青岛丰光精密机械股份有限公司2023年第三季度报告 公告编号：2024-047
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丰光精密证券代码 : 430510
青岛丰光精密机械股份有限公司
2023年第三季度报告
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第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李军、主管会计工作负责人王学良及会计机构负责人（会计主管人员）王学良保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
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第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 项目 | 报告期末 （2023年9月30日） | 上年期末 （2022年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% |
| 资产总计 | 507,495,599.79 | 503,116,333.45 | 0.87% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 409,321,558.45 | 393,089,797.30 | 4.13% |
| 资产负债率%（母公司） | 19.13% | 21.65% | - |
| 资产负债率%（合并） | 19.34% | 21.87% | - |
| 项目 | 年初至报告期末（2023年1-9月） | 上年同期 （2022年1-9月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 141,392,539.18 | 189,458,087.66 | -25.37% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 16,193,164.50 | 27,530,874.06 | -41.18% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,641,488.22 | 19,418,861.34 | -55.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,682,510.73 | 44,162,297.84 | -10.14% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.21 | -42.86% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 4.04% | 8.25% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 2.15% | 5.82% | - |
| 项目 | 本报告期 （2023年7-9月） | 上年同期 （2022年7-9月） | 本报告期比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 51,327,812.45 | 62,009,144.28 | -17.23% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,903,104.26 | 14,532,628.87 | -11.21% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,813,148.08 | 7,206,181.41 | -5.45% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,422,850.87 | 21,502,883.98 | -42.23% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | 0.11 | -11.21% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 3.20% | 4.27% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 1.69% | 2.12% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
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| 合并资产负债表项目 | 报告期末 （2023年9月30日） | 变动幅度 | 变动说明 |
| 货币资金 | 12,494,291.26 | -76.42% | 本期支付上合工厂工程建设款及设备款和偿还银行借款所致。 |
| 交易性金融资产 | 12,088,682.76 | - | 本期购入理财产品所致。 |
| 预付款项 | 2,793,262.99 | 32.75% | 本期预付模具款增加所致。 |
| 其他应收款 | 11,251,102.65 | 83.16% | 受托加工业务销售收入中代垫原材料采购款增加。 |
| 在建工程 | 144,451,470.98 | 82.85% | （1）上合工厂工程建设持续投入，未竣工验收。 （2）为满足生产需要，新投入设备，未达到验收状态。 |
| 其他非流动资产 | 10,133,514.82 | -62.79% | 本期预付设备款减少所致。 |
| 短期借款 | - | -100.00% | 本期偿还银行短期借款及支付银行利息所致。 |
| 应付职工薪酬 | - | -100.00% | 上年公司享受养老、失业、工伤三项社会保险缓缴政策和上年计提奖金本年初发放所致。 |
| 应交税费 | 372,126.39 | -47.29% | 本期应交城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加减少所致。 |
| 其他应付款 | 7,433,354.18 | 195.99% | 客户受托加工销售订单增加，对应原材料采购业务增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,596,775.24 | 179.46% | 本期一年内需要偿还的银行长期借款和银行利息增加所致。 |
| 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 税金及附加 | 1,015,475.99 | -36.08% | 本期应交增值税的减少，相应的附加税随之减少。 |
| 财务费用 | 209,673.62 | -72.51% | 本期偿还了银行短期借款，减少了利息支出。 |
| 其他收益 | 7,650,773.24 | 166.92% | 本期收到政府补助资金增加所致。 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 62,572.97 | -74.07% | 公司账龄4-12个月的应收账款减少，因此坏账准备计提减少。 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | - | -100.00% | 公司存在减值迹象的存货没有明显变化，本期未新增计提存货跌价准备。 |
| 营业外收入 | 61,530.84 | -99.15% | 上期收到政府补贴上市奖励金720万元，本期未发生。 |
| 利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,204,291.62 | -47.38% | （1）由于受全球经济下行导致的市场需求减弱，客户订单减少，导致客户销售金额及营业利润的减少。 （2）因销售订单减少，生产量同时减少，固定费用无法得到有效分摊，造成公司整体毛利率下降。 （3）管理费用和销售费用相对固定，没有随着销售收入的减少同比例减少。 （4）政府补助较上年同期有所减少。 |
| 所得税费用 | 11,127.12 | -99.66% | 因公司享受上年第四季度设备加计扣除政策， |
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| 使2022年度汇算清缴纳税调整后所得为亏损额，可结转弥补本期的的应纳税所得额，导致本期内无需计提应交企业所得税。 | |||
| 净利润（净亏损以"－"号填列） | 16,193,164.50 | -41.18% | 利润总额减少所致。 |
| 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,658,379.54 | -122.13% | 本期取得银行借款收到的现金较上年同期减少所致。 |
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -72,878.38 |
| 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,640,133.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 645,666.33 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -661,244.67 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - |
| 非经常性损益合计 | 7,551,676.28 |
| 所得税影响数 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 7,551,676.28 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 62,926,378 | 47.82% | 0 | 62,926,378 | 47.82% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 19,953,750 | 15.16% | -6,520,000 | 13,433,750 | 10.21% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
