目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第1—7页
二、财务报表……………………………………………………… 第8—17页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第8页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第9页
（三）合并利润表………………………………………………… 第10页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第11页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第12页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第13页
（七）合并所有者权益变动表……………………………… 第14-15页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………… 第16-17页
三、财务报表附注……………………………………………… 第18—214页
四、营业执照及资质…………………………………………… 第215—218页
审 计 报 告天健审〔2024〕1-485号
同方股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了同方股份有限公司（以下简称同方股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同方股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同方股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)、五(二)1和十四(二)。同方股份的营业收入主要来自于数字信息相关业务。2023年度，同方股份的营业收入为人民币288.33亿元，其中数字信息相关业务的营业收入为人民币
162.24亿元，占营业收入的56.27%。
由于数字信息相关业务的营业收入金额重大,且营业收入是同方股份关键业绩指标之一，可能存在同方股份管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(3) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(4) 按月度、客户、产品或项目等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(5) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、运输单、客户签收单等；部分项目业务选取特定项目检查与实际发生成本相关的支持性文件，包括采购合同、分包合同、采购发票、入库单、签收单、进度确认单、分包商结算单等，测试管理层对履约进度和按照履约进度确认收入的计算是否准确；对于出口收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等；
(6) 结合应收账款和合同资产函证，选取项目函证销售金额；
(7) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；
(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十三)和五(一)7。截至2023年12月31日，同方股份存货账面余额为人民币85.13亿元，跌价准备为人民币7.89亿元，账面价值为人民币77.24亿元。
存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3) 选取项目评价存货估计售价的合理性，复核估计售价是否与销售合同价格、市场销售价格、历史数据等一致；
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6) 结合存货监盘，识别是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性；
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 长期股权投资减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十五)和五(一)12。截至2023年12月31日，同方股份长期股权投资账面余额为人民币153.86亿元，减值准备为人民币19.66亿元，账面价值为人民币134.20亿元。同方股份公司管理层在资产负债表日对长期股权投资是否存在减值迹象进行判断，对存在减值迹象的长期股权投资进行了减值测试，按长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。管理层对长期股权投资之资产减值准备的计提，需要依赖大量的判断和假设，且该类资产对同方股份的财务报表具有重大影响，因此将长期股权投资减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对长期股权投资减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与长期股权投资减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 针对管理层以前年度就预计未来现金流量现值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3) 评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4) 评价管理层在减值测试中使用的方法的适当性和一贯性；
(5) 评价管理层在减值测试中使用的重大假设的适当性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、其他会计估计中所使用的假设、业务活动的其他领域中所使用的相关假设等一致；
(6) 评价管理层在减值测试中使用的数据的适当性、相关性和可靠性，并复核减值测试中有关信息的一致性；
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8) 检查与长期股权投资减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估同方股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
同方股份治理层（以下简称治理层）负责监督同方股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对同方股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同方股份不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就同方股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十五日
同方股份有限公司财务报表附注2023年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
同方股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经中华人民共和国国家经济体制改革委员会和中华人民共和国国家教育委员会批准，由天府清源控股有限公司(原北京清华大学企业集团，原名清华控股有限公司)发起设立，于1997年6月25日在国家工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代码为91110000100026793Y的营业执照，注册资本3,350,297,713元，股份总数3,350,297,713股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股386,398,762股，无限售条件的流通股份A股2,963,898,951股。公司股票已于1997年6月27日在上海证券交易所挂牌交易。公司作为校企改革首批试点单位，贯彻落实党中央、国务院关于高校所属企业改革的系列指示精神，于2019年底前完成了控制权变更，公司控股股东由天府清源变更为中国核工业集团资本控股有限公司，实际控制人由教育部变更为国务院国资委。
公司主营业务归属于核技术应用、智慧能源和数字信息等产业领域。按照所处行业及经营模式可分为制造业和软件与信息技术服务业。公司主要产品包括了安防安检设备、CNKI知识数据产品、大数据应用、楼宇智能化及节能化应用、城市热网、轨道交通的智能化、热泵节能产品、照明以及科工装备等，还包括计算机及周边产品等商用和消费类电子设备等相关产品，以及为推动科技创新发展助力的科技金融服务。在经营过程中，公司以拥有自主技术的产品为核心，通过产品销售、工程实施和技术服务经营模式等具体实施。
本财务报表业经公司2024年4月25日第九届董事会第十一次会议批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，Resuccess Investments Limited、Tongfang HongKong Limited等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五) 重要性标准确定方法和选择依据
公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
涉及重要性标准判断的披露事项
该事项在本财务报表附注中的披露位置
重要性标准确定方法和选择依据重要的单项计提坏账准备的应收账款
五(一)4、十五(一)1 单项计提金额超过资产总额0.30%。重要的应收账款坏账准备收回或转回
五(一)4、十五(一)1
单项收回或转回金额超过资产总额
0.30%。
重要的核销应收账款 五(一)4、十五(一)1 单项核销金额超过资产总额0.30%。重要的账龄超过1年的预付款项
五(一)5
单项账龄超过1年的预付款项金额超过资产总额0.30%。重要的逾期利息 五(一)6、十五(一)2 逾期利息金额超过资产总额0.30%。重要的账龄超过1年以上的应收股利
五(一)6、十五(一)2
单项账龄超过1年的应收股利金额超过资产总额0.30%。
涉及重要性标准判断
的披露事项
该事项在本财务报表
附注中的披露位置
重要性标准确定方法和选择依据重要的单项计提坏账准备的其他应收款
五(一)6、十五(一)2 单项计提金额超过资产总额0.30%。重要的其他应收款坏账准备收回或转回
五(一)6、十五(一)2
单项收回或转回金额超过资产总额
0.30%。
重要的核销其他应收款 五(一)6、十五(一)2 单项核销金额超过资产总额0.30%。重要的在建工程项目 五(一)17
单项在建工程项目金额超过资产总额0.30%。重要的账龄超过1年的应付账款
五(一)28
单项账龄超过1年的应付账款金额超过资产总额0.30%。重要的账龄超过1年的合同负债
五(一)30
单项账龄超过1年的合同负债金额超过资产总额0.30%。重要的账龄超过1年的其他应付款
五(一)33
单项账龄超过1
超过资产总额0.30%。重要的预计负债 五(一)41
单项预计负债金额超过资产总额
0.30%。
重要的投资活动现金流量
五(三)1
单项投资活动现金流量金额超过资
产总额10%的投资活动现金流量认定
为重要投资活动现金流量。重要的非全资子公司 七(三)2
公司将资产总额/收入总额超过集团
总资产/总收入10%的非全子公司确
定为重要非全资子公司。重要的合营企业、联营企业
七(四)2、3
公司将单个被投资单位的长期股权
投资账面价值超过资产总额5.00%确
定为重要的合营企业、联营企业。重要的承诺事项 十二(一)
公司将单项承诺事项金额超过资产
总额1%的承诺事项认定为重要承诺
事项。重要的或有事项 十二(二)
公司将单项或有事项金额超过资产
总额1%的或有事项认定为重要或有
事项。重要的资产负债表日后事项
十三
公司将单项资产负债表日后事项金
额超过公司资产总额1%的资产负债
表日后事项认定为重要资产负债表
日后事项。重要终止经营 十四(一)
公司将资产总额/收入总额超过集团
总资产/总收入10%的终止经营确定
为重要终止经营。
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(七) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(九) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十一) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十二) 应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
组合类别 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票
票据类型
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收商业承兑汇票
应收账款——合并范围内关联方组合
同方股份合并范围内关联方
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为0%应收账款——账龄组合 账龄
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
组合类别 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方组合
同方股份合并范围内关联方
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为0%其他应收款——账龄组合 账龄
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失合同资产——合并范围内关联方组合
同方股份合并范围内关联方
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为0%合同资产——账龄组合 合同内容
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 预期信用损失率（%）1年以内（含，下同） 11-2年 52-3年 153-4年 304-5年 505年以上 100应收账款和其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
(十三) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法、个别计价法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
5. 存货跌价准备
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(十四) 划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司
仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
3. 终止经营的确认标准
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
4. 终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(一)之说明。
(十五) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一
种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十六) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据：参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格(市场公开报价)；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计量。在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值可靠计量时或其完工后(两者孰早)，再以公允价值计量。
(十七) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法
折旧年限
（年）
残值率（%）
年折旧率
（%）房屋及建筑物 年限平均法 30-50 3-5 1.90-3.23设备 年限平均法 5-12 3-5 7.92-19.40运输工具 年限平均法 10 3-5 9.50-9.70
(十八) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
类 别 在建工程结转为固定资产的标准和时点房屋建筑物 建设完成后达到预定可使用状态机器设备 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
(十九) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利及非专利技术、特许经营权、商标权、软件及其他等按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
项 目 使用寿命及其确定依据 摊销方法土地使用权 38-50；产权证约定的使用期限 直线法专利及非专利技术 3-10；预期经济利益年限 直线法特许经营权 10-30；预期经济利益年限 直线法软件及其他 3-10；预期经济利益年限 直线法使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4. 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
(二十一) 部分长期资产减值
对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十二) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十四) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 公司销售商品，属于在某一时点履行的履约义务。商品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将商品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(2) 公司提供劳务、建造合同等服务，将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法或投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(3) PPP项目合同(包含BOT合同)收入确认原则如下
PPP合同项下通常包括建设、运营及移交活动。于建设阶段，公司根据PPP项目合同的约定判断公司是主要责任人还是代理人，若公司为主要责任人，则相应得确认建造服务合同的合同收入及合同资产，其中建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量。于运营阶段，公司分别按以下情况进行相应的会计处理：
1) 合同规定公司在项目运营期间，有权可收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，公司将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为应收款项，并根据金融工具会计政策的规定进行会计处理。
2) 合同规定公司有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权力，公司在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照无形资产会计政策进行会计处理。于运营阶段，当提供劳务服务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。
3) 按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第13号——或有事项》
的规定确认预计负债。
4) 公司对于相关服务协议规定的，属于提供日常维护管理费的，直接计入提供服务期间的损益。如果确定可收到或收到政府对相关维护管理费补偿时，在提供服务时计入营业收人，与相关的费用配比。
5) 某些情况下，公司为服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，或合同授予方基于服务协议目的提供给公司经营的现有基础设施，比照PPP业务的处理原则。
(二十六) 合同取得成本、合同履约成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十七) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十九) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(三十) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债
计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(三十一) 安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十二) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十三) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
本期本公司未发生重要会计政策变更事项。
2. 重要会计估计变更
本期本公司未发生重要会计估计变更事项。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率增值税
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
13%、9%、6%、5%、3%
房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
12%、1.2%城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%企业所得税 应纳税所得额
免税、25%、20%、15%、香港、澳门及其他境外子公司根据注册地的相关法律计征本公司及下属二级公司不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称 所得税税率本公司 15%同方工业有限公司 15%山东同方鲁颖电子有限公司 15%同方知网数字出版技术股份有限公司 15%同方威视技术股份有限公司 15%北京同方凌讯科技有限公司 15%北京同方软件有限公司 15%同方健康科技（北京）有限公司 15%北京同方光盘股份有限公司 15%同方人工环境有限公司 15%北京壹人壹本信息科技有限公司 15%同方知网（北京）技术有限公司 15%同方（成都）智慧产业发展有限公司 20%同方科技园有限公司 25%
纳税主体名称 所得税税率同方计算机有限公司 25%同方创新投资（深圳）有限公司 25%北京同方物业管理有限公司 25%沈阳同方多媒体科技有限公司 25%北京同方吉兆科技有限公司 25%北京同方实业有限公司 25%北京同方华光系统科技有限公司 25%同方大健康产业有限公司 25%同方科技创新有限公司 25%同方智慧能源有限责任公司 25%Technovator International Limited 根据注册地的相关法律计征Resuccess Investments Limited根据注册地的相关法律计征Tongfang HongKong Limited根据注册地的相关法律计征Tongfang Global Limited根据注册地的相关法律计征
(二) 税收优惠
1. 企业所得税
本公司及部分子公司取得高新技术企业证书，如同方知网数字出版技术股份有限公司、同方人工环境有限公司、北京同方软件有限公司、北京同方凌讯科技有限公司、同方工业有限公司等，以上公司根据《中华人民共和国企业所得税法》，本年度适用15%的所得税税率。
根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）规定，2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。同方（成都）智慧产业发展有限公司、北京同方以衡资产管理有限公司、北京中衡亚仕科技有限公司、北京同方创新基金管理有限公司、北京同方华创科技有限公司、同方中科超光科技有限公司、北京鉴知技术有限公司等子公司适用上述规定。
Resuccess Investments Limited系在英属维尔京群岛注册成立的有限公司，根据当地相关的税收监管法律法规规定，该公司免缴企业所得税；该公司之子公司的注册地为英属维尔京群岛或开曼群岛的，根据当地相关税收监管法律法规规定，免缴企业所得税。
2. 增值税
本公司之子公司北京同方软件有限公司、同方知网数字出版技术股份有限公司，根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）,自行开发生产的软件产品按13%的法定税率征收增值税，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司同方健康科技（北京）股份有限公司，根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）、《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）文件，自行开发生产的软件产品按13%的法定税率申报增值税，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
3.附加税
本公司之子公司同方科技园有限公司，根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人、小型微利企业（是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业）和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12 号），按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人，免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数库存现金 6,239,661.99 8,511,680.95银行存款 5,734,111,323.47 6,309,092,769.63其中：存放财务公司款项 2,238,422,083.31 1,330,163,734.75
项 目 期末数 期初数其他货币资金 259,024,327.22 488,314,268.47
合 计 5,999,375,312.68 6,805,918,719.05
其中：存放在境外的款项总额 1,745,553,154.20 1,425,017,225.89
(2) 其他说明
截至2023年12月31日，货币资金中包含受限资金233,063,355.57元。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,100,898,566.45 1,369,388,450.03其中：权益工具投资 1,100,898,566.45 1,369,388,450.03
合 计 1,100,898,566.45 1,369,388,450.03
3. 应收票据
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数银行承兑汇票 125,279,868.15 66,926,197.46商业承兑汇票 17,183,799.82 22,392,724.25合 计 142,463,667.97 89,318,921.71
(2) 坏账准备计提情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备 142,794,384.41 100.00 330,716.44 0.23 142,463,667.97其中：银行承兑汇票 125,279,868.15 87.73 125,279,868.15商业承兑汇票 17,514,516.26 12.27 330,716.44 1.89 17,183,799.82合 计 142,794,384.41 100.00 330,716.44 0.23 142,463,667.97
（续上表）
种 类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备 89,679,075.27 100.00 360,153.56 0.40 89,318,921.71其中：银行承兑汇票 66,928,197.46 74.63 2,000.00 <0.01 66,926,197.46商业承兑汇票 22,750,877.81 25.37 358,153.56 1.57 22,392,724.25合 计 89,679,075.27 100.00 360,153.56 0.40 89,318,921.71
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
项 目
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）银行承兑汇票组合 125,279,868.15商业承兑汇票组合 17,514,516.26 330,716.44 1.89
小 计 142,794,384.41
330,716.44 0.23
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目
期末终止确认金额
期末未终止
确认金额银行承兑汇票 110,869,503.60商业承兑汇票 2,013,600.00 3,586,212.00
小 计 112,883,103.60 3,586,212.00
[注]该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任
4. 应收账款
(1) 账龄情况
账 龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内 4,570,145,668.00 4,597,663,008.231-2年 1,278,113,265.29 1,166,659,389.512-3年 546,244,339.97 445,133,691.783-4年 297,696,230.72 329,846,794.354-5年 279,249,674.27 438,841,794.05
账 龄 期末账面余额 期初账面余额5年以上 2,076,718,044.04 2,152,337,959.59合 计 9,048,167,222.29 9,130,482,637.51
(2) 坏账准备计提情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额
计提比例（%）单项计提坏账准备 560,446,510.06 6.19 560,373,646.56 99.99 72,863.50按组合计提坏账准备 8,487,720,712.23 93.81 1,985,828,192.11 23.40 6,501,892,520.12合 计 9,048,167,222.29 100.00 2,546,201,838.67 28.14 6,501,965,383.62
（续上表）种 类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备 755,639,979.00 8.28 755,491,360.56 99.98 148,618.44按组合计提坏账准备 8,374,842,658.51 91.72 2,088,764,132.71 24.94 6,286,078,525.80
合 计 9,130,482,637.51 100.00 2,844,255,493.27 31.15 6,286,227,144.24
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备
计提比例
（%）
计提理由Westinghouse Digital,LLC.
263,728,564.08 263,728,564.08 100.00
涉诉且收回可能性很小Element TV Company, LP. 205,517,699.24 205,517,699.24 100.00
涉诉，客户不具有偿还能力中广传播集团有限公司 68,393,012.85 68,393,012.85 100.00
中广集团破产，款项无法收回LATEK CORPORATION 5,058,348.82 5,058,348.82 100.00 收回的可能性很低MAX GAIN ELECTRONICSINTERNATIONAL LTD等20家
17,748,885.07 17,676,021.57 99.59 预计无法收回小计 560,446,510.06 560,373,646.56 99.99
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内 4,570,113,998.98 45,701,140.01
1.00
1-2年 1,277,193,345.37 63,859,667.28
5.00
2-3年 542,773,718.58 81,416,057.77
15.00
3-4年 292,177,851.01 87,653,355.33
30.00
4-5年 196,527,653.26 98,263,826.69
50.00
5年以上 1,608,934,145.03 1,608,934,145.03
100.00
小 计 8,487,720,712.23 1,985,828,192.11 23.40
(3) 应收账款和合同资产金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款和合同资产合计数为1,159,956,626.71元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为10.28%，相应计提的应收账款坏账准备和合同资产减值准备合计数为859,632,655.36元。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
账 龄
期末数 期初数金额 比例（%） 金额 比例（%）1 年以内 616,686,611.92 83.34 667,099,715.83 82.291-2 年 63,095,084.20 8.53 58,908,060.56 7.272-3 年 29,977,268.46 4.05 42,430,035.22 5.233 年以上 30,213,879.25 4.08 42,206,536.82 5.21
合 计 739,972,843.83 100.00 810,644,348.43 100.00
(2) 预付款项金额前5名情况
期末余额前5名的预付款项合计数为239,421,107.60元，占预付款项期末余额合计数的比例为32.36%。
6. 其他应收款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数应收利息 3,690,403.58 3,637,667.24应收股利 297,775,000.00 323,358,913.40其他应收款 1,006,708,302.16 1,356,335,969.93合 计 1,308,173,705.74 1,683,332,550.57
(2) 应收利息
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数个人借款 3,690,403.58 3,637,667.24
小 计 3,690,403.58 3,637,667.24
2) 重要逾期利息
借款单位 账面余额 坏账准备 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及
其判断依据Crowd WisdomInvestments Ltd
1,278,860.98 1,278,860.98 36个月 偿还能力不足 按估值报告计提王漓峰 11,107,924.07 7,417,520.49 45个月 偿还能力不足 按估值报告计提小 计 12,386,785.05 8,696,381.47
3) 坏账准备计提情况
项 目
第一阶段 第二阶段 第三阶段
小 计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）期初数 8,568,175.08 8,568,175.08期初数在本期 —— —— ——--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提本期收回
项 目
第一阶段 第二阶段 第三阶段
小 计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损失（已发
生信用减值）本期转回本期核销其他变动 128,206.39 128,206.39期末数 8,696,381.47 8,696,381.47
(3) 应收股利
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数同方国信投资控股有限公司 297,775,000.00 307,775,000.00云南云电同方科技有限公司 15,583,913.40小 计 297,775,000.00 323,358,913.40
2) 账龄1年以上重要的应收股利
项 目 期末数 账龄
是否发生减值及其判断依据同方国信投资控股有限公司 297,775,000.00 一年以上
否；获取回款承诺函
小 计 297,775,000.00
(4) 其他应收款
1) 款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额股权转让及减资款
373,201,584.02 752,135,602.21往来款
469,008,911.88 522,786,690.77押金保证金
578,980,294.35 486,495,281.23代垫款项
26,265,779.39 25,654,263.77备用金
25,227,000.18 24,182,365.57税费返还、出口退税
3,000.00 4,533,081.83其他
24,467,983.13 26,559,999.71小 计 1,497,154,552.95 1,842,347,285.09
2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内 370,872,530.93 1,086,649,990.551-2年 485,998,516.82 69,686,558.192-3年 35,158,439.86 103,232,330.073-4年 81,090,296.20 210,847,167.414-5年 190,411,385.80 32,975,124.455年以上 333,623,383.34 338,956,114.42
小 计 1,497,154,552.95 1,842,347,285.09
3) 坏账准备计提情况
① 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备
301,287,224.22 20.12 177,471,532.46 58.90 123,815,691.76按组合计提坏账准备
1,195,867,328.73 79.88 312,974,718.33 26.17 882,892,610.40小 计 1,497,154,552.95 100.00 490,446,250.79 32.76 1,006,708,302.16（续上表）
种 类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备
284,576,951.82 15.45 145,945,079.43 51.28 138,631,872.39按组合计提坏账准备
1,557,770,333.27 84.55 340,066,235.73 21.83 1,217,704,097.54小 计 1,842,347,285.09 100.00 486,011,315.16 26.38 1,356,335,969.93
② 单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称
期初数 期末数账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例
（%）
计提依据王漓峰 165,656,921.50 27,025,049.11 151,232,531.02 27,416,839.26 18.13
按估值报告计提
单位名称
期初数 期末数账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例
（%）
计提依据Crowd WisdomInvestments Ltd
55,053,158.94 55,053,158.94 55,851,280.91 55,851,280.91 100.00
按估值报告计提钦州市同方和宸精密电子科技有限公司
44,859,905.21 44,859,905.21 44,859,905.21 44,859,905.21 100.00
无法收回，全额计提坏账同方锐安科技有限公司
30,334,769.41 30,334,769.41 100.00 破产清算Tongfang StableFund
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 100.00
无法收回，全额计提坏账其他等4项 1,006,966.17 1,006,966.17 1,008,737.67 1,008,737.67 100.00
无法收回，全额计提坏账小 计 284,576,951.82 145,945,079.43 301,287,224.22 177,471,532.46 58.90
③ 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）账龄组合 1,195,867,328.73 312,974,718.33 26.17其中：1年以内 370,172,530.93 3,701,725.31 1.001-2年 485,513,370.99 24,275,668.52 5.002-3年 32,819,253.53 4,922,888.09 15.003-4年 24,674,414.67 7,402,324.39 30.004-5年 20,031,293.23 10,015,646.64 50.005年以上 262,656,465.38 262,656,465.38 100.00小 计 1,195,867,328.73 312,974,718.33 26.17
4) 坏账准备变动情况
项 目
第一阶段 第二阶段 第三阶段
小 计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信
用减值）
整个存续期预期信用损失（已发
生信用减值）期初数 10,866,499.89 3,479,104.49 471,665,710.78 486,011,315.16期初数在本期 —— —— ——--转入第二阶段 -4,855,133.71 4,855,133.71--转入第三阶段 -1,640,962.68 1,640,962.68
项 目
第一阶段 第二阶段 第三阶段
小 计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信
用减值）
整个存续期预期信用损失（已发
生信用减值）--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提 1,542,458.62 17,534,512.32 -12,101,295.39 6,975,675.55本期收回或转回 100,000.00 100,000.00本期核销 27,296,085.35 27,296,085.35其他变动 -3,852,099.49 47,880.68 28,459,564.24 24,655,345.43期末数 3,701,725.31 24,275,668.52 462,468,856.96 490,446,250.79期末坏账准备计提比例（%）
