河钢股份有限公司2023年年度报告
(000709 河钢股份)
二零二四年四月
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 41
第七节 股份变动及股东情况 ...... 50
第八节 优先股相关情况 ...... 56
第九节 债券相关情况 ...... 57
第十节 财务报告 ...... 63
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王兰玉、主管会计工作负责人张爱民及会计机构负责人勇本胜声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述存在的风险以及应对措施,敬请查阅第三节之“十一、公司未来发展的展望”的内容。《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司选定的信息披露媒体。本公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准,敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以10,337,121,092为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.4元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
备查文件目录
1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.载有中兴财光华会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司/本公司 | 指 | 河钢股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
河北证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会河北监管局 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
河钢集团 | 指 | 河钢集团有限公司 |
邯钢 | 指 | 邯郸钢铁集团有限责任公司 |
唐钢 | 指 | 唐山钢铁集团有限责任公司 |
承钢 | 指 | 承德钢铁集团有限公司 |
邯宝公司 | 指 | 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 |
邯钢能嘉、邯钢新区 | 指 | 邯钢能嘉钢铁有限公司 |
邯钢华丰 | 指 | 邯钢华丰能源有限公司 |
乐钢公司、唐钢新区 | 指 | 河钢乐亭钢铁有限公司 |
中厚板公司 | 指 | 唐山中厚板材有限公司 |
汽车板公司 | 指 | 河钢汽车板有限公司 |
不锈钢公司 | 指 | 唐山不锈钢有限责任公司 |
河钢材料院 | 指 | 河北河钢材料技术研究院有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 河钢股份 | 股票代码 | 000709 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 河钢股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 河钢股份 | ||
公司的外文名称(如有) | HBIS COMPANY LIMITED | ||
公司的法定代表人 | 王兰玉 | ||
注册地址 | 河北省石家庄市体育南大街385号 | ||
注册地址的邮政编码 | 050023 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 河北省石家庄市体育南大街385号 | ||
办公地址的邮政编码 | 050023 | ||
公司网址 | http://www.hebgtgf.com | ||
电子信箱 | hggf@hbisco.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张龙 | 梁柯英 |
联系地址 | 河北省石家庄市体育南大街385号 | 河北省石家庄市体育南大街385号 |
电话 | (0311)66770709 | (0311)66770709 |
传真 | (0311)66778711 | (0311)66778711 |
电子信箱 | hggf@hbisco.com | hggf@hbisco.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 91130000104759628H |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称
会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 石家庄市广安大街77号安侨商务四楼 |
签字会计师姓名 | 齐正华 王飞 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更、同一控制下企业合并
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 122,743,948,918.48 | 143,470,125,695.33 | 143,470,125,695.33 | -14.45% | 149,626,213,823.78 | 149,626,213,823.78 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,083,730,079.72 | 1,395,050,335.26 | 1,394,685,518.21 | -22.30% | 2,688,119,978.62 | 2,688,119,978.62 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 710,959,574.16 | 832,525,161.34 | 857,198,937.42 | -17.06% | 2,182,674,369.49 | 2,182,674,369.49 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 11,213,085,443.28 | 9,235,003,428.18 | 9,235,003,428.18 | 21.42% | 14,701,808,666.23 | 14,701,808,666.23 |
基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.13 | 0.13 | -30.77% | 0.24 | 0.24 |
稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.13 | 0.13 | -30.77% | 0.24 | 0.24 |
加权平均净资产收益率 | 1.72% | 2.64% | 2.64% | 下降0.92个百分点 | 4.94% | 4.94% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
总资产(元) | 266,517,210,934.59 | 253,231,025,319.37 | 253,912,653,923.23 | 4.96% | 243,419,433,508.61 | 244,122,621,131.85 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 57,914,123,244.05 | 54,938,712,621.87 | 55,000,814,735.34 | 5.30% | 51,036,297,850.42 | 51,036,297,850.42 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31 号)(“解释第 16 号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”的规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等),不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 31,851,309,332.44 | 32,502,853,108.30 | 31,298,215,875.54 | 27,091,570,602.20 |
归属于上市公司股东的净利润 | 254,827,069.73 | 255,942,707.67 | 294,093,550.46 | 278,866,751.86 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 152,600,450.03 | 160,468,018.64 | 196,490,231.91 | 201,400,873.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,103,135,686.04 | 2,957,613,076.81 | 2,118,917,691.16 | 3,033,418,989.27 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -8,338,138.76 | 2,684,075.96 | 7,782,515.40 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 26,694,000.48 | 29,522,457.08 | 250,703,828.56 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 900,000.00 | 178,807.94 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -946,118.80 | |||
债务重组损益 | 1,693,428.38 | 6,933,647.39 | ||
受托经营取得的托管费收入 | 5,660,377.37 | 5,660,377.37 | 5,660,377.37 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 481,337,888.59 | 689,221,297.07 | 398,972,418.70 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 949,402.77 | 629,999.07 | 1,324,887.76 | |
减:所得税影响额 | 132,650,982.47 | 184,156,496.52 | 171,145,700.01 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,529,352.00 | 6,253,937.18 | -5,213,633.96 | |
合计 | 372,770,505.56 | 537,486,580.79 | 505,445,609.13 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
2023年,对钢铁行业是极具挑战的一年,行业总体运行呈现“三高三低”特点,即“高产出、高出口、高成本,低需求、低价格、低效益”。面对严峻复杂形势,钢铁行业坚持稳中求进,生产经营整体保持平稳态势,展现出较强韧性。但是,行业运行也存在一些困难和挑战,企业提质增效难度加大。2023年,全国粗钢产量10.19亿吨,同比持平;全国粗钢表观消费量9.33亿吨,同比略降。同期,我国钢材出口9026.4万吨,同比增长36.2%。2023年,中国钢材价格指数平均值为111.60点,同比下降9.02%。其中,长材指数平均值为115.00点,同比下降10.24%;板材指数平均值为111.53点,同比下降8.12%。中钢协数据显示,2023年,重点统计会员钢铁企业利润总额855亿元,同比下降12.47%;平均销售利润1.32%,同比下降0.17个百分点。当前,我国钢铁行业进入峰值平台区,钢材需求总量将逐步下降成为行业共识。截至2023年末,重点统计会员钢铁企业资产负债率为62.52%,同比仅上升0.27个百分点;应收账款同比下降2.71%。钢铁行业总体资产状况仍处于较好水平,有抵御阶段性风险的基础和实力。2024年,预期钢铁市场需求在部分领域将会有所改善,部分细分市场需求或继续向好,但未来需求总量下降趋势不变,钢企仍面临较大经营压力。一方面船舶市场用钢方面仍将保持增长,中厚板市场整体需求也会继续增加。在国家大力推广装配式建筑以及新能源发电等领域、经济有较大回复潜力以及大量基建投资落地的情况下,工程机械类用钢、造船用钢、基建与新能源用钢的需求将会正向带动。另一方面,得益于基础设施建设和装配式住宅建设的发展,以及钢结构的推广,钢结构市场需求也会处于上升态势。由于中央经济工作会议提出一系列稳增长的政策,行业下行将会引导行业生产自律,钢材成本不会大幅下降,但下游行业的承受力相对会有所改善。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司拥有钢铁行业领先的工艺技术装备,具备进口钢材国产化、高端产品升级换代的强大基础,具备年产3000万吨精品钢材的生产能力。公司钢铁产品分为板材、棒材、线材、型材四大类,覆盖汽车、石油、铁路、桥梁、建筑、电力、交通、轻工、家电等重要应用领域。冷轧薄板、高强螺纹钢筋、管线钢等品牌产品在国内外享有盛誉,获得了世界汽车供应商质量管理体系认证,汽车板、家电板、管线钢、核电用钢及高强抗震建材打入国内外高端市场。在一大批闻名中外的工程项目建设中,公司产品发挥出关键作用,如雄安重点项目、红沿河核电、昌江核电工程、港珠澳大桥、冬奥会场馆、国内首座跨海高铁桥等。公司在钒钛钢铁冶炼和钒产品生产技术方面处于世界领先地位,钒产品年产能2.2万吨。主要产品有五氧化二钒(片剂、粉剂)、氧化钒、钒铁、氮化钒铁、钒铝合金等,成功研发了99.9%能源级氧化钒、钒电池电解液、金属钒、钛合金粉末等一系列高端钒钛产品,形成了完整的产品研发制备体系,钒钛产品广泛应用于航空航天、冶金化工、生物医疗以及新能源等诸多领域。报告期内,公司的主要业务和经营模式未发生重大变化。
三、核心竞争力分析
1.装备和产品优势
公司经过不断技术改造和技术升级,主业装备已经实现了现代化和大型化,整体工艺装备技术达到国际先进水平,同时在钒钛冶炼和钒产品生产技术方面也处于世界领先地位。公司具备国内品种规格最全的棒材、冷热轧板材及深加工能力,产品结构丰富,应用广泛,享誉国内外。以客户结构高端化倒逼产品结构持续优化,推进“钢铁向材料、制造向服务”转型升级,给钢铁赋予更多材料内涵,打造铁基及钒钛材料原创技术策源地和应用创新高地。
2.技术优势
公司建立了科技创新体系和工作机制,高端品种研发成效显著。公司通过技术升级,创新要素整合,加快形成新质生产力;紧盯国家战略发展和新兴市场需求,加快先进钢铁材料研发,提升盈利能力;瞄准产线难点,以技术攻关、流程再造为方向,降本提质增效;定向研发科技含量更高、附加值更高、应用领域更广泛的定制专属新材料,建设高附加值系列钒钛新材料体系,进一步发展耐高温合金材料和不可替代型复合材料。公司依托自动炼钢成本系统创新开发的“废钢末端化管理技术”,进一步提升了钢水冶炼过程中的废钢利用率;成功研发的微碳钢“转炉-LF 精炼炉-连铸”简流程生产新工艺,解决了浇筑过程水口堵塞等问题;唐钢新区打造的“高炉-转炉-连铸-热轧流程优化与一体化调度系统”智能制造体系在行业内获得充分认可,邯钢新区依托互联网+、云计算、大数据智能化等先进技术荣获工信部“2023年度智能制造示范工厂”。
3.绿色发展优势
公司始终秉持“生态优先、绿色发展”的理念,坚持以习近平生态文明思想为指引,在节能减排、绿色发展方面取得了丰硕成果,成为我国钢铁行业率先实践绿色转型的样板。公司积极响应集团低碳绿色发展行动计划,在助力“双碳”战略、环境管理、清洁生产、绿色运营等方面采取有力措施,推动企业环保升级和绿色转型,建设清洁、低碳、循环、可持续的绿色钢铁企业。唐钢新区2023年获评河北省首批碳管理体系建设试点示范单位;中厚板公司2023年被评为环境绩效A级企业,唐钢新区和邯宝公司成功通过2023年A级复核;唐钢新区和中厚板公司2023年荣获河北省“无废企业(工厂)”称号。
4.区位优势
公司地处华北地区,环京津、临渤海,经济发达,交通便捷,“一带一路”倡议的实施,京津冀协同发展纵深推进,以及雄安新区未来的建设和发展,都将会为公司带来更多的发展机遇。
四、主营业务分析
1、概述
2023年,是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,是实施“十四五”规划承上启下的关键之年,也是公司技术升级全面发力、转型发展实现突破的一年。一年来,公司牢牢把握钢铁行业由增量发展向存量优化转变的新趋势,积极应对市场变化,坚持一切以效益为中心,以销售为龙头、以产销研协同为保障、以钢铁子公司与专业公司协同为支撑,大力推动降成本、提售价,实现了重点工作有力突破。2023年,公司产铁2881万吨、钢2717万吨、钢材2539万吨;生产钒渣18万吨。全年实现营业收入1227.44亿元,利润总额13.46亿元,归属于母公司所有者净利润10.84亿元,取得了较好的经营效益。一年来,公司各项重点工作不断取得新的进展。
(一)强化销售龙头地位,综合售价大幅提升
按品种效益测算统筹资源分配,产线资源向高效益订单、高品质客户倾斜,产品售价梯次分布显著改善;坚持以客户需求为导向,深耕周边市场、发力细分市场、挖掘小众市场和新产品新业态市场,销量均实现同比提升;严把新客户开发质量,全年新开发客户300多户,其中,超低碳钢独家供应某国际知名汽车厂商,管线钢中标国家管网,锌铝镁产品直供某新能源龙头企业,客户结构更趋高端;加强对产品出口业务的统一规划与管控,出口量实现同比提升。
(二)强化科技创新驱动,产线效能持续释放
深度对接行业头部企业新需求,依托河钢集团全球技术研发平台,加强产销研协同攻关,高端产品稳质增量,实现高端用户批量供货。开展30余项高端产品上量和20余项重点品种降损攻关,重点产品销量同比提升8.2%,高强双相钢、水电钢等产品合格率大幅提升。成功抢占绿钢品牌市场先机,以子公司产线为应用场景,推进长短流程结合的绿钢生产工艺,明确了六种低碳钢工艺路线。积极推进与下游客户共建绿色低碳钢铁供应链,达成低碳绿钢研究应用合作意向。充分发挥协同优势,成功推广多项共享技术支撑降本增效,为提升产线效率、改善产品质量、降低生产成本创造了有利条件。在全公司范围内统筹推进废钢精细分类与精准使用,有效降低生产成本。持续推进智能制造赋能产线,发挥首席科学技术团队作用,加快产线技术进步,完成炼钢系统、轧钢系统多个模型化项目。唐钢新区全流程智能化炼钢达到国际领先水平,邯钢转炉控制模型实现渣况可视化分析,控制准确率提升至90%以上。加快推进国家智能制造示范产线建设,邯钢新区入选工信部年度智能制造示范工厂揭榜单位,承德钒钛新材料有限公司“在线运行监测”场景入选智能制造优秀场景。
(三)强化专业协同管控,降本降费成果凸显
深入开展内外对标,推动作业长研习交流与内外部对标学习,在炉机稳产顺行的基础上,主要经济技术指标持续优化。高炉焦比同比降低22kg/t,煤比提升11kg/t,吨焦配煤成本、吨铁配矿成本均同比降低。通过稳固供应链助力成本管控,推进采购源头降本,拓宽战略供应渠道,有效降低焦炭、煤炭、国内矿、合金等主要原料的采购价格。实施设备全生命周期管理,设备事故次数、事故时长、吨钢外购材料备件费均实现同比降低。推进物流业务整合,吨钢物流费同比降低;提升综合能源利用效率,自发电比例同比提升。
(四)强化安全环保管理,发展环境和谐稳定
坚决树牢安全发展理念,坚守安全生产红线底线。严格落实各级安全生产责任,持续推进重大事故隐患专项排查整治工作。积极推进安全标准化企业、智慧安全信息化平台建设,创新开展部长级安全管理交流、作业长安全管理提升研习等活动,不断提升整体管理水平。聚焦重点项目、重点单位开展安全帮扶,有效防范化解安全风险隐患。坚决深化绿色发展理念,全力开展环保绩效评价。持续提升环境综合治理水平,吨钢二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘排放量进一步降低。坚持环保绩效“创A保A”协同推进,唐钢新区、邯宝公司成功通过A级企业复核,唐钢中厚板公司获评环保绩效A级。唐钢新区入选2023年度工信部“绿色工厂”,邯钢新区、邯宝公司、邯钢华丰荣获中钢协“双碳最佳实践能效标杆示范厂”培育企业称号。
2、收入与成本
(1) 营业收入构成
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 122,743,948,918.48 | 100% | 143,470,125,695.33 | 100% | -14.45% |
分行业
分行业 | |||||
钢铁行业 | 116,046,658,685.85 | 94.54% | 134,901,789,978.55 | 94.02% | -13.98% |
化工行业 | 1,321,099,357.10 | 1.08% | 1,472,392,535.57 | 1.03% | -10.28% |
其他业务 | 5,376,190,875.53 | 4.38% | 7,095,943,181.21 | 4.95% | -24.24% |
分产品 | |||||
板材 | 78,162,051,915.24 | 63.68% | 88,556,804,213.25 | 61.72% | -11.74% |
棒材及型材 | 17,684,528,538.39 | 14.41% | 20,003,178,095.28 | 13.94% | -11.59% |
线材、带钢等 | 4,741,689,523.01 | 3.86% | 6,156,118,781.23 | 4.29% | -22.98% |
钢坯 | 3,266,951,440.20 | 2.66% | 4,588,088,567.63 | 3.20% | -28.79% |
钒产品 | 1,321,099,357.10 | 1.08% | 1,472,392,535.57 | 1.03% | -10.28% |
气体、水电等其他产品 | 12,191,437,269.01 | 9.93% | 15,597,600,321.16 | 10.87% | -21.84% |
其他 | 5,376,190,875.53 | 4.38% | 7,095,943,181.21 | 4.95% | -24.24% |
分地区 | |||||
东北地区 | 703,898,894.79 | 0.57% | 1,161,547,124.98 | 0.81% | -39.40% |
华北地区 | 77,663,099,650.28 | 63.28% | 88,304,971,250.20 | 61.55% | -12.05% |
华东地区 | 25,765,399,318.32 | 20.99% | 34,921,480,338.15 | 24.34% | -26.22% |
西北地区 | 2,892,209,208.28 | 2.36% | 95,714,745.77 | 0.07% | 2,921.70% |
西南地区 | 176,967,902.97 | 0.14% | 374,668,783.06 | 0.26% | -52.77% |
中南地区 | 4,128,023,768.01 | 3.36% | 7,594,342,439.15 | 5.29% | -45.64% |
华南地区 | 3,373,082,677.65 | 2.75% | 1,525,684,010.91 | 1.06% | 121.09% |
境外 | 2,665,076,622.65 | 2.17% | 2,395,773,821.90 | 1.67% | 11.24% |
其他 | 5,376,190,875.53 | 4.38% | 7,095,943,181.21 | 4.95% | -24.24% |
分销售模式 | |||||
分销模式 | 48,407,779,132.77 | 39.44% | 61,318,994,436.98 | 42.74% | -21.06% |
直销模式 | 74,336,169,785.71 | 60.56% | 82,151,131,258.35 | 57.26% | -9.51% |
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
钢铁行业 | 116,046,658,685.85 | 104,008,669,492.57 | 10.37% | -13.98% | -14.82% | 0.88% |
分产品 | ||||||
板材 | 78,162,051,915.24 | 68,678,006,125.12 | 12.13% | -11.74% | -12.78% | 1.05% |
棒材及型材 | 17,684,528,538.39 | 16,280,250,778.19 | 7.94% | -11.59% | -11.29% | -0.31% |
分地区 | ||||||
华北地区 | 77,663,099,650.28 | 67,824,815,821.59 | 12.67% | -12.05% | -13.20% | 1.16% |
华东地区 | 25,765,399,318.32 | 24,303,213,701.98 | 5.67% | -26.22% | -26.11% | -0.14% |
分销售模式 | ||||||
分销模式 | 48,407,779,132.77 | 39.44% | 11.18% | -21.69% | -22.35% | 0.75% |
直销模式 | 74,336,169,785.71 | 60.56% | 9.59% | -9.04% | -10.18% | 1.14% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
行业分类
行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
钢铁行业 | 销售量 | 吨 | 26,054,239.40 | 26,506,131.14 | -1.70% |
生产量 | 吨 | 25,393,181.00 | 26,845,769.00 | -5.41% | |
库存量 | 0.00 | 0.00 | |||
化工行业 | 销售量 | 吨 | 14,044.00 | 11,990.20 | 17.13% |
生产量 | 吨 | 15,772.00 | 15,245.00 | 3.46% | |
库存量 | 0.00 | 0.00 |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
行业和产品分类
单位:元
行业分类 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
钢铁行业 | 104,008,669,492.57 | 94.37% | 122,102,731,743.87 | 93.83% | -14.82% |
化工行业 | 1,086,488,879.05 | 0.99% | 1,154,768,663.65 | 0.89% | -5.91% |
其他业务 | 5,109,949,945.04 | 4.64% | 6,876,289,597.28 | 5.28% | -25.69% |
单位:元
产品分类 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
板材 | 68,678,006,125.12 | 62.32% | 78,741,095,803.54 | 60.51% | -12.78% |
棒材及型材 | 16,280,250,778.19 | 14.77% | 18,352,373,301.88 | 14.10% | -11.29% |
线材、带钢等 | 4,380,612,868.42 | 3.97% | 5,653,322,384.76 | 4.34% | -22.51% |
钢坯 | 3,050,560,234.49 | 2.77% | 4,272,835,336.65 | 3.28% | -28.61% |
钒产品 | 1,086,488,879.05 | 0.99% | 1,154,768,663.65 | 0.89% | -5.91% |
气体、水电等其他产品 | 11,619,239,486.35 | 10.54% | 15,083,104,917.04 | 11.59% | -22.97% |
其他业务 | 5,109,949,945.04 | 4.64% | 6,876,289,597.28 | 5.28% | -25.69% |
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否经公司2023年3 月20 日召开的五届七次董事会审议批准,公司决定以中试基地资产及货币资金向河北大河材料科技有限公司增资 24,257.03 万元,持有大河材料 73.95%的股权;经公司2023年2月2日召开的五届六次董事会审议批准,公司与河钢集团共同出资设立河钢汽车板公司,汽车板公司注册资本人民币9500万元,其中河钢股份出资4845万元,占比51%;河钢集团出资4655万元,占比49%;2023年9月26日,子公司承德钒钛新材料有限公司与北京普能世纪科技有限公司成立子公司河北大河储能科技有限公司,注册资120,000.00万元,实收资本0.00万元,公司认缴出资61,200万元,持股比例51%。
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 65,721,850,248.82 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 53.54% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 47.10% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户A | 57,824,486,460.51 | 47.10% |
2 | 客户B | 2,859,942,381.52 | 2.33% |
3 | 客户C | 1,975,654,353.83 | 1.61% |
4 | 客户D | 1,872,411,136.71 | 1.53% |
5 | 客户E | 1,189,355,916.25 | 0.97% |
合计 | -- | 65,721,850,248.82 | 53.54% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 81,191,752,555.78 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 73.67% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 65.68% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商A | 72,379,892,333.24 | 65.68% |
2 | 供应商B | 3,276,137,051.32 | 2.97% |
3 | 供应商C | 2,075,202,144.28 | 1.88% |
4 | 供应商D | 2,034,299,599.19 | 1.85% |
5 | 供应商E | 1,426,221,427.75 | 1.29% |
合计 | -- | 81,191,752,555.78 | 73.67% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 76,751,794.03 | 69,432,239.64 | 10.54% | |
管理费用 | 2,861,098,789.22 | 3,184,919,980.24 | -10.17% | |
财务费用 | 5,971,379,526.11 | 5,601,184,456.24 | 6.61% | |
研发费用 | 2,561,352,140.96 | 3,062,945,836.54 | -16.38% |
4、研发投入
?适用 □不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
高盐废水蒸发结晶脱盐及回用技术示范 | 本课题针对钢铁行业废水处理末端RO 浓水难回用、污染环境的问题,提出水回用节约资源、盐分步结晶实现资源化利用的技术目标。涉及 RO 浓水的高效、高倍率浓缩高盐浓度下 COD的去除,蒸发结晶分步脱盐等环节,存在以下拟解决的关键技术问题: (1) 基于多效降膜蒸发技术的复合浓缩技术与工艺开发,以降低整体系统的成本和能耗; (2) 高盐浓度下 COD 有效去除工艺的开发与优化; (3) 可控析盐顺序结晶工艺的开发与优化; (4) 结晶过程中体系易结垢、堵塞设备,影响工艺过程稳定性的关键技术难题。 | 已结题 | 针对钢铁行业废水处理末端反渗透含盐浓水回用难、影响环境的问题,开发高效、高倍率浓缩技术与设备,实现淡水低成本、高比例回用;开发高盐浓度下COD有效去除工艺;利用蒸发结晶分步脱盐技术回收纯盐,最终在节约水资源的同时,实现废水中盐的资源化利用。形成一套集成浓缩-除COD-分步脱盐的可实施、能普及 RO浓水处理技术。 | 通过以上浓缩-去除COD-分步脱盐的集成与优化,形成一套可实施、能普及的 RO 浓水处理技术,实现淡水回用与固废资源化利用,具有很好的技术可行性与资源、环境效益。 |
棒线材直接轧制智能化项目 | 解决以下几个问题: (1) 直接轧制全流程余热绿色循环利用技术; (2) 低温直接轧制的工艺窄窗口精准调控技术; (3) 炼钢-连铸-轧制工序间智能协调优化技术; (4) 直接轧制过程关键设备智能监测与健康管理技术。 | 已结题 | 围绕长型材智能化制备关键技术中面大量广的常规棒线材生产流程,通过机理研究-中试实验-工业试制-应用示范的全链条创新设计,阐明面向负能制造的炼钢-连铸-轧制过程物质流与能量流耦合调控机理,开发出棒线材直接轧制负能制造技术:包括炼钢-连铸-轧制流程负能制造技术、连铸恒温、恒量高速出坯与直接轧制节奏匹配技术、工艺窄窗口精准调控技术、关键设备智能监测与健康管理系统。建立棒线材负能化直接轧制的理论体系,形成具有自主知识产权的专利技术,制定1-2 项相关标准,使我国在智能化负能直接轧制方面达到国际领先地位。 | 本课题实施将提升我国常规棒线材钢铁生产流程的智能化和绿色化水平,降低生产成本,为下游用户提供优质廉价的产品。 |
含钒铬废渣钒铬全湿法技术 | 针对含钒铬废渣对水源涵养区稳定性潜在影响大、亟需无害化消纳的重大需求,从资源高效清洁利用与过程污染控制耦合设计出发,通过对毒害重金属渣中钒铬全湿法高效同步提取、碱介质钒铬结晶分离与反应分离耦合技术基础、离子精准置换短流程制备99%高纯钒产品及尾渣无害化利用等内容的研究,形成钒铬全湿法高效同步提取-多元复杂体系中相似相近金属清洁分离-产品短流程制备-尾渣全量无害化协同利用关键技术及装备,完成万吨级工程示范,实现经济稳定运行。 | 已结题 | 课题完成后,每年将处理含钒铬废渣1万吨,毒害元素钒铬减量率均大于 95%,五氧化二钒产品纯度≥99%,实现毒害重金属废渣 100%无害化处置。 | 本课题实施后将形成含钒铬废渣资源化利用成套技术,钒铬减量率均大于95%,尾渣全量无害化利用,短流程获得 99%高纯 V2O5 产品。本课题示范工程实施后,每年可回收五氧化二钒产品约 1000吨。 |
1000吨钒铝合金技术开发
1000吨钒铝合金技术开发 | 本项目拟采用氧化钒(包括五氧化二钒、三氧化二钒和钒酸)、金属铝粒和铝豆为主要原料,通过自蔓延法制备高钒铝合金,工艺路线如下图所示。采用铝粒自蔓延还原方式与氧化钒反应制备高钒铝合金,通过模拟计算系统分析制备高钒铝合金过程中多相流场及温度场变化规律。通过真空熔炼实现高钒铝合金进一步与铝豆反应获得低杂质、高纯度的航空级钒铝合金产品。利用计算分析杂质元素的迁移行为及在不同真空条件下理论挥发规律。通过不同比例的高钒铝合金与铝豆的混合真空熔炼,实现部分杂质的挥发,并研究系统环境对挥发效果的影响。选择并添加一定比例的杂质捕捉剂实现部分杂质的迁移富集,获得低杂质成分均匀的航空级钒铝合金。 | 在研 | (1)项目采用氧化钒(包括五氧化二钒、三氧化二钒和钒酸钙)、金属铝粒和铝豆为主要原料,开发铝热还原与真空熔炼相结合制备航空级钒铝合金新技术。 (2)开展真空熔炼钒铝合金应用基础研究,设计铝热还原反应装置,为建设1000吨/年钒铝合金产线提供技术支持。 (3)开展钒铝合金C、N、O等杂质深度脱除技术研究,实现工业化应用,钒铝合金产品中V含量58.5~59.5%,C、N含量小于0.01%,O含量小于0.008%。 |
本项目实施后将助推航空级钒铝合金产品连续稳定的批量化生产。助推我国航空航天产业自主发展和钒产业绿色升级转型,开创高端钒产品发展新模式。
3.5价钒电解液工艺开发 | 开发化学-电化学法制备全钒液流电池用3.5价态钒电解液技术;建立系统的钒电解液中钒浓度/价态、痕量还原剂残留、相关杂质、电解液浊度检测方法;示范产线建立:建设300立/年电解液示范产线,实现稳定运行;研究气相精准还原-高效溶解制备近3.5价钒电解液新工艺:研究还原气氛、温度等对钒氧化物价态的影响,确定气相精准还原技术工艺路线;研究不同添加剂对电解液热稳定性的影响研究。 | 在研 | (1)以3.5价钒电解液的制备为核心展开研究,开发化学-电化学法制备全钒液流电池用3.5价态钒电解液技术,获得电解液中还原剂残留物总量≤5ppm、满足GB/T37204全钒液流电池用电解液标准。 (2)建成300立/年3.5价钒电解液示范产线,实现连续稳定运行,以及钒电解液的商业化销售。 (3)确定气相还原制备3.5价钒氧化物-高效溶解制备近3.5价态电解液技术可行性,形成初步方案。 | 通过项目的实施,建立大型储能用全钒液流电池关键材料清洁生产研发基地,推动规模化量产,可为形成承德绿电新型能源城市奠定技术基础,支撑我国全钒液流储能电池产业高质量可持续发展。 |
钒冶金废水源头消减技术与示范 | 本项目开发以“亚熔盐法中间品钒酸钠钙化分离-铵化转型-结晶沉钒”为特色的新流程技术,钙化分离母液(NaOH溶液)返回用于亚熔盐体系高效提钒,沉钒结晶母液返回用于铵化转型,实现介质的闭路循环利用,废水零排放,大幅度降低钒产业新水消耗。该工艺可获得低钠钾含量的钒系列产品,包括钒酸钙、五氧化二钒、三氧化二钒,减少Na、K 元素在高温还原冶炼钒合金过程中对炉衬的腐蚀,利于后续钒铁、钒铝等钒合金冶炼利用。同时,钒酸钙可直接作为钒原料用于加工生产钒合金,无需酸化铵沉及高温煅烧脱氨工序,避免了钒提取分离的水消耗流程,实现冶金材料一体化,源头缩减钒化工流程。另外,钒酸钙也可经过铵化转型生产高纯偏钒酸铵、高纯氧化钒等高附加值产品。 | 已结题 | (1)建成 5000吨 钒 酸钙 /年产业化示范工程,实现高盐氨氮废水减排 8万 m3/年,节约新水消耗6 万 m3/年,节 水 率 >80%。 (2)形成“亚熔盐法中间品钒酸钠钙化分离 - 铵化转型 - 结晶沉钒” 为特色的技术方案。 (3)形成“钒酸钙作为钒原料及造渣剂冶炼钒合金”的新技术。 | 该技术从源头实现介质的闭路循环利用,实现水资源的高效循环利用与钒产业绿色化转型升级。当期,以每年2.5 万吨钒渣处理量计算,实现高盐氨氮废水减排 8 万 m3/年。 |
150t转炉提钒控制模型研发 | 本项目主要利用转炉现有气体分析仪辅助提钒静态模型进行生产,该 | 已结题 | 提钒精准控制系统上线运行后,正常铁水条件下,半钢碳 | 该项目可有效推进提钒过程标准化操作, |
方法在转炉提钒领域属于国内外首创,尚无相关应用实例。该方法由转炉静态模型根据输入变量实际情况和输出变量的设定计算出所需的各项参数,包括冷料加入量、供氧量等参数,由气体分析仪通过CO曲线趋势通过大数据分析为终点自动判断提供支撑,实现终点的自动控制。
方法在转炉提钒领域属于国内外首创,尚无相关应用实例。该方法由转炉静态模型根据输入变量实际情况和输出变量的设定计算出所需的各项参数,包括冷料加入量、供氧量等参数,由气体分析仪通过CO曲线趋势通过大数据分析为终点自动判断提供支撑,实现终点的自动控制。 | (半钢碳不低于3.30%)、余钒(余钒≤.030%,取样比例90%以上)、终点温度命中率(包内测温1330-1400℃)目标达到90%以上,较项目实施前分别提升20.02%、4.67%、8.47%,提钒吹炼过程终点自动判断比例达到90%以上。 | 在改善转炉提钒指标的同时,也为后续炼钢及其它工序模型化生产的建立奠定基础,起到以点带面的作用,具备较大的推广价值,潜在效益和社会效益显著。 | ||
7.65米大型焦炉一级炉研究与应用 | 在焦炉缩短结焦时间过程中遇到了燃烧升温困难、焦炉加热均匀性不高、工序能耗偏高等诸多技术性难题。为解决上述问题,实现焦炉的顺利达产,为高炉提供稳定质量和充足的冶金焦炭,设立本项目研发和应用相关技术。 | 已完结 | (1)降低焦炉排放氮氧化合物含量,为焦炉提产提供环保基础保障。 (2))研究单孔装煤量影响因素,研发和应用单孔炭化室提高产量方法。 (3)研发和应用燃料和空气与废气在蓄热式内高效换热技术,降低焦炉废气排放温度,提高热工效率,降低工序能耗。 (4)研究7.65m焦炉护炉铁件施加保护性压力分布情况,研发不同结焦时间情况下的最佳护炉铁件调节方法,提高焦炉严密性和炉墙平整性,提高焦炉使用寿命。 | (1)通过本项目的技术研发和应用,焦炭产量预计较原生产模式年增产35.58万吨,年创效4267.2万元。 (2)全年折算减少氮氧化物2.146吨,二氧化硫0.28吨等污染物排放,有显著的环保效益。 |
公司研发人员情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 572 | 655 | -12.67% |
研发人员数量占比 | 1.83% | 2.38% | -0.55% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 310 | 365 | -15.06% |
硕士 | 224 | 246 | -8.94% |
博士 | 23 | 26 | -11.54% |
大专以下 | 15 | 18 | -16.67% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 106 | 126 | -15.87% |
30~40岁 | 311 | 351 | -11.40% |
41~50岁 | 149 | 170 | -12.35% |
51~60岁 | 6 | 8 | -25.00% |
公司研发投入情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 2,561,352,140.96 | 3,062,945,836.54 | -16.38% |
研发投入占营业收入比例 | 2.09% | 2.13% | -0.04% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 117,481,751,523.50 | 111,470,399,840.71 | 5.39% |
经营活动现金流出小计 | 106,268,666,080.22 | 102,235,396,412.53 | 3.95% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,213,085,443.28 | 9,235,003,428.18 | 21.42% |
投资活动现金流入小计 | 7,024,417,247.85 | 9,326,658,446.71 | -24.68% |
投资活动现金流出小计 | 17,558,411,150.19 | 21,260,193,793.70 | -17.41% |
投资活动产生的现金流量净额 | -10,533,993,902.34 | -11,933,535,346.99 | 11.73% |
筹资活动现金流入小计 | 130,886,379,726.66 | 111,094,694,755.00 | 17.82% |
筹资活动现金流出小计 | 121,432,200,901.37 | 112,659,770,213.26 | 7.79% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 9,454,178,825.29 | -1,565,075,458.26 | 704.07% |
现金及现金等价物净增加额 | 10,145,889,512.47 | -4,301,760,404.48 | 335.85% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
(1)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是本年取得借款增加。
(2)现金及现金等价物净增加额较上年同期增加的主要原因是经营活动现金流入增加,投资活动现金流出减少以及筹资活动的现金流入增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 686,392,646.53 | 51.00% | 联营公司盈利 | 是 |
资产减值 | 129,073,193.47 | 9.59% | 否 | |
营业外收入 | 519,537,537.16 | 38.60% | 唐钢建设发展有限公司赔偿违约金 | 否 |
营业外支出 | 38,199,648.57 | 2.84% | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
货币资金 | 46,091,159,734.17 | 17.29% | 34,480,114,333.81 | 13.58% | 3.71% |
应收账款 | 1,149,753,786.16 | 0.43% | 2,314,432,630.26 | 0.91% | -0.48% |
存货 | 20,246,182,996.82 | 7.60% | 22,116,835,339.56 | 8.71% | -1.11% |
长期股权投资 | 5,518,527,180.43 | 2.07% | 5,312,846,777.28 | 2.09% | -0.02% |
固定资产 | 143,813,231,211.05 | 53.96% | 141,293,563,357.54 | 55.65% | -1.69% |
在建工程 | 24,865,611,428.17 | 9.33% | 20,646,792,603.25 | 8.13% | 1.20% |
使用权资产 | 4,134,543,062.36 | 1.55% | 3,753,533,386.55 | 1.48% | 0.07% |
短期借款 | 72,267,470,000.00 | 27.12% | 71,937,050,000.00 | 28.33% | -1.21% |
合同负债 | 5,869,414,166.03 | 2.20% | 4,817,465,281.88 | 1.90% | 0.30% |
长期借款 | 27,206,701,537.00 | 10.21% | 17,695,455,037.50 | 6.97% | 3.24% |
租赁负债 | 3,096,924,119.78 | 1.16% | 3,184,623,475.33 | 1.25% | -0.09% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
其他权益工具投资 | 328,438,243.15 | 83,245,225.83 | 411,683,468.98 | |||||
上述合计 | 328,438,243.15 | 83,245,225.83 | 411,683,468.98 | |||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末货币资金中使用受限的资金为16,106,504,355.87元,主要是银行承兑汇票保证金、信用证保证金、定期存款、银行存款冻结资金及收付限制资金。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
乐钢公司 | 子公司 | 钢材、钢坯加工及经营 | 13,625,720,000.00 | 70,963,160,776.32 | 15,809,071,351.38 | 34,087,817,342.11 | 60,339,048.34 | 57,294,968.08 |
中厚板 公司 | 子公司 | 钢材、钢坯加工及经营 | 1,006,402,914.83 | 20,550,394,212.19 | 5,096,021,333.67 | 15,738,537,435.66 | 190,640,147.93 | 136,793,169.13 |
邯宝公司 | 子公司 | 钢材、钢坯加工及经营 | 12,000,000,000.00 | 41,276,950,114.03 | 15,938,155,307.72 | 29,801,386,788.09 | 34,786,244.99 | 27,627,463.07 |
邯钢能嘉 | 子公司 | 钢材、钢坯加工及经营 | 500,000,000.00 | 16,957,494,367.91 | 8,932,323,180.64 | 8,563,823,758.24 | 14,449.29 | 342,149.17 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
河钢汽车板有限公司 | 投资设立 | 无 |
河北河钢材料技术研究院有限公司 | 增资 | 无 |
主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)2024年生产经营计划
2024年,公司总体工作思路是:坚持以经济效益为中心,强化科技创新驱动,加强全面预算管理,加快释放区位调整的潜能和优势,深度对接市场和客户,全面提升核心竞争力,不断开创经营改革发展的新局面。2024年公司预算目标如下:
产量:生铁2946万吨,粗钢2773万吨,钢材2640万吨;钒渣18万吨。围绕实现全年目标任务,重点做好以下几方面工作:
1.坚持以效益为中心,引领生产经营方式变革
坚决落实“无效益不接单”的合同组织模式。强化标准成本与效益测算,优化合同组织和资源分配,以正效益为底线,倒逼销售、生产两端深挖潜力,杜绝无效益订单。大力实施“以销定产”的柔性生产模式。彻底摒弃“满负荷生产”、“保产”思维定式,快速适应和响应市场变化,按照高效益订单组织情况,灵活调整生产组织模式,实现成本最低、效益最好。全面推进产线单元市场化考核。进一步突出效益导向,将工序、产线转化为独立市场单元,依托全面预算管理平台,加大考核力度。
2.深度对接市场和客户,持续优化“两个结构”
提升高端客户开发能力。进一步强化“四个更加关注”,面向国家重大战略领域和新兴产业需求,主动对接顶级研发机构和材料院所,加大产品认证力度,进入高端材料供应链。提升客户服务能力。加强统一性资源管控与跨产线组单,加快建立销产转化运行机制。强化合同交付管理,提高对重点客户的连续性供货能力。开展客户体验对标,加快客户服务平台建设,为售价提升提供有力支撑。
提升产品创效能力。以提升售价水平和产品效益为核心,继续强力推进售价“334”攻关,力争实现热轧、冷轧及镀锌产品高售价区间同比提升。提升海外市场开发能力。加强境外市场的开发,将欧盟、中东、非洲、南美及其他“一带一路”沿线国家作为重点发力区域,培育发展稳定用户,减少和杜绝中间环节。
3.持续推进技术升级,加速建立新的比较优势
持续加大研发投入,深入推动“三年上、五年强”工作方案落地实施。发挥科技创新资源优势,量化研发投入对产品结构调整、成本费用降低、经济效益提升的支撑作用,不断提升盈利能力和竞争实力。加速高端新产品开发。加强技产销联动,推动新产品开发高端化,加快高盈利汽车用钢产品上量,实现锌铝镁高强钢、高延伸率汽车结构钢等高盈利产品系列化,确保新产线“投产即高端”。加速工艺技术革新支撑提质降本。突破传统路径,开展大高炉配吃二级焦、烧结配加经济粉、高价合金替代攻关。推进采购部门与生产单位协同,做好工序成本倒推、物料选择。聚焦高成本支撑高端产品高售价等问题导向,开展以高档次DP汽车板、DX家电板等为重点的成本控制研究,提升质量稳定性;开展以高强结构钢板DQ工艺、特殊钢以轧代锻等成果转化为突破的工艺技术攻关,促进降本提质。
4.加强全面预算管理,大力压降成本费用
推进预算目标一贯到底。细化分解预算目标,健全完善从公司总部到子公司、事业部(或分厂)、产线(或作业区)的三级预算体系,明确各工序利润目标,推动目标任务一贯到底,实现预算、考核、薪酬发放一体化运作。推进结构成本大幅降低。强化标准成本管理和预算刚性约束,建立高效生产与结构成本最优的匹配关系。加强采购供应链建设与重点技经指标攻关,实现低成本、高效益运行。推进费用支出刚性管控。发挥专业化整合优势,加强费用指标的前置化管理,提升设备利用率与能源效率,严控费用支出,深入挖掘钢后降本潜力。
5.聚焦绿色低碳发展,领跑行业发展新赛道
加快建立低碳产品矩阵。落实河钢集团“6+2”低碳发展技术路线,加速推动低碳排放钢、绿钢、近零碳排钢产品矩阵落地实施,为用户提供绿色低碳材料创新方案,打造绿色品牌领先优势。加快推进极致能效提升。以主体工序能耗降低、余热余能回收利用为重点,建立能效提升达标评估体系,多维度完善减污降碳技术路线,以极致能效推动“双碳最佳实践能效标杆示范厂”培育。加快形成低碳核心技术。开展面向钢铁行业绿色转型及与氢冶金工艺深度耦合的低碳技术研发与示范,推进高炉富氢冶炼、二氧化碳捕集利用与封存(CCUS)等技术研究,形成一批核心技术、独创技术。
6.加快智能制造步伐,积蓄制胜未来的发展动能
全面统一信息化平台。加快智慧营销、客户服务、智能制造等系统上线,实现信息化系统全链条统一,增强“铁钢轧”全流程信息感知能力,有力支撑经营模式变革。全面推进模型化生产。以智能制造为目标,由点到面、由易到难,逐步实现“经验化”向“模型化”转变,在唐钢新区先行推进全流程模型化生产。自主开发一批关键工序、共性核心的突破性、系统性、引领性的控制模型,向智能化制造稳步过渡。
7.抓实抓牢安全环保工作,营造和谐稳定发展环境
全力维护安全稳定生产局面。牢固树立底线思维和红线意识,持之以恒抓好安全工作。坚决夯实各级安全生产责任,建立完善安全内审机制,加大隐患整治整改检查力度,实现由查找现场隐患向查摆管理缺陷转变,杜绝各类安全事故发生,确保长期安全稳定的生产经营局面。
全力提升环保绩效水平。严格落实省委、省政府环保绩效全面创A工作部署,加快重点环保项目建设,按节点完成邯钢新区、承德钒钛等创A工作。加快推动环保三级标准化管理体系改进提升。持续加强督察整改工作,确保责任落实到位、整改措施到位、整改效果到位。
(二)可能面临的风险与对策
1.环境保护风险
风险:随着国家对环境保护力度的不断加强以及 “碳达峰、碳中和”的推进,钢铁企业面临的环保压力越来越大。对策:坚持“创A保A”两手抓,持续推进环保标准化管理,全面对标提升环保精准管控水平,实现环保管理高标准长期稳定。积极开展环保对标交流培训,关注前沿工艺技术,引进适用技术,改善和解决超低排放过程中的难点。积极探索实现“碳达峰、碳中和”的有效路径,推动氢、天然气等清洁能源和废钢等低碳循环材料在钢铁板块的应用,实现能源高效利用与减碳同步。
2.市场竞争风险
风险:2024年,国内经济复苏的进展不及预期,下游需求增长仍存在不确定性,供给持续增长导致产能过剩风险依然存在,钢铁行业处于由增量发展向存量优化转变时期,当前及今后很长一段时间仍将面临供需失衡的挑战,市场竞争将更加激烈。对策:公司不断强化市场和客户意识,持续发力产品和客户“两个结构”优化,进一步扩大高端客户和市场份额,充分发挥装备、技术和绿色转型的先发优势,把质量和成分稳定性作为抓好产品的关键,突出绿色低碳产品的价值体现,持续降本增效不断提高公司盈利水平和竞争实力。
3.资产负债率较高的风险
风险:公司资产负债率较高,国家信贷政策的调整将引起公司利息费用的波动,从而影响经营业绩。对策:不断强化资金一体化集中管控,建立内行资金管控体系。通过融资租赁、发行债券、引入保险资金等多种方式,积极调整负债结构,扩大融资渠道,保持现金流的安全稳定运行,防范财务风险的发生。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2023年 02月07日 | 公司总部 | 实地调研 | 机构 | 华泰证券等22家机构 | 公司生产经营和项目建设等内容 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,调研栏目:000709河钢股份调研活动信息20230223 |
2023年 11月09日 | 公司总部 | 实地调研 | 机构 | 广发证券等8家机构 | 公司所处行业形势、生产经营和项目建设等内容 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,调研栏目:000709河钢股份投资者关系管理20231109 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》有关规定,及深圳证券交易所《股票上市规则》《主板上市公司规范运作》等要求,建立了完善的法人治理结构。股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等各方面职责权限明确,审批程序规范,形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营机构科学分工、各司其职、有效制衡的治理结构。报告期内,公司根据上市公司规范治理要求并结合公司实际情况,新建了董事会对董事长及总经理的授权方案和独立董事工作制度,对董事会下设专业委员会的职责、人员结构等进行了调整,并同步修订了各专业委员会工作细则和公司章程,进一步完善了公司规范治理。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力,具体如下:
1. 业务方面:公司拥有独立的生产、采购和销售系统,具有独立完整的业务和自主经营能力。2. 人员方面:公司拥有完整的人力资源管理体系,管理制度健全有效;公司董事、监事及高级管理人员选聘程序合法,无违规兼职情况。3. 资产方面:公司拥有完整独立的生产系统及其配套设施,资产独立、完整、权属清晰,不存在控股股东及关联方违规占用本公司资产的情况。4. 机构方面:公司建立了规范的法人治理结构,组织机构健全独立,与控股股东在人员、职责等方面独立分开。5. 财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系和规范的财务会计制度及财务管理制度;公司在银行单独开立账户,作为独立的纳税人依法照章纳税。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.21% | 2023年01月06日 | 2023年01月07日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-001 |
2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.96% | 2023年05月23日 | 2023年05月24日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-025 |
2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.01% | 2023年06月28日 | 2023年06月29日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo. |
com.cn),公告编号:2023-030
