河南新宁现代物流股份有限公司
2023年年度报告
（2024-018）
【二〇二四年四月】
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘瑞军、主管会计工作负责人张克及会计机构负责人(会计主管人员)徐国增声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落及强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
报告期内，公司实现营业收入41,286.04万元，同比下降38.04%；归属于上市公司股东的净利润-15,626.10万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润为-10,611.66万元。公司业绩下降的主要因素是：公司主要业务受全球3C产品消费疲软致需求下降叠加以前年度银行贷款逾期导致部分客户流失等因素综合影响，营业收入较上年有所下降，但固定营业成本未能同比例下降；公司火灾涉及诉讼的赔偿款大幅增加。
公司将积极采取以下措施持续改善公司经营能力，不断提高公司营收水平和盈利能力，推进公司加快实现良性循环：一是全力推进公司向特定对象发行股票事宜，二是持续加大3C电子行业市场开发力度，三是积极拓展新能源汽车及快消品供应链业务发展新赛道，四是积极对接香港、台湾等地已流
失客户，五是结合现有客户东南亚产业布局，加大公司国际化业务拓展力度，六是加大技术产品研发投入力度，七是持续强化内部管控，加大力度推行精益管理，提升供应链物流业务运营效率。
公司主营业务、核心竞争力以及所处行业景气度并无重大变化，具体内容详见年度报告相关章节。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
截至2023 年12月31日，公司归属于母公司所有者的净资产为-136,665,904.19元，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第
10.3.1 条第（二）项的规定，公司将在披露2023年年度报告的同时，披露公司股票交易将被实施退市风险警示的公告，公司股票将于公告后停牌一天，自复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示，2023年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，深圳证券交易所将对公司股票交易叠加实施其他风险警示。
公司在本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述中描述了公司在未来经营中可能面对的风险及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 42
第五节 环境和社会责任 ...... 62
第六节 重要事项 ...... 64
第七节 股份变动及股东情况 ...... 100
第八节 优先股相关情况 ...... 107
第九节 债券相关情况 ...... 108
第十节 财务报告 ...... 109
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表原件。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告文件原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 新宁物流/本公司/母公司/公司 | 指 | 河南新宁现代物流股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《河南新宁现代物流股份有限公司章程》 |
| 保税区 | 指 | 一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可以较长时间存储商品的区域 |
| 保税仓库 | 指 | 海关批准的专门存放进出口货物并可享受暂缓缴税优惠政策的场所 |
| 货运代理 | 指 | 接受进出口货物收货人、发货人的委托，以委托人或自己的名义，为委托人办理国际货物运输及相关业务，并收取劳务报酬的业务方式 |
| 电子元器件 | 指 | 电子元件和器件的总称，其中：元件：工厂在加工产品时没有改变分子成分产品 ,器件：工厂在生产加工时改变了分子结构的产品 |
| VMI | 指 | 供应商管理库存 |
| WMS | 指 | 仓库管理系统 |
| WCS | 指 | 仓库控制系统 |
| TMS | 指 | 运输管理系统 |
| 人保北京分公司 | 指 | 中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 审计机构 | 指 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2023年1月1日-12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日-12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新宁物流 | 股票代码 | 300013 |
