浙江众合科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
二〇二四年四月二十五日
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目录
一、主要财务数据 ...... 3
二、财务状况分析 ...... 4
三、经营成果分析 ...... 7
四、现金流量分析 ...... 8
五、主要财务指标分析 ...... 8
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浙江众合科技股份有限公司2023年度财务决算报告公司董事会：
2023年度财务报表业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中汇会审[2024]5412号标准无保留意见审计报告。现将2023年度财务决算情况报告如下：
一、 主要财务数据
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减% |
| 营业总收入 | 232,499.66 | 255,956.18 | -9.16% |
| 主营业务毛利 | 67,323.45 | 70,336.02 | -4.28% |
| 营业利润 | 7,324.35 | 9,255.64 | -20.87% |
| 利润总额 | 7,077.44 | 9,232.72 | -23.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,754.66 | 5,642.72 | 1.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,472.37 | 2,485.69 | 39.69% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,748.56 | 33,954.46 | -59.51% |
| 每股未分配利润 | 0.65 | 0.55 | 18.24% |
| 项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减（%） |
| 资产总额 | 751,350.53 | 730,676.61 | 2.83% |
| 负债总额 | 442,132.42 | 427,039.54 | 3.53% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 283,206.11 | 277,241.79 | 2.15% |
| 总股本 | 55,632.81 | 55,884.53 | -0.45% |
1、合并报表范围较上年同期发生变化，新增非同一控制下企业合并一家：恒启电子（苏州）有限公司。受报告期内整体经济复苏乏力等不利因素影响，报告期营业总收入较去年同期下滑。
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2、报告期营业利润、利润总额较去年同期下降，归属于上市公司股东的净利润较去年同期持平，主要原因有如下：1）报告期内公司力争稳健经营，智慧交通业务交付规模有所缩减，轨道交通信号系统、自动售检票系统营业收入较上年同期有所下降。 2）数智业务稳步发展，结构优化，项目毛利率较去年增加。3）半导体业务主营产品价格下滑，营业收入有所波动，销售收入同比下降8.35%，毛利率同比下降11.63%。
二、财务状况分析
（一） 资产构成变动情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动情况 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 总资产 | 751,350.53 | 100.00% | 730,676.61 | 100.00% | 2.83% | 0.00% |
| 流动资产 | 391,260.66 | 52.07% | 419,103.79 | 57.36% | -6.64% | -5.28% |
| 货币资金 | 99,726.16 | 13.27% | 129,226.59 | 17.69% | -22.83% | -4.41% |
| 交易性金融资产 | 3,390.00 | 0.45% | 1,400.00 | 0.19% | 142.14% | 0.26% |
| 应收账款 | 126,693.95 | 16.86% | 116,978.79 | 16.01% | 8.31% | 0.85% |
| 应收款项融资 | 997.54 | 0.13% | 1,533.86 | 0.21% | -34.97% | -0.08% |
| 预付款项 | 7,756.05 | 1.03% | 8,173.59 | 1.12% | -5.11% | -0.09% |
| 其他应收款 | 11,779.88 | 1.57% | 12,484.69 | 1.71% | -5.65% | -0.14% |
| 合同资产 | 100,602.79 | 13.39% | 109,515.72 | 14.99% | -8.14% | -1.60% |
| 其他流动资产 | 10,404.53 | 1.38% | 12,520.40 | 1.71% | -16.90% | -0.33% |