1.00 5.00 72.10 32.76
各阶段划分依据： 第一阶段为账龄法下核算1年以内相关款项；第二阶段为账龄法下核算1-2年相关款项；第三阶段为单项计提以及账龄法下2年以上相关款项。
5) 本期实际核销的其他应收款情况
项 目 核销金额实际核销的其他应收款 27,296,085.35
6) 其他应收款金额前5名情况
期末余额前五名的其他应收款合计数为704,161,295.27元，占其他应收款期末余额合计数的比例为47.03%，相应计提的坏账准备数合计104,784,889.39 元。
7. 存货
(1) 明细情况
项 目
期末数账面余额 跌价准备/减值准备 账面价值原材料 803,074,178.34 96,082,547.66 706,991,630.68在产品 1,171,098,511.12 28,834,882.89 1,142,263,628.23库存商品 1,420,742,662.95 178,987,227.83 1,241,755,435.12发出商品 413,574,534.33 153,368,882.25 260,205,652.08委托代销商品 102,796.70 102,796.70
项 目
期末数账面余额 跌价准备/减值准备 账面价值委托加工物资 42,794,728.13 42,794,728.13低值易耗品 1,609,434.88 12,847.70 1,596,587.18合同履约成本 4,660,367,835.60
331,906,077.70 4,328,461,757.90合 计 8,513,364,682.05
789,295,262.73 7,724,069,419.32（续上表）项 目
期初数账面余额 跌价准备/减值准备 账面价值在途物资 1,088.60 1,088.60原材料 2,320,716,395.01 273,748,888.32 2,046,967,506.69在产品 1,431,365,480.50 94,215,776.18 1,337,149,704.32库存商品 2,355,488,831.09 258,239,192.04 2,097,249,639.05发出商品 620,329,791.06 156,128,379.58 464,201,411.48委托代销商品 102,796.70 102,796.70委托加工物资 23,853,554.62 23,853,554.62低值易耗品 1,742,477.45 12,847.70 1,729,629.75合同履约成本 3,892,374,958.22 378,210,688.19 3,514,164,270.03合 计 10,645,975,373.25 1,160,658,568.71 9,485,316,804.54
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
项 目 期初数
本期增加计提 其他原材料 273,748,888.32 181,462,251.91在产品 94,215,776.18 4,757,730.25库存商品 258,239,192.04 66,801,755.15发出商品 156,128,379.58 3,060,122.90委托代销商品 102,796.70低值易耗品 12,847.70合同履约成本 378,210,688.19 4,254,321.35 17,005,628.77合 计 1,160,658,568.71 260,336,181.56 17,005,628.77
(续上表)项 目
本期减少
期末数转回或转销 其他原材料 133,401,276.02
225,727,316.55 96,082,547.66在产品 33,302,479.23 36,836,144.31 28,834,882.89库存商品 35,377,833.57
110,675,885.79 178,987,227.83发出商品 5,346,176.73
473,443.50 153,368,882.25委托代销商品 102,796.70低值易耗品 12,847.70合同履约成本 53,346,484.81 14,218,075.80 331,906,077.70合 计 260,774,250.36
387,930,865.95 789,295,262.73
8. 合同资产
(1) 明细情况
项 目
期末数账面余额 减值准备 账面价值应收质保金
9,567,089.65 2,829,654.51 6,737,435.14已完工未结算资产 2,223,769,949.13 58,661,946.32 2,165,108,002.81合 计 2,233,337,038.78 61,491,600.83 2,171,845,437.95（续上表）项 目
期初数账面余额 减值准备 账面价值应收质保金
13,997,598.01 2,588,415.28 11,409,182.73已完工未结算资产 1,704,439,203.58 17,983,121.06 1,686,456,082.52
合 计 1,718,436,801.59 20,571,536.34 1,697,865,265.25
(2) 减值准备计提情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备
账龄组合 2,233,337,038.78 100.00 61,491,600.83 2.75 2,171,845,437.95合 计 2,233,337,038.78 100.00 61,491,600.83 2.75 2,171,845,437.95（续上表）种 类
期初数账面余额 减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例
（%）按组合计提减值准备
账龄组合 1,718,436,801.59 100.00 20,571,536.34 1.20 1,697,865,265.25合 计 1,718,436,801.59 100.00 20,571,536.34 1.20 1,697,865,265.25
(2) 采用组合计提减值准备的合同资产
项 目
期末数账面余额 减值准备 计提比例（%）账龄组合
2,233,337,038.78
61,491,600.83
2.75
小 计 2,233,337,038.78
61,491,600.83
2.75
9. 持有待售资产
(1) 明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值计算机板块 4,964,233,751.82 4,964,233,751.82合 计 4,964,233,751.82 4,964,233,751.82
(2) 期末持有待售资产情况
持有待售的处置组
处置组名称
所属分部
期末账面价值处置组公允价值
出售原因及方
式
预计处置时
间资产小计 负债小计同方计算机有限公司
计算机板块
4,964,233,751.82 4,261,155,246.42 1,898,511,401.00
产业结构调整，转让公司股权
2024/1/31TongfangHongKongLimited同方（成都）智慧产业发展有限公司小 计 4,964,233,751.82 4,261,155,246.42 1,898,511,401.00[注]本公司计算机板块所属的同方计算机有限公司、Tongfang HongKong Limited、同方（成都）智慧产业发展有限公司资产总额合计为5,930,082,587.15元，其中应收本公司及合并范围内其他子公司款项965,848,835.33元在合并报表中已抵销，剩余资产金额4,964,233,751.82元
持有待售的处置组情况详见本财务报表附注十四(一)之说明。
10. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数待抵扣进项税 161,266,070.47 234,041,252.16预缴税金 69,131,016.22 75,148,448.55预缴社保 148,284.65 439,051.85其他 4,514,002.00 599,321.87合 计 235,059,373.34 310,228,074.43
11. 长期应收款
项 目
期末数账面余额 坏账准备 账面价值分期收款销售商品 70,475,189.66 70,475,189.66分期收款提供劳务 356,122,939.20 356,122,939.20
项 目
期末数账面余额 坏账准备 账面价值BOT项目款项 95,187,653.47 95,187,653.47合 计 521,785,782.33 521,785,782.33
（续上表）项 目
期初数账面余额 坏账准备 账面价值分期收款销售商品 93,996,027.20 93,996,027.20分期收款提供劳务 434,663,723.83 12,796,148.30 421,867,575.53BOT项目款项 93,217,949.40 93,217,949.40合 计 621,877,700.43 12,796,148.30 609,081,552.13
12. 长期股权投资
(1) 分类情况
项 目
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对合营企业投资 2,327,156,407.58 2,327,156,407.58 2,216,235,808.58 2,216,235,808.58对联营企业投资 13,059,417,340.07 1,966,325,561.79 11,093,091,778.28 13,931,213,109.67 2,296,456,021.20 11,634,757,088.47
合 计 15,386,573,747.65 1,966,325,561.79 13,420,248,185.86 16,147,448,918.25 2,296,456,021.20 13,850,992,897.05
(2) 明细情况
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备合营企业同方全球人寿保险有限公司
2,216,235,808.58 15,447,299.50 95,473,299.50 2,327,156,407.58小 计 2,216,235,808.58 15,447,299.50 95,473,299.50 2,327,156,407.58联营企业同方国信投资控股有限公司
6,979,497,810.51 -307,232,190.17 134,875,295.49 -26,430,910.20 6,780,710,005.63
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备泰豪科技股份有限公司[注]
872,984,327.74 11,115,784.64 16,916.64 -21,615,006.69 862,502,022.33天诚国际投资有限公司
745,972,350.61 527,680,142.64 162,604,726.24 13,790,832.49 -26,465,256.49 895,902,652.85 527,680,142.64同方投资有限公司
519,411,568.90 6,446,305.04 835,207.91 -5,003.81 526,688,078.04中国医疗网络有限公司
506,000,000.00 923,408,356.33 1,725,419.02 6,796,620.90 -120,277,005.76 394,245,034.16 615,828,454.87嘉融投资有限公司
341,872,732.52 1,582,068.88 -689,598.42 30,000,000.00 312,765,202.98玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司
173,374,204.58 8,395,398.85 181,769,603.43泰豪创意科技集团股份有限公司
162,227,667.15 -18,027,178.34 3,543,967.44 147,744,456.25北京朗视仪器股份有限公司
131,408,777.20 10,108,358.81 141,517,136.01同方环境股份有限公司
121,184,429.37 1,384,809.94 -34,283.73 122,534,955.58
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备新鸿电子有限公司
111,019,103.06 2,680,792.68 113,699,895.74同方鼎欣科技股份有限公司
95,129,037.80 11,394,317.53 -7,042.20 945,917.98 2,250,000.00 105,212,231.11易程科技股份有限公司
129,852,270.22 -19,010,277.34 23,265,762.24 87,576,230.64 23,265,762.24迁安市华控环境投资有限责任公司
64,494,743.10 -4,322,473.31 60,172,269.79北京同方厚持投资集团有限公司
64,333,181.78 -10,593,673.83 -9,684,338.73 44,055,169.22新疆芳香庄园酒业股份有限公司
53,288,392.48 138,200,280.73 -1,260,359.18 52,028,033.30 138,200,280.73同方致远（深圳）股权投资基金管理有限公司
37,711,154.27 2,124,539.58 39,835,693.85同威信达技术（北京）股份有限公司
21,222,626.01 6,146,669.78 3.64 8,970,175.98 36,339,475.41
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备广东同方瑞风节能科技股份有限公司
35,002,591.73 4,719,977.57 -25,447.05 4,336,226.10 35,360,896.15苏州微木智能系统有限公司
29,847,709.29 -2,393,436.91 4,153,947.45 31,608,219.83AA.NUCTECHCO.,LTD
9,619,401.92 7,341,921.99 192,250.24 17,153,574.15陕西省广电同方数字电视有限责任公司
16,622,892.57 2,064.66 16,624,957.23中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司
14,373,242.72 -1,616.42 14,371,626.30津海威视技术（天津）有限公司
12,122,139.99 2,041,041.47 14,163,181.46泉州广电同方数字电视有限公司
11,089,456.49 7,425,170.34 808,977.61 11,898,434.10 7,425,170.34
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备北京同方智科科技有限公司
11,340,921.18 156,005.40 11,496,926.58商丘同方恒泰网络科技有限公司
11,508,051.50 -769,328.30 10,738,723.20开封广电同方数字电视有限公司
8,079,680.31 879,122.57 -394,565.64 7,685,114.67 879,122.57濮阳广电同方科技有限公司
4,954,363.92 5,092,961.94 -869,444.46 4,084,919.46 5,092,961.94许昌广电同方科技有限公司
5,755,541.25 3,930,714.81 -1,995,262.38 3,760,278.87 3,930,714.81内蒙古富龙供热工程技术有限公司
3,532,319.16 63,975.77 3,596,294.93深圳市五色检测技术服务有限公司
2,333,872.52 -87,190.62 2,246,681.90
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备南阳广电同方数字电视有限责任公司
3,983,196.13 3,514,730.41 -1,806,174.29 2,177,021.84 3,514,730.41和融浙联实业有限公司
188,477,839.79 -187,651,058.50 826,781.29张家口电广文化传媒有限公司
556,462.27 4,977,572.86 5,044,035.13 -490,000.00 4,977,572.86深圳市华融泰资产管理有限公司
637,985,666.64 637,985,666.64Lime PCMultimediaTechnologies Co.,Limited
2,480,492.44 2,522,554.60宝石花同方能源科技有限公司
31,653,899.02 31,088,620.62 2,370,557.00 2,935,835.40日照广电同方数字电视有限公司
2,777,020.79 3,618,790.64 5,168,168.76 -1,227,642.67 3,618,790.64
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备天门广电同方数字电视有限公司
4,571,375.51 1,992,502.75 5,573,532.39 -990,345.87 1,992,502.75北京同方时讯电子股份有限公司
1,486,275.46 -1,486,275.46同方佰宜科技（北京）有限公司
279,507.18 -279,507.18西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司
7,587.05 -7,587.05达州广电同方无线数字电视有限公司
3,654,180.30 3,654,180.30 3,654,180.30洛阳同方数字电视有限公司
1,536,720.02 1,536,720.02 1,536,720.02Asqella Oy 20,960,161.61 20,960,161.61 20,960,161.61
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备北京迈信力通科技有限公司
7,247,430.97 7,247,430.97 7,247,430.97运城广电同方科技有限公司
3,730,883.03 1,871,023.20 3,706,251.30 -1,895,654.93 1,871,023.20同方有云（北京）科技有限公司
29,609,729.67 4,914,123.88 155,565.45 -34,679,419.00江西可控计算机系统有限公司
16,178,139.02 -1,983,095.42 -14,195,043.60同方（深圳）云计算技术股份有限公司
8,112,615.08 -861,691.57 -7,250,923.51嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任公司
3,016,724.27 -90,137.81 93,073.80 -2,833,512.66北京同方艾威康科技有限公司
33,149,272.35 -669,761.02 31,177,511.33 -1,302,000.00
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值 减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备 其他 账面价值 减值准备上海魁马科技有限公司
北京中录同方文化传播有限公司
吉林同方科贸有限责任公司
北京文录激光科技有限公司
重庆同方弘强股权投资基金管理有限公司
小 计 11,634,757,088.47 2,296,456,021.20 83,979,101.10 -318,268,092.33 145,874,166.94 -177,023,608.65 39,615,135.30 54,443,273.57 -14,210,266.18 11,093,091,778.28 1,966,325,561.79合 计 13,850,992,897.05 2,296,456,021.20 83,979,101.10 -302,820,792.83 241,347,466.44 -177,023,608.65 39,615,135.30 54,443,273.57 -14,210,266.18 13,420,248,185.86 1,966,325,561.79
[注]公司持股19.62%的联营企业泰豪科技股份有限公司（以下简称泰豪科技）本期因参股子公司福州德塔动力设备有限公司（泰豪科技持股40%）拒绝配合其2023年度报表审计，由大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了保留意见的审计报告，经分析该事项对本公司不够成重大影响
13. 其他权益工具投资
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
本期股利收入
本期从其他综合收益转入留存
收益的累计利得和损失
金额 原因北京首开亿信置业股份有限公司 1,540,000.00 1,540,000.00北京易豪科技有限公司注销北京智能建筑科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00中核燕龙科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00苏州卓凯生物技术有限公司3,430,757.20
注销华清农业开发有限公司 10,000,000.00 -17,000,000.00
处置REDLEN -409,666.13
处置北京同方以衡创业投资中心（有限合伙）119,617,401.09
123,728,857.10
国都证券股份有限公司 510,070,331.40 492,721,000.40 13,879,464.80武汉国际会展中心股份有限公司5,000,000.00 5,000,000.00华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
185,969,128.46 218,123,612.67 40,428,417.08青岛嘉鸿壹号创业投资基金企业（有限合伙） 36,913,409.53 49,194,990.69深圳市丽晶光电科技股份有限公司15,000,000.00 15,000,000.00
项 目 期末数 期初数
本期股利收入
本期从其他综合收益转入留存
收益的累计利得和损失金额 原因华控基石（天津）创业投资合伙企业（有限合伙） 20,044,189.67 18,459,365.17青岛嘉鸿投资管理中心（有限合伙）4,975,000.00 4,975,000.00苏州清弘环创投资合伙企业（有限合伙） 7,743,582.73 10,156,489.09中投信用担保有限公司北京高校创业股份有限公司
深圳衡宇芯片科技有限合伙企业 2,000,000.00 2,000,000.00乔锋智能装备股份有限公司 29,600,000.00 29,600,000.00深圳市虹鑫光电科技有限公司10,000,000.00 10,000,000.00东莞磐汩新材料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00深圳有为技术控股集团有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00深圳万普瑞邦技术有限公司5,000,000.00 5,000,000.00杭州热秀网络技术有限公司 注销北京数字电视国家工程实验室有限公司 6,250,000.00 6,250,000.00华控康泰集团有限公司16,768,499.21 20,667,759.45光环有云（北京）网络服务有限公司 1,500,000.00
划分为持有待售
项 目 期末数 期初数
本期股利收入
本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失
金额 原因哈尔滨哈船特装科技发展有限公司 21,750,000.00 21,750,000.00
合计1,058,241,542.09 1,105,667,074.57 54,307,881.88 -13,978,908.93
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因本公司管理层出于战略目的计划长期持有的投资，将其指定为以公允价值计量且其为变动计入其他综合收益的权益工具投资。
(3) 本期终止确认的其他权益工具投资
项 目 终止确认时公允价值 因终止确认转入留存收益的累计利得和损失 终止确认原因北京易豪科技有限公司 注销苏州卓凯生物技术有限公司3,430,757.20 注销华清农业开发有限公司10,000,000.00 -17,000,000.00 处置REDLEN -409,666.13
处置杭州热秀网络技术有限公司 注销光环有云（北京）网络服务有限公司1,500,000.00 划分为持有待售
小 计 11,500,000.00 -13,978,908.93
14. 其他非流动金融资产
项 目期末数 期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
296,689,536.60 304,202,764.16其中：权益工具投资 296,689,536.60 304,202,764.16
合 计296,689,536.60 304,202,764.16
15. 投资性房地产
按公允价值计量的投资性房地产项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计期初数 68,605,006.30 4,903,642.36 73,508,648.66本期变动 42,716,126.21 30,363,042.67 73,079,168.88加：固定资产转入 44,600,000.00 30,760,000.00 75,360,000.00减：公允价值变动 1,229,927.92 260,608.10 1,490,536.02汇率变动 653,945.87 136,349.23 790,295.10期末数 111,321,132.51 35,266,685.03 146,587,817.54
16. 固定资产
项 目 房屋及建筑物 设备 运输工具 合 计账面原值期初数 4,280,953,632.39 3,814,078,407.90 141,851,335.69 8,236,883,375.98本期增加金额 24,788,999.66 190,635,418.73 6,112,535.99 221,536,954.38
(1)购置 862,676.98 149,310,808.64 6,112,535.99 156,286,021.61
(2)在建工程转入 23,926,322.68 15,527,742.18 39,454,064.86
(3)存货转入 3,163,154.47 3,163,154.47
(4)其他 22,633,713.44 22,633,713.44本期减少金额 567,306,678.99 1,082,761,962.10 21,556,644.58 1,671,625,285.67
(1)处置或报废 82,274,471.14 586,132,866.96 7,895,889.47 676,303,227.57
(2)合并范围减少 178,337,011.77 102,662,864.82 8,853,250.73 289,853,127.32
(3)转入投资性房地
产
60,027,703.67 60,027,703.67
项 目 房屋及建筑物 设备 运输工具 合 计
(4)划分为持有待售 245,978,672.05 286,133,813.98 3,261,338.89 535,373,824.92
(5)其他 688,820.36 107,832,416.34 1,546,165.49 110,067,402.19汇率变动影响 4,919,573.81 2,965,857.52 -402,284.90 7,483,146.43期末数 3,743,355,526.87 2,924,917,722.05 126,004,942.20 6,794,278,191.12累计折旧期初数 1,335,000,644.33 2,569,015,919.73 102,337,449.16 4,006,354,013.22本期增加金额 110,636,949.59 226,524,301.09 9,215,236.92 346,376,487.60
(1)计提 110,636,949.59 225,760,558.31 9,215,236.92 345,612,744.82
(2)其他 763,742.78 763,742.78本期减少金额 195,206,135.93 648,549,328.01 15,569,034.01 859,324,497.95
(1)处置或报废 30,422,348.29 321,011,499.58 5,134,225.77 356,568,073.64
(2)合并范围减少 78,275,535.76 83,113,472.09 7,417,393.22 168,806,401.07 (3)转入投资性房地产
11,676,301.35 11,676,301.35
(4)划分为持有待售 74,154,478.51 152,206,357.03 2,291,683.89 228,652,519.43
(5)其他 677,472.02 92,217,999.31 725,731.13 93,621,202.46
汇率变动影响 885,441.85 2,321,118.08 -742,820.99 2,463,738.94
期末数 1,251,316,899.84 2,149,312,010.89 95,240,831.08 3,495,869,741.81减值准备
期初数 130,681,119.60 353,812,788.61 484,493,908.21
本期增加金额 25,911,935.94 25,911,935.94
(1)计提 25,911,935.94 25,911,935.94
本期减少金额 52,201,242.41 249,161,920.03 301,363,162.44
(1)处置或报废 12,289,328.81 225,890,319.38 238,179,648.19
(2)合并范围减少 182,350.76 182,350.76
(3)转入投资性房地
产
39,911,913.60 39,911,913.60
(4)划分为持有待售 8,475,849.89 8,475,849.89
(5)其他 14,613,400.00 14,613,400.00
汇率变动 -742,222.71 -645,845.39 -1,388,068.10
项 目 房屋及建筑物 设备 运输工具 合 计
期末数 77,737,654.48 129,916,959.13 207,654,613.61账面价值
期末账面价值 2,414,300,972.55 645,688,752.03 30,764,111.12 3,090,753,835.70
期初账面价值 2,815,271,868.46 891,249,699.56 39,513,886.53 3,746,035,454.55
17. 在建工程
(1) 明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值山西数字经济产业园园区升级改造建设 15,238,466.19 15,238,466.19 2,021,278.39 2,021,278.39大成德惠工业园发酵二车间吸收式热泵综合利用发酵热项目 9,148,474.91 9,002,474.91 146,000.00 9,148,474.91 9,148,474.911#、2#、3#、4#车间室内装饰及钢结构工程二期项目 8,322,067.83 8,322,067.83 6,991,367.96 6,991,367.96HT2000租赁资产更新改造 6,716,232.92 6,716,232.92灯塔市红阳热电有限公司4#炉烟气余热回收项目 9,619,523.41 9,619,523.41中国知网知识创新服务中心配电工程 5,657,090.31 5,657,090.31零星工程 11,635,990.22 37,595.23 11,598,394.99 36,645,390.45 19,599,427.94 17,045,962.51合 计 51,061,232.07 9,040,070.14 42,021,161.93 70,083,125.43 19,599,427.94 50,483,697.49
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加
转入固定
资产
汇率变动 其他减少
划分为持有
待售
期末数山西数字经济产业园园区升级改造建设 23,796,000.00 2,021,278.39 13,549,716.21 332,528.41 15,238,466.19大成德惠工业园发酵二车间吸收式热泵综合利用发酵热项目
9,500,000.00 9,148,474.91 9,148,474.91
工程名称 预算数 期初数 本期增加
转入固定资产
汇率变动 其他减少
划分为持有待售
期末数1#、2#、3#、4#车间室内装饰及钢结构工程二期项目
9,000,000.00 6,991,367.96 1,330,699.87 8,322,067.83HT2000租赁资产更新改造 6,716,232.92 6,716,232.92 6,716,232.92合 计 49,012,232.92 18,161,121.26 21,596,649.00 332,528.41 39,425,241.85（续上表）工程名称
工程累计投入占预算
比例（%）
工程进度（%） 利息资本化累计金额
本期利息资本化金额
本期利息资本化
率（%）
资金来源山西数字经济产业园园区升级改造建设 64.04 65.00 自筹大成德惠工业园发酵二车间吸收式热泵综合利用发酵热项目
96.30 97.00 自有资金及贷款1#、2#、3#、4#车间室内装饰及钢结构工程二期项目
92.47 98.00 自筹HT2000租赁资产更新改造 100.00 90.00 自筹
合 计
(3) 在建工程减值准备变动情况
项 目 期初数
本期增加 本期减少
期末数计提 其他 处置或报废 其他无锡同方炭素厂房建设工程（TS) 17,825,800.88 17,825,800.88
项 目 期初数
本期增加 本期减少
期末数计提 其他 处置或报废 其他大成德惠工业园发酵二车间吸收式热泵综合利用发酵热项目
9,002,474.91 9,002,474.91无锡同方炭素待安装设备 1,736,031.83 1,736,031.83蓄冰台 37,595.23 37,595.23合 计 19,599,427.94 9,002,474.91 19,561,832.71 9,040,070.14
18. 使用权资产
项 目 房屋及建筑物 设备 运输工具 合 计账面原值
期初数 483,400,189.36 111,648,011.30 413,693.29 595,461,893.95本期增加金额 155,106,287.38 155,106,287.38
(1)新增租入 155,095,010.89 155,095,010.89
(2)其他 11,276.49 11,276.49本期减少金额 186,499,153.33 21,710,000.00 97,414.07 208,306,567.40
(1)租赁合同到期或
提前终止
134,963,038.68 134,963,038.68
(2)合并范围内减少 2,279,812.63 21,710,000.00 97,414.07 24,087,226.70
(3)划分为持有待售 49,256,302.02 49,256,302.02汇率变动影响 6,061,964.37 -6,772.38 6,055,191.99期末数 458,069,287.78 89,938,011.30 309,506.84 548,316,805.92累计折旧期初数 196,945,911.17 50,126,166.92 97,414.07 247,169,492.16本期增加金额 106,531,564.60 20,141,433.63 119,504.38 126,792,502.61
(1)计提 106,531,564.60 20,141,433.63 119,504.38 126,792,502.61本期减少金额 131,856,090.55 11,578,666.66 97,414.07 143,532,171.28
(1)租赁合同到期或
提前终止
106,662,881.42 106,662,881.42
(2)合并范围内减少 1,499,809.00 11,578,666.66 97,414.07 13,175,889.73
(3)划分为持有待售 23,693,400.13 23,693,400.13汇率变动影响 1,595,318.54 859.34 1,596,177.88期末数 173,216,703.76 58,688,933.89 120,363.72 232,026,001.37账面价值期末账面价值 284,852,584.02 31,249,077.41 189,143.12 316,290,804.55期初账面价值 286,454,278.19 61,521,844.38 316,279.22 348,292,401.79
19. 无形资产
项 目 土地使用权 专利及非专利技术 特许经营权 商标权 软件及其他 合 计账面原值
期初数 593,471,574.87 2,274,854,630.11 301,649,977.43 61,000,000.00 1,632,808,137.81 4,863,784,320.22本期增加金额 3,076,022.57 451,803,711.05 94,657,641.47 144,833,762.91 694,371,138.00
(1)购置 2,264,150.95 4,581,172.37 11,280,847.13 18,126,170.45
(2)内部研发 441,332,903.07 133,552,847.60 574,885,750.67
(3)其他 3,076,022.57 8,206,657.03 90,076,469.10 68.18 101,359,216.88本期减少金额 106,128,699.99 151,917,000.88 76,751,000.59 272,522,454.93 607,319,156.39
(1)处置、报废或核销 7,917,290.00 16,975,133.89 91,428.72 24,983,852.61
(2)企业合并减少 10,328,626.50 43,842,479.15 76,751,000.59 17,243,287.23 148,165,393.47
(3)转入投资性房地产 11,200,305.93 11,200,305.93
(4)划分为持有待售 76,518,998.53 91,099,387.84 252,111,716.41 419,730,102.78
(5)其他 163,479.03 3,076,022.57 3,239,501.60汇率变动影响 917,463.80 1,953,454.18 -894,589.23 3,984,617.31 5,960,946.06期末数 491,336,361.25 2,576,694,794.46 318,662,029.08 61,000,000.00 1,509,104,063.10 4,956,797,247.89累计摊销
项 目 土地使用权 专利及非专利技术 特许经营权 商标权 软件及其他 合 计
期初数 150,884,969.75 1,487,477,036.77 40,547,262.75 1,136,433,433.54 2,815,342,702.81本期增加金额 13,156,149.84 196,466,223.41 12,115,367.18 103,358,571.07 325,096,311.50
(1)计提 12,376,657.77 196,466,223.41 12,115,367.18 103,358,571.07 324,316,819.43
(2)其他 779,492.07 779,492.07本期减少金额 29,819,395.04 103,482,947.56 5,740,206.41 234,994,110.63 374,036,659.64
(1)处置、报废或核销 5,215,760.15 15,300,518.62 91,428.72 20,607,707.49
(2)企业合并减少 2,663,032.37 41,565,996.50 5,740,206.41 5,772,216.66 55,741,451.94
(3)转入投资性房地产 3,227,310.66 3,227,310.66
(4)划分为持有待售 18,662,011.23 46,616,432.44 228,350,973.18 293,629,416.85
(5)其他 51,280.63 779,492.07 830,772.70汇率变动影响 34,859.23 271,015.69 -117,284.78 3,347,011.15 3,535,601.29期末数 134,256,583.78 1,580,731,328.31 46,805,138.74 1,008,144,905.13 2,769,937,955.96减值准备期初数 129,015,196.73 5,359,620.00 61,000,000.00 52,715,470.69 248,090,287.42本期增加金额 3,047,999.47 36,927,608.95 4,710,239.78
44,685,848.20
(1)计提 3,047,999.47 28,720,951.92 4,702,378.99
36,471,330.38
项 目 土地使用权 专利及非专利技术 特许经营权 商标权 软件及其他 合 计
(2)其他 8,206,657.03 7,860.79
8,214,517.82本期减少金额 3,047,999.47 3,424,615.27 943,654.68
7,416,269.42
(1)处置或报废 1,674,615.27 1,674,615.27
(2)划分为持有待售 3,047,999.47 1,750,000.00 943,654.68
5,741,654.15汇率变动影响 51,772.30 530,810.00 582,582.30期末数 162,569,962.71 5,890,430.00 61,000,000.00 56,482,055.79
285,942,448.50账面价值期末账面价值 357,079,777.47 833,393,503.44 265,966,460.34 444,477,102.18 1,900,916,843.43期初账面价值 442,586,605.12 658,362,396.61 255,743,094.68 443,659,233.58 1,800,351,329.99[注]期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为37.04%
20. 开发支出
(1) 明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值开发支出 851,843,639.50
73,699,141.97 778,144,497.53 1,211,655,595.65 30,127,694.56 1,181,527,901.09合 计 851,843,639.50
73,699,141.97 778,144,497.53 1,211,655,595.65 30,127,694.56 1,181,527,901.09
(2) 其他说明
开发支出情况详见本财务报表附注六之说明。
21. 商誉
(1) 明细情况
被投资单位名称或形成商誉的事项