| 公司的中文名称 | 河南新宁现代物流股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新宁物流 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HENAN XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 刘瑞军 | ||
| 注册地址 | 河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 450016 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2022年7月26日，公司注册地址由江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号变更为河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室 | ||
| 办公地址 | 江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 215326 | ||
| 公司网址 | www.xinning.com.cn | ||
| 电子信箱 | jsxn@xinning.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李超杰 | 孙颖菲 |
| 联系地址 | 江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号 | 江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号 |
| 电话 | 0512-57120911 | 0512-57120911 |
| 传真 | 0512-57999356 | 0512-57999356 |
| 电子信箱 | jsxn@xinning.com.cn | jsxn@xinning.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《上海证券报》 |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市静安区威海路755号文新报业大厦25楼 |
| 签字会计师姓名 | 张晓荣、李志杰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 412,860,394.77 | 666,305,640.10 | -38.04% | 880,347,228.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -156,261,026.92 | -1,597,859.91 | -9,679.39% | -174,936,436.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -106,116,623.56 | -68,723,393.65 | -54.41% | -169,346,498.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 82,798,890.63 | 64,257,764.19 | 28.85% | 146,023,975.51 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.3498 | -0.0036 | -9,616.67% | -0.39 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.3498 | -0.0036 | -9,616.67% | -0.39 |
| 加权平均净资产收益率 | （详见注1） | -7.65% | （详见注2） | -158.27% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 资产总额（元） | 559,767,348.69 | 759,414,278.52 | -26.29% | 881,846,657.16 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | -136,665,904.19 | 19,610,297.75 | -796.91% | 21,680,569.06 |
注1：因公司本年亏损且净资产为负数，经测算，本期加权平均净资产收益率为267.20%，不符合公司实际情况，为避免报表使用者产生误解，故本期加权平均净资产收益率为不适用。注2：因公司本年亏损且净资产为负数，经测算，本期加权平均净资产收益率为267.20%，不符合公司实际情况，为避免报表使用者产生误解，本期加权平均净资产收益率为不适用,无法与上期进行对比。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性?是 □否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 412,860,394.77 | 666,305,640.10 | 不适用 |