| 非流动资产 | 360,089.87 | 47.93% | 311,572.82 | 42.64% | 15.57% | 5.28% |
| 长期股权投资 | 96,423.21 | 12.83% | 109,078.18 | 14.93% | -11.60% | -2.10% |
| 其他非流动金融资产 | 27,647.69 | 3.68% | 18,263.65 | 2.50% | 51.38% | 1.18% |
| 在建工程 | 66,777.61 | 8.89% | 39,776.78 | 5.44% | 67.88% | 3.44% |
| 无形资产 | 44,339.91 | 5.90% | 49,466.31 | 6.77% | -10.36% | -0.87% |
| 开发支出 | 7,754.96 | 1.03% | 3,154.52 | 0.43% | 145.84% | 0.60% |
| 商誉 | 3,650.41 | 0.49% | 1,790.53 | 0.25% | 103.87% | 0.24% |
| 其他非流动资产 | 10,211.44 | 1.36% | 1,483.76 | 0.20% | 588.21% | 1.16% |
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报告期长短期资产（即流动资产与非流动资产）结构比例无重大变化，资产总额较上年同期基本持平，其中：流动资产较期初下降6.64%，非流动资产较期初增加15.57%，主要变化说明如下：
1、交易性金融资产较年初增加142.14%，主要系新增银行理财产品。
2、应收款项融资较年初下降34.97%，主要系本期以银行承兑汇票的方式收款减少。
3、其他非流动金融资产较年初增加51.38%，主要系申能科技从联营企业调整为以公允价值核算的金融资产所致。
4、在建工程较年初增加67.88%，主要系青山湖科技城众合科技研发中心与山西半导体生产基地项目建设中。
5、开发支出较年初增加145.84%，主要系城轨数字化关键技术研究与系统开发及示范应用与低速场景的无人驾驶运输系统关键技术研究及应用项目处于资本化阶段所致。
6、商誉较年初增加103.87%，主要系合并恒启电子（苏州）有限公司所致。
7、其他非流动资产较年初增加588.21%，主要系预付长期资产采购款增加。
（二） 负债构成变动情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动情况 | |||
| 金额 | 占总负债比例 | 金额 | 占总负债比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 总负债 | 442,132.42 | 100.00% | 427,039.54 | 100.00% | 3.53% | 0.00% |
| 流动负债 | 296,507.81 | 67.06% | 325,939.96 | 76.33% | -9.03% | -9.26% |
| 短期借款 | 26,665.30 | 6.03% | 43,070.16 | 10.09% | -38.09% | -4.05% |
| 合同负债 | 4,645.41 | 1.05% | 6,590.12 | 1.54% | -29.51% | -0.49% |
| 应交税费 | 4,547.28 | 1.03% | 13,251.72 | 3.10% | -65.69% | -2.07% |
| 其他应付款 | 8,701.55 | 1.97% | 6,760.56 | 1.58% | 28.71% | 0.38% |
| 一年内到期的非流动负债 | 19,309.82 | 4.37% | 31,675.53 | 7.42% | -39.04% | -3.05% |
| 其他流动负债 | 483.94 | 0.11% | 795.69 | 0.19% | -39.18% | -0.08% |
| 非流动负债 | 145,624.61 | 32.94% | 101,099.58 | 23.67% | 44.04% | 9.26% |
| 长期借款 | 140,211.11 | 31.71% | 96,116.94 | 22.51% | 45.88% | 9.20% |
报告期长短期负债占比基本持平，流动负债较期初下降9.03%，非流动负债较期初增加44.04%，主要变化说明如下：
1、短期借款较期初下降38.09%，主要系融资结构优化，短期借款较年初减少。
2、应交税费较期初下降65.69%，主要系公司计提的增值税较上年减少。
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3、一年内到期的非流动负债较年初下降39.04%，主要系归还部分借款。
4、其他流动负债较年初下降39.18%，主要系公司待转销销项税额减少。
5、长期借款较年初增加45.88%，主要系融资结构优化，长期借款较年初增加。
三、经营成果分析
（一）分行业构成情况分析（单位：万元、%）
| 板块 | 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入较上年同期增减 | 营业成本较上年同期增减 | 毛利率较上年同期增减 |
| 智慧交通业 | 轨道交通信号系统业务 | 140,585.46 | 97,243.72 | 31% | -13.42% | -13.87% | 0.36% |