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值北京壹人壹本信息科技有限公司 902,329,518.71 902,329,518.71 902,329,518.71 902,329,518.71同方友友控股有限公司 127,224,330.86 127,224,330.86 127,224,330.86 127,224,330.86同方证券有限公司 124,991,014.66 124,991,014.66 123,204,877.03 123,204,877.03NoveltyLights,LLC 90,069,279.36 90,069,279.36 88,567,425.28 88,567,425.28UnitedStack(China)Corporation 14,903,657.83 14,903,657.83Tivoli,LLC 8,845,116.57 8,845,116.57 8,697,629.28 8,697,629.28北京同方清环科技有限公司 5,138,915.10 4,997,000.00 141,915.10 5,138,915.10 4,997,000.00 141,915.10北京同方凌讯科技有限公司 5,040,000.00 5,040,000.00 5,040,000.00 5,040,000.00北京同方软件有限公司 1,993,272.21 1,993,272.21 1,993,272.21 1,993,272.21同方健康科技(北京)股份有限公司 1,891,614.86 1,891,614.86 1,891,614.86 1,891,614.86
被投资单位名称或形成商誉的事项
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值北京同方吉兆科技有限公司 1,286,280.05 1,286,280.05 1,286,280.05 1,286,280.05Technovator International Limited 663,112.00 663,112.00 663,112.00 663,112.00同方人工环境有限公司 375,077.30 375,077.30 375,077.30 375,077.30同方知网数字出版技术股份有限公司 110,441.27 110,441.27 110,441.27 110,441.27合 计 1,269,957,972.95 1,177,744,722.36 92,213,250.59 1,281,426,151.78 1,184,636,565.97 96,789,585.81
(2) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数
本期企业合并形成
本期减少
期末数处置 汇率变动 其他北京壹人壹本信息科技有限公司 902,329,518.71 902,329,518.71同方友友控股有限公司 127,224,330.86 127,224,330.86同方证券有限公司 123,204,877.03 -1,786,137.63 124,991,014.66Novelty Lights,LLC 88,567,425.28 -1,501,854.08 90,069,279.36United Stack(China) Corporation 14,903,657.83 14,903,657.83Tivoli,LLC 8,697,629.28 -147,487.29 8,845,116.57北京同方清环科技有限公司 5,138,915.10 5,138,915.10
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数
本期企业合并形成
本期减少
期末数处置 汇率变动 其他北京同方凌讯科技有限公司 5,040,000.00 5,040,000.00北京同方软件有限公司 1,993,272.21 1,993,272.21同方健康科技(北京)股份有限公司 1,891,614.86 1,891,614.86北京同方吉兆科技有限公司 1,286,280.05 1,286,280.05Technovator International Limited 663,112.00 663,112.00同方人工环境有限公司 375,077.30 375,077.30同方知网数字出版技术股份有限公司 110,441.27 110,441.27
合 计 1,281,426,151.78 -3,435,479.00 14,903,657.83 1,269,957,972.95
(3) 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数
本期增加 本期减少
期末数计提 汇率变动 其他北京壹人壹本信息科技有限公司 902,329,518.71 902,329,518.71同方友友控股有限公司 127,224,330.86 127,224,330.86同方证券有限公司 123,204,877.03 -1,786,137.63 124,991,014.66Novelty Lights,LLC
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数
本期增加 本期减少
期末数计提 汇率变动 其他United Stack(China) Corporation 14,903,657.83 14,903,657.83Tivoli,LLC 8,697,629.28 -147,487.29 8,845,116.57北京同方清环科技有限公司 4,997,000.00 4,997,000.00北京同方凌讯科技有限公司 5,040,000.00
5,040,000.00北京同方软件有限公司 1,993,272.21 1,993,272.21同方健康科技(北京)股份有限公司北京同方吉兆科技有限公司 1,286,280.05 1,286,280.05Technovator International Limited 663,112.00
663,112.00同方人工环境有限公司 375,077.30
375,077.30同方知网数字出版技术股份有限公司合 计 1,184,636,565.97 6,078,189.30
-1,933,624.92 14,903,657.83 1,177,744,722.36
(4) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1) Novelty Lights,LLC资产组或资产组组合情况
资产组或资产组组合的构成，所属经营分部和依据
固定资产、无形资产、使用权资产，属于USA lightingcash-generating unit for Novelty Lights, LLC分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法
只有一个资产组，不涉及分摊包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值
101,618,352.00资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
是导致资产组或资产组组合构成发生变化的客观事实及依据
不适用可收回金额 215,593,959.00本期计提减值金额 无
2) Novelty Lights,LLC可收回金额的具体确定方法
本期对包含商誉的Novelty Lights,LLC资产组或资产组组合进行了减值测试，按包含商誉的资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值确定可收回金额。
3) Novelty Lights,LLC预计未来现金流量的现值的确定
预测期年限 5年预测期内的收入增长率及其确定依据
5%，参考相关单位的增长率，经调整相关业务及市场发展以及经济状况后厘定稳定期增长率及其确定依据 2.1%，为稳定期预期的经调整后的通货膨胀率折现率 税前10.7%
22. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数装修改造 47,524,218.02 10,844,246.14 20,021,473.99 9,799,564.89 28,547,425.28其他 1,186,099.31 1,037,856.71 1,143,025.28 466,164.48 614,766.26合 计 48,710,317.33 11,882,102.85 21,164,499.27 10,265,729.37 29,162,191.54
[注]其他减少原因系处置子公司及划分为持有待售等
23. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
项 目
期末数 期初数可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产可抵扣亏损 6,028,502,892.41 918,466,543.09 3,869,953,766.95 605,402,103.48资产减值准备 2,414,632,975.24 377,554,515.472,216,941,193.92 345,778,094.61存货跌价准备 662,730,234.62 105,525,934.42 817,640,995.83 125,939,187.31未实现销售损益 294,156,943.06 50,247,964.61 269,265,480.01 45,748,092.84无形资产摊销 112,484,369.90 16,872,655.49 196,208,533.53 29,431,280.02公允价值变动 127,334,892.11 31,831,680.43277,631,449.49 69,367,194.10预提费用 271,829,791.29 45,871,110.05 358,456,658.13 59,073,939.10递延收益和专项应付款
44,251,000.00 8,537,650.00 91,564,168.93 18,855,458.67境外子公司依据其所在地特殊税法规定确认的可抵扣暂时性差异
23,485,207.15 5,714,322.38 38,081,391.77 9,449,569.28固定资产减值准备 43,088,422.07 6,463,263.3142,175,673.14 6,326,350.96已计提未发放应付职工薪酬
158,615,551.62 24,059,903.82 95,658,663.72 14,597,711.75在建工程减值准备 9,040,070.14 1,356,010.52 37,595.23 5,639.28其他 171,263,369.87 36,417,106.628,060,985.51 2,080,480.34合 计 10,361,415,719.48 1,628,918,660.21 8,281,676,556.16 1,332,055,101.74
(2) 未经抵销的递延所得税负债
项 目
期末数 期初数应纳税暂时性差异
递延所得税负债
应纳税暂时性差异
递延所得税负债公允价值变动 64,580,696.84 9,687,104.53 88,862,417.22 13,329,362.58长期应收款 172,522,441.83 27,834,089.58 191,694,341.68 30,157,450.44资产评估增值91,060,335.48 21,306,812.56 34,692,579.96 7,203,990.68未分配盈利之预扣税 14,943,567.80 2,988,713.56 13,404,320.29 2,727,263.63其他 155,720,472.45 32,656,904.12 15,540,045.69 2,358,718.18
项 目
期末数 期初数应纳税暂时性差异
递延所得税负债
应纳税暂时性差异
递延所得税负债合 计 498,827,514.40 94,473,624.35 344,193,704.84 55,776,785.51
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项 目
期末数 期初数递延所得税资产和负债互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产和负债互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产 40,816,194.49 1,588,102,465.72 14,295,600.69 1,317,759,501.05递延所得税负债40,816,194.49 53,657,429.86 14,295,600.69 41,481,184.82
24. 其他非流动资产
(1)明细情况
项 目
期末数账面余额 减值准备 账面价值合同资产 1,339,617.43 70,355.87 1,269,261.56合同履约成本 929,233,415.27 69,460,534.27 859,772,881.00预付长期资产款 54,199,773.06 54,199,773.06合 计 984,772,805.76 69,530,890.14 915,241,915.62（续上表）项 目
期初数账面余额 减值准备 账面价值合同资产 53,800.00 2,428.00 51,372.00合同履约成本 1,106,618,328.88 66,319,641.50 1,040,298,687.38预付长期资产款 23,159,368.96 23,159,368.96合 计 1,129,831,497.84 66,322,069.50 1,063,509,428.34
(2)合同资产
1)明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值应收质保金
53,800.00 6,065.00 47,735.00 53,800.00 2,428.00 51,372.00已完工未结算资产
1,285,817.43 64,290.87 1,221,526.56小 计 1,339,617.43 70,355.87 1,269,261.56 53,800.00 2,428.00 51,372.00
2) 减值准备计提情况
① 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备
1,339,617.43
100.00
70,355.87
5.25
1,269,261.56合 计1,339,617.43
100.00
70,355.87
5.25
1,269,261.56（续上表）
种 类
期初数账面余额 减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备53,800.00
100.00
2,428.00
4.51
51,372.00
合 计53,800.00
100.00
2,428.00
4.51
51,372.00
②采用组合计提减值准备的合同资产
项 目
期末数账面余额 减值准备 计提比例（%）账龄组合 1,339,617.43 70,355.87 5.25小 计 1,339,617.43 70,355.87 5.25
(3)合同履约成本
项 目
期末数账面余额 跌价准备 账面价值已完工未结算资产 929,233,415.27 69,460,534.27 859,772,881.00
小 计 929,233,415.27 69,460,534.27 859,772,881.00
(续上表)项 目
期初数账面余额 跌价准备 账面价值已完工未结算资产 1,106,618,328.88 66,319,641.50 1,040,298,687.38
小 计 1,106,618,328.88 66,319,641.50 1,040,298,687.38
25. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 期末资产受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因货币资金 233,063,355.57
银行承兑汇票保证金、信用证保证金、履约保证金、保函保证金等应收账款 180,439,044.35 应收账款保理固定资产 1,203,486,866.23 抵押无形资产 54,603,456.64 抵押持有待售资产 500,386.18 保证金
合 计 1,672,093,108.97
(2) 期初资产受限情况
项 目 期初账面价值 受限原因货币资金 381,695,664.47
银行承兑汇票保证金、信用证保证金、履约保证金、保函保证金等应收账款 1,727,314,409.89用于质押贷款
合 计 2,109,010,074.36
26. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数质押借款 170,000,000.00 1,618,000,000.00保证借款 431,508,817.23 2,033,008,834.55信用借款 8,309,644,766.19 8,608,429,231.03预提利息 5,271,333.30 8,197,184.48
合 计 8,916,424,916.72 12,267,635,250.06
(2) 其他说明
截至2023年12月31日，本公司短期质押借款情况如下：本公司以持有部分应收账款质押取得借款170,000,000.00元。截至2023年12月31日，本公司短期保证借款均为合并范围内关联方担保。
27. 应付票据
项 目 期末数 期初数商业承兑汇票 20,255,341.20银行承兑汇票 72,850,814.77 222,990,902.91
合 计 72,850,814.77 243,246,244.11
28. 应付账款
项 目 期末数 期初数应付账款 7,621,151,273.45 7,660,105,734.05其中：1 年以上 3,141,643,614.05
2,611,929,534.15
29. 预收款项
项 目 期末数 期初数预收款项 18,544,829.29 18,063,458.78其中：1 年以上 1,502,264.21 1,392,065.18
30. 合同负债
项 目 期末数 期初数预收货款及工程款等 3,063,226,316.71 3,430,503,523.41
合 计 3,063,226,316.71 3,430,503,523.41
31. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 1,020,749,766.90 4,068,545,580.48 4,104,040,097.02 985,255,250.36离职后福利—设定提存计划
6,463,704.58 525,398,689.04 525,302,132.19 6,560,261.43辞退福利 1,123,622.78 64,551,816.36 61,703,348.82 3,972,090.32其他 66,117.75 66,117.75
合 计 1,028,337,094.26 4,658,562,203.63 4,691,111,695.78 995,787,602.11
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴
597,089,096.48 3,380,172,508.79 3,409,907,844.30 567,353,760.97职工福利费 447,290.24 82,801,767.31 83,094,640.90 154,416.65社会保险费 3,094,159.41 255,482,706.58 256,159,848.21 2,417,017.78其中：医疗保险费 2,634,162.23 238,116,402.69 238,772,711.87 1,977,853.05工伤保险费 213,572.07 9,233,564.90 9,362,601.44 84,535.53生育保险费 111,003.32 1,741,880.10 1,809,413.15 43,470.27其他社会保险 135,421.79 6,390,858.89 6,215,121.75 311,158.93住房公积金 2,204,179.64 279,914,510.77 280,907,018.98 1,211,671.43工会经费和职工教育经费
417,445,016.13 53,427,045.67 56,753,678.27 414,118,383.53其他短期薪酬 470,025.00 16,747,041.36 17,217,066.36
小 计 1,020,749,766.90 4,068,545,580.48 4,104,040,097.02 985,255,250.36
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数基本养老保险 5,695,849.76 391,613,630.61 393,210,951.66 4,098,528.71失业保险费 174,724.77 15,249,820.45 15,347,576.68 76,968.54企业年金缴费 593,130.05 118,535,237.98 116,743,603.85 2,384,764.18小 计 6,463,704.58 525,398,689.04 525,302,132.19 6,560,261.43
32. 应交税费
项 目 期末数 期初数增值税 140,287,578.71 352,772,468.16消费税 174,350.00企业所得税 301,528,372.20
324,932,347.19代扣代缴个人所得税 11,092,049.39 13,002,528.39城市维护建设税 6,324,189.68 8,913,122.79房产税 3,431,366.95 3,828,461.91土地使用税 1,071,680.60 1,653,798.90教育费附加（含地方教育附加） 4,565,786.69 6,770,833.50印花税 848,110.58 3,424,676.87其他 2,941,934.16 3,640,770.13
合 计 472,265,418.96 718,939,007.84
33. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数应付股利 3,155,700.00 3,229,012.32其他应付款 969,307,884.32 724,511,964.66
合 计 972,463,584.32 727,740,976.98
(2) 应付股利
项 目 期末数 期初数中国核工业集团资本控股有限公司 3,155,700.00 3,155,700.00北京同方以衡资产管理有限公司少数股东股利
63,850.44北京同方信息安全技术股份有限公司少数股东股利
9,461.88小 计 3,155,700.00 3,229,012.32
(3) 其他应付款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数往来款445,031,330.59213,645,245.70预提费用250,915,578.10226,232,128.43保证金、押金185,517,056.42196,263,672.71代垫款29,972,173.2625,067,052.06房租物业费、水电费6,552,551.168,299,957.20报销款1,354,124.16637,092.30其他49,965,070.6354,366,816.26合 计 969,307,884.32 724,511,964.66
2) 账龄1年以上重要的其他应付款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因双创园项目 38,286,867.27 未到结算时点
小 计 38,286,867.27
34. 持有待售负债
项 目 期末数 期初数同方计算机有限公司
2,342,445,835.20Tongfang HongKong Limited 1,915,691,619.98同方（成都）智慧产业发展有限公司 3,017,791.24
合 计 4,261,155,246.42[注]本公司计算机板块所属的同方计算机有限公司、Tongfang HongKong Limited、同方（成都）智慧产业发展有限公司负债总额合计为4,269,453,639.64元，其中应付本公司及合并范围内其他子公司款项8,298,393.22元在合并报表中已抵销，剩余负债金额4,261,155,246.42元
35. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 731,650,000.00 283,000,000.00一年内到期的应付债券 696,164.38 3,848,896,164.38一年内到期的长期应付款 5,376,005.92一年内到期的租赁负债 118,215,917.49 93,814,331.85预提利息 1,789,193.63 1,727,003.34
合 计 852,351,275.50 4,232,813,505.49
(2) 一年内到期的长期借款
项 目 期末数 期初数质押借款 20,000,000.00 180,000,000.00保证借款 209,150,000.00 101,000,000.00信用借款502,500,000.00 2,000,000.00
合 计731,650,000.00 283,000,000.00截至2023年12月31日，本公司一年内到期的长期质押借款情况如下：本公司以持有的部分应收账款进行质押取得借款20,000,000.00元。
截至2023年12月31日，本公司一年内到期的长期保证借款均为关联方担保，详细情况见附注十一(二)4之说明。
36. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数应付证券客户款项 2,024,262.00 511,474.71待转销项税额 79,719,281.19 114,916,785.72合 计 81,743,543.19 115,428,260.43
37. 长期借款
项 目 期末数 期初数质押借款 20,000,000.00
项 目 期末数 期初数保证借款 430,895,000.00 711,620,000.00信用借款 5,901,490,000.00 1,137,700,000.00预提利息 438,027.78
合 计 6,332,385,000.00 1,869,758,027.78
截至2023年12月31日，国家融资担保基金有限责任公司为本公司之子公司北京固鸿科技有限公司提供担保取得借款11,045,000.00元；其余长期保证借款均为关联方担保，详细情况见附注十一(二)4之说明。
38. 应付债券
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数公司债券 800,000,000.00合 计 800,000,000.00
(2) 应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称 面值 起息日 债券期限
发行金额
是否违约
期初数18同方MTN001
1,000,000,000.00 2018/3/15 1826天 1,000,000,000.00 否18同方MTN002
1,200,000,000.00 2018/4/10 1826天 1,200,000,000.00 否18同方MTN003
1,500,000,000.00 2018/4/17 1826天 1,500,000,000.00 否23同方K1 500,000,000.00 2023/12/19 1095天 500,000,000.00 否23同方K2 300,000,000.00 2023/12/28 1095天 300,000,000.00 否小 计 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00（续上表）
债券名称 本期发行
按面值计提利息
本期偿还
转入一年内到期非流动
负债
期末数18同方MTN001 11,860,273.97 11,860,273.97
18同方MTN002 17,621,917.82 17,621,917.82
18同方MTN003 23,041,643.83 23,041,643.83
23同方K1 500,000,000.00 587,671.23 587,671.23 500,000,000.0023同方K2 300,000,000.00 108,493.15 108,493.15 300,000,000.00小 计 800,000,000.00 53,220,000.00 52,523,835.62 696,164.38 800,000,000.00[注]18同方MTN001、18同方MTN002、18同方MTN003期初已分类至一年内到期的非流动负债且已偿还
[注] 23同方K1、23同方K2本公司有权在本期债券存续期间的第2年末赎回本期债券全部未偿份额，债券持有人有权在本期债券存续期的第2年末将其持有的全部或部分本期债券回售给本公司
39. 租赁负债
项 目 期末数 期初数租赁付款额 350,941,113.39 393,848,994.46减：未确认融资费用 18,617,242.77 32,400,164.30重分类至一年内到期的非流动负债 118,215,917.49 93,814,331.85合 计 214,107,953.13 267,634,498.31
40. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数长期应付款 16,557,603.68专项应付款 100,000.00 100,000.00
合 计 100,000.00 16,657,603.68
(2) 长期应付款
项 目 期末数 期初数中核融资租赁-回租 16,557,603.68小 计 16,557,603.68
(3) 专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数蓄冰池项目 100,000.00 100,000.00
小 计 100,000.00 100,000.00
41. 预计负债
项 目 期末数 期初数 形成原因未决诉讼 25,469,654.55 22,482,843.18 涉诉事项产品质量保证 428,428.51 9,593,714.86
设备质保期、计提船舶维修费其他 512,432.13 76,773.20
合 计 26,410,515.19 32,153,331.24
42. 递延收益
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因政府补助 248,506,289.94 29,567,919.22 180,944,469.80 97,129,739.36 政府补助土地补助 1,596,691.87 1,051,275.72 545,416.15 土地补助其他 1,602,569.61 1,602,569.61
合 计 251,705,551.42 29,567,919.22 183,598,315.13 97,675,155.51[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注八之说明
43. 其他非流动负债
项 目 期末数 期初数合同负债 979,591,473.63 1,245,435,976.64
合 计 979,591,473.63 1,245,435,976.64
44. 股本
项 目 期初数
本期增减变动（减少以“—”表示）
期末数发行新股
送股
公积金转股
其他 小计股份总数 3,350,297,713.00 3,350,297,713.00
45. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 11,110,426,471.46 3,980,000.00 11,114,406,471.46其他资本公积 -56,996,746.28 13,995,980.76 191,420,765.63 -234,421,531.15
合 计 11,053,429,725.18 17,975,980.76 191,420,765.63 10,879,984,940.31
(2) 其他说明
1) 股本溢价变动原因
本公司收到中国核工业集团资本控股有限公司集中安全生产费资金支持，按权益性交易进行会计处理，相应增加股本溢价3,980,000.00元。
2) 其他资本公积本期变动原因
本公司所属联营企业发生除净损益、其他综合收益以外的直接计入所有者权益的交易事项，导致其归属于母公司所有者权益发生变化，本公司按持股比例确认应享有的金额，相应增加其他资本公积13,995,980.76元,减少其他资本公积188,557,137.44元。
本公司下属子公司权益性交易，减少其他资本公积2,863,628.19元。
46. 其他综合收益
项 目 期初数
本期发生额
期末数其他综合收益的税后净额减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司）本期所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：所得税费用 税后归属于母公司
税后归属于少数股东不能重分类进损益的其他综合收益
-1,327,941,533.72 171,719,287.07 12,536,078.67 154,074,538.33 5,108,670.07 9,959,537.98 -1,183,826,533.37其中：权益法下不能转损益的其他综合收益
-1,145,984,587.71 108,152,008.61 108,114,665.68 37,342.93 -1,037,869,922.03其他权益工具投资公允价值变动
-181,956,946.01 63,567,278.46 12,536,078.67 45,959,872.65 5,071,327.14 9,959,537.98 -145,956,611.34将重分类进损益的其他综合收益 94,688,886.30 170,722,324.57 14,736,879.01 145,461,686.25 10,523,759.31 240,150,572.55其中：权益法下可转损益的其他综合收益
177,747,622.79 133,195,457.83 129,946,054.57 3,249,403.26 307,693,677.36外币财务报表折算差额 -103,123,596.71 -21,420,649.27 -13,137,282.16 -8,283,367.11 -116,260,878.87自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分
20,064,860.22 58,947,516.01 14,736,879.01 28,652,913.84 15,557,723.16 48,717,774.06其他综合收益合计 -1,233,252,647.42 342,441,611.64 27,272,957.68 299,536,224.58 15,632,429.38 9,959,537.98 -943,675,960.82
47. 专项储备
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 1,401,552.09 10,776,269.19
7,735,483.57 4,442,337.71
合 计 1,401,552.09 10,776,269.19
7,735,483.57 4,442,337.71
(2) 其他说明
专项储备本期增加系本年度计提所致，减少系本期支出安全生产费所致。
48. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 1,257,230,536.48 11,234,689.32
1,268,465,225.80任意盈余公积 67,644,490.85 67,644,490.85
合 计 1,324,875,027.33 11,234,689.32
1,336,109,716.65
(2) 其他说明
盈余公积本年增加系按母公司净利润的10%提取。
49. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数调整前上期末未分配利润 407,120,601.87 1,121,995,821.55调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润 407,120,601.87 1,121,995,821.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -764,913,415.18 -771,528,577.57其他综合收益结转留存收益 9,959,537.98 56,653,357.89减：提取法定盈余公积 11,234,689.32期末未分配利润 -359,067,964.65 407,120,601.87
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
项 目
本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 28,749,529,907.88 23,648,274,665.59 23,679,186,691.38 18,798,171,777.01其他业务收入 83,933,876.26 64,472,809.91 82,161,875.37 65,790,954.04合 计 28,833,463,784.14 23,712,747,475.50 23,761,348,566.75 18,863,962,731.05
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数房产税 58,123,851.51 57,470,340.88城市维护建设税 40,506,437.14 28,490,259.33教育费附加 29,384,954.60 20,687,622.51印花税 22,189,351.70 18,059,365.82土地使用税 11,421,805.60 14,080,378.91车船税 212,425.98 247,782.81其他 7,953,926.08 5,343,666.33合 计 169,792,752.61
144,379,416.59
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数人工费用 1,196,729,680.91 1,293,476,362.12代理、服务费、咨询及中介机构费 199,589,296.16 194,262,185.31差旅、会议、招待费 193,695,531.39 198,859,490.96业务宣传费、广告费、经营费用、佣金 169,025,685.00 139,782,986.39产品维修费 56,037,013.97 15,024,825.65房租物业费 44,083,517.34 52,059,251.22办公费、资料费、年费 34,919,646.78 38,550,966.58折旧与摊销 34,735,472.54 35,111,403.18运杂费（运输费、车辆费用等） 23,644,864.26 25,976,495.09
项 目 本期数 上年同期数仓储、场地、展台费、验货、模具、整改费 10,272,906.91 7,167,500.60物料消耗 9,987,964.63 7,043,724.94试验测试、加工安装制作费 6,779,637.82 10,813,496.93水电费、暖气费、蒸汽费 4,004,990.27 4,038,937.52保险费 3,007,602.66 3,085,279.49外事活动费、出口费用 1,355,717.01 531,658.56其他 51,354,826.64 33,050,727.93合 计 2,039,224,354.29 2,058,835,292.47
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数人工费用 847,468,650.68 797,624,645.14折旧与摊销 187,570,615.05 169,228,886.23代理、服务费、咨询及中介机构费 133,130,102.66 113,608,294.21办公费、资料费 38,497,860.09 42,130,115.32差旅、会议、招待费 36,887,667.54 25,545,071.54房租物业费 27,604,937.12 34,785,772.36维修费 20,070,416.57 19,668,510.15运杂、交通费 13,746,782.99 12,799,419.24保险费 10,391,583.51 6,913,280.35水电、蒸汽、暖气费 6,684,649.94 8,994,839.79试验测试、加工安装制作费 4,053,335.95 1,350,029.14物料消耗 3,496,211.56 3,439,765.99商标注册、专利申请费、开办费、年费 2,367,436.10 1,229,885.55租赁、仓储费 1,382,403.63 1,193,522.51机构管理费、行政费 1,279,294.07 1,207,423.39董事会经费 942,225.69 65,660.38其他 43,453,228.13 33,543,863.44
合 计 1,379,027,401.28 1,273,328,984.73
5. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数人工费用 523,584,703.57 481,897,005.83折旧与摊销 184,791,475.54 212,093,847.27咨询费、服务费、中介费、评审费 162,993,727.13 146,142,368.18物料消耗 78,572,994.69 76,243,873.43产品设计费 53,048,957.85 80,099,356.05房租物业费 28,671,784.36 24,550,278.64试验测试、加工安装制作费 19,133,573.61 18,698,612.28差旅、会议、招待费 12,129,689.73 8,350,397.06委托外部研发费 4,496,671.44 11,901,953.12办公、资料费 3,028,704.49 4,712,762.00水电、蒸汽、暖气费 2,800,557.80 2,646,152.41维修费 2,280,180.51 1,372,969.60运杂、交通费 781,026.24 1,161,719.77租赁、仓储费 139,308.16 85,596.86商标注册、专利申请费、开办费、年费 64,123.52 701,440.53其他 13,680,892.28 22,655,877.50合 计 1,090,198,370.92 1,093,314,210.53
6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数利息费用 732,656,259.29 995,788,506.34减：利息收入 98,442,152.51 179,853,789.02汇兑损益 -69,173,105.58 -64,810,700.26其他支出 56,270,385.16 35,559,747.53
合 计 621,311,386.36 786,683,764.59
7. 其他收益
项 目 本期数 上年同期数
计入本期非经常性损益的金额与收益相关的政府补助 156,174,070.20 121,521,418.72
103,096,113.72与资产相关的政府补助 7,035,658.44 10,952,979.87 7,035,658.44增值税加计抵减 24,233,348.53 6,674,439.55代扣个人所得税手续费返还 3,805,053.88 3,582,043.74债务重组收益 67,765.85 67,765.85税费减免 180,752.01 218,753.67
180,752.01合 计 191,496,648.91 142,949,635.55
110,380,290.02
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数权益法核算的长期股权投资收益 -302,820,792.83 121,125,762.93处置长期股权投资产生的投资收益 65,914,864.86 543,948,915.63丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
1,163,293.06交易性金融资产在持有期间的投资收益 188,269.44 16,782,196.16处置交易性金融资产取得的投资收益 35,353,625.26 -20,919,452.30其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 7,244,433.98 20,271,450.53其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 54,307,881.88 22,719,340.94债务重组收益 -428,656.87 6,817,510.32其他 381,252.05