| 营业收入扣除金额（元） | 460,605.35 | 178,606.17 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁、代理经纪服务等收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 412,399,789.42 | 666,127,033.93 | 不适用 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 100,536,531.47 | 105,014,712.70 | 106,727,714.23 | 100,581,436.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -9,236,772.07 | -21,887,914.00 | -13,793,326.34 | -111,343,014.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -12,873,127.61 | -22,827,724.58 | -13,844,167.89 | -56,571,603.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,626,335.17 | 45,136,628.21 | 7,175,853.70 | 13,860,073.55 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 368,395.59 | 4,609,556.56 | 13,281,517.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 17,142,340.17 | 19,664,248.81 | 28,864,853.43 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 335.49 | |||
| 债务重组损益 | -1,000,000.00 | |||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | -472,238.18 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -65,981,864.29 | 20,785,344.89 | -104,041,418.88 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | 67,933.39 | ||
| 长期股权投资处置损益 | -719,443.30 | 24,777,666.01 | 59,179,220.27 | |
| 减：所得税影响额 | 610,655.74 | 1,327,504.10 | 2,387,748.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 343,175.79 | 452,047.31 | 14,124.48 | |
| 合计 | -50,144,403.36 | 67,125,533.74 | -5,589,938.62 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）所处行业基本情况
根据国家统计局《国民经济行业分类》，公司所属行业门类为交通运输、仓储和邮政业，专门为制造业提供以仓储物流为基础的一体化供应链物流服务。仓储物流在供应链中发挥着重要作用，连接了生产与消费，内贸与外贸，是国家建设全国统一大市场，构建国内大循环为主体、国际国内双循环相互促进新发展格局中非常基础的一个环节，也是降低全社会物流成本，增强产业核心竞争力，提高经济运行效率的关键节点。近年来制造业供应链经受多重挑战。从国际看，全球供应链受到地缘政治冲突、贸易限制与保护、商品产销周期错配等风险的影响，全球经济滞胀预期上升和外需放缓,外贸压力持续加大。从国内看，经济面临有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多四重压力，导致制造业投资增速放缓,制造企业经营困难，减缓了制造业生产性物流行业快速发展的趋势。但在人工智能、大数据、数字孪生、物联网等技术驱动下，供应链物流企业迎来数字化、智能化转型机遇,同时国务院先后发布《“十四五”智能制造发展规划》、《关于加快建设全国统一大市场的意见》《“十四五”现代物流发展规划》等行业政策，提出“大力发展智慧物流”、“打造智慧供应链体系”，要求强化物流行业科技赋能,加快物流数字化、智能化转型，促进物流业与制造业深度融合，培育一批具有国际竞争力的现代物流企业，提升一体化供应链综合服务能力。2024年中央财经委员会第四次会议强调，降低全社会物流成本是提高经济运行效率的重要举措，明确提出优化运输结构，深化综合交通运输体系改革，完善现代商贸流通体系，鼓励发展物流新模式，建设高效物流市场，公司所处行业依然存在巨大的发展机遇。
（二）发展阶段及重大变化
2023年我国制造业的加速演变带动了一体化供应链物流服务转型升级。一是报告期内全球产业链供应链重构，一方面制造企业加速出海，消费电子部分产业链及组装环节外迁，以新能源汽车为代表的智能制造企业加速海外布局，由此产生供应链出海配套物流模式需求，推动供应链物流行业加速国际化布局，构建全球供应链物流服务网络。另一方面，近年来随着我国制造业的不断崛起，国产替代背景下涌现了众多国内龙头企业，对本土制造业供应链物流产生较强需求，推动供应链物流行业根据特定制造场景、生产模式提供定制化供应链物流解决方案，作为制造业发展的基石，高效、智能、协同的供应链物流体系变得至关重要。二是在智能制造的驱动下，物流企业需要加速转型升级和创新发展。在智能供