| 自动售检票系统业务 | 21,676.21 | 16,296.02 | 25% | -15.68% | -25.92% | 10.39% | |
| 小计 | 162,261.67 | 113,539.74 | 30% | -13.73% | -15.83% | 1.75% | |
| 数智化业务 | 数智产品 | 34,933.16 | 26,363.59 | 25% | 20.92% | 1.41% | 14.52% |
| 小计 | 34,933.16 | 26,363.59 | 25% | 20.92% | 1.41% | 14.52% | |
| 泛半导体制造业 | 半导体业务 | 33,321.07 | 23,193.36 | 30% | -8.35% | 10.04% | -11.63% |
| 小计 | 33,321.07 | 23,193.36 | 30% | -8.35% | 10.04% | -11.63% | |
| 其他 | 小计 | 1,983.76 | 1,471.40 | 26% | -24.65% | -35.99% | 13.15% |
| 合计 | 232,499.66 | 164,568.09 | 29% | -9.16% | -10.69% | 1.21% |
报告期公司毛利额较上年同期下降5.23%。各板块毛利额及贡献率变化如下：
1、智慧交通业务营业收入较上年同期下降13.42%，毛利额减少4,456万，主要系智慧交通业务交付规模下降导致。
2、半导体业务毛利额10,127.71元，较上年同期减少5,151.54元，下降33.72%。主要系受世界经济复苏乏力、地缘政治冲突加剧、全球贸易摩擦等因素影响，主营产品价格下滑，营业收入有所波动，销售收入同比下降8.35%，毛利率同比下降11.63%，主要系2023年原材料等成本价格上涨，而产品销售价格有所下降所致。
3、数智化业务营业收入较上年同期增长20.92%，毛利率增加14.52%，主要系数智业务稳步发展，结构优化，项目毛利率较去年增加。
（二）报告期费用变动及构成情况分析（单位：万元、%）
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| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动情况 | |||
| 金额 | 占营业收入比例 | 金额 | 占营业收入比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 税金及附加 | 1,217.91 | 0.52% | 2,163.54 | 0.85% | -43.71% | -0.32% |
| 销售费用 | 5,333.88 | 2.29% | 5,982.13 | 2.34% | -10.84% | -0.04% |
| 管理费用 | 22,834.99 | 9.82% | 21,899.73 | 8.56% | 4.27% | 1.27% |
| 研发费用 | 23,627.29 | 10.16% | 21,662.02 | 8.46% | 9.07% | 1.70% |
| 财务费用 | 6,619.21 | 2.85% | 9,452.49 | 3.69% | -29.97% | -0.85% |
| 其他收益 | 5,035.58 | 2.17% | 4,119.13 | 1.61% | 22.25% | 0.56% |
| 投资收益 | -599.01 | -0.26% | -758.02 | -0.30% | 20.98% | 0.04% |
| 公允价值变动收益 | -24.73 | -0.01% | 2,373.98 | 0.93% | -101.04% | -0.94% |
| 信用减值损失 | -2,097.61 | -0.90% | -2,542.56 | -0.99% | -17.50% | 0.09% |
| 资产减值损失 | -3,326.50 | -1.43% | -4,547.98 | -1.78% | -26.86% | 0.35% |
| 资产处置收益 | 38.33 | 0.02% | 88.31 | 0.03% | -56.60% | -0.02% |
| 营业外收入 | 139.74 | 0.06% | 267.25 | 0.10% | -47.71% | -0.04% |
| 营业外支出 | 386.65 | 0.17% | 290.16 | 0.11% | 33.25% | 0.05% |
| 所得税费用 | 562.51 | 0.24% | 1,448.23 | 0.57% | -61.16% | -0.32% |
1、报告期税金及附加较上年同期下降43.71%，主要系城市维护建设税及其附加税均比去年有所下降。
2、报告期公允价值变动收益较上年同期下降101.04%，主要系上年持有的其他非流动金融资产发生公允价值变动收益。
3、报告期资产处置收益较上年同期下降56.60%，主要系公司本期处置固定资产利得减少。
3、报告期营业外收入较上年同期下降47.71%，主要系本期罚没及违约金收入减少。
4、报告期营业外支出较上年同期增加33.25%，主要系本期对外捐赠增加。
5、报告期所得税费用较上年同期下降61.16%，主要系收入下降导致本期所得税费用减少。
（三）利润构成变动情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动情况 | |||