com.cn),公告编号:2023-030 | |||||
2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 63.95% | 2023年11月16日 | 2023年11月17日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-046 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 出生 年月 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
王兰玉 | 男 | 1965.05 | 董事长 | 现任 | 2021年11月02日 | 1,907 | 0 | 0 | 0 | 1,907 | |
许斌 | 男 | 1965.07 | 副董事长 | 现任 | 2020年05月14日 | ||||||
谢海深 | 男 | 1965.05 | 董事 | 现任 | 2021年09月08日 | ||||||
邓建军 | 男 | 1969.01 | 董事 | 现任 | 2021年03月02日 | ||||||
耿立唐 | 男 | 1970.01 | 董事 | 现任 | 2020年05月14日 | ||||||
张爱民 | 男 | 1971.07 | 董事 | 现任 | 2022年11月15日 | ||||||
胡月明 | 男 | 1986.05 | 职工董事 | 现任 | 2021年09月08日 | ||||||
苍大强 | 男 | 1949.02 | 独立董事 | 现任 | 2018年08月28日 | ||||||
高栋章 | 男 | 1952.11 | 独立董事 | 现任 | 2019年07月23日 | ||||||
马莉 | 女 | 1963.05 | 独立董事 | 现任 | 2019年07月23日 | ||||||
王书桓 | 男 | 1963.12 | 独立董事 | 现任 | 2024年03月20日 | ||||||
李毅 | 男 | 1980.09 | 监事会主席 | 现任 | 2022年11月15日 | ||||||
马志和 | 男 | 1968.06 | 监事 | 现任 | 2021年03月02日 | ||||||
孙伟 | 女 | 1974.07 | 职工监事 | 现任 | 2021年09月08日 | ||||||
许斌 | 男 | 1965.07 | 总经理 | 现任 | 2020年04月21日 | ||||||
张爱民 | 男 | 1971.07 | 总会计师 | 现任 | 2022年10月25日 | ||||||
齐建军 | 男 | 1970.10 | 副总经理 | 现任 | 2022年10月25日 |
孙志溪
孙志溪 | 男 | 1974.10 | 副总经理 | 现任 | 2022年10月25日 | ||||||
李任春 | 男 | 1971.01 | 副总经理 | 现任 | 2022年10月25日 | ||||||
薛军安 | 男 | 1981.04 | 副总经理 | 现任 | 2023年09月28日 | ||||||
张龙 | 男 | 1982.04 | 董事会秘书 | 现任 | 2023年09月18日 | ||||||
赵军 | 男 | 1970.05 | 副总经理 | 离任 | 2022年10月25日 | 2023年09月18日 | |||||
张玉柱 | 男 | 1956.11 | 独立董事 | 离任 | 2018年02月28日 | 2024年03月20日 | |||||
李卜海 | 男 | 1965.03 | 董事会秘书 | 离任 | 2010年04月22日 | 2023年03月28日 | |||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,907 | 0 | 0 | 0 | 1,907 |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否2023年3月28日,因年龄原因离岗,李卜海辞去公司董事会秘书职务。2023年9月18日,因工作发生变动,赵军辞去公司副总经理职务。2024年2月28日,因任期届满,张玉柱申请辞去公司独立董事,辞职于2024年3月20日补选独立董事到任后生效。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
赵军 | 副总经理 | 解聘 | 2023年09月18日 | 工作变动 |
张玉柱 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年03月20日 | 任期届满 |
李卜海 | 董事会秘书 | 解聘 | 2023年03月28日 | 年龄原因离岗 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(1)董事会成员
王兰玉,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,硕士,正高级工程师,历任河钢集团唐钢公司董事、副总经理、党委常委、总经理、副董事长、党委副书记、董事长、党委书记,河钢股份公司董事、总经理,现任河钢集团公司副董事长、党委副书记、总经理,河钢股份董事长、党委书记。许斌,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,研究生学历,博士学位,正高级工程师。历任河钢集团邯钢公司总工程师、常务副总经理、董事、党委常委,河钢集团邯钢公司总经理、副董事长、党委副书记,现任河钢股份党委副书记、副董事长、总经理。谢海深,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,工学博士,正高级工程师。历任河钢集团唐钢公司副总经理、河钢集团采购总公司总经理、党委书记、河钢集团宣钢公司董事长、党委书记,现任河钢集团唐钢公司董事长、党委书记,河钢股份董事。
邓建军,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,研究生学历,博士学位,正高级工程师。历任河钢集团邯钢公司副总经理、董事,河钢集团舞钢公司董事长、总经理、党委副书记、党委书记,河钢集团邯钢公司总经理、副董事长、党委副书记,现任河钢集团邯钢公司董事长、党委书记,河钢股份董事。耿立唐,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,正高级工程师,历任河钢集团承钢公司副总经理、党委常委,河钢集团销售总公司副总经理,河钢集团承钢公司总经理、副董事长、党委副书记。现任河钢集团承钢公司董事长、党委书记,河钢股份董事。张爱民,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,正高级会计师,曾任河钢集团唐钢公司财务经营部部长,河钢乐亭钢铁项目指挥部副总指挥,河钢乐亭钢铁有限公司总会计师,河钢集团供应链管理有限公司副总经理(主持全面工作)、党总支书记,河钢集团唐钢公司总会计师、董事,现任河钢股份董事、总会计师,河钢集团供应链管理有限公司外部董事。胡月明,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,研究生学历,文学硕士,曾任河钢唐钢运营改善部部长助理,河钢集团战略企划部系统创新高级经理、海外事业部主任经济师兼风险管理高级经理,现任河钢股份职工董事、综合管理部部长。苍大强,中国国籍,无境外永久居留权,博士,教授,博士生导师。曾任北京科技大学冶金学院讲师、教授、博士生导师、冶金系主任、生态系主任、冶金学院副院长;中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司独立董事;联合国环保署(UNEP)工业技术部技术顾问;日本东北大学客座教授、中国机械工程学会常务理事、工业炉学会理事长、秘书长、国资委节能顾问,工信部绿色制造联盟专家委员会委员。现为北京科技大学冶金与生态学院教授、博士生导师,河钢股份独立董事。高栋章,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,正高级会计师,第五届河北省会计学会副会长、河北省高级会计师评审委员会副主任、河北省财政厅会计咨询专家,历任河北省建设投资公司财务负责人、财务部经理、总会计师、副总经理,河北宣工独立董事,2013年1月退休。现任河钢股份独立董事。马莉,中国国籍,无境外永久居留权,九三学社社员,注册会计师,教授,1986年7月至今在河北经贸大学任教,现任河钢股份独立董事。王书桓,中国国籍,无境外永久居留权,工学博士,中共党员,曾任河北理工学院Y冶金系副主任、研究生部主任,河北理工大学研究生院院长,河北联合大学学科建设处处长兼研究生院党委书记,华北理工大学党委常委兼学科建设处处长,华北理工大学党委常委、副校长,2024年1月离任。现任华北理工大学教授、河钢股份独立董事。
(2) 监事会成员
李毅,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,高级经济师,曾任河钢集团外事办公室副主任,河钢集团团委书记(主任师级、四级专家级、三级专家级),曾于2019年01至07月在河北省雄安新区挂职锻炼,现任河钢股份监事会主席,党委副书记、纪委书记、工会主席,河钢集团团委书记。马志和,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,研究生学历,硕士学位,高级工程师。历任邯宝公司冷轧厂厂长、河钢集团规划发展部部长、总经理,现任河钢集团规划总监,河钢股份监事。孙伟,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,工商管理硕士,正高级政工师,曾任河钢承钢团委书记、办公室副主任、棒线厂党委副书记、纪委书记、工会主席、宣传部(企业文化工作部、统战部)副部长、部长,现任河钢材料院党委副书记、纪委书记、工会主席,河钢股份职工监事。
(3)非董事高级管理人员
齐建军,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,研究生学历,博士学位,正高级工程师,曾任河钢集团石钢公司副总工程师、开发部部长,河钢集团石钢公司总工程师,河钢材料院副院长,现任河钢股份副总经理。
孙志溪,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,硕士学位,正高级工程师,曾任河钢集团邯钢公司生产制造部部长,河钢股份总经理助理兼安全总监,现任河钢股份副总经理、安全总监。李任春,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大学学历,正高级工程师,曾任河钢集团邯钢邯宝公司炼钢厂厂长,邯钢能嘉公司副总经理,现任河钢股份副总经理。薛军安,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,研究生学历,博士学位,正高级工程师,曾任河钢集团唐钢公司生产制造部部长,河钢乐亭钢铁有限公司总经理助理、制造部部长,河钢销售总公司副总经理,现任河钢股份副总经理。张龙,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,工商管理硕士,正高级经济师。历任河钢集团资本运营部资本运作经理、高级经理,河钢集团投资控股有限公司风控负责人、副总经理,现任河钢股份董事会秘书、董事会办公室主任。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
谢海深 | 唐钢集团 | 董事长、党委书记 | 2021年06月01日 | 是 | |
邓建军 | 邯钢集团 | 董事长、党委书记 | 2020年10月09日 | 是 | |
耿立唐 | 承钢集团 | 董事长、党委书记 | 2018年03月01日 | 是 | |
马志和 | 唐钢集团 | 董事 | 2021年08月02日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
王兰玉 | 河钢集团 | 总经理 | 2020年04月01日 | 是 | |
张爱民 | 河钢集团供应链管理有限公司 | 董事 | 2021年08月02日 | 否 | |
孙志溪 | 河北大河生态环境科技集团有限公司 | 董事 | 2022年08月02日 | 否 | |
马志和 | 河钢集团 | 规划总监 | 2017年11月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均实行年薪制,年度收入每年由河北省国资委、河钢集团和公司董事会根据公司生产经营情况考核确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
王兰玉 | 男 | 董事长 | 现任 | 0 | 是 |
许斌 | 男 | 副董事长、总经理 | 现任 | 119.18 | 否 |
谢海深 | 男 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
邓建军 | 男 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
耿立唐 | 男 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
张爱民 | 男 | 董事、总会计师 | 现任 | 76.79 | 否 |
胡月明 | 男 | 职工董事 | 现任 | 55.82 | 否 |
苍大强 | 男 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
高栋章 | 男 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
马莉 | 女 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
王书桓 | 男 | 独立董事 | 现任 | 0 | 否 |
齐建军 | 男 | 副总经理 | 现任 | 62.42 | 否 |
孙志溪 | 男 | 副总经理 | 现任 | 64.78 | 否 |
李任春 | 男 | 副总经理 | 现任 | 46.5 | 否 |
薛军安 | 男 | 副总经理 | 现任 | 7.08 | 否 |
李毅 | 男 | 监事会主席 | 现任 | 44.39 | 否 |
孙伟 | 女 | 职工监事 | 现任 | 66.07 | 否 |
马志和 | 男 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
张龙 | 男 | 董事会秘书 | 现任 | 9.12 | 否 |
赵军 | 男 | 副总经理 | 离任 | 80.46 | 否 |
张玉柱 | 男 | 独立董事 | 离任 | 12 | 否 |
李卜海 | 男 | 董事会秘书 | 离任 | 66.16 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | 746.77 | -- |
其他情况说明?适用 □不适用
1.公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬采用月度预支、年终考核结算的形式发放。
2.张龙、薛军安等2人的报酬总额分别为2023年5-12月和9-12月的预支金额,其他人员报酬总额为2023年度月度预支金额与2022年度结算金额的合计总额。
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
五届六次董事会 | 2023年02月02日 | 2023年02月03日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-003 |
五届七次董事会 | 2023年03月20日 | 2023年03月21日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-009 |
五届八次董事会 | 2023年03月28日 | 2023年03月29日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-011 |
五届九次董事会 | 2023年04月26日 | 2023年04月28日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-017 |
五届十次董事会 | 2023年06月12日 | 2023年06月13日 | 详见巨潮资讯网 |
(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-027
(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-027 | |||
五届十一次董事会 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-035 |
五届十二次董事会 | 2023年09月18日 | 2023年09月19日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-038 |
五届十三次董事会 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-041 |
五届十四次董事会 | 2023年11月28日 | 2023年11月29日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-048 |
五届十五次董事会 | 2023年12月14日 | 2023年12月15日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),公告编号:2023-051 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
王兰玉 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
许斌 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
谢海深 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
邓建军 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
耿立唐 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张爱民 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
胡月明 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
张玉柱 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
苍大强 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
高栋章 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
马莉 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
战略与ESG委员会 | 王兰玉、许斌、胡月明、苍大强、张玉柱 | 0 | |||||
提名委员会 | 张玉柱、高栋章、马莉、王兰玉、胡月明 | 0 | |||||
薪酬与考核委员会 | 高栋章、苍大强、张玉柱、王兰玉、许斌 | 0 | |||||
审计委员会 | 马莉、高栋章、张玉柱 | 4 | 2023年01月30日 | 审阅公司编制的财务报表以及部分财务报表附注资料,并听取会计师关于年审计划的汇报 | |||
2023年03月14日 | 与年审会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流 | ||||||
2023年04月13日 | 审议续聘2023年度审计机构的事项 | ||||||
2023年12月13日 | 听取了年审机构2023年度审计计划,并就公司2023年度生产经营和审计重点关注事项进行了沟通 |
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 4,445 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 26,811 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 31,256 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 37,122 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 21,384 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 25,721 |
销售人员 | 409 |
技术人员 | 2,620 |
财务人员 | 208 |
行政人员 | 2,298 |
合计 | 31,256 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 1,199 |
本科 | 8,508 |
大专 | 5,532 |
中专及以下 | 16,017 |
合计 | 31,256 |
2、薪酬政策
对公司领导班子成员的考评采取河北省国资委、河钢集团与公司董事会相结合的方式组织实施;对公司其他管理人员的考评由公司考评主管部门组织实施,并根据考评结果决定薪酬及岗位安排。
3、培训计划
公司以适应岗位需求、提升全员素质为导向,以提高管理与专业技术水平为核心,以内部轮流讲学、外委专项培训、对标学习标杆企业等多种形式组织开展培训活动。在常规培训基础上,启动钢铁主业系列培训,采用轮训与线上、线下相结合的方式,深化各部门与全体员工对公司全年重点工作的准确理解与高度认同,提升部门协作能力和员工履职能力,进一步增强公司竞争力。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.4 |
分配预案的股本基数(股) | 10,337,121,092 |
现金分红金额(元)(含税) | 413,484,843.68 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 413,484,843.68 |
可分配利润(元) | 7,938,264,733.07 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100 |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
以公司现有股本总额10,337,121,092股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.40元(含税),派发现金共计413,484,843.68元,剩余结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本等其他形式的分配。若在本次利润分配方案披露至实施期间公司总股本发生变化,将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
2023年度,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间没有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
□适用 ?不适用
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月27日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 98.10% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 89.26% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷主要有,董事、监事和高级管理人员舞弊,公司更正已公布的财务报告,注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报,审计委员会和审计部对内部控制的监督无效;重要缺陷主要有,未依照公认会计准则选择和应用会计政策,未建立公认会计准则选择和应用会计政策,未建立反舞弊程序和控制措施,对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制,对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表实现真实、准确目标。 | 根据影响程度大小分为重大缺陷或重要缺陷,主要有违反国家有关法律法规,重大决策程序不科学,重要业务缺乏制度控制,下属子公司缺乏内部控制建设,管理混乱,关键岗位人员,包括中高级管理人员和高级技术人员流失严重,被媒体曝光负面新闻,产生较大负面影响,重大或重要内部控制缺陷并未加以改正。 |
定量标准 | 重大缺陷是指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平高于重要性水平,包括营业收入、资产总额的0.5%,利润总额的5%,所有者权益的1%;重要缺陷是指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于重要性水平但高于一般性水平,包括营业收入、资产总额的大于等于0.2%小于0.5%,利润总额的大于等于2%小于5%,所有者权益的大于等于0.5%小于1%。 | 根据该内部控制缺陷导致的直接财产损失金额确定等级标准,重大缺陷为1000万元及以上,重要缺陷为500万元及以上不超过1000万元。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月27日 |
内部控制审计报告全文披露索引
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
(一)环境保护遵守的相关法律、法规:
公司遵守的环境管理体系相关法律、法规及其他要求共计634个,其中国家法律20个、基础综合类法律法规186个、建设项目法律法规50个、水污染类法律法规46个、大气类法律法规53个、噪声类法律法规13个、固体废弃物类法律规章45个、放射类法律法规49个、监测类法律法规59个、节能减排类法律法规27个、资源消耗类法律法规8个、其他类法律法规5个和河北省部分法规条例73个。
(二)环境保护遵守的相关行业标准:
1.焦化废气排放执行《炼焦化学工业大气污染物超低排放标准》(DB13/2863-2018)、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93);原料场、烧结(球团)、高炉炼铁、炼钢、热轧、冷轧等废气执行《钢铁工业大气污染物超低排放标准》(DB13/2169-2018);自备电厂废气执行《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》(环大气[2019]35号)。2.公司废水内、外排放口执行《钢铁工业水污染物排放标准》(GB13456-2012)(间接标准)、《铁合金工业污染物排放标准》(GB28666-2012)、钒工业污染物排放标准(GB 26452-2011),焦化废水执行《炼焦化学工业污染物排放标准》(GB16171-2012)(间接排放标准)。3.厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类标准。4.固体废弃物执行《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》(GB18599-2020)、《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2023)、《环境保护图形标志—固体废物贮存(处置)场》中的相关规定。5.放射性同位素与射线装置执行《放射性同位素与射线装置安全和防护条例》、《河北省辐射污染防治条例》以及《废旧金属回收熔炼企业放射性监测技术要求》的相关规定。6.公司“新、改、扩”项目污染物排放标准满足《钢铁工业大气污染物超低排放标准》(DB13/2169—2018)、《炼焦化学工业大气污染物超低排放标准》(DB 13/2863—2018)以及环评批复的相关规定。
环境保护行政许可情况
12.承德承钢双福矿业有限公司排污许可证:911308037926837937001P有效期限:2022.5.27-2027.5.26
12.承德承钢双福矿业有限公司排污许可证:911308037926837937001P有效期限:2022.5.27-2027.5.26
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 193 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 1、烧结、球团机头低于以下标准排放:颗粒物5mg/m3、二氧化硫20 mg/m3、氮氧化物30 mg/m3; 2、发电锅炉废气低于以下标准排放:颗粒物5mg/m3、二氧化硫35 mg/m3、氮氧化物50 mg/m3; 3、热风炉、加热炉废气低于以下标准排放:颗粒物10mg/m3、二氧化硫30 mg/m3、氮氧化物100 mg/m3; 4、其他废气排放口低于以下标准排放: 颗粒物10mg/m3。 | 1、钢铁工业大气污染物超低排放标准DB13/2169-2018 2、火电厂大气污染物排放标准GB 13223-2011 3、唐政字(2021)30号《关于执行钢铁、火电行业大气污染物排放特别要求的通知》 | 年实际排放总量:颗粒物1613.257t、二氧化硫370.9024t、氮氧化物1446.2548t | 年许可排放量:颗粒物2143.4616t、二氧化硫1526.8188t、氮氧化物3027.2122t | 无 |
唐山中厚板材有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 129 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 1、烧结、球团机头低于以下标准排放:颗粒物5mg/m3、二氧化硫20 mg/m3、氮氧化物30 mg/m3;2、发电锅炉废气低于以下标准排放:颗粒物5mg/m3、二氧化硫35 mg/m3、氮氧化物50 mg/m3;3、热风炉、加热炉废气低于以下标准排放:颗粒物10mg/m3、二氧化硫30 mg/m3、氮氧化物100 mg/m3;4、其他废气排放口低于以下标准排放: 颗粒物10mg/m3 | 钢铁工业大气污染物超低排放标准DB13/2169-2018;火电厂大气污染物排放标准GB 13223-2011 | 颗粒物:529.993吨 二氧化硫:180.251吨 氮氧化物:366.247吨 | 颗粒物:915.364吨 二氧化硫:509.313吨 氮氧化物:1042.081吨 | 无 |
河钢股份唐山分公司(中厚板区) | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 24 | 烧结机 头烟气 排放口 高炉热 风炉 | 1、烧结机头低于以下标准排放:颗粒物5mg/m3、二氧化硫20 mg/m3、氮氧化物30 mg/m3;2、热风炉、加热炉废气低于以下 | 钢铁工业大气污染物超低排放标准DB13/2169-2018 | 颗粒物:156.75吨 二氧化硫:53.121吨 氮氧化 | 颗粒物:216.111吨 二氧化硫:145.635吨 氮氧化物:306.898吨 | 无 |
标准排放:颗粒物10mg/m3、二氧化硫30 mg/m3、氮氧化物100 mg/m3;3、其他废气排放口低于以下标准排放: 颗粒物10mg/m3
标准排放:颗粒物10mg/m3、二氧化硫30 mg/m3、氮氧化物100 mg/m3;3、其他废气排放口低于以下标准排放: 颗粒物10mg/m3 | 物:166.595 吨 | |||||||||
河钢股份邯郸分公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 28 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 二氧化硫:燃气发电、烧结(球团)机头、球团焙烧设备<35mg/m3,高炉炼铁热风炉、轧钢热处理炉<50mg/m3;氮氧化物:烧结(球团)机头、球团焙烧设备<50mg/m3,燃气发电<100mg/m3,燃气炉机组<50mg/m3,高炉炼铁热风炉、轧钢热处理炉<150mg/m3;颗粒物:除燃气发电<5mg/m3, 炼钢转炉(一次烟气)、钢渣处理<50mg/m3、废酸再生<30mg/m3,其它工序均<10mg/m3 | (DB13/2863-2018)、《钢铁工业大气污染物超低排放标准》(DB13/2169-2018)、《火电厂大气污染物排放标准》特别排放限值(GB13223-2011)。 | 二氧化硫365.2905吨;氮氧化物392.9931吨;颗粒物170.5955吨 | 二氧化硫1263.583吨;氮氧化物2455.202吨;颗粒物1060.745吨 | 无 |
河钢股份邯郸分公司 | 水污染物 | COD、氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂区北侧、东侧沁河河道 | COD<30mg/l;氨氮<5mg/l; | 废水排放执行《钢铁工业水污染物排放标准》特排限值(GB13456-2012) | COD:0.0248吨;氨氮0.0049吨 | COD:56.375吨;氨氮9.39吨 | 无 |
邯钢集团邯宝钢铁有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 133 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 二氧化硫:焦化:装煤<70 mg/m3,干法熄焦<50mg/m3,推焦、焦炉烟筒、管式炉等<30mg/m3,燃气发电、烧结(球团)机头、球团焙烧设备<35mg/m3,高炉炼铁热风炉、轧钢热处理炉<50mg/m3;氮氧化物:焦化:焦炉烟筒<130mg/m3,管式炉<150mg/m3,烧结(球团)机头、球团焙烧设备<50mg/m3,燃气发电<100mg/m3,高炉炼铁热风炉、轧钢热处理炉<150mg/m3;颗粒物:除燃气发电<5mg/m3, 炼钢转炉(一次烟气)、钢渣处理<50mg/m3,其它工序均<10mg/m3 | 《炼焦化学工业污染物超低排放标准》(DB13/2863-2018)、《钢铁工业大气污染物超低排放标准》(DB13/2169-2018)、《火电厂大气污染物排放标准》特别排放限值(GB13223-2011)。 | 二氧化硫:686.3494吨;氮氧化物:1996.2668吨;颗粒物:1957.038吨; | 二氧化硫:2486.67吨;氮氧化物:5016.826吨;颗粒物:2463.252吨; | 无 |
邯钢集团邯宝钢铁有限公司
邯钢集团邯宝钢铁有限公司 | 水污染物 | COD、氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂区北侧、东侧沁河河道 | COD<30mg/l;氨氮<5mg/l | 《钢铁工业水污染物排放标准》特排限值(GB13456-2012) | COD4.2933吨;氨氮0.0593吨 | COD28.64吨;氨氮174.24吨 | 无 |
邯钢能嘉钢铁有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 42 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 颗粒物:炼钢:一次烟气和渣处理<9mg/m?;其余均<8mg/m?;炼铁:<8mg/m?;轧钢:<8mg/m?;发电:<5mg/m?。 二氧化硫:炼铁:烧结机头和热风炉SO2<35mg/m?;轧钢:加热炉SO2<26mg/m?;发电:SO2<35mg/m?。 氮氧化物:炼铁:热风炉<105mg/m?;烧结机头<50mg/m?;轧钢:加热炉<100mg/m?;发电:<50mg/m?。 | 钢铁工业大气污染物超低排放标准DB 13/2169—2018。《火电厂大气污染物排放标准》特别排放限值(GB13223-2011) | 颗粒物:926.882t;二氧化硫:152.539t;氮氧化物:231.35t | 颗粒物:1109.757t;二氧化硫:629.735t;氮氧化物:1129.25t | 无 |
邯钢华丰能源有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 22 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 二氧化硫:焦炉烟筒<30mg/m3,干法熄焦<80mg/m3,出焦烟囱<30mg/m3,机侧烟囱<70mg/m3;颗粒物:均<10mg/m3;氮氧化物:焦炉烟筒<130mg/m3 | 《炼焦化学工业污染物超低排放标准》(DB13/2863-2018) | 颗粒物:44.673t;二氧化硫:112.206t;氮氧化物:175.978t | 颗粒物:81.098t;二氧化硫:160.235t;氮氧化物:443.028t | 无 |
河钢股份承德分公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 88 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 颗粒物:烧结机机头烧结机机尾及其他;炼钢二次及其他工序;轧钢热处理炉;锅炉<10mg/m?;铁合金工序<30 mg/m?;炼钢一次<50mg/m?;二氧化硫:烧结机机头<35mg/m?;高炉热风炉;轧钢加热炉<50 mg/m?;锅炉<100mg/m?;氮氧化物:烧结机机头<50mg/m?;高炉热风炉;轧钢加热炉<150 mg/m?;锅炉<200mg/m?; | 钢铁工业大气污染物超低排放标准(DB 13 2169-2018); 火电厂大气污染物排放标准 (GB 13223-2011); | 颗粒物1077.7298吨二氧化硫1420.406吨氮氧化物2234.8408吨 | 颗粒物4008.61吨;二氧化硫2971.21吨;氮氧化物6060.83吨 | 无 |
承德钒钛新材料有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 30 | 原料、焙烧、成品、氮化钒、亚熔盐、高纯钒工序 | 颗粒物<50mg/m?;二氧化硫<400mg/m?;氮氧化物<300mg/m? | 《钒工业污染物排放标准》(GB26452-2011) | 颗粒物22.25吨;二氧化硫25.52吨;氮氧化物 | 颗粒物84.37吨;二氧化硫42.35吨;氮氧化物138.64吨 | 无 |
77.36吨
77.36吨 | ||||||||||
承德承钢柱宇钒钛有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 4 | 回转窑窑尾、原料预处理、锅炉、煤气发生炉煤仓 | 颗粒物<50mg/m?;二氧化硫<400mg/m?;氮氧化物<400mg/m? | 《钒工业污染物排放标准》(GB26452-2011) | 颗粒物2.2吨;二氧化硫4.63吨;氮氧化物28.76吨 | 二氧化硫20.14吨;氮氧化物14.8吨 | 无 |
承德承钢双福矿业有限公司 | 大气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 4 | 排放口分布在厂区各生产工序以及发电等公辅工序 | 颗粒物<10mg/m?;二氧化硫<35mg/m?;氮氧化物<50mg/m? | 钢铁工业大气污染物超低排放标准(DB 13 2169-2018) | 颗粒物71.55吨;二氧化硫33吨;氮氧化物71.5吨 | 颗粒物105.66吨;二氧化硫129.54吨;氮氧化物185.06吨 | 无 |
唐钢青龙炉料有限公司 | 无 | 无 | 全年停产无生产经营活动污染物排放 | 0 | - | - | - | - | - | 无 |
对污染物的处理
河钢股份所属子分公司均按照“三同时”及相关文件指令要求,各产排污环节配套建设废气治理设施,并与主工艺同步投产运行,满足达标排放要求。配套安装在线监测设备,并与所在地市及河北省污染源监控系统联网。有组织废气颗粒物治理措施主要包括静电除尘器、干法除尘、湿法脱硫、高效袋式覆膜滤料除尘器、塑烧板除尘器等;二氧化硫治理设施主要包括循环硫化床脱硫、活性焦脱硫、脱硫除尘一体化设施、SDS脱硫等;氮氧化物治理设施主要包括SCR脱硝、SNCR脱硝。无组织废气治理设施主要采用封闭、干雾抑尘、集尘罩、吸排罐车、除尘设施等方式,包括储罐、封闭料棚、雾炮、雾帘、天雾、皮带通廊等方式封闭输送、道路硬化、设密闭罩、气力输送等系统。钢渣处理采用有压热闷工艺,处理后的钢渣可再加工利用。
环境自行监测方案
河钢股份所属子分公司均按照《排污单位自行监测技术指南 总则》(HJ 819-2017)、《排污单位自行监测技术指南 钢铁工业及炼焦化学工业》(HJ878-2017)、《排污单位自行检测技术指南(火力发电及锅炉)》(HJ 820-2017),并结合各公司实际生产情况,编制自行监测方案,委托具有资质的第三方监测机构对排放的污染物按照监测频次开展监测,同时废气排放口均按要求设置有在线监测设施,对排放的污染物自动监控,并且按照国家相关要求,将自行监测数据在网上进行公示。按照《排污许可管理条例》的规定建立了完整的环境管理台账,并定期编制排污许可执行报告。排污许可执行报告按报告周期分为月度执行报告、季度执行报告和年度执行报告。执行报告内容涵盖了基本生产信息、遵守法律法规情况、污染防治设施运行情况、自行监测情况、台账管理情况、实际排放情况及合规判定分析、信息公开情况等内容。唐钢青龙炉料有限公司,全年停产无需自行监测。
突发环境事件应急预案
河钢股份所属各子分公司均按照要求制定了突发环境事件应急预案,并通过专家评审后在当地生态环境部门备案。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2023年,公司共投资约16亿元用于污染防治和环境改善提升。其中,乐钢公司在环保绩效A级标准的基础上又投入2.37亿元实施了一系列提标改造工程,如烧结烟气脱硫脱硝和锅炉脱硫脱硝改造,加热炉烟气全部配套脱硫脱硝系统等;中厚板公司新增治理风量900万m3,新增无组织治理点位2854个,集尘抑尘能力大幅提升;邯钢华丰从建设开始即按照环保绩效A类企业高标准进行设计,各工序环保设施配备齐全,各项环保设施累计投入约3.8亿元;邯钢能嘉对照环保绩效A级要求,从项目建设至今已累计高标准配套建设废气治理设施82台套,废水治理设施7套,各类噪音治理设施58套。
2023年公司缴纳环境保护税共计3160.183万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
承德承钢柱宇钒钛有限公司 | 在线监测检修断电3小时 | 未打报告在线监测断电 | 处罚3.2万元 | 无 | 学习相关政策 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
二、社会责任情况
详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《河钢股份有限公司2023年环境、社会及公司治理(ESG)报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《河钢股份有限公司2023年环境、社会及公司治理(ESG)报告》。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
资产重组时所作承诺 | 河钢集团 | 关于避免同业竞争的承诺:立即启动竞争性业务与资产注入工作,把现有竞争性业务与资产在合适的市场时机以合理价格及合法方式全部注入存续公司。 具体安排为:宣化钢铁集团有限责任公司和舞阳钢铁有限责任公司在本次换股吸收合并完成后一年内注入上市公司,邯钢集团邯宝钢铁有限公司和唐山不锈钢有限责任公司在本次换股吸收合并完成后三年内注入上市公司。自相关承诺函出具之日起,除已有同业竞争情况之外,河北钢铁集团及河北钢铁集团控制的企业将不会主动实施任何行为或采取任何措施 (包括但不限于设立子公司、合营、联营、协议等任何直接或间接方式),取得与存续公司存在竞争的业务或资产,从事对存续公司构成竞争的业务。如果河北钢铁集团和河北钢铁集团控制的企业获得与存续公司可能产生竞争的新的收购、开发和投资等机会,河北钢铁集团将立即通知存续公司,优先提供给存续公司选择,并尽最大努力促使该等业务机会具备转移给存续公司的条件。如未能按照以上安排将现有竞争性业务与资产按时注入存续公司,河北钢铁集团将与存续公司平等协商并履行各自内部审议程序后,签订协议,通过委托管理经营、租赁经营等方式将未按时注入存续公司的竞争性业务与资产交由存续公司独立管理,直至河北钢铁集团将相关业务与资产注入存续公司。 | 2010年01月20日 | 长期 | 履行 |
河钢集团 | 关于土地房产事项的承诺 : 1、河北省人民政府已于2008年8月22日批复河北钢铁集团为河北省国有资产授权经营机构,按照国家及河北省土地资产处置的相关政策规定,并参考近期河北省其他国有资产授权经营机构相关经验,河北钢铁集团拟在完善集团相关国有划拨土地确权手续后,向河北省国土资源管理部门统一申请办理土地授权经营。河北省人民政府国有资产监督管理委员会于2009年9月29日出具了《关于河北钢铁集团有限公司所属上市公司涉及土地资产处置有关问题的通知》(冀国资字[2009]151号),对河北钢铁集团申请并加快办理土地授权经营予以支持。河北钢铁集团将加快对包括邯钢集团在内的集团现存土地权属情况统一清查, 并在本次换股吸收合并完成后加快和河北省国土资源管理部门的沟通,推进土地授权经营处置的审批,完善相关国有划拨土地的租赁手续。2、河北钢铁集团将督促并协助邯钢集团在本次换股吸收合并完成后两年内完善其租赁给邯郸钢铁的全部土地权属;督促并协助存续公司在本次换股吸收合并完成后两年内办理完毕承德钒钛未办证土地的出让土地使用证;督促并协助存续公司在本次换股吸收合并完成后两年内办理完毕邯郸钢铁和承德钒钛未办证房产的房屋所有权证。如存续公司办理土地和房屋权证存在资金不足,河北钢铁集团及下属企业将在履行双方内部审议程序后通过合法方式向存续公司提供必要的资金支持,用于办理土地和房屋权证。3、在土地和房屋以面积计算的权属完善率均达到90%之前,河北钢铁集团及下属企业将不通过交易系统向河北钢铁集团及下属企业以外的单位和个人转让所持有的存续公司股 | 2010年01月20日 | 长期 | 履行 |
份 (因经相关政府部门批准的国有资产重组导致的转让除外)。4、河北钢铁集团保证存续公司在权属完善之前继续有效占有并使用土地和房屋,并且不会因此增加使用成本或受到实质性不利影响。如因土地和房屋权证未能及时办理导致存续公司不能继续使用或不能继续以现有方式使用土地和房屋,河北钢铁集团承诺及时、全额补偿存续公司因此而遭受的任何损失,包括但不限于由任何民事、行政及刑事上的各种法律责任导致的全部经济损失。
份 (因经相关政府部门批准的国有资产重组导致的转让除外)。4、河北钢铁集团保证存续公司在权属完善之前继续有效占有并使用土地和房屋,并且不会因此增加使用成本或受到实质性不利影响。如因土地和房屋权证未能及时办理导致存续公司不能继续使用或不能继续以现有方式使用土地和房屋,河北钢铁集团承诺及时、全额补偿存续公司因此而遭受的任何损失,包括但不限于由任何民事、行政及刑事上的各种法律责任导致的全部经济损失。 | |||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 邯钢集团 | 邯钢集团就邯宝公司土地房产事项作出承诺:(1)邯钢集团将继续坚持保护广大中小投资者利益的立场,积极采取相关措施解决有关房地产事项,保证河北钢铁和投资者利益不受到损害。(2)邯钢集团承诺在本次公开发行完成后继续采取有效措施解决有关房地产事项,并保证邯宝公司在相关事项解决之前有效行使相关土地和房产的所有权或使用权,并且不会因此增加成本或受到实质性不利影响。(3)本次公开发行完成后,若邯宝公司因房地产有关事项而遭受任何损失,邯钢集团承诺将赔偿邯宝公司因此而遭受的一切经济损失,确保河北钢铁及其中小投资者不会因此而遭受任何损害。 | 2010年06月27日 | 长期 | 履行 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用公司根据国家财政部于2022年11月30日发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)的要求变更会计政策。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。详见公司同日披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2024-016)。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本报告期,公司合并报表范围增加了汽车板公司和河钢材料院。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 230 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 14 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 齐正华 王飞 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 齐正华 4 年 王飞 1 年 |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司聘请中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为2023年度内部控制审计机构, 报告期内支付报酬80万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 |
公司及控股子公司发生未达到重大诉讼披露标准的诉讼案件汇总 | 331,950 | 否 | 报告期内,公司及控股子公司共发生诉讼案件363件,其中已办结案件188件,涉案金额82609万元。 | 无 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) |
承德钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 钢材、焦炭等 | 市场价 | 市场价 | 528,143.35 | 5.53% | 709,211.09 |
邯郸钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 矿石、矿粉等 | 市场价 | 市场价 | 1,589,936.31 | 16.66% | 1,824,044.68 |
河北钢铁集团矿业有限公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 矿石、石粉等 | 市场价 | 市场价 | 167,611.84 | 1.76% | 142,231.46 |
河钢集团有限公司及其控/参股公司 | 最终控制方 | 采购商品 | 进口矿、焦炭、合金、废钢等 | 市场价 | 市场价 | 1,749,361.08 | 18.33% | 1,370,264.54 |
石家庄钢铁有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 产能、钢材等 | 市场价 | 市场价 | 3,239.26 | 0.03% | 1,560 |
唐山钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 钢材、进口矿、辅料其他等 | 市场价 | 市场价 | 2,839,654.61 | 27.95% | 3,607,579.03 |
舞阳钢铁有限公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 产能、钢材等 | 市场价 | 市场价 | 2,423.44 | 0.03% | 790 |
宣化钢铁集团有限公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 采购商品 | 产能、煤、焦炭等 | 市场价 | 市场价 | 490,625.27 | 5.14% | 106,846.21 |
承德钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 接受劳务 | 运费、设备维保通信服务费等 | 市场价 | 市场价 | 2,557.57 | 0.94% | 50,898.98 |
邯郸钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 接受劳务 | 基建工程 | 市场价 | 市场价 | 7,613.78 | 2.80% | |
河钢集团有限公司及其控/参股公司 | 最终控制方 | 接受劳务 | 运费、修理费等 | 市场价 | 市场价 | 114,766.33 | 42.25% | 45,717.64 |
唐山钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 接受劳务 | 基建工程、检修费等 | 市场价 | 市场价 | 146,687.65 | 54.01% | 127,627.12 |
承德钢铁集团有限公司及其控/参股公司
承德钢铁集团有限公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 销售商品 | 钢材、水电等 | 市场价 | 市场价 | 249,902.04 | 5.25% | 617,603.16 |
邯郸钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 销售商品 | 钢材、铁水等 | 市场价 | 市场价 | 1,610,184.5 | 93.51% | 978,438.42 |
河钢集团有限公司及其控/参股公司 | 最终控制方 | 销售商品 | 钢材、钢坯、钒产品等 | 市场价 | 市场价 | 3,472,616.23 | 60.58% | 5,080,342.69 |
青岛河钢新材料科技股份有限公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 销售商品 | 钢材等 | 市场价 | 市场价 | 74,936.52 | 0.72% | 104,815.31 |
唐山钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 销售商品 | 钢材、动力介质、辅料其他等 | 市场价 | 市场价 | 1,436,393.53 | 73.31% | 970,272.20 |
承德钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 提供劳务 | 加工费、仓储费等 | 市场价 | 市场价 | 2,662.02 | 28.77% | 2,537.98 |
河钢集团有限公司及其控/参股公司 | 最终控制方 | 提供劳务 | 电话费等 | 市场价 | 市场价 | 5.63 | 0.06% | 3 |
唐山钢铁集团有限责任公司及其控/参股公司 | 同受河钢集团有限公司控制 | 提供劳务 | 运费、运维费等 | 市场价 | 市场价 | 6,585.13 | 71.17% | 4,239.37 |
合计 | -- | -- | 14,495,906.09 | -- | 15,745,022.88 | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 无 | |||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
注:经公司2022年第四次临时股东大会批准,2023年公司与上述关联方预计发生关联交易额度为15,745,022.88万元,实际发生金额为14,495,906.08万元,未超过股东大会批准的额度。详见公司于2023年3月26日披露于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《2023年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2022-080)。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用 □不适用存款业务
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额(万元) | 存款利率 范围 | 期初余额(万元) | 本期发生额 | 期末余额(万元) | |
本期合计存入金额(万元) | 本期合计取出金额(万元) | ||||||
河钢集团财务公司 | 联营企业 | 1,200,000 | 1.61%-2.94% | 978,458.12 | 21,363,151.26 | 21,165,651.63 | 1,175,957.75 |
贷款业务
关联方 | 关联关系 | 贷款额度(万元) | 贷款利率 范围 | 期初余额(万元) | 本期发生额 | 期末余额 (万元) | |
本期合计贷款金额(万元) | 本期合计还款金额(万元) | ||||||
河钢集团财务公司 | 联营企业 | 1,000,000 | 0 |
授信或其他金融业务
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额(万元) | 实际发生额(万元) |
河钢集团财务公司 | 联营企业 | 授信 | 1,200,000 | 181,619.23 |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
1. 2022年12月20日,公司与邯钢签署了《邯郸分公司资产转让协议》,将邯郸分公司关停资产转让给邯钢,交易金额为385,440.46万元。该事项经公司2022年12月21日召开的第五届董事会临时会议和2023年1月6日召开的2023年第一次临时股东大会批准。截至2023年9月27日,公司与邯钢按照协议的约定,完成了全部转让资产的交割,并收到了转让价款38.54亿元。
2. 经公司2023年2月2日召开的五届六次董事会批准,公司与河钢集团共同出资设立汽车板公司,汽车板公司注册资本人民币9500万元,其中河钢股份出资4845万元,占比51%;河钢集团出资4655万元,占比49%。2023年2月26日,汽车板公司完成工商注册并取得营业执照。
3. 经公司2023年3月20日召开的五届七次董事会批准,公司向河北大河材料科技有限公司增资24,257.03万元,持有其73.95%的股权。2023年4月10日,河北大河材料科技有限公司本次增资实施完成并取得新的营业执照。
4. 经公司2023年6月12日召开的五届十次董事会和2023年6月28日召开的2023年第二次临时股东大会批准,公司
向乐钢公司增资480000万元,增资后乐钢注册资本增至1,362,572万元,其中河钢股份持股69.10%,转型基金持股
30.90%。2023年6月29日,乐钢公司本次增资实施完成并取得新的营业执照。
5. 经公司2023年11月28日召开的五届十四次董事会批准,乐钢公司租赁使用不锈钢公司的1580mm热轧生产线及附属设备,年租金8026万元(含税),租赁期限10年。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于与河钢集团共同出资设立河钢汽车板公司暨关联交易的公告 | 2023年02月03日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,公告编号:2023-005 |
