合纵科技：2023年年度报告

合纵科技股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘泽刚、主管会计工作负责人韦强及会计机构负责人(会计主管人员)张晓屹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

（一）业绩大幅下滑的具体原因

1、受市场价格下跌等因素影响，公司锂电池正极材料板块主要产品磷酸铁价格、毛利下降，导致锂电池正极材料板块净利润同比出现大幅下滑，进而影响公司净利润；

2、报告期内，公司根据《企业会计准则》的相关规定，对存货等资产计提了减值准备。同时，公司审慎考虑了控股公司湖南雅城经营状况及发展预期等因素判断公司收购其股权形成的商誉存在减值迹象，并计提了商誉减值准备。本报告期计提资产减值损失、信用减值损失合计191,442,197.84元；

3、根据《企业会计准则》的相关规定，自2023年12月1日起，公司将宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）纳入上市公司合并报表范围后，鉴于其报告期内业绩亏损，对公司2023年度合并报表净利润构成负面影响。

（二）公司主要业务及核心竞争力未发生重大不利变化，主要财务指标详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”，公司业绩变动情况与行业趋势保持一致。

（三）公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形。

（四）公司持续经营及盈利能力不存在重大风险。

（五）公司将进一步加大市场的开拓力度、加强研发技术能力、采取多元化的成本控制措施，提高公司的核心竞争力、改善公司的盈利能力。

本年度报告中所涉及的公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司主要存在的风险详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中“公司面临的风险和应对措施”部分。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 55

第五节 环境和社会责任 ...... 73

第六节 重要事项 ...... 82

第七节 股份变动及股东情况 ...... 102

第八节 优先股相关情况 ...... 108

第九节 债券相关情况 ...... 109

第十节 财务报告 ...... 110

备查文件目录

（一）载有法定代表人签名的2023年年度报告文本；

（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（四）报告期内在巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（五）其他有关资料。

释义

释义项	指	释义内容
公司、合纵科技、上市公司	指	合纵科技股份有限公司（原北京合纵科技股份有限公司）
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
元、万元	指	人民币元、人民币万元
合纵实科	指	北京合纵实科电力科技有限公司
天津合纵	指	天津合纵电力设备有限公司
天津新能	指	天津新能电力科技有限公司
湖南雅城	指	湖南雅城新能源股份有限公司
贵州雅友	指	贵州雅友新材料有限公司
江苏合纵	指	江苏合纵智慧能源有限公司（原江苏鹏创电力设计有限公司）
桂宁电力	指	广西合纵桂宁电力工程有限公司
宁波源纵	指	宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）
天津茂联	指	天津市茂联科技有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
上期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
期初/年初	指	2023年1月1日
期末	指	2023年12月31日
EPC	指	承包方受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工等实行全过程或若干阶段的总承包，并对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	合纵科技	股票代码	300477
公司的中文名称	合纵科技股份有限公司
公司的中文简称	合纵科技
公司的外文名称（如有）	Hezong Science&Technology Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Hezong Science & Technology
公司的法定代表人	刘泽刚
注册地址	湖南湘江新区东方红街道岳麓西大道588号芯城科技园2栋401-16
注册地址的邮政编码	410000
公司注册地址历史变更情况	2024年1月，公司注册地址由“北京市海淀区上地三街9号（嘉华大厦）D座1211、1212”变更为“湖南湘江新区东方红街道岳麓西大道588号芯城科技园2栋401-16”
办公地址	北京市海淀区上地三街9号（嘉华大厦）D1211、1212
办公地址的邮政编码	100085
公司网址	www.hezonggroup.cn
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王萍	白恺路
联系地址	北京市海淀区上地三街9号（嘉华大厦）D1211、1212	北京市海淀区上地三街9号（嘉华大厦）D1211、1212
电话	010-62978271	010-62978271
传真	010-62975911	010-62975911
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	深圳证券交易所：http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市大兴区新源大街29号院1号楼14层1401
签字会计师姓名	任海春、徐成光

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
华龙证券股份有限公司	甘肃省兰州市城关区东岗西路638号	熊辉、朱红平	2021年6月2日至2023年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更

	2023年	2022年		本年比上年增减	2021年
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入（元）	2,954,985,646.13	2,961,855,754.69	2,961,855,754.69	-0.23%	2,430,611,520.22	2,430,611,520.22
归属于上市公司股东的净利润（元）	-643,354,377.43	7,232,132.16	7,192,833.50	-9,044.38%	106,233,587.01	106,233,587.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-542,596,195.67	-886,467.05	-925,765.71	-58,510.53%	80,458,473.40	80,458,473.40
经营活动产生的现金流量净额（元）	-2,043,579,458.78	-239,336,183.07	-239,336,183.07	-753.85%	-220,119,359.15	-220,119,359.15
基本每股收益（元/股）	-0.6	0.0100	0.01	-6,100.00%	0.1100	0.1100
稀释每股收益（元/股）	-0.6	0.0100	0.01	-6,100.00%	0.1100	0.1100
加权平均净资产收益率	-31.43%	0.31%	0.31%	-31.74%	5.92%	5.92%
	2023年末	2022年末		本年末比上年末增减	2021年末
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
资产总额（元）	9,688,182,135.23	7,271,372,655.17	7,271,400,287.26	33.24%	5,103,659,095.61	5,103,659,095.61
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,838,629,431.03	2,368,814,239.85	2,368,774,941.19	-22.38%	2,335,483,563.44	2,335,483,563.44

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号：

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。上述“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，根据解释16号的规定允许，本公司自2023年1月1日起执行上述准则解释。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目	2023年	2022年	备注
营业收入（元）	2,954,985,646.13	2,961,855,754.69	全部营业收入
营业收入扣除金额（元）	69,112,436.02	44,243,827.82	销售材料、废品收入、提供服务等
营业收入扣除后金额（元）	2,885,873,210.11	2,917,611,926.87	扣除后净额

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	501,394,484.79	799,562,502.45	785,011,749.45	869,016,909.44
归属于上市公司股东的净利润	-14,207,994.23	-62,693,083.98	-100,482,847.97	-465,970,451.25
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-15,279,162.90	-64,158,264.54	-100,635,883.15	-362,522,885.08
经营活动产生的现金流量净额	-486,168,308.16	278,044,456.35	-282,699,984.92	-1,552,755,622.05

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-477,777.60	-1,550,523.65	-12,975.80
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	13,495,437.02	16,491,942.57	14,744,826.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益			24,877,533.43
委托他人投资或管理资产的损益	313,695.45	-3,872,752.35
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益			-7,882,115.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,634,846.65	-1,367,666.24	-1,403,738.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-96,516,305.06			其他符合非经常性损益定义的损益项目中包含本期非同一控制下企业合并重新计量原持有股权至公允价值形成的投资收益-96,412,063.29元。
减：所得税影响额	45,746.95	1,525,027.51	4,548,579.12
少数股东权益影响额（税后）	3,892,637.97	57,373.61	-161.64
合计	-100,758,181.76	8,118,599.21	25,775,113.61	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求

（一）行业概况及发展趋势

1、输配电及控制设备制造业概况及发展趋势

电力系统是一个生产和提供电力能源、满足社会电力需求的复杂系统，由发电、输电、变电、配电和用电等环节组成。发电厂将一次能源转换成电能，经过输电和配电将电能输送和分配到最终电力用户，从而完成电能从生产到使用的整个过程。具体如下图所示：

资料来源：根据公开资料整理

电力行业作为国民经济的基础性支柱产业，与国民经济发展及工业结构变化息息相关，不同的经济发展阶段对应着不同的电力工业需求。输配电设备主要应用于电力系统和工矿企业的电能传输和控制等领域，可以在一定程度上影响电网的建设和运行，是国家能源战略和装备制造领域的重要战略设备。现阶段，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发

展，电力生产消费也呈现新常态特征，电力需求持续增加，结构不断调整，清洁能源加快发展，能源结构继续优化配置。电力设备的应用贯穿整个电力产业链，为电力工业的发展提供基础性支撑，而电力行业的发展也为电力设备行业提供了市场保证。按照设备种类不同，电力设备大致可以分为电力一次设备、电力二次设备。其中，一次设备是指直接参与生产、变换、传输、分配和消耗电能的设备，如进行电能生产和变换的发电机、变压器，接通、断开电路的开关电器，载流导体及气体绝缘设备等；二次设备是为了保护保证电气一次设备的正常运行，对其运行状态进行测量、监视、控制和调节的设备，如各种测量表计，各种继电保护及自动装置等。

近几年来，我国的输配电及控制设备制造行业一直在持续不断地发展，产业规模也在不断地扩大。据国家能源局发布的2023年全国电力工业统计数据，2023年全国主要发电企业电源工程完成投资9675亿元，同比增长30.1%。电网工程完成投资5275亿元，同比增长5.4%。特高压、新能源基地等一系列能源重大工程密集落地，既为能源保供与能源转型提供了坚强的支撑，也通过扩大有效投资，有力地带动了上下游产业链发展。

随着我国农网改造、特高压、超高压直流输电等工程的建设，带动了输配电设备行业的快速发展，经过近几年的发展我国逐渐向智能电网全面建设阶段布局。输配电及控制设备制造产业是与电力工业密切相关的行业，受国民经济影响较大，也是国民经济发展重要的装备工业，担负着为国民经济、国防事业以及人民生活电气化提供所需的各种各样的电

气设备的重任。近年来我国电力工业的长期发展潜力为输配电及控制设备制造企业提供了广阔的发展空间。输配电及控制设备制造行业发展趋势主要呈现以下特征：

（1）电网升级改造，装备能效和智能化需求显著

配电网作为重要的公共基础设施，在保障电力供应、支撑经济社会发展、服务改善民生等方面发挥重要作用。随着新型电力系统建设的推进，配电网正逐步由单纯接受、分配电能给用户的电力网络转变为源网荷储融合互动、与上级电网灵活耦合的电力网络，在促进分布式电源就近消纳、承载新型负荷等方面的功能日益显著。国家发展改革委、国家能源局2024年3月1日发布的《关于新形势下配电网高质量发展的指导意见》指出，提高装备能效和智能化水平。加快老旧和高耗能设备设施更新改造，改造后须达到能效节能水平，并力争达到能效先进水平。2025年，电网企业全面淘汰S7（含S8）型和运行年限超25年且能效达不到准入水平的配电变压器，全社会在运能效节能水平及以上变压器占比较2021年提高超过10个百分点。持续推进设备标准化建设，全面应用典型设计和标准物料，积极推广高可靠、一体化、低能耗、环保型、一二次融合设备。进一步拓展网络通信、大数据、自动控制等技术的应用范围，持续提升配电自动化有效覆盖率，逐步提升负荷控制能力。合理配置监测终端、无人巡检终端、带电作业机器人等设施设备，加快设备状态智能监测分析、电网灾害智能感知等技术应用。创新应用数字化技术，加强配电网层面源网荷储协同调控。挖掘电力数据价值，促进电网数字技术与实体经济深度融合。建立健全数据安全管理制度，采取相应的技术措施保障数据安全。

（2）国家环保政策引导，输配电及控制设备节能环保化持续深入

近年来，在我国国民经济迅猛发展的同时，国家加大对于节能环保产品的推广力度，有利于输配电及控制设备制造业扩大市场需求。输配电及控制设备的节能环保化有助于提高电能利用率，减少输配电过程中的电能和设备损耗，有效节约了资源。未来，随着我国电网建设规模的不断扩大，国家电力投资将越来越注重提高电网的输配电效率和节能环保，积极发展节能环保类的输配电及控制设备。减少有毒有害气体及不可回收材料的使用，利用清洁环保材料、开发节能环保设备已成为行业发展的重要趋势。例如，高低压成套开关设备研发制造过程中通过完善产品设计，使用新技术工艺可有效控制和治理电网谐波污染、改善电网传输质量、减少电能损耗、促进电网绿色环保。

（3）新型电力系统建设提速，构建清洁低碳安全高效的能源体系

2021年3月中央财经委员会第九次会议中，首次提出构建以清洁能源为供给主体的新型电力系统，并明确了新型电力系统在实现碳中和、碳达峰目标中的基础地位。随着近年来的不断完善，2023年6月2日，国家能源局组织发布《新型电力系统发展蓝皮书》，《新型电力系统发展蓝皮书》明确，新型电力系统是以确保能源电力安全为基本前提，以满足经济社会高质量发展的电力需求为首要目标，以高比例新能源供给消纳体系建设为主线任务，以源网荷储多向协同、灵活互动为有力支撑，以坚强、智能、柔性电网为枢纽平台，以技术创新和体制机制创新为基础保障的新时代电力系统，是新型能源体系的重要组成部分和实现“双碳”目标的关键载体。新型电力系统具备安全高效、清洁低碳、柔性灵活、智慧融合四大重要特征，其中安全高效是基本前提，清洁低碳是核心目标，柔性灵活是重要支撑，智慧融合是基础保障，共同构建起新型电力系统的“四位一体”框架体系。《蓝皮书》提出，按照党中央提出的新时代“两步走”战略安排，锚定“3060”战略目标，以2030年、2045年、2060年为构建新型电力系统的重要时间节点，制定新型电力系统“三步走”发展路径，即加速转型期（当前至2030年）、总体形成期（2030年至2045年）、巩固完善期（2045年至2060年），有计划、分步骤推进新型电力系统建设。《蓝皮书》提出，按照党中央提出的新时代“两步走”战略安排，锚定“3060”战略目标，以2030年、2045年、2060年为构建新型电力系统的重要时间节点，制定新型电力系统“三步走”发展路径，即加速转型期（当前至2030年）、总体形成期（2030年至2045年）、巩固完善期（2045年至2060年），有计划、分步骤推进新型电力系统建设。

2、锂电正极材料行业概况及发展趋势

锂电池是一种常用的二次电池，其工作原理是依靠锂离子在正负极之间移动来实现充放电。相较于其他二次电池（如镍镉、镍氢、铅蓄电池），锂电池的工作电压高、能量密度大、循环寿命长且无重金属污染，被广泛应用于新能源汽车、储能、消费电子及电动工具等领域。

锂电池主要由正极材料、负极材料、隔膜、电解液等几个重要部分组成。正极材料是锂电池电化学性能的决定性因素，直接决定电池的能量密度及安全性，进而影响电池的综合性能。另外，由于正极材料在锂电池材料成本中占比最高，其成本也直接决定了电池整体成本的高低，因此正极材料在锂电池中具有举足轻重的作用，并直接引领了锂电池产业的发展。

公司处于锂电池产业链中游锂电池生产环节。

资料来源：根据公开资料整理

目前，市场上的锂离子动力电池通常根据正极材料命名，分别是锰酸锂电池（LMO）、磷酸铁锂电池（LFP）、镍钴锰三元锂电池（NCM）、镍钴铝三元锂电池（NCA）。在能量密度方面，三元材料（即NCM和NCA）表现得更好，更高的能量密度可以有效增加电动汽车的续航里程；在安全性能和循环寿命方面，磷酸铁锂表现得最好，因此该电池广泛应用于一些重型电动机械或者电动公交领域；在使用成本方面，除NCA之外，其他材料体系的锂离子电池表现得都比较好。目前国内外企业和用户最为关注的是电池的续航里程、安全性以及使用寿命等性能。因此，三元锂离子电池和磷酸铁锂电池是目前动力电池市场上的主流产品。

锂离子电池材料行业方面，受新能源汽车、储能的规模化应用、电动自行车、消费电子等应用端需求景气利好的影响，锂离子电池产业规模近年来增速迅速。随着“双碳”政策的深入推进，新能源汽车、光伏产业等细分方向持续受到政策支持，2023 年下游需求仍然实现超过 20%的同比增长速度，带动锂离子电池产业规模不断扩大。

据高工产研锂电研究所（GGII）数据显示，2023年中国锂电正极市场出货量248万吨，同比增长31%。从正极材料产品结构看：2023年磷酸铁锂正极材料出货量达165万吨，同比增长48.3%，市场占比66%，提升近7个百分点；三元正极材料出货65万吨，同比增长2%，市场占比下滑至26%；锰酸锂和钴酸锂出货量分别为10万吨和8.4万吨。磷酸铁锂材料出货量占比上升主要系储能与动力电池的需求增长而带动。

资料来源：高工产研锂电研究所（GGII）

但在产业链产能大幅投放下，2023 年新能源汽车产业链供需关系格局发生变化，中上游材料竞争持续加剧，碳酸锂等原材料价格大幅波动，整个新能源行业供应链正不断往持续优化产能、提高生产效率进行调整。根据高工锂电观察数据显示，中国磷酸铁锂正极材料2023年产量为127.2万吨，同比增长29%，产能的增速超过需求的增速，中国三元材料产量为62.1万吨，同比减少5%。价格方面，根据SMM的数据显示，无论是三元材料还是磷酸铁锂材料，2023年以来市场价格持续下滑。对于正极材料的从业企业而言，无论是头部厂商还是中小规模的厂商，几乎都经历着生产成本较高、盈利能力减弱的时期。预计未来正极材料行业或面临产能出清，马太效应将进一步增强。

资料来源：上海有色网（SMM）

（1）锂电池正极材料需求端仍具备发展空间

根据中国汽车工业协会统计数据显示，2023年我国新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，2023年我国新能源车渗透率达到31.55%，乘联会预计2024年新能源车的市场增长预计相对乐观，新能源乘用车批发预计达到1,100万辆，净增量230万辆，同比增长22%，渗透率达到40%。由于终端新能源汽车增速的放缓，传导至锂电池材料端，包括锂电池正极材料在内的整个锂电材料行业将出现阶段性的产能过剩，以磷酸铁锂正极材料为例，根据百川盈孚数据统计，2023年初磷酸铁锂产能约为381万吨/年，到2024年初我国磷酸铁锂产能猛涨为510万吨/年左右。

资料来源：百川盈孚

（2）储能市场的需求持续增长

2022年5月，国家能源局综合司发布《关于加强电化学储能电站安全管理的通知》，从电化学储能电站安全管理等方面对电化学储能电站安全提出了具体措施。2022年6月，国家能源局发布《防止电力生产事故的二十五项重点要求（2022年版）（征求意见稿）》，其中要求中大型化学储能电站不得选用三元锂电池、不宜选用梯次利用动力电池。在各种储能技术中，由于锂电池具备能量密度高、转化效率高、响应速度快、产业链配套完善、不受地域限制等优点，成为快速发展的新型储能主流技术。据高工产研储能研究所（GGII）调研数据统计，2023年全球储能锂电池出货225GWh，同比增长50%，其中中国储能锂电池出货206GWh，同比增长58%。

资料来源：高工产研储能研究所（GGII）

在整个储能市场规模不断扩大的背景下，磷酸铁锂安全优势被认可，磷酸铁锂配套的新型储能项目规模增加。电化学储能市场将为磷酸铁锂正极材料带来长期、刚性的增长空间。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求

（一）公司的经营范围和主营业务

公司业务包括电力板块和锂电池正极材料板块，电力板块的具体业务为配电、变电及相关控制设备研发、制造、销

售及相关工程、设计、技术服务；锂电池正极材料板块的具体业务为锂电池正极前驱体的研发、制造和销售。

1、电力板块业务

公司是从事配电及控制设备制造及相关技术服务的高新技术企业。公司配电设备业务的下游应用场景涉及智能电网、新能源建设、轨道交通、商业地产、数据中心、石油化工及海外项目领域，为220kV及以下送变电工程提供全价值链一站式服务。电力设备端，公司聚焦于生产和销售户外中高压（12-40.5kV）变电、配电和控制设备，主要产品包括环网柜、开关柜、柱上开关、箱式变电站、变压器、配电智能终端等产品。公司全资子公司江苏合纵智慧能源有限公司主要从事220kV及以下送电、变电、新能源工程的工程咨询、设计、EPC总承包以及综合能源项目规划、管理、工程技术开发等业务。

2、锂电正极材料板块业务

公司控股公司湖南雅城的主营业务为锂电池正极材料前驱体的研发、制造和销售。主要产品包括磷酸铁、四氧化三钴、氢氧化钴等。其中，磷酸铁主要用于制造磷酸铁锂，后者主要用于新能源电动汽车及储能中使用的锂电池正极材料；四氧化三钴主要用于3C电子产品中锂电池正极材料钴酸锂的制备；氢氧化亚钴为用于3C电子产品中锂电池正极材料的添加剂，能增加锂电池正极材料的振实密度，提高锂电池的电容量。公司的控股公司天津茂联是一家专注于钴镍铜新材料研发和生产的高新技术民营企业。目前主要以氢氧化镍钴矿、硫化铜钴矿、硫化镍钴矿、铜钴合金等作为原料，通过高压浸出湿法冶炼工艺生产硫酸钴、硫酸镍、电解镍、一号标准铜等产品。

（二）公司主要产品

1、电力板块主要产品

产品类别	产品名称	产品图	主要用途
环网柜	SF6气体绝缘环网柜		属于环形配电网中每个配电支路设置的开关柜，通过此开关柜向外配电，广泛应用于工业及民用环网配电系统及供电末端，特别适用于小型二次配电站、工矿企业开闭所、城市住宅小区、机场、铁路等场所。
	环保气体绝缘环网柜
	固体绝缘环网柜
开关柜	高压开关柜		作为接受和分配电能之用，并对电路实行控制、保护和监测，广泛用于市政工程、公用事业、商业建筑、工矿企业、石油化工、发电厂、变电站、冶金、纺织、船舶、钻井平台等场所。

	低压开关柜
箱变	欧式变电站		箱式变电站作为电网发展的重要产物，已经成为大、中型城市电网设备的中坚力量。广泛应用于12kV~40.5kV配电系统，工矿企业、机场、车站、港口、码头、高速公路、地铁、居住小区、大型建筑等场所。
	美式变电站
柱上开关			在配电系统中开断、分合负荷电流、过载电流及短路电流，与控制终端配套使用实现配网自动化，具备“自适应综合型就地自动化”功能，适用于线路分段、联络、分支、用户分界等场合，广泛用于农网、城网的户外架空线路中。
	柱上断路器
	柱上负荷开关
变压器	全密封油浸式电力变压器		主要用于10kV、50Hz输配电系统中，可广泛用于高层建筑、商业中心、地铁、机场、车站、工矿企业、钻井平台、采油平台等场所，特别适用于易燃、易爆等防火要求高以及环境恶劣的场所使用。也可供居民区、商业街道、工矿企业和农村动力及照明之用。

	全密封油浸式立体卷铁心式变压器
	树脂绝缘干式变压器
	非晶合金油浸式变压器
	树脂绝缘非晶合金干式变压器
	配电台区
配电智能终端	站所终端		主要应用于配电自动化系统，可实现多条路的电压、电流、有功功率、无功功率等数据的采集、分析和控制，监测故障、故障区域定位、隔离及非故障区域恢复供电，可与公司生产的一次配电设备配套组成一二次融合设备。
	馈线终端

	配变终端
储能设备	储能成套设备		储能系统成套设备集成储能电池、模块化PCS、能量管理监控系统、配电系统、环境控制系统及火灾控制系统等。可应用于工商业储能场景并提供相应的解决方案、可应用于微电网多能互补场景并提供相应的解决方案、可应用于低压配网智能台区并提供解决方案
	储能升压一体机		公司研制生产的储能升压一体机，将储能技术与升压技术相结合：由升压变压器、交流配电柜、PCS、通讯柜等组成，将电能存储、功率调节和电网交流输电功能集成在一起的设备；储能升压一体机为电站储能系统中的核心设备。

2、锂电正极材料板块主要产品

产品类别	产品名称	产品电镜图/产品图	性能及优点	主要用途
磷酸铁 （FePO4）	无水 磷酸铁		单晶粒度小、分散均匀、加工性能优异、低温充放电性能好	主要用于磷酸铁锂制备，旨在锂电池正极材料，也可用作催化剂及制造陶瓷等。
	无水 磷酸铁		杂质含量低，压实密度高，倍率及低温性能好	主要用于磷酸铁锂制备，旨在动力电池及储能领域。
	无水 磷酸铁		压实密度高，电性能良好，生产成本低	主要用于磷酸铁锂制备，旨在动力电池及储能领域。

	无水 磷酸铁		杂质含量低，压实密度高，倍率性能好	主要用于更高压实磷酸铁锂制备，旨在动力电池及储能领域。
	无水 磷酸铁		杂质含量低，压实密度能满足更高要求	主要用于更高磷酸铁锂制备，旨在动力电池及储能领域。
	无水 磷酸铁		掺杂型产品，电性能良好	主要用于更高磷酸铁锂制备，旨在动力电池及储能领域。
	磷酸锰铁锂前驱体		为制备磷酸锰铁锂的前驱体材料	主要用于磷酸锰铁锂制备。
四氧化三钴（Co3O4）	球形大颗粒四氧化三钴		15-20μm球形大颗粒四氧化三钴，具有振实比重高，颗粒形貌均一，粒度集中等优点，应用于高压实、高电压钴酸锂中，烧成钴酸锂后形貌均一，并能大幅降低钴酸锂制造成本	用于4.2-4.5V高电压、高容量钴酸锂的制备，使容量提升7%。
	常规四氧化三钴		适用性广，可作为多种型号的钴酸锂生产原料	用于常规钴酸锂制备。
	掺铝四氧化三钴		掺杂元素均一性好	用于高电压钴酸锂。
	铝等元素掺杂		克电容量高	用于高容量电池。

氢氧化钴 （Co(OH)2）	无定形氢氧化钴		为锂电池正极材料的添加剂，该添加剂能增加锂电池正极材料的振实密度，提高锂电池的电容量	适用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等电池的生产。
	无定形氢氧化钴		为锂电池正极材料的添加剂，该添加剂能增加锂电池正极材料的振实密度，提高锂电池的电容量	适用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等电池的生产。
	无定形氢氧化钴		为锂电池正极材料的添加剂，该添加剂能增加锂电池正极材料的振实密度，提高锂电池的电容量	用于高容量电池的生产。
	无定形氢氧化钴		为锂电池正极材料的添加剂，该添加剂能增加锂电池正极材料的振实密度，提高锂电池的电容量	用于高容量电池的生产。

硫酸钴(CoS04·7H20)

硫酸钴 (CoS04·7H20)	七水硫酸钴		产品纯度高，所含杂质少，粒度均匀	主要用于化学工业、电镀工业、电池工业、化学试剂等其他行业。
硫酸镍 （xNiS04·6H20·yNiS04·7H20）	六水硫酸镍		产品具有纯度高及质量稳定等特点，所含金属杂质及有机杂质低，粒度均匀。	主要用于电镀工业、印染业、医药业、催化业、制造蓄电池及其他工业的原料。
电解铜 （Cu-CATH-2）	1号标准铜		产品电阻率低，纯度高，可以用来制作电气产品。硬度比金、银稍高，容易氧化和硫化，延展性和塑性良好。	主要用于电气、电子工业、机械制造、电力、轻工、建筑、国防等领域。

（三）主要经营模式

1、研发模式

（1）电力板块

公司自成立以来，以自主研发作为主要的研发模式，不断向市场推出新产品，围绕产品系列完善和前瞻性开展研发。研发部门职责包括新产品立项、样机研制、小批量生产、产业化、标准化、技术改进、专利申报、科技项目申报、产品检测、新产品的资质获取、配合市场部对现有产品资质获取、投标技术支援与产品报价支持、新产品技术推广。积极参与行业会议，掌握最新技术动向，参与行业标准的制定。电力工程设计咨询领域的研发主要针对变电设计、送电线路设计、居住区和工矿企业配电设计、农配网和配网自动化设计领域的技术开发与应用。

（2）锂电正极材料板块

公司锂电材料板块主要通过自主研发的方式进行，湖南雅城设有技术中心，主要研究开发了掺杂型四氧化三钴、掺杂型氢氧化钴、G系列及C系列新一代高压实磷酸铁、B系列及A系列高压实倍率型磷酸铁、掺杂型磷酸铁等产品的生产工艺技术。湖南雅城还与中南大学和长沙矿冶研究院开展技术和人才培养方面的合作，在其提供技术咨询和指导的基础上进行自主研发，为新型产品的生产工艺技术研发打下了坚实的基础。

天津茂联的研发侧重于原材料的选择、工艺技术的开发和优化、环境影响的最小化、以及成本效益的平衡。通过自主研发、与高校结合、行业交流等方式，旨在提高生产效率、降低成本、减少对环境的负面影响，并满足市场对镍和钴等重要金属的需求。

2、采购模式

（1）电力板块

公司在产品生产过程中所需要的主要原材料和零部件由公司供应链中心遵循供应商目录管理及质量标准规定，按订单要求进行采购，其他少量可备货的通用件如螺栓螺母、电气元件的采购由采购部库房依据安全库存的情况直接进行采购。公司对主要原、辅材料的供应商采用目录管理，每种物料一般固定几家供应商，供应商需要经过资质评审、专项检测、样品试用、小批量试用、内部评审、商务谈判等环节，符合公司要求才能够进入供应商目录。电力工程设计咨询业务的采购主要涉及部分设计协作及测绘服务采购，由采购部门根据项目需要进行采购。

（2）锂电正极材料板块

根据采购物资分类不同，公司锂电板块的采购主要分为原料采购、设备采购、辅助材料（五金劳保）采购等，所有采购物资由商务部执行，根据不同类型物资的具体验收标准管控物资品质。原料采购主要采取以生产厂家采购为主、贸易商采购为辅的合作模式。辅料类产品主要通过采取年度招标及签订年度合同的模式进行标准化统一采购。公司收到相关物资后，按照物资具体验收流程进行取样及检测，对各类物资质量进行严格把控。目前，公司已经形成了较为稳定的原材料供货渠道，与主要供应商建立了长期良好的合作关系。

天津茂联的采购模式目标在于高效、稳定地获取所需的原辅料，同时控制成本并确保供应链的可持续性。采购模式涉及供应商管理、价格风险管理、质量控制以及合规与可持续性考量。在供应商关系管理上，天津茂联为了降低供应中断的风险，与多个供应商建立合作关系，确保原辅材料的稳定供应。通过与关键供应商建立长期合作关系，通过签订长期合同来锁定供应量和价格，减少市场波动的影响。在采购价格管理上，茂联使用金属期货和衍生品市场工具来对冲价格波动风险，确保原辅材成本的可预测性。并与供应商协商建立基于市场价格波动的动态定价机制，以应对原辅料价格的大幅波动。

3、生产模式

（1）电力板块

公司主要通过招投标的方式获得业务订单，在接到客户订单，签订购货合同后，安排生产。但是为了满足市场日益紧迫的交货期限，对部分半成品（例如负荷开关本体）采用备货方式，按计划生产。由于客户区域差别及建设水平差异较大，对产品的需求存在差异性，公司的产品在一定程度上需要按照客户的要求进行制造，因此生产环节主要包括产品设计、原材料（包括零部件）采购加工、装配调试、质量检验、包装运输，其中产品设计环节是最为核心的环节。公司掌握了中高压开关、复合绝缘、计算机仿真分析、压力容器以及户外箱体设计方面的核心技术，因此能够充分按照客户的需求，迅速提供较为完善的整体解决方案。公司电力工程设计咨询业务不涉及生产环节。

（2）锂电正极材料板块

湖南雅城、天津茂联主要根据客户订单及市场需求预测来安排生产，经品质部检验合格后根据合同约定交货。

4、销售模式

（1）电力板块

公司的销售体系可划分为以国家电网、南方电网市场为主要客户的销售部、智慧能源EPC事业部、国际大客户、交通业务部、国际贸易部、行业大客户部、铁路事业部、业务支持部。公司配电设备业务主要采取直销的销售方式，通过参加行业或用户组织的招投标的方式获得合同。电力配电设备产品通常在生产完工并接到客户发货通知后发货，在客户指定场所由客户组织验收。对于环网柜、箱式变电站、高低压成套开关等产品，需要安装调试的，安装调试完成并经客户验收合格后确认收入；不需要安装调试的，经客户开箱验收合格后确认收入。对于电缆附件、配电自动化终端、微机保护、故障指示器等小件产品，公司在向购货方发出该类产品并收取价款或者取得收取价款的凭证后确认收入。公司电力工程设计咨询业务主要为电力工程设计服务，同样主要依靠直销的方式来取得订单。结合电力工程设计行业的行业特性，公司设计咨询业务通常在设计工作完成并提交委托方电力设计施工图，经委托方验收并出具签收单后，确认该项目完工并据此确认收入。

（2）锂电正极材料板块

公司锂电材料业务以大客户直销的方式来进行产品销售，通过参与行业展会与论坛、广告宣传、互联网搜索推广和与目标客户直接沟通等多种方式进行市场推广。湖南雅城、天津茂联经过小试、中试、批量试验等产品品质认证过程后，进行与目标客户进行商务谈判，在最终签订正式销售协议后安排生产供货。

（四）报告期内主要的业绩驱动因素

1、电力板块

（1）电力投资规模稳定

驱动电力板块业绩增长的主要因素为用电量增速和电网公司的投资规模及政策，一方面，当用电量增速抬升时，需要加大相应的建设投资用于输配电容量的扩容建设，电气设备企业经营业绩也将受益。2023年全国全社会用电量9.22万亿千瓦时，同比增长6.7%，增速比2022年提高3.1个百分点，全国电力消费持续回升。另一方面，电网建设与国家能源结构变革息息相关，需要宏观政策引导，相关投资规模及政策也是电气设备行业发展的直接影响因素。根据国家能源局发布的2023年全国电力工业统计数据，全国主要发电企业电源工程完成投资9675亿元，同比增长30.1%。电网工程完成投资5275亿元，同比增长5.4%。

（2）配电系统的升级改造

与发达国家相比，我国输变电系统发展较为成熟，但配电系统以及用电系统运行效率仍存在较大提升空间。新能源、

分布式电源及电动汽车等新型配网元件的出现对现网的承载和调配带来较大压力，对配电网自动化、智能化建设提出了更高要求。馈线终端、站所终端、配变终端等配电自动化终端智能化以及智能环网柜、一二次融合开关设备是配网自动化、数字化的重点，集信息采集、运算、控制为一体的智能配电台区将是配电网建设的核心。随着我国新型城镇化、工业转型升级、农业现代化的持续推进以及我国电力改革步伐的持续加快，新能源、智能电网、智慧城市、物联网、分布式能源、微网、电动汽车和储能装置都得到了快速的发展，终端用电负荷呈现出增长快、变化大、多样化的新趋势，从而导致加快配电网改造升级的任务愈发紧迫。当前我国配电自动化水平覆盖率不到15%，而西方发达国家一般都在70%-80%，因此推进应用配电自动化技术、提高配电网智能化水平、加快智能配电网的建设也将成为未来发展的必然趋势。

国家发展改革委、国家能源局2024年3月1日发布的《关于新形势下配电网高质量发展的指导意见》指出，到2025年，配电网网架结构更加坚强清晰，供配电能力合理充裕；配电网承载力和灵活性显著提升，具备5亿千瓦左右分布式新能源、1200万台左右充电桩接入能力；有源配电网与大电网兼容并蓄，配电网数字化转型全面推进，开放共享系统逐步形成，支撑多元创新发展；智慧调控运行体系加快升级，在具备条件地区推广车网协调互动和构网型新能源、构网型储能等新技术。

（3）新型电力系统建设提速，光伏EPC模式订单提升

根据国家能源局公布的2023年全年光伏装机情况显示，2023年全国光伏新增装机容量为216.88GW，该体量已接近2019年-2022年四年的装机数据总和（2019-2022年4年装机数约和220.6GW）。

资料来源：北极星太阳能光伏网

随着光伏项目规模日渐增大，投资建设管理模式不断创新。在业务快速增加的背景下，公司的综合实力和市场影响力不断提高，公司承接的EPC工程总承包项目的体量也随之提升，客户对公司的资金实力与企业规模等要求也相应地不断提高。EPC工程总承包业务的承接能力和市场竞争力，同样是确保公司实现远期战略规划的必要途径。

2、锂电正极材料板块

（1）以新能源汽车为代表的应用需求保持增长趋势

2023年我国新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，2023年我国新能源车渗透率达到31.55%，乘联会预计2024年新能源车的市场增长预计相对乐观，新能源乘用车批发预计达到1,100万辆，净增量230万辆，同比增长22%，渗透率达到40%。

资料来源：曼塔瑞MantaRay

（2）储能行业快速发展

根据中国化学与物理电源行业协会主编《2024年中国新型储能产业发展白皮书》显示，2023年是中国新型储能实现跨越式发展的一年，也是新型储能行业迅速成长的一年。2023年中国储能新增装机量约26.6GW。其中：新型储能新增装机量约21.3GW，是2022年新型储能新增装机量的3.6倍，约占2023年储能新增装机的80.3%；抽水蓄能新增装机量约4.9GW，约占2023年新增装机总量的18.3%；蓄热蓄冷新增装机量约0.38GW，占 2023年新增装机总量的1.4%。技术分布来看，2023 年中国新型储能累计装机中，各技术路径占比情况为：锂离子电池占比为94.9%，液流电池占比为0.9%，压缩空气储能占比为0.6%，飞轮储能占比为0.5%，铅蓄电池占比为 1.1%。2023年中国新型储能新增装机中，各技术路径占比情况为：锂离子电池占比为97.5%，飞轮储能占比为0.7%，铅蓄电池占比为0.4%，液流电池占比为0.2%。

根据《2024年中国新型储能产业发展白皮书》的预计，到 2025 年中国储能累计装机功率约为142GW，其中新型储能累计装机约为70GW、抽水蓄能累计装机约为 70GW、蓄冷蓄热累计装机约为 2GW；预计到 2030 年，中国储能累计装机功率约为 315GW，其中新型储能累计装机约为 170GW、抽水蓄能累计装机约为140GW、蓄冷蓄热累计装机约为5GW。以锂离子电池储能为主导的新型储能产业，预计发展空间仍较为广阔。

三、核心竞争力分析

（一）电力板块

1、持续的研发创新能力

公司一直坚持技术创新，技术中心是北京市级（省部级）研发中心，以市场需求为导向本着“生产一代、储备一代、研发一代”的原则，在相关技术领域进行了适度前瞻性的技术研究和产品研发，储备了许多可以较快进入这些领域的技术和产品，如大电流充气式环网柜、一二次融合环网柜、一二次融合柱上断路器、适用于国网标准化相关产品研发、新能源预装式变电站研发、预制舱变电站的研究和应用、柱上断路器高海拔型研发、高效能配电变压器研发、城市配电房辅助监测系统、彩钢瓦屋顶光伏排水问题解决方案的研究与应用等。这些储备技术和产品是公司未来持续发展的动力。