合 计 -139,859,122.23 711,909,017.27
9. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数交易性金融资产 213,940,214.62 -249,954,003.47其他非流动金融资产 -7,513,227.56 1,484,232.26按公允价值计量的投资性房地产 -1,490,536.02 1,571,298.74合 计 204,936,451.04 -246,898,472.47
10. 信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数坏账损失 -214,960,052.20 -212,827,438.60
合 计 -214,960,052.20 -212,827,438.60
11. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数预付账款坏账损失 -14,408,578.86 -301,194.97存货跌价损失 -259,812,667.38 -174,385,645.97合同资产减值损失 -47,170,430.21 -5,089,787.29长期股权投资减值损失 -54,443,273.57
-175,424,237.40固定资产减值损失 -25,911,935.94 -19,264.76在建工程减值损失 -9,002,474.91 -3,515,427.45无形资产减值损失 -36,471,330.38 -121,082,619.46商誉减值损失 -6,078,189.30其他非流动资产减值损失 -579,373.04 -3,990,038.11开发支出资产减值损失 -79,696,730.14 -30,127,694.56其他流动资产减值损失 -5,908,537.01 -191,507.78
合 计 -539,483,520.74 -514,127,417.75
12. 资产处置收益
项 目 本期数 上年同期数
计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益 -14,182,382.36
7,771,866.47 -14,182,382.36无形资产处置收益 17,223,762.46在建工程处置收益 -36,826.74使用权资产处置收益 6,844,082.81 3,270,831.22 6,844,082.81其他 26.55 26.55合 计 -7,338,273.00 28,229,633.41 -7,338,273.00
13. 营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
计入本期非经常性
损益的金额无法支付的应付款项 46,490,615.03 57,854,660.80 46,490,615.03与企业日常活动无关的政府补助[注]
493,480.78 1,726,468.79 493,480.78其他 10,779,981.42 11,124,432.48 10,779,981.42
合 计 57,764,077.23 70,705,562.07 57,764,077.23
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注八(三)之说明
14. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
计入本期非经常性
损益的金额反垄断罚款 74,600,000.00网络安全审查支出 50,000,000.00 50,000,000.00无法收回的款项 20,778,135.29 20,778,135.29对外捐赠 3,589,607.86 2,061,630.11 3,589,607.86非流动资产的损毁报废损失
3,717,508.36 1,826,747.68 3,717,508.36违约、涉诉赔偿损失
3,937,864.66 1,420,935.49 3,937,864.66其他 32,918,619.45 9,007,881.64 32,918,619.45合 计
88,917,194.92 114,941,735.62
15. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数当期所得税费用 432,632,359.86 172,140,936.02递延所得税费用 -425,229,725.72 -77,884,578.40合 计 7,402,634.14 94,256,357.62
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)46之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
项 目本期数 上年同期数本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 324,024,929.46 1,529,600,000.00其中：同方能源科技发展有限公司 144,923,729.46
同方江新造船有限公司179,101,200.00同方水务集团有限公司 1,529,600,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
107,220,611.73 296,360,783.92其中：同方能源科技发展有限公司7,870,588.63同方江新造船有限公司 99,350,023.10同方水务集团有限公司 296,360,783.92加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
382,400,000.00其中：同方水务集团有限公司382,400,000.00处置子公司收到的现金净额 599,204,317.73 1,233,239,216.08
2. 收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数保证金押金 371,324,533.23 281,173,237.01往来款 119,934,012.34 109,293,364.10代收款 88,959,631.46 67,518,252.58政府补助 72,002,779.20 117,386,975.82利息收入 60,200,465.14 105,401,166.86备用金 22,568,380.14 9,757,484.57其他 42,349,584.22 25,545,345.74合 计 777,339,385.73 716,075,826.68
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数期间费用 1,565,664,317.86 1,338,409,084.50保证金 428,156,266.10 294,545,893.93往来款 130,978,493.00 207,855,139.83备用金 61,023,974.60 39,376,849.28代付款 35,387,105.66 50,197,309.17其他 71,535,148.72 101,048,947.20合 计 2,292,745,305.94 2,031,433,223.91
(3) 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数取得子公司增加的现金净额 70,148,317.64王漓峰 16,997,000.00同方能源科技发展有限公司 7,000,000.00其他 39,458.27
合 计 24,036,458.27 70,148,317.64
(4) 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数处置子公司减少的现金净额 95,441.40 23,121,720.66合 计 95,441.40 23,121,720.66
(5) 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数收回受限资金 9,276,304.74 94,081,186.53其他单位往来款 10,000,000.00
合 计 9,276,304.74 104,081,186.53
(6) 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数支付受限资金 78,270,432.31 275,650,108.58支付租赁负债 133,995,483.79 132,266,591.37
项 目 本期数 上年同期数金融机构手续费 31,500,000.00因减资退回少数股东股本 29,370,160.91 100,000,000.00其他单位往来款 377,300,000.00保理手续费 19,100,000.00委托贷款手续费 194,723.76合 计 273,136,077.01 904,511,423.71
3. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
-748,626,117.57 -662,388,866.27加：资产减值准备
539,483,520.74 514,127,417.75信用减值损失 214,960,052.20 212,827,438.60固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
339,282,242.90 377,892,938.12使用权资产折旧 118,950,160.56 136,948,578.18无形资产摊销 320,902,065.04 322,017,406.16长期待摊费用摊销
21,150,149.84 28,896,213.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
7,338,273.00 -28,229,633.41固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
3,572,342.30 1,730,983.29公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-204,936,451.04 246,898,472.47财务费用（收益以“－”号填列）
733,719,881.48 885,221,925.57投资损失（收益以“－”号填列）
139,859,122.23 -711,909,017.27递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-419,076,471.21 25,807,629.90递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-6,153,254.51 -103,692,208.30存货的减少（增加以“－”号填列）
-818,289,817.25 -447,969,642.58经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-3,123,779,524.89 -1,352,845,794.76经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
3,026,757,316.67 602,422,907.90其他
补充资料 本期数 上年同期数
经营活动产生的现金流量净额 145,113,490.49 47,756,748.39
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,726,169,765.37 6,424,223,054.58减：现金的期初余额 6,424,223,054.58 10,835,903,200.82加：现金等价物的期末余额现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 301,946,710.79 -4,411,680,146.24
4. 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
(1) 现金 6,726,169,765.37 6,424,223,054.58其中：库存现金
6,247,613.81 8,511,680.95可随时用于支付的银行存款 6,693,938,104.93 6,309,092,769.63可随时用于支付的其他货币资金 25,984,046.63 106,618,604.00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
(2) 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 6,726,169,765.37 6,424,223,054.58其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
5. 筹资活动相关负债变动情况
项 目 期初数
本期增加 本期减少
期末数现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动短期借款 12,267,635,250.06 17,271,611,439.77 142,999,803.14 19,137,626,296.47 49,716,537.27 10,494,903,659.23长期借款（含一年内到期的长期借款）
2,154,485,031.12 5,906,830,000.00 64,108.06 746,215,000.00 105,444.45 7,315,058,694.73应付债券（含一年内到期的应付债券）
3,848,896,164.38 798,506,720.00 1,493,280.00 3,700,000,000.00 148,200,000.00 800,696,164.38长期应付款（含一年内到期的长期应付款）
21,933,609.60 21,933,609.60租赁负债（含一年内到期的租赁负债）
361,448,830.16 161,661,026.43 133,995,483.79 29,280,773.79 359,833,599.01小 计 18,654,398,885.32 23,976,948,159.77 306,218,217.63 23,717,836,780.26 249,236,365.11 18,970,492,117.35[注]期末数中包括本公司计算机板块划分至持有待售的短期借款、长期借款、租赁负债
(四) 外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率
期末折算成人民币
余额货币资金 42,295,845,471.59
1,510,362,689.01库存现金 457,366,757.20
6,175,213.09其中：美元 386,306.99
7.0827 2,736,096.52
港币 16,582.80
0.9062 15,027.33
欧元 404,831.94
7.8592 3,181,655.18
日元 46,935.00
0.0502 2,356.14
英镑 9,575.03
9.0411 86,568.80
其他 456,502,525.44
153,509.11银行存款 41,824,853,162.92
1,490,740,129.55其中：美元 120,824,642.51
7.0827 855,764,695.51
港币 135,377,334.51
0.9062 122,678,940.53
欧元 15,750,547.95
7.8592 123,786,706.45
日元 198,943.00
0.0502 9,986.94
英镑 1,955,635.96
9.0411 17,681,100.28
马来西亚林吉特 12,074,149.80
1.5415 18,612,301.92
澳元 4,349,170.36
4.8484 21,086,517.57
新加坡元 10,316,919.89
5.3772 55,476,141.63
阿联酋迪拉姆 56,919,000.64
1.9326 110,001,660.64
波兰兹罗提 10,882,588.13
1.8107 19,705,102.33
墨西哥比索 29,124,454.31
0.4181 12,176,934.35
印度卢比 237,426,826.70
0.0851 20,205,022.95
以色列谢客尔 15,836,183.31
1.9527 30,923,315.15
澳门币 18,440,783.30
0.8791 16,211,292.60
其他 41,155,375,982.55
66,420,410.71其他货币资金 13,625,551.47
13,447,346.37其中：美元 83,760.25
7.0827 593,248.72
港币 12,624,860.32
0.9062 11,440,648.42
项 目 期末外币余额 折算汇率
期末折算成人民币
余额欧元 0.04
7.8592 0.31马来西亚林吉特 916,930.86
1.5415 1,413,448.92
应收账款 15,811,503,744.18 2,378,091,589.10其中：美元 244,387,019.26 7.0827 1,730,919,941.31
港币 10,011,966.17
0.9062 9,072,843.74
欧元 19,968,986.03
7.8592 156,940,255.01
英镑 871,237.13
9.0411 7,876,942.02
澳元 11,203,756.56
4.8484 54,320,293.31
新加坡元 2,141,171.77
5.3772 11,513,508.84
阿联酋迪拉姆 18,771,602.44
1.9326 36,277,998.88
泰铢 756,928,611.24
0.2074 156,986,993.97
阿根廷比索 7,002,015,048.80
0.0088 61,617,732.43
智利比索 4,406,032,479.38
0.008 35,248,259.84
巴西雷亚尔 11,475,619.30
1.4596 16,749,813.93
摩洛哥迪拉姆 19,080,652.69
0.7145 13,633,126.35
菲律宾比索 131,091,667.43
0.1279 16,766,624.26
其他 3,177,523,925.98
70,167,255.22其他应收款 6,349,580,784.17
654,713,870.56其中：美元 64,258,998.80
7.0827 455,127,210.80
港币 11,747,011.56
0.9062 10,645,141.88
欧元 2,303,692.50
7.8592 18,105,180.10
英镑 20,001.00
9.0411 180,831.04
阿联酋迪拉姆 64,058,988.75
1.9326 123,800,401.66
波兰兹罗提 8,616,431.39
1.8107 15,601,772.32
土耳其里拉 33,324,154.70
0.2405 8,014,459.21
墨西哥比索 8,829,271.95
0.4181 3,691,518.60
澳门币 6,234,971.00
0.8791 5,481,163.01
委内瑞拉数字玻利瓦尔
19,120,765.42
0.1978 3,782,087.40
项 目 期末外币余额 折算汇率
期末折算成人民币
余额其他 6,131,066,497.10
10,284,104.56合同资产 52,969,805.80
5,277,453.43其中：港币 937,429.00
0.9062 849,498.16
印度卢比 52,032,376.80
0.0851 4,427,955.27
长期应收款 17,482,281.56
13,960,524.05其中：美元 230,745.56
7.0827 1,634,301.58
摩洛哥迪拉姆 17,251,536.00
0.7145 12,326,222.47
短期借款 31,100,000.00
203,402,670.00其中：美元 28,100,000.00
7.0827 199,023,870.00
巴西雷亚尔 3,000,000.00
1.4596 4,378,800.00
应付账款 9,024,998,748.04
937,320,030.05其中：美元 118,352,865.12
7.0827 838,257,837.79
港币 2,412,600.00
0.9062 2,186,298.12
欧元 5,461,307.66
7.8592 42,921,509.16
英镑 110,008.87
9.0411 994,601.19
阿联酋迪拉姆 6,088,540.16
1.9326 11,766,712.71
墨西哥比索 10,428,081.02
0.4181 4,359,980.67
巴西雷亚尔 6,200,087.69
1.4596 9,049,647.99
以色列谢客尔 2,513,747.29
1.9527 4,908,594.33
智利比索 868,786,497.73
0.008 6,950,291.98
其他 8,004,645,012.50
15,924,556.09其他应付款 5,762,832,301.79 352,796,932.91其中：美元 39,265,347.05 7.0827 278,104,673.55
港币 15,220,890.04
0.9062 13,793,170.55
欧元 2,027,759.16
7.8592 15,936,564.79
英镑 13,853.00
9.0411 125,246.36
波兰兹罗提 16,758,307.22
1.8107 30,344,266.88
土耳其里拉 24,564,617.56
0.2405 5,907,790.52
项 目 期末外币余额 折算汇率
期末折算成人民币
余额巴西雷亚尔 3,471,018.03
1.4596 5,066,297.92
其他 5,661,510,509.73
3,518,922.33一年内到期的非流动负债 2,485,620.96
2,809,165.40其中：美元 62,028.34
7.0827 439,328.12
其他 2,423,592.62
2,369,837.28
六、研发支出
(一) 研发支出
项 目 本期数职工薪酬 801,937,110.54咨询费、服务费、中介费、评审费 192,756,675.66产品设计费及委外 82,014,967.87物料消耗 79,878,917.07折旧及摊销 66,658,103.22房租物业 31,456,863.22其他 246,473,685.33合 计 1,501,176,322.91其中：费用化研发支出 936,374,490.63
资本化研发支出 564,801,832.28
(二) 开发支出
1. 开发支出期初期末余额变动情况
项 目 期初数
本期增加 本期减少
期末数内部开发支出 确认为无形资产 转入当期损益 转入存货 其他 划分为持有待售研究阶段 814,216,539.86 814,147,642.14 68,897.72开发阶段 1,181,527,901.09 686,959,783.05 574,885,750.67 122,226,848.49 282,950,255.57 82,486,882.47 27,793,449.41 778,144,497.53其中重要的研发项目
43,995,807.88 21,788,525.49 65,784,333.37吸收式技术开发及应用
31,315,004.26 12,616,156.25 43,931,160.51智慧供热平台软件V3.0
12,680,803.62 9,172,369.24 21,853,172.86合 计 1,181,527,901.09 1,501,176,322.91 574,885,750.67 936,374,490.63 282,950,255.57 82,555,780.19 27,793,449.41 778,144,497.53
2. 重要研发项目开始资本化的时点和判断依据
项 目 研发进度 预计完成时间 预计经济利益实现方式 开始资本化的时点
开始资本化的时点的具体
判断依据吸收式技术开发及应用
支持吸收式大温差机组的优化设计和运行指导，完成多分区供热系统设计及测试，支持烟气余热回收项目的全生命周期工作，开展行业领域内的技术交流
2024年
包括但不限于：生产销售相关换热机组产品，技术转让、技术开发等
2019/12/1
技术资料完成并进入机组开发和产品试制智慧供热平台软件V3.0
各模块功能稳定，趋于成熟，软件处于迭代更新、维护升级
2026年
包括但不限于：销售相关平台软件产品，技术转让、技术开发等
2021/2/1
技术资料完成并进入软件开发
3. 开发支出减值情况
开发支出减值准备变动情况项 目 期初数
本期增加 本期减少
期末数计提 其他 处置或报废 其他激光光源系统研制 41,195,687.55 41,195,687.55KY-XT2201 5,856,234.22 5,856,234.22风冷光纤激光器 5,436,099.62 5,436,099.62Everest OS系统 11,731,833.96 11,731,833.96T12项目 9,858,098.67 9,858,098.67超强存储系统 3,588,572.68 3,588,572.68其他21项 8,537,761.93 23,620,136.07 22,678,611.38 9,479,286.62小 计 30,127,694.56 79,696,730.14 36,125,282.73 73,699,141.97
七、在其他主体中的权益
(一) 企业集团的构成
1. 公司将同方工业有限公司等164家子公司纳入合并财务报表范围。
2. 子公司基本情况
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）北京同方物业管理有限公司 1 北京海淀 北京海淀 物业管理 100.00 950.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）同方（成都）智慧产业发展有限公司
1 四川成都 四川成都 计算机信息及系统集成专业的集成专业技术服务等 51.00 1,000.00北京同方光盘股份有限公司 1 北京海淀 北京海淀 电子通信设备、网络系统设备、光盘视听设备及光盘材料 44.54 55.46 4,000.00同方健康科技（北京）股份有限公司
1 北京海淀 北京海淀 体育科技产品、体育竞赛管理系统；技术货物进出口 33.14 45.34 5,280.00同方知网数字出版技术股份有限公司
1 北京海淀 北京海淀 网络信息服务、电子出版物和数据库开发与销售 98.98 1.02 8,000.00山东同方鲁颖电子有限公司 1 山东沂南 山东沂南 交/直流陶瓷电容器、片式电感器和陶瓷滤波器 97.00 8,000.00北京同方华光系统科技有限公司
1 北京海淀 北京海淀 激光系统的研发、测试及产品生产 38.35 17.31 8,643.21北京壹人壹本信息科技有限公司
1 北京通州 北京通州 信息传输、软件和信息技术服务业 100.00 10,000.00北京同方软件有限公司 1 北京海淀 北京海淀 物联网系统应用、支撑和过程控制软件及相关硬件、增值电信业务 100.00 16,600.00同方威视技术股份有限公司 1 北京海淀 北京海淀 民用核放射集装箱/物品检查系统、工业射线装置 71.25 18,500.00北京同方实业有限公司 1 北京海淀 北京海淀 科工相关业务投资控股 100.00 20,000.00北京同方吉兆科技有限公司 1 北京海淀 北京海淀 广播电视发射、通信信道和工业控制设备 100.00 23,070.00北京同方凌讯科技有限公司 1 北京海淀 北京海淀 微电子集成电路、广播电视、信息家电产品 94.48 25,000.00同方科技创新有限公司 1 北京海淀 北京海淀
技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广；创业空间服务；企业策划等
100.00 34,277.14
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）同方智慧能源有限责任公司 1 北京海淀 北京海淀
供电业务；热力生产和供应；环境评估服务；工程管理服务；新能源领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务等
100.00 43,184.21同方人工环境有限公司 1 北京海淀 北京海淀 中央空调机组、空气和水净化系统 100.00 43,358.00同方工业有限公司 1 北京海淀 北京海淀 民用工业项目投资与管理，货物、技术进出口 100.00 60,000.00同方计算机有限公司 1 江苏无锡 江苏无锡
计算机及相关产品生产、销售和进出口；科技园区及配套设施开发管理
100.00 150,000.00沈阳同方多媒体科技有限公司 1 辽宁沈阳 辽宁沈阳 数字电视及数字音视频产品、液晶模组产品的开发与生产 100.00 187,500.00同方科技园有限公司 1 北京海淀 北京海淀 科技园开发管理 100.00 204,694.12同方创新投资（深圳）有限公司 1 广东深圳 广东深圳 高新技术项目投资、资产管理、投资管理、股权投资 100.00 447,013.99TongFang Global Limited 1 中国香港 中国香港 数字电视等消费电子产品经销 100.00 USD 6,522.80RESUCCESS INVESTMENTSLIMITED
1 中国香港 维京群岛 科技项目投资与管理 100.00 USD 2,000.0001Tongfang HongKong Limited 1 中国香港 中国香港 计算机产品研发和销售 100.00 HKD5,270.88Technovator InternationalLimited
1 新加坡 新加坡
综合楼宇自动化与能源管理系统及安防与消防系统的设计、制造、销售
11.76 24.84
USD 2,419.81&HKD 135,225.61中检科威（北京）科技有限公司 2 北京海淀 北京海淀 技术开发、咨询、技术转让 100.00 800.00上海翠能光电科技有限公司 2 上海闵行 上海闵行
光电科技领域内的技术开发、技术转让；照明灯具及其零部件的批发、进出口等
100.00 411.55
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）同方奕懿企业发展（上海）有限公司
2 上海闵行 上海闵行
房地产开发经营，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让等
51.00 500.00安徽同方计算机有限公司 2 安徽合肥 安徽合肥
计算机、软件及辅助设备批发（含互联网批发），计算机、通信及电子办公设备零售(含互联网零售)，计算机、通信及零配件零售(含互联网零售)，计算机、软件及辅助设备零售(含互联网零售)，计算机应用产品嵌入式软件开发，计算机辅助设计软件开发等
100.00 500.00
重庆同方知网科技发展有限公司
2 重庆渝北 重庆渝北
许可项目：货物进出口，技术进出口，进出口代理，出版物批发，出版物零售，广播电视节目制作经营；一般项目：技术服务，技术开发，技术咨询，技术交流，技术转让，技术推广，软件开发，数据处理服务，互联网数据服务，计算机系统服务，软件销售，计算机软硬件及辅助设备零售，网络技术服务，物联网技术服务，物联网技术研发，大数据服务。
100.00 1,000.00
同方试验技术（北京）有限公司 2 北京密云 北京密云 水利、环境和公共设施管理业 90.00 1,000.00同方计算机（苏州）有限公司 2 江苏苏州 江苏苏州
研发、生产：电脑、通讯电子产品、电源供应器、及技术转让、技术咨询、技术服务，销售本公司生产产品及同类产品，相关附属设备、零配件及进出口业务，并提供相关售后服务，商务信息咨询。
100.00 2,500.00同方国际信息技术（苏州）有限公司
2 江苏苏州 江苏苏州
生产经营电脑、通讯电子产品、电源供应器；经济信息咨询；转让自行研发的技术成果；电子产品、电脑、电源供应器及相关附属设备及零配件的批发、进出口及相关配套业务
100.00 1,000.00
内蒙古同方探索科技有限公司 2 内蒙古呼和浩特
内蒙古呼和浩
特
计算机设备、电子产品、建筑智能化设备、通信电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）、微电子集成电路、仪器仪表、光机电一体设备的研制、开发、生产、销售；计算机系统集成；高科技项目的咨询，高新技术的转让与服务；信息系统集成服务；办公自动化工程等
50.10 1,000.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）贵州同方知网科技发展有限公司
2 贵州贵阳 贵州贵阳
研发及销售计算机软硬件、配件、外围设备、电子产品；计算机领域内的技术转让、技术服务、技术咨询；进出口贸易（国家限制和禁止的项目除外）；销售：出版物（持许可证经营）
100.00 1,000.00北京同方以衡资产管理有限公司
2 北京海淀 北京海淀 投资管理，资产管理，投资咨询，项目投资 90.00 1,000.00北京同方清环科技有限公司 2 北京海淀 北京海淀 空气和水净化系统 58.00 1,000.00北京同方计算机技术研究院有限公司
2 北京海淀 北京海淀 计算机及相关产品的销售；计算机系统及软件服务 100.00 1,000.00北京同方华创科技有限公司 2 北京海淀 北京海淀
技术开发，技术咨询，技术交流，技术转让，技术推广、技术服务、软件开发；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务、数据处理等
52.00 1,300.00
同方计算机（辽宁）有限公司 2 辽宁沈阳 辽宁沈阳
计算机软硬件及外围设备、办公设备耗材、通信设备、信息安全设备、工业控制计算机及系统、互联网设备、云计算设备、终端测试设备、电视机、集成电路、网络设备、物联网设备、显示器件、半导体照明器件、其他电子器件、仪器仪表制造等
100.00 1,500.00
北京鉴知技术有限公司 2 北京海淀 北京海淀
技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广；销售自行开发的产品；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；产品设计
80.00 1,500.00重庆同方融达信息科技有限公司
2 重庆北新 重庆北新 物联网软件开发与系统集成 100.00 2,000.00同方芯洁能（天津）科技有限公司
2 天津 天津 软件和信息技术服务业 51.00 2,000.00山西同方知网印刷有限公司 2 山西太原 山西太原 出版物、其他印刷品、广告制作、包装装订、进出口业务 100.00 2,000.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）山西同方知网数字出版产业园管理有限公司
2 山西太原 山西太原
房屋租赁；房地产信息咨询；房地产经纪；物业管理；餐饮管理；食品经营（餐饮服务）；会议服务（不含住宿）；承办展览展示活动；广告业务；停车场服务；保洁服务；五金交电、建筑材料的销售。
100.00 2,000.00北京华力兴科技发展有限责任公司
2 北京海淀 北京海淀 集装箱检查系统安装服务与技术支持 65.00 2,100.00北京同方华光系统工程有限公司
2 北京昌平 北京昌平
技术开发、咨询、交流、推广、扩散、转移；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、仪器仪表；技术进出口、代理进出口、货物进出口
100.00 2,200.00同方国际信息技术（深圳）有限公司
2 广东深圳 广东深圳
研发、生产：计算机、通讯电子产品、电源供应器；经济信息咨询；转让自行研发的技术成果；电子产品、电脑、电源供应器及相关附属设备及零配件、智能安防产品及相关配套产品的批发，进出口业务。
100.00 1,000.00北京中衡亚仕科技有限公司 2 北京海淀 北京海淀
高新技术项目投资；资产管理；投资管理；股权投资；研究非接触式纸质票卡、电子标签、电子证照、智能卡
100.00 2,884.32天津同方科技园有限公司 2 天津自贸区 天津自贸区 电光源（LED灯饰），照明灯具及照明电器研发、设计、生产等 100.00 3,000.00北京方鸿智能科技有限公司 2 北京密云 北京密云 技术推广服务；工程和技术研究与实验发展等 70.00 3,000.00北京同方信息安全技术股份有限公司
2 北京海淀 北京海淀 网络安全产品和技术服务 80.00 3,375.00同方威视科技（北京）有限公司 2 北京密云 北京密云
技术开发、咨询、技术服务等；组装三类射线装置、民用核仪器仪表；销售自产产品等；进出口业务等
100.00 5,000.00同方计算机（浙江）有限公司 2 浙江金华 浙江金华
计算机设备、建筑智能化设备、交通设备、大气与工业污染控制设备、人工环保控制设备、通信设备、微电子集成电路、仪器仪表、
100.00 5,000.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）
光机电一体设备的研发、生产、销售；物业管理；房屋及场地租赁；高科技项目的技术咨询，高新技术的技术转让与技术服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及前置审批的货物和技术进出口除外）；信息系统集成服务等清渝威视技术有限公司 2 重庆江北 重庆江北 物联网技术服务，软件开发 51.00 5,000.00北京珠穆朗玛移动通信有限公司
2 北京通州 北京通州
移动通讯终端、手机、计算机产品的研发、生产、销售；因特网信息服务业务
60.00 5,000.00同方中科超光科技有限公司 2 北京海淀 北京海淀
工程和技术研究与试验发展；光学仪器与元器件、光学材料、激光设备、机电设备、自动控制设备的技术开发、技术服务；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；技术交流；软件咨询等
60.00 5,042.50北京固鸿科技有限公司 2 北京海淀 北京海淀 工业射线装置销售及安装服务 100.00 7,000.00同方赛威讯信息技术有限公司 2 四川成都 四川成都 信息传输、软件和信息技术服务业 100.00 8,000.00深圳市同方汇鑫创业投资有限公司
2 广东深圳 广东深圳
受托资产管理；投资管理；投资咨询；投资兴办实业；经济信息咨询
55.00 6,600.00北京同方创新基金管理有限公司
2 北京海淀 北京昌平 非证券业务的投资咨询、管理；资产管理；项目投资。 100.00 10,000.00河南同方科技有限公司 2 河南郑州 河南郑州 计算机软硬件技术开发、技术服务 75.00 10,040.00同方节能装备有限公司 2 河北廊坊 河北廊坊 吸收式冷冻机系列产品 90.00 11,600.00无锡同方人工环境有限公司 2 江苏无锡 江苏无锡 户式空调机组 86.67 12,000.00同方工业信息技术有限公司 2 北京海淀 北京海淀 软件开发；电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备销售 80.00 12,000.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）内蒙古同方科技有限公司 2
内蒙古乌兰察布
市
内蒙古乌兰察
布市
从事互联网科技产品领域内的技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机及辅助设备的生产、安装、销售、技术服务和维修；计算机配件耗材、办公用品、电子产品及通信设备的安装和销售；计算机系统服务
68.67 14,562.13同方计算机（内蒙古）有限公司 2 内蒙古呼和浩特
内蒙古呼和浩
特
计算机及辅助设备的生产、安装、销售、技术服务和维修 100.00 15,000.00同方电子科技有限公司 2 江西九江 江西九江
通讯设备、计算机及其外部设备、汽车倒车电脑系统、电子出版物、
纸币清分机、点钞机生产、加工
84.22 18,997.52同方计算机（四川）有限公司 2 四川成都 四川成都
计算机设备、电子产品、建筑智能化设备、交通工程设备、大气与工业污染控制设备、人工环保控制设备、通信电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）、微电子集成电路、仪器仪表、光机电一体设备的研制、开发、生产、销售；计算机系统集成等
68.00 20,000.00山西同方知网数字出版技术有限公司
2 山西太原 山西太原
数据库、计算机软硬件、计算机网络系统的开发；数据库、计算机软硬件、计算机网络系统的销售；电子技术的技术开发、技术转让、技术咨询。
100.00 20,000.00北京汉鸿投资有限公司 2 北京海淀 北京海淀 实业投资、投资咨询 100.00 23,260.00同方计算机（广东）有限公司 2 广东云浮 广东云浮
计算机设备、电子产品、建筑智能化设备、交通工程设备、大气与工业污染控制设备、人工环保控制设备、通信电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）、微电子集成电路、仪器仪表、光机电一体设备的研制、开发、生产、销售；计算机系统集成；生产、销售商用密码产品；技术开发；计算机系统服务等
100.00 30,000.00深圳南山两湾双创人才股权投资基金合伙企业（有限合伙）
2 广东深圳 广东深圳 股权投资；投资管理；受托资产管理；项目投资 69.00 30,000.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）南京同方科技园有限公司 2 江苏南京 江苏南京 园区运营 100.00 30,600.00同方威视科技江苏有限公司 2 江苏常州 江苏常州 民用核仪器仪表的研究、开发、生产、销售及设备安装服务 100.00 36,000.00沈阳同方科技园有限公司 2 辽宁沈阳 辽宁沈阳
科技园配套设施的建设、开发、管理；项目投资；房屋租赁；物业管理
100.00 40,100.00
同方计算机（湖北）有限公司 2 湖北襄阳 湖北襄阳
计算机设备、电子产品、建筑智能化设备、交通工程设备、大气与工业污染控制设备、人工环保控制设备、通信电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）、微电子集成电路、仪器仪表、光机电一体设备的研制、开发、生产、销售；计算机系统集成；生产、销售商用密码产品；技术开发；计算机系统服务等
66.00 75,800.00
南通同方科技园有限公司 2 江苏南通 江苏南通 科技园区的建设与管理、物业管理 100.00 82,600.00同方莱士医药产业投资（广东）有限公司
2 广东广州 广东广州 企业自有资金投资；股权投资；投资咨询服务；生物医药科技投资 51.00 200,000.00BESTING MANAGEMENT LIMITED 2 香港 香港 投资控股 100.00 HKD 0.0001清华同方威视技术（香港）有限公司
2 中国香港 中国香港 集装箱检查系统安装服务与技术支持 100.00 HKD 17,459.74群名投资有限公司 2 中国香港 中国香港 投资控股 100.00 HKD 2,389.31同方友友控股有限公司 2 中国香港 开曼群岛 投资控股 64.81 HKD 50,000.00THTF Macao Co.,Limited 2 中国香港 中国澳门 信息技术、环境保护顾问,销售信息电子产品及环境保护产品 100.00 MOP 2.50Maxgain Global InvestmentsLimited
2 维京群岛 维京群岛 投资控股 100.00 USD 0.0005TFRH Investments Limited 2 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 100.00 USD 1,250.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）同方知网（北京）技术有限公司 2 北京海淀 北京海淀 网络知识存储与信息检索 100.00 826.41TongFang Technovator(S.E.A) Pte.Ltd
2 新加坡 新加坡
综合楼宇自动化与能源管理系统及安防与消防系统的设计、制造、销售
100.00 USD 100.00
同方国际科技（深圳）有限公司 2 广东深圳 广东深圳 数字电视等消费电子产品经销 100.00 USD 160.00TongFang Asia Pacific （R&DCenter） Pte Ltd.