关于向河北大河材料科技有限公司增资暨关联交易的公告 | 2023年03月21日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,公告编号:2023-010 |
关于向控股子公司河钢乐亭钢铁有限公司增资暨关联交易的公告 | 2023年06月13日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,公告编号:2023-028 |
关于与邯郸钢铁集团有限责任公司签署的《邯郸分公司资产转让协议》进展的公告 | 2023年09月28日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,公告编号:2023-040 |
关于子公司河钢乐亭钢铁有限公司租赁热轧生产线暨关联交易的公告 | 2023年11月29日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,公告编号:2023-049 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
?适用 □不适用托管情况说明经2010年12月17日召开的公司一届五次董事会审议通过,并经河北省国资委《关于对河北钢铁集团委托上市公司管理经营所持宣钢和舞阳钢铁股权请示的批复》(冀国资发改革改组[2010]190号)批准,公司分别与邯钢集团、唐钢集团签订了股权托管协议,自2011年1月1日起托管宣钢集团有限责任公司和舞阳钢铁有限责任公司股权。具体内容详见2010年12月18日披露于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《河北钢铁股份有限公司关于受托管理宣化钢铁集团有限责任公司100%股权及舞阳钢铁有限责任公司53.12%股权的关联交易公告》。经2012年8月29日召开的公司一届十四次董事会审议通过,并经河北省国资委《关于对河北钢铁集团委托上市公司管理经营所持唐山不锈钢有限责任公司股权请示的批复》(冀国资发改革改组[2012]171号)批准,公司与唐钢集团签订了股权托管协议,自2012年10月起托管唐山不锈钢公司股权。具体内容详见2012年08月31日披露于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于受托管理唐山不锈钢有限责任公司股权的关联交易公告》?经2020年4月21日召开的四届五次董事会审议通过,公司自2020年5月起托管邯郸钢铁集团有限公司重轨资产组、唐山钢铁集团持有的高强汽车板有限公司和邯钢集团持有的衡水薄板有限责任公司股权,详见公司于2020年4月23日披露于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《托管河钢集团钢铁主业资产暨关联交易的公告》。2023年度,公司共确认托管费收入566.04万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1. 公司于2020年8月19日与唐山市政府就唐山分公司关停及退城搬迁补偿事项签订了《关于唐山分公司退城搬迁协议》,截止报告期末,公司已累计收到搬迁补偿款188.61亿元,占应收补偿款总额的56.5%。因土地处置工作进度较原计划滞后,公司未能按原计划进度收到全部搬迁补偿金。目前唐钢正在积极与唐山市政府协商退城搬迁土地处置及补偿金额落实等工作,尽早将搬迁损失补偿到位。同时,唐钢将按照《协议》相关违约条款的约定承担违约责任,逾期支付的补偿金将按照1年期贷款利率LPR向唐山分公司支付相应的违约金。2023年度,公司共收到违约金5.20亿元。
2. 按照河北省政府、邯郸市政府对钢铁行业退城搬迁的决策和工作部署,河钢股份邯郸分公司位于邯郸市区的铁钢产能需在“十四五”期间全部退城,产能减量置换至邯郸涉县龙西工业园区建设新基地。2022年12月20日,公司与邯郸市政府就关停及补偿事项签订了《关于邯郸分公司退城搬迁协议》。详见公司于2022年12月22日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于与邯郸市政府签订〈邯郸分公司退城搬迁协议〉的公告》(公告编号:2022-084)。截止报告期末,公司尚未收到土地补偿金。目前邯钢正在加大力度对接邯郸市相关政府部门,加快推进邯钢老区搬迁补偿资金到位。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用2023年,公司控股子公司乐钢公司和邯宝公司成功通过环保绩效评价A级企业复核,中厚板公司获评环保绩效A级;邯钢新区、邯宝公司和邯钢华丰荣获中钢协“双碳最佳实践能效标杆示范厂”培育企业称号。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | ||||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | ||
一、有限售条件股份 | 1,713,920 | 0.02% | -5,151 | -5,151 | 1,708,769 | 0.02% | ||||
1、国家持股 | ||||||||||
2、国有法人持股 | ||||||||||
3、其他内资持股 | 1,713,920 | 0.02% | -5,151 | -5,151 | 1,708,769 | 0.02% | ||||
其中:境内法人持股 | 1,707,264 | 0.02% | 1,707,264 | 0.02% | ||||||
境内自然人持股 | 6,656 | 0.00% | -5,151 | -5,151 | 1,505 | 0.00% | ||||
4、外资持股 | ||||||||||
其中:境外法人持股 | ||||||||||
境外自然人持股 | ||||||||||
二、无限售条件股份 | 10,335,407,172 | 99.98% | 5,151 | 5,151 | 10,335,412,323 | 99.98% | ||||
1、人民币普通股 | 10,335,407,172 | 99.98% | 5,151 | 5,151 | 10,335,412,323 | 99.98% | ||||
2、境内上市的外资股 | ||||||||||
3、境外上市的外资股 | ||||||||||
4、其他 | ||||||||||
三、股份总数 | 10,337,121,092 | 100.00% | 10,337,121,092 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
王新东 | 1,430 | 0 | 1,430 | 0 | 高管锁定 | 2023-01-23 |
胡志刚 | 1,430 | 0 | 1,430 | 0 | 高管锁定 | 2023-01-23 |
刘贞锁 | 836 | 0 | 836 | 0 | 高管锁定 | 2023-01-23 |
张小帅 | 1,430 | 0 | 1,430 | 0 | 高管锁定 | 2023-01-23 |
吝章国 | 100 | 0 | 25 | 75 | 高管锁定 | 2025-11-26 |
合计 | 5,226 | 0 | 5,151 | 75 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 276,789 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 270,658 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 国有法人 | 40.81% | 4,218,763,010 | 0 | 0 | 4,218,763,010 | 不适用 | 0 |
唐山钢铁集团有限责任公司
唐山钢铁集团有限责任公司 | 国有法人 | 17.93% | 1,853,409,753 | 0 | 0 | 1,853,409,753 | 不适用 | 0 | ||
承德钢铁集团有限公司 | 国有法人 | 4.18% | 432,063,701 | 0 | 0 | 432,063,701 | 不适用 | 0 | ||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.27% | 131,157,848 | 0 | 0 | 131,157,848 | 不适用 | 0 | ||
河北钢铁集团矿业有限公司 | 国有法人 | 0.89% | 91,970,260 | 0 | 0 | 91,970,260 | 不适用 | 0 | ||
廖强 | 境内自然人 | 0.61% | 62,663,006 | -817,000 | 0 | 62,663,006 | 不适用 | 0 | ||
郭晓全 | 境内自然人 | 0.28% | 29,278,600 | 3,605,000 | 0 | 29,278,600 | 不适用 | 0 | ||
徐开东 | 境内自然人 | 0.21% | 21,640,400 | 0 | 21,640,400 | 不适用 | 0 | |||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.21% | 21,529,200 | -12,506,000 | 0 | 21,529,200 | 不适用 | 0 | ||
交通银行股份有限公司-景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.21% | 21,366,500 | 0 | 21,366,500 | 不适用 | 0 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有) | 无 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 邯郸钢铁集团有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公司、承德钢铁集团有限公司和河北钢铁集团矿业有限公司之间存在关联关系,河北钢铁集团矿业有限公司系唐山钢铁集团有限责任公司的全资子公司。邯郸钢铁集团有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公司和承德钢铁集团有限公司同受河钢集团有限公司控制。 | |||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有) | 无 | |||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 4,218,763,010 | 人民币普通股 | 4,218,763,010 | |||||||
唐山钢铁集团有限责任公司 | 1,853,409,753 | 人民币普通股 | 1,853,409,753 | |||||||
承德钢铁集团有限公司 | 432,063,701 | 人民币普通股 | 432,063,701 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 131,157,848 | 人民币普通股 | 131,157,848 | |||||||
河北钢铁集团矿业有限公司 | 91,970,260 | 人民币普通股 | 91,970,260 | |||||||
廖强 | 62,663,006 | 人民币普通股 | 62,663,006 | |||||||
郭晓全 | 29,278,600 | 人民币普通股 | 29,278,600 | |||||||
徐开东 | 21,640,400 | 人民币普通股 | 21,640,400 | |||||||
中国农业银行股份有限 | 21,529,200 | 人民币普通股 | 21,529,200 |
公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金
公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | |||
交通银行股份有限公司-景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 21,366,500 | 人民币普通股 | 21,366,500 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 邯郸钢铁集团有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公司、承德钢铁集团有限公司和河北钢铁集团矿业有限公司之间存在关联关系,河北钢铁集团矿业有限公司系唐山钢铁集团有限责任公司的全资子公司。邯郸钢铁集团有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公司和承德钢铁集团有限公司同受河钢集团有限公司控制。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位:股
前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
股东名称(全称) | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
中国农业银行股份有限公司 -中证500 交易型开放式指数证券投资 基金 | 34,035,200 | 0.33% | 4,219,400 | 0.04% | 21,529,200 | 0.21% | 7,549,200 | 0.07% |
前十名股东较上期发生变化?适用 ?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 邓建军 | 1995年12月28日 | 91130400105566107P | 黑色金属冶炼 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人
实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
河北省人民政府国有资产管理委员会 | 王普清 | 00021799-8 | 不适用 | |
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 谢海深 | 1995年12月28日 | 553073.12万元 | 钢铁冶炼;钢材轧制 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
?适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位:万元
债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
河钢股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 19河钢01 | 112999 | 2019年11月22日 | 2019年11月26日 | 2024年11月26日 | 150,000 | 4.08% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
河钢股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期) | 19河钢02 | 149011 | 2019年12月10日 | 2019年12月12日 | 2024年12月12日 | 150,000 | 4.11% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
河钢股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 20HBIS01 | 149099 | 2020年04月16日 | 2020年04月20日 | 2025年04月20日 | 150,000 | 3.38% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
河钢股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期) | 20HBIS02 | 149181 | 2020年07月28日 | 2020年07月30日 | 2025年07月30日 | 150,000 | 4.20% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
河钢股份有限公司 | 22河钢Y1 | 149971 | 2022年07月04 | 2022年07月06 | 2024年07月06 | 150,000 | 3.40% | 每年付息一次,到 | 深圳证券交易所 |
2022年面向专业投资者公开发行可续期公司债券(第一期)
2022年面向专业投资者公开发行可续期公司债券(第一期) | 日 | 日 | 日 | 期一次还本。 | |||||
河钢股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 23HBIS01 | 148301 | 2023年05月24日 | 2023年05月25日 | 2026年05月25日 | 130,000 | 3.48% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
河钢股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) | 23HBIS02 | 148477 | 2023年10月16日 | 2023年10月16日 | 2026年10月16日 | 100,000 | 3.50% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
河钢股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 24HBIS01 | 148581 | 2024年01月18日 | 2024年01月18日 | 2027年01月18日 | 150,000 | 2.98% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 深圳证券交易所 |
投资者适当性安排(如有) | 面向专业投资者 | ||||||||
适用的交易机制 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交及协商成交 | ||||||||
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施 | 否 |
逾期未偿还债券
□适用 ?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 ?不适用
3、中介机构的情况
债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
19河钢01 | 中信建投证券股份有限公司 | 北京市朝阳区景辉街16号院1号楼泰康集团大厦9楼 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 刘重庆、李承睿 | 010-56052271 |
19河钢02 | 国开证券股份有限公司 | 北京市西城区阜成门大街29号1-9层 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 彭小菲 | 010-88300574 |
20HBIS01 | 华泰联合证券有限责任公司 | 北京市西城区丰盛胡同22号丰铭 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 江家翔 | 010-56839300 |
国际大厦A座6层
国际大厦A座6层 | |||||
20HBIS02 | 光大证券股份有限公司 | 北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦15层 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 陆昊 | 010-58377827 |
22河钢Y1 | 中信证券股份有限公司 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 王君烁 | 010-60837524 |
23HBIS01 | 华泰联合证券有限责任公司 | 北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 江家翔 | 010-56839300 |
23HBIS02 | 光大证券股份有限公司 | 北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦15层 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 郭坦博 | 010-56677528 |
24HBIS01 | 中信建投证券股份有限公司 | 北京市朝阳区景辉街16号院1号楼泰康集团大厦9楼 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 刘重庆、李承睿 | 010-56052271 |
报告期内上述机构是否发生变化
□是 ?否
4、募集资金使用情况
单位:万元
债券项目名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况(如有) | 募集资金违规使用的整改情况(如有) | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
19河钢01 | 150,000 | 150,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
19河钢02 | 150,000 | 150,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
20HBIS01 | 150,000 | 150,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
20HBIS02 | 150,000 | 150,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
22河钢Y1 | 150,000 | 150,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
23HBIS01 | 130,000 | 130,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
23HBIS02 | 100,000 | 100,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
24HBIS01 | 150,000 | 150,000 | 0 | 规范 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目
□适用 ?不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用 ?不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用 ?不适用
三、非金融企业债务融资工具
?适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位:万元
债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
河钢股份有限公司2022年度第二期中期票据 | 22河钢股MTN002 | 102282288 | 2022年10月18日 | 2022年10月20日 | 2024年10月20日 | 200,000 | 3.90% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 银行间债券市场 |
河钢股份有限公司2023年度第一期中期票据 | 23河钢股MTN001 | 102380953 | 2023年04月17日 | 2023年04月19日 | 2025年04月19日 | 200,000 | 3.87% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 银行间债券市场 |
河钢股份有限公司2023年度第二期中期票据 | 23河钢股MTN002 | 102382459 | 2023年09月12日 | 2023年09月14日 | 2025年09月14日 | 100,000 | 3.78% | 每年付息一次,到期一次还本。 | 银行间债券市场 |
投资者适当性安排(如有) | 面向专业投资者 | ||||||||
适用的交易机制 | 询价交易 | ||||||||
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施 | 否 |
逾期未偿还债券
□适用 ?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 ?不适用
3、中介机构的情况
债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
22河钢股MTN002 23河钢股MTN001 23河钢股MTN002 | 中信银行股份有限公司 | 北京市朝阳区光华路10号院1号楼 | 齐正华、李津庆、孟晓光 | 李雨桥 | 010-66635907 |
报告期内上述机构是否发生变化
□是 ?否
4、募集资金使用情况
单位:万元
债券项目名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况(如有) | 募集资金违规使用的整改情况(如有) | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划 |
及其他约定一
致
及其他约定一致 | ||||||
22河钢股MTN002 | 200,000 | 200,000 | 0 | 无 | 无 | 是 |
23河钢股MTN001 | 200,000 | 200,000 | 0 | 无 | 无 | 是 |
23河钢股MTN002 | 100,000 | 100,000 | 0 | 无 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目
□适用 ?不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用 ?不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用 ?不适用
四、可转换公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 ?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 ?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 0.51 | 0.48 | 6.25% |
资产负债率 | 74.86% | 73.79% | 1.07% |
速动比率 | 0.38 | 0.33 | 15.15% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
扣除非经常性损益后净利润
扣除非经常性损益后净利润 | 71,095.96 | 85,719.89 | -17.06% |
EBITDA全部债务比 | 6.93% | 7.58% | -0.65% |
利息保障倍数 | 1.20 | 1.28 | -6.25% |
现金利息保障倍数 | 2.82 | 3.27 | -13.76% |
EBITDA利息保障倍数 | 2.55 | 2.77 | -7.94% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2024年04月25日 |
审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 中兴财光华审会字(2024)第105006号 |
注册会计师姓名 | 齐正华 王飞 |
审计报告正文
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估河钢股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算河钢股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督河钢股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。 同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对河钢股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致河钢股份公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就河钢股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估河钢股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算河钢股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督河钢股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。 同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对河钢股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致河钢股份公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就河钢股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:河钢股份有限公司
2023年12月31日
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 46,091,159,734.17 | 34,480,114,333.81 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,760,389,661.05 | 3,850,306,019.32 |
应收账款 | 1,149,753,786.16 | 2,314,432,630.26 |
应收款项融资 | 1,270,944,056.16 | 2,692,350,548.79 |
预付款项
预付款项 | 1,950,111,945.33 | 1,688,839,956.53 |
其他应收款 | 786,734,078.03 | 1,498,834,889.32 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 98,000,000.00 | 880,522,840.00 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 20,246,182,996.82 | 22,116,835,339.56 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 4,432,731,269.95 | 3,101,177,917.39 |
流动资产合计 | 77,688,007,527.67 | 71,742,891,634.98 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 5,518,527,180.43 | 5,312,846,777.28 |
其他权益工具投资 | 411,683,468.98 | 328,438,243.15 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 143,813,231,211.05 | 141,293,563,357.54 |
在建工程 | 24,865,611,428.17 | 20,646,792,603.25 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 4,134,543,062.36 | 3,753,533,386.55 |
无形资产 | 7,105,633,280.60 | 6,881,575,622.69 |
开发支出 | ||
商誉 | 87,924.78 | 87,924.78 |
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 1,049,701,181.21 | 1,069,513,275.02 |
其他非流动资产 | 1,930,184,669.34 | 2,883,411,097.99 |
非流动资产合计 | 188,829,203,406.92 | 182,169,762,288.25 |
资产总计 | 266,517,210,934.59 | 253,912,653,923.23 |
流动负债: | ||
短期借款 | 72,267,470,000.00 | 71,937,050,000.00 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 32,039,095,443.34 | 28,850,745,404.62 |
应付账款 | 18,857,849,496.65 | 20,546,511,579.63 |
预收款项 | ||
合同负债 | 5,869,414,166.03 | 4,817,465,281.88 |
应付职工薪酬 | 636,887,960.08 | 545,850,142.07 |
应交税费 | 571,216,022.11 | 581,825,415.08 |
其他应付款
其他应付款 | 6,668,432,560.71 | 8,652,661,986.70 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 23,255,582.94 | 30,353,582.94 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 15,411,565,079.19 | 14,014,224,887.88 |
其他流动负债 | 764,133,565.01 | 694,022,792.58 |
流动负债合计 | 153,086,064,293.12 | 150,640,357,490.44 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 27,206,701,537.00 | 17,695,455,037.50 |
应付债券 | 5,391,853,294.84 | 6,067,512,922.76 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 3,096,924,119.78 | 3,184,623,475.33 |
长期应付款 | 8,464,667,726.43 | 7,547,324,850.51 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 1,083,080,000.00 | 1,083,080,000.00 |
递延收益 | 591,473,416.61 | 555,696,517.56 |
递延所得税负债 | 596,282,311.66 | 597,650,086.66 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 46,430,982,406.32 | 36,731,342,890.32 |
负债合计 | 199,517,046,699.44 | 187,371,700,380.76 |
所有者权益: | ||
股本 | 10,337,121,092.00 | 10,337,121,092.00 |
其他权益工具 | 6,615,650,000.00 | 3,545,000,000.00 |
其中:优先股 | ||
永续债 | 6,615,650,000.00 | 3,545,000,000.00 |
资本公积 | 22,075,568,952.40 | 22,719,858,847.15 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -236,823,683.68 | -250,051,789.95 |
专项储备 | 238,449,898.24 | 235,324,837.09 |
盈余公积 | 2,994,936,380.70 | 2,915,482,233.22 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 15,889,220,604.39 | 15,498,079,515.83 |
归属于母公司所有者权益合计 | 57,914,123,244.05 | 55,000,814,735.34 |
少数股东权益 | 9,086,040,991.10 | 11,540,138,807.13 |
所有者权益合计 | 67,000,164,235.15 | 66,540,953,542.47 |
负债和所有者权益总计 | 266,517,210,934.59 | 253,912,653,923.23 |
法定代表人:王兰玉 主管会计工作负责人:张爱民 会计机构负责人:勇本胜
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 35,918,305,301.24 | 26,598,791,329.59 |
交易性金融资产 |
衍生金融资产
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,498,024,368.44 | 3,759,333,573.51 |
应收账款 | 9,199,577,534.33 | 11,633,419,449.30 |
应收款项融资 | 519,294,956.75 | 1,671,543,068.32 |
预付款项 | 1,554,010,584.12 | 2,301,216,427.04 |
其他应收款 | 24,894,642,224.37 | 22,178,240,367.92 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 161,882,000.00 | 944,404,840.00 |
存货 | 13,493,701,589.70 | 19,252,606,777.92 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 717,833,846.12 | 1,195,646,761.54 |
流动资产合计 | 87,795,390,405.07 | 88,590,797,755.14 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 42,665,282,309.84 | 30,405,117,611.03 |
其他权益工具投资 | 411,683,468.98 | 328,438,243.15 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 47,138,386,198.36 | 54,937,456,080.99 |
在建工程 | 1,654,191,218.98 | 1,378,231,254.12 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 326,200,407.57 | 373,613,518.60 |
无形资产 | 25,426,773.87 | 26,202,221.60 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 430,989,802.73 | 425,456,439.07 |
其他非流动资产 | 1,213,913,035.62 | 1,268,950,484.10 |
非流动资产合计 | 93,866,073,215.95 | 89,143,465,852.66 |
资产总计 | 181,661,463,621.02 | 177,734,263,607.80 |
流动负债: | ||
短期借款 | 56,941,950,000.00 | 58,131,050,000.00 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 20,349,413,353.07 | 20,809,991,404.21 |
应付账款 | 15,087,847,920.96 | 14,590,174,241.28 |
预收款项 |
合同负债
合同负债 | 3,414,150,527.00 | 3,290,291,462.83 |
应付职工薪酬 | 388,095,727.96 | 374,643,372.50 |
应交税费 | 528,512,684.97 | 487,052,457.62 |
其他应付款 | 2,324,083,746.50 | 1,306,713,215.59 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 23,255,582.94 | 23,255,582.94 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 8,333,654,092.75 | 10,720,010,118.83 |
其他流动负债 | 443,839,568.33 | 427,737,890.01 |
流动负债合计 | 107,811,547,621.54 | 110,137,664,162.87 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 14,468,080,000.00 | 8,972,000,000.00 |
应付债券 | 5,391,853,294.84 | 6,067,512,922.76 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 307,428,819.57 | 350,146,808.22 |
长期应付款 | 2,361,515,308.17 | 4,087,642,570.77 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 361,847,194.81 | 374,334,833.99 |
递延所得税负债 | 81,550,101.89 | 93,403,379.65 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 22,972,274,719.28 | 19,945,040,515.39 |
负债合计 | 130,783,822,340.82 | 130,082,704,678.26 |
所有者权益: | ||
股本 | 10,337,121,092.00 | 10,337,121,092.00 |
其他权益工具 | 6,615,650,000.00 | 3,545,000,000.00 |
其中:优先股 | ||
永续债 | 6,615,650,000.00 | 3,545,000,000.00 |
资本公积 | 22,995,719,980.97 | 23,021,781,038.94 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -150,075,000.00 | -150,075,000.00 |
专项储备 | 168,876,300.33 | 168,789,522.83 |
盈余公积 | 2,972,084,173.83 | 2,892,630,026.35 |
未分配利润 | 7,938,264,733.07 | 7,836,312,249.42 |
所有者权益合计 | 50,877,641,280.20 | 47,651,558,929.54 |
负债和所有者权益总计 | 181,661,463,621.02 | 177,734,263,607.80 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 122,743,948,918.48 | 143,470,125,695.33 |
其中:营业收入 | 122,743,948,918.48 | 143,470,125,695.33 |
利息收入 | ||
二、营业总成本 | 122,449,594,416.99 | 142,762,580,847.62 |
其中:营业成本
其中:营业成本 | 110,205,108,316.66 | 130,133,790,004.80 |
税金及附加 | 773,903,850.01 | 710,308,330.16 |
销售费用 | 76,751,794.03 | 69,432,239.64 |
管理费用 | 2,861,098,789.22 | 3,184,919,980.24 |
研发费用 | 2,561,352,140.96 | 3,062,945,836.54 |
财务费用 | 5,971,379,526.11 | 5,601,184,456.24 |
其中:利息费用 | 5,140,910,053.94 | 4,937,009,309.35 |
利息收入 | 655,627,466.60 | 566,433,684.02 |
加:其他收益 | 106,732,198.19 | 66,572,548.94 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 686,392,646.53 | 686,919,285.98 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 684,699,218.15 | 670,453,970.98 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -85,480,110.92 | -547,397,283.71 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -129,073,193.47 | -30,623.63 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -8,338,138.76 | 2,684,075.96 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 864,587,903.06 | 916,292,851.25 |
加:营业外收入 | 519,537,537.16 | 701,726,051.11 |
减:营业外支出 | 38,199,648.57 | 12,056,754.04 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,345,925,791.65 | 1,605,962,148.32 |
减:所得税费用 | 156,224,281.37 | 26,609,218.83 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,189,701,510.28 | 1,579,352,929.49 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,189,701,510.28 | 1,579,352,929.49 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 1,083,730,079.72 | 1,394,685,518.21 |
2.少数股东损益 | 105,971,430.56 | 184,667,411.28 |
六、其他综合收益的税后净额 | 13,228,106.27 | 25,416,831.71 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 13,228,106.27 | 25,416,831.71 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 13,228,106.27 | 25,416,831.71 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 13,228,106.27 | 25,416,831.71 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 1,202,929,616.55 | 1,604,769,761.20 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,096,958,185.99 | 1,420,102,349.92 |
归属于少数股东的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额 | 105,971,430.56 | 184,667,411.28 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.09 | 0.13 |
(二)稀释每股收益 | 0.09 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-946,118.80元,上期被合并方实现的净利润为:
-493,329.35元。法定代表人:王兰玉 主管会计工作负责人:张爱民 会计机构负责人:勇本胜
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 117,854,762,912.32 | 132,271,132,976.81 |
减:营业成本 | 112,497,954,962.02 | 126,130,364,853.54 |
税金及附加 | 454,368,878.85 | 417,784,759.54 |
销售费用 | 54,737,663.21 | 56,625,650.03 |
管理费用 | 1,459,289,028.43 | 1,929,537,620.50 |
研发费用 | 432,007,112.55 | 820,967,865.36 |
财务费用 | 3,249,398,531.08 | 3,330,074,294.67 |
其中:利息费用 | 3,781,307,338.78 | 3,553,550,044.88 |
利息收入 | 1,369,418,064.68 | 875,814,145.03 |
加:其他收益 | 23,111,964.82 | 30,561,760.17 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 652,437,759.75 | 1,270,901,735.54 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 638,604,571.82 | 629,877,938.03 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -70,119,520.56 | -287,757,024.13 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 9,103,486.98 | -881,624.12 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 321,540,427.17 | 598,602,780.63 |
加:营业外收入 | 516,022,838.11 | 699,809,964.03 |
减:营业外支出 | 35,669,170.41 | 6,985,017.05 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 801,894,094.87 | 1,291,427,727.61 |
减:所得税费用 | 7,352,620.06 | -79,153,350.06 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 794,541,474.81 | 1,370,581,077.67 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 794,541,474.81 | 1,370,581,077.67 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 794,541,474.81 | 1,370,581,077.67 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 116,697,367,262.93 | 110,633,535,320.60 |
收到的税费返还 | 4,043,103.53 | 144,856,835.33 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 780,341,157.04 | 692,007,684.78 |
经营活动现金流入小计 | 117,481,751,523.50 | 111,470,399,840.71 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 98,510,109,643.53 | 93,338,566,703.05 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,479,282,244.31 | 4,980,123,877.97 |
支付的各项税费 | 1,896,906,274.50 | 2,435,993,320.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,382,367,917.88 | 1,480,712,510.77 |
经营活动现金流出小计 | 106,268,666,080.22 | 102,235,396,412.53 |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,213,085,443.28 | 9,235,003,428.18 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,260,092,840.00 | 21,992,475.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,764,324,407.85 | 9,304,665,971.71 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 7,024,417,247.85 | 9,326,658,446.71 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,558,411,150.19 | 21,260,193,793.70 |
投资支付的现金 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 17,558,411,150.19 | 21,260,193,793.70 |
投资活动产生的现金流量净额 | -10,533,993,902.34 | -11,933,535,346.99 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,039,350,000.00 | 4,507,314,755.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 46,550,000.00 | 1,007,314,755.00 |
取得借款收到的现金 | 113,986,757,237.00 | 101,176,260,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,860,272,489.66 | 5,411,120,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 130,886,379,726.66 | 111,094,694,755.00 |
偿还债务支付的现金 | 103,949,615,737.50 | 94,439,359,348.26 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,684,769,165.51 | 5,334,860,452.63 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,359,341.55 | 2,962,843.33 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,797,815,998.36 | 12,885,550,412.37 |
筹资活动现金流出小计 | 121,432,200,901.37 | 112,659,770,213.26 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 9,454,178,825.29 | -1,565,075,458.26 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,619,146.24 | -38,153,027.41 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 10,145,889,512.47 | -4,301,760,404.48 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,838,765,865.83 | 24,140,526,270.31 |
六、期末现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 | 29,984,655,378.30 | 19,838,765,865.83 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 104,391,123,754.02 | 114,951,949,871.81 |
收到的税费返还 | 17,850,525.92 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 519,720,592.57 | 509,536,689.57 |
经营活动现金流入小计 | 104,910,844,346.59 | 115,479,337,087.30 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 94,184,328,006.91 | 103,721,815,955.50 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,679,745,364.01 | 2,376,998,775.26 |