应链的价值链运营环境下，智能物流已经成为智能工厂的核心要素，“大交付、大物流、小生产”、“制造工厂物流中心化”的工厂规划和运营理念，在制造业中已经得到越来越多的认同和实践。一体化供应链物流正在加速智能化仓储设备与制造业融合、提高适应制造业场景的物流系统集成能力，将供给者与最小化、分散化的需求者有机衔接，以创新的组织和服务渗透到生产各个环节，有机衔接柔性生产和个性化消费，减少中间环节，消除不必要成本环节。三是现代物流为实体经济循环畅通提供重要支撑，支撑现代化产业体系建设，对进一步推动物流行业降本增效提出具体要求。需要供应链物流企业提升专业化精细化管理运营能力，深刻理解制造业所处细分领域业务场景和供应链管理模式，采取灵活敏捷的模式提供高质量的供应链物流服务，减少物料流通环节，降低无效物流成本。同时，近年我国加大“一箱制”“一票制”“一单制”交通强国专项试点，通过推行物流标准化，将纷繁复杂的物流作业对象整理成规范的货物单元。通过调整运输服务，发挥铁路、水路在大宗物资运输、长距离运输中的骨干作用，推动多式联运发展，提高综合运输效率，降低社会物流成本。四是交通运输行业是全球第四大温室气体排放源，碳达峰、碳中和背景下，共建绿色低碳供应链成为全球供应链未来发展的行业共识。交通运输部在《绿色交通“十四五”发展规划》中提出优化交通运输结构，推广运用新能源，提升综合运输效能，构建低碳交通运输体系。越来越多的上市公司响应ESG倡议，持续提升绿色治理指数，海运、航空、快递/快运各细分领域纷纷制定减排行动指南，推动供应链物流行业应用信息技术和网络化信息管理系统，积极探索绿色产业链解决方案，开发新能源运输、逆向物流等业务模式，携手上下游合作伙伴共同打造高效协同的绿色低碳供应链体系。
（三）公司所处行业地位
公司专注于为产业供应链中的原料供应、采购和生产环节提供一体化供应链物流服务，在仓储物流领域拥有近三十年的运营经验，服务范围全面的覆盖了仓储业务、货运服务、物流管理系统服务、货物通关、车联网卫星定位等一系列增值服务，针对不同的物流场景，可以提供专业的供应链整体解决方案。在仓库的智能化升级改造方面，公司在昆山、苏州、合肥、武汉等多个区域成功实施了智能仓改造升级项目，尤其是合肥二期智能仓，应用了当前最先进的5G智能技术，降低了物流成本，提升了物流服务效率。公司作为提供仓配一体化服务的第三方物流企业，在仓储物流数字化和智能化领域优势明显，在3C电子制造供应链物流领域拥有较强的市场竞争力和较高的品牌知名度。公司自主研发的仓储管理系统已经在新能源汽车及快消品供应链领域得到应用，技术研发能力进一步增强，现已开始在新能源汽车入厂物流智能仓领域进行尝试。公司导航及卫星定位服务板块围绕物流配送车辆监控云平台，开发了光伏用电监控项目、安全系统项目，为客户提供运输安全治理。目前，公司已经明确提出数字化转型任务，用科技赋能公司发展，打造科技新宁、数字新宁、智慧新宁，进一步拓展了服务能力和服务范围。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一） 报告期内公司主营业务
公司主营业务是以电子元器件保税仓储为基础，并为电子信息产业供应链中的原料供应、采购与生产、销售环节提供一体化供应链物流服务。主要包括进出口货物保税仓储管理、配送方案设计与实施，以及与之相关的货运代理、进出口通关报检等综合物流服务。公司经过多年运营和业务创新，已经成为华东、华南、华中、西南等地区电子信息产业链中重要的物流与供应链管理服务商。公司主要服务模式如下:
1、仓储服务
1.1 产前物流
产前物流是指在产品制造过程之前的物流活动，包括原材料物流、进项物流和采购物流。新宁物流为客户提供VMI模式、散件组装KD模式及客供料模式三种类型。其中，VMI模式是客户将库存交由公司进行仓储及运输管理，并通过对接实时生产需求及材料库存情况，降低备货成本及风险，提高响应及时性；散件组装KD模式则是针对在海外设厂或委托代工的客户，在国内进行集货、打包后再发往国外，以节约运费、控制配套性和到货及时性；客供料模式为品牌商进行集中采购，并向代工厂提供物料进行生产，代工厂仅收取代工费，新宁物流作为第三方公共管理平台，同时满足品牌方、代工厂、供应商对于货物的管理、追溯和增值服务等需求。
1.2 生产物流(厂内物流)
在生产制造企业中，为了支持不间断生产，通常会设置线边库，以支持生产线的物料供应。同时，生产制造企业也需要一个成品仓库来存放产成品，以备发往销售渠道或直接发往客户。新宁物流可以通过提供定制化的物流系统和IT技术，来满足生产制造企业的物流需求，实现智能、柔性、及时、可视的物料管理，同时对物流运作进行优化，提高物流效率和质量。主要包括集中式模式、自动化模式、JIT（准时制）模式以及循环物料取货模式四种类型。集中式是指将物料仓储和管理集中在一个或少数几个地点统一管理，容易实现物料的集中采购、存储和分发 ；自动化模式是指利用自动化设备和信息技术实现物料的自动接收、存储、搬运和供应，实现24小时不间断供应；JIT（准时制）模式是指根据生产实际需求，精确时间地将所需物料送达生产线，提高资金周转率和生产灵活性；循环物料取货模式是指在生产现场形成物料的循环使用和补充机制，减少物料搬运和等待时间，提高物料使用效率。
1.3 销售物流(成品物流、销项物流)
新宁物流的分拨中心(DC)负责分类、包装、保管、流通加工、信息处理，并按客户要求完成配货、送货等作业。其DC业务主要承接3C产成品、图书、电子元器件等客户。另外，新宁物流也在重庆、合肥、郑州等地布局电商物流业务，主要操作母婴、酒、保健品、化妆品、鞋服、箱包、3C等产品。