2 新加坡 新加坡 智能建筑工程技术研发 100.00 USD0.03UnitedStack（China）Corporation
2 开曼群岛 开曼群岛
计算机软件技术及网络技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统集成；产品设计；销售自行开发后的产品
51.00 USD 5,475.00
UNIVERSAL AXIS LIMITED 2 中国香港 英属维京群岛 投资控股 100.00 USD 5.00THTF ENERGY-SAVING HOLDINGSLIMITED
2 中国香港 开曼群岛 投资控股 100.00 USD 5.00TF-EPI CO.,LIMITED 2 中国香港 开曼群岛 科技项目投资与管理 100.00 USD 5.00KNOW CHINA INTERNATIONALHOLDINGS LIMITED
2 中国香港 开曼群岛 科技项目投资与管理 100.00 USD 5.00COOL CLOUDS LIMITED 2 中国香港 英属维京群岛 投资控股 100.00 USD 5.00同方泰德国际科技（北京）有限公司
2 北京怀柔 北京怀柔 楼宇自动化解决方案的设计、制造、销售 100.00 USD 8,300.00沂南同皓电子元件有限公司 2 山东沂南 山东沂南 陶瓷电容器、交流电容器、网络电容器 72.73 USD 680.00同方莱士（香港）投资有限公司 3 中国香港 中国香港 投资 100.00 0珠海同方爱德科技有限公司 3 广东珠海 广东珠海 电子通信研发、生产、销售 94.00 500.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）重庆仙桃能源管理有限公司 3 重庆渝北 重庆渝北
制冷系统、供热系统的开发、建设、运营、管理、维修维护及相关技术咨询和技术服务；气净化设备、水处理设备、节能环保设备的销售、安装
90.00 1,000.00同方泰德智能科技（上海）有限公司
3 上海黄浦 上海黄浦 楼宇自动化解决方案销售 40.00 1,000.00同方泰德软件（北京）有限公司 3 北京怀柔 北京怀柔
软件开发；信息系统集成服务；销售机械设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备等
100.00 1,000.00江苏鉴知技术有限公司 3 江苏常州 江苏常州 研究和试验发展 100.00 1,000.00同方泰德（重庆）科技有限公司 3 重庆北部新区 重庆北部新区 弱电及节能工程实施及产品销售 52.00 1,825.00成都汉信众科电子科技有限公司
3 四川成都 四川成都 电子通信研发、生产、销售 80.00 2,000.00辽宁同方银州科技园有限公司 3 辽宁沈阳 辽宁沈阳 科技园区及配套设施的开发管理 100.00 3,000.00北京神目科技有限公司 3 北京顺义 北京顺义
技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、技术服务；软件开发，智造社会公共安全设备及器材，销售社会公共安全设备及器材、机械设备；租赁社会公共安全设备及器材、机械设备。
100.00 3,000.00同方节能工程技术有限公司 3 北京海淀 北京海淀 合同能源管理、城市热网节能方案的设计、制造、销售 100.00 23,181.22同莱国际投资有限公司 3 中国香港 中国香港 投资 100.00 207,550.00Nuctech Middle East FZCO 3 阿联酋迪拜 阿联酋迪拜 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 AED 7.00Nuctech Sydney Pty Ltd 3 澳洲悉尼 澳洲悉尼 X射线检查设备维护 90.00 AUD 7.50NUCTECH BOLIVIA S.R.L. 3 玻利维亚 玻利维亚 X射线检查设备及软件系统安装、销售；设备维护及租赁 100.00 BOB 7.07
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）CRESCIENDO SPA 3 智利 智利 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 CPL 500.00Nuctech Netherlands B.V. 3 荷兰 荷兰 安检设备的销售和研发 100.00 EUR 100.00TongFang Global (UK)Co.,Limited
3 英国威尔士 英国威尔士 数字电视等消费电子产品经销 100.00 GBP 0.0001NUCTECH LONDON COMPANYLIMITED
3 英国 英国 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 GBP 100.00Nuctech Operation CompanyLimited
3 中国香港 中国香港 X射线检查设备安装、分销及维护 100.00 HKD 3,920.00CONCORDIA TECHNOLOGY Ltd. 3 以色列 以色列 X射线检查设备安装、分销及维护 95.00 ILS 5.00NUCTECH INDIA PRIVATELIMITED
3 印度 印度
安检设备的安装、销售及维护，安检设备的进出口及当地市场开拓、调研及产品推广。
100.00 INR 4,600.00
NUCTECH KENYA COMPANYLIMITED
3 肯尼亚 肯尼亚 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 KES 100.00NUCTECH MAROC 3 摩洛哥 摩洛哥 X射线检查设备及软件系统安装、销售；设备维护及租赁 100.00 MAD 10.00NUCTECH TECHNOLOGY（MACAO）COMPANY LIMITED
3 中国澳门 中国澳门 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 MOP 10.00Nuc&Tech Mexico S.A.deC.V.
3 墨西哥墨西哥城
墨西哥墨西哥城
X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 MXN 1,833.88NUCTECH TECHNOLOGY(MALAYSIA) SDN.BHD
3 马来西亚 马来西亚 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 MYR 57.42NUCTECH AUCKLAND LIMITED 3 新西兰 新西兰 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 NZD 5.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）NUCTECH PERU S.A.C 3 秘鲁 秘鲁 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 PEN 0.10Nuctech Warsaw Co., LimitedSp. z o.o.
3 波兰华沙 波兰华沙 X射线检查设备生产、安装、销售及维护 99.99 PLN 5,680.00Nuctech Singapore Pte Ltd 3 新加坡 新加坡 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 SGD 150.00Nuctech Ankara GüvenlikSistemleri Sanayi ve DisTicaret Limited Sirketi
3 土耳其安卡拉 土耳其安卡拉 X射线检查设备生产、销售及维护 80.00 TRY 65.00SECURE TECHNOLOGY VALUESOLUTIONS INC.
3 美国波士顿 美国波士顿 X射线检查设备安装、分销及维护 100.00 USD 0.001Nuctech Do Brasil LTDA 3 巴西圣保罗 巴西圣保罗 X射线检查设备安装、销售、维护及租赁 100.00 BRL 13,291.18UnitedStack (HongKong)Corporation
3 中国香港 中国香港
计算机软件技术及网络技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统集成；产品设计；销售自行开发后的产品
100.00 USD 1,590.00
同方知网（美国）技术有限公司 3 美国 美国 数字出版产品国际内容销售 100.00 USD 100.00THTF Lighting Group Limited 3 维京群岛 维京群岛 投资控股 100.00 USD 100.00同方威视科技（天津）有限公司 3 中国天津 中国天津 X射线检查设备安装、分销及维护 100.00 USD 15.00NUCTECH PANAMA, S.A. 3 巴拿马 巴拿马 X射线检查设备安装、销售、维护及租赁 100.00 USD 151.00淮安空港同方水务有限公司 3 江苏淮安 江苏淮安
水务方面的建设、运营，新技术开发、研制，生产、销售水务新产品
100.00 USD 2,000.00
Tongfang IlluminationsLimited
3 维京群岛 维京群岛 装饰灯产品的销售 100.00 USD 5.00Neo-Neon China Limited 3 维京群岛 维京群岛 投资控股 100.00 USD 5.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）Maincharm InternationalLimited
3 维京群岛 维京群岛 投资控股 100.00 USD 5.00Capital Legend EnterprisesLimited
3 维京群岛 维京群岛 投资控股 100.00 USD 5.00American Lighting,Inc. 3 美国科罗拉多州
美国科罗拉多
州
装饰灯产品的销售 97.71 USD 794.45NUCTECH SOUTH AFRICA (PTY)LTD
南非豪登（Gauteng)
南非豪登（Gauteng)
X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 ZAR 0.10Nuctech RegionalHeadquarters
3 沙特阿拉伯 沙特阿拉伯X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 SR 75.00
同方节能（友谊）热力有限公司 4 黑龙江双鸭山 黑龙江双鸭山
热力生产和供应；热力设备销售、维修服务；清洁能源生产和供应；
分布式能源及新能源技术开发、利用、建设、运营管理及技术咨询；
生物质能发电；生物质原料的销售；电站设备技术开发、技术咨询
服务；合同能源管理；节能技术开发、技术咨询、技术转让、技术
推广服务；机电设备、暖通设备及其他能源利用设备的销售、租赁
与技术服务；热力设备安装；建筑机电安装工程专业承包；电子商
务信息咨询。
100.00 3,000.00
Nuctech Technology (L.L.C). 4 阿布扎比 阿布扎比 X射线检查设备安装、销售及维护 100.00 AED 15.00Tongfang Finance Limited 4 中国香港 中国香港 投资控股 100.00 HKD 1,000.00Neo-Neon EnterprisesLimited
4 中国香港 中国香港 装饰灯产品的销售 100.00 HKD 1.00HK Star Bright LightingLimited
4 中国香港 中国香港 装饰灯产品的销售 100.00 HKD 15,000.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）Nuctech Management （HKL）Company Limited
4 中国香港 中国香港 投资管理 70.00 HKD 4,710.00Nuctech Lao Company Limited 4 老挝 老挝 X射线检查设备安装、销售及维护 80.00 LAK 8,500,000.00Star Bright International（Macao Commercialoffshore） Ltd.
4 中国澳门 中国澳门 装饰灯产品的销售 100.00 MOP 10.00奇创实业有限公司 4 中国台湾 中国台湾 不动产投资 100.00 TWD 8000.00Novelty Lights,LLC 4 美国德拉瓦州 美国德拉瓦州 季节性、装饰性或照明灯具、光源、灯具、灯泡及相关产品的销售 100.00 USD 0.00UnitedStack(北京)科技有限公司
4 北京海淀 北京海淀
计算机软件技术及网络技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统集成；产品设计；销售自行开发后的产品
100.00 USD 1,050.00
Neo-Neon LED LightingInternational Limited
4 西萨摩亚群岛 西萨摩亚群岛 装饰灯产品的销售 100.00 USD 100.00Neo-Neon （Vietnam）Development Company Limited
4 越南太平省 越南太平省
LED照明、装饰灯系列产品生产及销售；米泡装饰灯生产及装饰灯配件生产及销售；舞台灯系列产品生产及销售
100.00 USD 2,800.00
广东同方灯饰有限公司 4 广东江门 广东江门
生产、研发、销售LED一般照明、发光二极管、LED芯片、LED外延片及LED封装等
100.00 USD 3,000.00
广东同方科技园有限公司 4 广东江门 广东江门
LED光电器件、光电子专用材料、光纤、新型显示屏的研发、制造及光电工程安装；金属、非金属制品模具设计、制造；各款灯饰及配件的生产；发光二极体（LED）芯片的制造和销售；PVC胶粒、电线电缆的生产和销售；音响、视频类产品的研发、生产和销售；产品售后维修服务。
100.00 USD 30,000.00
Tivoli,LLC 4 美国加州 美国加州 装饰灯产品的销售 100.00 USD 450.00
单位名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股(%) 间接持股(%) 注册资本（万元）Neo-Neon DevelopmentCo.,Ltd.
4 维京群岛 维京群岛 投资控股 100.00 USD 5.00优思得云计算科技（无锡）有限公司
4 江苏无锡 江苏无锡
计算机软件技术及网络技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统集成；产品设计；销售自行开发后的产品
100.00 USD 600.00
Tongfang Securities Limited 4 中国香港 中国香港 证券投资 100.00 HKD 45,000.00
(二) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权
子公司
名称
股权处置
价款
股权处置比例（%）
股权处置
方式
丧失控制权的时点
丧失控制权时点的确定依据
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额同方能源科技发展有限公司 144,952,720.00 80.00 出售 2023/9/14
股权转让协议签订并完成经营管理交接
38,208,732.68同方江新造船有限公司 179,101,200.00 100.00 出售 2023/10/18
股权转让协议签订并完成经营管理交接
29,198,377.12（续上表）子公司名称
丧失控制权之日剩余股权的比例
丧失控制权之日剩余股权的账面价值
丧失控制权之日剩余股权的公允价值
按照公允价值重新计量剩余股权产生
的利得或损失
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设
与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额同方能源科技发展有限公司
不适用同方江新造船有限公司 不适用
(三) 重要的非全资子公司
1. 明细情况
子公司名称
少数股东持股比例
本期归属于少数股东的损益
本期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东
权益余额同方泰德国际科技有限公司 63.40% -62,857,099.05 1,838,333,516.11同方友友控股有限公司 35.19% 11,801,743.95 550,233,419.96同方威视技术股份有限公司 28.75% 102,265,594.16 53,585,252.00 1,551,381,482.76
2. 重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
期末数流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计同方泰德国际科技有限公司
4,490,431,800.64
1,061,482,010.58 5,551,913,811.22 2,612,991,753.43
40,139,903.63
2,653,131,657.06同方友友控股有限公司 1,332,765,594.47
484,003,293.50 1,816,768,887.97 213,819,741.85
57,162,764.05
270,982,505.90同方威视技术股份有限公司
9,012,044,336.48 3,185,251,967.32 12,197,296,303.80 4,694,878,416.24
2,453,865,468.30
7,148,743,884.54（续上表）
子公司名称
期初数流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计同方泰德国际科技有限公司
4,148,623,086.14 1,141,181,097.27 5,289,804,183.41 2,258,376,809.58 33,775,533.48 2,292,152,343.06同方友友控股有限公司 1,273,587,259.10 430,633,308.09 1,704,220,567.19 192,451,351.14 50,789,979.53 243,241,330.67同方威视技术股份有限公司
8,400,838,793.87 3,318,467,940.46 11,719,306,734.33 3,955,454,484.91 2,861,556,855.08 6,817,011,339.99
(2) 损益和现金流量情况
子公司
名称
本期数 上年同期数营业收入 净利润 综合收益总额
经营活动现金流
量
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量同方泰德国际科技有限公司
1,843,049,664.88 -99,730,544.15 -98,901,713.89 95,990,077.45 1,743,374,270.98 78,483,033.37 81,954,331.12 -47,831,016.92同方友友控股有限公司
796,333,780.17 31,964,482.32 84,807,145.55 116,322,405.89 942,788,793.08 41,968,750.19 97,722,180.43 137,157,406.01同方威视技术股份有限公司
5,677,412,921.66 338,128,687.77 304,546,993.32 -128,542,523.48 5,119,121,898.17 317,711,051.47 323,567,471.64 -741,579,134.48
(四) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业
投资的会计处理方法直接 间接吉林同方科贸有限责任公司 吉林省长春市 吉林省长春市 计算机、软件及辅助设备零售 20.00 26.00 权益法核算同方环境股份有限公司 北京海淀 北京海淀 其他技术推广服务 31.50 权益法核算
泰豪创意科技集团股份有限公司 江西省南昌市 江西省南昌市 投资与资产管理 40.00 权益法核算
泰豪科技股份有限公司 江西省南昌市 江西省南昌市 发电机及发电机组制造 19.62 权益法核算
北京中录同方文化传播有限公司 北京昌平 北京昌平 其他文化艺术业 50.00 权益法核算
同方全球人寿保险有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 人寿保险 50.00 权益法核算
同方鼎欣科技股份有限公司 北京海淀 北京海淀 其他技术推广服务 19.43 权益法核算
迁安市华控环境投资有限责任公司
河北省唐山市迁安市
河北省唐山市迁安市
投资与资产管理 27.20 权益法核算
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司
云南省玉溪市 云南省玉溪市 水污染治理 39.00 权益法核算
西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司
陕西省西咸新区 陕西省西咸新区
产业发展战略研究，产业及技术动态监测、需求分析与发展预测；产业技术标准以及知识产权运用支撑政策研究；科技型企业孵化；产业核心技术研究开发和集成创新；技术转移和成果产业化；公共技术和创业投资
65.00 权益法核算
同方投资有限公司 北京海淀 山东潍坊 以企业自有资金对外投资 45.45 权益法核算
易程科技股份有限公司 北京海淀 北京海淀 铁路客运专线信息服务系统、票务系统 28.80 权益法核算
合营企业或联营企业名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业
投资的会计处理方法直接 间接新鸿电子有限公司
江苏省常州市金坛区
江苏省常州市金坛区
纳米材料场致发射多点（包括单点）X射线光源产品及其零部件研发、设计、生产、销售自产产品，并提供售后机相关技术服务
65.09 权益法核算
北京朗视仪器股份有限公司 北京海淀 北京海淀
仪器仪表、医疗器械的制造、修理及相关“四技”服务
22.68 权益法核算
同威信达技术（北京）股份有限公司
北京海淀 北京海淀
技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发产品；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计；模型设计；数据处理
30.00 权益法核算
津海威视技术（天津）有限公司 天津空港经济区 天津空港经济区
建筑工程设计；进出口商品检验鉴定；检验检测服务；电子测量仪器制造；智能仪器仪表制造；试验分析仪器制造
45.00 权益法核算
苏州微木智能系统有限公司 江苏苏州 江苏苏州
生产、销售仪器仪表、电子设备等；技术咨询及技术服务等
35.61
权益法核算
AA.NUCTECH CO.,LTD 泰国曼谷 泰国曼谷 X射线检查设备安装、销售及维护 49.00 权益法核算新疆芳香庄园酒业股份有限公司 新疆巴州和硕县 新疆巴州和硕县
葡萄酒及果酒（原酒、加工灌装）；其他酒（其他蒸馏酒）；葡萄的种植、销售，农副产品的加工销售，皮棉的销售。
30.48 权益法核算
北京文录激光科技有限公司 北京昌平 北京昌平
电子计算机软硬件的技术开发；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务
20.00 权益法核算
合营企业或联营企业名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接 间接深圳市华融泰资产管理有限公司 广东深圳 广东深圳
资产管理；投资咨询（不含限制项目）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）
7.94 权益法核算
同方国信投资控股有限公司 重庆渝北 重庆渝北 投资控股并向其所投资企业提供相关服务 26.32 权益法核算
北京同方厚持投资集团有限公司 北京海淀 北京海淀 投资管理;投资咨询。 45.00 权益法核算
中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司
天津自贸区 天津自贸区
受托管理股权投资企业，从事投资管理及相关咨询服务。
25.00 权益法核算
嘉融投资有限公司 北京朝阳 上海浦东
实业投资、创业投资、投资管理、投资咨询（除经纪）
50.00 权益法核算
同方致远（深圳）股权投资基金管理有限公司
北京朝阳 深圳福田
受托资产管理、投资管理；受托管理股权投资基金；股权投资；实业投资；投资咨询
45.00 权益法核算
和融浙联实业有限公司 北京顺义 北京顺义
承办展览展示活动、企业管理、企业策划；技术服务、技术开发、技术咨询；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、机械设备；应用软件服务、软件开发、软件咨询
40.00 权益法核算
深圳市五色检测技术服务有限公司
深圳市南山区 深圳市南山区
污染场地修复的技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务、技术转让；污染场地修复及检测设备和仪器的研发、制造与销售；环境监测、环境监测系统运营
23.37 权益法核算
重庆同方弘强股权投资基金管理有限公司
重庆渝北 重庆渝北 股权投资管理 45.00 权益法核算
合营企业或联营企业名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接 间接天诚国际投资有限公司 香港 香港 血液制品的生产、销售 23.77 权益法核算
泉州广电同方数字电视有限公司 福建泉州 福建泉州 地面无线数字电视运营 49.00 权益法核算
陕西省广电同方数字电视有限责任公司
陕西省西安市 陕西省西安市 地面无线数字电视运营 40.00 权益法核算
开封广电同方数字电视有限公司 河南省开封市 河南省开封市 地面无线数字电视运营 49.00 权益法核算
商丘同方恒泰网络科技有限公司 河南省商丘市 河南省商丘市 地面无线数字电视运营 49.00 权益法核算
许昌广电同方科技有限公司 河南省许昌市 河南省许昌市 地面无线数字电视运营 49.00 权益法核算
濮阳广电同方科技有限公司 河南省濮阳市 河南省濮阳市 地面无线数字电视运营 49.00 权益法核算
南阳广电同方数字电视有限责任公司
河南省南阳市 河南省南阳市 地面无线数字电视运营 49.00 权益法核算
中国医疗网络有限公司 香港 百慕大
证券买卖及投资、财务服务、物业投资、物业开发、医院
18.42
权益法核算
内蒙古富龙供热工程技术有限公司
内蒙古自治区赤峰市松山区
内蒙古自治区赤峰市松山区
供热工程技术研究开发；供热供气设备技术研发
10.00 权益法核算
Lime PC MultimediaTechnologies Co., Limited
中国香港 中国香港 计算机、数字电视等消费电子产品经销 48.92 权益法核算
广东同方瑞风节能科技股份有限公司
广东广州 广东广州 制冷、空调设备制造 24.09 权益法核算
北京同方时讯电子股份有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 电子标签 30.00 权益法核算
合营企业或联营企业名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业
投资的会计处理方法直接 间接北京同方智科科技有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 卫星导航定位、授时通讯及应用系统开发 45.08 权益法核算同方（深圳）云计算技术股份有限公司
深圳市南山区 深圳市南山区 计算机、软件及辅助设备零售
26.25 权益法核算
北京同方艾威康科技有限公司 北京海淀 北京海淀 计算机、软件及辅助设备零售
20.00 权益法核算
嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任公司
甘肃省嘉峪关市 甘肃省嘉峪关市 信息传输、软件和信息技术服务业
12.00 权益法核算
上海魁马科技有限公司 上海市嘉定工业区
上海市嘉定工业区
有形动产租赁
30.00 权益法核算
江西可控计算机系统有限公司
江西省上饶经济技术开发区
江西省上饶经济技术开发区
计算机、软件及辅助设备零售
42.86 权益法核算
同方有云（北京）科技有限公司 北京海淀 北京海淀
技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术转让；产品设计；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备；货物进出口、技术进出口；专业承包；第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务
37.41 权益法核算
2. 重要合营企业的主要财务信息
项 目
同方全球人寿保险有限公司期末数/本期数 上年年末数/上年同期数流动资产 5,672,340,378.00 1,570,160,642.00非流动资产 30,098,730,761.00 25,196,363,178.00资产合计 35,771,071,139.00 26,766,523,820.00流动负债 21,631,440,525.00 15,414,689,797.00非流动负债 10,819,641,624.00 8,483,686,231.00负债合计 32,451,082,149.00 23,898,376,028.00少数股东权益归属于母公司所有者权益 3,319,988,990.00 2,868,147,792.00营业收入 7,747,202,315.00 7,668,022,236.00归属于母公司股东的净利润 30,894,599.00 38,185,383.00归属于母公司所有者的其他综合收益 190,946,599.00 -65,528,407.00归属于母公司所有者的综合收益 221,841,198.00 -27,343,024.00
3. 重要联营企业的主要财务信息
项 目
同方国信投资控股有限公司期末数/本期数
上年年末数/上年同
期数流动资产 24,605,977,157.34 98,318,768,389.58非流动资产 29,865,821,705.11 214,546,691,704.98资产合计 54,471,798,862.45 312,865,460,094.56流动负债 7,131,694,959.24 239,448,523,608.92非流动负债 13,481,725,163.39 21,038,339,973.58负债合计 20,613,420,122.63 260,486,863,582.50少数股东权益 10,802,654,415.24 28,567,599,372.60归属于母公司股东权益 23,055,724,324.58 23,810,997,139.46营业收入 5,055,168,084.03 11,940,784,924.49归属于母公司股东的净利润 -1,167,295,555.34 412,321,922.95
项 目
同方国信投资控股有限公司期末数/本期数
上年年末数/上年同
期数归属于母公司所有者的其他综合收益 476,526,529.93 -1,155,892,563.76归属于母公司所有者的综合收益 -690,769,025.41 -743,570,640.81(续上表)项 目
泰豪科技股份有限公司期末数/本期数 上年年末数/上年同期数流动资产 9,089,817,072.41 10,021,024,606.68非流动资产 4,428,562,608.56 3,974,379,992.76资产合计 13,518,379,680.97 13,995,404,599.44流动负债6,392,153,060.14 7,694,522,642.55非流动负债2,736,106,011.04 1,891,601,205.38负债合计9,128,259,071.18 9,586,123,847.93少数股东权益 887,229,065.80 873,963,260.27归属于母公司股东权益 3,502,891,543.99 3,535,317,491.24营业收入 4,282,698,867.35
6,190,555,977.61归属于母公司股东的净利润56,661,291.22
77,366,841.28归属于母公司所有者的其他综合收益86,230.42 -3,937,551.37归属于母公司所有者的综合收益56,747,521.64 73,429,289.91(续上表)项 目
天诚国际投资有限公司期末数/本期数 上年年末数/上年同期数流动资产 4,135,028,996.70 4,837,987,248.40非流动资产 2,494,364,037.90 1,899,643,402.20资产合计 6,629,393,034.60 6,737,630,650.60流动负债 2,859,675,538.50 3,600,161,925.80非流动负债 1,494,449.70
负债合计 2,861,169,988.20 3,600,161,925.80
项 目
天诚国际投资有限公司期末数/本期数 上年年末数/上年同期数少数股东权益
归属于母公司股东权益 3,768,223,046.40 3,137,468,724.80营业收入归属于母公司股东的净利润 684,075,415.40 1,024,468,338.50
归属于母公司所有者的其他综合收益 58,017,806.00 1,057,092,330.28
归属于母公司所有者的综合收益 742,093,221.40 2,081,560,668.78
4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 上年年末数/上年同期数合营企业投资账面价值合计
111,019,103.06下列各项按持股比例计算的合计数净利润 -6,945,546.28其他综合收益综合收益总额-6,945,546.28联营企业
投资账面价值合计2,553,977,097.47 3,292,267,824.29下列各项按持股比例计算的合计数净利润 -184,756,413.04 -72,898,710.31其他综合收益 -2,808,877.68 83,704,155.77综合收益总额-187,565,290.72 10,805,445.46
八、政府补助
(一) 本期新增的政府补助情况
项 目 本期新增补助金额与资产相关的政府补助 4,650,000.00其中：计入递延收益 4,650,000.00与收益相关的政府补助 123,194,078.44其中：计入递延收益 24,917,919.22
计入其他收益 97,782,678.44计入营业外收入 493,480.78
合 计 127,844,078.44
(二) 涉及政府补助的负债项目
财务报列报项目 期初数
本期新增补助金额
本期计入其他收益金额
本期计入营业外收入金额递延收益 153,729,343.96 4,650,000.00 7,035,658.44递延收益 96,373,637.85 24,917,919.22 58,391,391.76小 计 250,102,981.81 29,567,919.22 65,427,050.20（续上表）项 目
本期冲减成本费用金额
本期冲减资产金额
其他变动 期末数
与资产/收益相关递延收益 -99,400,774.88 51,942,910.64
与资产相关递延收益 -17,167,920.44 45,732,244.87
与收益相关小 计 -116,568,695.32 97,675,155.51
(三) 计入当期损益的政府补助金额
项 目 本期数 上年同期数计入其他收益的政府补助金额 163,209,728.64 132,474,398.59计入营业外收入的政府补助金额 493,480.78 1,726,468.79合 计 163,703,209.42 134,200,867.38
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)4、五(一)6、五(一)11、五(一)24之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项和合同资产
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款和合同资产的10.28%（2022年12月31日：11.15%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司作为非金融企业，目前可能面临的利率风险，主要来自于存续的中长期浮动利率债务。对此，本公司将在市场加息预期明确或进入升息通道的情况下，发挥自身主体信用评级和差别化融资优势，以其他中长期低息债务融资工具(包括但不限于自主发行的中期票据或公司债券等)替代面临加息风险的浮动利率债务。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司承受的汇率风险主要与美元、欧元、港元等币种有关。本公司下属同方威视技术股份有限公司、TongFangGlobal Limited、Tongfang HongKong Limited、同方泰德国际科技有限公司、同方友友控股有限公司、同方知网(北京)技术有限公司等控股子公司，均不同程度地面向国际市场开展以外币计价结算的产品购销和技术服务业务。本公司除上述控股子公司之外的业务单元，则主要开展以人民币计价结算的经营业务。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
(四) 敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
1. 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：本公司的全部现金流量套期及境外经营净投资套期(如果有)均高度有效。
在上述假设基础上，如其他变量不变，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响如下：
项 目 汇率变动 2023年度对综合收益的影响对货币性资产 对人民币升值 5% 208,907,864.02对货币性负债 对人民币升值 5% -74,813,726.54对货币性资产 对人民币贬值 5%-208,907,864.02对货币性负债 对人民币贬值 5% 74,813,726.54
2. 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用。在上述假设基础上，如其他变量不变，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响如下：
项 目
利率变
动
本期数 上年同期数对净利润的影响
对所有者权益的影响
对净利润的影响
对所有者权益的影响浮动利率借款 增加1% -23,553,627.53 -23,553,627.53 -38,957,957.87 -38,957,957.87浮动利率借款 减少1% 23,553,627.53 23,553,627.53 38,957,957.87 38,957,957.87
十、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
项 目
期末公允价值第一层次公允
价值计量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价值计量
合 计持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产
和其他非流动金融资产
1,097,879,702.28 236,689,536.60 63,018,864.17 1,397,588,103.05分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,097,879,702.28 236,689,536.60 63,018,864.17 1,397,588,103.05债务工具投资权益工具投资 1,097,879,702.28 236,689,536.60 63,018,864.17 1,397,588,103.05