支付的各项税费 | 1,272,513,119.35 | 1,305,162,573.55 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 378,818,950.27 | 506,793,856.66 |
经营活动现金流出小计 | 97,515,405,440.54 | 107,910,771,160.97 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,395,438,906.05 | 7,568,565,926.33 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,261,507,664.88 | 601,460,957.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,853,224,737.05 | 9,304,665,701.71 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,089,752,123.74 | |
投资活动现金流入小计 | 8,114,732,401.93 | 10,995,878,782.96 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 502,968,784.57 | 571,002,956.48 |
投资支付的现金 | 11,963,851,313.50 | 587,408,303.05 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 6,509,119,879.12 |
投资活动现金流出小计 | 12,466,820,098.07 | 7,667,531,138.65 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,352,087,696.14 | 3,328,347,644.31 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 2,992,800,000.00 | 3,500,000,000.00 |
取得借款收到的现金 | 80,025,150,000.00 | 76,428,050,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,047,259,718.87 | 2,485,187,605.62 |
筹资活动现金流入小计 | 93,065,209,718.87 | 82,413,237,605.62 |
偿还债务支付的现金 | 78,408,920,000.00 | 75,085,844,073.26 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,687,368,643.28 | 4,102,853,478.96 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,113,733,154.85 | 19,253,056,900.32 |
筹资活动现金流出小计 | 87,210,021,798.13 | 98,441,754,452.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 5,855,187,920.74 | -16,028,516,846.92 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 8,898,539,130.65 | -5,131,603,276.28 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 15,996,726,356.67 | 21,128,329,632.95 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 24,895,265,487.32 | 15,996,726,356.67 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股
股 | 债 | 股 | 收益 | 准备 | 润 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 10,337,121,092.00 | 3,545,000,000.00 | 22,719,858,847.15 | -250,051,789.95 | 235,324,837.09 | 2,915,482,233.22 | 15,498,079,515.83 | 55,000,814,735.34 | 11,540,138,807.13 | 66,540,953,542.47 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 10,337,121,092.00 | 3,545,000,000.00 | 22,719,858,847.15 | -250,051,789.95 | 235,324,837.09 | 2,915,482,233.22 | 15,498,079,515.83 | 55,000,814,735.34 | 11,540,138,807.13 | 66,540,953,542.47 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,070,650,000.00 | -644,289,894.75 | 13,228,106.27 | 3,125,061.15 | 79,454,147.48 | 391,141,088.56 | 2,913,308,508.71 | -2,454,097,816.03 | 459,210,692.68 | ||||||
(一)综合收益总额 | 199,650,000.00 | 13,228,106.27 | 884,080,079.72 | 1,096,958,185.99 | 105,971,430.56 | 1,202,929,616.55 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,000,000,000.00 | -578,059,431.53 | 2,421,940,568.47 | 612,499,054.18 | 3,034,439,622.65 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 46,550,000.00 | 46,550,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具 | 3,000,000,000.00 | -12,110,377.3 | 2,987,889,622.65 | 2,987,889,622.65 |
持有者投入资本
持有者投入资本 | 5 | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -565,949,054.18 | -565,949,054.18 | 565,949,054.18 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -129,000,000.00 | 79,454,147.48 | -492,938,991.16 | -542,484,843.68 | -1,359,341.55 | -543,844,185.23 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 79,454,147.48 | -79,454,147.48 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -129,000,000.00 | -413,484,843.68 | -542,484,843.68 | -1,359,341.55 | -543,844,185.23 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股 |
本)
本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 3,125,061.15 | 3,125,061.15 | 1,686,007.83 | 4,811,068.98 | |||||||||||
1.本期提取 | 143,296,683.98 | 143,296,683.98 | 24,861,324.40 | 168,158,008.38 | |||||||||||
2.本期使用 | -140,171,622.83 | -140,171,622.83 | -23,175,316.57 | -163,346,939.40 | |||||||||||
(六)其他 | -66,230,463.22 | -66,230,463.22 | -3,172,894,967.05 | -3,239,125,430.27 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 10,337,121,092.00 | 6,615,650,000.00 | 22,075,568,952.40 | -236,823,683.68 | 238,449,898.24 | 2,994,936,380.70 | 15,889,220,604.39 | 57,914,123,244.05 | 9,086,040,991.10 | 67,000,164,235.15 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 10,618,607,852.00 | 23,224,004,533.52 | 841,813,527.83 | -275,468,621.66 | 213,379,274.35 | 2,778,424,125.45 | 15,319,164,214.59 | 51,036,297,850.42 | 9,855,472,477.15 | 60,891,770,327.57 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 10,618,607,852.00 | 23,224,004,533.52 | 841,813,527.83 | -275,468,621.66 | 213,379,274.35 | 2,778,424,125.45 | 15,319,164,214.59 | 51,036,297,850.42 | 9,855,472,477.15 | 60,891,770,327.57 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -281,486,760.00 | 3,545,000,000.00 | -504,145,686.37 | -841,813,527.83 | 25,416,831.71 | 21,945,562.74 | 137,058,107.77 | 178,915,301.24 | 3,964,516,884.92 | 1,684,666,329.98 | 5,649,183,214.90 | ||||
(一)综合收益总额 | 45,000,000.00 | 25,416,831.71 | 1,349,685,518.21 | 1,420,102,349.92 | 184,667,411.28 | 1,604,769,761.20 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -281,486,760.00 | 3,500,000,000.00 | -566,612,616.89 | -841,813,527.83 | 3,493,714,150.94 | 1,480,284,755.00 | 4,973,998,905.94 | ||||||||
1.所有 | -281, | -560, | -841, | 1,480,28 | 1,480,28 |
者投入的普通股
者投入的普通股 | 486,760.00 | 326,767.83 | 813,527.83 | 4,755.00 | 4,755.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 3,500,000,000.00 | -6,285,849.06 | 3,493,714,150.94 | 3,493,714,150.94 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 137,058,107.77 | -1,170,770,216.97 | -1,033,712,109.20 | -7,972,843.33 | -1,041,684,952.53 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 137,058,107.77 | -137,058,107.77 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,033,712,109.20 | -1,033,712,109.20 | -7,972,843.33 | -1,041,684,952.53 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本 |
公积转增资本(或股本)
公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 21,945,562.74 | 21,945,562.74 | 5,682,091.00 | 27,627,653.74 | |||||||||||
1.本期提取 | 171,658,671.35 | 171,658,671.35 | 29,679,737.52 | 201,338,408.87 | |||||||||||
2.本期使用 | -149,713,108.61 | -149,713,108.61 | -23,997,646.52 | -173,710,755.13 | |||||||||||
(六)其他 | 62,466,930.52 | 62,466,930.52 | 22,004,916.03 | 84,471,846.55 | |||||||||||
四、 | 10,3 | 3,54 | 22,7 | - | 235, | 2,91 | 15,4 | 55,0 | 11,5 | 66,5 |
本期期末余额
本期期末余额 | 37,121,092.00 | 5,000,000.00 | 19,858,847.15 | 250,051,789.95 | 324,837.09 | 5,482,233.22 | 98,079,515.83 | 00,814,735.34 | 40,138,807.13 | 40,953,542.47 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 10,337,121,092.00 | 3,545,000,000.00 | 23,021,781,038.94 | -150,075,000.00 | 168,789,522.83 | 2,892,630,026.35 | 7,836,312,249.42 | 47,651,558,929.54 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 10,337,121,092.00 | 3,545,000,000.00 | 23,021,781,038.94 | -150,075,000.00 | 168,789,522.83 | 2,892,630,026.35 | 7,836,312,249.42 | 47,651,558,929.54 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,070,650,000.00 | -26,061,057.97 | 86,777.50 | 79,454,147.48 | 101,952,483.65 | 3,226,082,350.66 | ||||||
(一)综合收益总额 | 199,650,000.00 | 594,891,474.81 | 794,541,474.81 | |||||||||
(二)所有者投入 | 3,000,000,000.00 | -12,110,377.35 | 2,987,889,622.65 |
和减少资本
和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 3,000,000,000.00 | -12,110,377.35 | 2,987,889,622.65 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -129,000,000.00 | 79,454,147.48 | -492,938,991.16 | -542,484,843.68 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 79,454,147.48 | -79,454,147.48 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -129,000,000.00 | -413,484,843.68 | -542,484,843.68 | |||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本 |
(或股本)
(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | 86,777.50 | 86,777.50 | ||||||||||
1.本期提取 | 58,768,693.98 | 58,768,693.98 | ||||||||||
2.本期使用 | -58,681,916.48 | -58,681,916.48 | ||||||||||
(六)其他 | -13,950,680.62 | -13,950,680.62 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 10,337,121,092.00 | 6,615,650,000.00 | 22,995,719,980.97 | -150,075,000.00 | 168,876,300.33 | 2,972,084,173.83 | 7,938,264,733.07 | 50,877,641,280.20 |
上期金额
单位:元
项目
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 10,618,607,852.00 | 23,588,393,655.83 | -841,813,527.83 | -150,075,000.00 | 161,435,970.70 | 2,755,571,918.58 | 7,681,501,388.72 | 45,497,249,313.66 | ||||
加:会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 10,618,607,852.00 | 23,588,393,655.83 | -841,813,527.83 | -150,075,000.00 | 161,435,970.70 | 2,755,571,918.58 | 7,681,501,388.72 | 45,497,249,313.66 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -281,486,760.00 | 3,545,000,000.00 | -566,612,616.89 | 841,813,527.83 | 7,353,552.13 | 137,058,107.77 | 154,810,860.70 | 2,154,309,615.88 | ||||
(一)综合收益总额 | 45,000,000.00 | 1,325,581,077.67 | 1,370,581,077.67 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -281,486,760.00 | 3,500,000,000.00 | -566,612,616.89 | 841,813,527.83 | 1,810,087,095.28 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -281,486,760.00 | -560,326,767.83 | 841,813,527.83 | -1,683,627,055.66 | ||||||||
2.其他权 | 3,500,000, | -6,285 | 3,493,714, |
益工具持有者投入资本
益工具持有者投入资本 | 000.00 | ,849.06 | 150.94 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
4.其他 | 0.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 137,058,107.77 | -1,170,770,216.97 | -1,033,712,109.20 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 137,058,107.77 | -137,058,107.77 | 0.00 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,033,712,109.20 | -1,033,712,109.20 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股 |
本)
本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | 7,353,552.13 | 7,353,552.13 | ||||||||||
1.本期提取 | 86,183,535.24 | 86,183,535.24 | ||||||||||
2.本期使用 | -78,829,983.11 | -78,829,983.11 | ||||||||||
(六)其他 | 0.00 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 10,337,121,092.00 | 3,545,000,000.00 | 23,021,781,038.94 | -150,075,000.00 | 168,789,522.83 | 2,892,630,026.35 | 7,836,312,249.42 | 47,651,558,929.54 |
三、2023年度财务报表附注
(一)公司基本情况
河钢股份有限公司(以下简称“河钢股份”或“本公司、公司”)前身为唐山钢铁股份有限公司(以下简称唐钢股份),系由唐山钢铁集团有限责任公司作为独家发起人,将主要生产经营性单位的净资产入股,并以定向募集的方式向191家法人单位和唐钢集团职工发行股份,于1994年6月29日注册成立的股份有限公司,设立时总股本为236,449.8万元。
1997年1月,经河北省证券委员会冀证字(1997)6号文批准,并经唐钢股份于1996年9月3日召开的股东大会审议通过,唐钢股份按照1:0.285的比例进行缩股。缩股后公司总股本由236,449.8万股变更为67,388.2万元,各股东持股比例不变。
1997年3月,经中国证监会证监发字[1997]69号文和证监发字[1997]70号文批准,唐钢股份采取上网定价方式,通过深圳证券交易所交易系统向社会公众发行人民币普通股12,000万股,每股面值1.00元,每股发行价9.22元。经深圳证券交易所深证发[1997]132号文审核同意,于1997年4月在深圳证券交易所挂牌交易。增发后总股本为79,388.2万元。
2009年12月31日,根据中国证监会证监许可〔2009〕1302号《关于核准唐山钢铁股份有限公司吸收合并邯郸钢铁股份有限公司和承德新新钒钛股份有限公司的批复》和《唐山钢铁股份有限公司五届十七次和五届二十一次董事会会议决议》、《唐山钢铁股份有限公司2009年第二次临时股东大会决议》、《唐山钢铁股份有限公司换股吸收合并承德新新钒钛股份有限公司协议》、《唐山钢铁股份有限公司换股吸收合并邯郸钢铁股份有限公司协议》以及公司董事会于2009年12月31日通过的《唐山钢铁股份有限公司章程修正案》的规定,唐钢股份吸收合并了邯郸钢铁股份有限公司(以下简称邯郸钢铁)及承德新新钒钛股份有限公司(以下简称承德钒钛)。本次换股吸收合并完成后,唐钢股份作为存续公司,成为河北钢铁集团下属唯一的钢铁主业上市公司,同时更名为河北钢铁股份有限公司,并将注册地址由唐山市变更为石家庄市。截至2009年12月31日,河钢股份股本为人民币687,678.04万元。
根据2010年第二次临时股东大会及2010年年度股东会决议、河北省人民政府国有资产监督管理委员会(冀国资发产权股权(2010)72号)《关于河北钢铁股份有限公司公开发行股票并收购邯宝公司股权有关问题的批复》,经中国证券监督管理委员会(简称中国证监会)证监许可〔2011〕823号《关于核准河北钢铁股份有限公司增发股票的批复》核准,河钢股份增发不超过38亿股的人民币普通股(A
股),每股面值1元,每股发行价格为4.28元。截止2011年11月25日,河钢股份完成股票增发工作,通过网上、网下总计发行3,741,822,429股。增发股份完成后,河钢股份的母公司由唐山钢铁集团有限责任公司变为邯郸钢铁集团有限公司。
公司二届十九次董事会于2016年2月22 日审议通过了《河北钢铁股份有限公司关于变更公司名称的议案,同意公司名称由“河北钢铁股份有限公司”变更为“河钢股份有限公司”;因公司名称变更,审议通过了《河北钢铁股份有限公司章程修正案》。公司于 2019 年 05 月 06 日至 06 月 26 日期间回购的 281,486,760股股份,已于 2022 年 12 月 06 日完成注销,2022 年 12月 29 日完成工商登记手续。截至2023年12月31日,河钢股份股本为人民币10,337,121,092.00元。河钢股份法定代表人:王兰玉,企业统一社会信用代码:91130000104759628H,公司注册资本:
10,337,121,092.00元,注册地址:石家庄市体育南大街385号。
河钢股份的母公司为邯郸钢铁集团有限公司,最终控制人为河钢集团有限公司。
本公司经营范围:本公司属于黑色金属冶炼和压延加工业行业。主要经营活动为钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、热轧超薄带钢卷、冷轧板卷、镀锌板、中小型材、热轧中板等黑色金属产品和钒钛产品(三氧化二钒、五氧化二钒、钒铁合金、钒氮合金、钛精矿)、钒渣、钛渣以及气体、水、电的生产和销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本公司的实际主营业务与批准的经营范围一致。本公司子公司的相关信息参见附注七。
本报告期内,本集团新增子公司的情况参见附注七。
财务报表批准报出日:本公司第五届董事会第十八次会议于2024年4月25日批准报出本财务报表。
(二)财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合
持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
(三)公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司河北钢铁(澳大利亚)公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币为澳币,编制财务报表时折算为人民币。
5、重要性标准的确定方法和选择依据
项 目 | 重要性标准 |
账龄超过1年的重要预付账款 | 单项金额超过500万元 |
重要在建工程 | 单项工程期末余额超过最近一期经审计的净资产的0.50% |
账龄超过1年的重要应付账款 | 单项金额占该类应付款项总额的5%以上 |
账龄超过1年的重要其他应付款 | 单项金额占该类其他应付款总额的5%以上 |
重要的非全资子公司 | 单一主体资产总额占公司资产总额的5%以上 |
重要的联营企业 | 单项投资金额占该类投资总额的比重10.00%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为
同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税
资产的,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注三、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注三、15“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司,是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注三、15“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注三、15、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧
失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、现金及现金等价物
列示于现金流量表的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指公司持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务的核算和折算方法
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类
项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量:①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;②对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的,表明持有目的是交易性的:①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;③属于衍生工具,但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
(1)债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式,以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的,直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;能够通过现金流量特征测试的,其分类取决
于管理金融资产的业务模式,以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时,累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
(2)权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产,但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的,列示为其他权益工具投资,相关公允价值变动不得结转至当期损益,且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备,终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。
(3)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时,金融负债可在初始计量时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出,不得撤销。指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额,计入其他综合收益;其他公允价值变动,计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺,是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以及以低于市场利率贷款的贷款承诺,本公司作为发行方的,在初始确认后按照以下二者孰高进行计量:①损失准备金额;②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(5)金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有
关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;
②对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;
③对于未提用的贷款承诺,信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计,与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致;
④对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具,每个资产负债表日,考虑合理且有依据的信息(包括前瞻性信息),评估其信用风险自初始确认后是否显著增加,按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的,处于第一阶段,按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其账面余额和实际利率计算利息收入;处于第三阶段的金融工具,按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备,其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回,作为减值损失或利得,计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(6)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公
司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(7)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时,使用不可观察输入值。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款及应收票据等。本集团及本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或诉讼、仲裁的应收款;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组合,在组合的基础上评估信用风险。
(1)应收账款
对于应收款项中的应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备,除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款组合1 | 以应收账款的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合,包括对子公司、联营企业、实际控制人合并报表范围内的关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款组合2 | 以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
(2)应收票据
对于应收票据,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备,除了单项评估信用风险的应收票据外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据 | 银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
商业承兑汇票 |
(3)其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款组合1 | 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合,包括对子公司、联营企业、实际控制人合并报表范围内的关联方往来组合、个人公务借款、备用金及保证金、押金、代扣代缴税款及职工社保性质款项、政府款项。 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内预期信用损失率对账,计算预期信用损失 |
其他应收款组合2 | 以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应款账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
12、存货
(1)存货分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货分原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品、合同履约成本等。
(2)取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制,原材料、在产品、自制半成品等采用计划成本计价的,月末调整为实际成本;采用实际成本计价的,发出采用加权平均法核算。委托加工材料采用实际成本计价;产成品入库采用实际成本计价,发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
(3)存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
13、合同资产和合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分,本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失,反之则确认为减值利得。实际发生减值损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销。
资产负债表日,对于不同合同下的合同资产、合同负债,分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债,以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产,已计提减值准备的,减去合同资产减值准备的期末余额后列示;净额为贷方余额的,根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
14、持有待售的非流动资产或处置组
本公司将通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。(有关规定要求相关权力机构或者
监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。)
终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为转售而取得的子公司。本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日划分为持有待售类别。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资,是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算,其会计政策详见附注三、10“金融工具”。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、7、(2)“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2)固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
固定资产类别 | 折旧年限 | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋建筑物 | 40-45 | 3 | 2.16-2.43 |
机器设备 | 12-22 | 5 | 4.32-7.92 |
运输工具 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
其他 | 8-22 | 5 | 4.32-11.88 |
其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
(3)大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间
受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
A、该义务是本公司承担的现时义务;
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本
确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。本公司将职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬划分为短期薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。辞退福利:指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
24、收入确认原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(简称商品)的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同承诺的对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的,为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
公司所涉及的收入,包括销售商品收入、提供劳务收入。
(1)销售产品:
本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点或者交付给购买方委托的承运公司,将购买方验收时点或者交付给承运公司时点为控制权转移时点,确认收入。本公司给予客户的信用期,根据客户的信用风险特征确定,不存在重大融资成分。
(2)提供劳务:
本公司对外提供的劳务,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日,本公司对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时,对于已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备;如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度,则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
25、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。或冲减相关资产的账面价值,已确认的政府补助需要退回的,调整资产账面价值, 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,对该交易因资产
和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
27、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确
认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
28、租赁
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
(1) 本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的,将合同予以分拆,分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
① 使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、土地使用权、机器设备、其他设备。
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,包括:A.租赁负债的初始计量金额;B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;C.发生的初始直接费用;D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定,以直线法(根据实际情况描述)对使用权资产计提折旧,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率(根据实际情况描述)为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化,续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致,根据担保余值预计的应付金额发生变动,用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,或者实质固定付款额发生变动时,重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围,且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时,该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的,分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债,将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易,本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交
易中的资产转让是否属于销售,属于销售的,按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;不属于销售的,继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
(2)本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁,实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额,是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:
A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间,本公司采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(3)售后租回交易
对于售后租回交易,本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售,属于销售的,根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理;不属于销售的,不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。
29、优先股、永续债等其他金融工具
(1)金融负债与权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
(2)永续债的会计处理
本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
本公司发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。
30、安全费的提取和使用
依照财政部、国家安全生产监察管理总局《安全生产监督管理总局关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》财资[2022]136 号的规定,本公司按上年度营业收入(扣除矾产品的收入)采用超额累退方式计提安全生产费,因为矾产品属于危险品,按照危险品生产与储存行业采用超额累退方式计提安全生产费用,专门用于完善、改造、维护安全设施设备、消防器材支出、特种设备、防雷接地、防静电接地检验检测支出等等。
公司提取的安全生产费用在“管理费用”、 “制造费用”中列支,在专项储备项目单独反映。
公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
31、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,
并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)存货跌价准备
如附注(三)、12所述,存货以成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指存货的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司会定期对存货进行全面复核来确定是否存在减值情况。复核程序包括将存货的账面价值与其相应的可变现 净值进行比较,来确定对于任何存在跌价风险的存货是否已在财务报表中计提准备。可变现净值所采用的存货售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额需要作出适当的会计估计。管理 层已根据最佳的估计并考虑了历史经验和现时的生产成本和销售费用以确保其会计估计的合理性。基于上述程序,本公司管理层认为已对存货计提了足额的跌价准备。
(2)金融工具的减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、债务人的重大变化、预警客户清单、担保物等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(3)递延所得税资产
递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期,或实际税率低于预期,确认的递延所得税资产将被转回,并确认在转回发生期间的合并利润表中。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损,由于部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此该些子公司没有确认相应的递延所得税资产。
(4) 固定资产减值准备
本公司于资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金额不
可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 预计未来现金流量现值时,管理层估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。基于上述程序,本公司管理层认为对固定资产计提了足额的减值准备。
32、主要会计政策和会计估计变更
(1)会计政策变更
①《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)(“解释第 16 号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”
根据该规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等),不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自 2023 年 1 月 1 日起适用该规定,对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目,对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下:
合并资产负债表(于 2022 年 1 月 1 日) | |||
项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
递延所得税资产 | 362,132,083.67 | 1,065,319,706.91 | 703,187,623.24 |
递延所得税负债 | 703,187,623.24 | 703,187,623.24 | |
合并资产负债表(于 2022 年 12 月 31 日) |
项目
项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
递延所得税资产 | 471,863,188.36 | 1,069,513,275.02 | 597,650,086.66 |
递延所得税负债 | 597,650,086.66 | 597,650,086.66 |
对可比期间公司财务报表项目及金额的影响:
资产负债表(于 2022 年 1 月 1 日)
资产负债表(于 2022 年 1 月 1 日) | |||
项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
递延所得税资产 | 259,640,018.61 | 377,909,509.08 | 118,269,490.47 |
递延所得税负债 | 118,269,490.47 | 118,269,490.47 | |
资产负债表(于 2022 年 12 月 31 日) | |||
项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
递延所得税资产 | 332,053,059.42 | 425,456,439.07 | 93,403,379.65 |
递延所得税负债 | 93,403,379.65 | 93,403,379.65 |
无其他会计政策变更
(2)会计估计变更
本期无会计估计的变更。
(四)税项
1、主要税种及税率
税 种 | 计 税 基 础 | 税率 |
增值税 | 产品销售收入及其他收入 | 6%、13%、9% |
城市维护建设税 | 应交增值税 | 7%、5% |
教育费附加 | 应交增值税 | 3% |
地方教育费附加 | 应交增值税 | 2% |
环境保护税 | 注1 | 注1 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、30% |
注1:环境保护税计提标准:大气污染物:按照污染物排放量折合的污染当量数*4.8计缴;水污染物:按照污染物排放量折合的污染当量数*5.6计缴;固定废物:按照固定废物的排放量*25计缴;噪声:超标噪声综合系数*350、700、2800或1400计缴。
注2:境外子公司河北钢铁(澳大利亚)公司执行30%的所得税税率。
注3:税收优惠
子公司唐山中厚板材有限公司于2023年10月16日被重新认定为国家高新技术企业,有效期为3年。根据企业所得税法的规定,自2023年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
子公司河钢乐亭钢铁有限公司于2022年11月22日被认定为国家高新技术企业,有效期为3年。根据企业所得税法的规定,自2023年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
(五)合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出,期初指【2023年1月1日】,期末指【2023年12月31日】,本期指2023年度,上期指2022年度。
1、 货币资金
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
现金 | 213,116.01 | 84,999.56 |
银行存款 | 26,586,484,493.33 | 12,697,215,455.16 |
其他货币资金 | 19,504,462,124.83 | 21,782,813,879.09 |
合 计 | 46,091,159,734.17 | 34,480,114,333.81 |
其中:存放在境外的款项总额 | 465,427,195.49 | 342,985,751.29 |
其中:存放河钢集团财务有限公司的存款 | 11,759,577,472.55 | 9,784,581,205.02 |
注:期末货币资金中使用受限的资金为16,106,504,355.87元,主要是银行承兑汇票保证金、信用证保证金、定期存款、银行存款冻结资金及收付限制资金。
2、 应收票据
(1)应收票据情况:
①应收票据分类列示:
类 别 | 期末金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
银行承兑汇票 | 1,578,660,662.73 | 1,578,660,662.73 | |
商业承兑汇票 | 181,728,998.32 | 181,728,998.32 | |
合 计 | 1,760,389,661.05 | 1,760,389,661.05 |
续前表:
类 别 | 期初金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
银行承兑汇票 | 3,786,042,718.66 | 3,786,042,718.66 | |
商业承兑汇票 | 64,263,300.66 | 64,263,300.66 | |
合 计 | 3,850,306,019.32 | 3,850,306,019.32 |
3、 应收账款
(1)以摊余成本计量的应收账款
项 目 | 期末金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
应收账款
应收账款 | 2,595,130,766.28 | 1,445,376,980.12 | 1,149,753,786.16 |
合 计 | 2,595,130,766.28 | 1,445,376,980.12 | 1,149,753,786.16 |
续前表:
项 目 | 期初金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收账款 | 3,673,358,804.19 | 1,358,926,173.93 | 2,314,432,630.26 |
合计 | 3,673,358,804.19 | 1,358,926,173.93 | 2,314,432,630.26 |
(2)坏账准备
本公司对应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2023年12月31日,单独计提坏账准备:
项目名称 | 账面余额 | 整个存续期预期 信用损失率% | 坏账准备 | 理由 |
山东庆涛金属材料有限公司 | 89,544,744.17 | 100.00 | 89,544,744.17 | 注1 |
北京鑫盛通源物资有限公司 | 87,715,475.01 | 100.00 | 87,715,475.01 | 注1 |
邯郸市义润贸易有限公司 | 44,329,664.88 | 100.00 | 44,329,664.88 | 注1 |
唐山市佳源贸易发展有限责任公司 | 65,559,910.25 | 100.00 | 65,559,910.25 | 注2 |
唐山市东盛烧结有限公司 | 11,281,920.00 | 100.00 | 11,281,920.00 | 注3 |
其他公司 | 12,704,620.24 | 100.00 | 12,704,620.24 | 回收可能性低 |
合 计 | 311,136,334.55 | 100.00 | 311,136,334.55 |
注1、上述单位经多次催收一直未归还或退货,预计不能收回,基于谨慎性原则,全额计提坏账准备。注2、公司子公司唐山中厚板材有限公司(以下简称“唐山中厚板材公司”)与唐山市佳源贸易发展有限责任公司从事板材购销业务,并与中国光大银行三方签订了保兑仓业务协议,按协议约定唐山中厚板材公司对该保兑仓业务承担连带责任,到期因对方无力偿还,唐山中厚板材公司承担连带责任。2018年根据(2018)冀02民初533号判决唐山市佳源贸易发展有限责任公司偿付相关款项及其利息;担保方唐山市利生源精密制造有限公司在抵押财产范围内即4982万元及利息、律师费承担连带责任。2020年4月唐山中厚板材公司向最高法院申请再审,(2020)最高法民申2979号民事裁定:驳回唐山中厚板公司的再审申请。2021年5月,中厚板公司向唐山市中级人民法院申请强制执行,查封了担保方唐山市利生源精密制造有限公司的相关房产,现案件进入评估拍卖阶段。截至2023年12月31日,案件尚未强制执行完毕,唐山中厚板材公司尚未收到汇款,基于谨慎性原则,全额计提坏账准备。
注3、本公司与唐山市东盛烧结有限公司进行的高炉煤气交易,由于双方结算存在争议,一直未能解决;现该公司长时间未付款,基于谨慎性原则,全额计提坏账准备。
②2023年12月31日,组合计提坏账准备:
组合——账龄组合
账龄 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 |
1年以内 | 757,940,782.46 | 6.95 | 52,666,398.26 |
1-2年 | 215,521,326.87 | 22.99 | 49,547,121.91 |
2-3年 | 33,164,919.90 | 27.89 | 9,249,598.82 |
3年以上 | 1,035,240,575.64 | 98.80 | 1,022,777,526.58 |
合计 | 2,041,867,604.87 | 1,134,240,645.57 |
组合——关联方组合
组合 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 |
关联方组合 | 242,126,826.86 | ||
合计 | 242,126,826.86 |
③坏账准备的变动
项目 | 期初金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末金额 | |
转回 | 核销 | ||||
应收账款 坏账准备 | 1,358,926,173.93 | 100,838,885.72 | 14,388,079.53 | 1,445,376,980.12 |
注:本期无重要转回或者转销的坏账。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,107,739,056.15元,占应收账款期末余额合计数的比例42.69%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额898,151,796.09 元。
4、 应收款项融资
项 目 | 期末金额 | 期初金额 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 1,270,944,056.16 | 2,692,350,548.79 |
合 计 | 1,270,944,056.16 | 2,692,350,548.79 |
注1:本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票贴现或背书,管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,故分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。
(1)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 3,261,230,832.39 | |
合 计 | 3,261,230,832.39 |
(2)期末公司已质押的应收款项融资:
项 目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 66,000,000.00 |
合 计 | 66,000,000.00 |
5、 预付款项
(1)预付款项按账龄列示:
账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额(原值) | 比例(%) | 金额(原值) | 比例(%) | |
1年以内 | 1,780,876,949.36 | 91.32 | 1,629,428,673.57 | 96.48 |
1-2年 | 116,709,779.76 | 5.98 | 14,502,007.43 | 0.86 |
2-3年 | 8,907,992.93 | 0.46 | 23,260,283.04 | 1.38 |
3年以上 | 43,617,223.28 | 2.24 | 21,648,992.49 | 1.28 |
合 计 | 1,950,111,945.33 | 100.00 | 1,688,839,956.53 | 100.00 |
注1:账龄超过1年的重要的预付款项合计金额20,084,420.65,未结转原因是尚未结算。
(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况:
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额1,409,933,844.75元,占预付款项期末余额合计数的72.30%。
6、 其他应收款
项 目 | 期末金额 | 期初金额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 98,000,000.00 | 880,522,840.00 |
其他应收款 | 688,734,078.03 | 618,312,049.32 |
合 计
合 计 | 786,734,078.03 | 1,498,834,889.32 |
(1)应收股利情况:
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 487,650,000.00 | |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 872,840.00 | |
河钢集团财务有限公司 | 98,000,000.00 | 392,000,000.00 |
合 计 | 98,000,000.00 | 880,522,840.00 |
(2)其他应收款情况:
项目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
其他应收款
其他应收款 | 853,409,293.12 | 164,675,215.09 | 688,734,078.03 |
合 计 | 853,409,293.12 | 164,675,215.09 | 688,734,078.03 |
续前表:
项目 | 期初金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
其他应收款 | 783,997,797.28 | 165,685,747.96 | 618,312,049.32 |
合 计 | 783,997,797.28 | 165,685,747.96 | 618,312,049.32 |
① 坏账准备
A. 2023年12月31日,处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下:
项目 | 账面余额 | 未来12月内预期信用损失率% | 坏账 准备 | 理由 |
关联方组合 | ||||
个人公务借款、押金及保证金、政府款项 | 687,324,038.71 | 风险较低,预计可以收回 | ||
合 计 | 687,324,038.71 |
B. 2023年12月31日,处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下:
项目 | 账面余额 | 整个存续期 预期信用损失率% | 坏账准备 |
账龄组合 | 2,360,535.92 | 40.27 | 950,496.60 |
合 计 | 2,360,535.92 | 40.27 | 950,496.60 |
C. 2023年12月31日,处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下:
单项计提: | 账面余额 | 整个存续期预期 | 坏账准备 | 理由 |
信用损失率%
信用损失率% | ||||
唐山旺特科技开发有限公司 | 25,622,090.25 | 100.00 | 25,622,090.25 | 预计无法收回 |
天津空港金水国际贸易有限公司 | 11,994,518.46 | 100.00 | 11,994,518.46 | 预计无法收回 |
江西蓝海物流科技有限公司 | 53,500,000.00 | 100.00 | 53,500,000.00 | 预计无法收回 |
赣冶国际贸易(上海)有限公司 | 13,800,000.00 | 100.00 | 13,800,000.00 | 预计无法收回 |
邯郸县金源矿业有限责任公司 | 15,000,000.00 | 100.00 | 15,000,000.00 | 预计无法收回 |
邯郸市建筑业管理办公室 | 14,597,359.00 | 100.00 | 14,597,359.00 | 预计无法收回 |
其他公司 | 29,210,750.78 | 100.00 | 29,210,750.78 | 预计无法收回 |
合 计 | 163,724,718.49 | 100.00 | 163,724,718.49 |
注1:唐山中厚板材有限公司预付唐山旺特科技开发有限公司货款25,622,090.25元,对方一直未发货或退款,自(2009)唐民初字第35号民事调解书之后,对方一直未还清该款项,经多次催要仍未归还,同时唐山旺特科技开发有限公司已经吊销营业执照,预计不能收回,故全额计提坏账准备。注2:唐山中厚板材有限公司预付天津空港金水国际贸易有限公司货款11,994,518.46元,对方一直未发货或退款,(2011)津高民二终字第0056号民事判决书公布后对方一直未还清该款项,经多次催要仍未归还预计不能收回,故全额计提坏账准备。注3:唐山中厚板材有限公司预付江西蓝海物流科技有限公司29,900,000.00元货款,对方一直未发货或退款,2017年9月,公司对江西蓝海物流科技有限公司提起诉讼,在审理过程中,法院追加杭州腾翔物资有限公司作为本案第三人参加诉讼,2018年1月31日开庭审理,一审败诉后公司申请上诉,本案经过了唐山市中级人民法院和河北省高级人民法院的两级法院四次审理。2019年12月26日,唐山市中级人民法院对本案作出重审一审判决,法院认为中厚板公司与江西蓝海公司不存在真实的买卖合同关系,故依法裁定:驳回中厚板公司的起诉。中厚板公司上诉至河北省高级人民法院。2020年8月10日,河北省高级人民法院作出裁定:驳回上诉,维持原裁定。中厚板公司于2022年10月以民间借贷纠纷向乐亭县人民法院重新提起诉讼,2023年2月法院作出一审判决:杭州腾翔物资有限公司给付中厚板公司借款本金2900万元,并支付自起诉时起的利息;江西蓝海公司给付中厚板公司不当得利款90万元。2023年9月唐山市中级人民法院维持原判。10月17日蓝海公司将90万元及诉讼费5758元给付中厚板公司。2024年3月中厚板公司对杭州腾翔物资有限公司向法院申请强制执行并已立案。唐山中厚板材有限公司与杭州腾翔物资有限公司、格林斯特集团股份有限公司有板材业务往来,2014年1月份杭州腾翔物资有限公司委托江西蓝海物流科技有限公司代交采购板材款24,500,000.00元,2014年4月格林斯特集团股份有限公司委托赣冶国际贸易(上海)有限公司代交采购板材款13,800,000.00元,本公司按照销售合
同进行发货、结算完毕。2016年6月30日江西省南昌市人民检察院以杭州腾翔物资有限公司、杭州韩翔实业有限公司、格林斯特集团股份有限公司涉嫌合同诈骗一案向江西省南昌市中级人民法院提起公诉。该判决认定,因涉案冻结的中厚板公司银行账户存款人民币38,300,000.00元属于犯罪赃款,应退还江西蓝海和赣冶公司,同时判决继续追缴被告单位,退赔中厚板公司损失。 2018年7月31日江西省南昌市中级人民法院将唐山中厚板材有限公司账户上的38,300,000.00元划扣。本公司已委托律师依法准备提起刑事再审程序,维护公司合法权益,实现执行回转。2019年7月1日,本公司已经向江西省南昌市中级人民法院提交执行申请书,2020年 9 月 24 日公司向江西省高级人民法院提交刑事申诉材料,为穷尽可能的申诉渠道,公司于2021年1月向江西省人民检察院提交申诉材料,经委托律师多次联系江西省高院、江西省检察院跟进本案进展,但至今江西高院尚未就本案申诉立案,江西检察院未就申诉给予回复。该款项收回难度较大,基于谨慎性原则全额计提坏账准备。
注4:邯郸县金源矿业有限责任公司多次催收未收回且账龄时间较长,出于谨慎性原则,全额计提坏账。
注5:邯郸市建筑业管理办公室多次催收未收回且账龄时间较长,出于谨慎性原则,全额计提坏账。
②坏账准备的变动
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 893,842.81 | 164,791,905.15 | 165,685,747.96 | |
期初余额在本期 | ||||
—转入第一阶段 | ||||
—转入第二阶段 | ||||
—转入第三阶段 | ||||
本期计提 | 57,133.79 | 57,133.79 | ||
本期转回 | 480.00 | 1,027,349.06 | 1,027,829.06 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | 39,837.60 | 39,837.60 | ||
其他变动 | ||||
期末余额 | 950,496.60 | 163,724,718.49 | 164,675,215.09 |
③其他应收款按款项性质分类情况
款项性质
款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 244,898,044.93 | 199,341,123.23 |
个人公务借款 | 8,843,619.40 | 9,073,097.07 |
押金 | 3,059,255.88 | 4,187,041.50 |
工资保障金 | 16,838,295.58 | 14,597,359.00 |
货款 | 158,281,489.36 | 148,355,951.27 |
资产使用费 | 28,026,677.88 | 28,026,677.88 |
土地暂存款 | 77,787,900.00 | 77,787,900.00 |
政府借款 | 149,701,673.47 | 149,701,673.47 |
土地补偿款 | 156,297,480.00 | 151,956,400.00 |
代垫款 | 1,690,879.24 | 677,722.43 |
其他 | 7,983,977.38 | 292,851.43 |
合 计 | 853,409,293.12 | 783,997,797.28 |
④其他应收款期末余额前五名单位情况:
单位名称 | 是否为 关联方 | 款项 性质 | 期末 余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
河北乐亭经济开发区管理委员会 | 否 | 土地补偿款 | 151,956,400.00 | 1-2年 | 21.91 | |
政府借款 | 35,000,000.00 | 3-4年 | ||||
乐亭投资集团有限公司 | 否 | 政府借款 | 50,000,000.00 | 2-3年 | 11.72 | |
50,000,000.00 | 4-5年 | |||||
交银金融租赁有限责任公司 | 否 | 保证金 | 6,000,000.00 | 1年内 | 10.60 | |
22,500,000.00 | 1-2年 | |||||
30,000,000.00 | 2-3年 | |||||
32,000,000.00 | 3-4年 | |||||
江西蓝海物流科技有限公司 | 否 | 货款 | 53,500,000.00 | 5年以上 | 6.27 | 53,500,000.00 |
唐山唐钢气体有限公司 | 是 | 资产使用费 | 28,026,677.88 | 5年以上 | 3.28 | |
合 计 | 458,983,077.88 | 53,500,000.00 |
7、 存货
(1)存货分类:
项 目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 10,320,959,869.83 | 130,909,852.89 | 10,190,050,016.94 |
自制半成品 | 4,780,180,293.93 | 4,780,180,293.93 | |
库存商品 | 3,705,957,798.92 | 13,678,302.26 | 3,692,279,496.66 |
材料采购 | 1,582,938,292.11 | 1,582,938,292.11 | |
委托加工材料 | 734,897.18 | 734,897.18 | |
合 计 | 20,390,771,151.97 | 144,588,155.15 | 20,246,182,996.82 |
续前表:
项 目 | 期初余额 | ||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 10,531,636,564.42 | 32,269,645.91 | 10,499,366,918.51 |
自制半成品 | 4,307,561,074.06 | 4,307,561,074.06 | |
库存商品 | 5,750,426,041.08 | 7,144,446.05 | 5,743,281,595.03 |
材料采购 | 1,527,815,653.49 | 1,527,815,653.49 | |
委托加工材料 | 38,810,098.47 | 38,810,098.47 | |
合 计 | 22,156,249,431.52 | 39,414,091.96 | 22,116,835,339.56 |
(2)存货跌价准备
存货种类 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期减少 | 期末余额 | |
转回 | 转销 | ||||
原材料 | 32,269,645.91 | 98,640,206.98 | 130,909,852.89 | ||
库存商品 | 7,144,446.05 | 6,533,856.21 | 13,678,302.26 | ||
合 计 | 39,414,091.96 | 105,174,063.19 | 144,588,155.15 |
注:计提存货跌价准备的依据为成本与可变现净值孰低法,存货跌价准备计提的原因为期末可变现净值低于成本。
8、 其他流动资产
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴税费及待抵扣待认证进项税 | 4,432,731,269.95 | 3,042,690,022.59 |
待摊支付款项 | 58,487,894.80 |
合 计
合 计 | 4,432,731,269.95 | 3,101,177,917.39 |
9、 长期股权投资
(1)长期股权投资
续前表:
被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
联营企业 | |||||
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 227,570,000.00 | 1,192,538,734.59 | |||
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 90,618,755.23 | ||||
CHINA GAS INDUSTRY INVESTMENT HOLDINGS CO. LTD. | 544,683,554.16 | ||||
北京中联泓投资有限公司 | 5,000,000.00 | 20,638,740.87 | |||
河钢集团财务有限公司 | 245,000,000.00 | 3,542,561,487.61 | |||
承德燕山气体有限公司 | 127,485,907.97 | ||||
合 计 | 477,570,000.00 | 5,518,527,180.43 |
注:期末对长期股权投资进行减值测试,未发生减值。
10、 其他权益工具投资
被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
联营企业 | ||||||
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 1,070,861,554.57 | 349,330,279.34 | -83,099.32 | |||
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 82,849,546.81 | 7,610,453.48 | 158,754.94 | |||
CHINA GAS INDUSTRY INVESTMENT HOLDINGS CO. LTD. | 498,761,317.93 | 46,094,646.33 | -172,410.10 | |||
北京中联泓投资有限公司 | 19,887,881.44 | 5,750,859.43 | ||||
河钢集团财务有限公司 | 3,503,413,990.96 | 284,147,496.65 | ||||
承德燕山气体有限公司 | 137,072,485.57 | -8,234,517.08 | -1,352,060.52 | |||
合 计 | 5,312,846,777.28 | 684,699,218.15 | -1,448,815.00 |
(1)其他权益工具投资情况
项目 | 期末金额 | 期初金额 |
唐山中润煤化工有限公司 | 77,962,400.00 | 77,962,400.00 |
唐山开滦炭素化工有限公司 | 24,518,493.00 | 24,518,493.00 |
亚洲证券有限责任公司 | ||
北方和平实业股份有限公司 | ||
舞阳钢铁有限责任公司 | 188,244,767.39 | 188,244,767.39 |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 37,712,582.76 | 37,712,582.76 |
河北邯钢特种气体有限公司 | 83,245,225.83 | |
合计 | 411,683,468.98 | 328,438,243.15 |
(2)其他相关情况
2023年度
项目 | 本期确认的股利收入 | 本期计入其他综合收益的利得或损失 | 期末累计计入其他综合收益的利得或损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 其他综合收益转入留存收益的原因 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
唐山中润煤化工有限公司 | 注2 | |||||
唐山开滦炭素化工有限公司 | 注2 | |||||
亚洲证券有限责任公司 | -200,000,000.00 | 注1 | 注2 | |||
舞阳钢铁有限责任公司 | 注2 | |||||
北方和平实业股份有限公司 | -100,000.00 | 注1 | 注2 | |||
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 注2 | |||||
合计 | -200,100,000.00 |
2022年度
项目 | 本期确认的股利收入 | 本期计入其他综合收益的利得或损失 | 期末累计计入其他综合收益的利得或损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 其他综合收益转入留存收益的原因 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
唐山中润煤化工有限公司 | 注2 | |||||
唐山开滦炭素化工有限公司 | 注2 |
亚洲证券有限责任公司
亚洲证券有限责任公司 | -200,000,000.00 | 注1 | 注2 | |||
舞阳钢铁有限责任公司 | 注2 | |||||
北方和平实业股份有限公司 | -100,000.00 | 注1 | 注2 | |||
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 872,840.00 | 注2 | ||||
合计 | 872,840.00 | -200,100,000.00 |
注1:本公司投资的亚洲证券有限责任公司正处于破产清算过程中,未经法院最终判决。截至2023年12月31日,本公司未处置其他权益工具投资,无累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益。本公司投资的北方和平实业股份有限公司,目前无法联系到该企业,该投资项目的公允价值为0元。注2:由于本公司持有上述公司股份不是以交易为目的,故将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
11、 固定资产及固定资产清理
项 目 | 期末金额 | 期初金额 |
固定资产 | 115,655,678,407.79 | 115,169,956,029.51 |
固定资产清理 | 28,157,552,803.26 | 26,123,607,328.03 |
合 计 | 143,813,231,211.05 | 141,293,563,357.54 |
(1)固定资产
①固定资产情况:
A. 持有自用的固定资产
项目
房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合 计 |
一、账面原值
1、年初余额
56,540,827,461.39 | 99,380,273,539.82 | 2,674,543,240.50 | 4,718,614,007.04 | 163,314,258,248.75 |
2、本年增加金额
3,736,560,355.24 | 11,568,871,946.58 | 94,110,174.96 | 730,909,406.27 | 16,130,451,883.05 |
(1)购置
54,592,194.94 | 1,466,697.39 | 6,599,174.89 | 62,658,067.22 |
(2)在建工程转入
3,736,560,355.24 | 11,514,279,751.64 | 92,643,477.57 | 724,300,383.37 | 16,067,783,967.82 |
(3)汇率变动
9,848.01 | 9,848.01 |
3、本年减少金额
4,284,076,166.25 | 8,664,602,779.79 | 1,069,775,785.90 | 195,547,863.83 | 14,214,002,595.77 |
(1)处置或报废
4,284,076,166.25 | 6,970,781,923.67 | 1,069,775,785.90 | 195,076,165.71 | 12,519,710,041.53 |
(2)转在建工程
1,693,820,856.12 | 471,698.12 | 1,694,292,554.24 |
4、年末余额
55,993,311,650.38 | 102,284,542,706.61 | 1,698,877,629.56 | 5,253,975,549.48 | 165,230,707,536.03 |
二、累计折旧
1、年初余额
9,423,958,194.64 | 35,370,119,566.71 | 1,491,057,492.81 | 1,724,963,377.47 | 48,010,098,631.63 |
2、本年增加金额
1,455,949,971.94 | 5,216,586,197.07 | 95,425,488.41 | 261,158,720.38 | 7,029,120,377.80 |
(1)计提
1,455,949,971.94 | 5,216,586,197.07 | 95,425,488.41 | 261,151,271.48 | 7,029,112,928.90 |
(2)汇率变动
7,448.90 | 7,448.90 |
3、本年减少金额
1,271,683,892.10 | 3,546,406,150.67 | 637,757,736.05 | 132,860,647.91 | 5,588,708,426.73 |
(1)处置或报废
1,271,683,892.10 | 3,541,986,071.08 | 637,757,736.05 | 132,860,647.91 | 5,584,288,347.14 |
(2)改扩建转出
4,420,079.59 | 4,420,079.59 |
4、年末余额
9,608,224,274.48 | 37,040,299,613.11 | 948,725,245.17 | 1,853,261,449.94 | 49,450,510,582.70 |
三、减值准备
1、年初余额
43,491,884.92 | 80,006,026.86 | 542,061.00 | 10,163,614.83 | 134,203,587.61 |
2、本年增加金额
23,653,338.04 | 245,792.24 | 23,899,130.28 |
(1)计提
23,653,338.04 | 245,792.24 | 23,899,130.28 |
3、本年减少金额
21,720,762.03 | 11,863,410.32 | 33,584,172.35 |
(1)处置或报废
21,720,762.03 | 11,863,410.32 | 33,584,172.35 |
4、年末余额
21,771,122.89 | 91,795,954.58 | 542,061.00 | 10,409,407.07 | 124,518,545.54 |
四、账面价值
1、年末账面价值
46,363,316,253.01 | 65,152,447,138.92 | 749,610,323.39 | 3,390,304,692.47 | 115,655,678,407.79 |
2、年初账面价值
47,073,377,381.83 | 63,930,147,946.25 | 1,182,943,686.69 | 2,983,487,014.74 | 115,169,956,029.51 |
②未办妥产权证书的固定资产金额及原因
项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
房屋建筑物 | 10,076,823,744.37 | 正在办理中 |
合计 | 10,076,823,744.37 |
(2)固定资产清理情况:
类 别 | 期末金额 | 期初金额 | 转入清理的原因 |
固定资产清理 | 55,966,562,039.70 | 49,283,199,016.39 | 注 |
减:固定资产清理收入 | 27,478,187,640.72 | 22,862,354,264.99 | |
减:固定资产清理减值准备 | 330,821,595.72 | 297,237,423.37 | |
合 计 | 28,157,552,803.26 | 26,123,607,328.03 |
注:本期固定资产清理主要是由于唐钢、邯钢退城搬迁,资产清理程序复杂,耗时较长,目前仍处于清理状态。
12、 在建工程
项 目
项 目 | 期末金额 | 期初金额 |
在建工程 | 23,821,843,242.31 | 19,599,422,645.23 |
工程物资 | 1,043,768,185.86 | 1,047,369,958.02 |
合 计 | 24,865,611,428.17 | 20,646,792,603.25 |
(1)在建工程
①在建工程情况
项 目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 | 3,856,658,852.67 | 3,856,658,852.67 | |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 | 1,098,598,416.32 | 1,098,598,416.32 | |
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 | 4,923,278,165.05 | 4,923,278,165.05 | |
老区退城整合项目炼铁炼钢 | 12,037,557,103.63 | 12,037,557,103.63 | |
邯钢老区焦化搬迁项目 | 441,416,895.36 | 441,416,895.36 | |
其他 | 1,467,150,836.14 | 2,817,026.86 | 1,464,333,809.28 |
合 计 | 23,824,660,269.17 | 2,817,026.86 | 23,821,843,242.31 |
续前表:
项 目 | 期初余额 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 | 3,129,926,119.69 | 3,129,926,119.69 | |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 | 21,942,742.94 | 21,942,742.94 | |
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 | 5,578,014,804.74 | 5,578,014,804.74 | |
老区退城整合项目炼铁炼钢 | 7,490,547,572.20 | 7,490,547,572.20 | |
邯钢老区焦化搬迁项目 | 1,738,474,361.06 | 1,738,474,361.06 | |
其他 | 1,643,334,071.46 | 2,817,026.86 | 1,640,517,044.60 |
合 计 | 19,602,239,672.09 | 2,817,026.86 | 19,599,422,645.23 |
②重要工程项目本年变动情况
工程名称 | 预算数 (万元) | 资金来源 | 工程投入占预算的比例% | 工程进度% |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 | 4,197,174.00 | 自筹、借款 | 95.00 | 95.00 |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 | 2,635,127.00 | 自筹、借款 | 0.08 | 0.08 |
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 | 3,035,551.45 | 自筹、借款 | 89.75 | 注 |
老区退城整合项目炼铁炼钢 | 3,052,989.90 | 自筹、借款 | 46.90 | 项目建设中 |
邯钢老区焦化搬迁项目 | 832,194.37 | 自筹、借款 | 30.90 | 项目建设中 |
注:其中部分工程已完工转固,其他部分仍在建设中。续前表:
工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | |
金额 | 其中:利息资本化金额 | ||
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 | 3,129,926,119.69 | 6,800,503,035.17 | 196,066,771.23 |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 | 21,942,742.94 | 1,076,655,673.38 | 61,957,088.89 |
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 | 5,578,014,804.74 | 128,159,004.60 | |
老区退城整合项目炼铁炼钢 | 7,490,547,572.20 | 6,827,162,851.21 | |
邯钢老区焦化搬迁项目 | 1,738,474,361.06 | 617,081,771.92 | 26,439,862.76 |
合 计 | 17,958,905,600.63 | 15,449,562,336.28 | 284,463,722.88 |
续前表:
工程名称 | 本期减少 | 期末余额 | ||
转入固定资产 | 其他减少 | 余 额 | 其中:利息资本化金额 | |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 | 6,000,020,000.00 | 73,750,302.19 | 3,856,658,852.67 | 353,654,320.72 |
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 | 1,098,598,416.32 | 61,957,088.89 | ||
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 | 782,895,644.29 | 4,923,278,165.05 | 90,876,242.32 | |
老区退城整合项目炼铁炼钢 | 2,280,153,319.78 | 12,037,557,103.63 | ||
邯钢老区焦化搬迁项目 | 1,914,139,237.62 | 441,416,895.36 | 15,417,693.52 | |
合 计 | 10,977,208,201.69 | 73,750,302.19 | 22,357,509,433.03 | 521,905,345.45 |
(2)在建工程减值准备
工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
16热轧开平生产线 | 2,605,808.91 | 2,605,808.91 | ||
提钒项目 | 211,217.95 | 211,217.95 | ||
合 计 | 2,817,026.86 | 2,817,026.86 |
(3)工程物资情况
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
专用设备 | 1,043,768,185.86 | 1,047,369,958.02 |
合 计 | 1,043,768,185.86 | 1,047,369,958.02 |
13、 使用权资产
项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 土地使用权 | 合 计 |
一、账面原值 | |||||
1、年初余额 | 3,067,048.16 | 3,626,101,460.82 | 519,185,455.61 | 4,148,353,964.59 | |
2、本年增加金额 | 3,678,902.88 | 619,696,965.43 | 623,375,868.31 | ||
3、本年减少金额 | 4,065,264.06 | 4,065,264.06 | |||
4、年末余额 | 6,745,951.04 | 4,241,733,162.19 | 519,185,455.61 | 4,767,664,568.84 | |
二、累计折旧 | |||||
1、年初余额 | 1,874,307.21 | 290,380,478.23 | 102,565,792.60 | 394,820,578.04 | |
2、本年增加金额 | 1,666,158.01 | 188,980,391.10 | 51,719,643.39 | 242,366,192.50 | |
3、本年减少金额 | 4,065,264.06 | 4,065,264.06 | |||
4、年末余额 | 3,540,465.22 | 475,295,605.27 | 154,285,435.99 | 633,121,506.48 | |
三、减值准备 | |||||
1、年初余额 | |||||
2、本年增加金额 | |||||
3、本年减少金额 | |||||
4、年末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1、年末账面价值 | 3,205,485.82 | 3,766,437,556.92 | 364,900,019.62 | 4,134,543,062.36 | |
2、年初账面价值 | 1,192,740.95 | 3,335,720,982.59 | 416,619,663.01 | 3,753,533,386.55 |
14、 无形资产
(1)无形资产情况
项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许使用权 | 合 计 |
一、账面原值 | |||||
1、期初余额 | 2,316,741,679.98 | 9,100,060.81 | 194,871,728.61 | 4,648,330,189.10 | 7,169,043,658.50 |
2、本期增加金额 | 55,994,493.06 | 1,885,854.07 | 235,168,754.63 | 293,049,101.76 | |
(1)购置 | 55,994,493.06 | 1,885,854.07 | 235,168,754.63 | 293,049,101.76 | |
3、本期减少金额 |
(1)处置或报废
(1)处置或报废 | |||||
4、期末余额 | 2,372,736,173.04 | 9,100,060.81 | 196,757,582.68 | 4,883,498,943.73 | 7,462,092,760.26 |
二、累计摊销 | |||||
1、期初余额 | 182,662,908.24 | 8,616,422.35 | 96,188,705.22 | 287,468,035.81 | |
2、本期增加金额 | 49,276,870.46 | 49,707.64 | 19,664,865.75 | 68,991,443.85 | |
(1)计提 | 49,276,870.46 | 49,707.64 | 19,664,865.75 | 68,991,443.85 | |
3、本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4、期末余额 | 231,939,778.70 | 8,666,129.99 | 115,853,570.97 | 356,459,479.66 | |
三、减值准备 | |||||
1、期初余额 | |||||
2、本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3、本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4、期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1、期末账面价值 | 2,140,796,394.34 | 433,930.82 | 80,904,011.71 | 4,883,498,943.73 | 7,105,633,280.60 |
2、期初账面价值 | 2,134,078,771.74 | 483,638.46 | 98,683,023.39 | 4,648,330,189.10 | 6,881,575,622.69 |
注1:本期子公司唐山中厚板材有限公司以土地10,418,609.87元作为抵押开立信用证融资;子公司邯钢华丰能源有限公司以土地88,708,808.70元提供抵押担保。注2:特许使用权产能指标确认为使用寿命不确定的无形资产,未进行摊销,期末经减值测试未发生减值。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 11,309,962.30 | 正在办理 |
15、 商誉
注1:
商誉是公司2008年度以货币资金增资的方式控股合并承德承钢柱宇钒钛有限公司,交易日实际投资额与该
被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
承德承钢柱宇钒钛有限公司 | 87,924.78 | 87,924.78 |
公司可辨认资产净值之间的差额。注2:期末对商誉进行减值测试,未发生减值。
16、递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | |
信用减值准备 | 307,184,092.50 | 1,575,738,035.42 | 335,910,157.38 | 1,523,835,921.89 |
资产减值准备 | 84,359,675.85 | 340,273,907.88 | 79,559,094.55 | 318,320,865.30 |
内部交易未实现利润 | 7,877,963.36 | 28,002,804.54 | 936,820.39 | 3,747,281.56 |
公允价值计量损失 | 2,525,000.00 | 10,100,000.00 | 2,525,000.00 | 10,100,000.00 |
固定资产折旧 | 3,230,460.39 | 12,921,841.57 | 3,670,656.89 | 14,682,627.56 |
职工薪酬 | 44,439,517.63 | 177,758,070.51 | 44,439,517.63 | 177,758,070.51 |
租赁负债 | 600,084,471.48 | 3,737,622,492.16 | 602,472,028.18 | 3,756,747,868.31 |
合计 | 1,049,701,181.21 | 5,882,417,152.08 | 1,069,513,275.02 | 5,805,192,635.13 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | |
使用权资产 | 593,508,103.65 | 3,711,317,020.91 | 597,650,086.66 | 3,717,933,248.77 |
内部交易未实现利润 | 2,774,208.01 | 11,096,832.04 | ||
合 计 | 596,282,311.66 | 3,722,413,852.95 | 597,650,086.66 | 3,717,933,248.77 |
(3)未确认递延所得税资产的暂时性差异和可抵扣亏损明细如下:
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用减值准备 | 34,314,159.79 | 776,000.00 |
存货跌价准备 | 105,174,063.19 | |
可抵扣亏损 | 514,867,192.62 | 74,204,756.04 |
合 计 | 654,355,415.60 | 74,980,756.04 |
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期如下:
年 份 | 期末余额 | 期初余额 |
2023年 | 18,095,156.93 |
2024年
2024年 | 19,835,451.79 | 5,286,041.31 |
2025年 | 15,954,235.58 | 2,582,437.94 |
2026年 | 92,277,531.51 | 9,149,545.85 |
2027年 | 153,926,105.48 | 39,091,574.01 |
2028年 | 232,873,868.26 | |
合 计 | 514,867,192.62 | 74,204,756.04 |
17、其他非流动资产
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付土地设备款等 | 1,930,184,669.34 | 2,843,411,097.99 |
信托业保障基金 | 40,000,000.00 | |
合 计 | 1,930,184,669.34 | 2,883,411,097.99 |
18、短期借款
(1)短期借款分类:
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 58,730,450,000.00 | 60,540,250,000.00 |
保证借款 | 11,549,520,000.00 | 10,266,800,000.00 |
质押借款 | 1,487,500,000.00 | 730,000,000.00 |
抵押借款 | 500,000,000.00 | 400,000,000.00 |
合 计 | 72,267,470,000.00 | 71,937,050,000.00 |
注1:本公司会计期内无已到期未偿还的短期借款。注2:期末保证借款金额为11,549,520,000.00元,其中邯郸钢铁集团有限责任公司为河钢股份有限公司邯郸分公司提供840,000,000.00元的担保;河钢集团有限公司为河钢股份有限公司邯郸分公司提供3,250,000,000.00元的担保;唐山钢铁集团有限责任公司为唐山中厚板材有限公司提供3,107,500,000.00元的担保;河钢集团有限公司为河钢乐亭钢铁有限公司提供3,720,000,000.00元的担保;河钢集团有限公司为河钢股份有限公司承德分公司提供600,000,000.00元的担保;河钢集团有限公司为上海河钢华东贸易有限公司提供32,020,000.00元的担保。注3:期末质押借款金额为1,487,500,000.00元,河钢股份有限公司以应收账款做质押取得的借款。注4:期末抵押借款金额500,000,000.00元,其中抵押借款500,000,000.00为唐山中厚板材有限公司土地使用权抵押,权证编号为唐乐亭国用(2016)字第0162号的土地使用权向上海浦东发展银行股份有限公司唐山分行提供信用证抵押担保。
19、应付票据
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 12,511,778,520.21 | 13,367,501,648.28 |
商业承兑汇票 | 2,642,122,933.71 | 1,909,856,565.66 |
国内信用证 | 16,885,193,989.42 | 13,573,387,190.68 |
合 计 | 32,039,095,443.34 | 28,850,745,404.62 |
20、应付账款
(1) 应付账款列示:
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
备品备件款 | 628,821,960.09 | 1,155,443,667.42 |
材料款 | 12,892,199,975.30 | 13,295,283,124.33 |
工程款 | 2,191,777,936.08 | 2,153,480,965.96 |
检修费 | 1,336,905,378.13 | 1,338,667,025.47 |
设备款 | 556,444,570.82 | 557,316,568.86 |
运输费 | 416,210,465.89 | 645,650,982.12 |
技术费 | 55,568,008.13 | 507,885,371.33 |
维检费 | 207,914,651.44 | 217,148,278.66 |
水电费 | 149,280,351.17 | 175,361,627.14 |
其他 | 422,726,199.60 | 500,273,968.34 |
合 计 | 18,857,849,496.65 | 20,546,511,579.63 |
21、合同负债
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 5,869,414,166.03 | 4,817,465,281.88 |
减:列示于其他非流动负债的部分 | ||
合 计 | 5,869,414,166.03 | 4,817,465,281.88 |
(1)分类
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收销售货款 | 5,869,414,166.03 | 4,817,465,281.88 |
合 计 | 5,869,414,166.03 | 4,817,465,281.88 |
22、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
项 目
项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 545,594,931.64 | 4,603,111,471.28 | 4,517,105,035.77 | 631,601,367.15 |
二、离职后福利设定提存计划 | 255,210.43 | 576,845,384.03 | 571,814,001.53 | 5,286,592.93 |
合 计 | 545,850,142.07 | 5,179,956,855.31 | 5,088,919,037.30 | 636,887,960.08 |
(2)短期薪酬列示
项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 194,258,657.29 | 3,225,328,541.81 | 3,210,074,460.99 | 209,512,738.11 |
2、职工福利费 | 482,811,990.77 | 482,811,990.77 | ||
3、社会保险费 | 123,420.00 | 368,717,444.98 | 364,622,432.31 | 4,218,432.67 |
其中:医疗保险费 | 100,710.08 | 289,906,664.34 | 285,809,456.20 | 4,197,918.22 |
工伤保险费 | 22,709.92 | 74,758,689.58 | 74,760,885.05 | 20,514.45 |
生育保险费 | 4,052,091.06 | 4,052,091.06 | ||
4、住房公积金 | 141,379.60 | 410,155,467.99 | 406,806,889.09 | 3,489,958.50 |
5、工会经费和职工教育经费 | 351,071,474.75 | 116,098,025.73 | 52,789,262.61 | 414,380,237.87 |
6、短期带薪缺勤 | ||||
7、其他 | ||||
合 计 | 545,594,931.64 | 4,603,111,471.28 | 4,517,105,035.77 | 631,601,367.15 |
(3)设定提存计划列示
项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 242,918.32 | 552,392,192.69 | 547,634,543.68 | 5,000,567.33 |
2、失业保险费 | 12,292.11 | 24,318,651.34 | 24,044,917.85 | 286,025.60 |
3、年金缴费 | 134,540.00 | 134,540.00 | - | |
合 计 | 255,210.43 | 576,845,384.03 | 571,814,001.53 | 5,286,592.93 |
注:应付职工薪酬中无拖欠性质的工资。
23、应交税费
税 种 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 416,931,081.04 | 394,012,881.21 |
企业所得税 | 107,926,847.97 | 108,649,601.25 |
个人所得税 | 10,742,412.89 | 39,298,909.94 |
城市维护建设税 | 6,353,728.18 | 6,578,036.28 |
教育费附加 | 3,103,927.31 | 3,298,945.98 |
印花税 | 19,008,887.67 | 17,973,142.02 |
资源税
资源税 | 54,388.91 | 877,753.13 |
环境保护税 | 7,094,748.14 | 10,952,121.16 |
其他 | 184,024.11 | |
合 计 | 571,216,022.11 | 581,825,415.08 |
24、其他应付款
项 目 | 期末金额 | 期初金额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 23,255,582.94 | 30,353,582.94 |
其他应付款 | 6,645,176,977.77 | 8,622,308,403.76 |
合 计 | 6,668,432,560.71 | 8,652,661,986.70 |
(1)应付利息列示情况:
项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
应付债券利息 | ||
应付资金往来款利息 | ||
合 计 |
(2)应付股利列示情况:
投资者名称 | 期末余额 | 期初余额 |
法 人 股 | 21,668,444.20 | 23,255,582.94 |
子公司少数股东股利 | 1,587,138.74 | 7,098,000.00 |