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| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 68,655,000 | 52.18% | 0 | 68,655,000 | 52.18% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 59,861,250 | 45.49% | 0 | 59,861,250 | 45.49% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 131,581,378 | - | 0 | 131,581,378 | - | |
| 普通股股东人数 | 4,022 | |||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 青岛丰光投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 79,815,000 | -6,520,000 | 73,295,000 | 55.70% | 59,861,250 | 13,433,750 |
| 2 | 青岛鼎盛全投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 11,725,000 | 0 | 11,725,000 | 8.91% | 8,793,750 | 2,931,250 |
| 3 | 深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9,999,500 | -587,999 | 9,411,501 | 7.15% | 0 | 9,411,501 |
| 4 | 滦海啸阳红石榴九号私募证券投资基金 | 其他 | 0 | 6,520,000 | 6,520,000 | 4.96% | 0 | 6,520,000 |
| 5 | 光洋技研株式会社 | 境外法人 | 5,450,500 | 0 | 5,450,500 | 4.14% | 0 | 5,450,500 |
| 6 | 国信（青岛胶州）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 6,488,999 | -1,370,923 | 5,118,076 | 3.89% | 0 | 5,118,076 |
| 7 | 青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙） | 其他 | 2,110,509 | -925,804 | 1,184,705 | 0.90% | 0 | 1,184,705 |
| 8 | 青岛华资盛通股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 667,705 | 0 | 667,705 | 0.51% | 0 | 667,705 |
| 9 | 林亚莉 | 境内自然人 | 408,753 | 232,440 | 641,193 | 0.49% | 0 | 641,193 |
| 10 | 李红杰 | 境内自然人 | 423,096 | 400 | 423,496 | 0.32% | 0 | 423,496 |
| 合计 | - | 117,089,062 | -2,651,886 | 114,437,176 | 86.97% | 68,655,000 | 45,782,176 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司股东青岛丰光投资管理有限公司和青岛鼎盛全投资企业（有限合伙）受同一实际控制人李军控制；股东青岛鼎盛全投资企业（有限合伙）的有限合伙人李伟系实际控制人李军之弟。此外，股东间无其他关联关系。 | ||||||||
注：上述股东李红杰，截至2023年9月30 日，通过普通证券账户持有公司股份0 股，通过投资者信用证券账户持有公司股份423,496 股；截至2022 年12 月31 日，通过普通证券账户持有公司股份423,096 股，通过投资者信用证券账户持有公司股份0 股。持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
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□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
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第三节 重大事件重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 《公开转 让说明书》、《公 开发行说明书》 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2022-063 |
| 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
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| 控股股东、实际控制人及一致行动人、董事均作出了《关于股份锁定的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 2、稳定股价的承诺 公司、控股股东、实际控制人、非独立董事、监事、高级管理人员均作出了《关于稳定股价的承诺》，报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 3、关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员均作出《关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 4、挂牌后三年股东分红回报规划的承诺 公司作出《挂牌后三年股东分红回报规划的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 5、关于未履行承诺事项的约束措施的承诺 公司、控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人均作出《关于未履行承诺事项的约束措施的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 6、关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的声明与承诺 控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均作出《关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的声明与承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 7、关于避免和消除同业竞争的承诺 控股股东、实际控制人均作出《关于避免和消除同业竞争的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 8、关于减少和规范关联交易的承诺函 控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 9、关于无资金占用的声明与承诺 控股股东、实际控制人均作出《关于无资金占用的声明与承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 10、关于欺诈发行的股份回购的承诺 公司、实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员均作出《关于欺诈发行的股份回购的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 11、关于对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均作出《关于对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 12、申请电子文件与预留原件一致的承诺 公司均作出《申请电子文件与预留原件一致的承诺》。报告期内，该承诺正常履行，未有违背。 公司及公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员等做出的重要声明和承诺内容详见公司于 2023 年 8 月 18 日披露的《青岛丰光精密机械股份有限公司 2023年半年度报告》（公告编号：2023-036）。 二、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 以下为截至2023年9月30日，公司资产抵押情况： | |||||||
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值（元） | 占总资产的比例（%） | 发生原因 | ||
| 在建厂房 | 在建工程 | 抵押 | 120,290,232.78 | 23.70% | 银行贷款抵押 | ||
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| 土地 | 无形资产 | 抵押 | 30,722,630.74 | 6.05% | 银行贷款抵押 |
| 货币资金 | 货币资金 | 保证金 | 100,128.52 | 0.02% | 保证金 |
| 总计 | - | - | 151,112,992.04 | 29.77% | - |
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第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 12,494,291.26 | 52,992,963.97 |
| 结算备付金 | - | - |
| 拆出资金 | - | - |
| 交易性金融资产 | 12,088,682.76 | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 应收票据 | - | - |
| 应收账款 | 60,111,459.45 | 63,681,413.86 |
| 应收款项融资 | - | 800,000.00 |
| 预付款项 | 2,793,262.99 | 2,104,108.69 |