| 金额 | 占利润总额比例 | 金额 | 占利润总额比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 利润总额 | 7,077.44 | 100.00% | 9,232.72 | 100.00% | -23.34% | 0.00% |
| 主营业务毛利 | 67,323.45 | 951.24% | 70,336.02 | 761.81% | -4.28% | 189.43% |
| 其他业务利润 | 608.12 | 8.59% | 1,346.66 | 14.59% | -54.84% | -5.99% |
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| 营业税金及附加 | 1,217.91 | 17.21% | 2,163.54 | 23.43% | -43.71% | -6.23% |
| 期间费用 | 58,415.37 | 825.37% | 58,996.37 | 638.99% | -0.98% | 186.38% |
| 信用减值损失 | -2,097.61 | -29.64% | -2,542.56 | -27.54% | -17.50% | -2.10% |
| 资产减值损失 | -3,326.50 | -47.00% | -4,547.98 | -49.26% | -26.86% | 2.26% |
| 投资收益 | -599.01 | -8.46% | -758.02 | -8.21% | 20.98% | -0.25% |
| 公允价值变动损益 | -24.73 | -0.35% | 2,373.98 | 25.71% | -101.04% | -26.06% |
| 其他收益 | 5,035.58 | 71.15% | 4,119.13 | 44.61% | 22.25% | 26.54% |
| 营业外收支净额 | -246.91 | -3.49% | -22.92 | -0.25% | -977.31% | -3.24% |
报告期利润总额较上年同期减少2,155.28 万元，主要系：半导体行业原材料价格上涨，产品销售价格下降导致毛利减少，上年持有的其他非流动金融资产产生公允价值变动收益。
四、现金流量分析
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,748.56 | 33,954.46 | -20,205.90 | -59.51% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,368.21 | -11,693.24 | -38,674.96 | -330.75% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,420.87 | -455.71 | 12,876.57 | 2825.63% |
报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降59.51%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少。
报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降330.75%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。
报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2825.63%，主要系本期借款净流入较上年同期增加。
五、主要财务指标分析
| 项目 | 指标 | 本期数 | 上年同期数 | 同比增减 | ||
| 盈利能力 | 每股收益 | 0.11 | 0.11 | 0.00 | 元 | |
| 每股收益（扣非） | 0.06 | 0.05 | ↑ | 0.01 | 元 | |
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| 净资产收益率（加权） | 2.05% | 2.08% | ↓ | 0.03 | % | |
| 净资产收益率（扣非） | 1.23% | 0.92% | ↑ | 0.31 | % | |
| 销售毛利率 | 29.22% | 28.01% | ↑ | 1.21 | % | |
| 偿债能力 | 流动比率 | 1.30 | 1.29 | ↑ | 0.01 | 倍 |
| 速动比率 | 1.18 | 1.18 | ↓ | -0.00 | 倍 | |
| 资产负债率 | 58.85% | 58.44% | ↑ | 0.41 | % | |
| 营运能力 | 应收账款周转率（次） | 1.91 | 2.07 | ↓ | -0.16 | 次 |
| 存货周转率（次） | 8.35 | 7 | ↑ | 1.35 | 次 | |
| 总资产周转率（次） | 0.31 | 0.35 | ↓ | -0.04 | 次 |
本报告期公司财务指标整体情况如下：
每股收益和净资产收益率较上年同期基本持平，销售毛利率略有上升；报告期流动比率、速动比率和资产负债率基本持平；报告期营运能力除存货周转率略有上升，其他指标略有下降。
浙江众合科技股份有限公司
2024年4月25日