关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
和信专字（2024）第000208号
| 录 |
| 码 |
1-2
2023
| 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二四年四月二十六日
关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
和信专字（2024）第000208号
山东赫达集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东赫达集团股份有限公司（以下简称“山东赫达”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月26日出具了和信审字（2024）第000291号标准无保留意见审计报告。
依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所的相关披露要求，山东赫达编制了本专项说明后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法、完整是山东赫达管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与我们审计山东赫达2023年度财务报表时所审核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对山东赫达实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联资金往来相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解山东赫达2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与山东赫达2023年度已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露山东赫达2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。
关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
附件：山东赫达集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南中国注册会计师:
2024年4月26日
附件：
单位：万元
编制单位：山东赫达集团股份有限公司
非经营性资金占
用
非经营性资金占
用
资金占用方名称
| 资金占用方名称 |
| 上市公司核算的会计科目 |
| 占用方与上市公司的关联关系 |
2023
年期初占用
资金余额2023年度占用累计
发生金额（不含
利息）
2023年度占用累计
发生金额（不含
利息）2023年度占用资金的利息（如有）
2023
2023年度占用资金的利息（如
有）年度偿还累计发生金额
2023
年度偿还累计发生金额年期末占用资金余额
年期末占用资金余额占用形成原因
占用形成原因
占用性质
| 占用性质 | 小 |
| 计 | 小 |
HEAD SOLUTIONS, S.L.
合营企业其他应收款
1,500.423,148.1066.981,512.093,203.41
资金借款非经营性占用
| 计 | 小 |
1,500.423,148.1066.981,512.093,203.41
| 计 | 总 |
1,500.423,148.1066.981,512.093,203.41
计其他关联资金往来
其他关联资金往来
资金往来方名称
| 资金往来方名称 |
| 上市公司核算的会计科目 |
| 往来方与上市公司的关联关系 |
2023
年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不含
利息）
2023年度往来累计发生金额（不含
利息）2023年度往来资金的利息（如
有）
2023
2023年度往来资金的利息（如
有）年度偿还累计发生金额
2023
年度偿还累计发生金额年期末往来
资金余额
年期末往来
资金余额往来形成原因
往来形成原
因
往来性质
烟台福川化工有限公司全资子公司其他应收款
285.77959.06829.06415.77
资金往来款非经营性往来
上海赫涵生物科技有限公司全资子公司其他应收款
615.2223,311.8023,250.00677.02
资金往来款非经营性往来
淄博赫达高分子材料有限公司全资子公司其他应收款
54,956.6662,286.1812,226.22105,016.62
资金往来款非经营性往来
往来性质
山东赫达集团
（上海）贸易有限
| 公司 |
全资子公司其他应收款
1.001.00
资金往来款非经营性往来
| 计 |
55,857.6586,558.0336,305.28106,110.40
| 山东赫达集团股份有限公司 | 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： |
2023
控股股东、实际控制人及其附属企业前控股股东、实际控制人及其附属企业控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
其他关联人及其附属企业其他关联方及其附属企业