| 应收保费 | - | - |
| 应收分保账款 | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - |
| 其他应收款 | 11,251,102.65 | 6,142,652.95 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 存货 | 36,008,491.80 | 44,601,462.21 |
| 合同资产 | - | - |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 1,678,198.19 | 2,358,317.94 |
| 流动资产合计 | 136,425,489.10 | 172,680,919.62 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | - | - |
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
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| 固定资产 | 182,977,086.47 | 190,194,124.14 |
| 在建工程 | 144,451,470.98 | 79,001,256.03 |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | - | - |
| 无形资产 | 33,100,578.55 | 33,588,587.91 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - |
| 递延所得税资产 | 407,459.87 | 418,586.99 |
| 其他非流动资产 | 10,133,514.82 | 27,232,858.76 |
| 非流动资产合计 | 371,070,110.69 | 330,435,413.83 |
| 资产总计 | 507,495,599.79 | 503,116,333.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | - | 23,025,861.11 |
| 向中央银行借款 | - | - |
| 拆入资金 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | 11,607.86 |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | 15,002,613.96 | 19,586,111.62 |
| 预收款项 | - | - |
| 合同负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - |
| 应付职工薪酬 | - | 3,301,937.68 |
| 应交税费 | 372,126.39 | 706,044.04 |
| 其他应付款 | 7,433,354.18 | 2,511,373.61 |
| 其中：应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - |
| 应付分保账款 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,596,775.24 | 4,507,611.48 |
| 其他流动负债 | - | 406,817.18 |
| 流动负债合计 | 35,404,869.77 | 54,057,364.58 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | - | - |
| 长期借款 | 55,800,000.00 | 49,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
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| 永续债 | - | - |
| 租赁负债 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | - | - |
| 递延所得税负债 | 6,969,171.57 | 6,969,171.57 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 62,769,171.57 | 55,969,171.57 |
| 负债合计 | 98,174,041.34 | 110,026,536.15 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 131,581,378.00 | 131,581,378.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 资本公积 | 82,634,162.73 | 82,634,162.73 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | 127,798.90 | 89,202.25 |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 29,333,147.85 | 29,333,147.85 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 165,645,070.97 | 149,451,906.47 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 409,321,558.45 | 393,089,797.30 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 409,321,558.45 | 393,089,797.30 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 507,495,599.79 | 503,116,333.45 |
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：王学良 会计机构负责人：王学良
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 9,041,275.65 | 50,627,636.07 |
| 交易性金融资产 | 12,088,682.76 | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 应收票据 | - | - |
| 应收账款 | 62,411,753.86 | 64,404,649.47 |
| 应收款项融资 | - | 800,000.00 |
| 预付款项 | 2,793,262.99 | 2,104,108.69 |
| 其他应收款 | 11,251,102.65 | 6,142,652.95 |
第14页/共22页
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 存货 | 36,008,491.80 | 44,601,462.21 |
| 合同资产 | - | - |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 1,678,198.19 | 2,358,317.94 |
| 流动资产合计 | 135,272,767.90 | 171,038,827.33 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | 6,700,800.00 | 6,700,800.00 |
| 其他权益工具投资 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 182,949,431.75 | 190,167,298.31 |
| 在建工程 | 144,451,470.98 | 79,001,256.03 |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | - | - |
| 无形资产 | 33,100,578.55 | 33,588,587.91 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - |
| 递延所得税资产 | 407,459.87 | 418,586.99 |
| 其他非流动资产 | 10,133,514.82 | 27,232,858.76 |
| 非流动资产合计 | 377,743,255.97 | 337,109,388.00 |
| 资产总计 | 513,016,023.87 | 508,148,215.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | - | 23,025,861.11 |
| 交易性金融负债 | - | 11,607.86 |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | 15,002,613.96 | 19,586,111.62 |
| 预收款项 | - | - |
| 合同负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 应付职工薪酬 | - | 3,301,937.68 |
| 应交税费 | 372,126.39 | 706,044.04 |
| 其他应付款 | 7,418,661.08 | 2,480,653.80 |
| 其中：应付利息 | - | - |
第15页/共22页
| 应付股利 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,596,775.24 | 4,507,611.48 |
| 其他流动负债 | - | 406,817.18 |
| 流动负债合计 | 35,390,176.67 | 54,026,644.77 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 55,800,000.00 | 49,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 租赁负债 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | - | - |
| 递延所得税负债 | 6,969,171.57 | 6,969,171.57 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 62,769,171.57 | 55,969,171.57 |
| 负债合计 | 98,159,348.24 | 109,995,816.34 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 131,581,378.00 | 131,581,378.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 资本公积 | 82,634,162.73 | 82,634,162.73 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | - | - |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 29,333,147.85 | 29,333,147.85 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 171,307,987.05 | 154,603,710.41 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 414,856,675.63 | 398,152,398.99 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 513,016,023.87 | 508,148,215.33 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、营业总收入 | 141,392,539.18 | 189,458,087.66 |
| 其中：营业收入 | 141,392,539.18 | 189,458,087.66 |
| 利息收入 | - | - |
| 已赚保费 | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - |
第16页/共22页
| 二、营业总成本 | 132,813,137.05 | 168,210,644.51 |
| 其中：营业成本 | 97,903,576.70 | 130,876,752.86 |
| 利息支出 | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - |
| 退保金 | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - |
| 保单红利支出 | - | - |
| 分保费用 | - | - |
| 税金及附加 | 1,015,475.99 | 1,588,627.78 |
| 销售费用 | 5,397,463.37 | 6,167,886.18 |
| 管理费用 | 17,537,842.55 | 18,981,233.50 |
| 研发费用 | 10,749,104.82 | 9,833,527.32 |
| 财务费用 | 209,673.62 | 762,616.87 |
| 其中：利息费用 | 183,118.06 | 517,845.63 |
| 利息收入 | 90,372.83 | 48,192.54 |
| 加：其他收益 | 7,650,773.24 | 2,866,303.62 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 261,307.73 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 384,358.60 | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 62,572.97 | 241,332.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | -238,520.27 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -34,296.54 | - |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 16,904,118.13 | 24,116,559.46 |
| 加：营业外收入 | 61,530.84 | 7,263,605.58 |
| 减：营业外支出 | 761,357.35 | 586,259.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 16,204,291.62 | 30,793,905.63 |
| 减：所得税费用 | 11,127.12 | 3,263,031.57 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,193,164.50 | 27,530,874.06 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - |
第17页/共22页
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,193,164.50 | 27,530,874.06 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,193,164.50 | 27,530,874.06 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 38,596.65 | 204,270.11 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 38,596.65 | 204,270.11 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| （5）其他 | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 38,596.65 | 204,270.11 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - |
| （6）外币财务报表折算差额 | 38,596.65 | 204,270.11 |
| （7）其他 | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 七、综合收益总额 | 16,231,761.15 | 27,735,144.17 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,231,761.15 | 27,735,144.17 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - |
| 八、每股收益： |
第18页/共22页
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.12 | 0.21 |
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：王学良 会计机构负责人：王学良
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、营业收入 | 140,680,255.97 | 189,138,640.34 |
| 减：营业成本 | 97,903,576.70 | 130,876,752.86 |
| 税金及附加 | 1,015,475.99 | 1,588,627.78 |
| 销售费用 | 5,397,463.37 | 6,167,886.18 |
| 管理费用 | 16,324,396.35 | 18,124,943.36 |
| 研发费用 | 10,749,104.82 | 9,833,527.32 |
| 财务费用 | 199,718.01 | 751,734.03 |
| 其中：利息费用 | 183,118.06 | 517,845.63 |
| 利息收入 | 89,563.95 | 47,978.00 |
| 加：其他收益 | 7,650,773.24 | 2,866,303.62 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 261,307.73 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 384,358.60 | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 62,572.97 | 241,332.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | -238,520.27 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -34,296.54 | - |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 17,415,236.73 | 24,664,285.12 |
| 加：营业外收入 | 61,001.99 | 7,263,605.58 |
| 减：营业外支出 | 760,834.96 | 585,662.06 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 16,715,403.76 | 31,342,228.64 |
| 减：所得税费用 | 11,127.12 | 3,263,031.57 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,704,276.64 | 28,079,197.07 |
第19页/共22页
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,704,276.64 | 28,079,197.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| 5.其他 | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| 5.现金流量套期储备 | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - |
| 7.其他 | - | - |
| 六、综合收益总额 | 16,704,276.64 | 28,079,197.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.21 |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 151,445,000.96 | 205,692,389.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - |
第20页/共22页
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - |
| 收到的税费返还 | 4,027,582.29 | 5,315,288.40 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,508,115.41 | 11,365,857.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 175,980,698.66 | 222,373,535.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 75,842,589.33 | 130,250,089.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,392,849.18 | 39,109,095.14 |
| 支付的各项税费 | 4,566,892.53 | 4,184,564.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,495,856.89 | 4,667,488.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 136,298,187.93 | 178,211,237.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,682,510.73 | 44,162,297.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 545,375.71 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,605.00 | 11,986,733.25 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,131,485.70 | - |
| 投资活动现金流入小计 | 11,680,466.41 | 11,986,733.25 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 57,949,967.21 | 99,725,444.88 |
| 投资支付的现金 | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,551,904.30 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 80,501,871.51 | 99,725,444.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -68,821,405.10 | -87,738,711.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
第21页/共22页
| 取得借款收到的现金 | 15,800,000.00 | 57,725,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,800,000.00 | 57,725,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 24,725,000.00 | 9,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,733,379.54 | 566,489.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 26,458,379.54 | 9,566,489.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,658,379.54 | 48,158,510.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -121,273.22 | -1,108,023.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,918,547.13 | 3,474,072.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 52,312,709.87 | 50,929,286.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,394,162.74 | 54,403,359.31 |
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：王学良 会计机构负责人：王学良
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 149,213,904.26 | 205,247,656.75 |
| 收到的税费返还 | 3,993,350.07 | 5,315,288.40 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,507,306.53 | 11,365,642.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 173,714,560.86 | 221,928,587.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 75,842,589.33 | 130,250,089.28 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,412,461.15 | 38,342,861.73 |
| 支付的各项税费 | 4,566,892.53 | 4,184,564.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,201,391.58 | 4,625,297.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 135,023,334.59 | 177,402,813.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,691,226.27 | 44,525,774.88 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 545,375.71 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,605.00 | 11,986,733.25 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,131,485.70 | - |
| 投资活动现金流入小计 | 11,680,466.41 | 11,986,733.25 |
第22页/共22页
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 57,949,967.21 | 99,725,444.88 |
| 投资支付的现金 | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,551,904.30 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 80,501,871.51 | 99,725,444.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -68,821,405.10 | -87,738,711.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 15,800,000.00 | 57,725,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,800,000.00 | 57,725,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 24,725,000.00 | 9,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,733,379.54 | 566,489.94 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 26,458,379.54 | 9,566,489.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,658,379.54 | 48,158,510.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -217,676.47 | -1,406,238.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,006,234.84 | 3,539,334.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 49,947,381.97 | 48,118,497.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,941,147.13 | 51,657,832.43 |
青岛丰光精密机械股份有限公司
董事会2024年4月26日