金花企业(集团)股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引
索引 | 页码 |
鉴证报告 | 1-2 |
关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告 | 1-8 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024XAAA5F0067
金花企业(集团)股份有限公司金花企业(集团)股份有限公司全体股东:
我们对后附的金花企业(集团)股份有限公司(以下简称金花股份公司)关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告(以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告)执行了鉴证工作。
金花股份公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上,对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序,选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为,金花股份公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制,在所有重大方面如实反映了金花股份公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供金花股份公司2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。
金花企业(集团)股份有限公司关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、募集资金基本情况
(一)募集资金金额及到位时间经中国证监会《关于核准金花企业(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1648号)核准,金花企业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)发行股票67,974,413股(A股),发行价格为人民币9.38元/股。本次发行募集资金总额为人民币637,599,993.94元,扣除各项发行费用后,实际募集资金净额为人民币628,780,819.60元。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)已对上述募集资金的到位情况进行了审验,并于2018年3月22日出具《验资报告》(瑞华验字[2018]61060001号)。
(二)募集资金使用金额及年末余额截至2023年12月31日,公司募集资金使用金额及年末余额如下:
项目 | 金额(元) |
募集资金总额 | 637,599,993.94 |
减:支付的发行费用 | 8,819,174.34 |
募集资金净额 | 628,780,819.60 |
减:直接投入募投项目 | 233,732,576.48 |
减:临时性补充流动资金 | 44,957,992.54 |
加:募集资金利息收入扣减手续费净额 | 44,443,251.84 |
募集资金专户年末余额 | 394,533,502.42 |
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理、存放和使用,提高募集资金使用效率,保护投资者的合法权益,公司根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规,制订了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》,公司对募集资金实行专户存储和管理。
2018年4月3日,公司与上海浦东发展银行股份有限公司西安分行、国金证券股份有限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》,并设立募集资金专用账户。上述协议内容与与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
2018年12月17日,经公司第八届董事会第十四次会议审议通过,公司与国金证券股份有限公司、长安银行股份有限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》,并增设募集资金专用账户。上述协议内容与与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
2023年1月13日,经公司第九届董事会第二十六次会议审议通过,公司与国金证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司西安分行签署《募集资金专户存储三方监管协议》,并增设募集资金专用账户。上述协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
2023年2月10日,公司注销长安银行募集资金专户,并将账户中募集资金全部转入浦发银行募集资金账户。
2023年12月5日,经公司第十届董事会第六次会议审议通过,公司与国金证券股份有限公司、齐商银行股份有限公司西安分行签署《募集资金专户存储三方监管协议》,并增设募集资金专用账户。上述协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
单位:元
开户银行 | 银行账号 | 期末余额 |
上海浦东发展银行股份有限公司西安分行 | 72150078801800000103 | 194,314,906.11 |
兴业银行股份有限公司西安分行 | 456010100119127098 | 215,262.98 |
齐商银行股份有限公司西安杏园路支行营业室 | 801116001421005529 | 200,003,333.33 |
合计 | — | 394,533,502.42 |
注:截至2023年12月31日,浦发银行西安分行期末余额中,包括活期存款94,314,906.11元,七天通知存款100,000,000.00元,共计194,314,906.11元;齐商银行杏园路支行募集专户期末余额中,包括活期存款3,333.33元,七天通知存款200,000,000.00元,共计200,003,333.33元。
三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位:万元
募集资金总额
62,878.08
62,878.08本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额3,554.91
3,554.91变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额23,373.26
23,373.26变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目
承诺投资项目
已变更项
目,含
部分变更
已变更项
目,含
部分变更募集资金承诺投资
总额
募集资金承诺投资
总额调整后投资总
额
调整后投资总
额截至期末承诺投入
金额(1)
截至期末承诺投入
金额(1)本年度投
入金额
本年度投
入金额截至期末累计投入
金额(2)
截至期末累计投入
金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)=
(2)-(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)=
(2)-(1)截至期末投入进度(%)
(4)=
(2)/(1)
截至期末投入进度(%)
(4)=
(2)/(1)项目达到预定可使用状态日
期
项目达到预定可使用状态日
期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
项目可行性是否发生重大变化补充流动资金
补充流动资金14,878.08
14,878.0814,878.08
14,878.0815,111.54
15,111.54
233.46
233.46
101.57
101.57不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用否
否新厂区搬迁扩建项目
新厂区搬迁扩建项目48,000.00
48,000.0048,000.00
48,000.003,554.91
3,554.918,261.72
8,261.72-39,738.28
-39,738.28
17.21
17.212024/12/31
2024/12/31不适用