合 计 | 23,255,582.94 | 30,353,582.94 |
注:本报告期1年以上应付股利金额21,668,444.20元,原因为企业无相关支付资料,不具备支付条件。
(3)其他应付款列示情况:
①按款项性质列示其他应付款
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
代付社保及公积金 | 11,874,184.38 | 13,003,481.78 |
工程材料款 | 6,067,012,627.94 | 8,035,347,755.78 |
押金 | 57,857,775.72 | 87,920,532.27 |
保证金 | 179,547,039.66 | 152,622,953.46 |
备用金 | 17,677,305.58 | 1,374,579.93 |
修理费 | 89,248.00 | 152,100.00 |
代扣代缴税金
代扣代缴税金 | 634,347.81 | 1,262,051.27 |
运费 | 2,215,199.77 | 4,283,381.15 |
水电费 | 6,471,459.81 | 7,122,115.81 |
政府安置费 | 20,813,193.97 | |
政府借款 | 22,486,799.97 | 52,910,600.00 |
其他 | 279,310,989.13 | 245,495,658.34 |
合计 | 6,645,176,977.77 | 8,622,308,403.76 |
25、一年内到期的非流动负债
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 8,050,612,800.00 | 9,454,440,075.00 |
一年内到期的长期应付款 | 3,712,534,259.69 | 3,259,219,900.96 |
一年内到期的租赁负债 | 640,698,372.38 | 572,124,392.98 |
一年内到期的应付债券 | 3,007,719,647.12 | 728,440,518.94 |
合 计 | 15,411,565,079.19 | 14,014,224,887.88 |
注1:详见附注五27、28、29、30。
26、其他流动负债
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 764,133,565.01 | 626,129,198.68 |
远东国际租赁 | 67,893,593.90 | |
合 计 | 764,133,565.01 | 694,022,792.58 |
27、长期借款
(1)长期借款分类:
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 24,032,186,800.00 | 14,905,885,112.50 |
保证借款 | 10,012,627,537.00 | 12,019,010,000.00 |
质押借款 | 312,500,000.00 | 225,000,000.00 |
抵押借款 | 900,000,000.00 | |
减:一年内到期的长期借款 | 8,050,612,800.00 | 9,454,440,075.00 |
合 计 | 27,206,701,537.00 | 17,695,455,037.50 |
注1:本公司无已经到期尚未偿还的长期借款。注2:期末保证借款金额为10,012,627,537.00元,河钢集团有限公司为河钢股份有限公司邯郸分公司
提供4,045,454,338.00元的担保;邯郸钢铁集团有限责任公司为河钢股份有限公司邯郸分公司提供48,999,800.00元担保;河钢集团有限公司为河钢乐亭钢铁有限公司提供2,852,259,099.00元的担保;唐山钢铁集团有限责任公司为唐山中厚板材有限公司提供2,602,914,300.00元的担保;河钢集团有限公司为河钢股份有限公司承德分公司提供 263,000,000.00元担保,承德创远工贸有限公司、承德钢铁集团有限公司为河钢股份有限公司承德分公司提供200,000,000.00元担保。
注3:期末质押借款金额为312,500,000.00元。邯钢集团邯宝钢铁有限公司以350,000,000.00元定期存单为河钢股份有限公司邯郸分公司提供质押。
注4:期末抵押借款为900,000,000.00元,由子公司邯钢华丰能源有限公司以其账面原值96,074,522.00元、累计摊销7,365,713.30元、净额88,708,808.70元的土地(不动产权证书编号为冀(2022)涉县不动产第0000938号)提供抵押担保。
注 5:长期借款的利率一般年利率为4.00%-5.23%。
28、应付债券
(1)应付债券
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
18河钢绿色债 | 728,440,518.94 | |
19河钢01 | 1,504,840,566.25 | 1,504,557,547.38 |
19河钢02 | 1,502,879,080.87 | 1,502,596,061.95 |
20HBIS01 | 1,534,838,836.67 | 1,534,555,817.75 |
20HBIS02 | 1,526,131,533.56 | 1,525,803,495.68 |
23HBIS01募集款 | 1,324,908,081.75 | |
23HBIS02债券 | 1,005,974,842.86 | |
减:一年内到期的应付债券 | 3,007,719,647.12 | 728,440,518.94 |
合 计 | 5,391,853,294.84 | 6,067,512,922.76 |
应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
18河钢绿色债 | 700,000,000.00 | 2018-3-26 | 5年 | 700,000,000.00 |
19河钢01 | 1,500,000,000.00 | 2019-11-26 | 5年 | 1,500,000,000.00 |
19河钢02 | 1,500,000,000.00 | 2019-12-12 | 5年 | 1,500,000,000.00 |
20HBIS01 | 1,500,000,000.00 | 2020-4-17 | 5年 | 1,500,000,000.00 |
20HBIS02 | 1,500,000,000.00 | 2020-7-30 | 5年 | 1,500,000,000.00 |
23HBIS01募集款 | 1,300,000,000.00 | 2023-5-25 | 3年 | 1,300,000,000.00 |
23HBIS02债券
23HBIS02债券 | 1,000,000,000.00 | 2023-10-16 | 3年 | 1,000,000,000.00 |
减:一年内到期的部分 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||
合 计 | 5,300,000,000.00 | 5,300,000,000.00 |
续:
债券名称 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 |
18河钢绿色债 | 728,440,518.94 | 9,484,999.90 | |
19河钢01 | 1,504,557,547.38 | 61,200,000.00 | |
19河钢02 | 1,502,596,061.95 | 61,650,000.00 | |
20HBIS01 | 1,534,555,817.75 | 50,700,000.00 | |
20HBIS02 | 1,525,803,495.68 | 63,000,000.00 | |
23HBIS01募集款 | 1,298,160,377.34 | 26,390,000.00 | |
23HBIS02债券 | 998,584,905.64 | 7,291,666.78 | |
减:一年内到期的部分 | 728,440,518.94 | ||
合 计 | 6,067,512,922.76 | 2,296,745,282.98 | 279,716,666.68 |
续:
债券名称 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
18河钢绿色债 | 14,481.16 | 737,940,000.00 | |
19河钢01 | 283,018.87 | 61,200,000.00 | 1,504,840,566.25 |
19河钢02 | 283,018.92 | 61,650,000.00 | 1,502,879,080.87 |
20HBIS01 | 283,018.92 | 50,700,000.00 | 1,534,838,836.67 |
20HBIS02 | 328,037.88 | 63,000,000.00 | 1,526,131,533.56 |
23HBIS01募集款 | 357,704.41 | 1,324,908,081.75 | |
23HBIS02债券 | 98,270.44 | 1,005,974,842.86 | |
减:一年内到期的部分 | 3,007,719,647.12 | ||
合 计 | 1,647,550.60 | 974,490,000.00 | 5,391,853,294.84 |
29、租赁负债
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 4,291,571,674.26 | 4,409,991,258.71 |
减:未确认融资费用 | 553,949,182.10 | 653,243,390.40 |
小 计 | 3,737,622,492.16 | 3,756,747,868.31 |
减:一年内到期的租赁负债 | 640,698,372.38 | 572,124,392.98 |
合 计 | 3,096,924,119.78 | 3,184,623,475.33 |
30、长期应付款
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 13,473,574,604.44 | 12,425,182,613.14 |
未确认融资费用 | 1,296,372,618.32 | 1,618,637,861.67 |
减:一年内到期的长期应付款 | 3,712,534,259.69 | 3,259,219,900.96 |
合 计 | 8,464,667,726.43 | 7,547,324,850.51 |
31、预计负债
项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
搬迁村址支出 | 1,083,080,000.00 | 1,083,080,000.00 |
合计 | 1,083,080,000.00 | 1,083,080,000.00 |
注:预计负债为按照国家环保部要求对防护区内村庄搬迁安置的预计费用。
32、递延收益
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
政府补助 | 583,586,558.24 | 546,801,396.82 |
未实现的售后租回损益 | 7,886,858.37 | 8,895,120.74 |
合 计 | 591,473,416.61 | 555,696,517.56 |
注1:未实现售后租回损益为融资租赁交易出售的固定资产售价高于原账面价值的差额,该收益在资产折旧期限内按照直线法摊销。
注2:计入递延收益的政府补助详见附注八、政府补助。
33、股本
项 目 | 期初余额 | 本期增减 | 期末余额 | ||||
发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 10,337,121,092.00 | 10,337,121,092.00 |
34、其他权益工具
发行在外的金融工具 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
永续债 | 3,545,000,000.00 | 3,199,650,000.00 | 129,000,000.00 | 6,615,650,000.00 |
合 计
合 计 | 3,545,000,000.00 | 3,199,650,000.00 | 129,000,000.00 | 6,615,650,000.00 |
注:公司经三届二十二次董事会会议审议和 2018 年度股东大会审议通过、经中国证监会(﹝2019﹞1452 号)核准,2022年7月5日,公司公开发行面值总额不超过15亿元的可续期公司债券。募集资金拟用于偿还银行贷款。本期债券设置递延支付利息权,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14 号)等相关规定,公司将本期债券分类为权益工具。根据中国银行间市场交易商协会中市协注﹝2022﹞MTN882号《接受注册通知书》,公司于2022年10月18日发行22河钢股MTN002中期票据,发行金额为20亿元,按面值平价发行。募集资金拟用于偿还银行贷款。本期永续中期票据设置递延支付利息权,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14 号)等相关规定,公司将本期永续中期票据分类为权益工具。
2022年10月25日,本公司五届三次董事会会议审议通过了《关于公司向专业投资者公开发行公司债券方案的议案》,同意发行人面向专业投资者公开发行不超过人民币100亿元(含100亿元)的公司债券,并提交公司2022年第三次临时股东大会审议。2022年11月15日,本公司2022年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。本公司于2023年4月18日获得中国证券监督管理委员会(证监许可[2023]834号文)同意面向专业投资者发行面值不超过(含)100亿元的公司债券的注册。
35、资本公积
项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股本溢价 | 22,336,377,788.41 | 260,808,836.01 | 22,075,568,952.40 | |
其他资本公积 | 383,481,058.74 | 383,481,058.74 | ||
合 计 | 22,719,858,847.15 | 644,289,894.75 | 22,075,568,952.40 |
注:本期资本公积变动主要原因:对子公司河钢乐亭钢铁有限公司增资,持股比例发生变化减少资本公积330,324,272.24元,收购子公司邯钢能嘉钢铁有限公司少数股权,导致资本公积减少235,624,781.95,本期同一控制下企业合并子公司河北河钢材料技术研究院有限公司影响资本公积-66,230,463.22元。
36、其他综合收益
项目 | 期初 | 本期发生金额 | 期末 |
余额
余额 | 本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | |
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -150,075,000.00 | -150,075,000.00 | |||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -150,075,000.00 | -150,075,000.00 | |||||
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -99,976,789.95 | 13,228,106.27 | 13,228,106.27 | -86,748,683.68 | |||
其中:外币财务报表折算差额 | -99,976,789.95 | 13,228,106.27 | 13,228,106.27 | -86,748,683.68 | |||
合 计 | -250,051,789.95 | 13,228,106.27 | 13,228,106.27 | -236,823,683.68 |
37、专项储备
项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 235,324,837.09 | 143,296,683.98 | 140,171,622.83 | 238,449,898.24 |
38、盈余公积
项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 其他增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 2,915,482,233.22 | 79,454,147.48 | 2,994,936,380.70 | ||
任意盈余公积 | |||||
合 计 | 2,915,482,233.22 | 79,454,147.48 | 2,994,936,380.70 |
39、未分配利润
项 目 | 金额 | 提取或分配比例 |
上期期末未分配利润 | 15,498,079,515.83 | |
期初未分配利润合计数(调增+,调减) | ||
期初未分配利润 | 15,498,079,515.83 | |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 884,080,079.72 | |
减:提取法定盈余公积 | 79,454,147.48 | 10% |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 |
应付普通股股利
应付普通股股利 | 413,484,843.68 | |
转作股本的普通股股利 | ||
减:其他 | ||
期末未分配利润 | 15,889,220,604.39 |
40、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本如下:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 117,367,758,042.95 | 105,095,158,371.62 | 136,374,182,514.12 | 123,257,500,407.52 |
其他业务 | 5,376,190,875.53 | 5,109,949,945.04 | 7,095,943,181.21 | 6,876,289,597.28 |
合 计 | 122,743,948,918.48 | 110,205,108,316.66 | 143,470,125,695.33 | 130,133,790,004.80 |
( 2 ) 主营业务(按产品): (单位:人民币万元)
产 品 | 2023年度 | 2022年度 | ||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
钢材 | 10,058,827.00 | 8,933,886.98 | 11,471,610.11 | 10,274,679.15 |
钢坯 | 326,695.13 | 305,056.02 | 458,808.86 | 427,283.53 |
钒产品 | 132,109.94 | 108,648.89 | 147,239.25 | 115,476.87 |
其他 | 1,219,143.73 | 1,161,923.95 | 1,559,760.03 | 1,508,310.49 |
合 计 | 11,736,775.80 | 10,509,515.84 | 13,637,418.25 | 12,325,750.04 |
( 3 ) 主营业务(分地区): (单位:人民币万元)
地 区 | 2023年度 | 2022年度 | ||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
东北地区 | 70,389.89 | 67,381.62 | 116,154.71 | 106,293.08 |
华北地区 | 7,766,309.96 | 6,782,481.59 | 8,830,497.11 | 7,813,830.51 |
华东地区 | 2,576,539.93 | 2,430,321.37 | 3,492,148.04 | 3,289,263.72 |
华南地区 | 337,308.27 | 329,892.27 | 152,568.40 | 145,106.13 |
西北地区 | 289,220.92 | 263,500.68 | 9,571.47 | 8,685.30 |
西南地区 | 17,696.79 | 17,140.60 | 37,466.88 | 35,369.43 |
中南地区 | 412,802.38 | 392,024.95 | 759,434.25 | 721,079.80 |
境外 | 266,507.66 | 226,772.76 | 239,577.39 | 206,122.07 |
合 计 | 11,736,775.80 | 10,509,515.84 | 13,637,418.25 | 12,325,750.04 |
( 4 ) 2023年度营业收入按收入确认时间列示如下:
(单位:人民币万元)
项目 | 产品销售 | 工程建造 | 提供劳务 | 其他 | 合计 |
在某一时段内确认收入 | |||||
在某一时点确认收入 | 12,274,394.89 | 12,274,394.89 | |||
合计 | 12,274,394.89 | 12,274,394.89 |
41、税金及附加
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
城市维护建设税 | 70,543,637.84 | 76,251,124.31 |
教育费附加 | 50,452,895.25 | 54,563,707.58 |
房产税 | 226,233,894.79 | 188,952,070.28 |
土地使用税 | 179,556,319.40 | 163,990,694.90 |
印花税 | 181,627,831.93 | 142,892,352.18 |
车船税 | 376,453.96 | 158,961.59 |
环境保护税 | 44,653,952.33 | 59,529,515.21 |
资源税 | 20,458,864.51 | 23,922,014.81 |
其他 | 47,889.30 | |
合 计 | 773,903,850.01 | 710,308,330.16 |
42、销售费用
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
办公费 | 2,056,778.24 | 860,557.96 |
差旅费 | 4,171,748.30 | 1,616,157.89 |
物料消耗 | 445,314.49 | 351,493.69 |
业务招待费 | 689,620.97 | 292,620.46 |
折旧费 | 2,714,292.19 | 2,060,874.06 |
职工薪酬 | 55,912,296.39 | 59,556,741.11 |
其他 | 10,761,743.45 | 4,693,794.47 |
合 计 | 76,751,794.03 | 69,432,239.64 |
43、管理费用
项 目
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
安全费用 | 28,234,325.70 | 56,862,767.66 |
办公费 | 22,028,071.36 | 15,555,808.48 |
保险费 | 11,022,195.23 | 9,085,679.98 |
差旅费 | 14,480,328.06 | 10,868,274.33 |
会议费 | 7,793,268.04 | 2,969,972.69 |
交通运输费 | 40,402,501.99 | 48,654,079.12 |
警卫消防费 | 3,646,971.17 | 804,511.58 |
劳动保护费 | 8,467,872.56 | 11,430,596.62 |
水电费 | 164,816,646.19 | 97,957,701.40 |
无形资产摊销 | 68,991,443.85 | 48,585,923.54 |
物料消耗 | 37,276,178.60 | 31,086,543.84 |
修理费 | 108,353,525.00 | 106,592,257.42 |
业务招待费 | 6,906,537.86 | 6,489,111.02 |
折旧费 | 591,867,726.14 | 725,451,655.69 |
职工薪酬 | 1,379,812,564.85 | 1,693,243,884.13 |
综合服务费 | 164,301,209.93 | 185,501,670.14 |
租赁费 | 54,534,928.65 | 30,697,876.97 |
其他 | 148,162,494.04 | 103,081,665.63 |
合 计 | 2,861,098,789.22 | 3,184,919,980.24 |
44、研发费用
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
人工费 | 147,487,768.05 | 142,391,807.12 |
材料费 | 1,974,832,692.09 | 2,443,653,201.39 |
水电燃气费 | 303,728,075.40 | 304,386,840.30 |
折旧费 | 69,198,279.25 | 105,964,159.54 |
其他 | 66,105,326.17 | 66,549,828.19 |
合 计 | 2,561,352,140.96 | 3,062,945,836.54 |
45、财务费用
类 别 | 2023年度 | 2022年度 |
利息支出
利息支出 | 5,140,910,053.94 | 4,937,009,309.35 |
减:利息收入 | 655,627,466.60 | 566,433,684.02 |
汇兑损益 | -24,913,643.53 | 3,810,971.91 |
其他 | 1,511,010,582.30 | 1,226,797,859.00 |
合 计 | 5,971,379,526.11 | 5,601,184,456.24 |
注:财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为145,688,312.52元。
46、其他收益
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
政府补助 | 61,989,915.84 | 65,942,549.87 |
个税手续费返还 | 949,402.77 | 629,999.07 |
进项税加计递减等 | 43,792,879.58 | |
合 计 | 106,732,198.19 | 66,572,548.94 |
政府补助的具体信息详见附注八、政府补助。
47、投资收益
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
权益法核算确认的投资收益 | 684,699,218.15 | 670,453,970.98 |
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 16,465,315.00 | |
债务重组利得 | 1,693,428.38 | |
合 计 | 686,392,646.53 | 686,919,285.98 |
48、信用减值损失
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
应收账款信用减值损失 | -86,450,806.19 | -514,149,084.13 |
其他应收款信用减值损失 | 970,695.27 | -33,248,199.58 |
合 计 | -85,480,110.92 | -547,397,283.71 |
49、资产减值损失
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
存货跌价损失 | -105,174,063.19 | -30,623.63 |
固定资产减值 | -23,899,130.28 | |
合 计 | -129,073,193.47 | -30,623.63 |
50、资产处置收益
项
目
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | -8,338,138.76 | 2,684,075.96 | -8,338,138.76 |
其中:固定资产处置利得 | -14,338,138.76 | -898,876.63 | -14,338,138.76 |
其中:无形资产处置利得 | 6,000,000.00 | 3,582,952.59 | 6,000,000.00 |
合 计 | -8,338,138.76 | 2,684,075.96 | -8,338,138.76 |
51、营业外收入
(1)营业外收入按项目列示如下:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚款收入 | 2,474,903.84 | 2,422,551.32 | 2,474,903.84 |
违约金 | 516,594,293.64 | 688,250,511.08 | 516,594,293.64 |
政府补助 | 448,000.00 | ||
其他 | 468,339.68 | 10,604,988.71 | 468,339.68 |
合 计 | 519,537,537.16 | 701,726,051.11 | 519,537,537.16 |
52、营业外支出
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产报废损失 | 791,506.23 | 3,253,029.30 | 791,506.23 |
其中:固定资产报废损失 | 791,506.23 | 3,253,029.30 | 791,506.23 |
违约金罚款支出 | 35,935,177.98 | 6,729,276.34 | 35,935,177.98 |
捐赠支出 | 1,917,200.00 | ||
其他 | 1,472,964.36 | 157,248.40 | 1,472,964.36 |
合 计 | 38,199,648.57 | 12,056,754.04 | 38,199,648.57 |
53、所得税费用
(1)所得税费用表
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
当期所得税 | 140,820,854.57 | 136,340,323.52 |
递延所得税费用 | 15,403,426.80 | -109,731,104.69 |
合 计 | 156,224,281.37 | 26,609,218.83 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项 目 | 2023年度 |
利润总额
利润总额 | 1,345,925,791.65 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 336,481,447.91 |
子公司适用不同税率的影响 | -25,513,634.49 |
调整以前期间所得税的影响 | 23,905,474.26 |
非应税收入的影响 | -324,633,535.47 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 72,496,121.09 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,585,719.88 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 86,074,127.95 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
所得税费用 | 156,224,281.37 |
54、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
政府补贴 | 98,775,077.27 | 30,900,902.52 |
存款利息收入 | 655,627,466.60 | 560,841,982.35 |
保证金退回 | 17,620,629.06 | 35,875,896.70 |
罚款违约金收入 | 4,918,998.23 | 2,422,551.75 |
个税手续费返还 | 949,402.77 | 629,999.07 |
个人公务借款 | 1,226,731.51 | 2,327,500.55 |
其他 | 1,222,851.60 | 59,008,851.84 |
合 计 | 780,341,157.04 | 692,007,684.78 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
付现的期间费用 | 1,284,598,832.88 | 1,217,779,956.39 |
押金、保证金 | 22,386,619.34 | 24,844,459.49 |
捐赠 | 1,917,200.00 | |
违约金、罚款支出 | 35,935,177.98 | 6,729,276.34 |
手续费 | 38,186,418.10 | 220,634,612.16 |
个人公务借款 | 1,126,922.10 | 7,344,232.14 |
其他 | 133,947.48 | 1,462,774.25 |
合 计 | 1,382,367,917.88 | 1,480,712,510.77 |
(3)收到的其他与筹资活动有关的现金:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
租赁借款 | 7,086,971,123.93 | 5,400,000,000.00 |
租赁保证金 | 91,300,000.00 | |
关联方往来 | 6,227,643,671.55 | |
受限资金变动 | 454,357,694.18 | 11,120,000.00 |
合 计 | 13,860,272,489.66 | 5,411,120,000.00 |
(4)支付的其他与筹资活动有关的现金:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
租赁借款 | 6,158,855,125.13 | 3,987,771,538.60 |
租赁负债 | 907,902,283.24 | 747,382,283.24 |
金融机构手续费 | 360,873,184.60 | 297,769,429.35 |
租赁保证金 | 33,400,000.00 | 32,500,000.00 |
关联方往来 | 100,000,000.00 | 7,580,127,161.18 |
收购少数股权 | 3,236,785,405.39 | |
政府借款 | 240,000,000.00 | |
合 计 | 10,797,815,998.36 | 12,885,550,412.37 |
55、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料:
补充资料 | 2023年度 | 2022年度 |
1、将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,189,701,510.28 | 1,579,352,929.49 |
加:信用减值损失 | 85,480,110.92 | 547,397,283.71 |
资产减值损失 | 129,073,193.47 | 30,623.63 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,029,112,928.90 | 7,339,210,918.17 |
使用权资产折旧 | 242,366,192.50 | 250,802,175.28 |
无形资产摊销 | 62,371,427.96 | 54,725,864.91 |
长期待摊费用摊销 | ||
资产处置损失(收益以“-”号填列) | 8,338,138.76 | -2,684,075.96 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,253,029.30 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) |
财务费用(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) | 6,588,562,204.61 | 5,796,302,269.41 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -686,392,646.53 | -686,919,285.98 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 19,812,093.81 | -109,731,104.69 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -4,408,667.01 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 1,765,478,279.55 | -2,732,378,682.20 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 2,694,323,213.58 | 3,026,762,093.55 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -7,910,732,537.52 | -5,831,120,610.44 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 11,213,085,443.28 | 9,235,003,428.18 |
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
确定使用权资产的租赁 | 654,530,296.00 | 855,818.58 |
3、现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 29,984,655,378.30 | 19,838,765,865.83 |
减:现金的期初余额 | 19,838,765,865.83 | 24,140,526,270.31 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 10,145,889,512.47 | -4,301,760,404.48 |
(2)现金及现金等价物的构成:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、现金 | 29,984,655,378.30 | 19,838,765,865.83 |
其中:库存现金 | 213,116.01 | 84,999.56 |
可随时用于支付的银行存款 | 25,330,999,922.42 | 19,838,680,866.27 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 4,653,442,339.87 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 29,984,655,378.30 | 19,838,765,865.83 |
(3)筹资活动产生的负债本期变动情况: (单位:人民币万元)
项目 | 期初数 | 本期增加 |
现金变动
现金变动 | 非现金变动 | ||
短期借款 | 7,193,705.00 | 8,841,566.00 | |
一年内到期的非流动负债 | 1,401,422.49 | 1,071,883.37 | |
租赁负债 | 318,462.35 | 89,569.70 | |
长期应付款 | 754,732.49 | 708,697.11 | 887.91 |
长期借款 | 1,769,545.50 | 2,327,109.72 | 69.78 |
应付债券 | 606,751.29 | 230,000.00 | 16,536.69 |
合计 | 12,044,619.12 | 12,107,372.83 | 1,178,947.45 |
(续上表)
项目 | 本期减少 | 期末数 | |
现金变动 | 非现金变动 | ||
短期借款 | 8,808,524.00 | 7,226,747.00 | |
一年内到期的非流动负债 | 931,608.69 | 540.66 | 1,541,156.51 |
租赁负债 | 91,231.00 | 7,108.64 | 309,692.41 |
长期应付款 | 362,922.95 | 254,927.79 | 846,466.77 |
长期借款 | 907,350.68 | 468,704.17 | 2,720,670.15 |
应付债券 | 314,102.65 | 539,185.33 | |
合计 | 11,101,637.32 | 1,045,383.91 | 13,183,918.17 |
56、 股东变动表项目注释
因同一控制下企业合并,对上年年末余额进行调整,影响资本公积-其他调整,金额是62,466,930.52元,影响少数股东权益-其他调整,金额22,004,916.03元。
57、 所有权或使用权受到限制的资产
项目 | 借款金额/受限金额 | 受限原因 |
货币资金 | 16,106,504,355.87 | 保证金、冻结资金 |
固定资产 | 14,725,816,977.85 | 融资租赁资产 |
无形资产 | 99,127,418.57 | 抵押借款 |
应收款项融资 | 66,000,000.00 | 应收票据质押 |
合计 | 30,997,448,752.29 |
58、 外币货币性项目
(1)外币货币性项目
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算 |
人民币余额
人民币余额 | |||
货币资金 | |||
其中:美元 | 1,065,650.00 | 7.0827 | 7,547,679.26 |
其中:欧元 | 0.43 | 7.8592 | 3.38 |
其中:澳元 | 95,996,084.05 | 4.8484 | 465,427,413.91 |
其他应收款 | |||
其中:澳元 | 5,828,927.00 | 4.8484 | 28,260,969.67 |
应付账款 | |||
其中:澳元 | 2,211,126.00 | 4.8484 | 10,720,423.30 |
长期借款 | |||
其中:欧元 | 875,000.00 | 7.8592 | 6,876,800.00 |
(2)境外经营实体说明
公司的全资子公司河北钢铁(澳大利亚)公司生产经营地在澳大利亚,主营为开矿及销售矿,记账本位币为澳元。
59、 租赁
(1)本公司作为承租人
项目 | 金额 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,393,085.71 |
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用 | 20,659.61 |
租赁负债的利息费用 | 145,688,312.52 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
转租使用权资产取得的收入 | |
与租赁相关的总现金流出 | 907,902,283.24 |
(2)本公司作为出租人
项目 | 本期金额 |
租赁收入 | 25,770,530.13 |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
(六)研发支出
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用化金额
费用化金额 | 资本化金额 | 费用化金额 | 资本化金额 | |
人工费 | 147,487,768.05 | 142,391,807.12 | ||
材料费 | 1,974,832,692.09 | 2,443,653,201.39 | ||
水电燃气费 | 303,728,075.40 | 304,386,840.30 | ||
折旧费 | 69,198,279.25 | 105,964,159.54 | ||
其他 | 66,105,326.17 | 66,549,828.19 | ||
合计 | 2,561,352,140.96 | 3,062,945,836.54 |
(七)在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
本公司2023年度纳入合并范围的子公司共20户,孙公司1户,本年度合并范围比上年度增加3户。
子公司名称 | 注册资本(万元) | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 (%) | 表决权比例% | 取得 | |
直接 | 间接 | 方式 | ||||||
唐山德盛煤化工有限公司 | 20,246.00 | 唐山 | 唐山滦县台商工业园 | 生产销售 | 51 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
承德承钢柱宇钒钛有限公司 | 4,450.00 | 承德 | 承德县上板城 | 生产销售 | 51 | 51 | ||
承德承钢双福矿业有限公司 | 8,000.00 | 承德 | 承德市滦平县西地 | 生产销售 | 51 | 51 | ||
唐山中厚板材有限公司 | 100,640.29 | 唐山 | 河北省乐亭县王滩镇 | 生产销售 | 51 | 51 | 设立 | |
河北钢铁(澳大利亚)公司 | 3670.73万(澳元) | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 开矿、贸易 | 100 | 100 | ||
保定唐钢板材有限公司 | 5,000.00 | 保定 | 保定市民营科技园区 | 加工配送 | 100 | 100 | ||
唐钢青龙炉料有限公司 | 15,000.00 | 秦皇岛 | 河北省青龙县山神庙镇 | 生产销售 | 90 | 90 | ||
天津河钢华北贸易有限公司 | 10,000.00 | 天津 | 天津 | 销售 | 100 | 100 | ||
华睿国际贸易(天津)有限公司 | 150,000.00 | 天津 | 天津 | 销售 | 100 | 100 |
承德钒钛新材料有限公司
承德钒钛新材料有限公司 | 120,000.00 | 承德 | 承德市双滦区滦河镇 | 生产销售 | 100 | 100 | ||
邯钢华丰能源有限公司 | 28,000.00 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市涉县龙西工业聚集管委会院内 | 制造业 | 51 | 51 | ||
邯钢能嘉钢铁有限公司 | 50,000.00 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市涉县龙西工业园区 | 制造业 | 100 | 100 | ||
上海河钢华东贸易有限公司 | 110,000.00 | 上海市宝山区 | 上海市宝山区 | 销售 | 100 | 100 | ||
承德燕山带钢有限公司 | 24,741.56 | 承德 | 承德市滦平县西地 | 生产销售 | 74 | 74 | 同一控制合并 | |
邯钢集团邯宝钢铁有限公司 | 1,200,000.00 | 邯郸 | 邯郸市复兴路232号 | 生产销售 | 100 | 100 | ||
上海惠唐郅和投资有限公司 | 38,898.27 | 上海 | 中国(上海)自由贸易试验区 | 咨询服务业 | 100 | 100 | 设立 | |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 1,362,572.00 | 唐山 | 河北乐亭经济开发区 | 生产与销售 | 69.10 | 69.10 | 同一控制合并 | |
河钢铁铁(河北自贸区)国际贸易有限公司 | 9,000.00 | 唐山 | 中国(河北)自由贸易试验区曹妃甸片区 | 销售 | 100 | 100 | 设立 | |
河北河钢材料技术研究院有限公司 | 29,735.30 | 石家庄 | 石家庄藁城区 | 技术研发 | 73.95 | 73.95 | 同一控制合并 | |
河钢汽车板有限公司 | 9,500.00 | 天津 | 天津自贸区 | 销售 | 51 | 51 | 设立 | |
河北大河储能科技有限公司 | 120,000.00 | 承德 | 承德市双滦区 | 技术研发 | 51 | 51 | 设立 |
(2)重要的非全资子公司 单位:人民币万元
子公司名称 | 少数股东的持股比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
唐山中厚板材有限公司 | 49.00 | 6,702.87 | 249,709.86 | |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 30.8991 | 1,770.36 | 488,486.08 |
(4)重要的非全资子公司的主要财务信息
单位:人民币万元
子公司名称 | 期末余额 |
流动资产
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
唐山中厚板材有限公司 | 202,919.87 | 1,852,119.55 | 2,055,039.42 | 1,194,372.85 | 351,064.44 | 1,545,437.29 |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 1,115,183.48 | 5,981,132.60 | 7,096,316.08 | 4,610,893.65 | 904,515.30 | 5,515,408.95 |
续前表:
子公司名称 | 期初余额 | |||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
唐山中厚板材有限公司 | 199,641.44 | 1,700,171.71 | 1,899,813.15 | 1,163,535.97 | 240,148.89 | 1,403,684.86 |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 1,338,139.21 | 5,328,748.60 | 6,666,887.81 | 4,829,813.33 | 741,861.12 | 5,571,674.45 |
续前表:
子公司名称 | 本期发生额 | |||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
唐山中厚板材有限公司 | 1,573,853.74 | 13,679.32 | 13,679.32 | 132,195.83 |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 3,408,781.73 | 5,729.50 | 5,729.50 | 503,914.91 |
续前表:
、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例(%) | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 |
河北河钢材料技术研究院有限公司 | 73.95 | 同受河钢集团有限公司控制 | 2023.4.10 | 支付对价款并办理工商变更登记 |
(续)
被合并方名称 | 合并当年年初至合并日被合并方的收入 | 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
河北河钢材料技术研究院有限公司 | 4,103.78 | -493,329.35 |
(2)合并成本
子公司名称 | 上期发生额 | |||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
唐山中厚板材有限公司 | 1,689,015.82 | 7,124.61 | 7,124.61 | 239,054.38 |
河钢乐亭钢铁有限公司 | 3,477,679.09 | 24,048.04 | 24,048.04 | 842,807.63 |
合并成本
合并成本 | 河北河钢材料技术研究院有限公司 |
—现金 | 71,180,000.00 |
—非现金资产的账面价值 | 165,306,560.11 |
—发行或承担的债务的账面价值 | |
—发行的权益性证券的面值 | |
—或有对价 |
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
项目 | 河北河钢材料技术研究院有限公司 | |
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | 19,550.62 | |
其他应收款 | 71,180,000.00 | |
其他流动资产 | 25,251,541.16 | 7,004,448.47 |
固定资产 | 181,823,512.37 | 29,100,578.63 |
无形资产 | 47,343,525.25 | 48,226,800.00 |
负债: | ||
负债合计 | 15,400.00 | |
净资产 | 325,602,729.40 | 83,978,517.20 |
减:少数股东权益 | 84,819,511.01 | 21,876,403.73 |
取得的净资产 | 240,783,218.39 | 62,102,113.47 |
(4)企业合并中承担的被合并方的或有负债:无
3、其他原因的合并范围变动
(1)2023年2月2日公司经第五届董事会六次会议审议批准了《关于与河钢集团共同出资设立河钢汽车板公司的议案》,河钢汽车板有限公司注册资本人民币9500万元,其中河钢股份出资4845万元,占比51%;河钢集团出资4655万元,占比49%;
(2)2023年9月26日,子公司承德钒钛新材料有限公司与北京普能世纪科技有限公司成立子公司河北大河储能科技有限公司,注册资120,000.00万元,实收资本0.00万元,公司认缴出资61,200万元,持股比例51%。
4、在子公司的股东权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司股东权益份额发生变化的情况说明
公司于2023年6月12日经第五届董事会十次会议审议、2023年6月28日第二次临时股东会决议通
过了《关于向控股子公司河钢乐亭钢铁有限公司增资的议案》,同意公司向河钢乐亭钢铁有限公司增资。以人民币48亿元对子公司河钢乐亭钢铁有限公司进行增资,增资前河北钢铁产业转型升级基金、公司分别持有河钢乐亭钢铁有限公司41.4252%、58.5748%的股权,增资后,分别持有河钢乐亭钢铁有限公司
30.8991%、69.1009%的股权。
公司本年收购子公司邯钢能嘉钢铁有限公司少数股东49.00%股权,收购后本公司持有邯钢能嘉钢铁有限公司100.00%股权。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司股东权益的影响
项目 | 河钢乐亭钢铁有限公司 | 邯钢能嘉钢铁有限公司 |
购买成本 | ||
—现金 | 4,800,000,000.00 | 3,236,785,405.39 |
—非现金资产的公允价值 | ||
购买成本合计 | 4,800,000,000.00 | 3,236,785,405.39 |
减:按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 4,469,675,727.76 | 3,001,160,623.44 |
差额 | 330,324,272.24 | 235,624,781.95 |
其中:调整资本公积 | -330,324,272.24 | -235,624,781.95 |
5、在合营企业或联营企业中的权益
(1)重要的联营企业
联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 唐山市 | 唐山市滦县响堂镇司家营 | 生产销售 | 32.51 | 权益法核算的长期股权投资 | |
河钢集团财务有限公司 | 石家庄 | 石家庄市体育南大街285号10层 | 与财务相关的服务 | 49.00 | 权益法核算的长期股权投资 |
(2)重要联营企业的主要财务信息
单位:人民币万元
项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | |
流动资产 | 375,534.45 | 392,854.31 |
非流动资产 | 175,996.82 | 181,435.80 |
资产合计 | 551,531.26 | 574,290.11 |
流动负债
流动负债 | 163,472.28 | 229,870.34 |
非流动负债 | 8,347.89 | 2,501.84 |
负债合计 | 171,820.17 | 232,372.18 |
少数股东权益 | 12,888.97 | 12,523.42 |
归属于母公司股东权益 | 366,822.13 | 329,394.51 |
按持股比例计算的净资产份额 | 119,253.87 | 107,086.16 |
调整事项 | ||
—商誉 | ||
—内部交易未实现利润 | ||
—其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 119,253.87 | 107,086.16 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 331,654.01 | 268,514.01 |
净利润 | 107,843.29 | 69,980.61 |
归属于母公司的净利润 | 107,453.18 | 68,866.18 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 107,843.29 | 68,866.18 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
续前表:
项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
河钢集团财务有限公司 | 河钢集团财务有限公司 | |
流动资产 | 277,271.41 | 1,293,700.50 |
非流动资产 | 2,183,993.81 | 2,731,937.93 |
资产合计 | 2,461,265.22 | 4,025,638.43 |
流动负债 | 1,730,565.38 | 3,302,453.98 |