2、产品和市场优势

经过二十余年的发展，公司电力板块的产品涵盖城农网配电设备、工矿企事业配电设备、轨道交通供电设备、新材料新能源电力设备，包括环网开关柜、柱上开关、高低压开关柜、箱式变电站、高效能配电变压器、配电自动化设备及监控系统等系列产品。其中环网开关柜连续多年销量排名中国行业前列，箱变、高效能配电变压器、柱上开关处于国内行业领先地位。

目前公司的业务主要集中于电网市场，遍及我国29个省市自治区，在广东、江苏、山东、广东、河南、河北等区域拥有较为雄厚的市场基础。随着市场竞争的日益激烈和电力系统用户普遍采用招投标方式，对投标企业产品质量及过往业绩要求严格。公司凭借满足客户需求的产品设计、稳定可靠的产品质量、优质的售后服务逐渐获得了客户的认可，在行业客户中拥有较高的认可度。

3、团队管理优势

公司自成立以来一直注重人才的储备和管理制度的创新，高度重视优秀管理团队的搭建和高、精、尖的专业人才的培养，提升管理人员的经营意识；提升企业运作效率和盈利能力，实现企业持续有效的发展。随着公司业务模式由设备提供商到工程服务商的转变，公司不断优化管理手段，丰富管理效果，注重对项目全方位、全专业、全过程和全目标的全生命周期综合管理，同时，加强资源集成，提高整合能力和配置效率，使设计、采购、施工的深度融合，实现项目各方利益的最大化。

4、服务优势

公司构建了产业链各阶段的服务能力，通过“设计咨询+工程总包+设备制造+运维服务”的配电全产业生态链，形成为客户提供一体化解决方案的能力。依托上述能力，在继续开拓配电设备制造业务的同时，快速进入电力工程总包业务领域，从而成为综合服务商。

（二）锂电材料板块

1、技术与研发优势

湖南雅城秉承“以自主研发为主、对外技术合作为辅”的研发战略，建立了研究院，核心研发团队来自浙江大学、中南大学、湖南大学、曼彻斯特大学、戴尔豪斯大学等国内外一流大学。拥有多套独立的磷酸铁、磷酸铁锂、扣电评测试验产线，自主设计的智能化磷酸铁生产线已升级至第三代，并通过国家高新技术企业和湖南省企业技术中心认定。同时，湖南雅城十分重视同科研机构、高校的产学研合作，如与中南大学和长沙矿冶研究院的产学研合作推动了公司高质量发展。在长期的研发实践中，公司持续保持技术研发高投入，建立了以客户需求为导向的研发模式，提升下游市场需求、生产交付环节等对产品技术与研发的促进作用。

2、客户资源优势

湖南雅城主营磷酸铁、磷酸锰铁、钴添加剂、四氧化三钴等产品的生产、研发及销售，磷酸铁锂正极材料是锂电池的核心材料，主流锂电池生产厂商对正极材料供应商实行严格的体系认证，对供应商的技术研发实力、生产工艺、产品质量管控、规模化供应能力、财务稳定性、生态环保等方面进行严格的准入认证，通常从前期客户接触到产品批量出货供应一般要经历2年左右的时间。因主流锂电池生产厂商对原料质量要求严格，新供货商认证周期较长，与长期合作的正极材料供货商形成较强粘性。湖南雅城产线产品已完成厦钨新能源、ATL、三星SDI、优美科、比亚迪、国轩高科、泰丰先行、华友钴业、湖南裕能、当升科技等下游客户认证及批量供货，并积极加快下游其他客户准入认证，积极拓展海外客户。

3、品质优势

湖南雅城设立了产品检测中心，建立了科学高效的品质管理体系，实现了产品设计、产线设计、过程控制、产品检验全流程质量管控，并已获得 CNAS国家实验室、AAA级企业质量信用等级、IATF16949:2016和ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:2015环境管理体系认证以及职业健康安全管理体系认证ISO 45001:2018等系列质量和管理认证。

4、品牌优势

通过湖南雅城十多年的努力，公司荣获国家高新技术企业、国家实验室认可、湖南省新材料企业、湖南省认定企业技术中心、湖南省专精特新“小巨人”企业、湖南省制造业单项冠军产品、湖南省智能制造标杆车间、湖南省诚信建设示范单位、湖南省质量信用AAA级企业、湖南省著名商标、湖南湘江新区百强企业、长沙市工业企业“规模50强”、长沙市第七批创建创新型单位、长沙市智能制造企业、长沙市节能示范企业、宁乡市第一批先进制造业企业等荣誉。湖南

雅城成为全国锂电池正极材料前驱体知名品牌，并且获得2019年湖南省制造强省专项资金，进入湖南省100家重点培养发展企业，入围国家发改委新型产业振兴项目、工业信息化部智能制造企业，获批后公司将同时拥有省级企业技术中心和省级工程研究中心资质。

5、规模优势

报告期内，湖南雅城四氧化三钴年产能1万吨，氢氧化亚钴年产能5000吨，同时稳步推进磷酸铁产能布局，目前在湖南、贵州建成三大智能生产基地。湖南雅城宁乡新基地5万吨磷酸铁项目和贵州雅友一期10万吨磷酸铁项目均已量产，以上两条产线达产后，湖南雅城磷酸铁年产能将达到21万吨，同时贵州雅友二期已开工建设，项目建设完工后，将进一步提升公司锂电池材料板块中磷酸铁产品的产能，有助于保持并提升公司磷酸铁市占率，巩固市场领先地位。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，在董事会的领导下，公司开展的主要工作如下：

（1）报告期内，公司与湖南湘江新区管理委员会签订《战略合作协议》，双方根据国家和湖南省加快推动高质量发展的相关工作要求，秉承“政府引导、市场参与、优势互补、共同发展”的合作原则，围绕湘江新区战略规划目标，发挥各自优势达成战略合作。通过本次战略合作有利于公司充分借助湖南湘江新区的优质产业资源及优惠政策，发挥与公司业务发展的协同效应，优化公司在锂电正极材料上下游产业链布局，提高电力设备产品在风光储等新能源行业中的应用。报告期内，公司注册地址迁至湖南湘江新区，同时变更了公司名称，公司后续将以湖南湘江新区为企业总部，企业发展将步入新的台阶。

（2）电网市场是公司传统优势市场，具体业务为配电、变电及相关控制设备研发、制造、销售，公司在该领域业务拓展始终保持最大的努力，凭借优良的产品性能及服务取得了各大客户信任，特别是配电产品，在行业内拥有较高的产品认可度，与各大客户建立了长期、稳定的合作伙伴关系，具有较高的客户黏性。公司在做稳省级电网客户、做精做细各市地电力公司用户项目的方针下，取得了国家电网总部、南方电网等市场订单新的突破和增长。另外，随着光伏项目规模日渐增大，投资建设管理模式不断创新。2022 年以来，公司重点开拓并实施风电、光伏、储能等智慧能源相关的EPC 业务及相关设备制造，公司陆续中标并执行相关EPC项目，尤其是2022年12月以来公司相继中标多个合同金额体量较大的EPC项目，公司的品牌影响力和项目执行能力得到了一定程度的提升。

（3）本报告期是公司锂电池正极材料板块面临着较大挑战的一年，公司锂电池正极材料的主要产品继续受到供需关系等因素影响，以磷酸铁为代表的主要产品售价持续处于低位。公司积极应对、不断从企业内部进行优化，一方面，不断完善营销策略和考核方案，强化销售回款的考核要求；其次，从生产过程中的各项消耗控制节点、节能降耗设施的建设及应用、重点设备生产周期内的运行效率、工艺优化与指标控制的统筹安排等多方面入手，提升生产管理水平，降低生产成本；另一方面，对外积极开发新客户、维护老客户，并建立专业的研发团队与客户深度合作，协助客户从产品投料到产出的全程参与，与客户深度合作。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2023年		2022年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,954,985,646.13	100%	2,961,855,754.69	100%	-0.23%

分行业
输配电设备制造	1,379,298,678.38	46.68%	1,187,049,375.37	40.08%	6.60%
电力工程建设与咨询设计业务	309,307,039.83	10.47%	135,509,184.38	4.58%	5.89%
锂电池材料	1,218,696,374.99	41.24%	1,639,297,194.94	55.35%	-14.10%
有色金属	47,683,552.93	1.61%		0.00%	1.61%
分产品
输配电设备制造	1,379,298,678.38	46.68%	1,187,049,375.37	40.08%	6.60%
电力工程建设与咨询设计业务	309,307,039.83	10.47%	135,509,184.38	4.58%	5.89%
锂电池材料	1,218,696,374.99	41.24%	1,639,297,194.94	55.35%	-14.10%
电解镍	47,683,552.93	1.61%		0.00%	1.61%
分地区
中国大陆	2,933,881,469.18	99.29%	2,929,966,226.07	98.92%	0.36%
国外地区	21,104,176.95	0.71%	31,889,528.62	1.08%	-0.36%
分销售模式
直销	2,954,985,646.13	100.00%	2,961,855,754.69	100.00%	0.00%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入30%以上

□适用 ?不适用

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分业务
输配电设备制造	1,379,298,678.38	1,050,180,436.25	23.86%	16.20%	9.03%	5.00%
锂电池材料	1,218,696,374.99	1,298,042,965.68	-6.51%	-25.66%	9.76%	-34.37%
电力工程建设与咨询设计业务	309,307,039.83	234,798,035.66	24.09%	128.26%	103.87%	9.08%
分产品
输配电设备制造	1,379,298,678.38	1,050,180,436.25	23.86%	16.20%	9.03%	5.00%
锂电池材料	1,218,696,374.99	1,298,042,965.68	-6.51%	-25.66%	9.76%	-34.37%
电力工程建设与咨询设计业	309,307,039.83	234,798,035.66	24.09%	128.26%	103.87%	9.08%

务
分地区
中国大陆	2,933,881,469.18	2,616,518,102.98	10.82%	0.13%	17.05%	-12.89%
分销售模式
直销	2,954,985,646.13	2,633,570,857.97	10.88%	-0.23%	16.48%	-12.78%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

锂离子电池产业链各环节主要产品或业务相关的关键技术或性能指标?适用 □不适用

1、公司生产的磷酸铁作为锂电池正极材料的前驱体使用，生产制备采用铵法工艺，公司磷酸铁的工艺优势包括极片压实高、倍率性能好、循环寿命好、品质稳定，磷酸铁产品特点包括粒径范围分布较窄，单分散性好，孔隙分散均匀，振实密度高，铁磷比稳定可控。可以满足下游不同客户对不同型号磷酸铁的需求，根据与下游动力电池厂的联合测试，以公司所生产的主要型号正极前驱体材料制备成电芯后的性能指标如下：

项目	G01X	G100	G03	A100
比容量（单体电池、全电）	160Wh/kg	170Wh/kg	180Wh/kg	170Wh/kg
倍率性能	3C,≥96%	3C,≥96%	3C,≥96%	3C,≥98%
循环寿命	循环6000周，容量保持率大于80%	循环5000周，容量保持率大于80%	循环5000周，容量保持率大于80%	循环6000周，容量保持率大于80%
低温性能	-20度容量保持率大于70%	-20度容量保持率大于70%	-20度容量保持率大于70%	-20度循环2000周，容量保持率大于85%

2、公司具备成熟四氧化三钴生产技术，公司四氧化三钴产品特点包括粒度分布均一、振实密度高、掺杂元素分布均一性好。以四氧化三钴为前驱体材料，制造钴酸锂电池，主要应用于3C电子产品领域。湖南雅城自主研发的高电压四氧化三钴已经应用至4.48V高电压钴酸锂中，使得钴酸锂电池容量得到进一步的提升。占公司最近一个会计年度销售收入30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过30%的?适用 □不适用锂电池材料的销售均价较期初下降幅度超过30%，系主要产品磷酸铁的价格下滑所致。不同产品或业务的产销情况

	产能	在建产能	产能利用率	产量
分业务
分产品
输配电设备产品（台/面）	57,100		33.17%	18,941.00
锂离子电池材料产品（公斤）	225,302,000		40.21%	90,585,831
电解镍（吨）	500		91.67%	458.34

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类	项目	单位	2023年	2022年	同比增减
输配电设备制造	销售量	台	42,330.00	33,840.00	25.09%

业	生产量	台	42,272.00	32,759.00	29.04%
	库存量	台	2,334.00	2,392.00	-2.42%
	销售量	公斤	72,188,058.00	57,097,327.46	26.43%
	生产量	公斤	90,585,831.00	60,236,566	50.38%
	库存量	公斤	18,622,114.00	1,163,640	1,500.33%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用锂电池材料库存增加原因是贵州雅友产线增加产量所致。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

行业分类	项目	2023年		2022年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
输配电设备制造	直接材料	1,187,595,387.40	0.91%	874,317,561.49	90.87%	0.16%
输配电设备制造	直接人工	51,132,623.03	0.04%	31,270,633.35	3.25%	0.67%
输配电设备制造	制造费用	65,843,719.01	0.05%	56,609,682.98	5.88%	-0.83%
锂电池材料	直接材料	911,834,855.64	70.25%	905,317,044.31	79.03%	-8.78%
锂电池材料	直接人工	58,581,985.50	4.51%	36,298,239.03	3.17%	1.34%
锂电池材料	制造费用	327,626,124.54	25.24%	203,888,065.72	17.80%	7.44%

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否合并范围变更主体的具体信息详见“第十节 财务报告”之“附注九、合并范围的变更”

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	506,076,086.01
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	17.25%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	132,358,707.98	4.51%
2	客户二	114,866,389.39	3.91%

3	客户三	111,378,519.74	3.80%
4	客户四	82,053,300.90	2.80%
5	客户五	65,419,168.00	2.23%
合计	--	506,076,086.01	17.25%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	408,392,208.16
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	4.49%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	166,223,069.40	1.83%
2	供应商二	87,358,583.77	0.96%
3	供应商三	57,155,963.24	0.63%
4	供应商四	52,132,467.86	0.57%
5	供应商五	45,522,123.89	0.50%
合计	--	408,392,208.16	4.49%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

	2023年	2022年	同比增减	重大变动说明
销售费用	256,820,484.03	189,448,743.45	35.56%	本报告期，电力板块新签合同及新中标项目金额均同比增加，与之相关的销售费用同比增加。
管理费用	214,529,320.91	151,516,293.03	41.59%	本报告期，公司需要重新取得产品检测报告产生相关费用；由于电力板块营收规模和订单增长产生相关费用；另外，本报告期公司办理迁址事宜产生了相关费用等因素导致管理费用同比增加。
财务费用	107,945,353.48	63,760,615.21	69.30%	本报告期融资额度同比增加，利息支出同比增加。
研发费用	116,094,217.55	97,861,586.77	18.63%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称	项目目的	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
J001-2022-0/1集中式DTU（国网2021标准）	为了满足市场集中式DTU产品的需求。	截至2023年12月31日，本项目已完成样机其他验证性试验，完成图纸优化、编写试验、撰写专利申请材料、取得了专利受理通知书及移交文件等工作，目前该项目已结项。	1、控制成本使其有充分的市场竞争力；2、产品性能提升情况，产品性能可以满足客户要求； 3、通过实验类型及试验项目； 4、预计至少申请一项发明专利。	该产品销售对象包括国网、南网公司集中招标项目以及用户工程项目。预计随着本项目开发的DTU核心单元原材料成本的下降，该产品的销量增大，其市场占有率也将提升。
J002-2018-01/KYN28-12研制	针对KYN28-12产品典型柜型，开展降低成本的工作。	截至2023年12月31日，本项目已完结。	在现有产品和技术已经非常成熟和标准化，大批量生产的零部件成本已经很低的情况下降低成本。	通过对该产品技改降成本项目，将提高市场竞争力，获得更大的市场份额。
J009-2018-01/TPS1-12国网标准化方案设计	为满足不同厂家设备在一定范围和一定时期的通用互换使用，提升环网柜的运维便利性，国家电网公司运维检修部组织开展环网柜的典型结构方案、一次接口等标准化设计工作。	截至目前，本项目已通过部分厂内试验验证，来年将进一步优化设计、图纸，对外送检，根据内外检测结果不断完善、优化产品性能、结构等，最后完成项目移交至事业部批量生产。	局部放电满足国家电网小于20pc的要求，局放的优化将使12kV环网柜的产品性能有很大的提升。	该项目意在满足国家电网工作开展的配网标准化，满足国网要求产品在运行过程中发生故障或抽检发现某企业产品存在质量问题时，可通过户内单柜或户外环网箱整体起吊方便直接更换其他厂家设备。
J003-2019-01/TPS6-12/1250-25-W柜研发	丰富TPS6产品线，满足不同客户的需求。	截至目前，已完成厂内外部分试验，下一步将继续优化设计、图纸，将试制产品送检，根据内外检测结果不断完善、优化产品性能、结构等，最后完成项目移交至事业部批量生产。	1、完成新的1250A的断路器及隔离本体的设计； 2、完成新的气室、下部单元及铜排等的设计，并寻找与隔离本体相匹配的隔离操作机构； 3、满足温升要求。	为丰富公司产品种类，提高我司在行业内的市场竞争力。
J007-2020-01/40.5KV环网柜系列化	对环网柜产品进行系列化研制，做好技术储备，增加后期不同柜型组合的可能性，优化整柜局放	项目已完结。	通过试验类型及试验项目：绝缘试验，整柜局放试验,确定最低功能压力。	该项目的研发可通过产品系列化，从而提高生产效率，降低生产成本。
J002-2022-01/TPS6-12kV环网柜断路器VD9A弹簧机构性能提升	升级环网柜机构性能提升	已完成优化产品设计，项目已完结。	对现有机构进行优化改进，提升现有机构的稳定性。	提升机构稳定性。
J003-2022-01/TPS6-12kV标准化	响应客户抽检要求，提升性能，满足客户抽检项目的标准化环网柜。	项目已完结。	该项目的研发可通过实现标准化设计、同平台生产，满足产品互换性需求，从而提高生产效率，降低生产成本。	满足客户要求，提高产品性能及稳定性。
J004-2020-01经济型40.5kV C-GIS产品研制	为满足市场需求，提升公司40.5kV C-GIS 产品市场竞争力。	截至目前，已完成厂内外部分试验，下一步将继续优化产品结构、性能，根据内外检测结果不断完善产品，最后完成项目移交至事业部批量生	打开35kV配电设备市场。	该产品客户群体广：国网、南网两大电网公司的配电网，城市轨道交通，石化、钢铁等终端客户，海外及EPC客户，该产品将大力提升公司市场

		产。		占有率。
J001-2023-01/TPS7C-12kV 国网标准化A类抽检项目研制	使TPS7C环保柜能满足国网抽检A类要求。	截至目前，已完成部分厂内外试验，下一步将继续优化产品结构、性能，根据内外检测结果不断完善产品设计。	技术达到国内行业同等水平，成本有相对优势，使其成为具有竞争力的一款产品投入市场。	面向国网、终端用户，一般用户工程，前景广阔。
J002-2023-01/ZW32-12/T630-20 内置电容取电型一二次融合成套柱上断路器	项目完成后可以使我公司一二次融合成套柱上断路器的性能水平达到国内同类产品的先进水平。	截至目前，已完成厂内试验、外部型式试验、一二次融合专检试验，下一步将继续优化产品结构、性能，根据内外检测结果不断完善产品设计。	取得具备国家认证认可资质的实验室提供专业检测报告，使该产品可以很好投入市场。	各个网省对该产品的认可程度在逐渐提升，2023年招标需求将进一步放大，该产品在市场上将大为可观。
TPS7-12/630-20-U 新一代环保气体环网柜研发	开发满足国网标准的环保柜体，应对市场的不同需求。	截至2023年10月25日，本项目经设计开发各阶段，通过试验验证及完成图纸设计、样机验证等相关工作，项目已在国网项目中使用，目前该项目已结项。	1. 产品性能：与现有TPS7产品性能指标相同。 2. 技术经济指标：上隔离方案：与之前TPS7相比功能更加完善，以U单元柜一次裸柜方案为基准，成本降幅大于等于15%。	通过对10kV/630A 环保气体高压开关柜进行研制，增加了公司系列产品品类，提高了经济效益，增加产品在市场的竞争力。
ZC1-40.5/1250-31.5-U 充气式高压开关柜研发	开发ZC1-40.5/1250金属封闭气体绝缘高压开关设备，用于国家电网、南方电网、用户工程，提高公司核心竞争力。	截至2023年10月15日，本项目经设计开发阶段，完成整柜图纸设计、样机试制装配调试，并通过了所有出厂试验验证要求，目前已在项目中小批量使用。	1、设计时充分考虑加工成本、人工等因素； 2、在产品性能提升情况下，可以满足客户验收要求； 3、通过实验类型及试验项目； 4、与现有GIS产品性能指标相同。	通过40.5kV/1250A 充气柜式高压开关柜进行研制，增加了公司系列产品品类，提高了经济效益，达到预期的效果，其市场占有率也将提升。
35kV非晶合金立体卷铁心高效节能油浸式变压器	结构先进、性能优越，非晶合金带材国内采购，缩短采购周期。	已完成	采用国产带材价格相比进口带材价格降低30%左右，并通过厂内试验项目，具备成本优势。	研发成功，满足GB20052-2020能效要求，并通过厂内试验项目，并与高牌号硅钢高能效产品的对比具备成本优势。
35kV非晶合金铁心高效节能干式变压器	结构先进、性能优越，非晶合金带材国内采购，缩短采购周期。	已完成	采用国产带材价格相比进口带材价格降低30%左右，并通过厂内试验项目，具备成本优势。	研发成功，满足GB20052-2020能效要求，并通过厂内试验项目，并与高牌号硅钢高能效产品的对比具备成本优势。
储能升压一体机箱变外壳研发	为了满足市场对集中式储能的需求，提高产品竞争力。	已完结	完成新产品开发设计 满足现有新能源市场要求。	为丰富公司产品种类，提高我司在行业内的市场竞争力。
一二次融合柱上真空断路器数字型研发	为了满足市场对一二次融合柱上真空断路器的数字型产品的需求。	已完结	完善公司的产品系列，满足用户的特定需求。	满足国网最新相关标准的要求，丰富了柱上开关产品类型，通过后期产品优化，可以增强市场竞争力，为公司获取更大的市场份额。

KYN61柜研发	丰富35kv设备产品线，满足新能源市场的需求。	已完结	1、完成新的35kv开关柜的设计；2、满足温升、局放、雷电要求；3、满足现有新能源市场要求。	为丰富公司产品种类，提高我司在行业内的市场竞争力。
储能一体机研发	为了满足市场对工商业储能的需求。	已完结	完成新产品开发设计 满足现有新能源市场要求。	为丰富公司产品种类，提高我司在行业内的市场竞争力。
储能系统成套设备研发	为了满足市场对工商业储能的需求。	已完结	完成新产品开发设计 满足现有新能源市场要求。	为丰富公司产品种类，提高我司在行业内的市场竞争力。
四元素掺杂大颗粒	本项目旨在开发出一种粒度D50为15-18微米，Al元素掺杂量为8000-10000ppm、镍元素掺杂量为1000-5000ppm、锰元素掺杂量为1000-5000ppm、镁元素掺杂量为800-2000ppm，形貌为球形的四氧化三钴产品。产品同时具有振实密度＞2.0g/cm3，粒度分布均匀，杂质含量低等特性。计划采用均相结晶法，以氯化钴、碳铵、硫酸铝、硫酸镍、硫酸锰、硫酸镁等为原料，通过多次结晶，得到碳酸钴，再通过煅烧，得到高电压型的四氧化三钴。	完成量试阶段开发、工艺固化、具备转产条件	1、高电压四氧化三钴产品粒度为15-18μm； 2、高电压四氧化三钴产品振实密度≥2.0g/cm3； 3、Al元素掺杂量为：8000~10000ppm；Ni元素掺杂量为：1000~5000ppm；Mn元素掺杂量为：1000~5000ppm；Mg元素掺杂量为：800~2000ppm； 4、产品粒度分布均匀、Al元素均匀性良好、表面无裂纹、无严重偏析现象。	当前已完成4.45V、4.48V电压下四氧化三钴的量产工作。该款产品能使尽量多的锂离子能够自由脱嵌但又能保持晶体结构的稳定，具备良好的加工性能，能够在更高电压下进行长时间安全稳定的充放电，为公司产品迭代进行技术储备。
大比表氢氧化钴研发	本项目旨在开发出一种比表面积在35m2/g以上的氢氧化钴包覆材料。产品同时具有粒度分布均一，一次粒子呈现纳米级。计划采用控制结晶法，以氯化钴、氢氧化钠等为原料，通过结晶反应，得到氢氧化钴浆料，再通过洗涤、烘干、破碎得到大比表的氢氧化钴。	完成量试阶段开发、工艺固化、具备转产条件	1、大比表氢氧化钴的比表面积在35m2/g以上； 2、产品粒度分布均一，一次粒子呈现纳米级；3、破碎电镜形貌分散，无团聚，解聚容易；	当前公司的氢氧化钴比表面积在20m2/g左右；钴包覆材料大比表化，添加到正极材料半成品中，有利于提升其包覆性能，降低其正极材料的富余锂的目的，提升其循环性能。该工艺流程简单易操作，为公司产品迭代进行技术储备。
低杂、低成本、两步法高压实磷酸铁研究	目前采用间歇一步法工艺生产磷酸铁，一步法工艺对原料要求高，原料选择范围窄，成品杂质含量较高，并不能满足客户低杂质磷酸铁需求。两步法工艺可以在中间加入精制除杂工序，合成磷酸铁杂质含量低，因此需要开	稳定量产，稳定供货	1、采用农业级一铵进行生产，磷酸铁金属杂质含量≤50ppm； 2、无水磷酸铁比表6.0-9.0㎡/g，一次粒子大小约为50-80nm,类球形，成品粒度D50:2-5um，内部密实少孔； 3、采用连续两步法法制备磷酸铁，能耗节	用于生产铁锂配套高端动力电池，可应用于动力汽车；产品压实密度高、容量高，可满足下游不同客户需求；

	发磷酸铁两步法工艺，扩宽原料范围，降低原料成品及原料保供压力。连续生产工艺，可以保证磷酸铁合成过程中产品停留时间一致，产品一致性较现有间歇有较大提升，同时可减少设备投资、土地使用，能源消耗，可极大的提升设备利用率。		约15%，产品一致性提升；4、综合成本降低300-500元/吨产品；5、采用该前驱体合成磷酸铁极片压实密度≥2.65g/cc，0.1C首放≥156mAh/g。
磷酸溶铁工艺开发	目前磷酸铁合成工艺路线主要有传统硫酸法、原料品种复杂，且为商业品中较高的规格。大量水洗涤，中间控制环节过多，环保成本极高。以LFP结晶水前驱体计。综合成本约为1.15万元/吨。因合成中有大量的硫酸、氨水，这些离子对电池性能影响极大。所以不得不用大量的水清洗，。每一吨前驱产品要近30吨水，排放量极大，无法回收处理而需蒸发处理。增加去除氨、重金属环保处理设备投资并需要高额电费、水成本而采用磷酸溶铁工艺，原料构成简单，磷酸和废铁边角料。一吨磷酸可以产1.3吨LFP前驱体，一吨废铁可以产3.3吨前驱体。原料成本优势明显。生产过程中，控制简单，不需酸碱调节PH值和大量的监控，也无需大量水洗涤，环保及控制成本极低。综合成本约为8000元/吨合成工艺路径短，因合成中没有铵和硫酸根引入，所以洗涤用水非常少。几乎无氨氮、硫酸盐废水排放。仅有少量的废铁中碳粉和重金属，每100吨前驱本所产生的这些固废不超过1.5KG，可以交环保回收处理。	完成量试阶段开发，工艺固化，满足量产条件。	1.采用磷酸溶解铁皮\铁粉工艺，生产的磷酸铁成品杂质≤100ppm,成品硫含量低于50ppm;2.无水磷酸铁比表6.0-9.0㎡/g，一次粒子大小约为50-80nm片状结构，成品粒度D50:3-5um，内部密实少孔。3.磷酸溶解铁皮/铁粉工艺，设备流程短，生产及环保设备投资少，过程容易控制，产品一致性好，综合成本8000元/吨；4.采用该前驱体合成磷酸铁极片压实密度≥2.60g/cc，0.1C首放≥156mAh/g	用于生产铁锂配套高端动力电池，可应用于动力汽车；产品压实密度高、容量高，可满足下游不同客户需求；

	不需要投资环保处理设备，节省设备投资成本与生产成本。
磷矿浮选工艺开发	本项目旨在开发一种瓮安地区低品位磷矿浮选工艺。针对品位在21%-26%的磷矿，通过一粗一精反浮选可以获得高品位磷精矿。	完成项目中试，工艺固化、具备转产条件。	1、磷精矿品位最高可达34%。2、磷收率最高可达89%。	从源头磷矿出发进行工艺开发，可以降低原材料成本，对公司降本有积极影响。
磷酸铁锂回收渣制磷酸铁	本项目旨在通过对磷酸铁锂回收渣进行酸溶，制成含有磷铁的溶液。再通过调节pH除杂后制成磷酸铁产品。	本项目已经完成产线中试。工艺已经打通，可量产。	磷酸铁锂回收渣价格便宜，原料易得。用磷酸铁锂回收渣生产的磷酸铁成品杂质≤100ppm,成品硫含量低于50ppm;2.无水磷酸铁比表6.0-9.0㎡/g，一次粒子大小约为50-80nm片状结构，成品粒度D50:3-5um，内部密实少孔。产品一致性好，综合成本8000元/吨。	用于生产铁锂配套高端动力电池，可应用于动力汽车；产品压实密度高、容量高，可满足下游不同客户需求；
共沉淀法合成磷酸锰铁前驱体工艺开发	本项目旨在通过共沉淀法开发出用于稳定合成磷酸锰铁锂正极材料所需的前驱体工艺，使得现有主流磷酸铁锂生产工艺可通过锰铁前驱体的导入快速实现锰铁锂的批量生产。前驱体产品应元素分布均匀，杂质含量低。拟通过两步法共沉淀和定向氧化硫酸锰、硫酸亚铁原料得到三价磷酸锰铁，获二价锰铁原料共沉淀得到二价磷酸锰铁前驱体。	完成部分工艺小试和放大，送样多家客户验证；新工艺的可行性和初步条件探索	元素分布均一，呈固溶体；正极材料容量密度：≥155at0.1C；放电中值电压：>3.9V压实密度：2.3～2.6g/cm3	市场尚无成熟的磷酸锰铁前驱体产品，项目开发可填补空白，且有助于推动公司新产品业务的导出，满足市场需求的同时，保持产品竞争力。
电镀级硫酸镍产品生产工艺研究	公司硫酸镍产品钴含量一般在5ppm以下，满足电镀级硫酸镍的指标要求，除油深度在10ppm左右，该项目预期将硫酸镍产品油份控制在5ppm以下，增加除油深度，提高产品质量。	确定最优工艺设计及设备选型，并在车间进行设备安装，最终将工艺应用于实际生产。	通过对吸附、解吸附工艺参数进行优化，实现有机物的高效提取和废弃物的减量化处理。	提高产品质量，拓展产品的销售渠道和盈利空间。
氢氧化镍钴原料除镁和除锰试验研究	去除氢氧化镍钴浸出溶液中的镁和锰,降低产品中的杂质含量。	确定最优工艺设计及设备选型，并应用于实际生产。	除了镍和钴外，原料中还含有1.30%的镁和6.72%的锰，含量高，我厂生产的硫酸镍和硫酸钴主要供应电池材料生产商，对杂质含量的去除深度有较高的要求，本次试验拟采用沉淀分离	去除氢氧化镍钴浸出溶液中的镁和锰,满足电池材料生产商对产品杂质含量的要求。

			法去除氢氧化镍钴浸出溶液中的镁和锰。
钴镍原料联萃工艺研究	缩短工艺流程，减少钴损失。	据实际实验条件，进行最优工艺设计及设备选型，并在车间进行设备安装。最终将工艺应用于实际生产。	对相比、反萃酸用量等工艺参数进行优化，减少钴、镍金属的损失。	缩短工艺流程，减少钴损失，分离镍钴和杂质。
富铜原料与富镍原料联合处理工艺研究	进行工业试验，对控制条件做进一步优化调整，并根据实际实验条件，进行最优工艺设计及设备选型。	选取合适的工艺路线，调整工艺参数。	优化工艺流程，降低加工费用。	配合高铜原料生产后，可以开铜钴系统产线释放现有产能，同时降低加工费用。

公司研发人员情况

	2023年	2022年	变动比例
研发人员数量（人）	459	466	-1.50%
研发人员数量占比	19.95%	19.73%	0.22%
研发人员学历
本科	212	219	-3.20%
硕士	44	51	-13.73%
其他	203	196	3.57%
研发人员年龄构成
30岁以下	226	223	1.35%
30~40岁	159	192	-17.19%
40岁以上	74	51	45.10%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2023年	2022年	2021年
研发投入金额（元）	116,094,217.55	104,732,944.69	80,003,322.87
研发投入占营业收入比例	3.93%	3.54%	3.29%
研发支出资本化的金额（元）	1,360,541.70	6,871,357.92	9,058,509.73
资本化研发支出占研发投入的比例	0.05%	6.55%	11.32%
资本化研发支出占当期净利润的比重	-0.16%	21.06%	8.51%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

项目	2023年	2022年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,788,568,596.63	1,508,039,877.23	84.91%

经营活动现金流出小计	4,832,148,055.41	1,747,376,060.30	176.54%
经营活动产生的现金流量净额	-2,043,579,458.78	-239,336,183.07	-753.85%
投资活动现金流入小计	76,784,164.43	64,383,495.85	19.26%
投资活动现金流出小计	629,416,592.09	602,972,827.65	4.39%
投资活动产生的现金流量净额	-552,632,427.66	-538,589,331.80	12.55%
筹资活动现金流入小计	4,077,159,024.85	2,978,653,571.00	36.88%
筹资活动现金流出小计	2,428,534,744.40	1,142,859,045.19	112.50%
筹资活动产生的现金流量净额	1,648,624,280.45	1,835,794,525.81	-10.20%
现金及现金等价物净增加额	-947,553,130.43	1,058,291,346.41	-189.54%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1、经营活动现金流入小计增加84.91%：销售货款较上年增长60.43%，税费返还较上年增长568.97%

2、经营活动现金流出小计增加176.54%：银承保证金和包含保证金较上年增长1906.44%；营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用较上年增加19.42%；增值税、个人所得税较上年增加110.52%；预付账款、其他应收款、存货较上年增加70.49%

3、筹资活动现金流入小计 36.88%：短期借款年度提款额度较上年增长30.83%。

4、筹资活动现金流出小计增加112.50%：2023年当年归还借款较上年增长98.53%。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	-292,231,674.59	33.15%	投资收益：主要是联营企业天津茂联计提信用减值、联营企业宁波源纵计提商誉减值所致。	否
公允价值变动损益	206,454.49	-0.02%
资产减值	-173,077,522.69	19.63%	存货跌价损失及合同履约成本减值损失,商誉减值损失所致	否
营业外收入	918,681.87	-0.10%
营业外支出	14,553,528.52	-1.65%

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2023年末		2023年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,505,206,343.63	15.54%	1,708,858,725.48	23.50%	-7.96%
应收账款	1,377,175,296.66	14.22%	1,140,940,088.11	15.69%	-1.47%
合同资产	53,782,263.08	0.56%	77,634,888.97	1.07%	-0.51%
存货	786,208,699.52	8.12%	586,125,397.58	8.06%	0.06%
投资性房地产			0.00
长期股权投资	46,337,283.69	0.48%	423,965,748.78	5.83%	-5.35%
固定资产	3,440,136,101.23	35.51%	1,405,532,691.95	19.33%	16.18%
在建工程	167,019,748.40	1.72%	660,567,418.61	9.08%	-7.36%
使用权资产	635,947.62	0.01%	446,204.97	0.01%	0.00%
短期借款	1,672,586,364.42	17.26%	1,411,413,771.13	19.41%	-2.15%
合同负债	52,692,849.36	0.54%	35,482,032.20	0.49%	0.05%
长期借款	1,770,700,000.00	18.28%	685,550,000.00	9.43%	8.85%
租赁负债	323,310.45	0.00%	184,213.92	0.00%	0.00%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	0.00				60,206,454.49			60,206,454.49
4.其他权益工具投资	2,000,000.00						2,000,000.00	0.00
上述合计	2,000,000.00				60,206,454.49		2,000,000.00	60,206,454.49
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	769,395,613.45	769,395,613.45	使用受限	银行承兑汇票保证金
货币资金	17,918,930.84	17,918,930.84	使用受限	履约保函保证金
货币资金	20,114,750.01	20,114,750.01	使用受限	用于担保的定期存款或通知存款
货币资金	117,998,677.45	117,998,677.45	使用受限	贷款户转款专用资金
货币资金	1,703,794.73	1,703,794.73	使用受限	政府专用账户资金
货币资金	23,420.16	23,420.16	使用受限	银行监管户资金
货币资金	15,664.85	15,664.85	冻结受限	诉讼冻结资金
固定资产	1,058,249,544.38	1,018,444,193.49	抵押受限	借款抵押固定资产
固定资产	85,970,402.47	39,187,840.77	抵押受限	固定资产融资租赁抵押
无形资产	24,810,214.95	24,106,141.84	质押受限	无形资产质押
无形资产	139,549,200.00	114,895,507.86	抵押受限	借款抵押无形资产（土地使用权）
在建工程	32,262,281.19	32,262,281.19	抵押受限	在建工程抵押
应收账款	33,847,800.68	32,155,410.65	质押受限	应收账款保理融资
应收款项融资	60,965,303.61	60,965,303.61	质押受限	开具应付票据质押
合计	2,362,825,598.77	2,249,187,530.90

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
534,280,974.281	1,234,426,860.10	-56.72%