2. 其他权益工具投资 526,838,830.61 531,402,711.48 1,058,241,542.09
3. 投资性房地产 146,587,817.54 146,587,817.54
项 目
期末公允价值第一层次公允
价值计量
第二层次公允价值计量
第三层次公允
价值计量
合 计
(1) 出租用的土地使
用权
35,266,685.03 35,266,685.03
(2) 出租的建筑物 111,321,132.51 111,321,132.51持续以公允价值计量的资产总额
1,624,718,532.89 383,277,354.14 594,421,575.65 2,602,417,462.68非持续的公允价值计量
持有待售资产 1,500,000.00 1,500,000.00非持续以公允价值计量的资产总额
1,500,000.00 1,500,000.00
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以活跃市场上未经调整的报价作为第一层次金融资产的公允价值。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司使用第三方报价机构提供的估值，估值依据活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价或除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等以预期收益率预计未来现金流量，并以反映交易对手方的信用风险折现率进行折现，以此作为第二层次金融资产、非上市资产管理计划和投资基金的估值技术和主要输入值；以假设在市场出售投资性房地产时，参考类似地段和条件的同类房地产现行市价按直接比较法进行评估，以此作为第二层次投资性房地产的估值技术和主要输入值。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12个月以内现金流不进行折现，按照应收款项成本作为公允价值。
本公司持有以其他权益工具投资核算的非上市公司股权，按照投资成本或被投资单位净资产作为公允价值的合理估计进行计量。
十一、关联方及关联交易
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本公司的持股比例（%）
母公司对本公司的表决权比例（%）中国宝原投资有限公司
北京市西城区 投资与资产管理 75,725.53万元 30.11 30.11
(2) 本公司最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会，所属集团为中国核工业集团有限公司（以下简称中核集团）。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系同方全球人寿保险有限公司 合营企业AA.NUCTECHCO.,LTD. 联营企业北京朗视仪器股份有限公司 联营企业北京同方时讯电子股份有限公司 联营企业北京同方智科科技有限公司 联营企业北京中录同方文化传播有限公司 联营企业吉林同方科贸有限责任公司 联营公司嘉融投资有限公司 联营公司嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任公司 联营企业江西可控计算机系统有限公司 联营企业津海威视技术（天津）有限公司 联营企业开封广电同方数字电视有限公司 联营企业南阳广电同方数字电视有限责任公司 联营企业内蒙古富龙供热工程技术有限公司 联营企业广东同方瑞风节能科技股份有限公司 联营企业濮阳广电同方科技有限公司 联营企业泉州广电同方数字电视有限公司 联营企业
合营或联营企业名称 与本公司关系陕西省广电同方数字电视有限责任公司 联营企业商丘同方恒泰网络科技有限公司 联营企业深圳市华融泰资产管理有限公司 联营企业苏州微木智能系统有限公司 联营企业泰豪科技股份有限公司 联营企业天诚国际投资有限公司 联营企业同方（深圳）云计算技术股份有限公司 联营企业同方鼎欣科技股份有限公司 联营企业同方环境股份有限公司 联营企业同方国信投资控股有限公司 联营企业同方投资有限公司 联营企业同方有云（北京）科技有限公司 联营企业同威信达技术（北京）股份有限公司 联营企业西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司 联营企业新鸿电子有限公司 联营企业许昌广电同方科技有限公司 联营企业易程科技股份有限公司 联营企业北京厚持投资管理有限责任公司 联营企业之控股子公司北京清控人居环境研究院有限公司 联营企业之控股子公司北京泰豪电力科技有限公司 联营企业之控股子公司北京同威信达技术有限公司 联营企业之控股子公司北京中环世纪工程设计有限责任公司 联营企业之控股子公司鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司 联营企业之控股子公司江西清华泰豪三波电机有限公司 联营企业之控股子公司江西泰豪军工集团有限公司 联营企业之控股子公司嘉兴泰豪装备技术有限公司 联营企业之控股子公司深圳华控赛格股份有限公司 联营企业之控股子公司深圳南山两湾股权投资基金管理有限公司 联营企业之控股子公司苏州博远容天信息科技股份有限公司 联营企业之控股子公司
合营或联营企业名称 与本公司关系同方药业集团有限公司 联营企业之控股子公司华控康泰集团有限公司 联营企业之控股子公司同核科技（江苏）有限公司 联营企业之控股子公司同威信达技术（江苏）股份有限公司 联营企业之控股子公司易程（苏州）新技术股份有限公司 联营企业之控股子公司易程（苏州）电子科技股份有限公司 联营企业之控股子公司苏州易通程达不动产服务有限公司 联营企业之控股子公司北京睿程信息技术有限公司 联营企业之控股子公司云南云电同方科技有限公司 原联营企业同方佰宜科技（北京）有限公司 原联营企业宝石花同方能源科技有限公司 原联营企业达州广电同方无线数字电视有限公司 原联营企业日照广电同方数字电视有限公司 原联营企业运城广电同方科技有限公司 原联营企业天门广电同方数字电视有限公司 原联营企业张家口电广文化传媒有限公司 原联营企业洛阳同方数字电视有限公司 原联营企业重庆同方合志科技有限公司 原联营企业江苏同威信达生物科技有限公司 原联营企业之控股子公司重庆三峡银行股份有限公司 原联营企业之控股子公司
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司 关联受托关系北京三金电子集团有限公司 受同一控股股东控制的其他企业北京双原同位素技术有限公司 受同一控股股东控制的其他企业连云港金辰实业有限公司 受同一控股股东控制的其他企业中核（北京）核仪器有限责任公司 受同一控股股东控制的其他企业中核凯利（深圳）餐饮管理有限公司 受同一控股股东控制的其他企业中核同辐（四川）辐射技术有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
其他关联方名称 与本公司关系原子高科股份有限公司 受同一控股股东控制的其他企业中国同辐股份有限公司 受同一控股股东控制的其他企业中核物业服务有限公司 受同一控股股东控制的其他企业中核医疗产业管理有限公司 受同一控股股东控制的其他企业中核医疗器械（苏州）有限公司 受同一控股股东控制的其他企业安徽国华农业科技有限公司 受中核集团控制的企业巴楚县华光发电有限责任公司 受中核集团控制的企业保山长山顺风尚德新能源有限公司 受中核集团控制的企业北京博瑞赛科技有限责任公司 受中核集团控制的企业北京核工业医院 受中核集团控制的企业北京中核华辉科技发展有限公司 受中核集团控制的企业苍南县昊昌新能源有限公司 受中核集团控制的企业沧州市南大港管理区中科索能光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业昌都市中核英利新能源有限公司 受中核集团控制的企业昌乐中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业巢湖国辉光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业成都理工大学工程技术学院 受中核集团控制的企业大柴旦明阳新能源有限公司 受中核集团控制的企业大连中核科技开发有限公司 受中核集团控制的企业德兴市精工能源科技有限公司 受中核集团控制的企业定远昊晖光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业肥城盛阳新能源有限公司 受中核集团控制的企业肥城市天辰光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业肥西宏晖光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业丰县日昌太阳能发电有限公司 受中核集团控制的企业丰县耀辉新能源有限公司 受中核集团控制的企业凤阳宏源光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业佛冈汇能能源有限公司 受中核集团控制的企业富川协合风力发电有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系富川协合新造风力发电有限公司 受中核集团控制的企业富川新能风力发电有限公司 受中核集团控制的企业格尔木汇科新能源有限公司 受中核集团控制的企业耿马汇能新能源有限公司 受中核集团控制的企业共和天朔新能源有限公司 受中核集团控制的企业共和县汇昱新能源有限公司 受中核集团控制的企业共和县中拓新能源有限公司 受中核集团控制的企业沽源县行天下能源科技有限公司 受中核集团控制的企业冠县明晖光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业冠县乾投新能源科技有限公司 受中核集团控制的企业广西光和投资有限公司 受中核集团控制的企业贵港市桂之源新能源有限公司 受中核集团控制的企业海南核电有限公司 受中核集团控制的企业海西聚光光伏电站有限公司 受中核集团控制的企业合肥徽闽新能源科技有限公司 受中核集团控制的企业合肥聚日源光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业合浦县百熠新能源发展有限公司 受中核集团控制的企业和布克赛尔蒙古自治县海天达光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业河北国威新能源科技有限公司 受中核集团控制的企业河南核净洁净技术有限公司 受中核集团控制的企业河南中核五院研究设计有限公司 受中核集团控制的企业核动力运行研究所 受中核集团控制的企业核工业北京地质研究院 受中核集团控制的企业核工业北京化工冶金研究院 受中核集团控制的企业核工业标准化研究所 受中核集团控制的企业核工业第二研究设计院有限公司 受中核集团控制的企业核工业二〇八大队 受中核集团控制的企业核工业二一六大队 受中核集团控制的企业核工业工程研究设计有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系核工业管理干部学院 受中核集团控制的企业核工业航测遥感中心 受中核集团控制的企业核工业湖南矿冶局 受中核集团控制的企业核工业机关服务中心 受中核集团控制的企业核工业计算机应用研究所 受中核集团控制的企业核工业理化工程研究院有限公司 受中核集团控制的企业核工业四一九医院 受中核集团控制的企业核工业四一七医院 受中核集团控制的企业核工业西南物理研究院 受中核集团控制的企业菏泽三锐电力有限公司 受中核集团控制的企业胡杨河市中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业湖南冷水江新华能源发展有限公司 受中核集团控制的企业湖南中核金原新材料有限责任公司 受中核集团控制的企业华坪协合太阳能发电有限公司 受中核集团控制的企业化隆汇隆新能源有限公司 受中核集团控制的企业淮安同方水务有限公司 受中核集团控制的企业环江中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业汇联新能源（海原）有限公司 受中核集团控制的企业获嘉县汇能发电有限公司 受中核集团控制的企业江苏核电有限公司 受中核集团控制的企业津市市汇珍新能源有限公司 受中核集团控制的企业巨鹿县风脉新能源有限公司 受中核集团控制的企业巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 受中核集团控制的企业可克达拉市中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业涟水同方水务有限公司 受中核集团控制的企业临城晶澳光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业灵川中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业马山中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业纳雍县中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系宁夏晶科光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业宁夏旭宁新能源科技有限公司 受中核集团控制的企业沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 受中核集团控制的企业平罗中电科能源有限公司 受中核集团控制的企业平山汇中能源有限公司 受中核集团控制的企业千阳县宝源光伏电力开发有限公司 受中核集团控制的企业迁西中核光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业青岛中核汇能能源有限公司 受中核集团控制的企业青海日芯能源有限公司 受中核集团控制的企业三门核电有限公司 受中核集团控制的企业山东惠民恒溙能源科技有限公司 受中核集团控制的企业山西西易风能电力有限公司 受中核集团控制的企业山西中辐核仪器有限责任公司 受中核集团控制的企业上海中核浦原有限公司 受中核集团控制的企业尚义县顺能光伏电力有限公司 受中核集团控制的企业寿光市国阳新能源有限公司 受中核集团控制的企业寿县新源光伏发电有限公司 受中核集团控制的企业宿州市云阳新能源发电有限公司 受中核集团控制的企业郯城县伟晟新能源有限公司 受中核集团控制的企业桃江汇江新能源有限公司 受中核集团控制的企业田林中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业通道驰远新能源开发有限公司 受中核集团控制的企业通道协合风力发电有限公司 受中核集团控制的企业同方水务集团有限公司 受中核集团控制的企业威海中核能源有限公司 受中核集团控制的企业潍坊寒亭区汇科新能源有限公司 受中核集团控制的企业乌什县华阳伟业太阳能科技有限公司 受中核集团控制的企业吴忠市利通区中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业西安核设备有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系西安中核核仪器股份有限公司 受中核集团控制的企业西藏齐耀新能源开发有限责任公司 受中核集团控制的企业西藏山南隆子县中伏源新能源有限公司 受中核集团控制的企业襄阳峪龙风力发电有限公司 受中核集团控制的企业新华水力发电有限公司 受中核集团控制的企业新疆九州方园新能源有限公司 受中核集团控制的企业新疆中核天山铀业有限公司 受中核集团控制的企业兴原认证中心有限公司 受中核集团控制的企业徐州丰晟新能源有限公司 受中核集团控制的企业阳曲县阳锐新能源有限公司 受中核集团控制的企业阳山中核能源有限公司 受中核集团控制的企业伊宁县中核新能源有限公司 受中核集团控制的企业沂源县汇中新能源有限公司 受中核集团控制的企业英吉沙县天华伟业太阳能科技有限公司 受中核集团控制的企业永仁协合太阳能发电有限公司 受中核集团控制的企业垣曲县华昌新能源科技有限公司 受中核集团控制的企业枣阳协合风力发电有限公司 受中核集团控制的企业扎兰屯市汇智新能源有限公司 受中核集团控制的企业长岭县秋林光伏发电开发有限公司 受中核集团控制的企业柘城县风尚发电有限公司 受中核集团控制的企业中国辐射防护研究院 受中核集团控制的企业中国核电工程有限公司 受中核集团控制的企业中国核动力研究设计院 受中核集团控制的企业中国核工业第二二建设有限公司 受中核集团控制的企业中国核工业二三建设有限公司 受中核集团控制的企业中国核工业二四建设有限公司 受中核集团控制的企业中国核工业华兴建设有限公司 受中核集团控制的企业中国核工业集团资本控股有限公司 受中核集团控制的企业中国核工业建设股份有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系中国核工业物资供销华东有限公司 受中核集团控制的企业中国核工业中原建设有限公司 受中核集团控制的企业中国核科技信息与经济研究院 受中核集团控制的企业中国核能电力股份有限公司 受中核集团控制的企业中国原子能出版传媒有限公司 受中核集团控制的企业中国原子能工业有限公司 受中核集团控制的企业中国原子能科学研究院 受中核集团控制的企业中国中原对外工程有限公司 受中核集团控制的企业中海油新能源二连浩特风电有限公司 受中核集团控制的企业中海油新能源化德风电有限责任公司 受中核集团控制的企业中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 受中核集团控制的企业中海油新能源潍坊风电有限公司 受中核集团控制的企业中核（北京）传媒文化有限公司 受中核集团控制的企业中核（广东江门）投资有限公司 受中核集团控制的企业中核（广东江门）置业有限公司 受中核集团控制的企业中核（葫芦岛）能源产业有限公司 受中核集团控制的企业中核（宁夏）同心新能源有限公司 受中核集团控制的企业中核（上海）供应链管理有限公司 受中核集团控制的企业中核（上海）企业发展有限公司 受中核集团控制的企业中核（天津）科技发展有限公司 受中核集团控制的企业中核（新疆）地矿科技有限公司 受中核集团控制的企业中核北方核燃料元件有限公司 受中核集团控制的企业中核财务有限责任公司 受中核集团控制的企业中核第七研究设计院有限公司 受中核集团控制的企业中核第四研究设计工程有限公司 受中核集团控制的企业中核二七二铀业有限责任公司 受中核集团控制的企业中核工程咨询有限公司 受中核集团控制的企业中核桂东风电有限公司 受中核集团控制的企业中核核电运行管理有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系中核核信信息技术（北京）有限公司 受中核集团控制的企业中核华泰建设有限公司 受中核集团控制的企业中核汇能（广西）能源开发有限公司 受中核集团控制的企业中核汇能（内蒙古）能源有限公司 受中核集团控制的企业中核汇能河北新能源有限公司 受中核集团控制的企业中核汇能河南能源有限公司 受中核集团控制的企业中核检修有限公司 受中核集团控制的企业中核建中核燃料元件有限公司 受中核集团控制的企业中核控制系统工程有限公司 受中核集团控制的企业中核矿业科技集团有限公司 受中核集团控制的企业中核兰州铀浓缩有限公司 受中核集团控制的企业中核龙瑞科技有限公司 受中核集团控制的企业中核龙原科技有限公司 受中核集团控制的企业中核内蒙古矿业有限公司 受中核集团控制的企业中核能源科技有限公司 受中核集团控制的企业中核尼木新能源有限公司 受中核集团控制的企业中核清原环境技术工程有限责任公司 受中核集团控制的企业中核融资租赁有限公司 受中核集团控制的企业中核陕西铀浓缩有限公司 受中核集团控制的企业中核商业保理有限公司 受中核集团控制的企业中核四川环保工程有限责任公司 受中核集团控制的企业中核四〇四有限公司 受中核集团控制的企业中核碳资产经营有限公司 受中核集团控制的企业中核武汉核电运行技术股份有限公司 受中核集团控制的企业中核新科（天津）科技有限公司 受中核集团控制的企业中核新能源投资股份有限公司 受中核集团控制的企业中核兴业控股有限公司 受中核集团控制的企业中核玉门黑崖子新能源有限公司 受中核集团控制的企业中核玉门七墩滩风电有限公司 受中核集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系中核战略规划研究总院有限公司 受中核集团控制的企业中核浙江衢州铀业有限责任公司 受中核集团控制的企业中核智慧城（天津）教育管理有限公司 受中核集团控制的企业中京电投（铁岭）风力发电有限公司 受中核集团控制的企业长沙中核医院有限公司 原中核集团控制的其他企业
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 本期数 上年同期数合营及联营企业同威信达技术（江苏）股份有限公司 150,632,070.20 102,703,912.35苏州微木智能系统有限公司 75,321,688.50 90,554,735.48新鸿电子有限公司 32,526,987.41 7,645,884.44同核科技（江苏）有限公司 18,661,483.20津海威视技术（天津）有限公司 18,446,952.08 11,629,629.34同方有云（北京）科技有限公司 15,973,760.94同方全球人寿保险有限公司 14,452,985.92 18,068,270.90同方鼎欣科技股份有限公司 5,028,549.11 40,316,425.30苏州博远容天信息科技股份有限公司 3,993,185.90开封广电同方数字电视有限公司 2,980,619.49濮阳广电同方科技有限公司 1,632,075.37陕西省广电同方数字电视有限责任公司 1,619,095.44广东同方瑞风节能科技股份有限公司 1,552,654.87 12,834,589.31西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司 1,010,026.42 516,076.32深圳南山两湾股权投资基金管理有限公司 922,499.99 922,500.00北京朗视仪器股份有限公司 438,053.10 353,982.30北京中环世纪工程设计有限责任公司 132,075.47
关联方 本期数 上年同期数北京同威信达技术有限公司 37,049.09同方环境股份有限公司 15,801,579.91北京同方智科科技有限公司 9,463,639.76AA.NUCTECH CO.,LTD. 6,042,600.00江西清华泰豪三波电机有限公司 713,870.80同方佰宜科技（北京）有限公司 179,646.02北京清控人居环境研究院有限公司 123,491.16许昌广电同方科技有限公司 39,823.01受控股股东或中核集团控制的企业中核凯利（深圳）餐饮管理有限公司 8,203,999.22河南核净洁净技术有限公司 4,329,292.03中核（上海）供应链管理有限公司 1,399,070.04 1,149,091.03连云港金辰实业有限公司 1,201,991.78中核兴业控股有限公司 894,125.00中核（北京）传媒文化有限公司 523,630.51 4,353.98核工业北京化工冶金研究院 488,820.75中国核电工程有限公司 471,698.11同方水务集团有限公司 459,666.59 277,003.48中国辐射防护研究院 662,944.56西安核设备有限公司 310,087.63 2,952,855.76涟水同方水务有限公司 266,929.00北京双原同位素技术有限公司 241,592.92中国核科技信息与经济研究院 224,056.62 8,490.57核工业工程研究设计有限公司 183,154.42中核物业服务有限公司 174,392.47北京中核华辉科技发展有限公司 159,538.16 106,358.77核工业管理干部学院 143,011.67 2,235.92核工业计算机应用研究所 114,323.55 181,279.92核工业标准化研究所 101,867.91 95,754.71
关联方 本期数 上年同期数核工业西南物理研究院 94,339.62中核工程咨询有限公司 80,330.17中国原子能工业有限公司 67,722.64 500.00中核四〇四有限公司 57,561.32淮安同方水务有限公司 54,270.10 23,851.51中核碳资产经营有限公司 41,700.00 23,200.00中核核电运行管理有限公司 39,433.97原子高科股份有限公司 38,938.05中核核信信息技术（北京）有限公司 36,882.10北京核工业医院 33,862.00山西中辐核仪器有限责任公司 25,150.44 75,221.24中国原子能科学研究院 23,113.21 37,735.85兴原认证中心有限公司 6,557.74 89,503.77中核同辐（四川）辐射技术有限公司 4,296.00中核智慧城（天津）教育管理有限公司 3,754.72中国原子能出版传媒有限公司 2,000.00中核兰州铀浓缩有限公司 1,849.05中核第四研究设计工程有限公司 750.00 17,417.92中核能源科技有限公司 200.00 500.00中核融资租赁有限公司 18,053,097.32北京博瑞赛科技有限责任公司 9,020,791.90中国同辐股份有限公司 1,003,331.10凤阳宏源光伏发电有限公司 159,304.05合肥聚日源光伏发电有限公司 159,304.05中核控制系统工程有限公司 106,194.69宁夏晶科光伏发电有限公司 103,208.02吴忠市利通区中核新能源有限公司 103,208.02中核（宁夏）同心新能源有限公司 103,208.02安徽国华农业科技有限公司 63,499.28
关联方 本期数 上年同期数定远昊晖光伏发电有限公司 63,499.28肥西宏晖光伏发电有限公司 63,499.28核工业北京地质研究院 28,301.89中核第七研究设计院有限公司 5,922.00其他关联方《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司 228,295,853.08 102,706,127.03
合 计594,824,569.65 454,698,506.76
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 本期数 上年同期数合营企业及联营企业AA. NUCTECH CO.，LTD 99,046,039.79
197,107,279.00同威信达技术（江苏）股份有限公司 17,433,933.27
6,777,428.25泉州广电同方数字电视有限公司 4,693,079.34
894,005.96江西可控计算机系统有限公司 2,968,672.57 28,575,247.75同方鼎欣科技股份有限公司 2,333,462.87 37,058.45宝石花同方能源科技有限公司 1,420,392.06
1,406,646.25南阳广电同方数字电视有限责任公司 777,174.85
580,589.91新鸿电子有限公司 765,088.64
734,635.35日照广电同方数字电视有限公司 651,627.35
462,760.57开封广电同方数字电视有限公司 533,811.98
2,682,583.34北京泰豪电力科技有限公司 522,671.31
523,088.80同方有云（北京）科技有限公司 493,153.09
运城广电同方科技有限公司 393,201.24
381,732.50同方投资有限公司 384,165.72
363,220.89濮阳广电同方科技有限公司 309,033.22
447,812.98商丘同方恒泰网络科技有限公司 300,183.66
844,817.66同方全球人寿保险有限公司 248,883.32
272,539.38天门广电同方数字电视有限公司 212,363.21
188,679.24
关联方 本期数 上年同期数易程科技股份有限公司 199,558.16
176,058.58北京朗视仪器股份有限公司 198,285.79
192,577.22北京同方智科科技有限公司 176,424.70 243,149.05江西清华泰豪三波电机有限公司 144,226.42 180,754.71广东同方瑞风节能科技股份有限公司 110,278.76 565,290.63同方环境股份有限公司 64,246.27 1,345,121.15陕西省广电同方数字电视有限责任公司 52,654.87 100,884.96鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司 50,278.75深圳华控赛格股份有限公司 42,688.32同方药业集团有限公司 38,385.40江西泰豪军工集团有限公司 22,018.87同方佰宜科技（北京）有限公司 4,685.31 164,315.05达州广电同方无线数字电视有限公司 -188,679.25嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任公司 964,541.60重庆三峡银行股份有限公司 472,061.96易程（苏州）电子科技股份有限公司 311,978.76津海威视技术（天津）有限公司 273,573.25许昌广电同方科技有限公司 189,367.92云南云电同方科技有限公司 164,632.02北京同方时讯电子股份有限公司 97,216.11泰豪科技股份有限公司 9,152.51内蒙古富龙供热工程技术有限公司 4,070.80同威信达技术（北京）股份有限公司 3,428.57深圳市华融泰资产管理有限公司 891.72受控股股东或中核集团控制的企业中国核电工程有限公司 18,847,132.10
60,756,916.92通道驰远新能源开发有限公司 15,765,629.44
中核（上海）供应链管理有限公司 11,766,705.81
35,615,443.43中核龙瑞科技有限公司 10,848,672.61
2,002,778.77
关联方 本期数 上年同期数中国核动力研究设计院 10,159,727.56
48,620,527.65山西中辐核仪器有限责任公司 10,070,796.49
中核汇能（广西）能源开发有限公司 9,056,402.67
河南中核五院研究设计有限公司 7,079,646.02
垣曲县华昌新能源科技有限公司 5,851,369.47
西安中核核仪器股份有限公司 5,779,115.04
5,502,123.89潍坊寒亭区汇科新能源有限公司 5,688,485.38
中核汇能河北新能源有限公司 5,680,571.98
中核四〇四有限公司 5,541,859.25
8,834,522.61中核（北京）传媒文化有限公司 4,803,792.71
寿光市国阳新能源有限公司 4,560,163.89
中国核工业集团有限公司
3,813,324.54
3,696,753.39中核（上海）企业发展有限公司 2,461,563.15
2,461,563.14中核新科（天津）科技有限公司 2,283,185.96
中国辐射防护研究院 2,254,689.52
266,251.37中海油新能源潍坊风电有限公司 2,046,348.81
核工业北京地质研究院 1,649,056.60
75,471.70郯城县伟晟新能源有限公司 1,612,334.99
中核工程咨询有限公司 1,517,019.80
253,584.91中核玉门七墩滩风电有限公司 1,470,904.98
630,387.86中核核电运行管理有限公司 1,251,717.00
176,245.30富川新能风力发电有限公司 1,126,773.19
核工业第二研究设计院有限公司 1,046,809.96
沂源县汇中新能源有限公司 1,020,232.27
中核清原环境技术工程有限责任公司 1,017,699.11
丰县耀辉新能源有限公司 974,167.47
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 899,520.80
冠县明晖光伏发电有限公司 803,831.92
广西光和投资有限公司 763,284.44
关联方 本期数 上年同期数新华水力发电有限公司 683,962.26 200,664.59襄阳峪龙风力发电有限公司 645,212.37中国核工业中原建设有限公司 617,373.31 1,121,841.70湖南冷水江新华能源发展有限公司 601,769.90中京电投（铁岭）风力发电有限公司 600,475.20合肥徽闽新能源科技有限公司 553,176.03中核（葫芦岛）能源产业有限公司 534,316.14永仁协合太阳能发电有限公司 523,797.85巢湖国辉光伏发电有限公司 522,251.26 105,569.18沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 500,647.47徐州丰晟新能源有限公司 500,647.47保山长山顺风尚德新能源有限公司 489,437.38马山中核新能源有限公司 484,096.60共和天朔新能源有限公司 482,439.88长岭县秋林光伏发电开发有限公司 457,517.02丰县日昌太阳能发电有限公司 451,867.47贵港市桂之源新能源有限公司 441,351.99沧州市南大港管理区中科索能光伏发电有限公司 433,384.60河北国威新能源科技有限公司 433,384.60巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 433,384.60临城晶澳光伏发电有限公司 433,384.60平山汇中能源有限公司 433,384.60 293,264.27菏泽三锐电力有限公司 407,503.14山东惠民恒溙能源科技有限公司 401,761.22肥城市天辰光伏发电有限公司 398,484.89肥城盛阳新能源有限公司 398,331.25合浦县百熠新能源发展有限公司 381,642.24定远昊晖光伏发电有限公司 372,090.44中核医疗产业管理有限公司 371,337.73
关联方 本期数 上年同期数大柴旦明阳新能源有限公司 330,377.36青海日芯能源有限公司 313,773.58中国核工业物资供销华东有限公司 293,477.98 193,003.54中核兰州铀浓缩有限公司 271,030.22 2,879,646.01迁西中核光伏发电有限公司 264,458.94中国宝原投资有限公司 263,207.55安徽国华农业科技有限公司 258,694.22肥西宏晖光伏发电有限公司 258,694.22巴楚县华光发电有限责任公司 241,221.72环江中核新能源有限公司 239,780.90 405,440.04灵川中核新能源有限公司 239,780.90 423,931.87田林中核新能源有限公司 239,780.90 405,440.04中国核工业华兴建设有限公司 221,467.89北京三金电子集团有限公司 212,389.39中国原子能科学研究院 205,584.91 11,316.48冠县乾投新能源科技有限公司 202,614.05巨鹿县风脉新能源有限公司 198,108.73成都理工大学工程技术学院 186,232.90 82,745.49凤阳宏源光伏发电有限公司 178,183.84中核（宁夏）同心新能源有限公司 177,231.31乌什县华阳伟业太阳能科技有限公司 176,886.79英吉沙县天华伟业太阳能科技有限公司 176,886.79汇联新能源（海原）有限公司 173,693.58宁夏旭宁新能源科技有限公司 173,693.58格尔木汇科新能源有限公司
160,136.79共和县汇昱新能源有限公司
156,886.79共和县中拓新能源有限公司
156,886.79海西聚光光伏电站有限公司
156,886.79化隆汇隆新能源有限公司
156,886.79
关联方 本期数 上年同期数
核工业理化工程研究院有限公司148,113.20 5,631,053.57中国核能电力股份有限公司
147,333.34沽源县行天下能源科技有限公司
108,812.27尚义县顺能光伏电力有限公司
108,812.27 445,939.69中核战略规划研究总院有限公司
94,339.62昌乐中核新能源有限公司
93,078.98中核第四研究设计工程有限公司
92,452.83 151,886.79中核二七二铀业有限责任公司
88,679.25 80,188.68中核武汉核电运行技术股份有限公司
74,528.30 68,120.23中核检修有限公司
69,811.32 33,887.82威海中核能源有限公司
56,667.22核工业二一六大队
47,169.79 47,169.93中核北方核燃料元件有限公司
37,735.85核工业航测遥感中心
36,792.45 36,792.45青岛中核汇能能源有限公司
36,044.58中国中原对外工程有限公司
28,301.89 11,726.55宿州市云阳新能源发电有限公司
22,890.44中国原子能出版传媒有限公司
20,188.68 14,150.94湖南中核金原新材料有限责任公司
19,428.30 6,682.50核工业四一七医院
18,867.92中国核工业建设股份有限公司
18,867.92中核矿业科技集团有限公司
18,867.92 18,867.92伊宁县中核新能源有限公司
16,344.34 224,768.44和布克赛尔蒙古自治县海天达光伏发电有限公司
13,867.92 223,707.12胡杨河市中核新能源有限公司
13,867.92 223,707.12可克达拉市中核新能源有限公司
13,867.92 223,707.12新疆九州方园新能源有限公司
13,867.92 223,707.12中国原子能工业有限公司
9,433.96 744,339.62中核（北京）核仪器有限责任公司
4,528.30
关联方 本期数 上年同期数核工业西南物理研究院
1,886.79 22,641.51上海中核浦原有限公司
1,886.79核工业机关服务中心
471.70 13,375.23
中国核工业集团资本控股有限公司
264.15中国核工业二四建设有限公司
-630,809.13中核控制系统工程有限公司 2,758,203.60平罗中电科能源有限公司 1,465,138.35长沙中核医院有限公司 1,361,094.22大连中核科技开发有限公司 1,150,442.48北京核工业医院 676,769.92获嘉县汇能发电有限公司 610,332.14柘城县风尚发电有限公司 590,940.09中核华泰建设有限公司 576,789.68江苏核电有限公司 509,433.96中国核科技信息与经济研究院 354,343.28三门核电有限公司 314,601.77德兴市精工能源科技有限公司 233,050.27中核四川环保工程有限责任公司 178,349.06寿县新源光伏发电有限公司 140,724.95千阳县宝源光伏电力开发有限公司 115,933.72中核物业服务有限公司 50,309.73河南核净洁净技术有限公司 38,424.53核工业二〇八大队 35,248.74中核（广东江门）置业有限公司 33,850.96中核（广东江门）投资有限公司 3,761.17核工业计算机应用研究所 2,391.51其他关联方《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司 884,141.57 1,424,520.02
合 计 315,919,278.99 443,825,701.50
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
承租方名称 租赁资产种类
本期确认的租赁收入
上年同期确认的租赁收入同方环境股份有限公司 租赁办公区租金28,880,985.81同方投资有限公司 租赁办公区租金2,542,806.86 2,542,806.86北京朗视仪器股份有限公司 租赁办公区租金 2,081,037.50 1,914,812.20同方全球人寿保险有限公司 租赁办公区租金 1,797,049.40 2,055,111.32北京同方智科科技有限公司 租赁办公区租金 1,352,614.72 855,490.03易程科技股份有限公司 租赁办公区租金1,050,420.07 1,348,129.33中国宝原投资有限公司 租赁办公区租金982,092.98北京同威信达技术有限公司租赁办公区租金 666,885.88新鸿电子有限公司 租赁办公区租金 533,644.85苏州微木智能系统有限公司 租赁办公区租金 427,509.46 955,835.64同方有云（北京）科技有限公司