不适用不适用
不适用否
否合计
合计—
—62,878.08
62,878.0862,878.08
62,878.083,554.91
3,554.9123,373.26
23,373.26-39,504.82
-39,504.82—
——
——
——
—
未达到计划进度原因(分具体募投项目)
未达到计划进度原因(分具体募投项目)“新厂区搬迁扩建项目”前期受外部环境、公司股东发生变化、政策审批流程、建筑方案设计、施工建设等因素影响,项目整体施工建设进展缓慢。2023年12月5日,公司第十届董事会第六次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,同意公司在不改变募集资金投资项目投资内容、投资总额、实施主体等情况下,根据募集资金投资项目的实施进度,将募投项目“新工厂搬迁扩建项目”达到预定可使用状态日期由
2023年12月31日延期至2024年12月31日。 | 不适用 | 不适用 | 详见本报告“三、(一)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况” | 详见本报告“三、(二)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况” | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
(一)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2022年12月6日,公司第九届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月。
截至2023年12月4日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户,使用期限未超过12个月,公司不存在到期未归还募集资金的情况。
2023年12月5日,公司第十届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月。
截至2023年12月31日,公司共使用44,957,992.54元闲置募集资金暂时补充流动资金。上述暂时补流资金未到期,公司不存在到期未归还募集资金情况。
(二)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
2022年8月18日,公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币4亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品结构性存款、通知存款、协定存款、定期存款,单个理财产品的投资期限不超过一年,上述投资额度自董事会审议通过之日起一年内有效,在上述额度及决议有效期内,资金可以循环滚动使用。
2023年8月17日,公司第十届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币4亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品结构性存款、通知存款、协定存款、定期存款,单个理财产品的投资期限不超过一年,上述投资额度自董事会审议通过之日起一年内有效,在上述额度及决议有效期内,资金可以循环滚动使用。
截至2023年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下:
单位:万元
合作方 | 产品类型 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 收益 |
浦发银行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2022/12/23 | 2023/1/20 | 4.51 |
浦发银行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2022/12/23 | 2023/1/20 | 4.51 |
浦发银行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2022/12/23 | 2023/1/20 | 4.51 |
浦发银行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2022/12/23 | 2023/1/20 | 4.51 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 5,000.00 | 2022/12/21 | 2023/1/18 | 0.97 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 3,300.00 | 2022/12/21 | 2023/1/18 | 0.64 |
齐商银行 | 日日盈 | 500.00 | 2023/1/5 | 2023/3/23 | 2.85 |
齐商银行 | 日日盈 | 500.00 | 2023/1/5 | 2023/3/23 | 2.85 |
合作方 | 产品类型 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 收益 |
齐商银行 | 日日盈 | 6,000.00 | 2023/1/9 | 2023/3/23 | 34.16 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 10,575.00 | 2023/1/20 | 2023/1/28 | 4.70 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 5,000.00 | 2023/1/28 | 2023/3/2 | 9.17 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 3,000.00 | 2023/1/28 | 2023/2/10 | 2.17 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/1/28 | 2023/2/15 | 0.25 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 3,000.00 | 2023/2/17 | 2023/4/3 | 4.69 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 3,000.00 | 2023/2/17 | 2023/4/3 | 4.69 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/2/17 | 2023/4/3 | 3.13 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/2/17 | 2023/4/3 | 3.13 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/3/3 | 2023/3/21 | 1.00 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/3/3 | 2023/4/14 | 2.33 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 500.00 | 2023/3/3 | 2023/3/10 | 0.03 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 500.00 | 2023/3/3 | 2023/6/5 | 2.61 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/3/3 | 2023/3/15 | 0.67 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 500.00 | 2023/3/3 | 2023/3/10 | 0.19 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 300.00 | 2023/3/3 | 2023/3/13 | 0.17 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/3/23 | 2023/4/6 | 1.56 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/3/23 | 2023/4/11 | 0.13 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/3/23 | 2023/4/14 | 1.22 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 500.00 | 2023/3/23 | 2023/6/5 | 2.06 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 6,490.00 | 2023/3/31 | 2023/5/25 | 16.84 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 10,000.00 | 2023/4/3 | 2023/5/25 | 27.19 |