注：1 注：报告期投资额统计口径为“2、报告期内获取的重大的股权投资情况”、“3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况”的合计情况。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程

自建

是

新能源材料

105,421,644.70

605,252,670.34

募集资金及自有资金

100.00%

-4,939,987.80

2023年受新能源车补贴退坡、燃油车降价影响以及下游产业链消化库存等因素的影响，下游的新能源汽车市场增速暂时性放缓，叠加2023年碳酸锂价格大幅下跌影响磷酸铁锂厂商对磷酸铁的采购需

2021年12月13日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

求、行业中其他厂商新增的产能释放加速行业竞争等因素，造成的磷酸铁等锂电池材料价格、销量出现下滑。

瓮安年产30万吨电池级磷酸铁一体化整体项目一期

自建

是

新能源材料

334,308,306.02

846,213,827.05

自有资金

68.05%

-84,476,635.44

2023年受新能源车补贴退坡、燃油车降价影响以及下游产业链消化库存等因素的影响，下游的新能源汽车市场增速暂时性放缓，叠加2023年碳酸锂

2022年03月22日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

										价格大幅下跌影响磷酸铁锂厂商对磷酸铁的采购需求、行业中其他厂商新增的产能释放加速行业竞争等因素，造成的磷酸铁等锂电池材料价格、销量出现下滑。
瓮安年产30万吨电池级磷酸铁一体化整体项目二期	自建	是	新能源材料	94,551,023.56	94,551,023.56	自有资金	3.48%			项目已启动，建设中	2022年03月22日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
合计	--	--	--	534,280,974.28	1,546,017,520.95	--	--	0.00	-89,416,623.24	--	--	--

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	募集资金净额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2021	向特定对象发行股票并募集资金	100,438.3	97,180.95	4,511.79	59,743.13	39,994.61	70,921.43	70.61%	37,437.82	除经批准将部分闲置募集资金暂时补充流动资金外，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户	0
合计	--	100,438.3	97,180.95	4,511.79	59,743.13	39,994.61	70,921.43	70.61%	37,437.82	--	0
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司募集资金总体使用情况说明如下： 经中国证监会《关于同意北京合纵科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3313号）同意注册，公司2020年向特定对象发行股票并募集资金总额100,438.30万元，扣除发行费用人民币（不含增值税）3,257.35万元后，实际募集资金净额为人民币97,180.95万元，截至2023年12月31日，公司募集资金已使用59,743.13万元（不包含与发行有关的费用3,257.35万元），尚未使用的募集资金余额人民币37,437.82万元（不包含募集资金账户累计取得利息收入、理财产品收益共计人民币459.43万元）。截至2023年12月31日，公司开设的募集资金专用账户合计余额为人民币3.85万元。 （1）2021年6月7日，公司召开第五届董事会第四十八次会议、第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意使用不超过4亿元的闲置募集资金及不超过2亿元的自有资金进行现金管理。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》。 （2）2021年6月15日，公司第五届董事会第四十九次会议、第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币50,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》。 （3）2021年9月22日，公司向特定对象发行股票的“补充流动资金”项目26,580.95万元募集资金已使用完毕，公司注销了该募集资金专户，详见公司披露于巨潮资讯网的《关于注销部分募集资金专户的公告》。

（4）2021年12月13日，公司召开第五届董事会第五十九次会议、第五届监事会第二十八次会议，并于2021年12月29日召开2021年第十二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将本次募投项目“新能源汽车充电桩设备制造项目”及“配电物联网研发中心建设项目”未使用的募集资金合计30,700万元及专户银行存款利息226.82万元共计30,926.82万元，用于新项目“湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程”。详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》。

（5）2022年5月26日，公司第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币60,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

（6）2023年5月15日，公司召开第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并于2023年5月31日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，匹配现阶段经营发展的实际需要以创造更大的效益价值，同意对向特定对象发行股票募集资金投资项目进行调整，将“配用电自动化终端产业化项目”未使用的募集资金合计39,900.00万元及专户银行存款利息94.61万元合计 39,994.61万元，用于新项目“华能天津蓟州80MW光伏发电项目EPC工程总承包”和“华能文水县60MW屋顶分布式光伏发电项目EPC工程总承包”

（7）2023年6月6日，公司召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至募集资金专户。截至 2023年12月31日，上述暂时补流的闲置募集资金尚未满12个月。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
配用电自动化终端产业化项目	是	39,900								不适用	否
新能源汽车充电桩设备制造项目	是	20,300								不适用	否
配电物联网研发中心建设项目	是	10,400								不适用	否
补充流动资金	否	26,580.95	26,580.95		26,580.95	100.00%				不适用	否
湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池	否		30,926.82	2,414.16	31,064.55	100.45%		-494	-494	否	否

级磷酸铁扩建工程
“华能天津蓟州80MW光伏发电项目EPC工程总承包”和“华能文水县60MW屋顶分布式光伏发电项目EPC工程总承包”	否		39,994.61	2,097.63	2,097.63	5.24%		633.18	633.18	不适用	否
承诺投资项目小计	--	97,180.95	97,502.38	4,511.79	59,743.13	--	--	139.18	139.18	--	--
超募资金投向
无	否
合计	--	97,180.95	97,502.38	4,511.79	59,743.13	--	--	139.18	139.18	--	--
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）	1、配用电自动化终端产业化项目：由于变更募集资金用途，原项目终止，变更后的“华能天津蓟州80MW光伏发电项目EPC工程总承包”和“华能文水县60MW屋顶分布式光伏发电项目EPC工程总承包”按计划推进建设中； 2、新能源汽车充电桩设备制造项目和配电物联网研发中心建设项目：由于变更募集资金用途，原项目终止，变更后的湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程已达到预定可使用状态，但未达到预计效益，主要系2023年上半年受新能源车补贴退坡、燃油车降价影响以及下游产业链消化库存的阶段性影响，下游的新能源汽车市场增速暂时性放缓，叠加2022年末至2023年上半年碳酸锂价格大幅下跌影响磷酸铁锂厂商对磷酸铁的采购需求、行业中其他厂商新增的产能释放加速行业竞争等因素，造成的磷酸铁等锂电池材料价格、销量出现下滑。公司预计相关产品产销量下滑的情况不具有长期持续性。未来随着传统燃油车去库存的结束，新能源汽车的继续渗透、国家政策的推进、储能市场的快速增长，磷酸铁等锂电池材料市场的需求将逐步恢复，价格有望逐步企稳，预计可以保证产业链内各个企业的合理盈利空间。
项目可行性发生重大变化的情况说明	1、新能源汽车充电桩设备制造项目：从启动项目至今，虽然充电桩行业发展良好，但受上游原材料和核心元器件涨价影响，导致充电桩制造企业利润率持续下降，且拓展下游运营商客户进展不达预期，如继续推进原项目，难以完成项目效益。为了支撑锂电材料板块业务的快速发展，公司决定调整“新能源汽车充电桩设备制造项目”用于新项目“湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程”，以优化募投项目投资节奏。 2、配电物联网研发中心建设项目：受全国非可控等因素的影响，项目公司的前期建设进展较慢，综合公司未来电力板块发展规划的调整，使用募集资金投入的紧迫性和必要性有所降低。为了支撑锂电材料板块业务的快速发展，公司决定调整“新能源汽车充电桩设备制造项目”用于新项目“湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程”，以优化募投项目投资节奏。 3、配用电自动化终端产业化项目：（1）受非可控因素的影响，募投项目前期工作的开展推进缓慢，非可控因素的影响直至2022年12月才逐渐消除。与此同时受宏观经济下行的影响，2020年全社会用电量7.51万亿千瓦时，同比增长3.1%，比上年增速回落1.3个百分点，2020年全社会用电量增速下滑至十年来次低水平，

	整体影响导致配电终端招标金额有所下滑。（2）与此同时，公司为保证一二次融合产品的按期交付，公司利用原有的天津生产基地的厂房和设备等基础设施，提高二次配电产品的生产能力；并通过与行业内知名二次配电设备厂家合作的模式，将公司的柱上开关产品、环网柜产品等一次配电设备产品与二次配电设备厂家融合，较大幅度地缩短设备供应周期和产能占用，加快了相关产品投入市场的进程。综上所述，为了保障经营业绩、控制经营风险，公司根据外部环境的实际情况，基于审慎原则拟终止该项目的建设，并用于新项目“华能天津蓟州80MW光伏发电项目EPC工程总承包”和“华能文水县60MW屋顶分布式光伏发电项目EPC工程总承包”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	报告期内，公司于2023年6月6日召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至募集资金专户。截至 2023年12月31日，上述暂时补流的闲置募集资金尚未满12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截止2023年12月31日，除经批准将部分闲置募集资金暂时补充流动资金外，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

（3） 募集资金变更项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程	“新能源汽车充电桩设备制造项目”和“配电物联网研发中心建设项目”	30,926.82	2,414.16	31,064.55	100.45%		-494	否	否
“华能天津蓟州80MW光伏发电项目EPC工程总承包”和“华能文水县60MW屋顶分布式光伏发电项目EPC工程总承包”	配用电自动化终端产业化项目	39,994.61	2,097.63	2,097.63	5.24%		633.18	不适用	否
合计	--	70,921.43	4,511.79	33,162.18	--	--	139.18	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			1、为提高募集资金使用效率，匹配现阶段经营发展的实际需要以创造更大的效益价值，2021年12月13日，公司召开第五届董事会第五十九次会议、第五届监事会第二十八次会议，并于2021年12月29日召开了2021年第十二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意对向特定对象发行股票募集资金投资项目进行调整，将“新能源汽车充电桩设备制造项目”及“配电物联网研发中心建设项目”未使用的募集资金合计30,700万元及专户银行存款利息226.82万元共计30,926.82万元，用于新项目“湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程”详见公司2021年12月13日披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》。 2、为提高募集资金使用效率，匹配现阶段经营发展的实际需要以创造更大的效益价值，2023年5月15日，公司召开第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并于2023年5月31日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意对向特定对象发行股票募集资金投资项目进行调整，将“配用电自动化终端产业化项目”未使用的募集资金合计39,900.00万元及专户银行存款利息94.61万元合计39,994.61万元，用于新项目“华能天津蓟州80MW光伏发电项目EPC工程总承包”和“华能文水县60MW屋顶分布式光伏发电项目EPC工程总承包”。具体内容详见公司2023年5月16日披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			湖南雅城新能源股份有限公司宁乡基地5万吨/年电池级磷酸铁扩建工程已达到预定可使用状态，但未达到预计效益，主要系2023年上半年受新能源车补贴退坡、燃油车降价影响以及下游产业链消化库存的阶段性影响，下游的新能源汽车市场增

	速暂时性放缓，叠加2022年末至2023年上半年碳酸锂价格大幅下跌影响磷酸铁锂厂商对磷酸铁的采购需求、行业中其他厂商新增的产能释放加速行业竞争等因素，造成的磷酸铁等锂电池材料价格、销量出现下滑。公司预计相关产品产销量下滑的情况不具有长期持续性。未来随着传统燃油车去库存的结束，新能源汽车的继续渗透、国家政策的推进、储能市场的快速增长，磷酸铁等锂电池材料市场的需求将逐步恢复，价格有望逐步企稳，预计可以保证产业链内各个企业的合理盈利空间。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
北京合纵实科电力科技有限公司	子公司	输配电设备	100,000,000	848,079,946.72	207,148,056.43	459,399,587.60	6,805,149.32	7,419,130.61
天津合纵电力设备有限公司	子公司	EPC工程	80,000,000	1,280,740,122.47	84,716,875.44	444,383,819.63	29,220,261.91	24,750,049.67
湖南雅城新能源股份有限公司	子公司	新能源材料	563,860,086	5,014,037,436.83	1,248,263,936.41	1,207,375,671.04	-426,911,919.08	-377,307,266.55
江苏鹏创电力设计有限公司	子公司	电力工程服务	30,000,000	88,748,070.67	53,439,769.71	61,120,971.30	3,946,369.16	3,843,605.28
天津市茂联科技有限公司	子公司	新能源材料	883,240,314.0000	2,152,555,692.36	64,112,850.09	76,352,407.67	-16,382,535.44	-19,159,275.40
天津新能电力科技有限公司	子公司	输配电设备	200,260,000.00	3,015,879,718.17	135,153,501.42	935,489,579.10	-295,479,028.21	-299,439,616.61

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
广西合纵桂宁电力工程有限公司	投资设立	无
湖南赫利俄斯新能源有限公司	投资设立	无
盛璞（天津）私募股权投资基金管理	投资设立	无

有限公司
四川合纵电力科技有限公司	注销	无
四川鹏华电力工程设计有限公司	注销	无

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

?适用 □不适用 宁波源纵为公司纳入合并报表范围控制的结构化主体。宁波源纵为有限合伙企业，主要业务为股权投资及相关信

息咨询服务，未开展具体的实体经营业务。宁波源纵仅持有天津茂联的股权。

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

在电力领域，公司多年以来一直坚持自主研发和技术创新，为用户提供安全可靠、性能卓越的智能配电产品和解决方案，同时，依托自身制造能力，通过资源整合及完善的EPC工程服务能力，为国内外客户提供规划设计、施工承包、装备制造、管理运营等一揽子整体解决方案，致力于成为一流的配电及智慧能源领域系统解决方案服务商。在锂电池正极材料领域，控股公司湖南雅城聚焦锂电池正极材料前驱体的研发、生产和销售，并立志成为“先进的锂电池材料前驱体供应商”。控股公司天津茂联主要的产品为硫酸钴、硫酸镍、电解镍、一号标准铜等，其生产的硫酸钴、硫酸镍主要用于生产三元锂电池的前驱体，有助于完善公司三元材料的产业布局。

（二）2024年度经营计划

2024年公司管理层将在董事会的领导下，继续围绕电力板块和锂电池正极材料两个板块开展业务。

1、电力板块

（1）以电网市场及其延伸客户为重心，提高在行业用户市场中的影响力。继续做好国家电网和南方电网的相关市场工作，增加市场份额，行业用户市场，以国企、央企、上市公司为重点，挖掘和培养价格客户，提高市场影响力，扩大市场规模。

（2）继续推进智慧能源及相关的EPC项目。2022 年以来，公司重点开拓并实施风电、光伏、储能等智慧能源相关的EPC 业务及相关设备制造，公司陆续中标并执行相关EPC项目，尤其是2022年12月以来公司相继中标多个合同金额体量较大的EPC项目，公司的品牌影响力和项目执行能力得到了一定程度的提升。2024年公司将聚焦多元化的业务单位项目，在全国范围内继续拓展智慧能源相关的EPC项目。

（3）在产品交付的基础上，加强工程服务、技术解决方案的一体化交付能力，致力打造“设计咨询+工程总包+设备制造+运维服务”的配电全产业生态链。同时依托强大的制造能力，通过资源整合及完善的EPC工程服务能力，为海内外客户提供规划设计、施工承包、装备制造、管理运营等一揽子整体解决方案，持续提升品牌影响力。

（4）加大研发投入，继续推进“专注户外、领先半步”的研发战略，本着“生产一代、储备一代、研发一代”的原则，推进产品的标准化、智能化、环保化进程，并进行适度前瞻性的技术研究和产品研发，不断提升产品的市场竞争力。

2、锂电池正极材料板块

（1）加强研发技术能力，满足市场差异化需求

目前湖南雅城已开发完成第三代高压实磷酸铁锂的前驱体工作，并实现量产。后续将积极开展第四代高压实磷酸铁锂前驱体、高倍率快充磷酸铁锂前驱体、高能量密度磷酸锰铁锂前驱体、低温型磷酸铁锂前驱体开发相关技术储备工作，持续提升新质生产力，以满足市场差异化需求。

（2）持续优化现有产线工艺，提升生产效率，确保产品质量

目前，湖南雅城和贵州雅友一期共有磷酸铁年产能21万吨；下游客户对磷酸铁产品的质量要求越来越高。优化生产工艺，可以有效提升磷酸铁产品的纯度、稳定性和安全性等关键指标，使产品在市场上具有更强的竞争力。高质量的产品不仅能够满足客户的高要求，还能够为企业赢得更多的市场份额。同时通过改进生产工艺流程、减少不必要的环节和浪费，可以降低生产成本，提高生产效率，助力企业在激烈的市场竞争中保持领先地位。

（3）探索并实施降本增效的各项举措，保持合理的利润空间

与优质的供应商建立长期合作关系，确保以合理的价格获得高质量的原材料，打造核心原料如磷资源、铁资源的自产自供能力；引入精益生产理念，强调持续改进和追求卓越。通过消除浪费、提高生产效率、降低库存等方式，不断降低生产成本，提高企业的竞争力和利润空间。

（4）优化产品与服务，不断开拓市场

根据市场反馈和客户需求，通过产品创新、服务升级、定制化服务等方式，提供比竞争对手更大的价值，不断吸引新客户。2024年，公司将加大品牌宣传推广力度，积极开发新客户，加快推进下游锂电池生产厂商正极材料供应商准入认证，夯实业绩增长基础，为中国新能源产业发展贡献“硬核”力量。

（三）公司面临的风险和应对措施

1、电力板块风险及应对措施

（1）近年来，随着国家电力体制改革的深入推进，行业市场化程度不断提高，行业存在着巨大的发展机遇。行业市场规模的不断扩大以及发展前景的不断向好，持续吸引着新企业不断进入，加之行业内现有企业投入的不断加大，行业内市场竞争将日趋激烈。市场竞争的加剧可能导致行业平均利润率的下滑，从而对公司的生产经营带来负面影响，如果公司不能充分认识到市场竞争环境的变化趋势，采取更加积极的竞争策略，强化自身的综合竞争实力，则公司在激烈的市场竞争中可能面临因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。

应对措施：电网市场是公司传统优势市场，公司在该领域的业务拓展一直保持最大的力度，公司未来依然会专注于此，随着国家电网、南方电网对产品品质要求的不断提升，公司正在积极改进产品设计工艺，满足客户需求；同时利用公司具备从设计咨询、工程、设备提供的综合服务能力提升来赢得更多电网之外的客户市场，从而保证业务持续增长。

（2）2022 年以来，公司重点开拓并实施风电、光伏、储能等智慧能源相关的EPC 业务及相关设备制造，公司陆续中标并执行相关 EPC 项目，部分项目涉及总金额较大，投资、建设过程中的资金筹措、信贷政策的变化、融资渠道的通畅程度将使公司承担一定的资金财务风险；另外，在实际项目建设施工过程中，可能因不可预见因素的影响导致项目建设不能按预定计划完工，影响到项目的投资收益；同时，项目设备、工程建设的主要原材料为硅料、钢材、水泥、砂、石子等。原材料采购价格对项目收益的影响很大，若因市场因素引起原材料价格上涨，可能导致该项目投资收益无法达到预期水平。

应对措施：对于财务风险，公司将通过进一步拓宽融资渠道，完善法人治理结构、加强内部控制机制等方式优化整体资源配置，提升公司规范化管理水平，降低和防范风险，保障公司项目落地；对于原材料等成本项目波动风险，公司将进一步拓宽采购渠道，注重收集价格信息和预测、分析价格走势。同时做好建设备货计划和预测工作，力求保持合理的库存水平，以确保在原材料的价格相对稳定，并争取在确保质量和采购量的前提下降低采购价格。对于项目建设进度不达预期风险，公司将依托多年发展中积累的管理经验，组织高效的项目管理团队来实施建设管理，不断加强项目建设

管理团队自身的队伍建设，提高自身专业管理水平，强化项目设计、施工、监理力量，增强项目实施全过程的控制力，严把质量关、进度关、投资关，从而降低工程建设相关风险。

2、锂电池正极材料板块风险及应对措施

（1）近年来，随着新能源汽车和储能行业利好政策的不断推出，新能源汽车和储能产业链面临巨大的市场前景和广阔的发展空间。公司作为上游供应商，产品市场需求快速增长。目前行业头部企业加速扩产进程，相继布局或规划新产线。此外磷化工、钛白粉等多个行业的龙头企业纷纷跨界进入到磷酸铁及磷酸铁锂材料领域，行业竞争态势将进一步加剧。若行业内继续维持近年来的扩张速度，或各厂商扩产计划能够得以落地，将最终导致本行业出现产能过剩局面。公司前期锂电池正极材料业务的扩产，也可能受产业政策、行业竞争等因素发生重大不利变化影响，从而产生无法全部消化的风险。以上情况都将会对公司盈利水平产生不利影响。

应对措施：在行业周期波动、原材料价格出现周期性下跌以及市场供需调整的过程中，包括锂电池正极材料在内的整个锂电材料行业将出现阶段性的产能过剩，但市场的“过剩”将更多的呈现出结构性过剩特点，高端优质产能仍然不足，而具有较强的技术实力、客户资源、供应链优势的电池材料企业，公司将持续进行技术和产品的升级迭代，积极探索并实施降本措施，在提升产品品质同时提高产品的盈利空间，以充足的技术储备和成本优势迎接未来市场格局的变化。

（2）新能源汽车动力电池存在锂离子电池、氢燃料电池、钠离子电池等多种技术路线。当前应用最为广泛的动力电池为锂离子电池，锂离子电池按正极材料不同分为磷酸铁锂电池、三元材料电池、钴酸锂电池和锰酸锂电池等类型。目前，动力电池使用的正极材料主要为磷酸铁锂和三元材料。公司的前驱体产品应用于磷酸铁锂，随着电池技术的不断改进和突破，如果锂电池被其他类型电池替代或其他类型的锂电池正极材料在短期内取得革命性突破，而公司未能及时有效地应对市场变化，将存在被替代的风险及市场空间受限风险，将对公司未来发展产生不利影响。

应对措施：虽然公司目前以锂电池正极前驱体材料研发、生产和销售为主。但同时也在积极关注新的技术路线及相关技术的商业化落地情况，报告期内公司的控股子公司湖南雅城与珠海科恒新能源材料有限公司、宜春力元新能源有限公司签订了《新能源锂电池正极材料产业基地项目战略合作框架协议》共同投资建设磷酸铁锂、磷酸锰铁锂等新能源锂电池正极材料生产基地项目。相关的合作事项有利于促进公司锂电池正极材料前驱体产能释放与规模扩展，有效降低产品生产成本，提升湖南雅城核心产品的综合竞争力，加快公司在磷酸锰铁锂正极材料技术的产业化和市场推广，进一步推动公司在锂电池正极材料前驱体制造领域的技术与市场领先地位，推动公司实现更高质量的发展。同时公司将持续关注行业的其他新技术路线及相关技术的商业化落地情况。

（3）近年来，由于原材料价格波动、客户需求变化、市场竞争格局变化等因素影响，锂电池正极材料产品在本报告期的毛利率出现较大幅度下降。若未来湖南雅城不能持续加强成本控制，适应市场需求变化，或者未来出现市场竞争加剧，市场需求放缓、原材料采购价格及产品销售价格发生不利变化等情况，存在毛利率波动甚至下降的风险。

应对措施：公司将注重原材料供应的成本和价格管理，并通过技术研发优化改善生产技术，提高对原材料的利用率，优化运营效率，降低此类风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2023年05月11日	网络平台“云访谈”	网络平台线上交流	个人	参加“2022年年度业绩说明会”的投资者	详见公司2023年5月11日在巨潮资讯网披露的投资者	详见公司2023年5月11日在巨潮资讯网披露的投资者

关系活动记录表（编号：20230511-01）

关系活动记录表（编号：20230511-01）

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，持续完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高治理水平。公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，全面采用现场投票与网络投票结合的方式，为全体股东行使权利提供便利条件，确保全体股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。

报告期内公司共召开了1次年度股东大会，9次临时股东大会，会议均由董事会召集召开。同时，公司聘请专业的律师进行现场见证并出具法律意见书，对会议召集、出席人员资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见，确保股东大会的规范运作。

2、关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，董事会人数、人员构成及资格均符合法律、法规和公司规章的规定。公司全体董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，以勤勉、尽责的态度认真履行董事职责，维护公司和广大股东的利益。公司董事会下设战略发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则合规运作，就各专业性事项进行研究，提出意见及建议。

3、关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数、构成和聘任程序符合法律、法规的要求。公司全体监事能够按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东的合法权益。

4、关于公司与控股股东

公司控股股东及实际控制人为刘泽刚先生。报告期内，公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，不存在利用其控制地位损害公司和公司其他股东利益的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

5、关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露工作，严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》等要求，做到真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。董事会指定董事会秘书负责日常信息披露工作、接待股东来访及咨询。董事会办公室作为信息披露事务办事机构，在董事会秘书的领导下，负责信息披露的日常管理工作。公司选定《证券日报》和巨潮资讯网为公司的信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

2023年5月11日，公司在“互动易”平台举行网上业绩说明会，公司董事长、独立董事、财务总监、董事会秘书、保荐代表人出席了相关活动，就公司2022年年度报告、公司治理、发展战略、经营状况等投资者所关心的问题与投资者进行在线交流。

6、关于绩效评价和激励约束机制

公司建立并完善公正、透明、有效的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司对部分高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干实施了限制性股票激励计划，充分调动员工的积极性，有利于公司长远发展。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

（一）资产独立

公司拥有独立的研发、经营、销售系统及配套设施的资产，生产经营设备以及商标、专利技术、软件著作权等资产，除总部部分管理部门、江苏鹏创的办公用房租赁外，拥有独立的房产、土地。公司与控股股东及其他关联方之间的资产完全分离，产权关系清晰。公司不存在为控股股东或实际控制人及其关联方、任何非法人单位和个人提供违规担保的情形，亦不存在公司资金、资产及其他资源被违规占用的情形，公司资产独立完整。

（二）人员独立

公司拥有独立的劳动、人事及工资管理规章制度和规范的管理考核体系，并设有人力资源中心专门负责公司的劳动、人事及工资管理工作。公司及其子公司自主决定员工的薪酬和奖励，并按照国家相关的法律法规为员工提供社会保险和福利。

公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定产生，总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司工作、领取薪酬，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。

公司自上市以来，董事的聘任与解聘均经过合法程序进行，高级管理人员由董事会聘任或解聘。公司控股股东推荐董事人选是通过合法程序进行的，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，不存在干预公司董事会和股东大会所作出的人事任免决定的情况。

（三）财务独立

公司设有独立的财务部门，配置有独立的财务人员，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。财务负责人及其他财务人员

均未在股东控制的其他企业中兼职。公司及各子公司均为独立纳税人，依法独立纳税。公司能够根据《公司章程》规定的程序和权限，独立作出财务决策。

（四）机构独立

公司已按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，建立了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，各机构依法独立运作。公司下设审计部、财务部、证券投资部等部门，公司控股股东、实际控制人为自然人，生产经营和办公机构与股东单位完全分开，不存在与股东混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。股东单位各职能部门与公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。

（五）业务独立

公司主营业务突出，具有独立的研发、销售、采购及配套的业务系统和职能机构，具有直接面向市场独立经营的能力。公司自设立以来，在业务上与股东不存在竞争关系，在采购、生产、销售和研发上不依赖股东和其他任何企业或个人。公司与关联方的关联交易遵循了公开、公平、公正的市场原则，并严格按照《公司章程》《关联交易管理办法》和《规范与关联方资金往来的管理办法》等的规定，履行关联交易决策程序，确保交易的公允，并对关联交易予以充分及时的披露，不存在影响公司独立性的重大关联交易，公司独立获取业务收入和利润，不存在依赖于股东及其他任何关联方的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	临时股东大会	21.14%	2023年05月08日	2023年05月08日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第一次临时股东大会决议公告》
2022年年度股东大会	年度股东大会	21.29%	2023年05月17日	2023年05月17日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2022年年度股东大会决议公告》
2023年第二次临时股东大会	临时股东大会	21.44%	2023年05月31日	2023年05月31日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第二次临时股东大会决议公告》
2023年第三次临时股东大会	临时股东大会	21.15%	2023年06月26日	2023年06月26日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第三次临时股东大会决议公告》
2023年第四次临时股东大会	临时股东大会	7.10%	2023年07月17日	2023年07月17日	详见公司披露于巨潮资讯网的

					《2023年第四次临时股东大会决议公告》
2023年第五次临时股东大会	临时股东大会	9.90%	2023年08月24日	2023年08月24日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第五次临时股东大会决议公告》
2023年第六次临时股东大会	临时股东大会	17.10%	2023年11月15日	2023年11月25日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第六次临时股东大会决议公告》
2023年第七次临时股东大会	临时股东大会	7.93%	2023年12月08日	2023年12月09日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第七次临时股东大会决议公告》
2023年第八次临时股东大会	临时股东大会	17.80%	2023年12月18日	2023年12月18日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第八次临时股东大会决议公告》
2023年第九次临时股东大会	临时股东大会	17.73%	2023年12月25日	2023年12月25日	详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年第九次临时股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

性别

年龄

职务

任职状态

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

刘泽刚

男

57

董事长

现任

1997年04月15

2025年01月26

127,142,120

0

0

0

127,142,120

					日	日
韦强	男	57	董事	现任	1997年04月14日	2025年01月26日	53,600,067	0	0	0	53,600,067
			总经理	现任	2016年08月05日	2025年02月14日
韩国良	男	58	董事	现任	2001年09月03日	2025年01月26日	995,363	0	0	0	995,363
			副总经理	离任	2001年09月03日	2024年02月19日
李智军	男	55	董事	现任	2022年01月27日	2025年01月26日	0	0	0	0	0
张晓屹	男	48	董事	现任	2022年01月27日	2025年01月26日	72,400	0	0	0	72,400
			财务总监	现任	2016年02月15日	2025年02月14日
张银昆	男	50	副总经理	现任	2022年01月27日	2025年02月14日	0	0	0	0	0
			董事	现任	2023年08月24日	2025年01月16日
刘松源	男	48	独立董事	现任	2022年01月27日	2025年01月26日	0	0	0	0	0
刘光超	男	50	独立董事	现任	2022年01月27日	2025年01月26日	0	0	0	0	0
张宁	男	38	独立董事	现任	2022年01月27日	2025年01月26日	0	0	0	0	0
张全中	男	56	监事	现任	2006年07月03日	2025年01月26日	0	0	0	0	0
			监事会主席	现任	2022年01月27日	2025年01月26日

郭言娜	女	36	监事	现任	2019年01月15日	2022年01月15日	0	0	0	0	0
白丽娟	女	30	监事	现任	2022年01月27日	2025年01月26日	0	0	0	0	0
王萍	女	39	董事会秘书	现任	2022年09月30日	2025年02月14日	0	0	0	0	0
张舒	男	39	董事、副总经理	离任	2022年01月27日	2023年08月04日	160,000	0	0	0	160,000
合计	--	--	--	--	--	--	181,969,950	0	0	0	181,969,950	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

张舒先生于2023年8月4日递交书面辞职申请，因工作调整，申请辞去公司董事、副总经理职务，辞去上述职务后，继续担任公司其他职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
张舒	董事、副总经理	离任	2023年08月04日	工作调整离任
张银昆	董事	被选举	2023年08月24日	补选董事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事简历

刘泽刚先生，1966年生，中国国籍。1989年7月毕业于南京河海大学（原华东水利学院），获学士学位。1989年7月至1991年9月，在能源部水电二局（现中电建建筑集团公司）从事房建电气施工技术工作。1997年4月，刘泽刚与韦强等人出资设立了合纵科技，刘泽刚一直担任本公司董事长，1997年4月至2016年8月兼任公司总经理。刘泽刚目前还担任北京中关村民营科技实业家协会副会长、北京湘西自治州企业商会会长。

韦强先生，1966年生，中国国籍。1991年8月毕业于长沙理工大学（原长沙电力学院），获学士学位。1991年10月至1995年5月，任河南省电力公司办公室工作。1997年4月，韦强与刘泽刚等人出资设立了合纵科技。1997年4月至今，韦强历任公司副总经理，现任公司董事、总经理。

韩国良先生，1965年生，中国国籍。1987年7月毕业于南京工学院电气技术专业，获学士学位。1987年7月至2001年8月，历任江苏省南通供电公司用电业务人员、检修专责、线损专责、主任工程师等职；2001年9月至2024年2月18日就职于公司，任公司董事、副总经理，现任公司董事，并在公司锂电池材料板块担任管理职务。

李智军先生，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权。2005年毕业于美国北弗吉尼亚大学，获硕士学位。1997年至2002年，在三一重工股份有限公司先后担任分公司经理、营销公司副总经理；2002年至2003年，在香港新利恒杭州新利雅有限公司任总经理；2004年至2008年，创立上海雅城机械有限公司并担任董事长；2007年至2017年，创立湖南雅城新材料有限公司并担任总经理；2018年至2024年2月18日，任公司控股子公司湖南雅城总经理。现任公司董事。

张晓屹先生，1975年生，中级会计师，中国国籍。2000年7月，毕业于北京机械工业学院会计学专业，2013年6月至2014年4月，参加北京大学实战型CFO高级研修班学习。2000年8月至2001年7月，在中和会计师事务所工作，2001年8月至2003年6月，在天一会计师事务所工作，2003年6月至2007年8月，先后任北京利德华福电气技术有限公司财务部会计、财务经理，2007年9月至2014年9月，任北京住力电通科技有限公司财务总监，2014年12月至2015年4月，任北京碧海舟腐蚀防护工业股份有限公司财务总监。2015年5月至今就职于公司，现任公司董事、财务总监。

张银昆先生，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权。1997年毕业于重庆理工大学劳动经济学专业，获学士学位，2015年毕业于中国科学院大学工商管理专业，获硕士学位。1997年至1999年，工作于航天总公司239厂任人事干事，1999年至2002年工作于北京地杰通信设备有限公司任人力资源经理，2002年至2006年工作于汉王科技有限公司任人力资源经理、办公室主任，2006年至2012年工作于银河联动信息技术（北京）有限公司任人力资源总监。2012年至2022年2月15日就职于公司，历任公司人力资源总监，现任公司董事、副总经理。

刘松源先生，1975年出生，中国国籍，高级会计师，上海交通大学金融学硕士。历任北京电力建设公司会计、北京三吉利能源股份公司资金财务部副总经理、北京国利能源投资公司经营财务部副总经理、新密市超化煤矿有限公司副总经理、总会计师、城云科技（中国）有限公司CFO、北京九汇华纳财务顾问有限公司执行董事。现任北京荣茂盛企业管理有限公司董事长，中国企业改革与发展研究会高级研究员，北京发行集团外部董事，烟台龙源电力技术股份有限公司独立董事。

刘光超先生，1973年生,中国国籍，无境外永久居留权。中共党员,北京大学法律专业毕业，硕士学历,律师,1997年7月至1999年4月,任北京机械设备进出口公司总经理助理；1999年4月至2001年3月，在北京正见永申律师事务所担任律师；2001年3月至2003年3月,担任碧水源良业环境艺术有限公司常务副总裁；2003年3月至今,担任北京市道可特律师事务所高级合伙人及主任；现任联泓新材料科技股份有限公司独立董事、北京汉邦高科数字技术股份有限公司独立董事以及本公司独立董事。

张宁先生，1985年生，中国国籍，无境外永久居留权。清华大学博士学历，IEEE高级会员。现任清华大学电机系

副教授，博士生导师，清华四川能源互联网研究院智慧能源实验室主任、低碳城市能源系统研究所所长、本公司独立董事。

（2）监事简历

张全中先生，1967年生，中国国籍。1988年7月至1991年7月，就读于华东工学院机电一体化专业。1991年8月至2004年11月，任平顶山市矿山机械厂副总经理、总工程师；2004年12月至2006年6月，任公司生产部总经理；2006年7月至今，历任公司营销服务中心副经理、基建部副总经理。现任公司监事会主席。

郭言娜女士，1987年生，中国国籍，初级会计师。2014年6月，毕业于中国矿业大学（北京），获学士学位。2013年5月21日取得初级会计师专业技术资格证书，2008年5月至2010年5月，任北京意诚信通智能卡股份有限公司商务助理；2010年5月至今就职于公司财务部，现任公司监事。

白丽娟女士，1993年生，中国国籍，无境外永久居留权。2012年9月至2016年7月，就读于天津财经大学珠江学院国际经济与贸易专业，经济学学士学位。2020年6月至今就职于公司财务部，现任公司监事。

（3）高级管理人员简历

总经理：韦强先生，（简历见董事介绍）

财务总监：张晓屹先生（简历见董事介绍）

副总经理：张银昆先生（简历见董事介绍）

董事会秘书：王萍女士，1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学商务管理专业，本科学历。2011年3月至今，历任公司行政中心行政助理、证券部证券事务代表，现任公司董事会秘书。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
刘泽刚	北京合纵实科电力科技有限公司	执行董事，总经理	2002年06月12日		否
刘泽刚	湖南雅城新能源股份有限公司	董事长	2017年07月25日		否
刘泽刚	天津市茂联科技有限公司	董事长	2017年12月27日		否
刘泽刚	浙江盈联科技有限公司	执行董事	2018年01月04日		否
刘泽刚	天津市盛联国际贸易有限公司	执行董事	2021年07月01日		否
刘泽刚	湖南兴霆科技有限公司	执行董事	2023年06月09日		否
韦强	天津合纵电力设备有限公司	执行董事、经理	2015年03月09日		否
韦强	湖南雅城新能源股份有限公司	董事	2017年07月25日		否
韦强	北京合纵实科电力科技有限公司	监事	2002年06月12日		否
韩国良	江苏合纵智慧能源有限公司	董事	2017年07月25日		否
韩国良	湖南雅城新能源股份有限公司	总经理	2024年02月18日		是
李智军	湖南雅城新能源股份有限公司	董事	2007年07月31日		是
李智军	贵州雅友新材料有限公司	董事长、总经理	2021年12月16日		否
李智军	四川雅城新材料有限公司	经理,执行董事	2020年12月08日		否
李智军	湖南雅城锂电新材料有限公司	经理,执行董事	2022年06月16日		否
刘松源	北京九汇华纳财务顾问有限公司	执行董事、总经理	2019年07月01日		是
刘松源	中国企业改革与发展研究会	高级研究员	2020年02月01日		否
刘松源	北京发行集团	外部董事	2022年11月01日		是
刘松源	烟台龙源电力技术股份有限公司	独立董事	2021年04月21日		是
刘松源	北京荣茂盛企业管理有限公司	执行董事、经理	2022年05月20日		是
刘光超	北京市道可特律师事务所	高级合伙人、主任	2003年03月07日		是
刘光超	联泓新材料科技股份有限公司	独立董事	2021年08月27日		是
刘光超	北京汉邦高科数字技术股份有限	独立董事	2021年08月02日		是