非流动负债 | 7,728.11 | 8,202.01 |
负债合计 | 1,738,293.49 | 3,310,655.99 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益
归属于母公司股东权益 | 722,971.73 | 714,982.45 |
按持股比例计算的净资产份额 | 354,256.15 | 350,341.40 |
调整事项 | ||
—商誉 | ||
—内部交易未实现利润 | ||
—其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 354,256.15 | 350,341.40 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 118,543.67 | 142,725.55 |
净利润 | 57,989.29 | 83,387.00 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 57,989.29 | 83,387.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(3)不重要的联营企业的汇总财务信息
单位:人民币万元
项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 78,342.70 | 73,857.12 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
—净利润 | 5,122.14 | 3,797.37 |
—分派现金股利 | -500.00 | -640.00 |
—其他综合收益 | -136.57 | -321.73 |
—综合收益总额 | 4,485.57 | 2,835.64 |
(八)政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
补助项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 |
高新技术研发应用补助 | 30,807,371.49 | 12,882,019.00 | 5,367,901.76 |
环境保护专项补助
环境保护专项补助 | 294,121,382.69 | 36,500,100.00 | 21,669,377.58 | |
技术研发经费 | 5,673,791.00 | 625,514.54 | ||
节能环保改造补助 | 129,999,545.41 | 2,000,000.00 | 13,780,099.90 | |
去产能项目补助 | 91,098,333.32 | 1,000,000.00 | ||
人才培养补助资金 | 774,763.91 | 22,400,000.00 | 227,854.80 | |
合计 | 546,801,396.82 | 79,455,910.00 | 42,670,748.58 |
续前表:
补助项目 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
高新技术研发应用补助 | 38,321,488.73 | 与资产相关/与收益相关 | ||
环境保护专项补助 | 308,952,105.11 | 与资产相关/与收益相关 | ||
技术研发经费 | 5,048,276.46 | 与收益相关 | ||
节能环保改造补助 | 118,219,445.51 | 与资产相关 | ||
去产能项目补助 | 90,098,333.32 | 与资产相关 | ||
人才培养补助资金 | 22,946,909.11 | 与资产相关/与收益相关 | ||
合计 | 583,586,558.24 |
2、计入当期损益的政府补助情况
补助项目 | 本期计入损益金额 | 上期计入 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
损益金额 | ||||
高新技术研发应用补助 | 3,637,773.66 | 2,920,764.75 | 其他收益 | 与资产相关 |
高新技术研发应用补助 | 10,348,123.39 | 42,775.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
环境保护专项补助 | 13,121,038.32 | 19,613,351.07 | 其他收益 | 与资产相关 |
环境保护专项补助 | 1,883,567.36 | 其他收益 | 与收益相关 | |
节能环保改造补助 | 21,136,217.52 | 7,007,911.47 | 其他收益 | 与资产相关 |
去产能项目补助 | 11,000,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 | |
人才培养补助资金 | 334,309.02 | 809,752.84 | 其他收益 | 与收益相关 |
技术研发经费 | 2,587,612.49 | 725,400.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 364,474.08 | 512,294.51 | 其他收益 | 与收益相关 |
科研补助经费 | 5,000.00 | 16,948,500.23 | 其他收益 | 与收益相关 |
纳税奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 | |
企业发展奖补 | 8,571,800.00 | 6,709,800.00 | 其他收益\营业外收入 | 与收益相关 |
合计
合计 | 61,989,915.84 | 66,390,549.87 |
(九)与金融工具相关的风险
金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
(1)利率风险
是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
(2)外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、澳元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注五、58。
(十)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况:
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 | 本企业最终控制方 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 邯郸市 | 黑色金属冶炼、钢材钢坯轧制、铁路公路货运 | 250,000.00 | 40.81% | 40.81% | 河钢集团有限公司 |
报告期内,母公司实收资本变化如下:
项目 | 期初金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末金额 |
实收资本 | 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 |
2、子公司情况:
本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。
3、本企业的合营和联营企业情况:
本公司重要的合营和联营企业详见附注七、5、“在合营企业或联营企业中的权益”。其他联营企业情况如下:
联营企业名称 | 与本公司的关系 |
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 联营企业 |
CHINA GAS INDUSTRY INVESTMENT HOLDINGS CO.LTD. | 联营企业 |
承德燕山气体有限公司 | 联营企业 |
北京中联泓投资有限公司 | 联营企业 |
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
唐山不锈钢有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山唐龙新型建材有限公司
唐山唐龙新型建材有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山唐昂新型建材有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北唐银钢铁有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北钢铁集团矿业有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山钢铁集团重机装备有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德钢铁集团有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
宣化钢铁集团有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山中润煤化工有限公司 | 参股公司 |
承德承钢物流有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯钢集团衡水薄板有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢集团衡水板业工贸有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸钢铁集团进出口有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北邯钢锐达气体有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸钢铁集团设计院有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸钢铁集团宾馆有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
舞阳钢铁有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
五矿邯钢(苏州)钢材加工有限公司 | 股东之联营企业 |
河北承钢工贸有限责任公司 | 股东之联营企业 |
承德中滦煤化工有限公司 | 股东之联营企业 |
唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 | 股东之联营企业 |
沧州黄骅港钢铁物流有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐钢华冶(天津)钢材营销有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢资源股份有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢黑山矿业有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山唐钢建设发展有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山惠唐新事业股份有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山惠唐工业技术服务有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
石家庄钢铁有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢集团物资贸易有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢商贸有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢工程技术有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢融资租赁有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢正桥矿业开发有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢兴通钒业有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北华奥节能科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山唐钢房地产开发有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
青岛河钢复合新材料科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
HBIS GROUP HONG KONG CO.LIMITED | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 股东之联营企业 |
河北河钢中建钢结构有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山时创高温材料股份有限公司 | 股东之联营企业 |
唐钢威立雅(唐山)水务有限责任公司 | 股东之联营企业 |
唐山创元方大电气有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 | 股东之联营企业 |
河钢集团国际物流有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德正和炉料开发有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
常熟科弘材料科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
合肥河钢新材料科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
铁铁智慧物流(天津)有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯钢汽车部件黄骅有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
DUFERCOSA | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山佳华煤化工有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山弘慈医院有限公司 | 股东之联营企业 |
唐山惠唐物联科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山微尔机电安装有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
HBIS GROUP SINGAPORE PTE. | 同受河钢集团有限公司控制 |
HESTEELSINGAPOREPTE.LTD. | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐山唐钢气体有限公司 | 联营企业之子公司 |
河钢云商有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐钢国际工程技术有限公司 | 股东之联营企业 |
铁铁物联科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
中气投(唐山)气体有限公司 | 联营企业之孙公司 |
河北鑫跃焦化有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
唐钢浦项(唐山)新型光源有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
滦县唐钢气体有限公司 | 联营企业之子公司 |
北京邯钢北方物资供销有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢普锐特冶金技术服务有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢数字技术股份有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北联合钢铁物流有限公司 | 股东之联营企业 |
河北燕山钒钛产业技术研究有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
北京冀钢联国际贸易有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德张双铁路有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德万树园商务有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢数字信达(邯郸)科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢集团供应链管理有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邯郸市恒金供应链管理有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河钢集团衡水板业有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
邢台铁铁供应链管理有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北大河化工集团有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北张宣高科科技有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
承德承钢再生资源开发有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北大河邯钢设计院有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北燕山大酒店有限责任公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
上海铁铁智慧供应链管理有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河南邯钢福然德汽车部件有限公司 | 股东之联营企业 |
河钢浦项汽车板有限公司 | 股东之合营企业 |
河北河钢建设有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北邯钢新锐稀有气体科技股份有限公司 | 股东之合营企业 |
河北邯钢特种气体有限公司 | 同受河钢集团有限公司控制 |
河北钢铁建设集团有限责任公司 | 河钢集团参股企业 |
河钢浦项(广东)汽车板有限公司
河钢浦项(广东)汽车板有限公司 | 合营之子公司 |
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
a、采购商品:
关联方名称 | 关联交易内容 | 2023年度 | 2022年度 |
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 | 钢材 | 1,487,972,961.64 | 1,799,542,032.22 |
承德承钢工程技术有限公司 | 备件、辅助材料 | 380.00 | |
承德承钢商贸有限公司 | 辅助材料 | 119,015.58 | |
承德承钢物流有限公司 | 进口矿 | 207,100,151.36 | |
承德承钢物流有限公司 | 备件、辅助材料 | 21,480.00 | |
承德承钢正桥矿业开发有限公司 | 石灰 | 298,916,752.61 | 573,108,742.80 |
承德燕山气体有限公司 | 气体 | 355,784,106.96 | 366,180,653.27 |
承德燕山气体有限公司 | 辅助材料 | 1,432,429.83 | 91,044.38 |
承德正和炉料开发有限公司 | 石灰 | 174,694,236.65 | 223,132,190.57 |
承德中滦煤化工有限公司 | 辅助材料、蒸汽、煤气、电 | 146,151,923.11 | 151,882,941.45 |
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 | 资材备件 | 56,767,667.28 | 83,663,204.49 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 煤气、水及电等 | 327,490,511.60 | 1,763,282,404.55 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 矿石、矿粉 | 12,046,158,878.00 | 13,824,590,843.75 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 自产球团矿 | 34,375,960.00 | 851,948,279.78 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 钢坯 | 430,178,509.51 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 资材备件 | 551,005,122.65 | 2,322,112.40 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 焦炭 | 2,534,572,704.25 | 185,429,497.79 |
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 | 白灰块 | 173,080,252.27 | 375,805,352.83 |
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 | 煤 | 95,724,307.88 | 102,530,762.32 |
河钢数字信达(邯郸)科技有限公司 | 备品备件 | 3,375,160.72 | 3,305,054.20 |
河北邯钢锐达气体有限公司 | 煤气、水及电等 | 77,070,615.40 | 74,129,954.10 |
河北钢铁集团矿业有限公司 | 矿石、石粉等 | 1,230,358,141.51 | |
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 备件 | 404,604.00 | 11,974,543.92 |
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 进口矿 | 3,788,449,364.93 | 3,680,957,467.78 |
河钢集团物资贸易有限公司 | 辅料 | 22,903,172.08 | |
河钢集团物资贸易有限公司 | 焦炭、合金等 | 748,222,008.62 | 2,422,042,462.16 |
河钢集团物资贸易有限公司
河钢集团物资贸易有限公司 | 耐火材料 | 38,229,039.58 | 67,205,417.86 |
河钢集团物资贸易有限公司 | 铁精粉 | 148,368,118.54 | |
河钢集团有限公司 | 煤 | 343,322,035.38 | |
河钢集团有限公司 | 钢材 | 2,515,766.71 | 158,697,403.34 |
唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 | 燃料 | 687,463,558.92 | 489,140,703.48 |
唐山不锈钢有限责任公司 | 钢材 | 584,241,782.74 | |
唐山创元方大电气有限责任公司 | 备件 | 2,363,282.60 | 12,824,770.75 |
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 | 钢材 | 2,811,345,236.04 | 1,599,475,958.25 |
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 | 辅料及其他 | 41,539,866.79 | |
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 | 备件 | 1,431,510.21 | 3,918,338.65 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 钢材 | 6,392,556.79 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 废钢 | 130,389,151.38 | 654,414,754.64 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 进口矿 | 10,056,414,767.21 | 9,147,305,600.92 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 辅料及其他 | 8,515,659,002.59 | 16,874,578,601.41 |
唐山钢铁集团重机装备有限公司 | 备件及辅料 | 32,077,446.67 | 25,406,335.02 |
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 白灰 | 816,332,801.75 | 701,130,426.72 |
唐山时创高温材料股份有限公司 | 耐火材料 | 60,391,931.62 | 56,836,770.91 |
唐山中润煤化工有限公司 | 焦炉煤气 | 92,849.22 | |
唐山唐钢气体有限公司 | 动力介质 | 1,096,911,728.44 | 911,969,006.03 |
铁铁物联科技有限公司 | 备件及辅料 | 206,706,358.41 | 706,186,290.56 |
河钢云商有限公司 | 铁精粉、煤、废钢 | 228,087,228.42 | 975,501,953.30 |
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 辅料 | 44,542,043.85 | |
河钢普锐特冶金技术服务有限公司 | 货款 | 16,867,553.98 | |
承德钢铁集团有限公司 | 焦炭 | 2,749,503,446.31 | 2,471,807,214.09 |
北京邯钢北方物资供销有限责任公司 | 备品备件 | 2,800,920.00 | 537,060.00 |
宣化钢铁集团有限责任公司 | 钢材 | 31,455,015.50 | 66,999,445.22 |
宣化钢铁集团有限责任公司 | 煤 | 2,125,280,142.78 | 1,738,218,691.16 |
宣化钢铁集团有限责任公司 | 焦炭 | 2,183,438,152.08 | 1,768,702,917.03 |
宣化钢铁集团有限责任公司 | 铁精粉 | 117,102,808.16 | |
石家庄钢铁有限责任公司 | 钢材 | 32,392,644.33 | 17,367,490.70 |
舞阳钢铁有限责任公司 | 钢材 | 24,234,414.43 | 9,914,110.78 |
铁铁智慧物流(天津)有限公司 | 焦炭 | 16,243,903.60 | 977,224.78 |
唐山惠唐工业技术服务有限公司 | 备件 | 3,715,983.41 | 2,635,388.31 |
唐山佳华煤化工有限公司
唐山佳华煤化工有限公司 | 动力介质 | 716,820,457.61 | 706,745,297.08 |
唐山惠唐新事业股份有限公司 | 辅料及其他 | 1,180,697.11 | |
邯郸钢铁集团进出口有限公司 | 资材备件 | 1,080,828.49 | |
河钢集团供应链管理有限公司 | 备件及辅料 | 8,160,890,256.15 | 1,827,556,336.43 |
河钢集团供应链管理有限公司 | 废钢 | 1,127,147,365.70 | 2,339,539,192.42 |
河钢集团供应链管理有限公司 | 钢坯 | 314,611,681.92 | |
河钢集团供应链管理有限公司 | 钒产品 | 534,534,395.43 | |
河钢集团供应链管理有限公司 | 生铁 | 91,457,982.68 | |
承德承钢物流有限公司 | 钒产品 | 7,824,157.66 | |
承德承钢兴通钒业有限公司 | 钒液 | 57,611,085.61 | 65,383,489.19 |
承德承钢黑山矿业有限公司 | 水电费 | 9,054,276.03 | 2,679,204.89 |
承德万树园商务有限公司 | 辅料 | 1,194,524.64 | |
河钢集团国际物流有限公司 | 钢材 | 165,038.39 | |
石家庄钢铁有限责任公司 | 产能 | 1,099,632,077.20 | |
舞阳钢铁有限责任公司 | 产能 | 562,075,471.70 | |
宣化钢铁集团有限责任公司 | 产能 | 2,986,622,640.20 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 合金 | 1,437,248,970.00 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 煤 | 1,970,342,220.01 | |
邢台铁铁供应链管理有限公司 | 辅料 | 1,137,615.66 | |
河北钢铁集团矿业有限公司 | 焦炭 | 1,676,118,428.77 | |
河北大河化工集团有限公司 | 焦炭 | 3,130,285,101.40 | |
河钢集团国际物流有限公司 | 焦炭 | 25,049,374.37 | |
河北张宣高科科技有限公司 | 焦炭 | 566,079,354.25 | |
邯钢汽车部件黄骅有限公司 | 钢材 | 316,195.16 | |
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 | 物资 | 57,638,004.74 | |
承德承钢再生资源开发有限公司 | 废料 | 193,292.98 | |
合 计 | 73,709,951,569.39 | 78,676,118,330.03 |
b、接受劳务:
关联方名称 | 关联交易内容 | 2023年度 | 2022年度 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 检修费 | 169,012,929.06 | 212,078,355.68 |
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 | 基建工程 | 688,298.21 | 5,631,435.95 |
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 | 检修费 | 1,248,104.86 | |
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 | 检修费用 | 150,530,024.85 |
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 | 基建工程 | 2,080,000.00 | |
承德承钢物流有限公司 | 运费 | 3,496,332.93 | 463,608,478.83 |
唐山惠唐新事业股份有限公司 | 检修费 | 24,008,541.94 | 13,787,976.41 |
唐山惠唐工业技术服务有限公司 | 基建工程 | 32,703,200.71 | 29,464,708.04 |
承德承钢工程技术有限公司 | 修理费 | 11,242,119.44 | 6,049,523.61 |
唐山创元方大电气有限责任公司 | 基建工程 | 178,890,435.32 | 3,476,863.62 |
河北华奥节能科技有限公司 | 技术服务费 | 174,107,371.85 | 173,034,716.99 |
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 加工费 | 112,612,938.00 | 119,516,066.21 |
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 加工费、代理费等 | 2,790,612.36 | 4,890,674.50 |
河钢集团国际物流有限公司 | 运费 | 417,875,308.29 | 339,993,050.31 |
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 | 修理费 | 162,868,780.46 | 164,365,700.53 |
铁铁智慧物流(天津)有限公司 | 运费 | 387,122,949.83 | 351,112,870.63 |
唐山惠唐物联科技有限公司 | 技术服务费 | 103,940,678.01 | 18,980,000.01 |
唐山惠唐物联科技有限公司 | 基建工程 | 75,472,802.21 | 83,657,256.07 |
唐钢国际工程技术有限公司 | 基建工程 | 425,484,059.93 | 597,848,843.09 |
河钢普锐特冶金技术服务有限公司 | 基建工程 | 10,686,989.40 | 13,520,712.90 |
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 | 加工费 | 5,526,699.42 | 5,764,948.19 |
唐山钢铁集团重机装备有限公司 | 基建工程 | 6,923,539.84 | 452,212.39 |
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 | 吊装劳务费等 | 159,339.62 | |
河钢数字技术股份有限公司 | 基建工程 | 103,665,115.24 | 34,486,157.63 |
唐山弘慈医院有限公司 | 医疗费 | 1,833,048.09 | |
河钢集团供应链管理有限公司 | 修理费 | 32,634,780.40 | 32,358,599.83 |
铁铁物联科技有限公司 | 运输 | 223,132,190.57 | |
承德万树园商务有限公司 | 餐费保洁费 | 4,218,778.53 | 1,564,669.19 |
河钢数字信达(邯郸)科技有限公司 | 基建工程 | 10,797,715.85 | 3,490,884.96 |
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 | 基建工程 | 73,858,045.44 | 28,800,917.39 |
河北大河邯钢设计院有限公司 | 采购工程 | 174,880,000.00 | |
北京邯钢北方物资供销有限责任公司 | 采购工程 | 2,279,800.00 | |
河钢数字技术股份有限公司 | 技术服务费 | 7,208,274.55 | |
承德钢铁集团有限公司 | 服务费 | 648,790.67 | |
承德承钢工程技术有限公司 | 服务费 | 442,995.52 | |
河北燕山大酒店有限责任公司 | 住宿费 | 1,584.90 | |
唐山微尔机电安装有限责任公司 | 基建工程 | 162,886.43 |
合
计
合 计 | 2,716,253,354.74 | 3,086,918,330.95 |
c、销售商品:
关联方名称 | 关联交易内容 | 2023年度 | 2022年度 |
DUFERCO S.A. | 钢材 | 189,550,194.70 | 365,312,924.55 |
DUFERCO S.A. | 钒产品 | 238,615,427.69 | 318,486,450.99 |
HBIS GROUP HONG KONG CO. LIMITED | 钢材 | 43,555,813.64 | 394,397,646.25 |
HBIS GROUP SINGAPORE PTE. LTD. | 钢材 | 165,379,095.94 | |
北京邯钢北方物资供销有限责任公司 | 钢材 | 271,533,983.18 | 225,178,174.05 |
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 | 钢材 | 1,020,530,900.66 | 2,797,561,155.82 |
承德承钢工程技术有限公司 | 水电蒸汽、材料备件 | 11,525,433.60 | 420,670,843.12 |
承德承钢商贸有限公司 | 钢材 | 876,594,073.65 | 725,847,497.62 |
承德承钢兴通钒业有限公司 | 水电蒸汽、材料备件 | 37,048,079.12 | 14,337,265.93 |
承德承钢兴通钒业有限公司 | 二次渣、钒泥、钒酸铁泥 | 28,349,145.17 | 27,005,916.47 |
承德钢铁集团有限公司 | 辅助材料 | 3,057,932.26 | |
承德钢铁集团有限公司 | 水电汽 | 5,846,619.11 | |
承德燕山气体有限公司 | 水电等 | 394,352,781.68 | 405,496,445.22 |
承德正和炉料开发有限公司 | 水电汽 | 46,558,087.24 | 40,493,545.69 |
承德中滦煤化工有限公司 | 水电汽等 | 50,333,786.20 | 73,457,547.62 |
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 动力介质 | 30,100,768.22 | 76,416,851.82 |
邯郸钢铁集团进出口有限公司 | 钢坯及钢材 | 5,049,774.54 | 5,148,078.10 |
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 | 煤气、水及电等 | 2,556,946.00 | 1,055,046.72 |
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 | 备品备件 | 22,828,293.83 | |
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 | 钢材 | 10,597,181.07 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 煤气、水及电等 | 736,148,855.24 | 1,387,956,729.71 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 非生产性废钢 | 539,195,447.00 | 273,660,308.66 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 钢坯及钢材 | 13,651,652.08 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 耐火料、合金料 | 574,550,209.51 | 699,410,103.94 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 烧结矿 | 3,147,456.00 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 铁水 | 5,806,696,248.79 | 6,551,933,395.80 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 含铁料 | 26,565,827.21 | 412,272,866.80 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 资材备件 | 101,123,912.36 | 76,160,461.10 |
邯郸市恒金供应链管理有限公司 | 钢材及钢坯 | 2,760,001,010.15 | 3,454,720,179.14 |
邯郸市恒金供应链管理有限公司
邯郸市恒金供应链管理有限公司 | 废次材 | 281,350,113.87 | 230,655,585.21 |
河北邯钢锐达气体有限公司 | 煤气、水及电等 | 60,443,605.85 | |
邯钢汽车部件黄骅有限公司 | 钢材 | 575,919,300.53 | 742,647,242.86 |
合肥河钢新材料科技有限公司 | 钢材 | 303,758,351.64 | 554,034,422.40 |
河北华奥节能科技有限公司 | 辅料 | 7,470.00 | 11,393.40 |
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 外矿 | 17,159,110.24 | |
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 钢材 | 405,584,296.19 | 548,332,165.69 |
河钢集团衡水板业工贸有限公司 | 钢材 | 1,363,144.49 | 18,336,634.27 |
河钢集团有限公司 | 钒产品 | 100,495,063.52 | 86,524,983.46 |
河钢集团有限公司 | 钢坯及钢材 | 32,592,909,030.87 | 41,889,376,930.92 |
河钢集团有限公司 | 合金 | 19,589,974.27 | |
青岛河钢复合新材料科技有限公司 | 钢材 | 104,213,592.58 | 216,536,068.03 |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 钢材 | 341,393,273.76 | 285,289,341.77 |
唐钢华冶(天津)钢材营销有限公司 | 钢材 | 5,537,254.99 | 18,402.48 |
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 | 钢材 | 6,905,685,225.33 | 8,154,712,213.72 |
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 | 水、电、气体等 | 154,806,786.84 | 144,806,532.15 |
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 | 水、电、气体等 | 185,340.06 | |
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 | 动力介质 | 47,421.38 | 68,627.34 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 钢材 | 564,900,877.38 | 37,943,968.60 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 备件辅料及其他 | 263,584,779.97 | 390,521,485.54 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 水、电、气体等 | 6,000,212.84 | 10,309,268.62 |
唐山钢铁集团重机装备有限公司 | 废钢 | 2,886.70 | |
唐山钢铁集团重机装备有限公司 | 辅料备件及其他 | 30,136,982.97 | |
唐山惠唐工业技术服务有限公司 | 水电、辅料、备件 | 1,474,559.03 | 996,523.26 |
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 | 废料 | 728,762.41 | |
唐山惠唐新事业股份有限公司 | 钢材 | 213,989,871.74 | 214,093,699.96 |
唐山惠唐新事业股份有限公司 | 水、电、气体等 | 756,004.89 | 1,151,937.13 |
唐山唐昂新型建材有限公司 | 水渣、动力等 | 27,648,837.23 | 38,876,475.40 |
唐山唐龙新型建材有限公司 | 水渣、动力等 | 6,127.20 | 1,325,648.25 |
唐山佳华煤化工有限公司 | 动力介质 | 98,594,334.55 | |
唐山唐钢气体有限公司 | 动力介质 | 712,975,494.04 | 696,770,671.51 |
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 动力介质 | 209,420,301.64 | 179,180,058.65 |
常熟科弘材料科技有限公司 | 钢材 | 11,382,859.38 | 65,903,694.99 |
河钢云商有限公司
河钢云商有限公司 | 钢材 | 42,179,476.47 | 278,741,126.17 |
唐山唐钢房地产开发有限公司 | 备件、辅料 | 14,211.12 | |
北京冀钢联国际贸易有限公司 | 进口矿 | 1,416,185.66 | 13,221,238.94 |
河北联合钢铁物流有限公司 | 钢材 | 17,099,129.40 | |
滦县唐钢气体有限公司 | 辅料 | 11,070.40 | 21,720.90 |
唐钢国际工程技术有限公司 | 水电费 | 197,019.37 | |
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 | 辅料 | 17,586.40 | 27,422.20 |
河钢集团供应链管理有限公司 | 钢材 | 659,644,212.73 | 146,718,715.58 |
河钢集团供应链管理有限公司 | 焦粉 | 357,396,884.61 | 27,635,414.61 |
唐山唐钢建设发展有限公司 | 辅料 | 23,357.00 | 51,690.00 |
唐山时创高温材料股份有限公司 | 备件 | 8,523,646.46 | 8,647,715.83 |
河钢集团衡水板业有限公司 | 钢材 | 8,516,224.92 | |
承德承钢物流有限公司 | 辅料及动力介质 | 22,581,906.50 | 34,340,282.24 |
铁铁智慧物流(天津)有限公司 | 焦炭 | 2,026,172.48 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 钒铁 | 23,685,840.70 | |
上海铁铁智慧供应链管理有限公司 | 钢材 | 3,651,924.96 | |
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 | 动力介质 | 1,186,436.02 | |
河南邯钢福然德汽车部件有限公司 | 钢材 | 441,196,724.16 | |
河钢浦项汽车板有限公司 | 钢材 | 544,400.00 | |
河钢集团有限公司 | 技术服务费 | 10,090,377.36 | |
河钢集团供应链管理有限公司 | 钒铁 | 10,652,514.68 | |
河北燕山钒钛产业技术研究有限公司 | 钒铁 | 1,682,366.73 | |
河北河钢建设有限公司 | 钢材 | 49,451,136.52 | |
河北邯钢新锐稀有气体科技股份有限公司 | 煤气、水及电 | 27,094,004.18 | |
河北邯钢特种气体有限公司 | 煤气、水及电 | 40,687,728.78 | |
河北钢铁建设集团有限责任公司 | 水电费等 | 1,962,974.33 | |
河北承钢工贸有限责任公司 | 钢材 | 559,299.13 | |
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 | 焦炭 | 1,066,173.95 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 特级灰 | 45,321,275.24 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 资产 | 5,104,617,030.96 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 资产 | 3,854,404,593.04 | |
合 计 | 68,440,328,101.51 | 74,089,078,704.17 |
注:本期销售给唐山钢铁集团有限责任公司、邯郸钢铁集团有限责任公司的资产,因唐钢、邯钢退城搬迁,资产清理程序复杂,耗时较长,目前仍处于清理状态。d、提供劳务:
关联方名称 | 关联交易内容 | 2023年度 | 2022年度 |
唐山不锈钢有限责任公司 | 运输费 | 2,501,416.00 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 检修费 | 9,999,725.63 | 686,587.74 |
唐山钢铁集团重机装备有限公司 | 修理费、运输费、服务费 | 727,030.28 | |
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 | 装卸费、运费等 | 15,471,080.05 | 11,616,589.91 |
承德中滦煤化工有限公司 | 仓储 | 24,129,673.20 | 24,299,816.18 |
承德中滦煤化工有限公司 | 检斤费 | 701,072.85 | 744,215.79 |
河北华奥节能科技有限公司 | 运维服务费等 | 24,175,094.35 | 19,779,622.65 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 运费等 | 10,860.50 | |
唐山佳华煤化工有限公司 | 运费等 | 1,584,000.00 | 64,229,390.33 |
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 服务费 | 283,141.00 | 1,424,796.00 |
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 | 服务费 | 203,681.78 | |
河钢集团供应链管理有限公司 | 电话费 | 56,326.01 | 28,706.71 |
唐山唐钢建设发展有限公司 | 电话费 | 70,207.49 | 56,097.98 |
承德张双铁路有限公司 | 铁路运输 | 424,778.76 | |
承德承钢工程技术有限公司 | 维修费 | 34,455,196.33 | |
承德承钢再生资源开发有限公司 | 加工费 | 1,789,443.72 | 157,954,546.90 |
唐山唐钢气体有限公司 | 服务费 | 14,268,077.80 | |
合 计 | 92,527,842.10 | 319,143,333.84 |
注1:以上金额为不含税金额。
注2:以上关联交易均执行市场价。
e、资金结算业务
依照经股东大会决议批准“金融服务协议”,公司与河钢集团财务有限公司(以下简称“河钢财务公司”开展部分资金结算业务,截至2023年12月31日,本公司及子公司与河钢财务公司资金结算情况如下:
项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 |
一、存放于河钢财务公司存款 | 9,784,581,205.02 | 213,631,512,576.01 | 211,656,516,308.48 |
二、存放于河钢财务公司承兑汇票 |
三、委托河钢财务公司开具承兑汇票
三、委托河钢财务公司开具承兑汇票 | 1,449,090,000.00 | 1,034,692,594.96 | 2,050,790,000.00 |
四、向河钢财务公司进行票据贴现 | 781,499,715.75 | 641,499,715.75 | |
五、向河钢财务公司借款 | |||
六、向河钢财务公司办理应收账款无追索权保理 |
续前表:
项目名称 | 期末余额 | 应收取或支付的利息 |
一、存放于河钢财务公司存款 | 11,759,577,472.55 | 229,882,050.44 |
二、存放于河钢财务公司承兑汇票 | ||
三、委托河钢财务公司开具承兑汇票 | 432,992,594.96 | |
四、向河钢财务公司进行票据贴现 | 140,000,000.00 | 6,111,205.26 |
五、向河钢财务公司借款 | ||
六、向河钢财务公司办理应收账款无追索权保理 |
(2)关联受托管理及委托管理/出包情况
本公司受托管理资产情况表
委托方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托起始日 | 受托终止日 | 托管收益定价依据 | 本期确认的 托管收益 | 上期确认的托管收益 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 宣化钢铁集团有限责任公司的股权 | 2011/1/1 | 托管协议 | 943,396.23 | 943,396.23 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 舞阳钢铁有限责任公司的股权 | 2011/1/1 | 托管协议 | 943,396.23 | 943,396.23 | |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 唐山不锈钢有限责任公司的股权 | 2013/1/1 | 托管协议 | 943,396.22 | 943,396.22 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 邯钢集团有限责任公司的股权 | 2020/4/22 | 2025/4/21 | 托管协议 | 943,396.23 | 943,396.23 |
河钢集团衡板业有限公司、邯郸钢铁集团有限责任公司 | 河钢集团衡水板业有限公司的股权 | 2020/4/22 | 2025/4/21 | 托管协议 | 943,396.23 | 943,396.23 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 唐山钢铁集团高强汽车板有限公司的股权 | 2020/4/22 | 2025/4/21 | 托管协议 | 943,396.23 | 943,396.23 |
合计 | 5,660,377.37 | 5,660,377.37 |
注:托管资产类型包括:股权托管。
(3)关联租赁情况
①本公司作为出租方:
单位:人民币万元
承租方名称
承租方名称 | 租赁资产情况 | 本年确认的租赁收入 | 上年确认的租赁收入 |
唐山唐钢气体有限公司 | 土地租赁费 | 1,174.31 | |
唐山唐昂新型建材有限公司 | 土地租赁费 | 63.64 | 69.37 |
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 土地租赁费 | 803.61 | |
唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 | 机车租赁 | 530.97 | |
合计 | 2,572.53 | 69.37 |
②本公司作为承租方:
单位:人民币万元
出租方名称 | 租赁资产情况 | 本年确认的租赁费 | 上年确认的租赁费 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 土地租赁 | 761.25 | |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 土地租赁 | 401.38 | 401.38 |
承德钢铁集团有限公司 | 土地租赁 | 6,099.56 | 6,099.56 |
承德钢铁集团有限公司 | 土地租赁 | 186.13 | 186.13 |
承德中滦煤化工有限公司 | 土地租赁 | 8.23 | 8.23 |
承德承钢兴通钒业有限公司 | 土地租赁 | 5.27 | 5.10 |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 设备 | 85.58 | 342.33 |
河钢融资租赁有限公司 | 设备 | 85,311.65 | 42,444.04 |
唐山不锈钢有限责任公司 | 机器设备 | 668.83 | |
合计 | 92,766.63 | 50,248.02 |
(4)关联担保情况
本公司作为被担保方
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保起止日期 | 担保是否已经履行完毕 |
河钢集团有限公司 | 165,000,000.00 | 2020/11/13 | 2023/11/13 | 是 |
河钢集团有限公司 | 600,000,000.00 | 2022/3/24 | 2023/3/24 | 是 |
承德创远工贸有限公司、承德钢铁集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2020/5/22 | 2023/5/18 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 395,000,000.00 | 2020/5/19 | 2023/4/25 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 247,000,000.00 | 2021/7/22 | 2023/4/20 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 278,000,000.00 | 2022/9/16 | 2023/9/14 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 220,000,000.00 | 2022/8/29 | 2023/8/28 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2022/12/21 | 2023/12/20 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司