1.4 售后物流
新宁物流为客户提供客服备件的入库、存储、出库、系统操作、打包、发运等操作。
2、进出口通关服务
新宁物流为进出口企业提供全面的通关业务支持，服务涵盖从手册备案、申报要素整理、到单证制作的前期准备工作，从报关、报检到查验的通关执行环节，再到垫付税金、预归类，以及各种证件的办理（如免费表、机电产品证书、3C认证等），全方位满足客户在进出口过程需求。有效简化通关流程，确保货物快速、顺利地通过海关，提供定制化的进出口通关解决方案，帮助客户在全球贸易中保持竞争力。
3、运输服务
新宁物流为客户提供定制化门到门的海运、空运、多式联运、中港运输、中欧班列等。同时提供保税及非保税的提货服务、陆运(整车 ＆ 零担)干线、区域配送等相关物流服务。
4、软硬件服务
新宁物流提供软件服务和智能仓服务，其中软件服务涉及WMS、WCS、TMS等系统的需求调研、开发与维护，公司自主开发的WMS仓储管理系统，通过高效、智能的管理方式，助力实现仓库资源的最优配置，进而提升仓储物流的效率、精准度和精细化水平，为客户提供有力的降本增效支持。深度融合IOT物联网应用技术，包括AS/RS立库、多穿库、AGV、机械手等智能装备，推动仓储管理的高度自动化与可视化。实现与客户的ERP、MES、供应商系统无缝对接，构筑起高效的业务协同平台。公司自主开发的TMS解决方案与车联网运输监控平台，结合便捷的小程序，实现了全链路、全流程各节点的实时监控，优化了物流规划、提升了运输管理水平、加强了运营监控能力，增强了运输的可靠性和安全性，为客户提供更为优质、高效的物流服务，确保货物能够安全、准时、高效地送达目的地；公司智能仓集成服务主要提供定制化的智能仓库整体设计和运维服务，包括自动/半自动贴标流水线、整板DWS称重测体积系统、智能仓集成及维护保养等，公司提供定制化的智能仓库整体设计和运维服务，提供定制化的亮灯拣货系统以及为SMT类型物料设计了集成自动化的收料、放料、拍照、信息确认、自动制标及贴标等流水线服务。
5、导航及卫星定位服务
公司全资子公司深圳市亿程物联科技有限公司，依托大数据、云计算、人工智能、导航与定位技术、物联网、车联网等核心技术，以数字技术为驱动，构建技术、产品与服务生态链，围绕智慧交通、智慧物流核心领域，为多行业政企客户、交通与物流行业客户提供卫星定位运营服务、系统集成服务、软硬件研发等多元化服务，包括道路运输安全生产三方监控、公务用车、汽车金融风控、城市环卫车辆、综合物流、烟草行业、智慧物流园区、智慧叉车、新能源充换电等，促进智慧交通、智慧物流行业产业数字化升级。
（二）报告期内公司业绩情况及影响因素
报告期内，公司实现营业收入41,286.04万元，同比下降38.04%；分产品看，仓储及仓储增值服务较去年同期下降37.77%，送货服务较去年同期下降45.27%，报关服务较去年同期上升0.76%；分地区看，华东地区销售收入比去年同期下降33.53%，华中地区销售收入比去年同期下降2.97%，西南地区销售收入比去年同期下降52.20%，公司业绩下降的主要因素是：公司主要业务受全球3C产品消费疲软致需求下降影响叠加以前年度银行贷款逾期导致部分客户流失等因素综合影响，营业收入较上年有所下降，但固定营业成本未能同比例下降；公司火灾涉及诉讼的赔偿款大幅增加。
三、核心竞争力分析
（一）成熟的一体化供应链物流服务模式
公司在供应链物流领域拥有近三十年的服务经验，建立了成熟的一体化供应链物流服务模式，可灵活应用于多种制造业物流场景。公司的VMI、SLC等业务模式可以根据客户需求灵活定制，满足智能制造业个性化需求，近年来公司发挥厂内物流优势，进一步推动物流与制造业深度融合，帮助客户提高效率、降低成本。公司在昆山、苏州、上海、武汉、成都、重庆、深圳、南昌、佛山、郑州等城市均开设运营网点，构建了高效的全国物流服务网络，确保货物准时送达。同时多家子公司获得中国海关AEO高级认证，具备丰富的通关物流实践经验，凭借专业的报关团队，可确保货物快速通关。
新宁物流在服务模式上注重全方位供应链优化，为客户提供高质量一体化供应链物流服务，客户涵盖联想、摩托罗拉、仁宝、华勤、华硕等众多知名企业，获得客户广泛认可。
（二）优秀的物流与供应链管理集成能力
公司通过整合和优化物流资源、运输方式、仓储设施和信息技术等各方面要素，推动物流系统和仓储管理系统集成优化，实现了货物跟踪、库存管理、订单处理、配送和客户服务等各个环节的自动化和智能化，提高了企业运作效率和服务质量。通过集成智能化仓储设备和系统，实现无缝对接和信息共享，提高了仓储设备和系统的整体性能和效率。通过集成物联网、车联网等综合技术，自主研发车联网卫星定位平台，针对烟草行业、物流快递等物流与供应链场景，提供定制化行业解决方案，实现物流多要素
动态监控，赋能客户降本增效。近年来，公司不断整合供应商资源，提升供应商集成管理能力，为提升一站式供应链物流服务能力提供了有力支撑。
（三）较强的智能仓储及智慧物流系统开发能力
公司自成立以来，始终重视研发能力建设与技术创新，致力于打造智能仓储及智慧供应链平台，拥有多项发明专利、实用新型专利及软件著作权。通过打造智能仓储产品，引进与应用自动化输送线、自动化立体仓库、无人搬运车等智能化设备，集成仓储管理系统，成功实践多个智能化升级改造项目，提高了仓储物流效率和准确度。通过深挖不同市场不同行业多元化需求，打造智慧供应链平台，运用先进的技术手段，在自主研发的标准化信息平台上对管控要素和作业流程进行灵活配置，提升了企业信息系统的扩充柔性和发展柔性，开发了物流管理系统、数据分析平台、物联网技术等，建立智能化的物流信息系统和数据分析能力，实现物流数据驱动决策，提高物流的运作效率和决策效果，使之可以快速准确适应企业战略变化，响应市场需求。