	公司
张宁	清华大学	副教授、博士生导师	2017年09月01日		是
张宁	清华四川能源互联网研究院智慧能源实验室	主任	2021年07月01日		否
张宁	低碳城市能源系统研究所	所长	2021年07月01日		否
张全中	天津市茂联科技有限公司	董事	2023年12月03日		否
张银昆	北京银河鼎元信息技术有限公司	监事	2012年08月31日		否
张银昆	上海银翰解放广告有限公司	监事	2012年05月16日		否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

名称/姓名

类型

原因

处罚类型

结论（如有）

披露日期

披露索引

刘泽刚

刘泽刚	董事长	公司为参股公司天津茂联及其子公司提供担保，未严格执行关联担保的审议程序并披露。	警示函	刘泽刚作为公司董事长，安排签署相关合同，对公司的违规行为负有责任，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第四条、第三十一条的规定。	2022年11月28日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
张舒	时任董事会秘书	公司为参股公司天津茂联的子公司提供担保，未严格执行关联担保的审议程序并披露。	警示函	张舒作为公司时任董事会秘书，参与了为浙江盈联提供担保的董事会会议，未及时组织公司进行信息披露，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条、第三十一条的规定。	2022年11月28日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	按照《高级管理人员薪酬考核管理办法》及公司现行其他工资制度和业绩考核规定，由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出上述人员的绩效薪酬数额和奖惩方式，提交公司董事会审核批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事、监事、高级管理人员各项报酬均已按时支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	性别	年龄	职务	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
刘泽刚	男	57	董事长	现任	65.62	否
韦强	男	57	董事、总经理	现任	58.81	否
韩国良	男	58	董事	现任	53.69	否
李智军	男	55	董事	现任	108.76	否

张晓屹	男	48	董事、财务总监	现任	46.2	否
张银昆	男	50	董事、副总经理	现任	49.41	否
刘松源	男	48	独立董事	现任	10	否
刘光超	男	50	独立董事	现任	10	否
张宁	男	38	独立董事	现任	10	否
张全中	男	56	监事会主席	现任	55.21	否
郭言娜	女	36	监事	现任	12.84	否
白丽娟	女	30	监事	现任	9.39	否
王萍	女	39	董事会秘书	现任	43.34	否
张舒	男	39	董事、副总经理	离任	63.5	否
合计	--	--	--	--	596.77	--

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第六届董事会第十九次会议	2023年04月21日	2023年04月22日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第十九次会议决议公告》
第六届董事会第二十次会议	2023年04月26日	2023年04月27日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十次会议决议公告》
第六届董事会第二十一次会议	2023年05月15日	2023年05月16日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十一次会议决议公告》
第六届董事会第二十二次会议	2023年06月06日	2023年06月07日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十二次会议决议公告》
第六届董事会第二十三次会议	2023年06月29日	2023年07月01日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十三次会议决议公告》
第六届董事会第二十四次会议	2023年08月07日	2023年08月09日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十四次会议决议公告》
第六届董事会第二十五次会议	2023年08月28日	2023年08月29日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十五次会议决议公告》
第六届董事会第二十六次会议	2023年10月24日	2023年10月25日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十六次会议决议公告》
第六届董事会第二十七次会议	2023年10月30日	2023年10月31日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十七次会议决议公告》
第六届董事会第二十八次会议	2023年11月22日	2023年11月23日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十八次会议决议公告》
第六届董事会第二十九次会议	2023年11月28日	2023年11月28日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第二十九次会议决议公告》
第六届董事会第三十次会议	2023年12月01日	2023年12月02日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第三十次会议决议公告》
第六届董事会第三十一次会议	2023年12月08日	2023年12月09日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第三十一次会议决议公告》
第六届董事会第三十二次会议	2023年12月15日	2023年12月15日	详见公司披露于巨潮资讯网的《第六届董事会第三十二次会议决议公告》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
刘泽刚	14	2	12	0	0	否	1
韦强	14	2	12	0	0	否	10
韩国良	14	2	12	0	0	否	2
李智军	14	0	14	0	0	否	0
张晓屹	14	2	12	0	0	否	10
张银昆	8	1	7	0	0	否	1
刘松源	14	0	14	0	0	否	1
刘光超	14	0	14	0	0	否	1
张宁	14	0	14	0	0	否	2
张舒	5	1	4	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
审计委员会	刘松源、刘光超、刘泽刚	4	2023年04月14日	1、审议2022年年度报告全文及摘要；2、审议2023年第一季度报告；3、审议2022年度内部控	无	无	无

				制自我评价报告；4、审议续聘会计师事务所事宜；5、审议2022年年度内部审计工作报告及下一年度工作计划；6、审议2023年第一季度内部审计工作报告；7、审议2022年年度的内部审计报告；8、审议2023年第一季度的内部审计报告。
			2023年08月18日	1、审议2023年半年度报告全文及摘要；2、审议2023年半年度内部审计报告；3、审议2023年半年度内部审计工作报告	无	无	无
			2023年10月20日	1、审议2023年第三季度报告；2、审议计提资产减值准备的议案；3、审议2023年第三季度的内部审计报告；4、审议2023年第三季度内部审计工作报告。	无	无	无
			2023年12月04日	审议关于拟变更会计师事务所的议案	无	无	无
薪酬与考核委员会	张宁、刘松源、韦强	1	2023年04月14日	审议第六届董事会薪酬与考核委员	无	无	无

				会2022年工作报告的议案
战略发展委员会	刘泽刚、韩国良、张宁	1	2023年04月14日	审议公司2022年度董事会工作报告及2022年度总经理工作报告的议案	无	无	无
提名委员会	刘光超、张宁、韦强	1	2023年08月04日	审议关于补选公司非独立董事的议案	无	无	无

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	398
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	2,838
报告期末在职员工的数量合计（人）	3,236
当期领取薪酬员工总人数（人）	3,236
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	1,740
销售人员	272
技术人员	827
财务人员	61
行政人员	336
合计	3,236
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	81
本科	683
大专	825
大专以下	1,647
合计	3,236

2、薪酬政策

公司通过持续优化绩效考核及激励机制，坚持绩效导向，建立与绩效奖金挂钩的薪酬模式，激发员工工作积极性。同时，开展创新体系建设，鼓励各部门进行创新项目申报，通过项目立项批准、项目跟踪、半年度复盘、年度评审、奖励发放等，激发员工的创造性，促进公司重大战略能力和日常业务、管理的创新能力的提升。

3、培训计划

公司致力于打造系统的人才培养机制，通过持续提升员工综合能力，建设各级人才梯队，以提升组织能力，支撑公司业务发展及战略目标的达成。

公司通过优秀高管培训项目，塑造合纵的领导核心；通过打造合纵营盘人才训练营，建立1年的专项培养计划，通过培训（管理能力、专业能力等）、轮岗、专项任务、导师计划等手段，构建合纵强有力的腰部力量；与此同时，公司不断扩充内部讲师团队，完善内训课程体系，坚持每月至少开展一次内训课程，以全面提升合纵员工队伍的能力素质。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

公司严格按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》《未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划》，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。报告期内公司严格执行利润分配政策。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0.00
每10股派息数（元）（含税）	0.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	1,072,018,687
现金分红金额（元）（含税）	0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0
可分配利润（元）	-787,271,585.85
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
鉴于公司2023年度业绩亏损，截至2023年12月31日公司合并报表、母公司报表中可供分配利润均为负值，并兼顾公司未来发展战略的需求，以及根据《公司章程》等相关规定，经公司董事会研究拟定公司2023年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该事项尚需提交公司2023年度股东大会审议。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

公司于2022年3月1日分别召开了第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，并于2022年3月17日召开了2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于〈北京合纵科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关事项。公司于2022年3月21日分别召开了第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2022年3月21日为首次授予日，以6.26元/股的价格向134名激励对象授予2,143万股第二类限制性股票。上述事项已在巨潮资讯网进行披露。公司于2022年12月5日分别召开了第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定以2022年12月5日为预留授予日，以6.26元/股的价格向52名激励对象授予357万股第二类限制性股票。上述事项已在巨潮资讯网进行披露。

公司于2024年3月15日分别召开第六届董事会第三十五次会议、第六届监事会第二十次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》等议案，本次满足归属条件的激励对象共45人，可申请归属的限制性股票共373.12万股。对于已授予但未满足归属条件的第二类限制性股票，公司作废失效。截止本激励计划第一个归属期满（2024年3月20日），由于本次符合归属条件的45名激励对象因个人原因放弃认购其对应可归属的第二类限制性股票，因此，本次完成归属的第二类限制性股票数量为0股，本次上市流通的股票数量为0股；公司对前述激励对象放弃归属的373.12万股第二类限制性股票予以作废处理。上述事项已在巨潮资讯网进行披露。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用

单位：股

姓名

职务

年初持有股票期权数量

报告期新授予股票期权数量

报告期内可行权股数

报告期内已行权股数

报告期内已行权股数行权价

期末持有股票期权数量

报告期末市价（元/股）

期初持有限制性股票数量

本期已解锁股份数量

报告期新授予限制性股票数

限制性股票的授予价格（元/

期末持有限制性股票数量

						格（元/股）					量	股）
张舒	原董事、副总经理	0	0	0	0	0	0	3.75	0	0	0	6.26	0
张晓屹	董事、财务总监	0	0	0	0	0	0	3.75	0	0	0	6.26	0
张银昆	董事、副总经理	0	0	0	0	0	0	3.75	0	0	0	6.26	0
王萍	董事会秘书	0	0	0	0	0	0	3.75	0	0	0	6.26	0
合计	--	0	0	0	0	--	0	--	0	0	0	--	0
备注（如有）		上表中董事、高级管理人员参与的2022年限制性股票激励计划，首次授予部分第一个归属期归属结果已于2024年3月21日在巨潮资讯网披露，首次授予部分第一期完成归属的限制性股票数量为0股。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司制定了高级管理人员薪酬方案，不断完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。董事会薪酬与考核委员会根据每位高级管理人员的职务职级、岗位责任、工作绩效以及任务目标完成情况等确定不同职务高级管理人员的薪酬标准范围，体现责权利对等的原则，薪酬与岗位重要性、工作量、承担责任相符，保持公司薪酬的吸引力及在市场上的竞争力。报告期内，公司高级管理人员能够依法依规履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，认真履行了分管工作职责。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司所处行业、业务特点和实际管理需要，基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司每年开展制度梳理优化工作，保证制度的完善性提升、有效性方面的标准化建立和流程优化、执行性方面的充分落地。报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展了2023年度内部控制评价工作。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告的内部控制重大缺陷和重要缺陷，公司存在1项非财务报告的重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2024年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	1、重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为 ；(2)公司更正已公布的财务报告；(3) 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；(4) 审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 2、重要缺陷：(1) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策 ；(2)未建立反舞弊程序和控制措施 ；(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制 ；(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 3、一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	1、重大缺陷：（1）违犯国家法律法规或规范性文件 ；（2）重大决策程序不民主、不科学 ；（3）制度缺失可能导致系统性失效 ；（4）管理骨干人员或技术骨干人员纷纷流失 ；（5）媒体负面新闻频现 ；（6）重大或重要缺陷不能得到整改 ；（7）其他对公司负面影响重大的情形。 2、重要缺陷：一个或多个缺陷组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业偏离控制目标的缺陷。 3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
定量标准	1、重大缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，缺陷≥营业收入1%。 2、重要缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，营业收入1%>缺陷≥营业收入0.25%。 3、一般缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，缺陷<营业收入0.25%。	1、重大缺陷：（1）直接财产损失达到 400万元(含) 以上；（2）潜在负面影响：已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响；企业关键岗位人员流失严重。 2、重要缺陷：（1）直接财产损失达到 100万(含) -- 400万元；（2）潜在负面影响：受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。 3、 一般缺陷：（1）直接财产损失在100万元以下；（2）潜在负面影响：受到省级（含省级）以下政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	1
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

公司控股子公司湖南雅城及天津茂联属于生态环境部门公布的重点排污单位。报告期内，湖南雅城、天津茂联在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《排污许可管理办法（试行）》等环境保护相关法律法规，严格执行《大气污染物综合排放标准》《污水综合排放标准》《铜、镍、钴工业污染物排放标准》《工业企业挥发性有机物排放控制标准》《恶臭污染物排放标准》《无机化学工业污染物排放标准》《工业企业厂界环境噪声排放标准》《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》《危险废物贮存污染控制标准》《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准（试行）》《地下水质量标准》等行业标准的规定开展各项环境保护工作。环境保护行政许可情况

1、湖南雅城新康路生产基地于2023年6月29日取得排污许可证，许可证编号为：914301006639829147001V；湖南雅城檀金路生产基地于2023年12月16日取得最新排污许可证，许可证编号为：914301006639829147002V，两份证书有效期均为5年。

2、天津市茂联科技有限公司于2023年4月23日取得最新排污许可证，许可证编号为：91120116550389591G001P，有效期为5年。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的种类	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度/强度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
湖南雅城新能源股份有限公司（新康路基地）	废气	颗粒物	有组织排放	19个	四氧化三钴车间4个、磷酸铁车间15个	颗粒物：10mg/NNm?	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）	颗粒物：2.2176t/a	颗粒物：2.2176t/a	/
湖南雅城新能源股份有限公	废气	钴及其化合物、氟化物、	有组织排放	4个	四氧化三钴车间：3个、氢	钴及其化合物：5mg/NNm	《无机化学工业污染物排放	颗粒物：2.2176t/a	颗粒物：2.2176t/a	/

司（新康路基地）		颗粒物			氧化亚钴车间1个	?、氟化物：3mg/NNm?、颗粒物：10mg/NNm?	标准》（GB31573-2015及修改单）
湖南雅城新能源股份有限公司（新康路基地）	废气	氨气、臭气浓度	有组织排放	1个	铁系环保：1个	氨气：20mg/NNm?、臭气浓度：2000	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）、《恶臭污染物排放标准》GB14554-93	/	/	/
湖南雅城新能源股份有限公司（新康路基地）	废水	动植物油、氨氮、化学需氧量、五日生化需氧量、悬浮物、pH值、总磷、总氮、石油类、总铜、总锌、氟化物、硫化物	连续排放	1个	废水总排口	动植物油：100mg/L、氨氮：40mg/L、化学需氧量：200mg/L、五日生化需氧量：300mg/L、悬浮物：100mg/L、pH值：6-9、总磷：2mg/L、总氮：60mg/L、石油类：6mg/L、总铜：0.5mg/L、总锌：1mg/L、氟化物：6mg/L、硫化	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）	/	/	/

						物：1mg/L
湖南雅城新能源股份有限公司（新康路基地）	废水	总砷、总镉、总镍、六价铬、总铅、总汞、总钴	间断排放	1个	车间排口	总砷：0.3mg/L、总镉：0.05mg/L、总镍：0.5mg/L、六价铬：0.1mg/L、总铅：0.5mg/L、总汞：0.05mg/L、总钴：1mg/L、	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）	/	/	/
湖南雅城新能源股份有限公司（檀金路基地）	废气	颗粒物	连续排放	14个	6号栋：4个、7号栋：4个、2号栋：6个、实验室：1个	颗粒物：10mg/NNm?	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）	颗粒物：0.9588t/a；二氧化硫：1.592t/a；氮氧化物：13.0787t/a	颗粒物：0.9588t/a；二氧化硫：1.592t/a；氮氧化物：13.0787t/a	/
湖南雅城新能源股份有限公司（檀金路基地）	废气	二氧化硫、颗粒物、氮氧化物	连续排放	15个	6号栋：4个、7号栋：5个、2号栋：6个	二氧化硫：100mg/NNm?、颗粒物：10mg/NNm?、氮氧化物：100mg/NNm?	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）	/	/	/
湖南雅城新能源股份有限公司（檀金路基地）	废气	二氧化硫、颗粒物、氮氧化物、林格曼黑度	连续排放	1个	石膏车间：1个	二氧化硫：50mg/Nm?、颗粒物：20mg/Nm?、氮氧化物：150mg/Nm?、林格曼黑度：1级别	锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014	/	/	/
湖南雅	废气	颗粒物	连续排	1个	石膏车	颗粒	大气污	/	/	/

城新能源股份有限公司（檀金路基地）			放		间	物：120mg/Nm?	染物综合排放标准GB 16297-1996
湖南雅城新能源股份有限公司（檀金路基地）	废气	氨气、臭气浓度	连续排放	2个	10号栋：1个、11号栋：1个	20mg/NNm?、2000	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）、《恶臭污染物排放标准》GB14554-93	/	/	/
湖南雅城新能源股份有限公司（檀金路基地）	废水	氨氮、总磷、pH值、石油类、悬浮物、化学需氧量	间歇排放	1个	初级雨水与车间外地面清洗废水排口	氨氮：40mg/L、总磷：2mg/L、pH值：6-9、石油类：6mg/L、悬浮物：100mg/L、化学需氧量：200mg/L	《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015及修改单）	/	/	/
天津市茂联科技有限公司	废气	硫酸雾	有组织	16	各车间产污环节车间室外	20mg/Nm3	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》 GB25467-2010）及修改单	0.0282t/a	0.13t/a	/
天津市茂联科技有限公司	废气	挥发性有机物VOC	有组织	3	铜电解车间、钴萃取车间萃取工序	60mg/Nm3	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》 GB25467-2010）及修改单	0.0186t/a	0.1848t/a	/
天津市	废气	非甲烷	有组织	3	铜电解	50mg/Nm	《铜、	0.0186t	0.1848t	/

茂联科技有限公司		总烃			车间、钴萃取车间萃取工序	3	镍、钴工业污染物排放标准》 GB25467-2010）及修改单	/a	/a
天津市茂联科技有限公司	废气	颗粒物	有组织	7	各车间产污环节车间室外	10mg/Nm3	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》 GB25467-2010）及修改单	0.4636t/a	1.76t/a	/
天津市茂联科技有限公司	废气	镍、锌、锰及其化合物	有组织	5	各车间产污环节车间室外	5mg/Nm3	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》 GB25467-2010）及修改单	0.0250t/a 0t/a	0.05t/a 0.03t/a	/
天津市茂联科技有限公司	废气	氯化氢	有组织	2	各车间产污环节车间室外	80mg/Nm3	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》 GB25467-2010）及修改单	无	无	/
天津市茂联科技有限公司	废水	氨氮	间断排放，排放期间流量稳定；AO处理工艺	1	公司所有生活废水	20mg/L	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》GB25467-2010	0.5321t/a	13.73t/a	/
天津市茂联科技有限公司	废水	CODCr	间断排放，排放期间流量稳定；AO处理工艺	1	公司所有生活废水	300mg/L	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》GB25467-2010	3.2698t/a	206.03t/a	/
天津市茂联科技有限	废水	SS	间断排放，排放期间	1	公司所有生活废水	140mg/L	《铜、镍、钴工业污	无	无	/

公司			流量稳定；AO处理工艺				染物排放标准》GB25467-2010
天津市茂联科技有限公司	废水	总氮	间断排放，排放期间流量稳定；AO处理工艺	1	公司所有生活废水	40mg/L	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》GB25467-2010	无	无	/
天津市茂联科技有限公司	废水	总磷	间断排放，排放期间流量稳定；AO处理工艺	1	公司所有生活废水	2mg/L	《铜、镍、钴工业污染物排放标准》GB25467-2010	无	无	/
天津市茂联科技有限公司	废水	BOD5	间断排放，排放期间流量稳定；AO处理工艺	1	公司所有生活废水	300mg/L	《污水综合排放标准》DB12/356-2018三级标准	无	无	/
天津市茂联科技有限公司	废水	动植物油	间断排放，排放期间流量稳定；AO处理工艺	1	公司所有生活废水	100mg/L	《污水综合排放标准》DB12/356-2018三级标准	无	无	/

对污染物的处理

一、湖南雅城新能源股份有限公司新康路基地

1、废气处理：产生的粉尘经布袋除尘器处理后由不低于15米排气筒排放:混批、过筛、包装过程产生的粉尘经集气罩收集、旋风除尘器、布袋除尘器等工序除尘处理后由不低于15米排气筒排放；磷酸铁环保车间产生的氨气经负压收集后使用母液循环吸收氨味后排放。

2、废水处理：四氧化三钴生产废水经新建的多效蒸发污水处理站处理，产生的冷凝水回用于生产不外排，产生的少量浓缩液直接蒸干；磷酸铁废水处理通过絮凝沉淀、压滤、膜渗透等工序处理后回用；氢氧化亚钴生产过程中的反应母液、浆化废水、洗涤废水经膜处理、化学沉淀、调节池等工序处理。

二、湖南雅城新能源股份有限公司檀金路基地

1、废气处理：（一期）烧工序产生的废气由不低于15米高排气筒排放:回转炉加热使用天然气,燃烧废气由不低于15米高排气筒排放:污水处理站池体采取密闭措施，产生的恶臭废气经负压收集、酸喷淋吸收塔后由不低于15米高排气筒排放。（二期）项目闪蒸工序产生的闪蒸废气(引入天然气燃烧废气作为热源)经负压收集、布袋除尘处理后通过20米排气筒排放;回转炉烧废气经布袋除尘、水洗通过20米排气筒外排;综合回收车间产生的废气经负压收集、母液吸收等工

序处理后通过20米排气筒高空排放;当闪蒸工序停止工作时，天然气燃烧(用于回转窑夹套加热)尾气，不进入闪蒸工序，直接从20米备用排气筒排放。

2、废水处理：（一期）污水处理站处理为“三级反途诱结合MVR蒸发器”进行处理；（二期）磷酸铁制备产生的反应母液、磷酸铁制备产生的洗涤废水进入中和反应槽，加氨水调节pH，再经RO膜结合MVR蒸发冷凝后全部回用(母液淋洗吸附无组织逸散的氨气，淋洗液排入中和反应槽;MVR蒸汽经循环冷却塔间接冷却产生冷凝水，再经离子交换系统净化，回用于硫酸亚铁水溶液和磷酸二氢铵水溶液的制备);设备清洗废水、车间清洗废水经RO膜过滤后作为自来水补充水回用于生产，纯水制备废水作为硫酸亚铁溶解水，不外排。

三、天津市茂联科技有限公司

1、废气处理：浸出净化车间、钴萃取车间、铜电解车间、镍电解车间、污水处理车间、原料预处理车间、试化验室，产生的硫酸雾、颗粒物经过水喷淋+碱喷淋两级处理后由不低于15米排气筒排放；钴萃取车间产生的VOC废气通过活性炭吸附处理后由不低于15米排气筒排放；铜电解车间产生的VOC废气通过碱喷淋两级+活性炭吸附处理后由不低于15米排气筒排放；

2、废水处理:生产废水经过污水处理车间前处理+后处理+MVR高效蒸发结晶出副产品工业盐，处理过程中产生的冷凝水回用于生产系统不外排；生活废水经过A/O（5t）处理装置处理后，在通过离子交换柱处理，处理后的生活废水在通过压滤机压滤后，达标后排放至南港污水处理站。突发环境事件应急预案

1、湖南雅城新能源股份有限公司新康路基地

严格按照《中华人民共和国突发事件应对法》《关于印发〈企业突发环境事件风险评估指南（试行）〉的通知》《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》等现行法律法规开展环境应急管理工作，湖南雅城并于2022年12月2日在长沙市生态环境局宁乡分局完成备案，备案编号：430124-2022-272-M。报告期内，新康路基地生产工艺及规模未发生变化，根据相关法律法规不需对突发环境事件应急预案进行修编。

2、湖南雅城新能源股份有限公司檀金路基地

严格按照《中华人民共和国突发事件应对法》《关于印发〈企业突发环境事件风险评估指南（试行）〉的通知》《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行）》等现行法律法规开展环境应急管理工作,湖南雅城并于2022年2月22日在长沙市生态环境局宁乡分局完成备案，备案编号：430124-2022-036-M。报告期内，檀金路基地生产工艺及规模未发生变化，根据相关法律法规不需对突发环境事件应急预案进行修编。

3、天津市茂联科技有限公司

严格按照《中华人民共和国突发事件应对法》《关于印发〈企业突发环境事件风险评估指南(试行)〉的通知》《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》等现行法律、法规开展环境应急管理工作。天津茂联按照规范要求委托第三方机构对原有到期突发环境事件应急预案进行修订、评审、备案，并于203年04月12日完成备案，备案编号：120116-KF-2023-053-H，公司按照新修订的应急预案于2023年7月份进行了演练，通过演练提高全员针对突发环境事件的处理能力。环境自行监测方案

湖南雅城、天津茂联已根据排污许可证要求，编制了相关自行检测方案，严格按方案对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并委托有资质的第三方检测公司开展监测工作，相关监测结果均满足相关排放要求。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

报告期内，公司继续加大在环保方面的投入，公司的子公司湖南雅城环保支出约26,614.91万元，主要为新老厂设备采购、新老厂环保车间、废气处理成本下材料、人工成本、水电气费用，折旧费用、制造费用等产生；天津茂联在

2023年环保投入镍电项目在原硫酸雾处理系统上在增加一级碱喷淋装置，投入138万元；2023年危废合规处理4次，共计投入23万元；2023年三方咨询费用（日常监测、土壤地下水监测、应急预案、排污许可变更）等共计投入25万元；在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

1、引入环保体系：将环保管理纳入企业的管理体系，获得了ISO14001认证，结合清洁生产，深入产品生产各个环节；

2、倡导环保办公：利用信息化、数字化工具，减少资源的消耗同时提高办公效率；

3、推进环保生产：公司新建产品的产线均为智能化生产车间，配备了先进的节能环保设备，通过采用能源管理及能源回收系统，降低能源消耗，同时对老产线进行升级，加强能源的循环使用；报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
天津市茂联科技有限公司	露天堆放中间物料未进行苫盖。	《中华人民共和国大气污染防治法》第七十二条第一款规定	天津市生态环境局基于上述违规情形按照《大气污染防治法》对天津茂联处罚1.5万元整	该行政处罚未对公司生产和经营情况产生影响	把涉及露天存放的中间物料进行生产系统回收，后续不再进行露天存放。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

（1）股东权益保护

公司自上市以来严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及规范性文件的要求，持续完善公司法人治理结构，不断健全内控制度，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。公司严格按照《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；公司按照法律法规等有关规定的要求制定了分红政策，为保护股东权益奠定了基础；同时，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《投资者关系管理制度》等有关规定的要求，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，秉承公平、公正、公开的原则对待全体股东，通过电话、电子邮箱、互动平台等多种方式积极与股东进行沟通交流，有效地保障广大投资者的知情权。公司管理层与全体员工齐心协力努力创造优良的业绩，提升公司的内在价值，为投资者创造良好的投资回报。

（2）职工权益保护

公司重视职工权益的保护，严格遵照《劳动法》《劳动合同法》等法律法规的规定，依法保障职工的合法权益。公司通过为员工提供住房公寓、积极开展各项团队建设活动、组织新员工座谈会关怀每一位新入职员工以及员工生日会等福利，多措并举以保障职工的权益与身心健康。公司实行科学的价值分配机制与内在激励机制，在为员工提供良好工作环境与职业发展平台的前提下，通过薪酬、年度激励、股权激励等多项薪酬措施，回报员工为公司创造的业绩，调动员工积极性，提升员工满意度。此外，公司注重人才的培养，在发展的过程中不断完善培训体系，并积极开展员工内外部培训。一是公司具备完善的新员工入职培训体系；二是培养中基层管理人才，组织开展三鹰人才培训；三是落实高管人才培养计划，为员工提供“北京大学高管训练营”学习机会等。公司注重员工自身发展与成长，为员工的自我提升和发展提供更多机会，实现员工与企业的共同成长。

（3）供应商、客户和消费者权益保护

公司根据采购实际工作的需要，建有完善的供应商评价体系，严格把控原材料采购的每一环节；同时并与优质客户、供应商建立了长期稳定的战略合作关系，实现合作共赢。

（4）环境保护与可持续发展

公司积极参与环境保护，通过合理安排生产、错峰用电等措施减少碳排放量，在日常经营活动中，公司不断地向员工宣传环保知识，呼吁广大员工节约用水、用电，合理、高效使用公司各类电子设备，倡导和践行无纸化办公；同时，提醒员工做到垃圾分类，形成爱护环境、保护环境的良好风尚。通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。

（5）履行其他企业社会责任

公司始终把守法经营、依法纳税作为发展的基本准则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。报告期内，公司严格遵守企业财务制度、会计准则，真实准确核算企业经营成果；严格遵守国家法律法规政策的规定，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展，用实际行动履行社会责任和义务。未来，公司会继续将企业的社会责任融入到企业发展中去，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，从而达到企业与社会和谐发展。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	不适用
资产重组时所作承诺	公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员	关于重组信息准确性、完整性、合法性的承诺	本人保证本次交易的信息披露和申请文件均为真实、完整、准确的，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对披露信息和申请文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人不转让在合纵科技拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交合纵科技董事会，由合纵科技董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；本人未在	2016年12月28日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

		两个交易日内提交锁定申请的，授权合纵科技董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；合纵科技董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，本人授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现本人存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员	关于摊薄即期回报及填补措施的承诺	为保证公司填补即期回报措施切实履行，特承诺如下：1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动；2、本人承诺不侵占公司利益。	2016年12月28日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形
公司董事、监事、高级管理人员	关于无违法承诺	1、本人最近三年内未受到过刑事处罚、中国证监会的行政处罚；最近十二个月未受到过证券交易所公开谴责。2、本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会等行政主管部门立案调查之情形。3、本人不存在违反《公司法》第一百四	2016年12月28日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

		十七、一百四十八条规定的行为。4、本人与本次交易的交易对方及其股东（出资人）均不存在一致行动关系及关联关系。上述声明均为真实、准确、完整的，且不存在任何虚假、误导及遗漏之处，本人愿就上述声明内容承担相应法律责任。
控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁增、何昀、高星	关于避免同业竞争承诺	本人及本人控制的其他公司/企业未来不会从事或开展任何与合纵科技及其子公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务；不直接或间接投资任何与合纵科技及其子公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的公司/企业。3、本人及本人控制的其他公司/企业违反本承诺的，本人及本人控制的其他公司/企业所获相关收益将无条件地归合纵科技享有；同时，若造成合纵科技及其子公司损失的（包括直接损失和间接损失），本人及本人控制的其他公司/企业将无条件的承担全部赔偿责任。	2016年12月28日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形
控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁	关于规范与公司关联交易的承诺	在本次交易完成后，本人及本人控制的其	2016年12月28日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的

增、何昀、高星		他公司/企业将尽量减少与合纵科技发生关联交易。若发生不可避免且必要的关联交易，本人及本人控制的企业与合纵科技将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及合纵科技章程之规定，履行关联交易审批决策程序、信息披露义务等相关事宜；确保从根本上杜绝通过关联交易损害合纵科技及其他股东合法权益的情形发生。			情形
公司	公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关事项承诺	1、本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形。2、本次交易申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司最近十二个月内不存在未履行向投资者作出的公开承诺的情形。4、本公司及下属子公司最近三年不存在因违反法律、行政法规、规章受到行政处罚且情节严	2016年12月28日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

		益的其他情形。
控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁增、何昀、高星	关于避免同业竞争的承诺	1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、在担任股份公司董事、高级管理人员期间及不再担任董事、高级管理人员职务之日起六个月内，本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。	2014年02月21日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形
控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁增、何昀、高星	关于规范关联交易的承诺	1、本人及本人控制的子公司将尽量避免与股份公司和其控股或控制的子公司之间发生关联交易。2、如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第	2014年02月21日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

			三方交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性。
首次公开发行或再融资时所作承诺	控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁增、何昀、高星	关于《招股说明书》的承诺	股份公司首次公开发行股票并在创业板上市的《招股说明书》及相关申请材料真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；如《招股说明书》及相关申请材料出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将按公司股票的二级市场价格购回已转让的原限售股份；如《招股说明书》及相关申请材料出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。	2014年04月21日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形
	控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁增、何昀、高星	关于避免同业竞争的承诺

1、本人将不

在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；或拥有与

2014年02月21日

长期有效

严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

		股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、在担任股份公司董事、高级管理人员期间及不再担任董事、高级管理人员职务之日起六个月内，本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
控股股东刘泽刚及一致行动人韦强、张仁增、何昀、高星	关于规范关联交易的承诺	1、本人及本人控制的子公司将尽量避免与股份公司和其控股或控制的子公司之间发生关联交易。2、如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确	2014年02月21日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

		定交易价格，以保证交易价格的公允性。
公司控股股东、实际控制人	2020年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施承诺	1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施；2、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新规定且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；3、如违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人同意根据法律法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任，本人同意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。	2020年05月19日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形
公司全体董事、高级管理人员	2020年度向特定对象发行A股股票	1、本人承诺不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人	2020年05月19日	长期有效	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

			承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或投资者造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；7、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
股权激励承诺	激励对象	股份限售承诺	1、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。2、本公司所有激励对	2022年03月01日	2022年限制性股权激励存续期内	严格遵守所做的承诺，未发生违反承诺的情形

			象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
其他对公司中小股东所作承诺	不适用
其他承诺	无
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用

1、董事会关于2023年度审计报告保留意见涉及事项的专项说明

公司董事会认为：亚泰国际事务所本着严格、谨慎的原则对公司2023年度财务报表出具了保留意见审计报告，符合公司实际情况，客观的反映了所涉事项的现状，公司董事会对该审计报告予以理解和认可。公司将积极采取有效的措施，尽早消除不确定性因素对公司的影响。结合对目前公司所处形势的研判，公司董事会和管理层在未来将采取更加积极有效的应对措施，拟采取的措施包括：

（一）关于朱国庆关联公司往来及减值

公司将主动采取各项应对措施，积极主张公司关于与朱国庆关联公司往来款项中的相关权利，保护公司正当权益不受侵害，尽最大可能维护上市公司合法权益，降低公司可能遭受的损失。公司董事会将持续关注并敦促公司管理层积极落实上述措施，提升公司持续经营能力，维护公司和广大投资者的合法权益。

（二）关于预付账款事项

公司董事会高度重视预付账款事项涉及的交易，公司梳理了该业务对应的控制流程，将加强该业务类型的风险管控，持续完善相关内控制度的执行和监督机制，切实保证内控制度的有效执行。

（三）关于中国证监会立案调查

关于公司收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0142023019号）并于2023年12月3日在巨潮资讯网披露了《关于收到中国证券监督管理委员会〈立案告知书〉的公告》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。截至目前，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。公司及董事会将积极配合中国证监会的立案调查工作。

公司董事会将持续关注并敦促公司管理层积极落实上述措施，提升公司持续经营能力，维护公司和广大投资者的合法权益。

2、监事会对董事会关于2023年度审计报告保留意见涉及事项的专项说明的意见

北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）基于审慎原则对公司2023年度财务报表出具了保留意见审计报告，真实、客观地反映了公司2023年度实际的财务状况和经营情况。监事会同意《董事会关于2023年度审计报告保留意见涉及事项的专项说明》。我们将持续督促董事会和管理层采取切实有效的措施，努力降低和消除所涉事项对公司带来的不利影响，保证公司持续、稳定、健康发展，切实维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

本公司本期纳入合并范围的子公司共12户，详见附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体25户。较上期相比，增加9户，减少2 户，合并范围变更主体的具体信息详见“第十节 财务报告”之“附注九、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	75
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	任海春、徐成光
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1

是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是 ?否

更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否聘任、解聘会计师事务所情况说明

鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）原为公司提供年度审计的项目组人员工作安排发生变化，本公司的审计工作量较大，其无法顺利协调其他审计人员参与完成相应审计工作，故主动申请辞聘。经公司综合评估及审慎研究，拟聘任北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期一年，自股东大会审议通过之日起生效。公司已就本事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并表示无异议。董事会、监事会、董事会审计委员会对本次拟变更会计师事务所事项无异议，独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
合纵科技股份	其他	截至2023年	中国证监会采	中国证券监督	2023年11月	巨潮资讯网

有限公司		11月10日，本次股份回购期限届满，回购期限内公司未实施回购。	取行政监管措施	管理委员会北京监管局出具《关于对北京合纵科技股份有限公司采取责令改正行政监管措施的决定》	17日	（http://www.cninfo.com.cn）
合纵科技股份有限公司	其他	公司在本次回购期限内未按已公开披露的回购方案实施回购	被证券交易所采取纪律处分	深圳证券交易所出具《关于对北京合纵科技股份有限公司给予通报批评处分的决定》	2023年12月01日	深圳证券交易所（http://www.szse.cn）
合纵科技股份有限公司	其他	因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。	被中国证监会立案调查或行政处罚	目前尚没有结论	2023年12月03日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
湖南雅城	其他	1、消防设施未保持完好有效；2、堵塞消防车通道；3、堵塞疏散通道、安全出口。	其他	宁乡市消防救援大队出具了《行政处罚决定书》（宁消行罚决字[2023]第0055号），根据《中华人民共和国消防法》决定给予湖南雅城7.2万元的行政处罚	2023年04月27日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

整改情况说明?适用 □不适用

公司已于2023年11月28日召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第十八次会议，于2023年12月8日召开2023年第七次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份实施期限延期的议案》，继续执行回购股份方案，将原回购方案实施期限延长8个月，即回购实施期限自2022年11月11日起至2024年7月10日止。除回购实施期限延长外，回购方案的其他条款除涉及相关数据的同步更新外未发生实质性变化；公司财务部负责制定详细的资金使用计划，分阶段提前安排预留资金2,000万元-4,000万元用于回购股份；公司证券部负责督促，尽快落实股份回购事宜；公司定期组织董事、监事、高级管理人员等相关人员认真学习《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司股份回购规则》等相关法律法规、规范性文件的要求，深入学习上市公司规范运作规则和要求。并主动收集资本市场违规案例，不定期开展培训学习，强化相关人员内控合规意识。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业