租赁办公区租金283,813.33同方鼎欣科技股份有限公司 租赁办公区租金251,029.76《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司
租赁办公区租金 99,314.73 813,714.04同威信达技术（北京）股份有限公司
租赁办公区租金 697,046.57北京同方时讯电子股份有限公司 租赁办公区租金 594,164.37合 计 40,949,205.35 11,777,110.36
(2) 公司承租情况
出租方名称 租赁资产种类
本期确认的租赁费
上年同期确认的
租赁费中核内蒙古矿业有限公司 租赁办公区租金802,468.27核工业二一六大队 租赁办公区租金175,757.94核工业湖南矿冶局 租赁办公区租金 33,330.00 28,800.00江苏同威信达生物科技有限公司
租赁办公区租金 394,799.58
出租方名称 租赁资产种类
本期确认的租赁费
上年同期确认的
租赁费中核（新疆）地矿科技有限公司
租赁办公区租金 80,053.77合 计 1,011,556.21 503,653.35
(3) 融资租赁情况
租赁方 融资项目 融资租赁本金 租赁开始日 租赁终止日 租赁利率
本期确认的租赁费中核融资租赁有限公司
国家电投集团东方新能源股份公司热力分公司新华区大温差供热项目
100,000,000.00 2020/11/5 2025/3/15 4.55%20,031,196.16中核融资租赁有限公司
主城区管网（阳信主城区供热项目）
28,300,000.00 2021/7/28 2026/7/27 4.67% 649,695.93中核融资租赁有限公司
主城区管网（阳信主城区供热项目）
21,700,000.00 2020/12/30 2025/12/29 4.98% 451,465.98合 计 150,000,000.00 21,132,358.07
3. 关联方资金拆借
关联方名称 年初余额 本期拆入 本期计提利息 本期偿付 年末余额中国核工业集团有限公司
2,000,000,000.00 3,000,000,000.00 89,643,333.33 3,089,643,333.33 2,000,000,000.00中核商业保理有限公司
1,719,631,805.56 752,000,000.00 53,799,479.19 2,330,564,173.64 194,867,111.11中核财务有限责任公司
950,000,000.00 800,000,000.00 24,838,472.21 1,278,178,472.21 496,660,000.00天诚国际投资有限公司
2,024,860.28 187,297,335.23 129,249.62 189,451,445.13合 计 4,671,656,665.84 4,739,297,335.23 168,410,534.35 6,698,385,979.18 2,880,978,556.24
4. 关联担保情况
(1) 公司法人实体为控股子公司提供担保
截至2023年12月31日公司以保证方式为下列子公司的银行借款、保函
1) 借款担保
单 位 银行名称 贷款金额 担保起始日 担保到期日同方工业有限公司
北京银行股份有限公司中关村分行
1,000.00万人民币 2023/2/6 2024/2/5同方工业有限公司
北京银行股份有限公司中关村分行
500.00万人民币 2023/3/15 2024/3/14
同方工业有限公司 中信银行 1,000.00万人民币 2023/12/15 2024/12/14同方人工环境有限公司
中信银行股份有限公司北京海淀支行
650.88万人民币 2023/8/14 2024/8/13
同方电子科技有限公司
国家开发银行江西省分行
1,684.43万人民币 2023/7/28 2026/7/27同方威视技术股份有限公司
中国进出口银行北京分行
10,000万人民币 2022/7/28 2025/7/28同方威视技术股份有限公司
中国进出口银行北京分行
10,000万人民币 2022/8/2 2025/7/28同方威视技术股份有限公司
中国进出口银行北京分行
10,000万人民币 2022/8/17 2025/7/28同方威视技术股份有限公司
中国进出口银行北京分行
10,000万人民币 2022/9/5 2025/7/28同方威视技术股份有限公司
中国进出口银行北京分行
20,000万人民币 2022/3/29 2024/3/29Tongfang HongKongLimited
农业银行苏州跨塘支行
1000美元7,082.7万人民币
2023/2/22 2024/2/21Tongfang HongKongLimited
农业银行苏州跨塘支行
1400美元9,915.78万人民币
2023/3/30 2024/3/29Tongfang HongKongLimited
中信银行苏州分行营业部
410美元2,903.91万人民币
2023/7/20 2024/1/19Tongfang HongKongLimited
中国农业银行股份有限公司苏州金鸡湖支行
3300万人民币 2023/7/18 2024/7/17同方计算机（苏州）有限公司
光大银行苏州姑苏支行
5,000万人民币 2023/10/27 2024/4/24同方计算机（苏州）有限公司
华夏银行苏州相城支行
9,900万人民币 2022/11/23 2024/2/20同方计算机（苏州）有限公司
华夏银行苏州相城支行
10,000万人民币 2023/8/18 2024/8/18同方计算机（苏州）有限公司
建设银行苏州工业园区支行
4,200万人民币 2023/8/22 2024/2/16同方计算机（苏州）有限公司
建设银行苏州工业园区支行
5,900万人民币 2023/9/26 2024/3/4同方计算机（苏州）有限公司
农业银行苏州工业园区支行
7,200万人民币 2023/7/18 2024/1/16同方计算机（苏州）有限公司
农业银行苏州工业园区支行
8,700万人民币 2023/8/18 2024/2/6
单 位 银行名称 贷款金额 担保起始日 担保到期日同方计算机（苏州）有限公司
农业银行苏州工业园区支行
3,950万人民币 2023/9/15 2024/3/11同方计算机（苏州）有限公司
中信银行苏州分行营业部
2,000万人民币 2023/8/17 2024/2/17同方计算机有限公司
光大银行股份有限公司无锡分行营业部
4,995万人民币 2023/6/28 2025/6/27同方计算机有限公司
华夏银行股份有限公司惠山支行
10,000万人民币 2023/11/9 2024/2/7同方计算机有限公司
宁波银行无锡太湖新城支行
3,000万人民币 2023/1/9 2024/1/9同方计算机有限公司
招商银行股份有限公司无锡分行营业部
2,000万人民币 2023/7/4 2024/7/3同方计算机有限公司
招商银行股份有限公司无锡分行营业部
4,000万人民币 2023/10/18 2024/10/16同方计算机有限公司
招商银行股份有限公司无锡分行营业部
1,000万人民币 2023/10/19 2024/10/16同方计算机有限公司
中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行
10,000万人民币 2023/2/1 2024/2/1同方计算机有限公司
中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行
1,000万人民币 2023/4/1 2024/3/29同方计算机有限公司
中国建设银行股份有限公司无锡分行营业部
990万人民币 2023/2/24 2024/2/23同方计算机有限公司
中国建设银行股份有限公司无锡分行营业部
5,000万人民币 2023/8/2 2024/8/1同方计算机有限公司
中国建设银行股份有限公司无锡分行营业部
5,000万人民币 2023/8/14 2024/8/13同方计算机有限公司
中国建设银行股份有限公司无锡分行营业部
990万人民币 2023/8/17 2024/8/15同方计算机有限公司
中国建设银行股份有限公司无锡分行营业部
234万人民币 2023/3/23 2024/3/22同方计算机有限公司
中国农业银行股份有限公司无锡东亭支行
10,000万人民币 2023/5/12 2024/5/10
单 位 银行名称 贷款金额 担保起始日 担保到期日同方计算机有限公司
中国农业银行股份有限公司无锡东亭支行
1,000万人民币 2023/5/30 2024/3/22同方计算机有限公司
中国农业银行股份有限公司无锡东亭支行
4,000万人民币 2023/6/29 2024/4/24同方计算机有限公司
中国农业银行股份有限公司无锡东亭支行
10,000万人民币 2023/8/10 2024/8/8
2) 保函担保
单 位 银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日同方人工环境有限公司 交通银行林萃路支行 83.40万人民币 2022/1/27 2024/3/15
合 计 83.40万人民币
(2) 控股子公司之间提供担保
1) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股100.00%的子公司同方威视科技江苏有限公司的下列银行借款提供连带责任担保：
贷款银行 贷款金额 担保起始日 担保到期日中国建设银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/1/3
2024/1/2中国建设银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/3/17
2024/3/16中国建设银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/6/20
2024/6/19中国农业银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/7/17
2024/7/16中国农业银行金坛支行 2,300.00万人民币 2023/9/18
2024/9/17中国农业银行金坛支行 2,700.00万人民币 2023/11/1
2024/10/31中国建设银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/12/12
2024/12/11华夏银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/5/24
2024/5/24华夏银行金坛支行 5,000.00万人民币 2023/6/29
2024/6/29合 计 40,000.00万人民币
2) 截至2022年13月31日，公司持股11.76%的Technovator International Limited之全资子公司同方泰德国际科技（北京）有限公司以保证方式为其下属持股90.00%的子公司重庆仙桃能源管理有限公司的下列银行借款提供连带责任担保：
贷款银行 贷款金额 担保起始日 担保到期日重庆银行建新东路支行 900.00万人民币 2023/9/1 2026/9/1合计 900.00万人民币
3) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股100.00%的子公司NUCTECH MAROC SARL A.U的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日中国银行
50.67万摩洛哥迪拉姆
约36.20万人民币
2023/8/28 2026/10/6
4) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股100.00%的子公司NUCTECH SINGAPORE PRIVATE LIMITED的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日中国银行北京分行
32.19万新加坡元
约173.07万人民币
2019/7/4 2026/6/30
5) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股99.99%的子公司Nuctech Warsaw Co., Limited Sp. z o.o.的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日工商银行
14.88万欧元
约4.73万人民币
2023/4/10 2024/4/30中国银行
53.57万波兰兹罗提
约97.01万人民币
2020/1/14 2026/6/30中国银行
118.27万捷克克朗
约37.58万人民币
2016/2/23 2026/3/1中国银行
456.59万欧元
约3588.42万人民币
2016/1/13 2028/12/31汇丰银行
190.02万欧元
约1493.43万人民币
2018/12/17 2024/12/31
6) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股100.00%的子公司Nuctech Middle East FZCO的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日中国银行
3673.86万阿联酋迪拉姆
约7100.10万人民币
2016/8/1 2028/10/25
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日工商银行
466.11万阿联酋迪拉姆
约900.80万人民币
2023/1/13 2027/12/4中国银行
35万美元约247.89万人民币
2020/7/28 2023/12/31
7) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股100.00%的子公司Nuctech Netherlands B.V.的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日中国银行
163.44万欧元
约1284.53万人民币
2022/2/18 2026/6/30中国银行
3000.00万塞尔维亚第纳尔
约201.00万人民币
2023/8/25 2025/1/31交通银行
776.64万挪威克朗
约540.77万人民币
2023/3/3 2024/2/12
8) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股95.00%的子公司Concordia Technology Limited的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日农业银行 36.62万人民币 2023/12/5 2024/11/30中国银行 40.00万人民币 2020/3/25 2024/3/31
9) 截至2023年12月31日，公司持股71.25%的同方威视技术股份有限公司以保证方式为其下属持股100.00%的子公司CRESCIENDO SPA的下列保函提供连带责任担保：
银行名称 保函余额 担保起始日 担保到期日交通银行
96000.00万智利比索
约768.00万人民币
2023/4/26 2024/4/1110) 截至2023年12月31日，公司持股100.00%的子公司同方人工环境有限公司以保证方式为公司持股100.00%的同方智慧能源有限责任公司下属持股90.00%的子公司同方节能装备有限公司的下列融资租赁提供连带责任担保：
贷款银行 融资租赁金额 担保起始日 担保到期日中核融资租赁有限公司 3,474.00万人民币 2020/11/5 2025/3/15
5. 金融服务
项 目 关联方 期初数 本期增加 本期减少金融机构存款
中核财务有限责任公司
1,330,163,734.75 23,813,993,444.23 22,685,843,345.32金融机构存款
中核财资管理有限公司
8,135,895.77 8,135,895.77授信业务或其他金融业务
中核财务有限责任公司
2,314,118.52 2,314,118.52金融机构存款
重庆三峡银行股份有限公司
116,248.65 337.96 116,586.61合 计 1,330,279,983.40 23,824,443,796.48 22,696,409,946.22(续上表)
项 目 关联方 期末数 利息收入 手续费支出金融机构存款 中核财务有限责任公司 2,458,313,833.66 7,746,516.04 6,969.48金融机构存款 中核财资管理有限公司 38,145.77授信业务或其他金融业务
中核财务有限责任公司 2,314,118.52金融机构存款
重庆三峡银行股份有限
公司
337.96 215.40合 计 2,458,313,833.66 7,784,999.77 2,321,303.40
[注]期末数与同方股份合并报表货币资金附注披露的金额不一致，差异系计算机板块划分为持有待售资产的影响
6. 关联受托管理
委托方 受托方
受托资产类型
受托起始日 受托终止日
托管收益定价依据
本期确认的托管收益天府清源控股有限公司
同方知网数字出版技术股份有限公司
资产托管 2014/4/1 2024/4/1
无
作为天府清源控股有限公司(原清华控股有限公司)受让《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司出资权益的附加条件，同方知网数字出版技术股份有限公司同意接受清华控股有限公司委托，代为行使电子杂志社的管理权和经营决策权。
7. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数关键管理人员报酬 1,412.93万元 2,447.28万元
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方
项目名称 关联方 期末数 期初数应收票据合营企业及联营企业同方环境股份有限公司 700,000.00受控股股东或中核集团控制的企业西安中核核仪器股份有限公司 3,978,000.00 2,730,440.00小 计 4,678,000.00 2,730,440.00应收账款合营企业及联营企业AA. NUCTECH CO.，LTD 161,520,733.35 148,284,114.42易程科技股份有限公司 30,205,068.00 30,205,068.00
陕西省广电同方数字电视有限责任公司
6,926,880.05 6,926,880.05吉林同方科贸有限责任公司 6,904,929.95 6,904,929.95
同威信达技术（江苏）股份有限公司
2,160,777.30 7,180,365.00同方鼎欣科技股份有限公司 1,105,250.00
嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任公司
746,351.00 2,501,793.05许昌广电同方科技有限公司 439,852.00 639,852.00苏州微木智能系统有限公司 232,242.93濮阳广电同方科技有限公司 200,000.00
鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司
56,814.98泰豪科技股份有限公司 25,830.00 36,268.00泉州广电同方数字电视有限公司 20,500.00 143,500.00北京睿程信息技术有限公司 13,867.92开封广电同方数字电视有限公司 4,000.00 4,000.00洛阳同方数字电视有限公司 3,440,280.53同方佰宜科技（北京）有限公司 1,820,666.00
项目名称 关联方 期末数 期初数
南阳广电同方数字电视有限责任公司
840,762.67
易程（苏州）新技术股份有限公司
402,781.50
达州广电同方无线数字电视有限公司
323,350.00北京中录同方文化传播有限公司 90,107.50商丘同方恒泰网络科技有限公司 85,620.00重庆三峡银行股份有限公司 35,035.00同方投资有限公司 110.00受控股股东或中核集团控制的企业中国核电工程有限公司 9,196,294.85 15,530,359.57中核（上海）供应链管理有限公司 5,186,975.98 9,659,504.00通道驰远新能源开发有限公司 4,315,628.85中核（北京）传媒文化有限公司 4,112,316.57潍坊寒亭区汇科新能源有限公司 3,581,600.00中核（上海）企业发展有限公司 2,643,240.00 2,643,240.00中核新科（天津）科技有限公司 2,580,000.00北京核工业医院 2,297,700.00 2,663,700.00中海油新能源潍坊风电有限公司 2,257,000.00 61,656.20西安中核核仪器股份有限公司 1,915,560.00 1,313,887.08山西中辐核仪器有限责任公司 1,875,000.00中核汇能河北新能源有限公司 1,497,062.25中核龙瑞科技有限公司 1,452,214.00 226,314.00中核医疗器械（苏州）有限公司 1,290,000.00中核四〇四有限公司 1,261,729.59 907,399.59
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司
1,014,200.00核工业四一九医院 1,000,000.00 1,500,000.00冠县明晖光伏发电有限公司 900,000.00郯城县伟晟新能源有限公司 694,400.00
项目名称 关联方 期末数 期初数
湖南冷水江新华能源发展有限公司
680,000.00
中核第四研究设计工程有限公司
659,823.02 490,000.00中国中原对外工程有限公司 659,000.00 659,000.00中国核工业中原建设有限公司 588,126.09 1,271,184.12灵川中核新能源有限公司 459,060.00 459,060.00
中京电投（铁岭）风力发电有限公司
454,442.10肥城市天辰光伏发电有限公司 450,000.00菏泽三锐电力有限公司 450,000.00
山东惠民恒溙能源科技有限公司
450,000.00环江中核新能源有限公司 438,993.00 438,993.00田林中核新能源有限公司 438,993.00 438,993.00中核医疗产业管理有限公司 393,618.00
长岭县秋林光伏发电开发有限公司
346,796.10苍南县昊昌新能源有限公司 286,404.60 286,404.60巴楚县华光发电有限责任公司 267,073.00中国核工业华兴建设有限公司 241,400.00中核玉门七墩滩风电有限公司 235,453.40 300,000.00冠县乾投新能源科技有限公司 225,000.00中核工程咨询有限公司 202,841.00
中核（宁夏）同心新能源有限公司
195,061.00 114,786.60中国核工业集团有限公司 192,876.00 598,725.06汇联新能源（海原）有限公司 191,311.00宁夏旭宁新能源科技有限公司 191,311.00襄阳峪龙风力发电有限公司 174,939.00共和天朔新能源有限公司 160,252.50中核（葫芦岛）能源产业有限公司 145,551.50
项目名称 关联方 期末数 期初数永仁协合太阳能发电有限公司 142,248.25
保山长山顺风尚德新能源有限公司
132,873.25海南核电有限公司 118,863.72平山汇中能源有限公司 118,542.50 32,554.10
沧州市南大港管理区中科索能光伏发电有限公司
118,542.50河北国威新能源科技有限公司 118,542.50巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 118,542.50临城晶澳光伏发电有限公司 118,542.50丰县耀辉新能源有限公司 109,580.36大柴旦明阳新能源有限公司 105,060.00核工业北京地质研究院 100,000.00 195,000.00青海日芯能源有限公司 99,780.00中国辐射防护研究院 98,000.00中国核工业二三建设有限公司 86,305.40 86,305.40迁西中核光伏发电有限公司 70,821.00获嘉县汇能发电有限公司 68,442.20 684,422.00柘城县风尚发电有限公司 66,250.90 662,509.00新疆中核天山铀业有限公司 62,600.77 62,600.77威海中核能源有限公司 62,000.00
中核清原环境技术工程有限责任公司
57,500.00
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司
55,379.60徐州丰晟新能源有限公司 55,379.60中核兰州铀浓缩有限公司 54,570.00 1,890,750.00巨鹿县风脉新能源有限公司 54,061.50格尔木汇科新能源有限公司 50,923.50丰县日昌太阳能发电有限公司 50,050.16共和县汇昱新能源有限公司 49,890.00
项目名称 关联方 期末数 期初数共和县中拓新能源有限公司 49,890.00海西聚光光伏电站有限公司 49,890.00化隆汇隆新能源有限公司 49,890.00中核陕西铀浓缩有限公司 32,000.00 32,000.00尚义县顺能光伏电力有限公司 28,835.25 49,049.30沽源县行天下能源科技有限公司 28,835.25伊宁县中核新能源有限公司 27,082.30 253,498.00
和布克赛尔蒙古自治县海天达光伏发电有限公司
26,707.30 252,373.00胡杨河市中核新能源有限公司 26,707.30 252,373.00可克达拉市中核新能源有限公司 26,707.30 252,373.00新疆九州方园新能源有限公司 26,707.30 252,373.00
中核汇能（广西）能源开发有限公司
0.01中国核动力研究设计院 9,138,662.89中国核工业二四建设有限公司 630,809.13核工业理化工程研究院有限公司 589,723.20江苏核电有限公司 540,000.00
中核玉门黑崖子新能源有限公司
240,509.50凤阳宏源光伏发电有限公司 176,633.10合肥聚日源光伏发电有限公司 176,633.10中核控制系统工程有限公司 155,805.50寿县新源光伏发电有限公司 155,703.10核工业计算机应用研究所 134,745.00巢湖国辉光伏发电有限公司 116,573.40
中核武汉核电运行技术股份有限公司
72,207.44安徽国华农业科技有限公司 70,104.90定远昊晖光伏发电有限公司 70,104.90肥西宏晖光伏发电有限公司 70,104.90
项目名称 关联方 期末数 期初数
中国核工业物资供销华东有限公司
52,570.00纳雍县中核新能源有限公司 52,177.60核工业二〇八大队 36,363.63中核浙江衢州铀业有限责任公司 8,708.00其他关联方
《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司
1,686,426.28 32,862.75小 计 273,215,315.88 266,907,873.10合同资产
受控股股东或中核集团控制的企业中国核电工程有限公司 689,438.06 1,654,187.62
中核控制系统工程有限公司
155,805.50
中核四〇四有限公司
173,935.00小 计 1,019,178.56 1,654,187.62预付账款合营企业及联营企业
同威信达技术（江苏）股份有限公司
36,242,752.95 25,166,957.51同核科技（江苏）有限公司 2,457,000.52同方环境股份有限公司 2,454,000.00 2,454,000.00吉林同方科贸有限责任公司 2,210,219.17 2,210,219.17新鸿电子有限公司 1,710,671.11 4,114,168.67
津海威视技术（天津）有限公司
672,000.00 956,000.00
广东同方瑞风节能科技股份有限公司
396,318.00 172,318.00
苏州博远容天信息科技股份有限公司
58,015.89泰豪科技股份有限公司 44,433.35 44,433.35苏州微木智能系统有限公司 960,000.00
西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司
162,715.88
项目名称 关联方 期末数 期初数受控股股东或中核集团控制的企业山西中辐核仪器有限责任公司 4,258,663.50西安中核核仪器股份有限公司 180,000.00 180,000.00中国核工业华兴建设有限公司 54,101.08中核（天津）科技发展有限公司 51,975.00中核碳资产经营有限公司 23,200.00 55,100.00核工业理化工程研究院有限公司 22,935.00核工业湖南矿冶局 4,955.00 18,930.00核工业管理干部学院 3,220.00 780.00核工业北京化工冶金研究院 3,000.00上海中核浦原有限公司 1,000.00 1,000.00
中核（上海）供应链管理有限公司
500.00 64,149.00
中国核工业第二二建设有限公司 200.00中核控制系统工程有限公司 13,805.31
小 计 50,849,160.57 36,574,576.89其他应收款合营企业及联营企业天诚国际投资有限公司 345,797,792.91 340,031,811.10津海威视技术（天津）有限公司 1,680,074.22 240,000.00同核科技（江苏）有限公司 1,000,000.00
同威信达技术（江苏）股份有限公司
480,777.06 1,085,630.27
苏州易通程达不动产服务有限公司
24,906.68
同方有云（北京）科技有限公司
24,000.00
泉州广电同方数字电视有限公司
23,000.00 23,000.00
深圳南山两湾股权投资基金管理有限公司
8,426,260.26泰豪科技股份有限公司 3,250,000.00
项目名称 关联方 期末数 期初数新鸿电子有限公司 2,847,617.63吉林同方科贸有限责任公司 2,354,656.15重庆同方合志科技有限公司 846,661.64华控康泰集团有限公司 566,071.62
同威信达技术（北京）股份有限公司
313,613.91
陕西省广电同方数字电视有限责任公司
50,893.71商丘同方恒泰网络科技有限公司 5,403.00易程科技股份有限公司 763.50濮阳广电同方科技有限公司 130.00受控股股东或中核集团控制的企业中核融资租赁有限公司 1,500,000.00 3,750,000.00中核（上海）供应链管理有限公司 1,346,557.00 895,414.00中国原子能科学研究院 545,500.00 545,500.00中核北方核燃料元件有限公司 328,680.00中核兰州铀浓缩有限公司 206,000.00核工业北京地质研究院 165,500.00 97,500.00中国原子能工业有限公司 138,605.00 69,300.00中国核工业二四建设有限公司 50,000.00中核第四研究设计工程有限公司 19,984.75 550.00核工业湖南矿冶局 5,000.00 5,000.00中核龙原科技有限公司 600.00中核能源科技有限公司 500.00中国核工业第二二建设有限公司 199.00中核新能源投资股份有限公司 382,400,000.00
小 计 353,337,676.62 747,805,776.79应收股利合营企业及联营企业同方国信投资控股有限公司 297,775,000.00 307,775,000.00
项目名称 关联方 期末数 期初数小 计 297,775,000.00 307,775,000.00
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款合营联营企业
同方鼎欣科技股份有限公司 40,643,346.22 41,311,645.66
苏州微木智能系统有限公司 18,271,835.02 19,867,133.32
同方有云（北京）科技有限公司 11,146,150.31 21,037.90
同威信达技术（江苏）股份有限公司 10,741,260.30
14,730,171.62
同方环境股份有限公司 9,380,843.34 9,621,813.84
广东同方瑞风节能科技股份有限公司 9,237,145.77 3,105,934.78
津海威视技术（天津）有限公司 5,880,000.00
开封广电同方数字电视有限公司 3,368,100.00
北京同方智科科技有限公司 3,342,737.00 4,383,047.45
商丘同方恒泰网络科技有限公司 2,091,700.00 2,091,700.00
北京清控人居环境研究院有限公司 2,048,198.50 2,187,743.50
北京同方时讯电子股份有限公司 1,947,400.00 1,947,400.00
濮阳广电同方科技有限公司 1,632,075.37
西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司
847,310.54
陕西省广电同方数字电视有限责任公司 496,858.37 48,872.50
苏州博远容天信息科技股份有限公司 353,098.30
嘉兴泰豪装备技术有限公司 245,500.00 245,500.00
江西清华泰豪三波电机有限公司 135,960.00 1,010,346.90
北京朗视仪器股份有限公司 40,000.00 160,000.00
吉林同方科贸有限责任公司 36,684.00 36,684.00
易程科技股份有限公司 21,000.00 21,000.00
同方（深圳）云计算技术股份有限公司 11,000.00 11,000.00
项目名称 关联方 期末数 期初数泰豪科技股份有限公司 5,850.00 5,850.00同方佰宜科技（北京）有限公司 9,843,625.00
AA.NUCTECH CO.,LTD. 6,042,600.00
天门广电同方数字电视有限公司 1,450,000.00北京中环世纪工程设计有限责任公司 369,804.03受控股股东或中核集团控制的企业涟水同方水务有限公司 14,093,866.48 13,810,921.74同方水务集团有限公司 194,268.69西安核设备有限公司 184,356.30 1,997,112.70核工业北京化工冶金研究院 121,500.00河南核净洁净技术有限公司 83,600.00北京中核华辉科技发展有限公司 79,769.08中国辐射防护研究院 40,000.00山西中辐核仪器有限责任公司 10,548.67 75,221.24其他关联方
《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志
社有限公司
179,058,637.12 135,940,142.13小 计
315,790,599.38270,336,308.31预收款项合营企业及联营企业深圳华控赛格股份有限公司 48,237.80同方药业集团有限公司 43,375.50同方投资有限公司 9,908.26 1,651.38小 计
9,908.2693,264.68合同负债合营企业及联营企业津海威视技术（天津）有限公司 4,829,353.98同威信达技术（江苏）股份有限公司 884,955.75 6,357,594.71广东同方瑞风节能科技股份有限公司 122,478.00 133,093.00
项目名称 关联方 期末数 期初数北京清控人居环境研究院有限公司 51,369.23 51,369.23易程科技股份有限公司 27,458.79 69,884.07
同方环境股份有限公司 3,325.93 3,325.93苏州博远容天信息科技股份有限公司 1,769.91北京同方时讯电子股份有限公司 792.04 792.04
AA. NUCTECH CO.，LTD
1,892,336.12开封广电同方数字电视有限公司 208,000.00新鸿电子有限公司 146,736.23同方鼎欣科技股份有限公司 1,000.00受控股股东或中核集团控制的企业
中核四川环保工程有限责任公司11,503,803.07
中国原子能工业有限公司8,220,754.743,260,471.71中国核电工程有限公司 7,246,059.89 13,864,477.92核工业计算机应用研究所 6,740,888.72中核北方核燃料元件有限公司 6,308,669.74
中国核工业集团有限公司6,045,471.6920,122,835.91
扎兰屯市汇智新能源有限公司4,732,054.75
中核汇能河南能源有限公司4,183,156.31
中核（北京）传媒文化有限公司 3,772,767.50佛冈汇能能源有限公司 3,188,747.66中核战略规划研究总院有限公司 2,886,163.52
核动力运行研究所1,991,150.44199,115.04
中海油新能源二连浩特风电有限公司1,173,907.50
中国核科技信息与经济研究院1,015,924.53108,490.57中海油新能源化德风电有限责任公司 794,285.25北京三金电子集团有限公司 743,362.83中核建中核燃料元件有限公司 472,566.37
耿马汇能新能源有限公司441,669.75
项目名称 关联方 期末数 期初数华坪协合太阳能发电有限公司 426,744.75富川新能风力发电有限公司 423,705.10
中核第七研究设计院有限公司417,061.95
中核尼木新能源有限公司404,169.75
中核兰州铀浓缩有限公司269,805.31
阳山中核能源有限公司 258,529.40山西西易风能电力有限公司 225,771.50阳曲县阳锐新能源有限公司 219,496.50
垣曲县华昌新能源科技有限公司219,496.50
中核汇能（内蒙古）能源有限公司173,306.72
富川协合风力发电有限公司125,136.40
中国核动力研究设计院 124,171.71津市市汇珍新能源有限公司 116,298.60桃江汇江新能源有限公司 106,298.60
昌都市中核英利新能源有限公司97,500.00
西藏齐耀新能源开发有限责任公司97,500.00
西藏山南隆子县中伏源新能源有限公司97,500.00
通道协合风力发电有限公司 88,896.00中核桂东风电有限公司 88,896.00
枣阳协合风力发电有限公司74,550.00
富川协合新造风力发电有限公司62,568.20
中核（上海）供应链管理有限公司27,522.94
宿州市云阳新能源发电有限公司 7,800.00中核龙瑞科技有限公司 5,897,061.99
中国辐射防护研究院
520,353.98
中核工程咨询有限公司
440,943.40
核工业北京地质研究院
339,124.64中核清原环境技术工程有限责任公司 305,309.73
项目名称 关联方 期末数 期初数新华水力发电有限公司 256,212.75中国原子能科学研究院 199,924.53
中核核电运行管理有限公司
176,245.30
核工业理化工程研究院有限公司
148,113.20
山西中辐核仪器有限责任公司
115,044.25成都理工大学工程技术学院 62,289.78中核检修有限公司 38,078.91核工业机关服务中心 27,798.17
湖南中核金原新材料有限责任公司
18,912.73
核工业西南物理研究院
1,886.79
核工业二一六大队
392.93
小 计
81,535,633.82 54,967,215.56应付股利受控股股东或中核集团控制的企业中国核工业集团资本控股有限公司 3,155,700.003,155,700.00小 计
3,155,700.003,155,700.00其他应付款合营企业及联营企业天诚国际投资有限公司 189,397,177.49
2,070,290.03同方环境股份有限公司 1,459,151.50
1,460,151.50深圳市华融泰资产管理有限公司 1,315,167.04
1,315,167.04北京清控人居环境研究院有限公司 727,990.00