唐山钢铁集团有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2022/12/7 | 2023/12/6 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022/9/30 | 2023/9/29 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022/12/27 | 2023/12/26 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 434,000,000.00 | 2022/3/25 | 2023/3/24 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022/5/20 | 2023/5/19 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 280,000,000.00 | 2022/5/24 | 2023/5/23 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022/5/27 | 2023/5/26 | 是 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2022/12/20 | 2023/6/16 | 是 |
河钢集团有限公司 | 312,500,000.00 | 2022/11/3 | 2023/11/3 | 是 |
河钢集团有限公司 | 312,500,000.00 | 2022/11/4 | 2023/11/7 | 是 |
河钢集团有限公司 | 1,493,000,000.00 | 2022/3/31 | 2023/3/30 | 是 |
河钢集团有限公司 | 257,000,000.00 | 2022/6/21 | 2023/6/20 | 是 |
河钢集团有限公司 | 288,800,000.00 | 2022/7/25 | 2023/7/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 86,000,000.00 | 2022/10/31 | 2023/10/30 | 是 |
河钢集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2022/1/11 | 2023/1/10 | 是 |
河钢集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/6/10 | 2023/6/9 | 是 |
河钢集团有限公司 | 184,000,000.00 | 2022/7/7 | 2023/7/6 | 是 |
河钢集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/8/4 | 2023/8/3 | 是 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022/1/27 | 2023/1/27 | 是 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2022/3/31 | 2023/3/31 | 是 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2022/12/5 | 2023/7/5 | 是 |
河钢集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2022/12/15 | 2023/6/13 | 是 |
河钢集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2022/12/20 | 2023/6/16 | 是 |
河钢集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2022/12/29 | 2023/3/28 | 是 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2022/8/11 | 2023/8/10 | 是 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2022/10/21 | 2023/10/17 | 是 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2022/12/28 | 2023/12/19 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2022/3/25 | 2023/3/17 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/3/25 | 2023/3/17 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2022/10/31 | 2023/10/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 96,600,000.00 | 2022/11/16 | 2023/11/15 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/11/16 | 2023/11/15 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/11/16 | 2023/11/15 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/4/27 | 2023/4/24 | 是 |
河钢集团有限公司
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2022/4/27 | 2023/4/24 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2022/5/27 | 2023/5/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/5/27 | 2023/5/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/6/29 | 2023/6/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/6/29 | 2023/6/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/6/29 | 2023/6/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2022/6/29 | 2023/6/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/10/31 | 2023/10/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/10/31 | 2023/10/26 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/12/21 | 2023/12/15 | 是 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2022/12/21 | 2023/12/15 | 是 |
河钢集团有限公司 | 312,500,000.00 | 2023/11/6 | 2024/11/5 | 否 |
河钢集团有限公司 | 312,500,000.00 | 2023/11/8 | 2024/11/7 | 否 |
河钢集团有限公司 | 330,000,000.00 | 2023/3/21 | 2024/3/21 | 否 |
河钢集团有限公司 | 380,000,000.00 | 2023/3/21 | 2024/3/21 | 否 |
河钢集团有限公司 | 115,000,000.00 | 2023/3/10 | 2024/3/10 | 否 |
河钢集团有限公司 | 342,000,000.00 | 2023/3/10 | 2024/3/10 | 否 |
河钢集团有限公司 | 326,000,000.00 | 2023/3/10 | 2024/3/10 | 否 |
河钢集团有限公司 | 257,000,000.00 | 2023/6/25 | 2024/6/26 | 否 |
河钢集团有限公司 | 670,000,000.00 | 2023/9/22 | 2024/9/16 | 否 |
河钢集团有限公司 | 246,250,000.00 | 2023/6/15 | 2024/6/11 | 否 |
河钢集团有限公司 | 128,750,000.00 | 2023/12/21 | 2024/9/10 | 否 |
河钢集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023/9/27 | 2024/9/26 | 否 |
河钢集团有限公司 | 136,303,467.00 | 2023/9/20 | 2029/8/13 | 否 |
河钢集团有限公司 | 169,971,333.00 | 2023/9/13 | 2029/8/13 | 否 |
河钢集团有限公司 | 73,159,640.00 | 2023/9/15 | 2029/8/13 | 否 |
河钢集团有限公司 | 162,824,659.00 | 2023/11/24 | 2029/8/13 | 否 |
河钢集团有限公司 | 174,000,000.00 | 2018/12/29 | 2026/12/27 | 否 |
河钢集团有限公司 | 286,000,000.00 | 2019/1/17 | 2026/12/27 | 否 |
河钢集团有限公司 | 560,000,000.00 | 2019/8/23 | 2025/8/22 | 否 |
河钢集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2023/6/30 | 2031/6/30 | 否 |
河钢集团有限公司 | 290,000,000.00 | 2022/11/2 | 2024/10/28 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 275,000,000.00 | 2021/4/29 | 2024/4/25 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2023/4/3 | 2026/3/28 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司
唐山钢铁集团有限责任公司 | 400,000,000.00 | 2023/4/10 | 2026/3/25 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2022/11/29 | 2025/11/28 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 70,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 45,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 65,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 135,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2022/6/2 | 2024/6/1 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 71,114,300.00 | 2023/3/1 | 2030/7/26 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 198,000,000.00 | 2022/12/23 | 2024/1/22 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 225,000,000.00 | 2022/12/20 | 2024/1/19 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2023/12/9 | 2024/12/8 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2023/12/22 | 2024/12/21 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023/9/20 | 2024/9/19 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023/12/26 | 2024/12/13 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 434,000,000.00 | 2023/3/6 | 2024/3/5 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 72,900,000.00 | 2023/1/13 | 2024/7/12 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 226,900,000.00 | 2023/3/24 | 2024/9/23 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 95,000,000.00 | 2023/3/22 | 2024/4/21 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 230,000,000.00 | 2023/5/16 | 2024/5/15 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2023/5/16 | 2024/5/15 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 23,500,000.00 | 2023/8/15 | 2024/5/15 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2023/12/18 | 2024/6/14 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023/3/30 | 2024/3/29 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023/9/26 | 2024/9/25 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/27 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 178,000,000.00 | 2023/8/18 | 2024/8/16 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 252,000,000.00 | 2023/8/11 | 2024/8/9 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 220,000,000.00 | 2023/10/9 | 2024/10/8 | 否 |
唐山钢铁集团有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2023/8/4 | 2024/7/29 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023/8/31 | 2024/8/31 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023/8/14 | 2024/8/9 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2023/10/17 | 2024/10/10 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023/12/14 | 2024/12/12 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023/1/8 | 2024/1/8 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023/2/28 | 2024/2/28 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2023/3/28 | 2024/3/28 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023/6/26 | 2024/6/26 | 否 |
河钢集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023/3/30 | 2024/3/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023/11/29 | 2024/11/22 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2023/3/1 | 2024/2/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/3/1 | 2024/2/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/4/19 | 2024/3/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2023/4/19 | 2024/3/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2023/5/24 | 2024/2/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/5/24 | 2024/3/29 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/6/20 | 2024/6/12 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/6/20 | 2024/6/12 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/6/20 | 2024/6/12 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2023/6/20 | 2024/6/12 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/10/18 | 2024/9/30 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/10/18 | 2024/9/30 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,600,000.00 | 2023/10/18 | 2024/9/30 | 否 |
河钢集团有限公司 | 96,600,000.00 | 2023/11/7 | 2024/11/6 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/11/7 | 2024/11/6 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/11/7 | 2024/11/6 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/12/11 | 2024/11/26 | 否 |
河钢集团有限公司 | 99,700,000.00 | 2023/12/11 | 2024/11/26 | 否 |
河钢集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023/1/10 | 2024/1/9 | 否 |
河钢集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/5/29 | 2024/5/28 | 否 |
河钢集团有限公司 | 184,000,000.00 | 2023/7/6 | 2024/7/5 | 否 |
河钢集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/8/1 | 2024/7/31 | 否 |
河钢集团有限公司 | 86,000,000.00 | 2023/10/31 | 2024/10/30 | 否 |
河钢集团有限公司 | 289,000,000.00 | 2023/7/24 | 2024/7/24 | 否 |
河钢集团有限公司 | 491,000,000.00 | 2022/5/31 | 2025/5/30 | 否 |
河钢集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2023/11/16 | 2026/11/16 | 否 |
河钢集团有限公司
河钢集团有限公司 | 506,000,000.00 | 2023/4/24 | 2026/4/21 | 否 |
河钢集团有限公司 | 288,000,000.00 | 2022/12/15 | 2025/12/14 | 否 |
河钢集团有限公司 | 288,000,000.00 | 2022/12/22 | 2025/12/21 | 否 |
河钢集团有限公司 | 203,000,000.00 | 2022/9/30 | 2025/9/28 | 否 |
河钢集团有限公司 | 188,000,000.00 | 2022/11/24 | 2025/11/23 | 否 |
河钢集团有限公司 | 433,660,000.00 | 2023/10/25 | 2033/10/24 | 否 |
河钢集团有限公司 | 488,900,000.00 | 2023/10/25 | 2033/10/24 | 否 |
河钢集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023/12/31 | 2033/9/20 | 否 |
河钢集团有限公司 | 388,894,338.00 | 2023/3/16 | 2033/3/16 | 否 |
河钢集团有限公司 | 420,000,000.00 | 2023/6/30 | 2032/6/28 | 否 |
邯郸钢铁集团有限公司 | 9,600.00 | 2022/11/22 | 2025/9/13 | 否 |
邯郸钢铁集团有限公司 | 48,990,200.00 | 2023/3/2 | 2025/9/13 | 否 |
河钢集团有限公司 | 84,000,000.00 | 2021/5/19 | 2024/5/19 | 否 |
河钢集团有限公司 | 179,000,000.00 | 2021/11/23 | 2024/11/23 | 否 |
河钢集团有限公司 | 600,000,000.00 | 2023/3/24 | 2024/3/24 | 否 |
承德创远工贸有限公司、承德钢铁集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023/5/15 | 2026/5/14 | 否 |
(5)关键管理人员报酬
单位:人民币万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
关键管理人员报酬 | 698.77 | 867.64 |
(6)关联方往来余额
①应收款项余额
项目 | 期末数 | 期初数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
应收账款 | ||||
承德中滦煤化工有限公司 | 49,594,507.83 | 2,122,644.94 | 24,584,402.64 | 1,481,931.57 |
河北承钢工贸有限责任公司 | 565,528,459.41 | 565,480,036.25 | 565,528,459.41 | 470,059,136.57 |
唐山中润煤化工有限公司 | 10,659,341.40 | |||
合肥河钢新材料科技有限公司 | 45,505,107.44 | 79,464,251.36 | ||
唐山唐钢气体有限公司 | 55,751,262.58 | 144,164,882.87 | ||
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 56,420,850.47 | |||
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 30,362,435.12 | 1,097,170.82 | 119,218,404.56 | 260,923.93 |
承德正和炉料开发有限公司
承德正和炉料开发有限公司 | 45,757,706.63 | |||
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 | 659,812,388.20 | |||
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 78,097,936.45 | |||
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 51,668,612.45 | 35,155,553.53 | ||
青岛河钢复合新材料科技有限公司 | 6,422,890.13 | |||
滦县唐钢气体有限公司 | 34,033.02 | |||
唐山时创高温材料股份有限公司 | 753,779.54 | 39,436.49 | ||
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 | 7,512,069.48 | |||
河钢浦项(广东)汽车板有限公司 | 23,980,102.27 | |||
河钢浦项汽车板有限公司 | 40,593,408.09 | |||
合计 | 888,366,008.76 | 568,739,288.49 | 1,808,204,836.12 | 471,801,992.07 |
预付款项 | ||||
唐山中润煤化工有限公司 | 318,646,847.58 | 185,735,802.24 | ||
河钢集团北京国际贸易有限公司 | 5,765,776.42 | |||
合计 | 318,646,847.58 | 191,501,578.66 | ||
其他应收款 | ||||
唐山唐钢气体有限公司 | 28,026,677.88 | 28,026,677.88 | ||
合计 | 28,026,677.88 | 28,026,677.88 |
②应付款项余额
项目 | 期末数 | 期初数 |
合同负债(含其他流动负债) | ||
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 195,224.88 | 5,617,904.59 |
河钢集团有限公司 | 546,069,377.65 | |
合计 | 546,264,602.53 | 5,617,904.59 |
应付账款 | ||
唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 | 37,492,764.37 | 144,910,605.67 |
河钢资源股份有限公司 | 100,918.99 | |
哈斯科(唐山)冶金材料科技有限公司 | 126,341,153.59 | |
唐山唐钢气体有限公司 | 147,701,421.36 | |
滦县唐钢气体有限公司 | 12,473,065.65 | |
唐钢浦项(唐山)新型光源有限公司 | 4,957,253.41 | |
河钢集团物资贸易有限公司 | 16,061,605.43 |
唐山钢铁集团有限责任公司
唐山钢铁集团有限责任公司 | 943,435,638.15 | |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 3,423,274.34 | |
合计 | 1,140,761,480.60 | 296,136,220.36 |
其他应付款 | ||
唐钢浦项(唐山)新型光源有限公司 | 2,813,844.10 | |
河钢资源股份有限公司 | 1,085.95 | |
唐山创元方大电气有限责任公司 | 123,321,172.01 | |
河钢普锐特冶金技术服务有限公司 | 3,701,160.69 | |
合计 | 129,837,262.75 | |
长期应付款(含一年内到期部分) | ||
河钢融资租赁有限公司 | 1,355,821,163.44 | 3,618,357,004.44 |
合计 | 1,355,821,163.44 | 3,618,357,004.44 |
(十一)公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)应收款项融资 | 1,270,944,056.16 | 1,270,944,056.16 | ||
(二)其他权益工具投资 | 411,683,468.98 | 411,683,468.98 |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第三层次公允价值计量项目是其他权益工具投资和应收款项融资,其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资,由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票,由于票据剩余期限较短,账面余额与公允价值相近,所以公司以票面金额确认公允价值
(十二)或有事项
1、重大承诺事项
截至2023年12月31日止公司无需披露的重大承诺事项
2、或有事项
(1)河钢股份有限公司(以下简称“河钢股份”)于2020年9月27日收到《河北省石家庄市中级人民法院传票》(相关案号为:(2020)冀01民初457号、(2020)冀01民初458号),因合同纠纷,亚联(香港)国际投资有限公司(以下简称“亚联公司”)向公司及子公司提起了诉讼。诉讼号为案号(2020)冀01民初457号:本公司作为第一被告人,唐山钢铁集团有限公司(以下简称“唐钢集团”)、山西美锦煤焦化有限公司(以下简称“山西美锦”),分别作为第二、第三被告人,唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司(以下简称“唐钢美锦”)、唐山德盛煤化工有限公司(以下简称“德盛公司”)为第三人,与子公司唐山德胜煤化工有限公司的第二股东亚联公司发生解除合同纠纷,亚联公司要求:①解除亚联公司、河钢股份、唐钢集团、山西美锦四方签订的《关于变更德盛公司焦化项目备案证实施主体有关事项的备忘录》;②要求唐钢美锦赔偿损失45,000万元或者150万吨焦炭指标,各被告人负有连带责任;③本案诉讼费全部有各被告承担,④增加诉讼事项:请求贵院依法判决河钢股份、唐钢集团和山西美锦赔偿德盛公司固定资产折旧费损失237,476,402.82元,三被告承担连带责任。2021年8月26日,河北省石家庄中级人民法院驳回亚联公司的起诉,后经河北省高级人民法院民事裁定书(2021)冀民终892号,撤销河北省石家庄市中级人民法院(2020)冀01民初457号裁定,指令河北省石家庄市中级人民法院审理.诉讼号为案号(2020)冀01民初458号:亚联公司作为原告,河钢股份作为被告,起诉原因为中外合资经营企业合同纠纷,诉讼请求:①判令被告支付原告违约赔偿金74,086,795.00元;②被告承担本案的全部诉讼费用。
2021年8月26日,河北省石家庄中级人民法院驳回亚联公司的起诉,后经河北省高级人民法院民事裁定书(2021)冀民终893号,撤销河北省石家庄市中级人民法院(2020)冀01民初458号裁定,指令河北省石家庄市中级人民法院审理。
2022年3月,石家庄中院对两案再次立案。
2023年3月,石家庄中院开庭审理了两案,目前尚未判决。
(十三)承诺事项
截至2023年12月31日止本公司无需披露的重大承诺事项。
(十四)资产负债表日后事项
(1)根据公司2023年度盈利情况、资金状况,并参考同行业上市公司利润分配情况,确定2023年度利润分配预案为:以公司现有股本总额10,337,121,092股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.4
元(含税),派发现金共计413,484,843.68元,剩余结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本等其他形式的分配。
(十五)其他重要事项
无
(十六)母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)以摊余成本计量的应收账款
项目 | 期末金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收账款 | 10,034,092,890.03 | 834,515,355.70 | 9,199,577,534.33 |
合计 | 10,034,092,890.03 | 834,515,355.70 | 9,199,577,534.33 |
续:
项目 | 期初金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收账款 | 12,397,130,069.17 | 763,710,619.87 | 11,633,419,449.30 |
合计 | 12,397,130,069.17 | 763,710,619.87 | 11,633,419,449.30 |
(2)坏账准备
本公司对应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 2023年12月31日,单项计提坏账准备:
项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 |
唐山市东盛烧结有限公司 | 11,281,920.00 | 100.00 | 11,281,920.00 | 注 |
承德市人民检察院 | 3,713,200.02 | 100.00 | 3,713,200.02 | 收回可能性较低 |
河北惠达建设工程有限公司 | 3,063,115.28 | 100.00 | 3,063,115.28 | 收回可能性较低 |
安徽盛博冶金环保科技有限公司 | 25,173.91 | 100.00 | 25,173.91 | 收回可能性较低 |
合计 | 18,083,409.21 | 18,083,409.21 |
注:本公司与唐山市东盛烧结有限公司进行的高炉煤气交易,由于双方结算存在争议,一直未能解决;现该公司长时间未付款,基于谨慎性原则,全额计提坏账准备。
② 2023年12月31日,组合计提坏账准备:
组合——账龄组合
账龄 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 |
1年以内 | 494,175,128.27 | 9.39 | 46,392,681.30 |
1-2年 | 193,183,548.87 | 24.43 | 47,192,751.87 |
2-3年 | 32,529,336.67 | 28.07 | 9,130,152.04 |
3年以上 | 723,010,246.59 | 98.71 | 713,716,361.28 |
合计 | 1,442,898,260.40 | 816,431,946.49 |
组合——采用其他方法计提坏账无风险组合
组合 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 |
关联方组合 | 8,573,111,220.42 | ||
合计 | 8,573,111,220.42 |
③坏账准备的变动
期初金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末金额 | ||
转回 | 核销 | ||||
应收账款坏账准备 | 763,710,619.87 | 100,393,309.13 | 29,588,573.30 | 834,515,355.70 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额6,394,429,879.24元,占应收账款期末余额合计数的比例63.73%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额565,480,036.25元。
2、其他应收款
项目 | 期末金额 | 期初金额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 161,882,000.00 | 944,404,840.00 |
其他应收款 | 24,732,760,224.37 | 21,233,835,527.92 |
合计 | 24,894,642,224.37 | 22,178,240,367.92 |
(1)应收股利情况:
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
唐钢青龙炉料有限公司
唐钢青龙炉料有限公司 | 63,882,000.00 | 63,882,000.00 |
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 487,650,000.00 | |
河钢集团财务有限公司 | 98,000,000.00 | 392,000,000.00 |
青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 872,840.00 | |
合计 | 161,882,000.00 | 944,404,840.00 |
(2)其他应收款:
项目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
其他应收款 | 24,769,133,352.39 | 36,373,128.02 | 24,732,760,224.37 |
合计 | 24,769,133,352.39 | 36,373,128.02 | 24,732,760,224.37 |
续:
项目 | 期初金额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
其他应收款 | 21,270,893,871.21 | 37,058,343.29 | 21,233,835,527.92 |
合计 | 21,270,893,871.21 | 37,058,343.29 | 21,233,835,527.92 |
①坏账准备
A.2023年12月31日,处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下:
项目 | 账面余额 | 未来12月内 预期信用损失率% | 坏账 准备 | 理由 |
关联方组合 | 24,428,592,926.51 | 风险较低,预计可以收回 | ||
个人公务借款、押金及保证金、政府款项 | 304,088,636.63 | 风险较低,预计可以收回 | ||
合计 | 24,732,681,563.14 |
B.2023年12月31日,处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下:
项目 | 账面余额 | 整个存续期 预期信用损失率% | 坏账准备 |
账龄组合 | 253,013.83 | 68.91 | 174,352.60 |
合计 | 253,013.83 | 68.91 | 174,352.60 |
C.2023年12月31日,处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下:
项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 |
单项计提: |
邯郸县金源矿业有限责任公司
邯郸县金源矿业有限责任公司 | 15,000,000.00 | 100 | 15,000,000.00 | 注1 |
无锡东方工业环保有限公司 | 3,331,929.00 | 100 | 3,331,929.00 | |
西安建明冶金机电设备有限公司 | 2,500,000.00 | 100 | 2,500,000.00 | |
永年县奥博矿业有限公司 | 2,212,964.24 | 100 | 2,212,964.24 | |
孟连海邯矿冶有限公司 | 2,204,346.80 | 100 | 2,204,346.80 | |
峰峰矿务局机械总厂 | 2,030,000.00 | 100 | 2,030,000.00 | |
唐山市焦化集团 | 2,297,865.27 | 100 | 2,297,865.27 | 注2 |
唐山市博大机电设备工程有限公司 | 2,270,597.68 | 100 | 2,270,597.68 | 注3 |
其他公司 | 4,351,072.43 | 100 | 4,351,072.43 | 注1 |
合计 | 36,198,775.42 | 100 | 36,198,775.42 |
注1:预付货款一直未到货,且账龄较长,出于谨慎性原则,全额计提坏账准备。注2:唐山市焦化集团账龄时间较长,与对方联系困难,出于谨慎性原则,全额计提坏账。注3:唐山市博大机电设备工程有限公司公司已经注销,预计不能收回,全额计提坏账。
②坏账准备的变动
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 117,218.81 | 36,941,124.48 | 37,058,343.29 | |
期初余额在本期 | ||||
—转入第一阶段 | ||||
—转入第二阶段 | ||||
—转入第三阶段 | ||||
本期计提 | 57,133.79 | 57,133.79 | ||
本期转回 | 742,349.06 | 742,349.06 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31余额 | 174,352.60 | 36,198,775.42 | 36,373,128.02 |
③其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 49,080,098.72 | 93,711,029.33 |
个人公务借款 | 8,132,781.95 | 8,442,128.47 |
抵押金
抵押金 | 2,700,260.00 | 3,070,691.50 |
资金往来款 | 24,475,714,640.36 | 20,937,310,266.17 |
关联借款 | 88,000,000.00 | 87,000,000.00 |
资产使用费 | 28,026,677.88 | 28,026,677.88 |
土地暂存款 | 77,787,900.00 | 77,787,900.00 |
货款 | 34,598,775.42 | 35,285,692.98 |
其他 | 5,092,218.06 | 259,484.88 |
合计 | 24,769,133,352.39 | 21,270,893,871.21 |
④其他应收款期末余额前五名单位情况:
单位名称 | 是否为关联方 | 款项 性质 | 期末 余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
唐山中厚板有限公司 | 是 | 资金往来款 | 1,665,500,000.00 | 1年内 | 11.51 | |
1,184,820,125.78 | 1-2年 | |||||
河钢乐亭钢铁有限公司 | 是 | 资金往来款 | 10,563,479,024.79 | 1年内 | 64.66 | |
5,452,928,793.22 | 1-2年 | |||||
唐钢青龙炉料有限公司 | 是 | 资金往来款 | 4,500,000.00 | 2-3年 | 2.39 | |
587,259,668.78 | 3-4年 | |||||
邯钢华丰能源有限公司 | 是 | 资金往来款 | 13,652,891.00 | 1年内 | 2.06 | |
497,788,688.20 | 1-2年 | |||||
邯钢能嘉钢铁有限公司 | 是 | 资金往来款 | 4,003,843,682.75 | 1年内 | 16.16 | |
合计 | 23,973,772,874.52 | 96.79 |
3、长期股权投资
(1)长期股权投资分类
项目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 37,691,438,683.57 | 37,691,438,683.57 | |
对联营企业投资 | 4,973,843,626.27 | 4,973,843,626.27 |
续前表:
项目 | 期初余额 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 25,591,032,151.68 | 25,591,032,151.68 | |
对联营企业投资 | 4,814,085,459.35 | 4,814,085,459.35 | |
合计 | 30,405,117,611.03 | 30,405,117,611.03 |
(2)对子公司投资
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
河北钢铁(澳大利亚)公司 | 229,640,868.80 | 229,640,868.80 | ||
唐山中厚板材有限公司 | 513,181,819.60 | 513,181,819.60 | ||
保定唐钢板材有限公司 | 132,558,000.00 | 132,558,000.00 | ||
唐山德盛煤化工有限公司 | 100,774,514.74 | 100,774,514.74 | ||
唐钢青龙炉料有限公司 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||
上海惠唐郅和投资有限公司 | 447,860,115.39 | 447,860,115.39 | ||
河钢乐亭钢铁有限公司 | 5,975,131,083.55 | 4,800,000,000.00 | 10,775,131,083.55 | |
邯郸钢铁集团邯宝钢铁有限公司 | 12,524,328,903.31 | 12,524,328,903.31 | ||
承德燕山带钢有限公司 | 161,419,606.04 | 161,419,606.04 | ||
承德承钢柱宇钒钛有限公司 | 33,048,000.00 | 33,048,000.00 | ||
承德承钢双福矿业有限公司 | 40,800,000.00 | 40,800,000.00 | ||
承德钒钛新材料公司 | 1,261,969,756.13 | 1,261,969,756.13 | ||
北京河钢钢铁贸易有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
华睿国际贸易(天津)有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
邯钢华丰能源有限公司 | 571,829,688.20 | 571,829,688.20 | ||
邯钢能嘉钢铁有限公司 | 3,123,489,795.92 | 6,044,221,313.50 | 9,167,711,109.42 | |
上海河钢华东贸易有限公司 | 100,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 1,100,000,000.00 | |
河钢铁铁(河北自贸区)国际贸易有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||
河北河钢材料技术研究院有限公司 | 240,783,218.39 | 240,783,218.39 | ||
河钢汽车板有限公司 | 48,450,000.00 | 48,450,000.00 | ||
减:长期投资减值准备 |
合计
合计 | 42,665,282,309.84 | 42,665,282,309.84 |
合计
合计 | 25,591,032,151.68 | 12,133,454,531.89 | 33,048,000.00 | 37,691,438,683.57 |
(3)对联营、合营企业投资
被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 | ||
变动 | ||||||
联营企业 | ||||||
河北钢铁集团滦县司营铁矿有限公司 | 1,070,861,554.57 | 349,330,279.34 | -83,099.32 | |||
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 82,849,546.81 | 7,610,453.48 | 158,754.94 | |||
北京中联泓投资有限公司 | 19,887,881.44 | 5,750,859.43 | ||||
河钢集团财务有限公司 | 3,503,413,990.96 | 284,147,496.65 | ||||
承德燕山气体有限公司 | 137,072,485.57 | -8,234,517.08 | -1,352,060.52 | |||
合计 | 4,814,085,459.35 | 638,604,571.82 | -1,276,404.90 |
(续)
被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
联营企业 | |||||
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 227,570,000.00 | 1,192,538,734.59 | |||
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 90,618,755.23 | ||||
北京中联泓投资有限公司 | 5,000,000.00 | 20,638,740.87 | |||
河钢集团财务有限公司 | 245,000,000.00 | 3,542,561,487.61 | |||
承德燕山气体有限公司 | 127,485,907.97 | ||||
合计 | 477,570,000.00 | 4,973,843,626.27 |
注1、本期无长期股权投资减值准备
4、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本如下:
项目 | 2023年度 | 2022年度 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务
主营业务 | 75,562,886,023.06 | 71,908,746,147.77 | 96,125,970,071.50 | 91,377,923,064.66 |
其他业务 | 42,291,876,889.26 | 40,589,208,814.25 | 36,145,162,905.31 | 34,752,441,788.88 |
合计 | 117,854,762,912.32 | 112,497,954,962.02 | 132,271,132,976.81 | 126,130,364,853.54 |
(2)主营业务(按产品): (单位:万元)
产品 | 2023年度 | 2022年度 | ||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
钢材 | 6,463,660.59 | 6,110,297.50 | 8,275,418.55 | 7,808,404.40 |
钢坯 | 268,776.14 | 265,147.36 | 411,387.29 | 415,226.22 |
钒产品 | ||||
其他 | 823,851.87 | 815,429.75 | 925,791.16 | 914,161.69 |
合计 | 7,556,288.60 | 7,190,874.61 | 9,612,597.00 | 9,137,792.31 |
(3)主营业务(分地区): (单位:万元)
地区 | 本年发生额 | 上期发生额 | ||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
东北地区 | 8,157.27 | 7,588.80 | 10,504.48 | 9,555.53 |
华北地区 | 5,624,938.29 | 5,392,136.99 | 6,672,610.96 | 6,413,064.19 |
华东地区 | 1,012,446.20 | 960,004.47 | 2,042,926.14 | 1,908,200.69 |
华南地区 | 162,035.12 | 147,622.63 | 152,568.40 | 145,106.13 |
西北地区 | 287,467.61 | 261,864.69 | 47,095.98 | 41,047.88 |
西南地区 | 16,487.94 | 16,024.16 | 35,662.40 | 33,669.43 |
中南地区 | 269,922.66 | 260,107.60 | 505,321.09 | 463,831.38 |
境外地区 | 174,833.51 | 145,525.27 | 145,907.55 | 123,317.08 |
合计 | 7,556,288.60 | 7,190,874.61 | 9,612,597.00 | 9,137,792.31 |
(4)2023年度营业收入按收入确认时间列示如下:
(单位:万元)
项目 | 产品销售 | 工程建造 | 提供劳务 | 其他 | 合计 |
在某一时段内确认收入 | |||||
在某一时点确认收入 | 11,785,476.29 | 11,785,476.29 | |||
合计 | 11,785,476.29 | 11,785,476.29 |
5、投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算确认的投资收益 | 638,604,571.82 | 629,877,938.03 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 1,414,824.88 | 624,558,482.51 |
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 16,465,315.00 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 10,724,934.67 | |
债务重组 | 1,693,428.38 | |
合计 | 652,437,759.75 | 1,270,901,735.54 |
(2)按成本法核算的长期股权投资收益:
被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
承德承钢柱宇钒钛有限公司 | 1,414,824.88 | 3,083,775.71 |
唐钢青龙炉料有限公司 | 45,090,000.00 | |
河北钢铁(澳大利亚)公司 | 576,384,706.80 | |
合计 | 1,414,824.88 | 624,558,482.51 |
(3)按权益法核算的长期股权投资收益:
被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 349,330,279.34 | 223,883,949.26 |
唐山钢源冶金炉料有限公司 | 7,610,453.48 | 4,467,495.68 |
承德燕山气体有限公司 | 5,750,859.43 | -10,892,559.29 |
北京中联泓投资有限公司 | 284,147,496.65 | 3,822,763.93 |
河钢集团财务有限公司 | -8,234,517.08 | 408,596,288.45 |
合计 | 638,604,571.82 | 629,877,938.03 |
(十七)补充资料:
1、当期非经常性损益明细表
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -8,338,138.76 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 26,694,000.48 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 900,000.00 |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -946,118.80 | |
债务重组损益 | 1,693,428.38 | |
受托经营取得的托管费收入 | 5,660,377.37 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 481,337,888.59 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 949,402.77 | |
非经常性损益总额 | 507,950,840.03 | |
减:非经常性损益的所得税影响数 | 132,650,982.47 | |
非经常性损益净额 | 375,299,857.56 | |
减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数 | 2,529,352.00 | |
归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 372,770,505.56 |
本公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》,如果该规则运用于可比会计期间,本公司2022年度作为非经常性损益列报的政府补助中人民币36,868,092.79元会被界定为经常性损益,使得2022年度的非经常损益减少36,868,092.79元。
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均 净资产收益率% | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.72 | 0.09 | 0.09 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.99 | 0.05 | 0.05 |
河钢股份有限公司2024年4月27日