务”的披露要求不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

报告期内，公司为公司关联方天津茂联及其子公司提供担保暨关联交易事项如下：

1、2023年6月29日、2023年7月17日公司分别召开第六届董事会第二十三次会议、2023年第四次临时股东大会审议通过了《关于为公司关联方提供担保同时取消部分担保暨关联交易的议案》，为支持天津茂联的发展，公司为天津茂联与中国农业银行股份有限公司天津塘沽分行续授信业务提供担保，担保额度不超过2,000万元人民币，担保方式为

连带责任保证担保，担保期限为一年。本次担保事项由公司股东刘泽刚先生、韦强先生提供反担保。同时，公司为天津茂联与大连银行股份有限公司天津分行授信业务提供的不超过7,200万元人民币连带责任保证担保、为天津茂联与宁夏银行股份有限公司天津分行授信业务提供的不超过2,000万元人民币连带责任保证担保，因天津茂联融资安排发生变动，上述授信事项相关借款协议、担保协议尚未签署，上述担保行为并未实际发生，为合理安排天津茂联融资担保相关工作，公司取消为天津茂联与大连银行股份有限公司天津分行、宁夏银行股份有限公司天津分行授信业务提供担保的事项，同时公司相关股东的反担保责任同步取消。

2、2023年8月7日、2023年8月24日公司分别召开第六届董事会第二十四次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过了《关于为公司关联方提供担保暨关联交易的议案》，公司为天津茂联与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行续授信业务提供担保，担保额度不超过4,000万元人民币，担保方式为连带责任保证担保，担保期限为一年；同时，公司股东刘泽刚先生、韦强先生为此次公司担保事项提供反担保。

3、2023年11月22日、2023年12月8日公司分别召开第六届董事会第二十八次会议、2023年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司为公司关联方提供担保暨关联交易的议案》，公司为天津茂联与中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行续授信业务提供担保，担保额度不超过5,000万元人民币，担保方式为连带责任保证担保，担保期限为一年；公司为天津茂联及其子公司与中国银行股份有限公司永康市支行续授信业务提供担保，担保金额不超过3,000万元人民币，担保方式为连带责任保证担保，担保期限为一年；同时，公司股东刘泽刚先生、韦强先生、天津茂联股东张仁增先生为此次公司担保事项提供反担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于为公司关联方提供担保同时取消部分担保暨关联交易的公告》	2023年07月01日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于为公司关联方提供担保暨关联交易的公告》	2023年08月09日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于为公司关联方提供担保暨关联交易的补充公告》	2023年08月10日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于为公司关联方提供担保暨关联交易的公告》	2023年11月23日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
天津市茂联科技有限公司	2020年01月21日	5,000	2020年02月13日	4,500	连带责任保证	无	天津茂联	3年	是	是
天津市茂联科技有限公司	2021年12月01日	5,000	2021年12月17日	4,900	连带责任保证	无	刘泽刚	3年	否	是
天津市茂联科技有限公司	2021年12月01日	18,000	2022年02月21日	14,000	连带责任保证	天津茂联土地抵押	刘泽刚	1年	是	是
天津市茂联科技有限公司	2021年12月30日	10,000	2022年01月14日	8,000	连带责任保证	无	刘泽刚、韦强、张仁增	2年	是	是
天津市茂联科技有限公司	2022年08月06日	5,000	2022年08月24日	5,000	连带责任保证	无	刘泽刚、韦强	2.5年	否	是
天津市茂联科技有限公司	2022年08月06日	4,000	2022年08月25日	4,000	连带责任保证	无	刘泽刚、韦强	1年	是	是
天津市茂联科技有限公司	2022年11月12日	7,200		01	连带责任保证	无	刘泽刚、张仁增、何昀	1.5年	否	是
天津市茂联科技有限公司	2022年11月12日	5,000	2023年01月03日	5,000	连带责任保证	无	刘泽刚、张仁增、何昀	1年	是	是
浙江盈联科技有限公司	2022年12月13日	6,000	2023年01月06日	6,000	连带责任保证	浙江盈联科技有限公司土地及建筑物抵押	刘泽刚、韦强、张仁增、王维平	1年	否	是
天津市茂联科技有限公司	2022年12月13日	2,000		02	连带责任保证	无	刘泽刚、韦强、张仁增、王维平	1年	否	是
天津市	2023年	2,000	2023年	2,000	连带责	无	刘泽	1年	否	是

茂联科技有限公司	07月01日		07月18日		任保证		刚、韦强
天津市茂联科技有限公司	2023年08月09日	4,000	2023年12月14日	4,000	连带责任保证	无	刘泽刚、韦强	1年	否	是
浙江盈联科技有限公司	2023年11月23日	3,000		03	连带责任保证	浙江盈联科技有限公司土地及建筑物抵押	刘泽刚、韦强、张仁增	1年	否	是
天津市茂联科技有限公司	2023年11月23日	5,000	2023年12月20日	5,000	连带责任保证	天津茂联土地抵押	刘泽刚、韦强、张仁增	1年	否	是
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		14,000		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		11,000
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		27,000		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		16,241.34
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
湖南雅城新能源股份有限公司	2023年04月22日	220,000	2023年05月12日4	212,700	连带责任保证	无	湖南雅城	1年	否	否
天津合纵电力设备有限公司	2022年11月17日	20,000	2023年03月28日5	7,157.3	连带责任保证	无	无	1年6	否	否
北京合纵实科电力科技有限公司	2022年11月17日	10,000	2022年12月22日7	5,000	连带责任保证	无	无	1年8	否	否
天津新能电力科技有限公司	2023年10月31日	10,000		09	连带责任保证	无	无	1年	否	否
湖南赫利俄斯新能源有限公司	2023年10月31日	30,000		010	连带责任保证	无	无	1年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		290,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		224,857.3
报告期末已审批的对子公司担保额度		290,000		报告期末对子公司实际担保余额合计		163,508.22

合计（B3）				（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
贵州雅友新材料有限公司	2022年12月28日	46,750	2022年12月28日	46,750	连带责任保证	无	无	1年	否	否
贵州雅友新材料有限公司	2023年03月08日	16,500	2023年03月08日	16,500	连带责任保证	无	无	3年	否	否
贵州雅友新材料有限公司		11,000	2023年07月03日	11,000	连带责任保证	无	无	3年	否	否
北京合纵实科电力科技有限公司	2023年07月26日	3,000	2023年07月26日	3,000	连带责任保证	固定资产抵押	无	3年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		30,500		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		30,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		77,250		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		76,972.93
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		334,500		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		266,357.3
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		394,250		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		256,722.49
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				139.63%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				16,241.34
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				174,749.56
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				82,818.09
上述三项担保金额合计（D+E+F）				174,749.56
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

注：1、该笔担保报告期内未与银行签订借款合同，且已经股东大会审议通过取消该笔关联担保

2、该笔担保报告期内未与银行签订借款合同，且已经股东大会审议通过取消该笔关联担保

3、该笔担保报告期内未与银行签订借款合同，截至报告期末，未实际履行担保义务

4、此担保为额度预计，包含多笔具体业务，该时间为额度预计审议通过后的首笔担保业务发生的时间，其余各笔业务均在授权的额度及有效期内

5、此担保为额度预计，包含多笔具体业务，该时间为额度预计审议通过后的首笔担保业务发生的时间，其余各笔业务均在授权的额度及有效期内

6、公司为天津合纵提供担保经2022年第九次临时股东大会审议后，担保期限自股东大会通过之日起一年

7、此担保为额度预计，包含多笔具体业务，该时间为额度预计审议通过后的首笔担保业务发生的时间，其余各笔业务均在授权的额度及有效期内

8、公司为合纵实科提供担保经2022年第九次临时股东大会审议后，担保期限自股东大会通过之日起一年

9、此担保为额度预计，截至报告期末，未实际发生担保

10、此担保为额度预计，截至报告期末，未实际发生担保采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	144,514,485	13.48%				-7,933,907	-7,933,907	136,580,578	12.74%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	144,514,485	13.48%				-7,933,907	-7,933,907	136,580,578	12.74%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	144,514,485	13.48%				-7,933,907	-7,933,907	136,580,578	12.74%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	927,504,202	86.52%				7,933,907	7,933,907	935,438,109	87.26%
1、人民币普通股	927,504,202	86.52%				7,933,907	7,933,907	935,438,109	87.26%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股

4、其他
三、股份总数	1,072,018,687	100.00%				0	0	1,072,018,687	100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
刘泽刚	95,356,590	0	0	95,356,590	高管锁定股	任期内每年解锁25%
韦强	47,889,416	0	7,689,366	40,200,050	高管锁定股	任期内每年解锁25%
韩国良	995,363	0	248,841	746,522	高管锁定股	任期内每年解锁25%
张舒	157,500	2,500	0	160,000	高管锁定股	按照高管任期未届满离任的规定解除限售
杜洁	63,116	0	0	63,116	高管锁定股	任期内每年解锁25%
张晓屹	52,500	1,800	0	54,300	高管锁定股	任期内每年解锁25%
合计	144,514,485	4,300	7,938,207	136,580,578	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	54,301	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	51,415	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）	0	持有特别表决权股份的股东总数（如有）	0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态		数量
刘泽刚	境内自然人	11.86%	127,142,120	0	95,356,590	31,785,530	质押		56,963,590
							冻结		38,300,334
韦强	境内自然人	5.00%1、	53,600,067	0	40,200,050	13,400,017	质押		38,906,622
张仁增	境内自然人	1.77%	18,976,817	-1,707,000	0	18,976,817	质押		18,006,318
何昀	境内自然人	1.64%	17,602,707	0	0	17,602,707	质押		2,000,000
香港中央结算有限公司	境外法人	0.86%	9,246,292	8,116,683	0	9,246,292	不适用		0
高星	境内自然人	0.63%	6,779,192	0	0	6,779,192	质押		300,000
宁波容百新能源科技股份有限公司	境内非国有法人	0.56%	5,963,986	0	0	5,963,986	不适用		0
朱恺	境内自然人	0.54%	5,840,000	1,395,000	0	5,840,000	不适用		0
琚存旭	境内自然人	0.52%	5,579,489	-531,000	0	5,579,489	不适用		0
韦超群	境内自然人	0.45%	4,875,700	68,700	0	4,875,700	不适用		0
战略投资者或一般法人因配售新股成		前十大股东中，宁波容百新能源科技股份有限公司为参与公司在2021年向特定对象发行股份的认购，成为公司的前十大股东。

为前10名股东的情况（如有）（参见注4）
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明	无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）	无
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
刘泽刚	31,785,530	人民币普通股	31,785,530
张仁增	18,976,817	人民币普通股	18,976,817
何昀	17,602,707	人民币普通股	17,602,707
韦强	13,400,017	人民币普通股	13,400,017
香港中央结算有限公司	9,246,292	人民币普通股	9,246,292
高星	6,779,192	人民币普通股	6,779,192
宁波容百新能源科技股份有限公司	5,963,986	人民币普通股	5,963,986
朱恺	5,840,000	人民币普通股	5,840,000
琚存旭	5,579,489	人民币普通股	5,579,489
韦超群	4,875,700	人民币普通股	4,875,700
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）	无

注：1、 股东韦强实际持股比例为4.9999%，四舍五入后为5.00%。前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用

单位：股

前十名股东较上期末发生变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量
		数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
信达证券－招商银行－证券行业支持民企发展系	退出	0	0.00%	0	0.00%

列之信达证券合赢1号分级集合资产管理计划
王维平	退出	0	0.00%	0	0.00%
邱友红	退出	0	0.00%	0	0.00%
香港中央结算有限公司	新增	0	0.00%	0	0.00%
朱恺	新增	0	0.00%	0	0.00%
韦超群	新增	0	0.00%	0	0.00%

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
刘泽刚	中国	否
主要职业及职务	董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
刘泽刚	本人	中国	否
主要职业及职务	董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

?适用 □不适用因涉嫌信息披露违法违规，公司于2023年12月3日被中国证监会立案调查，根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，控股股东、实际控制人刘泽刚所持股份在立案调查期间不得减持。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露时间	拟回购股份数量（股）	占总股本的比例	拟回购金额（万元）	拟回购期间	回购用途	已回购数量（股）	已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有）
2022年10月25日	2,380,952股-4,761,904股	0.22%-0.44%	不低于人民币2,000万元且不超过人民币4,000万元（均包含本数）	2022年11月10月至2024年7月10日	员工持股计划或股权激励	1,403,000

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	保留意见
审计报告签署日期	2024年04月26日
审计机构名称	北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙)
审计报告文号	亚泰国际会审字(2024)第0135号
注册会计师姓名	任海春、徐成光

审计报告正文

审 计 报 告

亚泰国际会审字(2024)第0135号合纵科技股份有限公司全体股东：

一、保留意见

我们审计了合纵科技股份有限公司（以下简称“合纵科技”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合纵科技2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成保留意见的基础

（一）朱国庆关联公司往来及减值

如财务报表附注六4、应收账款、附注六8其他应收款、附注六25应付账款、附注29其他应付款、附注十五2、或有事项（3）所述，截至 2023年 12 月 31 日，合纵科技应收朱国庆及其关联方的债权账面余额共计62,592.29万元，累计计提坏账准备36,125.84万元，应付朱国庆及其关联方的债务余额中烁新能源（天津）有限公司债务账面余额共计4,943.74万元。

朱国庆系合纵科技本期纳入合并范围的天津茂联前前任管理人、天津茂联前联营企业香港茂联的实控人，合纵科技未披露与朱国庆及其关联方的关联关系。受天津茂联与朱国庆及其关联方的经营管理诉讼及刑事纠纷影响，朱国庆控制及关联单位回函否定与天津茂联及其控股公司的往来。我们通过实施函证、访谈以及文件单据检查等审计程序，仍然无法就上述款项的性质、可收回性、与合纵科技的关联性、与之相关的交易的真实性、公允性、会计处理的合规性、坏账准备计提的充分性、准确性以及对财务报告的影响，获取充分、适当的审计证据。

（二）预付账款事项

如财务报表附注六、预付账款、附注十七、3债权划转所述，2023年度，合纵科技全资子公司北京合纵实科电力科技有限公司（以下简称“实科电力”）、天津合纵电力设备有限公司（以下简称“天津合纵”）、天津新能电力科技有限公司（以下简称“天津新能”）与北京华环利达科技有限公司（以下简称“华环利达”）、与天津永泰君安科技有限公司（以下简称“永泰君安”）往来签订采购框架协议，通过采购预付款的方式将资金划转华环利达、永泰君安。2023

年11月30日实科电力、天津合纵、天津新能、华环利达、永泰君安与天津茂联签订了债权债务转让协议，将对华环利达、永泰君安的预付款余额共计91,010.43万元划转至天津茂联。

我们通过实施文件单据检查、函证、访谈以及期后检查等审计程序，仍然无法取得充分、适当的审计证据来判断华环利达、永泰君安与合纵科技的交易实质、也无法判断华环利达、永泰君安是否与合纵科技存在关联关系、是否存在关联方非经营性往来，此外亦无法判断合纵科技是否还存在其他未披露的关联方关系、关联方交易以及对财务报表可能产生的影响。

（三）中国证监会立案调查

如财务报表附注十七、2立案调查所述，合纵科技2023年12月3日收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：证监立案字0142023019号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查，截至审计报告日,立案调查尚未有最终结论。我们未能获取充分、适当的审计证据判断上述立案调查事项对合纵科技财务报表可能产生的影响。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于合纵科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。

三、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，合纵科技存在如财务报表附注十五、2、或有事项（3）所述的天津市茂联科技有限公司与北京鑫乐诚黄金股份有限公司之间刑事立案及仲裁事项。截至财务报表批准日，公安处于案件侦查阶段，案件结果尚存在不确定性；仲裁委因涉及交易复杂，金额较大，启动仲裁审计，目前案件等待事务所入场审计过程中，其判决结果具有不确定性。

本段内容不影响已发表的审计意见。

四、其他信息

合纵科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2023 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就相关事项获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。

五、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

（一）营业收入确认

关键审计事项

在审计中如何应对该事项

相关信息披露详见财务报表附注四26及附注六、注释43 所示，2023 年度合纵科技营业收入2,954,985,646.13元，是其利润的主要来源，影响关键业绩指标。合纵科技营业收入主要是配电及控制设备、EPC业务、四氧化三钴、磷酸铁等营业收入，按照公司的收入确认会计政策，主要在产品验收合格后确认，公司配电及控制设备属于定制化生产，产品型号和种类多，销售量大，营业收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在错报，另外本年度大幅新增EPC业务收入。因此，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。

1、了解销售与收款业务相关的关键内部控制的设计和执行情况，测试相关内部控制的有效性； 2、获取了重大业务合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评估合纵科技的收入确认政策是否符合企业会计准则的相关规定； 3、对营业收入实施分析程序，按照产品类别对营业收入变动、毛利率变动等进行比较分析； 4、结合应收账款、合同资产等项目的审计，选择主要客户对营业收入进行函证； 5、抽样检查与收入确认相关的支持性文件，检查销售合同、销售发票、回款单据、签收单、托运单等； 6、实施营业收入截止测试，检查营业收入是否计入恰当的会计期间； 7、对于EPC项目，核查报告期末各项目的履约进度情况，取得三方认可的工程结算单、竣工验收单、工程进度表等确认履约进度的外部资料，并抽取报告期内收入确认的会计凭证，验证收入确认是否存在跨期问题。

（二）商誉减值

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
相关信息披露详见财务报表附注六、注释18所示，截至 2023 年 12 月 31 日，合纵科技公司商誉账面原值为人民币 46,647.78万元，减值准备为人民币 28,617.89万元，账面价值为人民币 18,029.89万元。 管理层于每年年末将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。 由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。	1、了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； 2、复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性； 3、了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； 4、评价外部估值专家在减值测试中使用方法的合理性和一致性； 5、评价外部估值专家在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验等相符； 6、测试外部估值专家在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性； 7、测试外部估值专家对预计未来现金流量现值的计算是否准确； 8、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

合纵科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估合纵科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算合纵科技、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督合纵科技的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对合纵科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致合纵科技不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就合纵科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

[本页无正文，为合纵科技审计报告签字盖章页]

北京亚泰国际会计师事务所 中国注册会计师：任海春

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：徐成光

中国·北京 二〇二四年四月二十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：合纵科技股份有限公司

2023年12月31日

单位：元

项目	2023年12月31日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,505,206,343.63	1,708,858,725.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	60,206,454.49
衍生金融资产
应收票据	177,055,402.82	178,903,707.14
应收账款	1,377,175,296.66	1,140,940,088.11
应收款项融资	101,644,942.48	219,264,468.48
预付款项	103,028,133.26	72,673,329.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	277,901,801.33	25,777,319.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	786,208,699.52	586,125,397.58
合同资产	53,782,263.08	77,634,888.97
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	147,221,094.86	72,403,679.99
流动资产合计	4,589,430,432.13	4,082,581,605.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	1,866,085.27	1,746,211.94
长期股权投资	46,337,283.69	423,965,748.78
其他权益工具投资		2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,440,136,101.23	1,405,532,691.95
在建工程	167,019,748.40	660,567,418.61

生产性生物资产
油气资产
使用权资产	635,947.62	446,204.97
无形资产	652,231,521.45	288,065,488.69
开发支出	1,360,541.70	5,036,543.43
商誉	180,298,888.71	220,475,673.91
长期待摊费用	32,708,069.07	23,335,672.64
递延所得税资产	431,595,955.40	90,376,958.57
其他非流动资产	144,561,560.56	67,270,068.21
非流动资产合计	5,098,751,703.10	3,188,818,681.70
资产总计	9,688,182,135.23	7,271,400,287.26
流动负债：
短期借款	1,672,586,364.42	1,411,413,771.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,143,412,209.32	545,183,858.00
应付账款	1,308,222,106.19	926,170,440.62
预收款项
合同负债	52,692,849.36	35,482,032.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	58,450,491.35	42,979,645.59
应交税费	32,320,017.54	37,191,217.82
其他应付款	268,906,171.44	55,136,157.06
其中：应付利息
应付股利	737,893.28	737,893.28
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	368,261,435.24	111,058,992.25
其他流动负债	300,636,029.32	355,881,906.37
流动负债合计	5,205,487,674.18	3,520,498,021.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,770,700,000.00	685,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债

租赁负债	323,310.45	184,213.92
长期应付款	24,873,478.55	13,424,467.15
长期应付职工薪酬
预计负债	11,283,824.96
递延收益	277,082,529.08	55,822,099.80
递延所得税负债	88,472,788.56	6,228,789.80
其他非流动负债
非流动负债合计	2,172,735,931.60	761,209,570.67
负债合计	7,378,223,605.78	4,281,707,591.71
所有者权益：
股本	1,072,018,687.00	1,072,018,687.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,500,222,070.46	1,381,955,700.23
减：库存股	4,999,751.50
其他综合收益	-1,160,574.27	-1,102,822.81
专项储备
盈余公积	59,820,585.19	59,820,585.19
一般风险准备
未分配利润	-787,271,585.85	-143,917,208.42
归属于母公司所有者权益合计	1,838,629,431.03	2,368,774,941.19
少数股东权益	471,329,098.42	620,917,754.36
所有者权益合计	2,309,958,529.45	2,989,692,695.55
负债和所有者权益总计	9,688,182,135.23	7,271,400,287.26

法定代表人：刘泽刚 主管会计工作负责人：韦强 会计机构负责人：张晓屹

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2023年12月31日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	380,354,609.87	801,243,489.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	48,634,367.61	64,877,492.89
应收账款	870,644,094.03	804,679,494.98
应收款项融资	21,820,033.45	23,016,985.80
预付款项	344,417,104.99	108,366,529.15
其他应收款	721,532,622.43	79,517,728.41
其中：应收利息
应收股利		5,124,880.17
存货	14,129,097.48	8,908,246.09
合同资产	52,405,889.66	68,725,332.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,165,862.20	1,313,088.73

流动资产合计	2,456,103,681.72	1,960,648,388.22
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,186,440,670.50	1,908,285,660.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	36,172,307.96	35,499,262.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	72,996,540.15	79,026,365.64
开发支出		3,452,121.36
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	27,802,441.83	25,046,582.78
其他非流动资产	45,757,285.51	30,375,425.68
非流动资产合计	2,369,169,245.95	2,081,685,418.72
资产总计	4,825,272,927.67	4,042,333,806.94
流动负债：
短期借款	912,316,638.89	575,660,902.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	553,251,484.11	445,922,320.02
应付账款	190,920,098.14	5,424,462.68
预收款项
合同负债	27,324,676.50	22,569,349.32
应付职工薪酬	7,082,699.12	3,759,740.09
应交税费	20,563,609.79	30,872,091.88
其他应付款	634,518,294.66	329,860,456.12
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	44,384,362.88	58,697,591.29
流动负债合计	2,390,361,864.09	1,472,766,914.18
非流动负债：
长期借款
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	11,172,950.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	11,172,950.00
负债合计	2,401,534,814.09	1,472,766,914.18
所有者权益：
股本	1,072,018,687.00	1,072,018,687.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,368,303,675.95	1,367,972,135.36
减：库存股	4,999,751.50
其他综合收益	-1,640,953.19	-1,640,953.19
专项储备
盈余公积	59,820,585.19	59,820,585.19
未分配利润	-69,764,129.87	71,396,438.40
所有者权益合计	2,423,738,113.58	2,569,566,892.76
负债和所有者权益总计	4,825,272,927.67	4,042,333,806.94

3、合并利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、营业总收入	2,954,985,646.13	2,961,855,754.69
其中：营业收入	2,954,985,646.13	2,961,855,754.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,355,537,203.57	2,783,147,984.11
其中：营业成本	2,633,570,857.97	2,260,956,994.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	26,576,969.63	19,603,751.18
销售费用	256,820,484.03	189,448,743.45

管理费用	214,529,320.91	151,516,293.03
研发费用	116,094,217.55	97,861,586.77
财务费用	107,945,353.48	63,760,615.21
其中：利息费用	113,015,530.50	60,760,659.18
利息收入	10,702,907.41	4,960,703.41
加：其他收益	16,542,331.84	17,883,876.63
投资收益（损失以“－”号填列）	-292,231,674.59	-70,858,130.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-177,770,597.46	-59,103,263.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-4,924,687.72
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	206,454.49	7,882,115.50
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-18,364,675.15	-30,497,481.12
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-173,077,522.69	-68,156,971.84
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-477,777.60	-9,781.33
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-867,954,421.14	34,951,397.51
加：营业外收入	918,681.87	729,671.84
减：营业外支出	14,553,528.52	3,678,297.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-881,589,267.79	32,002,772.03
减：所得税费用	-43,487,919.10	-985,882.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-838,101,348.69	32,988,654.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-838,101,348.69	32,988,654.14
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	-643,354,377.43	7,192,833.50
2.少数股东损益	-194,746,971.26	25,795,820.64
六、其他综合收益的税后净额	-113,238.16	304,825.69
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-57,751.46	279,622.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-57,751.46	279,622.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-57,751.46	279,622.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-55,486.70	25,203.45
七、综合收益总额	-838,214,586.85	33,293,479.83
归属于母公司所有者的综合收益总额	-643,412,128.89	7,472,455.74
归属于少数股东的综合收益总额	-194,802,457.96	25,821,024.09
八、每股收益
（一）基本每股收益	-0.6	0.01
（二）稀释每股收益	-0.6	0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘泽刚 主管会计工作负责人：韦强 会计机构负责人：张晓屹

4、母公司利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、营业收入	1,411,961,701.53	1,358,127,704.32
减：营业成本	1,154,826,371.91	1,019,500,832.83
税金及附加	3,702,544.64	3,658,950.32
销售费用	219,632,719.93	168,649,718.95
管理费用	65,211,576.45	48,089,336.34
研发费用	45,236,660.79	40,775,230.53
财务费用	39,142,937.54	25,759,336.56
其中：利息费用	40,309,797.50	26,183,419.69
利息收入	2,344,614.35	1,605,382.32
加：其他收益	51,034.12	26,400.00
投资收益（损失以“－”号填列）	2,965,763.53	-30,884,058.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-21,067,666.64	-59,103,263.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-740,924.27
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		7,882,115.50
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-17,947,015.62	-18,946,926.90
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,022,249.62	3,482,756.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-140.00	-22,847.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-132,743,717.32	13,231,737.87
加：营业外收入	240.00
减：营业外支出	11,172,950.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-143,916,427.32	13,231,737.87
减：所得税费用	-2,755,859.05	1,810,779.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-141,160,568.27	11,420,958.77
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-141,160,568.27	11,420,958.77
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-141,160,568.27	11,420,958.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目

2023年度

2022年度

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,278,190,300.56	1,419,970,788.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	151,450,207.06	22,639,299.00
收到其他与经营活动有关的现金	358,928,089.01	65,429,790.08
经营活动现金流入小计	2,788,568,596.63	1,508,039,877.23
购买商品、接受劳务支付的现金	2,976,577,706.23	990,250,922.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	395,583,960.40	323,861,454.60
支付的各项税费	199,007,667.17	101,509,650.92
支付其他与经营活动有关的现金	1,260,978,721.61	331,754,032.03
经营活动现金流出小计	4,832,148,055.41	1,747,376,060.30
经营活动产生的现金流量净额	-2,043,579,458.78	-239,336,183.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,437,323.30	64,274,499.51
取得投资收益收到的现金	10,506.96	25,927.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	10,120.00	83,068.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	71,326,214.17
投资活动现金流入小计	76,784,164.43	64,383,495.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	385,672,432.09	591,972,827.65
投资支付的现金	118,744,160.00	11,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	125,000,000.00
投资活动现金流出小计	629,416,592.09	602,972,827.65
投资活动产生的现金流量净额	-552,632,427.66	-538,589,331.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	289,000,000.00	600,653,571.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	3,072,000,000.00	2,348,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	716,159,024.85	30,000,000.00
筹资活动现金流入小计	4,077,159,024.85	2,978,653,571.00

偿还债务支付的现金	1,931,450,000.00	972,845,035.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	126,718,137.77	56,137,482.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	370,366,606.63	113,876,527.37
筹资活动现金流出小计	2,428,534,744.40	1,142,859,045.19
筹资活动产生的现金流量净额	1,648,624,280.45	1,835,794,525.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	34,475.56	422,335.47
五、现金及现金等价物净增加额	-947,553,130.43	1,058,291,346.41
加：期初现金及现金等价物余额	1,525,588,622.57	467,297,276.16
六、期末现金及现金等价物余额	578,035,492.14	1,525,588,622.57

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,108,520,313.05	1,074,221,575.62
收到的税费返还	176,707.52
收到其他与经营活动有关的现金	762,476,293.97	839,059,363.27
经营活动现金流入小计	1,871,173,314.54	1,913,280,938.89
购买商品、接受劳务支付的现金	1,604,495,616.74	1,003,689,399.66
支付给职工以及为职工支付的现金	90,906,183.74	83,390,527.45
支付的各项税费	39,907,878.78	20,114,769.16
支付其他与经营活动有关的现金	621,213,274.64	669,525,382.82
经营活动现金流出小计	2,356,522,953.90	1,776,720,079.09
经营活动产生的现金流量净额	-485,349,639.36	136,560,859.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,437,323.30	53,274,499.51
取得投资收益收到的现金	24,828,854.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	10,000.00	10,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	30,276,177.74	53,284,499.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,223,137.56	7,269,148.48
投资支付的现金	304,660,000.00	3,543,000.79
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	306,883,137.56	10,812,149.27
投资活动产生的现金流量净额	-276,606,959.82	42,472,350.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,084,000,000.00	598,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	23,334,684.28
筹资活动现金流入小计	1,107,334,684.28	598,000,000.00
偿还债务支付的现金	915,000,000.00	408,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	27,774,048.86	20,842,138.64
支付其他与筹资活动有关的现金	6,170,924.27	18,518,643.33

筹资活动现金流出小计	948,944,973.13	447,360,781.97
筹资活动产生的现金流量净额	158,389,711.15	150,639,218.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	156,842.50	496,762.14
五、现金及现金等价物净增加额	-603,410,045.53	330,169,190.21
加：期初现金及现金等价物余额	686,662,984.21	356,493,794.00
六、期末现金及现金等价物余额	83,252,938.68	686,662,984.21

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,072,018,687.00	0.00	0.00	0.00	1,381,955,700.23		-1,102,822.81		59,820,585.19		-143,877,909.76		2,368,814,239.85	620,917,754.36	2,989,731,994.21
加：会计政策变更											-39,298.66		-39,298.66		-39,298.66
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,072,018,687.00				1,381,955,700.23		-1,102,822.81		59,820,585.19		-143,917,208.42		2,368,774,941.19	620,917,754.36	2,989,692,695.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		0.00	0.00		118,266,370.23	4,999,751.50	-57,751.46	0.00			-643,354,377.43		-530,145,510.16	-149,588,655.94	-679,734,166.10
（一）综合收益总							-57,751.46				-643,354,377.		-643,412,128.	-194,802,457.	-838,214,586.

额											43		89	96	85
（二）所有者投入和减少资本					118,266,370.23	4,999,751.50							113,266,618.73	177,175,304.70	290,441,923.43
1．所有者投入的普通股					103,729,023.33	4,999,751.50							98,729,271.83	177,175,304.70	275,904,576.53
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额													14,537,346.90		14,537,346.90
4．其他
（三）利润分配														-15,171,145.56	-15,171,145.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-15,171,145.56	-15,171,145.56

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用
（六）其他														-116,790,357.12	-116,790,357.12
四、本期期末余额	1,072,018,687.00				1,500,222,070.46	4,999,751.50	-1,160,574.27		59,820,585.19		-787,271,585.85		1,838,629,431.03	471,329,098.42	2,309,958,529.45

上期金额

单位：元

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,077,127,567.00				1,368,069,589.23	17,041,691.01	-1,382,445.05		59,820,585.19		-151,110,041.92		2,335,483,563.44	-697,221.77	2,334,786,341.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,077,127,567.00				1,368,069,589.23	17,041,691.01	-1,382,445.05		59,820,585.19		-151,110,041.92		2,335,483,563.44	-697,221.77	2,334,786,341.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-5,108,880.00				13,886,111.00	-17,041,691.01	279,622.24				7,232,132.16		33,330,676.41	621,614,976.13	654,945,652.54
（一							279,				7,23		7,51	25,8	33,3

）综合收益总额							622.24				2,132.16		1,754.40	21,024.09	32,778.49
（二）所有者投入和减少资本	-5,108,880.00				13,886,111.00	-17,041,691.01							25,818,922.01	595,793,952.04	621,612,874.05
1．所有者投入的普通股	-5,108,880.00					-17,041,691.01							11,932,811.01	595,793,952.04	607,726,763.05
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					25,818,922.01								25,818,922.01		25,818,922.01
4．其他					-11,932,811.01								-11,932,811.01		-11,932,811.01
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,072,018,687.00				1,381,955,700.23		-1,102,822.81		59,820,585.19		-143,877,909.76		2,368,814,239.85	620,917,754.36	2,989,731,994.21

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,072,018,687.00				1,367,972,135.36		-1,640,953.19		59,820,585.19	71,396,438.40		2,569,566,892.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,072,018,687.00				1,367,972,135.36		-1,640,953.19		59,820,585.19	71,396,438.40		2,569,566,892.76
三、本期增减变动金额（减少以“－					331,540.59	4,999,751.50				-141,160,568.27		-145,828,779.18

”号填列）
（一）综合收益总额										-141,160,568.27		-141,160,568.27
（二）所有者投入和减少资本					331,540.59	4,999,751.50						-4,668,210.91
1．所有者投入的普通股						4,999,751.50						-4,999,751.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					331,540.59							331,540.59
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使

用
（六）其他
四、本期期末余额	1,072,018,687.00				1,368,303,675.95	4,999,751.50	-1,640,953.19		59,820,585.19	-69,764,129.87		2,423,738,113.58

上期金额

单位：元

项目	2022年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,077,127,567.00				1,368,181,266.63	17,041,691.01	-1,640,953.19		59,820,585.19	59,975,479.63		2,546,422,254.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,077,127,567.00				1,368,181,266.63	17,041,691.01	-1,640,953.19		59,820,585.19	59,975,479.63		2,546,422,254.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-5,108,880.00				-209,131.27	-17,041,691.01				11,420,958.77		23,144,638.51
（一）综合收益总额										11,420,958.77		11,420,958.77
（二）所	-5,108,88				-209,131.2	-17,041,6						11,723,679.74

有者投入和减少资本	0.00				7	91.01
1．所有者投入的普通股						-17,041,691.01						-17,041,691.01
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,723,679.74							11,723,679.74
4．其他	-5,108,880.00				-11,932,811.01							-17,041,691.01
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,072,018,687.00

1,367,972,135.36

-1,640,953.19

59,820,585.19

71,396,438.40

2,569,566,892.76

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

合纵科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在原北京合纵科技有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于1997年04月15日在北京注册成立。2015年6月10日，公司深圳证券交易所创业板A股上市，股票简称“合纵科技”，股票代码300477。公司现持有统一社会信用代码为91120116MAC04L9C3K的营业执照，注册地址为：湖南湘江新区东方红街道岳麓西大道588号芯城科技园2栋401-16；法定代表人：刘泽刚；注册资本1,072,018,687.00元，截止2023年12月31日本公司累计发生股本总数1,072,018,687.00股，其中，有限售条件的流通股份136,580,578.00 股，无限售条件的流通股份935,438,109.00 股。公司实际控制人为自然人刘泽刚先生。。

（二）公司业务性质和主要经营活动

本公司是从事配电及控制设备制造及相关技术服务的高科技企业。公司的主营业务面向国内电力网络、市政建设、铁路、城市轨道交通等诸多领域，生产和销售户外中高压（12～40.5kV）配电和控制设备，主要产品包括环网柜、柱上开关（户外开关）、箱式变电站、变压器、其他开关类、电缆附件等，共计六大类二十个系列产品。本公司之控股子公司湖南雅城新能源股份有限公司主要经营磷酸铁、四氧化三钴、氢氧化钴等电池正极材料的生产和销售，本公司之子公司江苏鹏创电力设计有限公司主营业务为电力工程设计服务。本公司之子公司天津合纵电力设备有限公司的主要经营包括光伏和电力的EPC工程承包服务。本公司之子公司天津合纵电力设备有限公司的主要经营包括光伏和电力的EPC工程承包服务。本公司之子公司天津市茂联科技有限公司主要经营金属镍相关产品。

（三）合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共12户，详见附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体25户。较上期相比，增加9户，减少2 户，合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。

（四）财务报表的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2024年04月26日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定泰铢、印度尼西亚卢比为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的核销应收账款	公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%，或单项金额大于500.00万元应收账款认定为重要应收账款。
重要的账龄超过1年的预付款项	公司将单项预付款项金额超过资产总额0.5%，或单项金额大于1,500.00万元预付款项认定为重要预付款项。
重要的在建工程项目	公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%，或单项金额大于5,000.00万元在建工程认定为重要在建工程。
重要的账龄超过1年的应付账款	公司将单项应付账款金额超过资产总额0.5%，或单项金额大于2,000.00万元应付账款认定为重要应付账款。
重要的账龄超过1年的其他应付款	公司将单项其他应付款金额超过资产总额0.5%，或单项金额大于3,000.00万元其他应付款认定为重要其他应付款。
重要的账龄超过1年的合同负债	公司将单项合同负债金额超过资产总额0.5%，或单项金额大于2,000.00万元合同负债认定为重要合同负债。
重要的投资活动现金流量	公司将单项投资活动现金流量金额超过资产总额10%,或单项金额大于5,000.00万元的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量。

重要的子公司、非全资子公司

公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

? （1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

? （2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注

四、6、（2）“合并财务报表编制的方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

? （1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。? （2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立

的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4.金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

6金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

① 减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

④ 金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强
商业承兑汇票	本组合以应收票据的账龄作为信用风险特征 本组合以应收票据的账龄作为信用风险特征

13、应收账款

本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本公司无条件收取合同对价的权利。

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收账款：
一般信用组合	经常性往来的业务客户，经评估没有特殊较高或较低的信用风险
其他信用组合	信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风险极低，以及集团内部关联方单位
合同资产：
一般信用组合	经常性往来的业务客户，经评估没有特殊较高或较低的信用风险
其他信用组合	信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风险极低，以及集团内部关联方单位

