江苏鹿得医疗电子股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告
一、投资情况概述
（一）基本情况
公司在日常经营过程中会涉及较大量的外币业务，为适应外汇市场变化，降低汇率波动对公司造成的不利影响，公司拟开展远期结售汇、外汇期权组合等外汇衍生产品业务，充分利用远期结售汇的套期保值功能及期权类产品外汇成本锁定功能，实现以规避风险为目的的资产保值，降低汇率波动对公司的影响。公司拟确定外汇套期保值业务交易金额不超过2.5亿元，在股东大会审议通过之日起一年内开展外汇套期保值业务，由股东大会授权董事会具体落实公司关于外汇套期保值业务的决策并签署相关合同。
（二）投资资金来源
公司自有闲置资金。
（三）审议和表决情况
公司于2024年4月26日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。根据《公司章程》的规定，本次对外投资尚需提交股东大会审议。
二、交易风险分析及采取的风险控制措施
（一）外汇套期保值业务的主要风险
公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性
的交易，但外汇套期保值操作仍存在一定的风险：
1、汇率变动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若公司交易申请书约定的汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。
2、内部操作风险：外汇套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能存在由于操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
3、销售预测风险：根据公司对客户应收账款进行销售回款预测。实际执行过程中，客户可能调整自身付款实现日（如付款日遇节假日），造成公司回款预测延后，导致延期交割风险。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反法律制度造成外汇合约无法正常执行而导致的损失。
（二）采取的风险控制措施
1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，建立了较为完善的内部控制制度。
2、董事长执行公司做出的关于套期保值业务的决策并签署相关合同，公司董事会授权财务总监负责组织实施。投资品种选择违约风险低、风险可控、以规避风险为目的的产品，投资额度在授权范围内可动态调整，并对投资流程进行全程监控，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
3、为防止交易延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
三、 对公司的影响
（一）公司开展套期保值是在确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常开展。
（二）通过外汇套期保值，最重要的是为了降低公司外币应收账款的汇率波动风险。
四、审计委员会意见
公司第四届审计委员会第二次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，并发表了如下意见：公司为适应外汇市场变化，利用远期结售汇的套期保值功能及期权类产品外汇成本锁定功能，实现以规避风险为目的的资产保值，降低汇率波动对公司的影响，符合《公司法》《公司章程》等相关规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益。
五、备查文件
（一）《江苏鹿得医疗电子股份有限公司第四届董事会第四次会议决议》；
（二）《江苏鹿得医疗电子股份有限公司第四届监事会第四次会议决议》。
江苏鹿得医疗电子股份有限公司
董事会2024年4月26日