727,990.00同方投资有限公司 246,557.85
246,557.85易程科技股份有限公司 232,728.42
136,805.25深圳华控赛格股份有限公司 226,241.51
226,241.51北京同方时讯电子股份有限公司 200,000.00
200,000.00新鸿电子有限公司 168,970.05
13,104.00北京朗视仪器股份有限公司 123,709.72
123,709.72
项目名称 关联方 期末数 期初数同方全球人寿保险有限公司 79,060.50
404,078.91南阳广电同方数字电视有限责任公司 56,895.12
67,678.60泰豪科技股份有限公司 45,372.00
45,572.00开封广电同方数字电视有限公司 20,430.50
泉州广电同方数字电视有限公司 20,043.43
25,319.83易程（苏州）电子科技股份有限公司 18,000.00
18,000.00许昌广电同方科技有限公司 13,365.00
45,728.19商丘同方恒泰网络科技有限公司 11,420.00
10,476.00同方鼎欣科技股份有限公司 10,500.008,812.08濮阳广电同方科技有限公司 9,312.10
嘉融投资有限公司 30,000,000.00同威信达技术（江苏）股份有限公司 875,927.84张家口电广文化传媒有限公司 39,684.99北京厚持投资管理有限责任公司 8,300.00
天门广电同方数字电视有限公司 2,955.35陕西省广电同方数字电视有限责任公司
2,073.00
同方药业集团有限公司 1,030.00
深圳南山两湾股权投资基金管理有限公
司
300.00
受控股股东或中核集团控制的企业中国宝原投资有限公司 2,062,395.26中核兴业控股有限公司 894,125.00
同方水务集团有限公司 26,167.37
淮安同方水务有限公司 9,022.97
中国核工业集团有限公司 200.00 5,340,000.00中国同辐股份有限公司 24,500.00其他关联方
《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社
有限公司
49,659,127.94 13,732,316.88
项目名称 关联方 期末数 期初数小 计
247,033,130.77 57,172,770.57一年内到期的非流动负债受控股股东或中核集团控制的企业中核融资租赁有限公司 18,053,097.3427,551,592.08小 计
18,053,097.3427,551,592.08其他流动负债合营企业及联营企业同威信达技术（江苏）股份有限公司 115,044.25小 计
115,044.25
租赁负债受控股股东或中核集团控制的企业中核融资租赁有限公司 16,106,194.73 46,451,940.95小 计
16,106,194.73 46,451,940.95
长期应付款受控股股东或中核集团控制的企业中核融资租赁有限公司16,557,603.68小 计
16,557,603.68
其他非流动负债合营企业及联营企业同威信达技术（江苏）股份有限公司 663,716.81AA.NUCTECH CO., LTD 20,736.00
受控股股东或中核集团控制的企业中国核电工程有限公司 12,603,189.10
中国核工业集团有限公司 2,058,301.88山西中辐核仪器有限责任公司 4,080,752.24小 计 15,345,943.79 4,080,752.24
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
公司于2023年10月30日召开了第九届董事会第七次会议，于2023年11月16日召开了2023年第五次临时股东大会，审议通过了《关于挂牌转让计算机业务相关公司全部股权的议案》，同意公司通过产权交易所公开挂牌的方式转让公司持有的同方计算机有限公司100%股权、同方国际信息技术有限公司100%股权，上述计算机业务相关公司全部股权于2023年11月22日在北京产权交易所有限公司公开挂牌转让，挂牌期满后征得意向受让方1个，为北京软通动力智能技术有限公司（以下简称软通智能）。2023年12月28日，公司与软通智能分别签署了《产权交易合同》，同方计算机有限公司100%股权的转让金额为人民币135,451.14万元、同方国际信息技术有限公司100%股权的转让金额为人民币54,400万元。
2024年1月，公司收到软通智能支付的全额股权转让款，公司于2024年2月起不再将同方计算机有限公司、同方国际信息技术有限公司纳入合并范围。
十四、其他重要事项
(一) 终止经营
1. 重要终止经营净利润
(1) 明细情况
项 目
计算机板块业务[注]
本期数
上年同期数
营业收入 13,306,525,519.90 8,873,528,200.44减：营业成本
12,416,413,415.39 8,215,494,100.27税金及附加
17,576,932.87 13,204,843.34销售费用
348,934,287.78 304,273,377.12管理费用
136,127,530.96 129,058,309.78
项 目
计算机板块业务[注]
本期数
上年同期数
研发费用 252,039,111.33 273,260,924.16财务费用
105,730,137.74 126,500,714.53加：其他收益
14,532,761.56 10,477,584.46投资收益 1,309,438.06 348,899,598.89净敞口套期收益公允价值变动收益 -741,518,648.32信用减值损失 -3,542,971.01 -3,470,032.53资产减值损失 -250,559,179.96 -109,150,212.32资产处置收益 1,636,685.95 195,147.73营业利润
-206,919,161.57 -682,830,630.85加：营业外收入
2,761,965.52 1,559,828.47减：营业外支出 4,724,381.84 1,000,865.55终止经营业务利润总额
-208,881,577.89 -682,271,667.93减：终止经营业务所得税费用
-48,490,864.76 -103,507,985.17终止经营业务净利润 -160,390,713.13 -578,763,682.76加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后）其中：处置损益总额
减：所得税费用（或收益）终止经营净利润合计 -160,390,713.13 -578,763,682.76其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计
-145,871,858.53 -555,797,604.74（续上表）项 目
同方友友证券业务本期数
上年同期数
营业收入 1,469,815.89减：营业成本
税金及附加销售费用
项 目
同方友友证券业务本期数
上年同期数
管理费用 19,934,455.28研发费用财务费用 3,440,500.76加：其他收益
投资收益净敞口套期收益公允价值变动收益信用减值损失 -14,150,914.00资产减值损失资产处置收益营业利润
-36,056,054.15加：营业外收入
减：营业外支出终止经营业务利润总额
-36,056,054.15
减：终止经营业务所得税费用
-157,415.72终止经营业务净利润 -35,898,638.43加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后）其中：处置损益总额
减：所得税费用（或收益）终止经营净利润合计 -35,898,638.43其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计
-23,265,907.57（续上表）项 目
同方水务集团有限公司
本期数
上年同期数
营业收入 181,375,748.31减：营业成本
108,996,223.87税金及附加 2,084,503.40
项 目
同方水务集团有限公司
本期数
上年同期数
销售费用管理费用 10,448,786.91研发费用 1,391,794.52财务费用 -9,400,971.56加：其他收益
2,077,518.70投资收益 1,621,171.26净敞口套期收益公允价值变动收益信用减值损失 -1,052,853.05资产减值损失 -54,558.76资产处置收益营业利润
70,446,689.32加：营业外收入
17,620.00减：营业外支出 83,228.64终止经营业务利润总额
70,381,080.68减：终止经营业务所得税费用
8,020,021.39终止经营业务净利润 62,361,059.29加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后） 381,644,226.17其中：处置损益总额 515,483,589.17
减：所得税费用（或收益） 133,839,363.00终止经营净利润合计 444,005,285.46其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计
402,890,396.03（续上表）项 目
合计
本期数
上年同期数
营业收入 13,306,525,519.90 9,056,373,764.64减：营业成本
12,416,413,415.39 8,324,490,324.14
项 目
合计
本期数
上年同期数
税金及附加
17,576,932.87 15,289,346.74销售费用
348,934,287.78 304,273,377.12管理费用
136,127,530.96 159,441,551.97研发费用 252,039,111.33 274,652,718.68财务费用
105,730,137.74 120,540,243.73加：其他收益
14,532,761.56 12,555,103.16投资收益 1,309,438.06 350,520,770.15净敞口套期收益公允价值变动收益 -741,518,648.32信用减值损失 -3,542,971.01 -18,673,799.58资产减值损失 -250,559,179.96 -109,204,771.08资产处置收益 1,636,685.95 195,147.73营业利润
-206,919,161.57 -648,439,995.68加：营业外收入
2,761,965.52 1,577,448.47减：营业外支出 4,724,381.84 1,084,094.19终止经营业务利润总额
-208,881,577.89 -647,946,641.40减：终止经营业务所得税费用
-48,490,864.76 -95,645,379.50终止经营业务净利润 -160,390,713.13 -552,301,261.90加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后） 381,644,226.17其中：处置损益总额 515,483,589.17
减：所得税费用（或收益） 133,839,363.00终止经营净利润合计 -160,390,713.13 -170,657,035.73其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计
-145,871,858.53 -176,173,116.28[注]本公司计算机板块业务为所属的同方计算机有限公司、Tongfang HongKongLimited、同方（成都）智慧产业发展有限公司
2. 重要终止经营现金流量
项 目
本期数经营活动现金流量净
额
投资活动现金流量净
额
筹资活动现金流量净
额计算机板块业务 178,240,045.22 256,253,017.96 -196,961,004.45（续上表）
项 目
上年同期数经营活动现金流量净
额
投资活动现金流量净
额
筹资活动现金流量净
额计算机板块业务 426,616,826.30 -135,931,540.21 -143,373,207.90同方友友证券业务 -18,533,956.92 380,783.65 -31,367,985.58同方水务集团有限公司 -74,533,925.08 -293,665,429.88 -64,679,925.82
(二) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对核技术应用、数字信息、智慧能源、总部投资及科技园业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
报告分部
期末数 本期数资产总额 负债总额 主营业务收入 主营业务成本 利润总额核技术应用 12,197,296,303.80 7,148,743,884.54 5,663,924,089.15 3,650,448,296.00 429,753,863.90数字信息8,745,514,021.22 6,232,498,702.62 16,224,422,093.32 14,256,206,939.12 33,299,841.03智慧能源 12,227,457,417.63 6,220,012,510.38 5,631,151,341.01 4,806,476,475.04 -68,786,898.53其他业务 2,984,873,951.43 3,465,428,210.90 1,103,893,120.09 978,039,655.86 -416,596,865.03总部投资及科技园 20,326,441,981.58 14,101,121,477.06 391,179,020.96 132,885,902.31 -461,556,522.25小 计56,481,583,675.66 37,167,804,785.50 29,014,569,664.53 23,824,057,268.33 -483,886,580.88业务板块间抵销 -1,397,126,381.91 -1,335,912,436.74 -265,039,756.65 -175,782,602.74 -257,336,902.55合 计 55,084,457,293.75 35,831,892,348.76 28,749,529,907.88 23,648,274,665.59 -741,223,483.43
(续上表)
报告分部
期初数 上年同期数资产总额 负债总额 主营业务收入 主营业务成本 利润总额核技术应用11,269,306,734.33 6,367,011,339.99 5,114,097,676.61 3,237,476,823.06 359,809,094.58
数字信息7,635,834,757.89 3,347,976,638.09 11,062,814,009.10 9,594,272,753.56 -185,488,337.84
智慧能源11,662,295,120.12 5,623,357,621.58 5,669,534,284.55 4,636,712,356.42 189,633,510.22
其他业务4,272,735,557.98 4,062,944,065.03 1,681,397,408.05 1,346,870,421.41 -416,187,448.73
总部投资及科技园20,395,295,946.89 15,729,990,404.07 355,558,439.92 130,850,354.42 -390,840,443.23
小 计55,235,468,117.21 35,131,280,068.76 23,883,401,818.23 18,946,182,708.87 -443,073,625.00
业务板块间抵销-1,100,315,284.95 -963,640,839.46 -204,215,126.85 -148,010,931.86 -125,058,883.65合 计54,135,152,832.26 34,167,639,229.30 23,679,186,691.38 18,798,171,777.01 -568,132,508.65
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 账龄情况
账 龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内 1,080,963,606.30 918,544,637.351-2年 235,566,541.67 236,165,488.242-3年 136,148,356.74 97,565,828.543-4年 64,042,714.80 49,090,683.184-5年 44,152,737.98 55,355,489.425年以上 854,387,013.59 779,746,133.05合 计 2,415,260,971.08 2,136,468,259.78
(2) 坏账准备计提情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备 460,425.00 0.02 460,425.00 100.00
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备 2,414,800,546.08 99.98 930,173,014.22 38.52 1,484,627,531.86
合 计 2,415,260,971.08 100.00 930,633,439.22 38.53 1,484,627,531.86（续上表）
种 类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 2,136,468,259.78 100.00 849,140,208.34 39.75 1,287,328,051.44合 计 2,136,468,259.78 100.00 849,140,208.34 39.75 1,287,328,051.44
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备
计提比例（%）
计提理由同方锐安科技有限公司 460,425.00 460,425.00 100.00 公司破产清算小 计 460,425.00 460,425.00 100.00
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
项 目
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）账龄组合 2,391,302,262.23 930,173,014.22 38.90合并范围内关联方组合
23,498,283.85小 计 2,414,800,546.08 930,173,014.22 38.52
4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内 1,071,585,910.10 10,715,859.12 1.001-2年 231,115,887.49 11,555,794.38 5.002-3年 136,080,172.23 20,412,025.83 15.003-4年 61,456,262.73 18,436,878.82 30.00
账 龄
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）4-5年 44,023,147.25 22,011,573.64 50.005年以上 847,040,882.43 847,040,882.43 100.00小 计 2,391,302,262.23 930,173,014.22 38.90
(3) 应收账款和合同资产金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款和合同资产合计数为883,287,784.89元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为24.39%，相应计提的应收账款和合同资产坏账准备合计数为394,039,792.79元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数应收股利 871,929,694.44 386,583,913.40其他应收款 9,238,784,744.32 12,115,292,568.54合 计 10,110,714,438.76 12,501,876,481.94
(2) 应收股利
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数同方知网北京技术有限公司 520,929,694.44同方创新投资（深圳）有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00同方工业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00RESUCCESS INVESTMENTS LIMITED 21,000,000.00 21,000,000.00同方人工环境有限公司 20,000,000.00云南云电同方科技有限公司 15,583,913.40
小 计 871,929,694.44 386,583,913.40
2) 账龄1年以上重要的应收股利
项 目 期末数 账龄
是否发生减值及其判断依据同方创新投资（深圳）有限公司 300,000,000.00 一年以上 否同方工业有限公司 30,000,000.00 一年以上 否
项 目 期末数 账龄
是否发生减值及其判断依据RESUCCESS INVESTMENTSLIMITED
21,000,000.00 一年以上 否小 计 351,000,000.00
(3) 其他应收款
1) 款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款
9,233,820,268.63 11,792,181,017.79押金保证金
143,372,307.55 159,834,056.07代垫款项
10,432,898.36 5,343,677.78备用金
3,194,481.95 1,030,246.35股权转让款
382,400,000.00其他
5,773,075.25 9,639,247.31小 计 9,396,593,031.74 12,350,428,245.30
2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内 471,435,976.84 3,786,190,337.451-2年 3,081,883,617.75 2,082,111,555.582-3年 131,020,417.93 1,298,086,370.883-4年 1,291,369,472.77 38,267,358.664-5年 30,629,851.60 743,412,747.005年以上 4,390,253,694.85 4,402,359,875.73小 计 9,396,593,031.74 12,350,428,245.30
3) 坏账准备计提情况
① 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备 30,334,769.41 0.32 30,334,769.41 100.00
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备 9,366,258,262.33 99.68 127,473,518.01 1.36 9,238,784,744.32
小 计 9,396,593,031.74 100.00 157,808,287.42 1.68 9,238,784,744.32（续上表）
种 类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备 69,894,390.51 0.57 69,894,390.51 100.00按组合计提坏账准备 12,280,533,854.79 99.43 165,241,286.25 1.35 12,115,292,568.54
小 计 12,350,428,245.30 100.00 235,135,676.76 1.90 12,115,292,568.54
② 重要的单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称
期初数 期末数账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例（%）
计提依据清芯光电有限公司
69,894,390.51 69,894,390.51
公司已注销同方锐安科技有限公司
30,334,769.41 30,334,769.41 100.00
破产清算小 计 69,894,390.51 69,894,390.51 30,334,769.41 30,334,769.41 100.00
③ 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）合并范围内关联方组合
9,188,530,169.71账龄组合
177,728,092.62 127,473,518.01 71.72其中：1年以内 36,240,505.13 362,405.05 1.00
1-2年 5,685,416.08 284,270.81 5.002-3年 4,869,242.38 730,386.36 15.003-4年 4,972,926.63 1,491,877.99 30.004-5年 2,710,849.20 1,355,424.60 50.00
组合名称
期末数账面余额 坏账准备 计提比例（%）5年以上 123,249,153.20 123,249,153.20 100.00小 计 9,366,258,262.33 127,473,518.01 1.36
4) 坏账准备变动情况
项 目
第一阶段 第二阶段 第三阶段
小 计未来12个月预期信用损失
整个存续期预
期信用损失（未发生信用
减值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）期初数 4,040,000.96 565,270.53 230,530,405.27 235,135,676.76期初数在本期 —— —— ——--转入第二阶段 -56,854.16 56,854.16--转入第三阶段 -243,462.12 243,462.12--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提 -3,620,741.75 -94,391.76 23,068,857.53 19,353,724.02本期收回或转回 100,000.00 100,000.00本期核销 96,781,113.36 96,781,113.36其他变动期末数 362,405.05 284,270.81 157,161,611.56 157,808,287.42期末坏账准备计提比例（%）
<0.01 5.00 94.60 1.68各阶段划分依据：第一阶段为账龄法下核算1年以内相关款项；第二阶段为账龄法下核算1-2年相关款项；第三阶段为单项计提以及账龄法下2年以上相关款项
5) 本期实际核销的其他应收款情况
① 其他应收款核销情况
项 目 核销金额实际核销的其他应收款 96,781,113.36
② 本期重要的其他应收款核销情况
单位名称
其他应收款性质
核销金额 核销原因
履行的核销程序
款项是否由关联交易产生清芯光电有限公司 往来款
69,894,390.51
10年以上长期挂账
管理层批准 是小 计 69,894,390.51
10年以上长期挂账
管理层批准 是
6) 其他应收款金额前5名情况
期末余额前5名的其他应收款合计数为8,995,311,425.57元，占其他应收款期末余额合计数的比例为95.73%，相应计提的坏账准备合计数为0.00元。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 12,813,668,716.98
487,925,700.00 12,325,743,016.98
15,023,356,616.98 487,925,700.00 14,535,430,916.98对联营、合营企业投资 3,768,838,590.41
3,768,838,590.41
3,923,003,981.76 3,923,003,981.76合 计 16,582,507,307.39
487,925,700.00 16,094,581,607.39
18,946,360,598.74 487,925,700.00 18,458,434,898.74
(2) 对子公司投资
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值
减值准备
追加投资
减少投资
计提减值准备
其他
账面价值
减值准备同方工业有限公司 504,000,000.00 504,000,000.00山东同方鲁颖电子有限公司 98,742,430.66 98,742,430.66同方知网数字出版技术股份有限公司 100,054,351.74 483,270,900.00 583,325,251.74同方威视技术股份有限公司 858,303,660.00 858,303,660.00同方科技园有限公司 2,048,581,232.65 1,000,000,000.00 1,048,581,232.65同方计算机有限公司 1,499,910,000.00 1,499,910,000.00同方创新投资（深圳）有限公司 4,540,469,919.11 4,540,469,919.11北京同方凌讯科技有限公司 247,000,000.00 247,000,000.00
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值
减值准备
追加投资
减少投资
计提减值准
备
其他
账面价值
减值准备北京同方物业管理有限公司 9,530,000.00 9,530,000.00北京同方软件有限公司 261,655,493.25 261,655,493.25Resuccess Investments Limited 140,504,808.10 140,504,808.10Technovator International Limited 43,363,900.00 43,363,900.00同方锐安科技有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00同方健康科技（北京）有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00沈阳同方多媒体科技有限公司 1,872,870,970.73 1,872,870,970.73北京同方吉兆科技有限公司 231,961,654.00 231,961,654.00北京同方光盘股份有限公司 21,479,648.26 21,479,648.26Tongfang HongKong Limited 52,708,800.00 52,708,800.00Tongfang Global Limited 65,228,000.00 65,228,000.00同方人工环境有限公司 277,682,550.44 277,682,550.44北京壹人壹本信息科技有限公司 726,000,000.00 487,925,700.00 726,000,000.00 487,925,700.00北京同方实业有限公司 169,780,000.00 169,780,000.00北京同方华光系统科技有限公司 33,150,000.00 33,150,000.00
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值
减值准备
追加投资
减少投资
计提减值准
备
其他
账面价值
减值准备同方大健康产业有限公司 75,240,000.00 75,240,000.00同方（成都）智慧产业发展有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00同方科技创新有限公司 292,771,402.15 292,771,402.15同方智慧能源有限责任公司 281,842,095.89 281,842,095.89小 计 14,535,430,916.98 487,925,700.00 483,270,900.00 1,135,240,000.00 1,557,718,800.00 12,325,743,016.98 487,925,700.00
(3) 对联营、合营企业投资
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值
减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他 账面价值
减值准
备合营企业同方全球人寿保险有限公司
2,216,235,808.58 15,447,299.50 95,473,299.50 2,327,156,407.58小 计 2,216,235,808.58 15,447,299.50 95,473,299.50 2,327,156,407.58联营企业吉林同方科贸有限责任公司
同方环境股份有限公司 121,184,429.37 1,384,809.94 -34,283.73 122,534,955.58
被投资单位
期初数 本期增减变动 期末数账面价值
减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认的
投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金
股利或利润
计提减值准备
其他 账面价值
减值准
备泰豪创意科技集团股份有限公司
162,227,667.15 -18,027,178.34 3,543,967.44 147,744,456.25泰豪科技股份有限公司 861,318,864.45 11,115,784.64 16,916.64 -21,615,006.69 850,836,559.04北京中录同方文化传播有限公司
同方江新造船有限公司 255,619,532.05 258,127,988.77 2,508,456.72同方鼎欣科技股份有限公司
68,541,145.43 11,394,317.53 -7,042.20 945,917.98 2,250,000.00 78,624,338.74迁安市华控环境投资有限责任公司
64,494,743.10 -4,322,473.31 60,172,269.79玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司
173,374,204.58 8,395,398.85 181,769,603.43西咸新区同方丝路未来创新研究院有限公司
7,587.05 -7,587.05小 计 1,706,768,173.18 258,127,988.77 12,441,528.98 -24,409.29 -17,125,121.27 2,250,000.00 1,441,682,182.83合 计 3,923,003,981.76 258,127,988.77 27,888,828.48 95,448,890.21 -17,125,121.27 2,250,000.00 3,768,838,590.41
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
项 目
本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 4,011,284,101.54 3,585,531,817.51 4,426,372,010.24 4,051,077,103.20其他业务收入 3,693,272.28 15,126.30 4,878,970.89 544,057.54合 计 4,014,977,373.82 3,585,546,943.81 4,431,250,981.13 4,051,621,160.74
2. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数委托外部研发费 70,856,377.68折旧与摊销 38,759,193.29 31,630,825.29人工费用 11,640,272.59 14,091,351.84物料消耗 7,122,151.34 21,590.27试验测试、加工安装制作费 2,051,566.18 260,849.06咨询费、服务费、中介费、评审费 16,981.13 32,226.41差旅、会议、招待费 168,188.54房租物业费 54,716.55其他 96,674.76 341,438.56合 计 130,543,216.97 46,601,186.52
3. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数成本法核算的长期股权投资收益 2,001,806,748.00 131,806,748.00权益法核算的长期股权投资收益 27,888,828.48 57,332,487.96处置长期股权投资产生的投资收益 -1,700,334,013.04 846,265,936.31交易性金融资产在持有期间的投资收益 188,269.44 148,934.48处置交易性金融资产取得的投资收益 7,297,142.24其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 186,000.00
项 目 本期数 上年同期数债务重组产生的利得 -3,807,466.00
合 计 336,846,975.12 1,031,932,640.75
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
58,576,591.86计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
110,625,252.94除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
242,161,864.37计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 115.00企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益债务重组损益 -360,891.02企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
项 目 金额 说明采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
-1,490,536.02交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,671,139.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目 180,752.01小 计 352,022,009.97减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 43,693,287.91
少数股东权益影响额（税后） 41,304,672.17归属于母公司所有者的非经常性损益净额 267,024,049.89
2. 根据定义和原则将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
项 目 金额 原因代扣个人所得税手续费返还 3,805,053.88
代扣个人所得税手续费返还各年持续发生，不具有偶发性，可认定为经常性损益。
3. 执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度非经常性损益金额的影响
项 目 金额2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 281,269,981.732022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额
277,687,937.99差异 3,582,043.74