14、应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强

15、其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
一般信用组合	经常性往来的业务单位或个人，经评估没有特殊较高或较低的信用风险
其他信用组合	信用良好且交易频繁的长期单位，经评估信用风险极低，以及公司内部关联方单位

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报表”“五、重要会计政策及会计估计”“13、金融工具”中的“（2）金融工具减值”。

17、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、合同履约成本等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。公司原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销至相关领料项目；产成品入库按照实际成本计价，采用加权平均法计算产品发出成本。

（2）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存

货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（3）存货的盘存制度为永续盘存制

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。

（2）终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③ 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

19、债权投资

无

20、其他债权投资无

21、长期应收款

除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
一般信用组合	经常性往来的业务客户，经评估没有特殊较高或较低的信用风险
其他信用组合	信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风险极低，以及公司内部关联方单位

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，

将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益

分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	5	1.90-4.75
机器设备	年限平均法	5-15	5	6.33-19.00
运输设备	年限平均法	5-8	5	11.88-19.00
仪器仪表	年限平均法	3-10	5	9.50-31.67
电子设备	年限平均法	3-10	5	9.50-31.67
办公设备及其他	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。? 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。? 其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。

不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点：

工程类别	结转为固定资产的标准和时点
工程项目	自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：

项 目	使用寿命	摊销方法
专利权	10	直线法分期平均
非专利技术	10	直线法分期平均

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（2.1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2.2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（2.3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（2.4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（2.5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调研以及通过技术可行性及经济

可行性研究，立项前的阶段。开发阶段：以样机的设计为起点包括建造装配、试验测试及达到预定可使用状态前发生的支出。

开发阶段具体资本化时间为：完成前期的计划调研及可行性研究后，管理层内部通过《产品立项建议书（技术任务书》并已经开始了实质性的开发设计投入。

开发支出确认为无形资产的条件（同时满足）：

（a）研发项目至少取得一项相关证书或很可能取得相关证书：

①软件著作权证书；

②专利证书。

（b）完成研发项目样机的设计与制造，符合批量性生产条件；

（c）研发项目可转化为具有商业用途的产品，并可以最终对外销售；或签订了正式的销售意向合同；

（d）研发的新产品已经符合行业标准，并取得相关测试合格证书，符合对外销售的条件，或者研发的产品在技术上已经满足客户的技术标准。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。? 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。

30、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括房屋改造、其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

35、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公

司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司收入确认的总体原则和计量方法如下：

（1）识别履约义务

收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。本公司将向客户转让商品（包括劳务，下同）的承诺作为单项履约义务，分两种情况识别单项履约义务：一是本公司向客户转让可明确区分商品（或者商品的组合）的承诺。二是本公司向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品的承诺。

（2）确定交易价格

本公司按向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确定交易价格。在合同开始日，本公司将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（3）收入确认时点及判断依据

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司各类型收入确认的具体会计政策如下：

（1）、输配电设备产品

输配电设备产品包括环网柜、柱上开关（户外开关）、箱式变电站、电缆附件、变压器、其他开关类等。本公司一般按销售合同约定，将产品运至买方指定地点，以验收合格后确认收入。

（2）、锂电池材料产品

锂电池材料产品包括四氧化三钴、氢氧化钴、磷酸铁等。在具体业务中，国内销售业务一般按合同约定的期限内，将产品运至买方指定地点，并验收合格后即确认收入；出口业务一般按与对方签的合同约定离岸价格结算，货物由公司运送到指定港口，上船后即确认收入。

（3）、电力工程设计服务

电力工程设计服务，结合电力工程设计行业的行业特性本公司的收入确认原则具体如下：在设计工作完成提交委托方电力设计施工图，经委托方验收并出具签收单后，确认该项目完工，本公司据此确认收入。

（4）、EPC业务

EPC业务，按照履约进度，在履约期内确认收入。本公司采用产出法，即根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（5）、工业金属销售收入

公司产品主要包括硫酸钴、电解镍等工业金属产品，在具体业务中，一般按照合同约定确认收入，客户自提的按照出厂单，出厂后已将相关商品控制权转移至客户，公司在该时点按总额法确认销售收入；配送的按照收货确认单对产品完成验收、已将相关商品控制权转移至客户，公司在该时点按总额法确认销售收入。

（6）、代加工服务收入

公司开展贵金属代加工服务，按照合同约定加工完成后，在指定地点客户自提的按照出厂单，出厂后已将相关商品控制权转移至客户，公司在该时点按总额法确认销售收入。

（7）、电解铜贸易

公司开展电解铜贸易业务，从销售方取得订单后，按订单从供应商按需采购，在指定的港口进行货权转移，按净额确认销售收入。

38、合同成本

本公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。

本公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2） 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3） 该成本预期能够收回。

本公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1） 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2） 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得

税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。

1、初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

2、后续计量

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、15 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

3、短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1、经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

2、融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

1、回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

?适用 □不适用

单位：元

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
	追溯调整法
1	2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用《企业会计准则第18 号——所得税》规定的初始确认豁免的会计处理，规定该豁免不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和固定资产弃置义务产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自2023年1月1日起施行。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，本集团按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

上述会计政策变更所影响的报表项目及其金额（增加“+”，减少“-”）：

①合并资产负债表影响

项目

2022年12月31日

2023年01月01日

影响金额

递延所得税资产	90,349,326.48	90,376,958.57	27,632.09
递延所得税负债	6,161,859.05	6,228,789.80	66,930.75
盈余公积
未分配利润	-143,877,909.76	-143,917,208.42	-39,298.66

②合并利润表影响

项目	2022年度调整前	2022年度调整后	影响金额
所得税费用	-1,025,180.77	-985,882.11	39,298.66
净利润	33,027,952.80	32,988,654.14	-39,298.66
其中：归属于母公司股东权益	7,232,132.16	7,192,833.50	-39,298.66
归属于少数股东权益

? 母公司报表的影响

无影响

（2）会计估计变更

本公司本年度无重大会计估计变更调整

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号：

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。上述“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，根据解释16号的规定允许，本公司自2023年1月1日起执行上述准则解释。

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按销项税扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。	6%、9%、13%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	30%、25%、15%、16.5%
教育费附加	实际缴纳的流转税	3%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
合纵科技股份有限公司	15.00%
雅城（国际）有限公司	16.50%
合纵智豐科技有限公司	30.00%
天津合纵电力设备有限公司	15.00%
江苏鹏创电力设计有限公司	15.00%
贵州雅友新材料有限公司	15.00%

2、税收优惠

（1）本公司位于国家级高新技术产业开发区北京中关村科技园，为高新技术企业，2023年10月26日取得了编号为GR202311001551的《高新技术企业证书》，有效期三年。本报告期企业所得税税率为15.00%。

（2）本公司之子公司天津合纵电力设备有限公司于2022年12月19日取得了编号为GR202212004028号的《高新技术企业证书》，有效期三年，本报告期企业所得税税率为15.00%。

（3）本公司之控股子公司湖南雅城新能源股份有限公司于2023年12月8日重新取得了编号为GR202343004852的《高新技术企业证书》，有效期三年。本报告期企业所得税税率为15%。

（4）本公司之子公司江苏合纵智慧能源有限公司于2023年11月6日重新取得了编号为GR202332002739的《高新技术企业证书》，有效期三年。本报告期企业所得税税率为15%。

（5）根据财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号文件《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》第一条：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司之控股子公司贵州雅友新材料有限公司本报告期所得税税率为15%。

（6）本公司之间接控股全资子公司雅城（国际）有限公司的注册地为中国香港， 企业所得税税率为16.50%

（7）本公司之直接控股子公司合纵智豐科技有限公司 的注册地为泰国，企业所得税税率为30.00%

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	83,413.04	17,626.66
银行存款	577,952,079.10	1,525,570,995.91
其他货币资金	927,170,851.49	183,270,102.91
合计	1,505,206,343.63	1,708,858,725.48
其中：存放在境外的款项总额	1,184,825.26	1,302,120.04

其他说明：

其中受限制的货币资金明细如下：

项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	769,395,613.45	160,792,555.06
履约保证金	17,918,930.84	17,138,830.23
用于担保的定期存款或通知存款	20,114,750.01	4,264,071.64
银行监管户资金	23,420.16
政府专用账户资金	1,703,794.73
诉讼冻结资金	15,664.85
贷款户转款专用资金	117,998,677.45	1,074,645.98
合 计	927,170,851.49	183,270,102.91

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	60,206,454.49
其中：
银行理财产品	60,206,454.49
其中：
合计	60,206,454.49	0.00

其他说明：

无

3、衍生金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

其他说明：

无

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	113,982,939.68	149,662,415.94
商业承兑票据	63,072,463.14	29,241,291.20
合计	177,055,402.82	178,903,707.14

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	177,055,402.82	100.00%			177,055,402.82	178,903,707.14	100.00%			178,903,707.14
其中：
银行承兑汇票	113,982,939.68	64.38%			113,982,939.68	149,662,415.94	83.66%			149,662,415.94
商业承兑汇票	63,072,463.14	35.62%			63,072,463.14	29,241,291.20	16.34%			29,241,291.20
合计	177,055,402.82	100.00%			177,055,402.82	178,903,707.14	100.00%			178,903,707.14

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（4） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		59,482,982.75
商业承兑票据		41,425,140.79
合计		100,908,123.54

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

无

5、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	1,116,684,385.56	927,659,186.84
1至2年	229,174,308.90	227,097,971.48
2至3年	92,602,306.55	47,142,579.50
3年以上	178,295,473.26	129,405,149.68
3至4年	65,720,572.79	27,121,538.82
4至5年	15,630,603.69	20,004,266.42
5年以上	96,944,296.78	82,279,344.44
合计	1,616,756,474.27	1,331,304,887.50

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,616,756,474.27	100.00%	239,581,177.61	14.82%	1,377,175,296.66	1,331,304,887.50	100.00%	190,364,799.39	14.30%	1,140,940,088.11
其中：
一般信用风险组合	1,616,756,474.27	100.00%	239,581,177.61	14.82%	1,377,175,296.66	1,331,304,887.50	100.00%	190,364,799.39	14.30%	1,140,940,088.11
合计	1,616,756,474.27		239,581,177.61		1,377,175,296.66	1,331,304,887.50		190,364,799.39		1,140,940,088.11

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提预期信用损失的应收账款	190,364,799.39	22,765,237.45	3,894,465.47	1,986,614.37	32,332,220.61	239,581,177.61
合计	190,364,799.39	22,765,237.45	3,894,465.47	1,986,614.37	32,332,220.61	239,581,177.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

无

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

实际核销的应收账款

1,986,614.37

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

应收账款核销说明：为真实反映公司资产状况及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，对相关应收款项进行核销，本期核销金额1,986,614.37元。

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户1	75,922,244.20	302,000.00	76,224,244.20	4.41%	3,811,212.21
客户2	51,499,096.75	712,868.25	52,211,965.00	3.02%	2,610,598.25
客户3	44,875,760.00		44,875,760.00	2.59%	2,243,788.00
客户4	44,541,959.68		44,541,959.68	2.58%	24,551,620.92
客户5	36,756,427.49		36,756,427.49	2.13%	36,756,427.49
合计	253,595,488.12	1,014,868.25	254,610,356.37	14.73%	69,973,646.87

6、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收质量保证金	55,164,094.38	2,758,204.72	52,405,889.66	72,737,009.05	3,636,850.45	69,100,158.60
建造合同形成的已完工未结算资产	1,448,814.13	72,440.71	1,376,373.42	8,983,926.71	449,196.34	8,534,730.37
合计	56,612,908.51	2,830,645.43	53,782,263.08	81,720,935.76	4,086,046.79	77,634,888.97

（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

（3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	56,612,908.51	100.00%	2,830,645.43	5.00%	53,782,263.08	81,720,935.76	100.00%	4,086,046.79	5.00%	77,634,888.97
其中：
应收质量保证金	55,164,094.38	97.44%	2,758,204.72	5.00%	52,405,889.66	72,737,009.05	89.01%	3,636,850.45	5.00%	69,100,158.60
建造合同形成的已完工未结算资产	1,448,814.13	2.56%	72,440.71	5.00%	1,376,373.42	8,983,926.71	10.99%	449,196.34	5.00%	8,534,730.37
合计	56,612,908.51		2,830,645.43		53,782,263.08	81,720,935.76		4,086,046.79		77,634,888.97

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
应收质量保证金	55,164,094.38	2,758,204.72	5.00%
建造合同形成的已完工未结算资产	1,448,814.13	72,440.71	5.00%
合计	56,612,908.51	2,830,645.43

确定该组合依据的说明：

无按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
应收质量保证金	-878,645.73
建造合同形成的已完工未结算资产	-376,755.63
合计	-1,255,401.36			——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

（5） 本期实际核销的合同资产情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的合同资产核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明：

无其他说明：

7、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据	101,644,942.48	219,264,468.48
合计	101,644,942.48	219,264,468.48

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	101,644,942.48	100.00%			101,644,942.48	219,264,468.48	100.00%			219,264,468.48
其中：
银行承兑汇票	101,644,942.48	100.00%			101,644,942.48	219,264,468.48	100.00%			219,264,468.48
合计	101,644,942.48				101,644,942.48	219,264,468.48				219,264,468.48

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）

2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

无

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收票据	219,264,468.48				-117,619,526.00	101,644,942.48
合计	219,264,468.48				-117,619,526.00	101,644,942.48

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

（4） 期末公司已质押的应收款项融资

单位：元

项目	期末已质押金额
应收票据	60,965,303.61
合计	60,965,303.61

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
应收票据	628,776,630.15
合计	628,776,630.15

（6） 本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

无

（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项 目	期初余额		本期变动		期末余额
	成本	公允价值变动	成本	公允价值变动	成本
应收票据	219,264,468.48		-117,619,526.00		101,644,942.48
合 计	219,264,468.48		-117,619,526.00		101,644,942.48

（8） 其他说明

无

8、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	277,901,801.33	25,777,319.93
合计	277,901,801.33	25,777,319.93

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

无

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无5） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

无其他说明：

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无5） 本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

无其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
投标、履约保证金	24,077,206.08	21,716,031.17
备用金	3,334,956.74	1,368,664.82
押金	3,032,448.56	50,134.69
代垫款	1,805,294.44	2,751,829.76
其他	412,214.07	1,857,764.81
往来款项	612,065,213.17
合计	644,727,333.06	27,744,425.25

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	44,626,805.56	25,020,207.89
1至2年	96,428,643.18	1,515,522.41
2至3年	29,911,941.94	261,364.97
3年以上	473,759,942.38	947,329.98
3至4年	159,325,912.32	853,461.01
4至5年	225,639,851.79	41,648.97
5年以上	88,794,178.27	52,220.00
合计	644,727,333.06	27,744,425.25

3） 按坏账计提方法分类披露

?适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	644,727,333.06	100.00%	366,825,531.73	56.90%	277,901,801.33	27,744,425.25	100.00%	1,967,105.32	7.09%	25,777,319.93
其中：
一般信用组合	644,727,333.06	100.00%	366,825,531.73	56.90%	277,901,801.33	27,744,425.25	100.00%	1,967,105.32	7.09%	25,777,319.93
合计	644,727,333.06	100.00%	366,825,531.73	56.90%	277,901,801.33	27,744,425.25	100.00%	1,967,105.32	7.09%	25,777,319.93

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	44,626,805.56	2,231,263.16	5.00%
1至2年	96,428,643.18	9,642,864.32	10.00%
2至3年	29,911,941.94	5,982,388.39	20.00%
3至4年	159,325,912.32	79,662,956.16	50.00%
4至5年	225,639,851.79	180,511,881.43	80.00%
5年以上	88,794,178.27	88,794,178.27	100.00%
合计	644,727,333.06	366,825,531.73

确定该组合依据的说明：

无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	1,251,010.40	716,094.92	0.00	1,967,105.32
2023年1月1日余额在本期
本期计提	644,517.56	547,262.23		1,191,779.79
本期转回	3,580,938.75	39,589.20		3,620,527.95
本期核销		72,362.67		72,362.67
其他变动	367,359,537.24			367,359,537.24
2023年12月31日余额	365,674,126.45	1,151,405.28		366,825,531.73

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款	1,967,105.32	1,191,779.79	3,620,527.95	72,362.67	367,359,537.24	366,825,531.73
合计	1,967,105.32	1,191,779.79	3,620,527.95	72,362.67	367,359,537.24	366,825,531.73

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	转回原因	收回方式	确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
单位六	1,453,000.00	保证金转货款
合计	1,453,000.00

5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	99,040.84

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

无

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
单位一	往来款	83,532,041.00	1年以内，2-3年，3-4年，4-5年，5年以上	12.96%	43,781,632.77
单位二	往来款	434,882,878.46	2-3年，3-4年，4-5年及5年以上	67.45%	306,762,560.32
单位三	往来款	81,590,293.71	1年以内，1-2年	12.66%	8,112,459.72
单位四	投标、履约保证金	6,000,000.00	1年以内	0.93%	300,000.00
单位五	往来款	8,000,000.00	1-2年，3-4年	1.24%	3,831,481.42
合计		614,005,213.17		95.24%	362,788,134.23

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

无

9、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	97,116,425.80	94.06%	71,809,718.80	98.81%
1至2年	5,652,597.69	5.49%	464,734.88	0.64%
2至3年	169,618.31	0.16%	151,582.38	0.21%
3年以上	89,491.46	0.09%	247,293.82	0.34%
合计	103,028,133.26		72,673,329.88

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额合计数的比例（%）
供应商一	41,000,000.00	39.24
供应商二	15,700,000.00	15.03
供应商三	5,781,843.14	5.53
供应商四	3,602,004.14	3.45
供应商五	2,770,140.66	2.65
合 计	68,853,987.94	65.90

其他说明：

无10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	287,301,303.62	42,920,814.51	244,380,489.11	160,489,600.10		160,489,600.10
在产品	190,230,398.08	63,963,375.89	126,267,022.19	214,624,531.48	59,677,631.13	154,946,900.35
库存商品	402,768,695.59	75,383,899.64	327,384,795.95	209,138,351.93	4,088,754.02	205,049,597.91
周转材料	29,026,761.31		29,026,761.31	15,546,992.93		15,546,992.93
合同履约成本	22,204,366.42		22,204,366.42	15,253,138.78		15,253,138.78
发出商品	37,947,998.19	1,519,161.88	36,428,836.31	38,084,775.63	3,286,670.25	34,798,105.38
委托加工物资	516,428.23		516,428.23	41,062.13		41,062.13
自制半成品
其他
合计	969,995,951.44	183,787,251.92	786,208,699.52	653,178,452.98	67,053,055.40	586,125,397.58

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		14,929,540.78	27,991,273.73			42,920,814.51
在产品	59,677,631.13	15,797,494.10	33,189,198.15	44,700,947.49		63,963,375.89
库存商品	4,088,754.02	82,150,030.03	649,472.60	11,504,357.01		75,383,899.64
发出商品	3,286,670.25	1,519,161.88		3,286,670.25		1,519,161.88
合计	67,053,055.40	114,396,226.79	61,829,944.48	59,491,974.75		183,787,251.92

无按组合计提存货跌价准备

单位：元

组合名称	期末			期初
	期末余额	跌价准备	跌价准备计提比例	期初余额	跌价准备	跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准无

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

无

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

（1） 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2） 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵扣额	138,095,703.61	62,766,757.23
所得税预缴税额	2,534,053.32	7,435,185.89
预付待摊费	1,866,307.12	1,657,781.34
预交职工社保	4,490,621.41	543,955.53
预缴增值税	234,409.40
合计	147,221,094.86	72,403,679.99

其他说明：

无

14、债权投资

（1） 债权投资的情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合计						0.00

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（2） 期末重要的债权投资

单位：元

债权项目	期末余额					期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金

（3） 减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

（4） 本期实际核销的债权投资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

（1） 其他债权投资的情况

单位：元

项目	期初余额	应计利息	利息调整	本期公允价值变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的减值准备	备注
合计	0.00

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（2） 期末重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目	期末余额					期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金

（3） 减值准备计提情况

单位：元

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

（4） 本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

无

16、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期末余额	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
北京链本科技有限公司	0.00	2,000,000.00
合计		2,000,000.00

本期存在终止确认

单位：元

项目名称

转入留存收益的累计利得

转入留存收益的累计损失

终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

无

17、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	1,866,085.27		1,866,085.27	1,746,211.94		1,746,211.94	6.64%-8.85%
其中：未实现融资收益	133,914.73		133,914.73	253,788.06		253,788.06	6.64%-8.85%
合计	1,866,085.27		1,866,085.27	1,746,211.94		1,746,211.94

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

（4） 本期实际核销的长期应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

长期应收款核销说明：

无

18、长期股权投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

北京中能互联创业投资中心（有限合伙）

22,037,873.78

59.95

22,037,933.73

北京中能互联电力投资中心（有限合伙）

15,443,468.21

2,623,423.30

-7.04

12,820,037.87

贵州

14,29

2,813

-

11,47

中能互联投资合伙企业（有限合伙)	3,770.40			,900.00	558.31						9,312.09
宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）	61,126,443.49				-38,456,633.53					-22,669,809.96
天津市茂联科技有限公司	311,064,192.90				-152,545,025.61					-158,519,167.29
小计	423,965,748.78			5,437,323.30	-191,002,164.54					-181,188,977.25	46,337,283.69
合计	423,965,748.78			5,437,323.30	-191,002,164.54					-181,188,977.25	46,337,283.69

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

其他说明：

无

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

项目

转换前核算科目

金额

转换理由

审批程序

对损益的影响

对其他综合收益的影响

（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明：

无

21、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,440,136,101.23	1,405,532,691.95
合计	3,440,136,101.23	1,405,532,691.95

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	仪器仪表	电子设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	992,103,470.62	669,865,014.94	13,450,684.63	28,257,763.51	17,316,512.79	28,511,617.74	1,749,505,064.23
2.本期增加金额	1,078,402,887.08	1,449,684,235.75	11,166,078.42	15,118,720.90	4,961,587.76	6,725,588.45	2,566,059,098.36
（1）购置	135,281,040.17	105,419,635.62	2,929,007.39	8,492,971.11	1,513,567.24	602,558.70	254,238,780.23
（2）在建工程转入	520,627,178.64	400,793,501.23	1,342,920.34	4,740,857.59	3,448,020.52	1,269,049.62	932,221,527.94
（	422,494,66	929,371,08	6,893,525.	40,703.30		4,853,556.	1,363,653,

3）企业合并增加	8.27	5.69	97			24	539.47
其他增加		14,100,013.21	624.72	1,844,188.90		423.89	15,945,250.72
3.本期减少金额	123,908.92	6,300,734.68	1,296,302.07	318,434.03	1,436,305.27	16,016,603.46	25,492,288.43
（1）处置或报废	123,908.92	6,300,734.68	1,296,302.07	318,434.03	1,436,305.27	81,938.61	9,557,623.58
其他减少						15,934,664.85	15,934,664.85
4.期末余额	2,070,382,448.78	2,113,248,516.01	23,320,375.98	43,058,050.38	20,841,795.28	19,220,602.73	4,290,071,874.16
二、累计折旧
1.期初余额	115,826,605.79	172,468,030.21	7,535,298.87	13,412,313.07	12,599,345.87	22,110,138.47	343,951,732.28
2.本期增加金额	97,745,992.73	399,460,379.46	6,942,667.80	7,676,522.56	1,490,321.19	6,697,384.73	520,013,268.47
（1）计提	32,038,529.02	87,915,584.53	1,875,692.53	5,692,614.18	1,476,503.54	2,875,268.56	131,874,192.36
（2）企业合并增加	65,707,463.71	303,875,440.13	5,066,975.27	231,928.92	13,817.65	3,822,116.17	378,717,741.85
（3）其他增加		7,669,354.80		1,751,979.46			9,421,334.26
3.本期减少金额	48,066.21	2,168,426.63	687,270.21	287,816.27	1,364,490.05	9,493,798.45	14,049,867.82
（1）处置或报废	48,066.21	2,168,426.63	687,270.21	287,816.27	1,364,490.05	72,464.19	4,628,533.56
其他减少						9,421,334.26	9,421,334.26
4.期末余额	213,524,532.31	569,759,983.04	13,790,696.46	20,801,019.36	12,725,177.01	19,313,724.75	849,915,132.93
三、减值准备
1.期初余额		20,640.00					20,640.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		20,640.00					20,640.00

四、账面价值
1.期末账面价值	1,856,857,916.47	1,543,467,892.97	9,529,764.52	22,257,031.02	8,116,618.27	-93,122.02	3,440,136,101.23
2.期初账面价值	876,276,864.83	497,376,344.73	5,915,385.76	14,845,450.44	4,717,166.92	6,401,479.27	1,405,532,691.95

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	70,685,121.00	16,202,160.69		54,482,960.31
机器设备	358,162,034.52	126,336,431.61		231,825,602.91
运输工具	4,500.00	4,275.00		225.00
仪器仪表	305,310.09	233,849.19		71,460.90
电子设备
办公设备及其他	247,360.72	197,198.00		50,162.72
合 计	429,404,326.33	142,973,914.49		286,430,411.84

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目

期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
湖南雅城11#铁皮溶解车间	5,657,199.25	产权证正在办理中
湖南雅城12#原料罐区	2,620,499.01	产权证正在办理中
湖南雅城2#合成车间	39,482,199.63	产权证正在办理中
湖南雅城3#成品库房	11,229,922.50	产权证正在办理中
湖南雅城13#亚铁溶解压滤车间	17,941,136.51	产权证正在办理中
湖南雅城15#石膏处理车间	8,793,365.88	产权证正在办理中
贵州雅友1-A#综合楼	19,191,457.12	产权证正在办理中
贵州雅友1-B#实验室	6,173,987.56	产权证正在办理中
贵州雅友2#倒班楼	8,634,111.20	产权证正在办理中
贵州雅友8#制备车间	27,681,725.96	产权证正在办理中
贵州雅友4#机修车间	1,233,623.52	产权证正在办理中
贵州雅友5#成品库	47,210,027.25	产权证正在办理中
贵州雅友6#合成车间	27,540,817.83	产权证正在办理中
贵州雅友7#火法车间	54,344,259.13	产权证正在办理中
贵州雅友10#栋罐区	3,211,224.92	产权证正在办理中
贵州雅友11#栋循环水站	57,253.21	产权证正在办理中
贵州雅友13#栋消防水站	1,907,030.30	产权证正在办理中
贵州雅友14#栋锅炉房	576,480.20	产权证正在办理中
贵州雅友15#栋化验室	1,679,804.81	产权证正在办理中
贵州雅友16#栋空压站	110,091.01	产权证正在办理中
贵州雅友18#栋南值班室	25,666.70	产权证正在办理中
贵州雅友20#栋汽车衡	10,061.90	产权证正在办理中
贵州雅友9#栋-A	61,840,147.30	产权证正在办理中
贵州雅友9#栋-A	40,168,191.39	产权证正在办理中

贵州雅友17#北值班室	725,058.55	产权证正在办理中
天津茂联 富氧站	3,892,738.73	产权证正在办理中
天津茂联 厂区道路	17,995,502.59	产权证正在办理中
天津茂联 厂区围墙工程	2,885,067.18	产权证正在办理中
天津茂联 地磅房	343,606.21	产权证正在办理中
天津茂联 利旧物品堆放地面	1,332,308.06	产权证正在办理中
天津茂联 初期雨水池	1,419,690.98	产权证正在办理中
天津茂联 生活污水调节池	514,414.45	产权证正在办理中
天津茂联 临时原料库房	1,684,330.04	产权证正在办理中
天津茂联 自行车棚	152,045.74	产权证正在办理中
天津茂联 废旧物品房	624,528.79	产权证正在办理中
天津茂联 油库	26,856.63	产权证正在办理中
天津茂联 停车场充电桩棚	418,126.39	产权证正在办理中
天津茂联 冲洗车位及地坑	99,432.05	产权证正在办理中
天津茂联 110KV变电站	13,489,872.76	产权证正在办理中
天津茂联 西侧电解镍土建	1,385,871.15	产权证正在办理中
天津茂联 消防	97,446.67	产权证正在办理中
天津茂联 厂前区南侧新增停车场	89,584.88	产权证正在办理中
天津茂联 新增点检办公室	53,958.54	产权证正在办理中
天津茂联 北侧新增真空泵基础	37,895.55	产权证正在办理中
天津茂联 新增隔断墙	15,872.24	产权证正在办理中
天津茂联 硫酸镍二期车间	6,174,728.21	产权证正在办理中
天津茂联 硫酸镍三期车间	6,349,416.70	产权证正在办理中
天津茂联 硫酸镍一期车间	845,655.10	产权证正在办理中
天津茂联 生产中间物料地面	1,394,792.34	产权证正在办理中
天津茂联 渣物料堆放场地	611,050.93	产权证正在办理中
天津茂联 地泵房北侧制样室	46,445.95	产权证正在办理中
天津茂联 浸出净化车间新增连续沉镍系统工程	1,123,468.86	产权证正在办理中
天津茂联 浸出净化车间甲类中间仓库	380,055.13	产权证正在办理中
天津茂联 硫化铜钴矿项目	7,940,019.44	产权证正在办理中
天津茂联 镍系统改造	773,682.98	产权证正在办理中
天津茂联 钴萃铜料液调酸配套改造	179,192.60	产权证正在办理中
天津茂联 原料预处理厂房	32,594,186.17	产权证正在办理中
天津茂联 新增制氧中心桩基	663,006.54	产权证正在办理中
天津茂联 硫酸锰增发结晶系统项目	460,377.53	产权证正在办理中
天津茂联 低镁碳酸镍及碳酸镁渣回收项目	199,449.89	产权证正在办理中
天津茂联 北侧临时库房地面工程	996,254.69	产权证正在办理中
天津茂联 门卫重建	1,139,404.65	产权证正在办理中
天津茂联 硫酸镍三期填平补齐优化项目	1,240,726.92	产权证正在办理中
合 计	497,716,406.90

其他说明：

无

（5） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（6） 固定资产清理

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无

22、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	154,289,282.33	620,005,982.40
工程物资	12,730,466.07	40,561,436.21
合计	167,019,748.40	660,567,418.61

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产5万吨电池级磷酸铁扩建工程	31,241,931.06		31,241,931.06	181,967,407.15		181,967,407.15
年产30万吨电池级磷酸铁扩建工程（一期）				415,248,410.28		415,248,410.28
年产30万吨电池级磷酸铁扩建工程（二期）	7,969,478.64		7,969,478.64
新厂三号栋立体库项目(补充)	15,947,666.95		15,947,666.95
羟基氢钴车间项目(老厂)	13,662,631.29		13,662,631.29	2,562.37		2,562.37
磷酸铁车间项目(新厂)	12,074,502.69		12,074,502.69	9,272,112.83		9,272,112.83
年处理12万吨石膏生产线建设项目	11,684,641.17		11,684,641.17	11,061,988.21		11,061,988.21
南港项目一期三元四钴厂房	32,203,400.00		32,203,400.00
电解镍升级改造项目	6,572,743.23		6,572,743.23
110KV变电站工程	4,350,542.20		4,350,542.20
零星工程（设备技改工程）	3,146,024.24		3,146,024.24
其他在建工程	15,435,720.86		15,435,720.86	2,453,501.56		2,453,501.56
合计	154,289,282.33		154,289,282.33	620,005,982.40		620,005,982.40

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
年产5万吨电池级磷酸铁扩建工程	536,942,000.00	181,967,407.15	102,050,296.65	252,775,772.74		31,241,931.06	112.92%	98.00%	3,731,100.00	0.00	0.00%	募集资金
年产30万吨电池级磷酸铁扩建工程（一期）	1,032,794,200.00	415,248,410.28	246,345,618.37	661,594,028.65			63.77%	100.00%	509,906.90	217,111.94	0.07%	金融机构贷款
年产30万吨电池级磷酸铁扩建工程（二期）	2,925,685,800.00		7,969,478.64			7,969,478.64	0.27%	0.27%				其他
南港项目一期三元四钴厂房	58,392,800.00		32,203,400.00			32,203,400.00	50.00%	50%				其他
新厂三号栋立体库项目(补充)	16,800,000.00		15,947,666.95			15,947,666.95	94.93%	94.93%				其他
羟基氢钴车间项目(老厂)	19,792,000.00	2,562.37	13,660,068.92			13,662,631.29	69.03%	69.03%				其他
磷酸	13,75	9,272	2,802			12,07	87.78	87.78				其他

铁车间项目(新厂)	5,000.00	,112.83	,389.86			4,502.69	%	%
年处理12万吨石膏生产线建设项目	14,000,000.00	11,061,988.21	622,652.96			11,684,641.17	83.46%	83.46%				其他
合计	4,618,161,800.00	617,552,480.84	421,601,572.35	914,369,801.39		124,784,251.80			4,241,006.90	217,111.94

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

计提原因

其他说明：

无

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（5） 工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程用材料	12,730,466.07		12,730,466.07	40,561,436.21		40,561,436.21
合计	12,730,466.07		12,730,466.07	40,561,436.21		40,561,436.21

其他说明：

无

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	698,407.79	698,407.79
2.本期增加金额	517,402.35	517,402.35
3.本期减少金额
4.期末余额	1,215,810.14	1,215,810.14
二、累计折旧
1.期初余额	252,202.82	252,202.82
2.本期增加金额	327,659.70	327,659.70
（1）计提	327,659.70	327,659.70
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	579,862.52	579,862.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	635,947.62	635,947.62
2.期初账面价值	446,204.97	446,204.97

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明：

无

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	213,458,698.84	146,001,691.85	4,753,418.29	26,570,705.52	390,784,514.50
2.本期增加金额	261,581,373.71	165,582,603.85		3,110,490.06	430,274,467.62
（1）购置	3,870,934.16	106,000.00		462,988.08	4,439,922.24
（2）内部研发		4,982,203.85		2,647,501.98	7,629,705.83
（3）企业合并增加	257,710,439.55	160,494,400.00			418,204,839.55
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	475,040,072.55	311,584,295.70	4,753,418.29	29,681,195.58	821,058,982.12
二、累计摊销
1.期初余额	27,172,737.35	62,155,335.55	2,507,714.48	10,883,238.43	102,719,025.81
2.本期增加金额	33,469,083.65	29,357,049.89	431,341.80	2,850,959.52	66,108,434.86
（1）计提	4,569,484.08	14,632,096.56	431,341.80	2,850,959.52	22,483,881.96
	28,899,599.57	14,724,953.33			43,624,552.90
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	60,641,821.00	91,512,385.44	2,939,056.28	13,734,197.95	168,827,460.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少

金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	414,398,251.55	220,071,910.26	1,814,362.01	15,946,997.63	652,231,521.45
2.期初账面价值	186,285,961.49	83,846,356.30	2,245,703.81	15,687,467.09	288,065,488.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例9.62%。

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

无

（3） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他变动	处置
湖南雅城新能源股份有限公司商誉	279,194,405.65					279,194,405.65
江苏合纵智慧能源有限公司商誉	142,757,982.21					142,757,982.21
四川鹏华电力工程 设计有限公司商誉	775,000.00			775,000.00
浙江盈联科技有限公司			27,750,186.77			27,750,186.77
宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）		16,775,233.05				16,775,233.05
合计	422,727,387.86	16,775,233.05	27,750,186.77	775,000.00		466,477,807.68

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他变动	处置
湖南雅城新能源股份有限公司商誉	104,577,422.05	40,176,785.20				144,754,207.25
江苏合纵智慧能源有限公司商誉	96,899,291.90					96,899,291.90
四川鹏华电力工程设计有限公司	775,000.00			775,000.00
宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）		16,775,233.05				16,775,233.05
浙江盈联科技有限公司			27,750,186.77			27,750,186.77
合计	202,251,713.95	56,952,018.25	27,750,186.77	775,000.00		286,178,918.97

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
湖南雅城新材料有限公司商誉	电子新型材料生产线		是
江苏合纵智慧能源有限公司商誉	电力工程设计相关业务		是

资产组或资产组组合发生变化

名称

变化前的构成

变化后的构成

导致变化的客观事实及依据

其他说明

注 1：四川鹏华电力工程设计有限公司成立于 2017 年，为江苏鹏创电力设计有限公司（现更名为江苏鹏创电力设计有限公司）全资子公司，报表截止日商誉账面原值为 77.50 万元，根据财务报表，该公司账面只有货币资金，无实物资产，无法形成长期资产组，因此，包含商誉在内的资产组可收回金额为零，商誉已全额计提减值。四川鹏华电力工程设计有限公司于 2023 年 01 月 09 日注销，因此商誉减少。资产组或资产组组合发生变化：否注2：其他说明：

1、湖南雅城新能源股份有限公司（以下简称“湖南雅城”）

该商誉为公司 2017年8月收购湖南雅城新材料有限公司100.00%股权时产生（非同一控制下企业合并），合并成本532,000,000.00 元，合并日湖南雅城可辨认净资产公允价值为 252,805,594.35元，差额 279,194,405.65元计入商誉。考虑湖南雅城的主营业务明确，其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入，符合资产组的相关要件，因此将湖南雅城电子新型材料生产线认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。

2、江苏合纵智慧能源有限公司（原江苏鹏创电力设计有限公司以下简称“江苏合纵”）

该商誉为公司 2017年8月收购江苏合纵100.00%股权时产生（非同一控制下企业合并），合并成本188,000,000.00元，合并日江苏合纵可辨认净资产公允价值为 45,242,017.79元，差额142,757,982.21元计入商誉。

考虑江苏合纵主营业务明确，其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入，符合资产组的相关要件，因此将江苏合纵电力工程设计相关业务认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	公允价值和处置费用的确定方式	关键参数	关键参数的确定依据
湖南雅城新材料有限公司	1,576,728,186.24	1,512,000,000.00	64,728,186.24	5年	管理层根据长期增长战略时运用的预测期平均增 长率为 23.10%，平均销售利润率为 2.88%；	稳定期 增长率 0.00%， 销售利润率为 7.33%；
江苏合纵智慧能源有限公司	49,162,704.76	54,000,000.00		5年	管理层根据长期增长战略时运用的预测期平均增长率为11.33%，平均销售利润率为 15.36%	稳定期增长率0.00%，销售利润率为 17.04%；
合计	1,625,890,891.00	1,566,000,000.00	64,728,186.24