（四）人才队伍优势
公司现有经营管理团队具备丰富的行业经验、专业的技术实力和出色的管理能力，随着公司法人治理结构不断完善，公司将在现有的管理基础上持续推进管理创新，转变理念，不断提升公司经营管控能力和水平。同时，公司通过外招内培，聚集了一批懂业务、懂技术、懂运营的人才团队，业务团队具备较强的行业理解力和执行力，能够快速响应客户需求，提供高质量一体化供应链物流解决方案；技术团队长期从事仓储管理系统开发，对供应链物流场景拥有深刻理解，能够满足客户的个性化需求，支持业务开发及运作；运营团队长期从事一线运营，具有完善的服务理念和成熟的服务模式，持续推行标准化流程建设，提高物流运营效率。
（五）国资赋能
经公司董事会、股东大会审议通过，公司将向特定对象发行股票募集资金，拟引入大河控股有限公司作为公司控股股东，向特定对象发行股票实施完成后，公司股权结构将进一步优化，借助股东方的资金、资源、资本优势，进一步拓展公司业务渠道和业务规模，能够显著提升公司投融资能力、资本运作能力和资源整合能力，赋能公司高质量发展。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 412,860,394.77 | 100% | 666,305,640.10 | 100% | -38.04% |
| 分行业 | |||||
| 商业 | 133,361.96 | 0.03% | 4,956,439.58 | 0.74% | -97.31% |
| 服务业 | 412,727,032.81 | 99.97% | 661,349,200.52 | 99.26% | -37.59% |
| 分产品 | |||||
| 仓储及仓储增值服务 | 272,339,941.42 | 65.96% | 437,599,966.30 | 65.68% | -37.77% |
| 报关服务 | 39,598,817.27 | 9.59% | 39,298,238.08 | 5.90% | 0.76% |
| 报检服务 | 1,629,259.27 | 0.40% | 9,478,906.78 | 1.42% | -82.81% |
| 送货服务 | 92,175,220.17 | 22.33% | 168,412,966.63 | 25.28% | -45.27% |
| 设备销售 | 133,361.96 | 0.03% | 4,956,439.58 | 0.74% | -97.31% |
| 服务及软件 | 6,983,794.68 | 1.69% | 6,550,386.88 | 0.98% | 6.62% |
| 其他 | 0.00% | 8,735.85 | 0.00% | -100.00% | |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 182,198,768.80 | 44.13% | 274,105,858.28 | 41.14% | -33.53% |
| 华中地区 | 138,646,531.17 | 33.58% | 142,894,767.13 | 21.45% | -2.97% |
| 华南地区 | 19,037,925.54 | 4.61% | 96,641,219.42 | 14.50% | -80.30% |
| 西南地区 | 72,977,169.26 | 17.68% | 152,663,795.27 | 22.91% | -52.20% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 412,860,394.77 | 100.00% | 666,305,640.10 | 100.00% | -38.04% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 服务业 | 412,727,032.81 | 366,059,522.22 | 11.31% | -37.59% | -32.08% | -7.20% |
| 分产品 | ||||||
| 仓储及仓储增值服务 | 272,339,941.42 | 269,666,832.43 | 0.98% | -37.77% | -25.90% | -15.85% |
| 送货服务 | 92,175,220.17 | 76,337,174.52 | 17.18% | -45.27% | -48.90% | 5.89% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 182,198,768.80 | 153,035,685.80 | 16.01% | -33.53% | -29.33% | -4.99% |
| 华中地区 | 138,646,531.17 | 111,762,784.77 | 19.39% | -2.97% | -7.53% | 3.97% |
| 华南地区 | 19,037,925.54 | 28,009,906.71 | -47.13% | -80.30% | -53.99% | -84.13% |
| 西南地区 | 72,977,169.2 | 73,357,809.3 | -0.52% | -52.20% | -48.53% | -7.16% |
| 6 | 9 | |||||
