北京奥赛康药业股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年财务决算工作已完成，财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2024]第ZA11858号》，现将有关财务决算情况简要汇报如下：
一、主要会计数据:
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2024]第ZA11858号》，2023年度公司实现营业收入144,345.96万元，较上年减少22.92%。归属于上市公司股东的净利润-14,852.98万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润-22,747.09万元，亏损分别较上年减少34.23%、20.43%。最近三年公司主要会计数据：
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 |
| 营业收入 | 144,345.96 | 187,257.22 | -22.92% | 310,666.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -14,852.98 | -22,582.54 | 34.23% | 37,990.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -22,747.09 | -28,586.35 | 20.43% | 32,576.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,656.84 | -5,281.49 | 49.70% | 56,770.77 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1600 | -0.2400 | 33.33% | 0.4100 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1600 | -0.2400 | 33.33% | 0.4100 |
| 加权平均净资产收益率 | -5.14% | -7.29% | 2.15% | 12.53% |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 |
| 总资产 | 352,388.18 | 341,436.74 | 3.21% | 372,475.00 |
二、主营业务收入及毛利率情况：
单位：万元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 抗感染类 | 28,234.00 | 5,738.06 | 79.68% | 74.01% | 78.04% | -0.46% |
| 抗肿瘤类 | 61,695.25 | 5,746.23 | 90.69% | -5.29% | 15.17% | -1.65% |
| 慢性病类 | 20,513.67 | 6,297.87 | 69.30% | 40.75% | 39.62% | 0.25% |
| 消化类 | 29,901.23 | 8,134.46 | 72.80% | -65.07% | -17.19% | -15.72% |
| 其他类 | 2,624.74 | 1,012.88 | 61.41% | -39.73% | -42.69% | 2.01% |
| 合计 | 142,968.89 | 26,929.50 | 81.16% | -23.09% | 10.76% | -5.76% |
公司实现主营业务收入142,968.89万元，其中抗感染类产品实现收入28,234.00万元,同比增加74.01%。抗肿瘤类产品实现收入61,695.25万元，同比减少5.29%。慢性病类产品实现收入20,513.67万元，同比增加40.75%。消化类产品实现收入29,901.23万元，同比减少65.07%。其他类产品实现收入2,624.74万元，同比减少39.73%。
三、公司主要财务数据分析：
单位：万元
| 项 目 | 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 104,704.70 | 29.71% | 77,271.43 | 22.63% | 7.08% | 2023年末比2022年"结构性存款"到期收回。 |
| 应收账款 | 14,132.18 | 4.01% | 21,133.21 | 6.19% | -2.18% | 同比变化不大。 |
| 存货 | 16,748.86 | 4.75% | 14,153.33 | 4.15% | 0.60% | 同比变化不大。 |
| 投资性房地产 | 4,005.97 | 1.14% | 4,218.37 | 1.24% | -0.10% | 同比变化不大。 |
| 长期股权投资 | 10,451.57 | 2.97% | 10,375.68 | 3.04% | -0.07% | 同比变化不大。 |
| 固定资产 | 43,443.80 | 12.33% | 50,644.73 | 14.83% | -2.50% | 同比变化不大。 |
| 在建工程 | 3,606.72 | 1.02% | 2,979.85 | 0.87% | 0.15% | 同比变化不大。 |
| 使用权资产 | 789.09 | 0.22% | 1,089.61 | 0.32% | -0.10% | 同比变化不大。 |
| 短期借款 | 11,401.90 | 3.24% | 4,503.48 | 1.32% | 1.92% | 同比变化不大。 |
| 合同负债 | 1,380.02 | 0.39% | 1,061.94 | 0.31% | 0.08% | 同比变化不大。 |
| 租赁负债 | 675.38 | 0.19% | 891.83 | 0.26% | -0.07% | 同比变化不大。 |
| 交易性金融资产 | 71,382.62 | 20.26% | 83,907.67 | 24.57% | -4.31% | 购买结构性存款，到期导致同比减少。 |
| 开发支出 | 53,041.48 | 15.05% | 41,580.86 | 12.18% | 2.87% | 同比变化不大。 |
四、主要费用及税费情况及变动分析：
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减 | 增减比率 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 84,022.21 | 119,371.91 | -35,349.70 | -29.61% | 销售额减少，销售费用下降。 |
| 管理费用 | 13,301.89 | 13,964.22 | -662.33 | -4.74% | 加强管理，减少管理费用支出。 |
| 财务费用 | -1,026.81 | -846.98 | -179.83 | -21.23% | 主要是利息收入增加。 |
| 研发费用 | 47,200.78 | 58,883.84 | -11,683.06 | -19.84% | 优化新产品研发项目，研发费用同期比减少，本期保持高比例投入。 |
| 所得税费用 | 655.04 | 370.10 | 284.94 | 76.99% | 2023年应纳税所得额增加，所得税费用增加 |
五、报告期公司现金流量表的构成情况：
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减 | 增减比率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,656.84 | -5,281.49 | 2,624.65 | 49.70% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,156.27 | -43,891.55 | 45,047.82 | 102.63% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,117.36 | 7,591.17 | 21,526.19 | 283.57% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 27,496.81 | -40,022.16 | 67,518.97 | 168.70% |
1、经营活动产生的现金流量净额为-2,656.84万元，较2022年度同比增加2,624.65万元，主要原因是加大回款催收力度。
2、投资活动产生的现金流量净额为1,156.27万元，较2022年度同比增加45,047.82万元，主要原因是2022年理财资金在2023年度赎回。
3、筹资活动产生的现金流量净额为29,117.36万元，较2022年度同比增加21,526.19万元，主要原因是AskGene Limited融资2,900.00万美元所致。
北京奥赛康药业股份有限公司董事会
2024年 4月26日