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

本次商誉减值测试中，公司委托北京卓信大华资产评估有限公司对湖南雅城、江苏合纵商誉所在资产组可回收价值进行评估，并出具了资产组可回收金额资产评估报告。本次采用资产组预计未来现金流量的现值或者公允价值减去处置费用的净额孰高的方法计算资产组的可收回金额。

资产组预计未来现金流量的现值，应该采用资产组在现有管理层经营管理下，在未来资产寿命期内可以产生的经营现金流量的现值。

资产组预计未来现金流量现值=明确的预测期期间的净现金流量现值+明确的预测期之后的净现金流量现值预测期内每年净现金流量=息税折旧摊销前利润 (EBITDA)-资本性支出-净营运资本变动

明确的预测期之后的净现金流量=预测期内最后一年息税折旧摊销前利润 (EBITDA)-永续期资本性支出按照收益额与折现率口径一致的原则，本次评估折现率选取税前加权平均资本成本(WACCBT)。

重要假设条件：

（一）一般假设

1、企业持续经营假设：假设估值基准日后产权持有人持续经营。

2、资产持续使用假设：假设被估值资产按照规划的用途和使用的方式、规模、频度、环境等条件合法、有效地持续使用下去，并在可预见的使用期内，不发生重大变化。

（二）特殊假设

1. 、假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，企业所处地区的政治、

经济和社会环境无重大变化。

2. 、假设和产权持有人相关的利率、赋税基准及税率、政策性征收费用等估值基准日后不发生重大变化。

3. 、假设产权持有人所在的行业保持稳定发展态势，行业政策、管理制度及相关规定无重大变化。

4. 、假设估值基准日后无不可抗力及不可预见因素对产权持有人造成重大不利影响。

5. 、假设估值基准日后产权持有人采用的会计政策和编写本资产估值报告时所采用的会计政策在

重要方面保持一致。

6. 、假设含商誉资产组涉及的主要经营管理团队保持现有的管理方式和管理水平，经营范围、方式与目前方向保持一致；且经营者是负责的，有能力担当其职务。

7. 、假设估值对象所涉及资产的购置、取得、建造过程均符合国家有关法律法规规定。

8. 、假设产权持有人提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策

不存在重大差异。

9. 、假设评估基准日后产权持有人的现金流入为平均流入，现金流出为平均流出。

10. 、假设估值基准日后产权持有人的研发能力和技术先进性保持目前的水平，现有的核心研发人员及管理团队在预测期内能保持稳定。

11. 、假设产权持有人生产经营中所需的各项已获得的生产、经营许可证等在未来年度均能获得许可。

12. 、假设产权持有人需由国家或地方政府机构、团体签发的执照、使用许可证、同意函或其他法律性及行政性授权文件，于估值基准日时均在有效期内正常合规使用，且该等证照有效期满后可以获得更新或换发。

注3：宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）商誉为本期新增。详见八、1非同一控制下企业合并。

? 业绩承诺及对应商誉减值情况

无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明：

无

28、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋装修改造	21,795,176.13	13,528,155.43	4,416,828.34		30,906,503.22
其他	1,540,496.51	707,547.15	446,477.81		1,801,565.85
合计	23,335,672.64	14,235,702.58	4,863,306.15		32,708,069.07

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	461,508,622.97	94,611,640.55	204,422,922.99	30,829,955.60
内部交易未实现利润	166,069,988.39	32,106,407.09	79,244,524.04	11,886,678.60
可抵扣亏损	13,653,022.98	2,047,953.45	13,990,785.07	2,098,617.76
递延收益	196,620,824.71	48,354,247.57	7,890,647.30	1,183,597.10
可抵扣亏损	1,174,683,106.95	248,916,923.63	226,275,277.85	41,002,811.91
股份支付费用	36,348,786.06	5,490,199.34	21,811,439.10	3,309,597.30
应付职工薪酬	133,914.73	20,087.21	253,788.06	38,068.21
售后回租	323,310.47	48,496.57	184,213.92	27,632.09
合计	2,049,341,577.26	431,595,955.41	554,073,598.33	90,376,958.57

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	327,066,910.73	81,609,584.22	22,383,007.40	3,357,451.11
其他债权投资公允价值变动	40,364,119.39	6,767,812.20	18,696,052.96	2,804,407.94
其他权益工具投资公允价值变动	635,947.60	95,392.14	446,204.97	66,930.75
合计	368,066,977.72	88,472,788.56	41,525,265.33	6,228,789.80

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		431,595,955.40		90,376,958.57
递延所得税负债		88,472,788.56		6,228,789.80

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	189,729,686.19	77,048.23
可抵扣亏损	436,024,124.94	149,053,183.90
合计	625,753,811.13	149,130,232.13

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	6,844.09
2025年	69,211,474.59	14,000.00
2026年	4,715.94	7,029,632.17
2027年	67,113,457.20	68,628,990.82
2028年	290,263,171.46
2029年	199.91
2030年		69,216,721.06
2031年		77,266.48
2032年		876,867.95
2033年	2,026,124.84
无期限	7,398,136.91	3,209,705.42
合计	436,024,124.94	149,053,183.90

其他说明：

无

30、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	57,736,744.17	11,081,626.37	46,655,117.80	38,472,373.04	8,096,947.36	30,375,425.68
预付设备款	10,632,936.76		10,632,936.76	3,637,058.13		3,637,058.13
预付工程款、土地款	86,581,545.00		86,581,545.00	33,257,584.40		33,257,584.40
定期存款	691,961.00		691,961.00
其他	2,000,000.00	2,000,000.00
合计	157,643,186.93	13,081,626.37	144,561,560.56	75,367,015.57	8,096,947.36	67,270,068.21

其他说明：

无

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	927,170,851.49	927,170,851.49	使用受限	银行承兑汇票保证金		183,270,102.91		银行承兑票据保证金、保函保证金等
无形资产						26,116,000.00		银行承兑票据质押
存货
固定资产	1,228,190,729.61	1,147,788,517.63	抵押受限	借款抵押固定资产		558,787,720.86		固定资产抵押和融资租赁
固定资产	317,488,259.43	202,584,593.15	抵押受限	固定资产融资租赁抵押
无形资产	24,810,214.95	24,106,141.84	质押受限	无形资产质押		65,284,034.66		无形资产抵押
无形资产	153,779,798.00	124,795,054.10	抵押受限	借款抵押无形资产（土地使用权）
应收账款	33,847,800.68	32,155,410.65	质押受限	应收账款保理融资
应收款项融资	60,965,303.61	60,965,303.61	质押受限	开具应付票据质押		145,686,296.60		银行承兑票据质押
在建工程	32,262,281.19	32,262,281.19	抵押受限	在建工程抵押		258,249,963.54		在建工程抵押
合计	2,778,515,238.96	2,551,828,153.66				1,237,394,118.57

其他说明：

无

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	420,000,000.00	395,000,000.00
抵押借款	89,400,000.00	460,000,000.00
保证借款	659,600,000.00	490,000,000.00
信用借款	50,000,000.00	65,000,000.00
保理借款	30,000,000.00
信用证融资	402,286,593.58
票据融资	20,000,000.00
未到期应付利息	1,299,770.84	1,413,771.13
合计	1,672,586,364.42	1,411,413,771.13

短期借款分类的说明：

无

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

无

33、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：
合计		0.00

其他说明：

无

34、衍生金融负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

合计

0.00

其他说明：

无

35、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	37,451,329.86	36,910,866.14
银行承兑汇票	1,105,960,879.46	508,272,991.86
合计	1,143,412,209.32	545,183,858.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为1,553,443.68元，到期未付的原因为持票人未提出付款申请。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付货款	915,864,501.30	787,168,285.55
应付工程款	301,728,254.43	83,304,803.55
应付设备款	66,199,711.99	43,810,602.97
应付服务费	24,429,638.47	11,886,748.55
合计	1,308,222,106.19	926,170,440.62

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商一	10,960,695.46	业务尚未结束
合计	10,960,695.46

其他说明：

无

37、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	737,893.28	737,893.28
其他应付款	268,168,278.16	54,398,263.78
合计	268,906,171.44	55,136,157.06

（1） 应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		0.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

无

（2） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	737,893.28	737,893.28
合计	737,893.28	737,893.28

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

超过一年未支付原因为：无资金计划，尚未支付。

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
往来款	112,163,469.81
押金、保证金	192,396.67	1,487,541.72
其他	1,785,147.06	1,946,279.53
拆借款	97,074,022.61	16,000,000.00
预提费用	29,725,692.30	19,837,451.52
代扣代缴款项	55,800.00
应付员工垫付款	26,229,660.74	14,195,899.39
暂收款	771,696.65	760,699.30
限制性股票回购义务	170,392.32	170,392.32
合计	268,168,278.16	54,398,263.78

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位一	10,300,000.00	未结算
单位二	23,325,694.44	未结算
单位三	28,643,889.00	未结算
单位四	29,216,513.62	未结算
合计	91,486,097.06

3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：

无

38、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

39、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	63,130,253.81	38,203,703.55
减：计入其他非流动负债（附注六、31）	-10,437,404.45	-2,721,671.35
合计	52,692,849.36	35,482,032.20

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

40、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	42,953,064.95	402,781,198.36	387,839,654.79	57,894,608.52
二、离职后福利-设定提存计划	26,580.64	37,216,744.04	36,687,441.85	555,882.83
三、辞退福利		581,879.30	581,879.30
合计	42,979,645.59	440,579,821.70	425,108,975.94	58,450,491.35

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	29,636,329.79	338,618,323.31	324,184,393.25	44,070,259.85
2、职工福利费		25,146,549.36	25,146,549.36
3、社会保险费	9,902.68	19,549,115.28	19,196,697.26	362,320.70
其中：医疗保险费	7,079.54	17,334,721.23	17,046,927.93	294,872.84
工伤保险费	2,755.14	1,924,932.25	1,873,069.43	54,617.96
生育保险费	68.00	289,461.80	276,699.90	12,829.90
4、住房公积金	197,736.50	16,168,870.00	15,845,822.50	520,784.00
5、工会经费和职工教育经费	13,109,095.98	3,298,340.41	3,466,192.42	12,941,243.97
合计	42,953,064.95	402,781,198.36	387,839,654.79	57,894,608.52

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	23,471.06	35,849,747.19	35,331,869.76	541,348.49
2、失业保险费	3,109.58	1,366,996.85	1,355,572.09	14,534.34
合计	26,580.64	37,216,744.04	36,687,441.85	555,882.83

其他说明：

无

41、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	22,806,478.36	28,924,862.58
企业所得税	2,571,636.82	60,924.05
个人所得税	1,161,137.68	990,451.95
城市维护建设税	2,798,347.47	4,012,404.29
教育费附加	1,851,140.89	2,773,759.32
印花税	777,231.66	290,974.39
其他	354,044.66	137,841.24
合计	32,320,017.54	37,191,217.82

其他说明：

无

42、持有待售负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

其他说明：

无

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	306,350,000.00	99,950,000.00
一年内到期的长期应付款	58,890,683.75	9,979,700.29
一年内到期的租赁负债	283,286.91	233,664.18
一年内到期的长期借款利息	2,737,464.58	895,627.78
合计	368,261,435.24	111,058,992.25

其他说明：

无

44、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收销售款销项税额	10,437,404.45	2,721,671.35
应收票据还原（已背书未到期未终止确认应收票据）	290,198,624.87	353,160,235.02
合计	300,636,029.32	355,881,906.37

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

其他说明：

无

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	129,050,000.00	85,000,000.00
抵押借款	1,508,000,000.00	505,500,000.00
保证借款	440,000,000.00	195,000,000.00
未到期应付利息	2,737,464.58	895,627.78
减：一年内到期的长期借款	-309,087,464.58	-100,845,627.78
合计	1,770,700,000.00	685,550,000.00

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

无

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

——

——

（3） 可转换公司债券的说明

无

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：

47、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额总额	644,905.65	440,139.98
减：未确认融资费用	-38,308.29	-22,261.88
减：一年内到期的租赁负债	-283,286.91	-233,664.18
合计	323,310.45	184,213.92

其他说明：

无

48、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	24,873,478.55	13,424,467.15
合计	24,873,478.55	13,424,467.15

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	13,402,466.69	23,404,167.44
应付售后回租款	70,361,695.61
减：一年内到期的长期应付款	58,890,683.75	9,979,700.29
合计	24,873,478.55	13,424,467.15

其他说明：

无

（2） 专项应付款

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

无

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

无其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
其他	11,283,824.96		注
合计	11,283,824.96	0.00

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：合纵科技于2023年12月3日收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：证监立案字0142023019号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。以上事项由于信披违规，可能造成集体诉讼，公司委托深圳价值在线信息科技股份有限公司出具合纵科技股份有限公司虚假陈述赔偿金额敞口预估报告书，按照公司预计负债确认政策，计提预计负债金额11,172,950.00元。

51、递延收益

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助	55,822,099.80	226,458,814.99	5,198,385.71	277,082,529.08
合计	55,822,099.80	226,458,814.99	5,198,385.71	277,082,529.08

其他说明：

其中，涉及政府补助的项目：

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产/收益相关
配网智能柱上开关研制	493,107.43			267,131.88			225,975.55	与资产相关
天津生产基地建设项目	41,175,315.96			1,055,777.28			40,119,538.68	与资产相关
2500T磷酸铁复合材料建设项目	4,587,131.25			1,196,649.96			3,390,481.29	与资产相关
制造强省专项资金	562,500.00			150,000.00			412,500.00	与资产相关
2017年第三季度装备补贴	169,873.94			31,010.04			138,863.90	与资产相关
2016年第三季度装备补贴	129,376.60			38,810.04			90,566.56	与资产相关

智能制造补贴资金	369,987.39			71,700.00			298,287.39	与资产相关
购买先进装备政府扶持资金	123,675.00			29,100.00			94,575.00	与资产相关
2018年第一季度装备补贴	96,419.84			16,070.04			80,349.80	与资产相关
2018年第二季度装备补贴	46,639.88			8,480.04			38,159.84	与资产相关
2018年第三季度装备补贴	177,425.18			35,700.66			141,724.52	与资产相关
水污染治理专项资金	40,000.00			12,000.00			28,000.00	与资产相关
2018年第四季度装备补贴	787,283.36			144,681.24			642,602.12	与资产相关
2019年第二季度装备补贴	392,270.73			54,590.04			337,680.69	与资产相关
2019年第四季度装备补	804,980.00			108,270.00			696,710.00	与资产相关

贴
2019年第五批制造强省项目	880,000.00			120,000.00			760,000.00	与资产相关
第一批标准厂房项目奖补	1,246,666.56			170,000.04			1,076,666.52	与资产相关
2020年智能制造专项	1,603,213.34			218,619.96			1,384,593.38	与资产相关
2020年先进储能材料产业发展专项	1,100,000.00			150,000.00			950,000.00	与资产相关
第六批技改奖补	152,900.00				152,900.00		-	与资产相关
2022年第五批制造强省项目	883,333.34			99,999.96			783,333.38	与资产相关
23年第五批制造业高地建设专项	-	1,500,000.00		150,000.00			1,350,000.00	与资产相关
投资促进局2023年度二期		12,874,537.00					12,874,537.00	与资产相关

基础设施建设奖励
黔南布依族苗族自治州大数据发展管理局大数据产业扶持金		265,400.00		2,328.07			263,071.93	与资产相关
贵州瓮安经济开发区管理委员会补助（一期基础设施建设奖励）		20,000,000.00		68,259.39			19,931,740.61	与资产相关
污水中心				797,932.89		180,969,102.62	180,171,169.73	与资产相关
110KV变电站				48,374.18		8,513,855.98	8,465,481.80	与资产相关
设备拆除补助						2,335,919.39	2,335,919.39	与收益相关
合计	55,822,099.80	34,639,937.00	-	5,045,485.71	152,900.00	191,818,877.99	277,082,529.08

52、其他非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

其他说明：

无

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,072,018,687.00						1,072,018,687.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
合计		0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

无其他说明：

无

55、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,337,175,273.41	103,729,023.33		1,440,904,296.74

其他资本公积	44,780,426.82	65,287,971.77	50,750,624.87	59,317,773.72
合计	1,381,955,700.23	169,016,995.10	50,750,624.87	1,500,222,070.46

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期子公司湖南雅城新能源股份有限公司增引入外部股东增资28,900.00万元，增资后公司对湖南雅城持股比例变为62.07%，本次增资扣除融资手续费后，影响公司资本公积变动金额103,729,023.33元。注：本期以权益结算的股份支付计入其他资本公积金额14,537,346.90元。

56、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票回购		4,999,751.50		4,999,751.50
合计		4,999,751.50		4,999,751.50

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	-1,102,822.81	-113,238.16				-57,751.46	-55,486.70	-1,160,574.27
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-1,640,953.19							-1,640,953.19
外币财务报表折算差额	538,130.38	-113,238.16				-57,751.46	-55,486.70	480,378.92
其他综合收益合计	-1,102,822.81	-113,238.16				-57,751.46	-55,486.70	-1,160,574.27

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	59,820,585.19			59,820,585.19
合计	59,820,585.19			59,820,585.19

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-143,877,909.76	-151,110,041.92
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—）	-39,298.66
调整后期初未分配利润	-143,917,208.42	-151,110,041.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-643,354,377.43	7,232,132.16
期末未分配利润	-787,271,585.85	-143,877,909.76

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-39,298.66元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,885,873,210.11	2,552,023,153.27	2,917,611,926.87	2,222,848,592.06
其他业务	69,112,436.02	81,547,704.70	44,243,827.82	38,108,402.41
合计	2,954,985,646.13	2,633,570,857.97	2,961,855,754.69	2,260,956,994.47

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

?是 □否

单位：元

项目	本年度	具体扣除情况	上年度	具体扣除情况
营业收入金额	2,954,985,646.13	全部营业收入	2,961,855,754.69	23年收入与去年同期基本持平
营业收入扣除项目合计金额	69,112,436.02	销售材料、废品收入、提供服务等	44,243,827.82	销售材料、废品收入、提供服务等
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重	2.34%		1.49%
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。	69,112,436.02	销售材料、废品收入、提供服务等	44,243,827.82	销售材料、废品收入、提供服务等
与主营业务无关的业务收入小计	69,112,436.02	销售材料、废品收入、提供服务等	44,243,827.82	销售材料、废品收入、提供服务等
二、不具备商业实质的收入
不具备商业实质的收入小计	0.00	无	0.00	无
营业收入扣除后金额	2,885,873,210.11	扣除后净额	2,917,611,926.87	23年营业收入扣除后与去年同期持平

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2		2023年		2022年		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：

合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

?

?主营业务收入及成本按照行业列示

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
输配电设备产品	1,374,055,942.43	1,029,839,864.03	1,185,585,457.26	962,175,024.27
EPC 业务	248,186,068.53	193,508,235.19	100,287,177.08	93,669,184.78
锂电池材料产品	1,157,004,782.77	1,237,459,615.35	1,596,517,285.23	1,145,503,349.06
电力工程设计服务	48,348,055.23	25,294,226.58	35,222,007.30	21,501,033.95
有色金属	58,278,361.15	65,921,212.12
合计	2,885,873,210.11	2,552,023,153.27	2,917,611,926.87	2,222,848,592.06

主营业务收入及成本按照地区列示：

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
中国大陆	2,868,592,520.99	2,543,046,166.88	2,885,722,398.25	2,197,219,845.45
国外地区	17,280,689.12	8,976,986.39	31,889,528.62	25,628,746.61
合计	2,885,873,210.11	2,552,023,153.27	2,917,611,926.87	2,222,848,592.06

主营业务收入及成本按照产品列示：

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
输配电设备产品	1,374,055,942.43	1,029,839,864.03	1,185,585,457.26	962,175,024.27
电力工程建设与咨询 设计业务	296,534,123.76	218,802,461.77	135,509,184.38	115,170,218.73
锂离子电池材料产品	1,157,004,782.77	1,237,459,615.35	1,596,517,285.23	1,145,503,349.06
有色金属	58,278,361.15	65,921,212.12
合计	2,885,873,210.11	2,552,023,153.27	2,917,611,926.87	2,222,848,592.06

主营业务收入及成本按照按商品转让的时间分类列示：

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
在某一时点确认	2,589,339,086.35	2,333,220,691.50	2,782,102,742.49	2,107,678,373.33
在某一段时间内确认	296,534,123.76	218,802,461.77	135,509,184.38	115,170,218.73
合计	2,885,873,210.11	2,552,023,153.27	2,917,611,926.87	2,222,848,592.06

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,330,444,764.73元，其中，1,070,269,031.83元预计将于2024年度确认收入，1,001,543,870.78元预计将于2025年度确认收入，258,631,862.12元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

无

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

无

62、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	7,259,743.88	4,091,143.20
教育费附加	5,318,134.17	3,045,233.26
房产税	8,277,538.17	7,197,569.08
土地使用税	1,867,193.52	1,116,957.38
印花税	3,663,749.83	3,970,247.96
其他	190,610.06	182,600.30
合计	26,576,969.63	19,603,751.18

其他说明：

无

63、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	99,128,145.93	62,286,483.08
折旧摊销费	34,602,636.23	33,643,878.98
技术检测费	6,234,975.40	3,404,314.17
咨询费	15,442,126.72	6,130,374.42
水电费	4,726,149.93	4,272,865.02
中介机构费	3,886,780.54	7,498,229.80
租赁费	3,616,092.88	1,506,235.13
办公费	6,175,834.74	4,926,439.75
业务招待费	15,308,072.49	5,257,254.17
车辆使用费	1,469,433.17	1,536,231.59
差旅费	2,920,860.36	1,589,889.74
股份支付摊销	9,144,310.31	13,859,132.75
其他	11,873,902.21	5,604,964.43
合计	214,529,320.91	151,516,293.03

其他说明：

无

64、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	71,709,304.56	59,604,923.45
折旧摊销费
招待费	45,607,117.66	40,296,603.49
咨询费	93,303,673.61	49,090,897.55
标书、中标服务费、会员费	12,141,508.42	9,912,859.99
差旅费	12,655,193.50	8,764,251.73
售后服务费	4,460,526.15	4,058,844.48
安装调试费	131,941.24	522,245.25
办公费	5,993,453.22	6,033,090.94
广告宣传费	574,343.74	419,125.80
会务费	367,081.60	330,142.02
股份支付摊销	1,242,885.27	1,768,099.04
其他	8,633,455.06	8,647,659.71
合计	256,820,484.03	189,448,743.45

其他说明：

无

65、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	70,751,080.86	50,595,191.58
折旧摊销	6,085,142.47	5,122,188.45
物料等投入	26,544,110.54	23,917,316.59
委托开发费	5,433,873.71	8,899,335.64
股份支付摊销	19,292.23	2,593,103.34
其他	7,260,717.74	6,734,451.17
合计	116,094,217.55	97,861,586.77

其他说明：

无

66、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	113,015,530.50	60,760,659.18
减：利息收入	10,702,907.41	4,960,703.41
利息净支出	102,312,623.09	55,799,955.77
汇兑损益	-346,307.08	426,709.16
手续费及其他	5,979,037.47	7,533,950.28
合计	107,945,353.48	63,760,615.21

其他说明：

无

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
软件退税收益	2,922,131.05	4,192,317.14
其他政府补助	13,495,437.02	13,651,342.57
代扣个人所得税手续费返还	124,763.77	40,216.92
合计	16,542,331.84	17,883,876.63

68、净敞口套期收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

无

69、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	206,454.49	7,882,115.50
合计	206,454.49	7,882,115.50

其他说明：

无

70、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-191,002,164.54	-59,103,263.07
交易性金融资产在持有期间的投资收益	34,567.81	25,927.40
处置交易性金融资产取得的投资收益		-11,780,795.24
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	-96,412,063.29
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品的投资收益	72,673.15
贴现收益	-4,924,687.72
合计	-292,231,674.59	-70,858,130.91

其他说明：

无

71、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-18,865,926.95	-30,340,309.59
其他应收款坏账损失	2,501,251.80	-157,171.53
其他	-2,000,000.00
合计	-18,364,675.15	-30,497,481.12

其他说明：

其他项目为对应北京链本科技有限公司款项计提减值损失。

72、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-114,396,226.79	-71,170,803.88
十、商誉减值损失	-56,952,018.25
十一、合同资产减值损失	1,255,401.36	3,013,832.04
十二、其他	-2,984,679.01
合计	-173,077,522.69	-68,156,971.84

其他说明：

无

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-477,777.60	-9,781.33
合计	-477,777.60	-9,781.33

74、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入	488,357.80	518,840.00	488,357.80
罚款收入	128,000.00		128,000.00
其他	302,324.07	210,831.84	302,324.07
合计	918,681.87	729,671.84	918,681.87

其他说明：

无

75、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	321,240.24	1,540,742.32	321,240.24
赔付款	505,764.07	935,888.10	505,764.07
盘亏损失	3,150.51		3,150.51
罚款支出	133,538.73		133,538.73
滞纳金	27,446.18		27,446.18
其他	13,562,388.79	1,201,666.90	13,562,388.79
合计	14,553,528.52	3,678,297.32	14,553,528.52

其他说明：

其他项目中包含计提预计负债金额11,283,824.96元。

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	4,156,661.53	2,049,265.99
递延所得税费用	-47,644,580.63	-3,035,148.10
合计	-43,487,919.10	-985,882.11

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-881,589,267.79
按法定/适用税率计算的所得税费用	-132,238,390.17
子公司适用不同税率的影响	-29,081,180.56
调整以前期间所得税的影响	1,591,659.51
非应税收入的影响	69,746,790.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	20,264,225.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-6,288,856.43
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	51,146,106.10
研发费加计扣除	-18,932,086.18
其他	303,812.39
所得税费用	-43,487,919.10

其他说明：

无

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行汇票承兑、保函保证金	157,972,951.76	22,326,624.92
政府补助收入	43,089,888.31	4,970,170.12
利息收入	10,702,907.41	4,960,703.41
往来款	112,782,201.70	33,172,291.63
收回保证金押金	34,380,139.83
合计	358,928,089.01	65,429,790.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
销售、管理、研发费用等支出	259,197,810.50	217,918,293.94
投标、履约保证金	33,121,865.45	13,740,237.85
银行汇票承兑、保函保证金	787,701,509.24	27,169,065.17
往来款	180,957,536.42	72,926,435.07
合计	1,260,978,721.61	331,754,032.03

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回购买理财产品资金	65,000,000.00
非同一控制下企业合并合并日被购买方现金等价物	6,326,214.17
合计	71,326,214.17

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回对合伙企业的投资	5,437,323.30
其他		64,274,499.51
合计	5,437,323.30	64,274,499.51

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付购买理财产品资金	125,000,000.00
合计	125,000,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收购少数股东股权支付的资金	118,744,160.00
其他		11,000,000.00
合计	118,744,160.00	11,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
融资性售后回租款	66,150,000.00	30,000,000.00
非金融机构借款	54,052,000.00
票据融资	595,918,691.50
其他	38,333.35
合计	716,159,024.85	30,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁租金及手续费	26,117,516.58	95,093,800.04
非金融机构借款归还的资金	338,921,054.96
其他筹资流出	328,683.09	18,782,727.33
支付限制性股票回购款	4,999,352.00
合计	370,366,606.63	113,876,527.37

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

③筹资活动产生的各项负债变动情况

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动

短期借款	1,411,413,771.13	1,866,286,593.58	221,299,770.84	1,705,000,000.00	121,413,771.13	1,672,573,897.18
长期借款	685,550,000.00	1,770,700,000.00		685,550,000.00		1,770,700,000.00
长期应付款	13,424,467.15	76,591,567.00		16,231,572.14	48,910,983.46	24,873,478.55
租赁负债	184,213.92	517,402.35	233,664.18	328,683.09	283,286.91	323,310.45
合计	2,110,572,452.20	3,714,095,562.93	221,533,435.02	2,407,110,255.23	170,608,041.50	3,468,470,686.18

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

（4） 以净额列报现金流量的说明

项目

相关事实情况

采用净额列报的依据

财务影响

（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-838,101,348.69	32,988,654.14
加：资产减值准备	191,442,197.84	98,654,452.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	131,874,192.36	76,766,034.66
使用权资产折旧	327,659.70	4,540,796.50
无形资产摊销	22,483,881.96	20,591,620.50
长期待摊费用摊销	4,863,306.15	4,301,112.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	477,777.60	9,781.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	9,480.00	1,540,742.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-206,454.49	-7,882,115.50
财务费用（收益以“－”号填列）	113,015,530.50	60,760,659.18
投资损失（收益以“－”号填列）	292,231,674.59	70,858,130.91

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-395,273,241.99	-5,342,914.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	75,275,604.68	2,307,766.21
存货的减少（增加以“－”号填列）	-316,817,498.46	18,156,876.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-864,286,256.62	-592,011,632.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-460,895,963.91	-25,576,148.04
其他
经营活动产生的现金流量净额	-2,043,579,458.78	-239,336,183.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本		-73,855,439.54
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	578,035,492.14	1,525,588,622.57
减：现金的期初余额	1,525,588,622.57	467,297,276.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-947,553,130.43	1,058,291,346.41

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

无

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

无

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	578,035,492.14	1,525,588,622.57
其中：库存现金	83,413.04	17,626.66
可随时用于支付的银行存款	577,952,079.10	1,525,570,995.91
三、期末现金及现金等价物余额	578,035,492.14	1,525,588,622.57

（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元

项目

本期金额

上期金额

仍属于现金及现金等价物的理由

（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
银行承兑汇票保证金	769,395,613.45	160,792,555.06	使用受限
履约保证金	17,918,930.84	17,138,830.23	使用受限
用于担保的定期存款或通知存款	20,114,750.01	4,264,071.64	使用受限
银行监管户资金	23,420.16		使用受限
诉讼冻结资金	1,703,794.73		使用受限
其他	15,664.85		使用受限
贷款户转款专用资金	117,998,677.45	1,074,645.98	使用受限
合计	927,170,851.49	183,270,102.91

其他说明：

无

（7） 其他重大活动说明

无

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

81、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	320,338.98	7.0827	2,268,864.89
欧元
港币
泰铢	5,214,228.07	0.2074	1,081,430.90
卢比	224,770,347.83	0.0005	103,394.36
港币	2,280.00	0.9062	2,066.18
应收账款
其中：美元	346,470.00	7.0827	2,453,943.07
欧元
港币
卢比	5,611,563,934.78	0.0005	2,581,319.41
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元
泰铢	112,000.00	0.2074	23,228.80
卢比	3,902,629,413.04	0.0005	1,795,209.53
港币
其他应付款
其中：美元
泰铢	2,689,545.64	0.2074	557,811.77
卢比	189,362,586.96	0.0005	87,106.79
港币	320,338.98	7.0827	2,268,864.89

其他说明：

无

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

重要的境外经营实体	境外主要经 营地	记账本位币及选择依据	记账本位币本期是否发生变化	记账本位币发生变化的原因	记账本位币发生变化的会计处理
印尼合纵电气有限公司	印尼	卢比	否
合纵智豐科技有限公司	泰国	泰铢	否

82、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 ?不适用

涉及售后租回交易的情况

②简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

项 目	本期租赁费用
短期租赁费用（适用简化处理）	6,390,799.11
低价值资产租赁费用（适用简化处理）

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁

□适用 ?不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、其他

无

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	72,229,225.40	56,405,809.49
折旧摊销	6,257,556.35	5,484,530.71
物料等投入	26,242,515.36	24,098,482.73
委托开发费	7,065,101.44	10,762,296.98
股份支付摊销	19,292.23	2,593,103.34

其他	8,234,230.87	6,973,143.51
合计	120,047,921.65	106,317,366.76
其中：费用化研发支出	116,094,217.55	97,861,586.77
资本化研发支出	1,360,541.70	5,036,543.43

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
项目1	1,711,076.21	3,271,127.64			4,982,203.85
项目2	1,741,045.15					1,741,045.15
项目3	1,584,422.07	1,063,079.91			2,647,501.98
项目4		1,074,692.64						1,074,692.64
项目5		285,849.06						285,849.06
费用化项目汇总		114,353,172.40			114,353,172.40
合计	5,036,543.43	120,047,921.65		7,629,705.83	116,094,217.55	1,360,541.70		1,360,541.70

重要的资本化研发项目

项目	研发进度	预计完成时间	预计经济利益产生方式	开始资本化的时点	开始资本化的具体依据
项目4	进行中	2024年06月30日	形成无形资产软件	2023年08月21日	内部研发
项目5	进行中	2024年06月30日	形成无形资产软件	2023年10月21日	内部研发

开发支出减值准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称

预期产生经济利益的方式

资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明：

无

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润	购买日至期末被购买方的现金流
宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）	2023年11月30日	0.00	0.00%	协议约定	2023年11月30日	控制权转移	76,352,407.67	-19,159,711.92	10,679,185.28

其他说明：

无

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	-16,775,233.05
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	16,775,233.05

合并成本公允价值的确定方法：

被合并净资产公允价值以经北京华鉴资产评估有限公司按资产基础法进行评估确定的估值结果确定。或有对价及其变动的说明无大额商誉形成的主要原因：

无其他说明：

无

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	2,523,761,253.03	2,208,763,851.38
货币资金	123,138,028.56	123,138,028.56
应收款项	475,379,379.56	475,379,379.56
存货	145,899,150.84	142,631,767.19
固定资产	1,000,303,948.33	941,901,017.70
无形资产	375,978,457.72	125,053,416.17
递延所得税资产	294,926,367.32	294,926,367.32
其他资产	108,135,920.70	105,733,874.88
负债：	2,375,076,418.83	2,375,076,418.83
借款	100,102,916.67	100,102,916.67
应付款项	1,995,621,561.95	1,995,621,561.95
递延所得税负债	4,846,599.47	4,846,599.47
递延收益	191,818,877.99	191,818,877.99
其他负债	82,686,462.75	82,686,462.75
净资产	148,684,834.20	-166,312,567.45
减：少数股东权益	242,138,511.87	50,562,834.60
取得的净资产	-93,453,677.66	-216,875,402.05

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易?是 □否

单位：元

被购买方名称

购买日之前原持有股权的取得时点

购买日之前原持有股权的取得比例

购买日之前原持有股权的取得成本

购买日之前原持有股权的取得方式

购买日之前原持有股权在购买日的账面价值

购买日之前原持有股权在购买日的公允价值

购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假

购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留

								设	存收益的金额
宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）	2017年09月28日	13.52%	100,000,000.00	现金取得	158,519,167.29	62,107,104.00	-96,412,063.29	成本法，持续经营假设

其他说明：

说明：本次非同控合并宁波源股权投资合伙企业（有限合伙），同时取得宁波源纵子公司天津市茂联科技有限公司控制权，宁波源股权投资合伙企业（有限合伙）与天津市茂联科技有限公司同时调整公允价值。因此累计账面价值为宁波源股权投资合伙企业（有限合伙）成本与天津市茂联科技有限公司成本合计金额。

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6） 其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

无

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

无其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

	合并日	上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）新设子公司

2023年6月29日，投资设立子公司广西合纵桂宁电力工程有限公司2023年8月25日，投资设立子公司湖南赫利俄斯新能源有限公司2023年8月25日，投资设立子公司盛璞（天津）私募股权投资基金管理有限公司

（2）清算子公司

四川合纵电力科技有限公司于2023-05-05成立 清算组，2023-07-07进行注销。四川鹏华电力工程设计有限公司于2022年12月16日 - 2023年01月05日简易注销并进行公告，于2023-01-09进行注销。

6、其他

无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
北京合纵实科电力科技有限公司	10,000.00	北京市	北京市	电力设备生产销售	100.00%		投资设立
天津合纵电力设备有限公司	8,000.00	天津市	天津市	输配电设备生产销售	100.00%		投资设立
江苏合纵智慧能源有限公司	3,000.00	南京市	南京市	电力设计、勘察、测量及咨询服务	100.00%		非同控
印尼合纵电气有限公司	316.20	印尼	印尼	电力设备生产销售	51.00%		投资设立
合纵智豐科技有限公司	210.80	泰国	泰国	电力设备生产销售	51.00%		投资设立
宜宾合纵电力科技有限公司	8,000.00	宜宾市	宜宾市	技术开发、技术咨询、技术服务	95.00%		投资设立
四川雅城新材料有限公司	10,000.00	宜宾市	宜宾市	电子新材料的研发、制造、销售	95.00%		投资设立
天津新能电力科技有限公司	30,000.00	天津市	天津市	输配电设备生产销售	100.00%		投资设立
贵州合雅新能源发展有限公司	22,950.00	黔南州	瓮安县	投资管理、企业管理	100.00%		投资设立

湖南赫利俄斯新能源有限公司	10,000.00	长沙市	长沙市	电子新材料的研发、制造、销售	100.00%		投资设立
盛璞(天津)私募股权投资基金管理有限公司	1,000.00	天津市	天津市	股权投资及相关信息咨询服务	60.00%		投资设立

单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计

流动资产

非流动资

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计

产

债

产

债

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

其他说明：

无

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

截止2023年12月31日，合纵科技子公司天津新能电力科技有限公司于2023年12月6日、2023年12月7日、2023年12月8日分别向宁波源纵支付往来款项249,604,850.96元。于2024年1月22日和2024年1月29日，再分别向宁波源纵支付借款10,000,000.00元、 2,000,000.00元，同时签订借款合同，借款期限一年，借款利率6%。

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

	湖南雅城新能源股份有限公司
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值	930,181,732.95
购买成本/处置对价合计	826,452,709.62
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积	103,729,023.33
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明：

无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
北京中能互联创业投资中心（有限合伙）	北京市	北京市	投资与资产管理	47.16%		权益法核算
北京中能互联电力投资中心（有限合伙）	北京市	北京市	项目投资	23.46%		权益法核算
贵州中能互联投资合伙企业（有限合伙）	贵州省	贵阳市	投资与资产管理	11.64%		权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入

财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

无

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	北京中能互联创业投资中心（有限合伙）	北京中能互联电力投资中心（有限合伙）	贵州中能互联投资合伙企业（有限合伙）	北京中能互联创业投资中心（有限合伙）	北京中能互联电力投资中心（有限合伙）	贵州中能互联投资合伙企业（有限合伙）
流动资产	922,077.35	2,484,765.60	2,184,030.82	929,526.29	2,486,887.44	1,004,438.24
非流动资产	45,782,619.98	51,855,500.22	53,032,345.42	45,782,619.98	63,111,100.22	68,432,345.42
资产合计	46,704,697.33	54,340,265.82	55,216,376.24	46,712,146.27	65,597,987.66	69,436,783.66
流动负债	22,220.00	11,325.00	22,830,000.00	22,220.00	11,325.00	22,830,000.00
非流动负债
负债合计	22,220.00	11,325.00	22,830,000.00	22,220.00	11,325.00	22,830,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益	46,682,477.33	54,328,940.82	32,386,376.24	46,689,926.27	65,586,662.66	46,606,783.66
按持股比例计算的净资产份额	22,013,894.59	12,746,322.20	3,769,774.20	22,017,407.26	15,387,539.71	5,425,029.62
调整事项	24,039.14	54,695.44	7,709,537.90	20,466.52	55,928.49	8,868,740.78
--商誉				20,466.52	55,928.49	8,868,740.78
--内部交易未实现利润
--其他	24,039.14	54,695.44	7,709,537.90
对联营企业权益投资的账面价值	22,037,933.73	12,820,037.88	11,479,312.09	22,037,873.78	15,443,468.20	14,293,770.40
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入

净利润	-7,448.94	5,956.41	-964.71	-8,247.63	-4,401.97	327,170.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-7,448.94	5,956.41	-964.71	-8,247.63	-4,401.97	327,170.17
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

无

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：

无

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明：

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

无其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	55,822,099.80	34,639,937.00		5,045,485.71	189,330,058.60	274,746,609.69	与资产相关
递延收益					2,335,919.39	2,335,919.39	与收益相关
	55,822,099.80	34,639,937.00		5,045,485.71	191,665,977.99	277,082,529.08	/

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
其他收益	16,417,568.07	17,843,659.71
合计	16,417,568.07	17,843,659.71

其他说明

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。.