浦发银行 | 结构性存款 | 4,000.00 | 2023/5/29 | 2023/6/29 | 9.17 |
浦发银行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2023/5/29 | 2023/6/29 | 6.88 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/5/26 | 2023/6/12 | 0.94 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/5/26 | 2023/6/20 | 1.39 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/5/26 | 2023/6/26 | 1.72 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/5/26 | 2023/7/17 | 2.89 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/5/26 | 2023/7/24 | 3.28 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 5,000.00 | 2023/6/29 | 2023/7/6 | 1.94 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/6/29 | 2023/7/31 | 1.78 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/6/29 | 2023/8/14 | 2.56 |
浦发银行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2023/7/5 | 2023/8/4 | 6.50 |
浦发银行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2023/7/5 | 2023/8/4 | 6.50 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/7/6 | 2023/8/21 | 2.56 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/7/6 | 2023/8/28 | 2.94 |
合作方 | 产品类型 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 收益 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/7/6 | 2023/9/4 | 3.33 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/7/6 | 2023/9/14 | 3.89 |
浦发银行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2023/8/7 | 2023/9/7 | 6.38 |
浦发银行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2023/8/7 | 2023/9/7 | 6.38 |
浦发银行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2023/9/11 | 2023/10/11 | 4.08 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/9/7 | 2023/9/18 | 0.61 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/9/7 | 2023/11/29 | 4.61 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/9/7 | 2023/11/29 | 4.61 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/9/7 | 2023/11/29 | 4.61 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 473.00 | 2023/9/22 | 2023/11/28 | 0.74 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 1,100.00 | 2023/9/25 | 2023/11/28 | 3.08 |
浦发银行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2023/10/13 | 2023/11/13 | 4.00 |
兴业银行 | 七天通知存款 | 1,000.00 | 2023/11/13 | 2023/11/28 | 0.70 |
浦发银行 | 七天通知存款 | 5,000.00 | 2023/12/19 | ||
浦发银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/12/19 | ||
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,500.00 | 2023/12/19 | ||
浦发银行 | 七天通知存款 | 1,500.00 | 2023/12/19 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 5,000.00 | 2023/12/22 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/12/22 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/12/22 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 3,000.00 | 2023/12/22 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 3,000.00 | 2023/12/22 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 3,000.00 | 2023/12/22 | ||
齐商银行 | 七天通知存款 | 2,000.00 | 2023/12/22 | ||
实际获得收益合计 | 245.50 |
(三)募集资金使用的其他情况2023年11月7日,公司第十届董事会第五次会议审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募投项目实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票(或背书转让)支付募集资金投资项目,并以募集资金等额置换。
2023年12月5日,公司第十届董事会第六次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,同意公司在不改变募集资金投资项目投资内容、投资总额、实施主体等情况下,根据募集资金投资项目的实施进度,将募投项目“新工厂搬迁扩建项目”达到预定可使用状态日期由2023年12月31日延期至2024年12月31日。
四、变更募投项目的资金使用情况不存在变更募投项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,及时、真实、准确、完整地对募集资金使用情况进行了披露,不存在违规使用募集资金的情形。
金花企业(集团)股份有限公司董事会
二○二四年四月二十五日