1.

1. 、 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。? 汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、泰铢、卢比有关，除本公司的几个下属子公司以美元、港币、泰铢、卢比进行采购和销售外，本公司其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本公司的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月31日，本公司的外币货币性项目余额参见本附注六、62 “外币货币性项目”。

汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

项 目	本期
	对利润的影响	对股东权益的影响
人民币对美元汇率升值1%	-47,482.22	-47,482.22
人民币对美元汇率贬值1%	47,482.22	47,482.22

人民币对港币汇率升值1%	-20.66	-20.66
人民币对港币汇率贬值1%	20.66	-20.66
人民币对泰铢汇率升值1%		5,003.90
人民币对泰铢汇率贬值1%		-5,003.90
人民币对卢比汇率升值1%		8,721.71
人民币对卢比汇率贬值1%		-8,721.71

? 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比。于2023年12月31日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为1,345,000,000.00元，及以人民币计价的固定利率合同，金额为2,297,400,000.00元。

利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本期
	对利润的影响	对股东权益的影响
借款利率上升10%	163,521.70	163,521.70
借款利率下降10%	-163,521.70	-163,521.70

? 其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。

权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本期
	对净利润的影响	对股东权益的影响
权益工具投资公允价值增加10%	18,164.38	18,164.38
权益工具投资公允价值减少10%	-18,164.38	-18,164.38

.

1.

1. 、 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本公司的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本公司承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。

本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本公司的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司没有重大的信用集中风险。

本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注四：金融资产减值”部分的会计政策。

本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。.

1.

1. 、 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（1）于2023年12月31日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项 目	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
短期借款（含利息）	1,672,586,364.42				1,672,586,364.42
应付票据	1,143,412,209.32				1,143,412,209.32
应付账款	1,308,222,106.19				1,308,222,106.19
其他应付款	268,906,171.44				268,906,171.44
一年内到期的非流动负债（含利息）	368,261,435.24				368,261,435.24
长期借款（含利息）	-	488,700,000.00	1,047,500,000.00	234,500,000.00	1,770,700,000.00
租赁负债（含利息）	-	103,300.05	220,010.40	-	323,310.45
长期应付款（含利息）	-	16,906,480.55	7,966,998.00		24,873,478.55

（2）截止2023年12月31日，本公司无对外提供的财务担保。

2、套期

（1） 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 ?不适用

（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元

项目

与被套期项目以及套

已确认的被套期项目

套期有效性和套期无

套期会计对公司的财

	期工具相关账面价值	账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整	效部分来源	务报表相关影响
套期风险类型
套期类别

其他说明无

（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

（1） 转移方式分类

?适用 □不适用

单位：元

转移方式	已转移金融资产性质	已转移金融资产金额	终止确认情况	终止确认情况的判断依据
背书、贴现	应收款项融资	628,776,630.15	终止确认	承兑人为信用风险等级较高的银行承兑汇票
背书、贴现	应收票据	100,908,123.54	未终止确认	承兑人为信用风险等级较低的银行承兑汇票、商业承兑汇票
合计		729,684,753.69

（2） 因转移而终止确认的金融资产

?适用 □不适用

单位：元

项目	金融资产转移的方式	终止确认的金融资产金额	与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资	应收票据背书、贴现	628,776,630.15	-4,924,687.72
合计		628,776,630.15	-4,924,687.72

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明无

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			60,206,454.49	60,206,454.49
（二）应收款项融资
应收票据			101,644,942.48	101,644,942.48
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次公允价值计量中使用的重要的、可合理取得的不可观察输入值的量化信息：

项 目	期末公允价值	估值技术	重要不可观察输入值	范围区间（加权平均值）
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	60,206,454.49	成本法	贷款市场报价利率	3.45%
应收款项融资	101,644,942.48	成本法	贷款市场报价利率	3.45%

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

无本企业最终控制方是刘泽刚。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明：

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
韦强	总经理、董事
张舒	副总经理、董事
韩国良	副总经理、董事
张银昆	副总经理
王萍	董事会秘书
张仁增	子公司天津茂联股东
赣州合纵投资管理合伙企业（有限合伙）	韩国良持股比例13.20%；张银昆持股比例1.70%；张全中

	持股比例18.92%
青岛新能时代投资合伙企业（有限合伙）	孙公司天津茂联少数股东孙佳伟控制的企业
内蒙古华景新材料有限责任公司	子公司湖南雅城股东华友控股集团控制的企业
广西时代新能锂电材料科技有限公司	子公司湖南雅城股东华友控股集团控制的企业
内蒙古圣钒科技新能源有限责任公司	子公司湖南雅城股东华友控股集团控制的企业
广西华友锂业有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
广西华友新材料有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
衢州华友钴新材料有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
浙江友青贸易有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
华珂进出口（温州）有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
华勋进出口（桐乡）有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
桐乡华昂贸易有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
浙江巴莫科技有限责任公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
桐乡华昂贸易有限公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业
浙江巴莫科技有限责任公司	子公司湖南雅城股东浙江华友钴业股份有限公司控制的企业

其他说明：

无

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
内蒙古圣钒科技新能源有限责任公司	销售产品	158,041,067.04
广西时代新能锂电材料科技有限公司	销售产品	92,387,617.74
内蒙古华景新材料有限责任公司	销售产品	61,935,685.73
广西华友锂业有限公司	销售产品	9,548,672.57
华珂进出口（温州）有限公司	销售产品	4,592,920.35
广西华友新材料有限公司	销售产品	2,238,384.96
浙江友青贸易有限公司	销售产品	2,008,849.55
衢州华友钴新材	销售产品	465,486.73

料有限公司
桐乡华昂贸易有限公司	销售产品	157,757.52
浙江巴莫科技有限责任公司	销售产品	107,123.89
合计		331,483,566.08

注：经湖南雅城股东大会审议通过，湖南雅城2023年度预计与华友控股集团有限公司及其控制的企业销售产品金额不超过150,000万元。出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明无

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发	上期发	本期发	上期发	本期发	上期发	本期发	上期发	本期发	上期发

生额

生额

生额

生额

生额

生额

生额

生额

生额

生额

关联租赁情况说明无

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
天津合纵电力设备有限公司	1,597.50	2022年09月26日	2023年06月08日	是
天津合纵电力设备有限公司	1,900.00	2023年10月09日	2024年08月26日	否
天津合纵电力设备有限公司	2,792.01	2023年03月29日	2024年03月31日	否
天津合纵电力设备有限公司	2,082.01	2023年04月23日	2024年04月26日	否
天津合纵电力设备有限公司	383.28	2023年10月20日	2024年05月31日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	1,000.00	2022年12月26日	2023年06月26日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	1,000.00	2023年08月15日	2024年02月15日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	2,722.93	2023年03月22日	2024年03月15日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	3,000.00	2023年07月28日	2026年07月28日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	9,957.27	2023年11月23日	2024年12月23日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	4,500.00	2022年12月19日	2024年06月19日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	5,000.00	2023年12月31日	2024年12月30日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	1,122.85	2022年01月04日	2025年01月15日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	10,000.00	2022年11月23日	2026年05月17日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	4,455.00	2022年03月29日	2024年03月29日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	8,000.00	2023年11月16日	2024年11月16日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	9,950.00	2022年06月02日	2025年06月28日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	10,000.00	2023年03月31日	2024年03月31日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	6,500.00	2023年02月01日	2024年01月27日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	3,425.73	2023年12月08日	2024年12月08日	否
湖南雅城新能源股份有限公司	21,859.39	2023年10月01日	2025年12月20日	否
湖南雅城新能源股份	8,000.00	2023年09月28日	2024年11月30日	否

有限公司
湖南雅城新能源股份有限公司	49,807.75	2022年09月28日	2029年08月09日	否
天津市茂联科技有限公司	5,000.00	2023年01月03日	2023年12月20日	是
天津市茂联科技有限公司	5,000.00	2022年12月28日	2024年12月20日	否
浙江盈联科技有限公司	3,000.00	2023年01月06日	2024年01月06日	否
天津市茂联科技有限公司	4,900.00	2021年12月17日	2024年12月16日	否
天津市茂联科技有限公司	4,400.00	2022年08月24日	2025年02月24日	否
天津市茂联科技有限公司	10,000.00	2021年12月29日	2023年12月31日	是
天津市茂联科技有限公司	2,000.00	2023年07月18日	2024年07月17日	否
天津市茂联科技有限公司	2,000.00	2023年12月21日	2024年06月21日	否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
北京合纵实科电力科技有限公司	34,500.00	2022年09月21日	2023年06月29日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	40,000.00	2023年06月29日	2024年07月13日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	4,500.00	2022年01月14日	2023年01月13日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	3,500.00	2022年05月13日	2023年05月12日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	4,900.00	2023年01月09日	2024年01月08日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	3,500.00	2023年05月31日	2024年05月30日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	7,000.00	2023年03月06日	2024年08月28日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	2,000.00	2022年04月20日	2023年04月17日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	271.10	2022年07月21日	2023年08月15日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	8,231.91	2023年05月10日	2024年03月31日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	8,150.38	2023年10月13日	2024年12月12日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	10,691.90	2022年06月29日	2023年06月30日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	17,916.00	2023年09月11日	2024年06月26日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	2,000.00	2023年06月25日	2024年06月24日	否
北京合纵实科电力科技有限公司	3,000.00	2022年11月18日	2023年03月07日	是
北京合纵实科电力科技有限公司	3,000.00	2023年09月14日	2024年09月14日	否

北京合纵实科电力科技有限公司	2,000.00	2023年10月25日	2024年10月24日	否
天津合纵电力设备有限公司	40,000.00	2023年06月29日	2024年07月13日	否
天津合纵电力设备有限公司	4,500.00	2022年01月14日	2023年01月13日	是
天津合纵电力设备有限公司	3,500.00	2022年05月13日	2023年05月12日	是
天津合纵电力设备有限公司	4,900.00	2023年01月09日	2024年01月08日	否
天津合纵电力设备有限公司	3,500.00	2023年05月31日	2024年05月30日	否
天津合纵电力设备有限公司	5,000.00	2023年03月06日	2024年08月28日	否
天津合纵电力设备有限公司	2,000.00	2022年04月18日	2023年04月17日	是
天津合纵电力设备有限公司	2,000.00	2022年04月20日	2023年04月17日	是
天津合纵电力设备有限公司	271.10	2022年07月21日	2023年08月15日	是
天津合纵电力设备有限公司	10,000.00	2022年06月29日	2023年12月27日	是
天津合纵电力设备有限公司	8,150.38	2023年10月13日	2024年12月12日	否
天津合纵电力设备有限公司	10,691.90	2022年06月29日	2023年06月30日	是
天津合纵电力设备有限公司	17,916.00	2023年09月11日	2024年06月26日	否
天津合纵电力设备有限公司	2,000.00	2023年06月25日	2024年06月24日	否
天津合纵电力设备有限公司	5,000.00	2023年07月28日	2024年06月14日	否
天津合纵电力设备有限公司	2,000.00	2023年10月25日	2024年10月24日	否
天津合纵电力设备有限公司	5,000.00	2023年07月27日	2024年11月18日	否

关联担保情况说明无

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
刘泽刚	78,255,287.76	2023年01月01日	2023年11月30日	无利息
张仁增	7,386,973.72	2022年01月01日		无利息
赣州合纵投资管理合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	2021年01月01日	2023年12月30日	无利息
青岛新能时代投资合伙企业（有限合伙）	60,000,000.00	2022年01月01日	2023年12月30日	无利息
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	6,124,400.00	7,227,200.00

（8） 其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款：	内蒙古圣钒科技新能源有限责任公司	75,922,244.20	3,796,112.21	0.00	0.00
应收账款：	内蒙古华景新材料有限责任公司	51,499,096.75	2,574,954.84	0.00	0.00
应收账款：	广西时代新能锂电材料科技有限公司	44,875,760.00	2,243,788.00	0.00	0.00
应收账款：	广西华友锂业有限公司	3,267,870.40	163,393.52	0.00	0.00
应收账款：	广西华友新材料有限公司	766,400.62	38,320.03	0.00
应收账款：	浙江友青贸易有限公司	681,000.00	34,050.00	0.00	0.00
应收账款：	衢州华友钴新材料有限公司	157,800.00	7,890.00	0.00	0.00
应收账款：	桐乡华昂贸易有限公司	72,276.60	3,613.83	0.00	0.00
应收账款：	浙江巴莫科技有限责任公司	59,850.00	2,992.50	0.00
合计		177,302,298.57	8,865,114.93	0.00	0.00
应收票据：	内蒙古圣钒科技新能源有限责任公司	17,763,729.52		0.00	0.00
应收票据：	广西时代新能锂电材料科技有限公司	10,244,000.00		0.00	0.00
合计		28,007,729.52		0.00	0.00
合同资产：	广西华友锂业有限公司	1,048,129.60	52,406.48	0.00	0.00

合同资产：	内蒙古华景新材料有限责任公司	712,868.25	35,643.41	0.00	0.00
合同资产：	内蒙古圣钒科技新能源有限责任公司	302,000.00	15,100.00	0.00	0.00
合同资产：	广西华友新材料有限公司	252,937.50	12,646.88	0.00	0.00
合同资产：	浙江友青贸易有限公司	227,000.00	11,350.00	0.00	0.00
合同资产：	衢州华友钴新材料有限公司	52,600.00	2,630.00	0.00	0.00
合同资产：	桐乡华昂贸易有限公司	17,826.60	891.33	0.00	0.00
合 计		2,613,361.95	130,668.10	0.00	0.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	张仁增	7,386,973.72	7,310.00
其他应付款	韩国良	82,773.70	8,001.50
其他应付款	张银昆	68,133.20	16,100.00
其他应付款	张舒	11,702.62	42,362.36
其他应付款	王萍	8,193.49	780.00
其他应付款	韦强	1,619.00	0.00
合 计		7,559,395.73	74,553.86
合同负债	华珂进出口（温州）有限公司	1,497,300.00
合 计		1,497,300.00

7、关联方承诺

无

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
第二类限制性股票-管理人员及员工骨干							8,214,000.00	9,112,312.88
股票期权-管理人员及员工骨							11,050,000.00	41,638,311.99

干
合计							19,264,000.00	50,750,624.87

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
管理人员	2.21	12个月
管理人员、销售人员、研发人员、生产人员			6.26	12个月

其他说明：无

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据 Black-Scholes-Merton 期权定价 模型确定
授予日权益工具公允价值的重要参数	根据最新取得的可行权和可解锁 人数变动、业绩指标完成情况等 后续信息，修正预计可行权的股票数量
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	36,348,785.99
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	14,537,346.90

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
管理人员及员工骨干	14,537,346.90
合计	14,537,346.90

说明：

（1）根据本公司2022年第三次临时股东大会的授权，于2022年3月21日分别召开了第六届董事会第三次会议和

第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定授予第二类限制性股票，首次授予日为2022年3月21日，向134名激励对象授予限制性股票2,143.00万股，授予价格为6.26元/股。2022年12月5日，向本公司52名符合授予条件激励对象授予357万股限制性股票（授予预留部分限制性股票）。

第二类限制性股票考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。考核年度为2022-2024年三个会计年度。2023年度，未能达成公司层面业绩考核指标。公司冲回股份支付费用9,112,312.88元。

（2）根据本公司于2022年9月30日第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于控股子公司实施股权激励计划涉及关联交易的议案》，确定向湖南雅城董事、监事、高级管理人员、核心骨干人员等8名激励对象授予本公司的股权期权，授予数量为2,210万股（份），授予日为2022年10月28日，授予价格2.21元/股（份）。

授予股权期权的考核年度为2023年-2024年两个会计年度，分年度对湖南雅城的业绩指标进行考核，根据湖南雅城年度审计报告认定考核达成情况。2023年度湖南雅城未能达成考核指标冲回股份支付费用41,638,311.99元。

（3）2024年3月15日，公司召开第六届董事会第三十五次会议、第六届监事会第二十次会议，审议通过了《关于作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，本激励计划部分激励对象因个人层面绩效考核结果未达标以及主动辞职等原因而不符合归属条件，因此公司根据相关规定作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票710.88万股。

公司本激励计划首次授予部分的第一个归属期归属条件已成就，公司可为满足激励条件的激励对象办理第二类限制性股票归属。本次满足归属条件的激励对象共45人，可申请归属的限制性股票共373.12万股。对于已授予但未满足归属条件的第二类限制性股票，公司作废失效。

5、股份支付的修改、终止情况

无

6、其他

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）广西桂宁电力设备有限公司

2023年6月29日，合纵公司成立全资子公司广西桂宁电力设备有限公司，根据公司章程规定，公司注册资本500万元，2040年7月30日前完成出资。截止2023年12月31日，公司已出资3万元，剩余497万元尚未完成出资。

（2）截至2023年12月31日，本集团除上述事项外，无需要披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

（1）信息披露违规涉及诉讼

合纵科技于2023年12月3日收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：

证监立案字0142023019号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。

由于纵科技在信息披露方面已被监管部门认定构成重大遗漏和虚假记载，可能造成集体诉讼，公司已委托 出具 ，按照公司预计负债确认政策，计提预计负债11,172,950.00元。

（2）合纵科技2023期末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为41,425,140.79元。

（3）天津市茂联科技有限公司（以下简称“天津茂联”）与北京鑫乐诚黄金股份有限公司（以下简称“鑫乐诚”）诉讼纠纷

2021年4月，经天津茂联董事会、股东会决议通过，天津茂联与鑫乐诚签订《委托经营协议》及《委托经营协议之补充协议》引入鑫乐诚公司作为管理团队，并约定鑫乐诚公司为天津茂联提供3亿元的流动资金，以实现天津茂联及其工厂镍生产线、钴生产线的设备改造、产能提升、成本控制的目的。

天津茂联董事会在引入鑫乐诚公司作为管理团队后，发现其经营能力与实际不符，亦不具备相关技术经验，并存在侵占天津茂联资产的情况，经营近一年，天津茂联不仅未能实现预期的生产经营目标，还出现经营业绩严重亏损及其他有损企业形象的重大负面影响，经天津茂联股东会、董事会决定于2022年7月依照合同约定及相关法律规定，书面通知鑫乐诚公司解除了《委托经营协议》及《委托经营协议之补充协议》。

合同解除后，鑫乐诚不服，依据双方签署的《委托经营协议》和《补充协议》的仲裁条款，向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，并提交了《仲裁申请书》、《增加仲裁请求申请书》、《第二次增加仲裁请求申请书》，向天津茂联及刘泽刚主张预期利益损失、其所谓的借款本金及利息、惩罚性违约金等，合计人民币435,328,130.50元；基于鑫乐诚的违约行为，天津茂联也向仲裁委提交了仲裁反请求申请，要求其返还天津茂联资金、赔偿损失等，合计人民币159,000,000.00元。

天津茂联于 2022年9月对朱国庆任职期间职务侵占向天津市滨海新区公安局报案，2022年11月8日天津市滨海新区公安局认为符合立案条件，决定对朱国庆涉嫌职务侵占案进行立案侦查。

2024年2月，鑫乐诚公司向中国国际经济贸易仲裁委员会申请增加仲裁请求，再次提出财产保全，并申请刘泽刚先生承担连带清偿责任。根据北京一中院送达的民事裁定书，裁定查封、扣押或冻结天津茂联、刘泽刚先生价值20,206.85 万元的财产。其中天津茂联被查封的部分土地在 2023 年 12 月 31 日账面价值约为人民币 30,151.32 万元（未经审计）；刘泽刚先生被冻结的 58,570,577 股公司股份，按照冻结起始日公司股票收盘价格计算的价值约为18,156.88 万元。

目前，天津茂联和刘泽刚先生已经就超出裁定价值的财产向北京一中院提出解封申请，财产尚在查封冻结中。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

1、购买子公司湖南雅城新能源股份有限公司少数股权

2024年1月，合纵科技的全资子公司湖南赫利俄斯新能源有限公司以57,762,600.00元受让南京合聚投资合伙企业(有限合伙)所持有湖南雅城新能源股份有限公司24,990,000股股份，占湖南雅城总股本4.43%。本次交易完成后，湖南赫利俄斯新能源有限公司持有湖南雅城新能源股份有限公司股权的比例将由62.07%变更为66.50%。

2、注销泰国公司

公司子公司合纵智豐科技有限公司2023年进入清算，并于2024年2月12日完成税务注销，2024年3月26日，完成工商注销。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

无

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

无

（2） 其他资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

单位：元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明：

无

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

无

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目		分部间抵销	合计

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

（4） 其他说明

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

1、股权回购

合纵科技于2022年10月24日分别召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议，并于2022年11月10日召开2022年第八次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分人民币普通A股股份，用于员工持股计划或股权激励。回购资金总额为不低于人民币2,000万元且不超过人民币4,000万元（均包含本数）；回购股份价格不超过人民币8.40元/股（含）；回购期限自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。

由于未按期进行回购，合纵科技于2023年11月17日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京证监局”）下发的《关于对北京合纵科技股份有限公司采取责令改正行政监管措施的决定》（[2023]229号），《行政监管措施决定书》内容为公司2023年11月13日发布《关于回购股份方案实施情况的公告》称，截至2023年11月10日，本次股份回购期限届满，回购期限内公司未实施回购。公司上述行为违反了《上市公司股份回购规则》第三十六条的规定。按照《上市公司股份回购规则》第三十六条规定，现对公司采取责令改正的行政监管措施，并将相关违规行为记入诚信档案。（公告编号：2023-103）

公司于2023年11月28日进行公告，对该事项进行整改。（公告编号：2023-112）公司于2023年11月28日分别召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第十八次会议，并于2023年12月8日召开2023年第七次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份实施期限延期的议案》，将股份回购的实施期限延期8个月，即回购实施期限自2022年11月11日起至2024年7月10日止，除回购实施期限延长外，回购方案的其他条款未发生变化，延期后的股份回购实施符合相关法律法规的规定。（公告编号：2023-130）

2023年12月18日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份1,403,000股，占公司总股本的0.13%，最高成交价为3.57元/股，最低成交价为3.56元/股，成交总金额为人民币4,999,352.00元（不含交易费用）。

截止2023年12月31日，合纵科技尚未完成股权回购。

2、立案调查

合纵科技于2023年12月3日收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：

证监立案字0142023019号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。截止2023年12月31日，案件尚在进行中。

3、天津市茂联科技有限公司（以下简称“天津茂联”）与北京鑫乐诚黄金股份有限公司（以下简称“鑫乐诚”）诉讼纠纷2021年4月，经天津茂联董事会、股东会决议通过，天津茂联与鑫乐诚签订《委托经营协议》及《委托经营协议之补充协议》引入鑫乐诚公司作为管理团队，并约定鑫乐诚公司为天津茂联提供3亿元的流动资金，以实现天津茂联及其工厂镍生产线、钴生产线的设备改造、产能提升、成本控制的目的。天津茂联董事会在引入鑫乐诚公司作为管理团队后，发现其经营能力与实际不符，亦不具备相关技术经验，并存在侵占天津茂联资产的情况，经营近一年，天津茂联不仅未能实现预期的生产经营目标，还出现经营业绩严重亏损及其他有损企业形象的重大负面影响，经天津茂联股东会、董事会决定于2022年7月依照合同约定及相关法律规定，书面通知鑫乐诚公司解除了《委托经营协议》及《委托经营协议之补充协议》。合同解除后，鑫乐诚不服，依据双方签署的《委托经营协议》和《补充协议》的仲裁条款，向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，并提交了《仲裁申请书》、《增加仲裁请求申请书》、《第二次增加仲裁请求申请书》，向天津茂联及刘泽刚主张预期利益损失、其所谓的借款本金及利息、惩罚性违约金等，合计人民币435,328,130.50元；基于鑫乐诚的违约行为，天津茂联也向仲裁委提交了仲裁反请求申请，要求其返还天津茂联资金、赔偿损失等，合计人民币159,000,000.00元。天津茂联于 2022年9月对朱国庆任职期间职务侵占向天津市滨海新区公安局报案，2022年11月8日天津市滨海新区公安局认为符合立案条件，决定对朱国庆涉嫌职务侵占案进行立案侦查。

2024年2月，鑫乐诚公司向中国国际经济贸易仲裁委员会申请增加仲裁请求，再次提出财产保全，并申请刘泽刚先生承担连带清偿责任。根据北京一中院送达的民事裁定书，裁定查封、扣押或冻结天津茂联、刘泽刚先生价值20,206.85 万元的财产。其中天津茂联被查封的部分土地在 2023 年 12 月 31 日账面价值约为人民币 30,151.32 万元（未经审计）；刘泽刚先生被冻结的 58,570,577 股公司股份，按照冻结起始日公司股票收盘价格计算的价值约为18,156.88 万元。

目前，天津茂联和刘泽刚先生已经就超出裁定价值的财产向北京一中院提出解封申请，财产尚在查封冻结中。

4、质押冻结

序号	持有人名称	质押/司法冻结数量	质权人/司法冻结执行人名称	质押/司法冻结日期	解质/解冻日期	关联关系是否确认
1	张仁增	120,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2022-10-26	9999-01-01	是
2	张仁增	2,200,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-09-01	9999-01-01	是
3	张仁增	4,706,755.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-10-16	9999-01-01	是
4	张仁增	3,689,419.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-09	9999-01-01	是
5	张仁增	590,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2022-10-26	9999-01-01	是

6	张仁增	1,290,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2022-10-26	9999-01-01	是
7	张仁增	595,000.00	大同证券有限责任公司	2019-10-25	9999-01-01	是
8	张仁增	750,000.00	大同证券有限责任公司	2022-10-10	9999-01-01	是
9	张仁增	65,144.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-09	9999-01-01	是
10	张仁增	4,000,000.00	北京中关村科技融资担保有限公司	2022-10-12	9999-01-01	是
11	韦强	4,800,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-09-01	9999-01-01	是
12	韦强	9,413,509.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-10-16	9999-01-01	是
13	韦强	1,825,494.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-14	9999-01-01	是
14	韦强	8,000,000.00	北京中关村科技融资担保有限公司	2022-10-12	9999-01-01	是
15	韦强	183,059.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2022-10-17	9999-01-01	是
16	韦强	1,800,000.00	马俊	2022-10-10	9999-01-01	是
17	韦强	4,649,265.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-14	9999-01-01	是
18	韦强	981,495.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-14	9999-01-01	是
19	韦强	936,859.00	北京中关村科技融资担保有限公司	2022-05-27	9999-01-01	是
20	韦强	6,316,941.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2022-10-17	9999-01-01	是
21	刘泽刚	12,643,762.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-17	9999-01-01	是
22	刘泽刚	1,500,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2022-10-17	9999-01-01	是
23	刘泽刚	3,500,000.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2023-10-25	9999-01-01	是
24	刘泽刚	9,474,465.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-09-01	9999-01-01	是
25	刘泽刚	18,828,666.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-10-16	9999-01-01	是
26	刘泽刚	2,690,136.00	宜宾市叙州区创益产业投资有限公司	2020-12-14	9999-01-01	是
27	刘泽刚	5,910,435.00	北京市第一中级人民法院	2022-09-23	2025-09-22	是
28	刘泽刚	22,024,060.00	北京市第一中级人民法院	2022-09-23	2025-09-22	是
29	刘泽刚	4,660,000.00	大同证券有限责任公司	2021-08-26	9999-01-01	是
30	刘泽刚	800,000.00	大同证券有限责任公司	2022-04-26	9999-01-01	是
31	刘泽刚	10,365,839.00	北京市第一中级人民法院	2022-09-23	2025-09-22	是
32	刘泽刚	2,866,561.00	北京中关村科技融资担保有限公司	2022-05-27	9999-01-01	是

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	660,312,564.55	600,030,730.60
1至2年	179,566,697.86	206,691,011.74
2至3年	84,063,513.40	43,718,615.79
3年以上	115,540,008.10	106,991,922.78
3至4年	26,962,531.34	19,612,537.92
4至5年	3,483,702.25	8,692,234.08
5年以上	85,093,774.51	78,687,150.78
合计	1,039,482,783.91	957,432,280.91

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,039,482,783.91	100.00%	168,838,689.88	16.24%	870,644,094.03	957,432,280.91	100.00%	152,752,785.93	15.95%	804,679,494.98
其中：
一般信仰风险组合	1,033,316,528.04	99.41%	168,838,689.88	16.34%	864,477,838.16	945,370,152.00	98.74%	152,752,785.93	16.16%	792,617,366.07
关联方组合	6,166,255.87	0.59%			6,166,255.87	12,062,128.91	1.26%			12,062,128.91
合计	1,039,482,783.91		168,838,689.88		870,644,094.03	957,432,280.91		152,752,785.93		804,679,494.98

按组合计提坏账准备：1

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	654,146,308.68	32,707,315.43	5.00%
1至2年	179,566,697.86	17,956,669.79	10.00%
2至3年	84,063,513.40	16,812,702.68	20.00%
3至4年	26,962,531.34	13,481,265.67	50.00%

4至5年	3,483,702.25	2,786,961.80	80.00%
5年以上	85,093,774.51	85,093,774.51	100.00%
合计	1,033,316,528.04	168,838,689.88

确定该组合依据的说明：

关联方组合：

项 目	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
关联方组合	6,166,255.87
小 计	6,166,255.87

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	152,752,785.93	18,014,316.07		1,928,412.12		168,838,689.88
合计	152,752,785.93	18,014,316.07		1,928,412.12		168,838,689.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,928,412.12

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

无

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户1	36,756,427.49		36,756,427.49	3.54%	36,756,427.49
客户2	28,885,781.37		28,885,781.37	2.78%	28,885,781.37
客户3	17,743,366.61	933,861.40	18,677,228.01	1.71%	952,272.35
客户4	23,820,476.70	1,253,709.30	25,074,186.00	2.29%	1,253,709.30
客户5	22,209,575.00	1,168,925.00	23,378,500.00	2.14%	1,168,925.00
合计	129,415,627.17	3,356,495.70	132,772,122.87	12.46%	69,017,115.51

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利		5,124,880.17
其他应收款	721,532,622.43	74,392,848.24
合计	721,532,622.43	79,517,728.41

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

无3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性

其他说明：

无5） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
江苏鹏创电力设计有限公司		5,124,880.17
合计		5,124,880.17

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

5） 本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

无其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内往来款	713,338,330.92	62,201,650.94
投标、履约保证金	6,855,877.00	9,489,056.18
备用金	553,476.43	986,778.08
押金	160,314.56	30,134.69
代垫款	1,375,605.27	1,557,214.00
其他	142,698.77	1,088,995.32
合计	722,426,302.95	75,353,829.21

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	717,621,792.95	70,672,739.59
1至2年	3,762,271.64	1,415,439.41
2至3年	723,543.71	96,160.44
3年以上	318,694.65	3,169,489.77
3至4年	95,160.44	3,095,620.80
4至5年	210,900.64	41,648.97
5年以上	12,633.57	32,220.00
合计	722,426,302.95	75,353,829.21

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	722,426,302.95	100.00%	893,680.52	8.51%	721,532,622.43	75,353,829.21	100.00%	960,980.97	1.28%	74,392,848.24
其中：
其中：一般信用组合	9,087,972.03	1.26%	893,680.52	9.83%	8,194,291.51	13,152,178.27	17.45%	960,980.97	7.31%	12,191,197.30
其他信用组合	713,338,330.92	98.74%			713,338,330.92	62,201,650.94	82.55%			62,201,650.94
合计	722,426,302.95		893,680.52		721,532,622.43	75,353,829.21		960,980.97		74,392,848.24

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	5,690,717.74	284,535.89	5.00%
1至2年	2,355,015.93	235,501.59	10.00%
2至3年	723,543.71	144,708.74	20.00%
3至4年	95,160.44	47,580.22	50.00%
4至5年	210,900.64	168,720.51	80.00%
5年以上	12,633.57	12,633.57	100.00%
合计	9,087,972.03	893,680.52

确定该组合依据的说明：

组合中，按其他信用组合计提坏账准备的

账龄	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	711,931,075.21
1至2年	1,407,255.71
合 计	713,338,330.92

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	560,965.44	400,015.53		960,980.97
2023年1月1日余额在本期
本期计提		209,129.11		209,129.11
本期转回	276,429.56			276,429.56
2023年12月31日余	284,535.88	609,144.64		893,680.52

额

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款	960,980.97	281,491.78	276,429.56	72,362.67		893,680.52
合计	960,980.97	281,491.78	276,429.56	72,362.67		893,680.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

无5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
单位一	合并范围内往来款	711,930,475.21	1年以内	98.55%
单位二	合并范围内往来款	935,175.92	1-2年	0.13%
单位三	投标、履约保证金	700,000.00	1-2年，2-3年	0.10%	115,000.00

单位四	投标、履约保证金	580,000.00	1年以内，1-2年	0.08%	54,000.00
单位五	投标、履约保证金	491,121.00	1年以内	0.07%	24,556.05
合计		714,636,772.13		98.93%	193,556.05

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

无

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,140,103,386.81		2,140,103,386.81	1,484,319,911.66		1,484,319,911.66
对联营、合营企业投资	46,337,283.69		46,337,283.69	423,965,748.78		423,965,748.78
合计	2,186,440,670.50		2,186,440,670.50	1,908,285,660.44		1,908,285,660.44

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
北京合纵实科电力科技有限公司	272,287,257.45						272,287,257.45
天津合纵电力设备有限公司	81,809,282.50						81,809,282.50
湖南雅城新能源股份有限公司	931,653,351.00		-884,178,631.47				47,474,719.53
江苏合纵智慧能源有限公司	192,130,897.04						192,130,897.04
印尼合纵电气股份公司	1,612,594.50						1,612,594.50
合纵智豐科技有限公司	1,083,528.38						1,083,528.38

四川雅城新材料有限公司	3,743,000.79						3,743,000.79
天津新能电力科技有限公司			551,383,475.15				551,383,475.15
湖南赫利俄斯新能源有限公司			984,178,631.47				984,178,631.47
盛璞（天津）私募股权投资基金管理有限公司			4,400,000.00				4,400,000.00
合计	1,484,319,911.66		655,783,475.15				2,140,103,386.81

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

北京中能互联创业投资中心（有限合伙）

22,037,873.78

59.95

22,037,933.73

北京中能互联电力投资中心（有限合伙）

15,443,468.21

1,677,137.38

-7.04

13,766,323.79

贵州中能互联投资合伙企业（有

14,293,770.40

3,760,185.92

-558.31

10,533,026.17

限合伙）
宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）	61,126,443.49				-4,009,265.82					57,117,177.67
天津市茂联科技有限公司	311,064,192.90				-17,057,895.42					294,006,297.48
小计	423,965,748.78			5,437,323.30	-21,067,666.64					351,123,475.15	46,337,283.69
合计	423,965,748.78			5,437,323.30	-21,067,666.64					351,123,475.15	46,337,283.69

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,410,107,795.26	1,153,047,937.34	1,193,659,063.75	1,018,106,054.93
其他业务	1,853,906.27	1,778,434.57	164,468,640.57	1,394,777.90
合计	1,411,961,701.53	1,154,826,371.91	1,358,127,704.32	1,019,500,832.83

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型

其中：
输配电设备产品							1,385,637,975.07	1,132,416,508.37
电力工程建设与咨询设计业务							24,469,820.19	20,631,428.97
按经营地区分类
其中：
中国大陆							1,392,827,106.14	1,144,070,950.95
国外地区							17,280,689.12	8,976,986.39
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为27,324,676.50元，其中，470,269,031.80元预计将于2024年度确认收入，218,830,062.05元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

无

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	24,828,854.44	40,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-21,067,666.64	-59,103,263.07
处置长期股权投资产生的投资收益	-54,500.00
处置交易性金融资产取得的投资收益		-11,780,795.25
贴现收益	-740,924.27
合计	2,965,763.53	-30,884,058.32

6、其他

无

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	-477,777.60
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	13,495,437.02
委托他人投资或管理资产的损益	313,695.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,634,846.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-96,516,305.06	其他符合非经常性损益定义的损益项目中包含本期非同一控制下企业合并重新计量原持有股权至公允价值形成的投资收益-96,412,063.29元。
减：所得税影响额	45,746.95
少数股东权益影响额（税后）	3,892,637.97
合计	-100,758,181.76	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-31.43%	-0.6	-0.6
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-26.51%	-0.51	-0.51

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他

无