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 412,860,394.77 | 366,166,186.67 | 11.31% | -38.04% | -32.29% | -7.52% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 商业 | 106,664.45 | 0.03% | 1,865,602.81 | 0.34% | -94.28% | |
| 服务业 | 366,059,522.22 | 99.97% | 538,955,241.30 | 99.66% | -32.08% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 仓储及仓储增值服务 | 仓储服务成本 | 142,743,455.46 | 38.97% | 195,203,225.68 | 36.09% | -26.87% |
| 仓储及仓储增值服务 | 人员费用 | 124,776,146.57 | 34.08% | 166,216,315.20 | 30.73% | -24.93% |
| 仓储及仓储增值服务 | 其他费用 | 2,147,230.40 | 0.59% | 2,517,460.20 | 0.47% | -14.71% |
| 报关服务 | 报关服务成本 | 15,290,132.74 | 4.18% | 21,408,883.05 | 3.96% | -28.58% |
| 报检服务 | 报检服务成本 | 0.00 | 0.00% | 4,024.53 | 0.00% | -100.00% |
| 送货服务 | 送货服务成本 | 76,337,174.52 | 20.85% | 149,395,641.53 | 27.62% | -48.90% |
| 设备销售 | 设备采购成本 | 106,664.45 | 0.03% | 1,865,602.81 | 0.34% | -94.28% |
| 服务及软件 | 委托成本 | 4,765,382.53 | 1.30% | 4,209,691.11 | 0.78% | 13.20% |
说明不适用
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否详见本报告“第十节财务报告”中“九、合并范围的变更”中相关内容表述。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 172,113,711.00 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 41.69% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 98,178,246.60 | 23.78% |
| 2 | 第二名 | 37,931,417.46 | 9.19% |
| 3 | 第三名 | 16,022,480.35 | 3.88% |
| 4 | 第四名 | 11,477,756.81 | 2.78% |
| 5 | 第五名 | 8,503,809.78 | 2.06% |
| 合计 | -- | 172,113,711.00 | 41.69% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 44,884,827.32 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.68% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 12,001,705.76 | 4.73% |
| 2 | 第二名 | 9,115,093.59 | 3.59% |
| 3 | 第三名 | 8,788,885.26 | 3.46% |
| 4 | 第四名 | 7,994,227.71 | 3.15% |
| 5 | 第五名 | 6,984,915.00 | 2.75% |
| 合计 | -- | 44,884,827.32 | 17.68% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 22,291,219.34 | 27,343,351.44 | -18.48% | 本期职工薪酬和业务招待费较上期减少 |
| 管理费用 | 104,656,379.76 | 126,936,288.94 | -17.55% | 本期职工薪酬、业务招待费、折旧与摊销以及安保费较上期减少 |
| 财务费用 | 20,333,079.61 | 23,687,801.72 | -14.16% | 2023年3月新增股东借款归还逾期银行贷款，降低财务费用 |
| 研发费用 | 7,111,502.17 | 8,455,736.82 | -15.90% | 本期研发人员费用、委托外部研究开发投入、折旧与摊销、直接投入、其他技术费用较上期减少 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 新宁物流关务通平台系统软件 | 鉴于海关关务信息和业务数据呈几何增长，针对这些数据的管理和应用也日趋复杂。通过数字化、智能化、精细化的管理手段达到降低成本、提高货物通关效率、提高企业人员工作效率的目的。 | 已完成项目验收 |
结合海关标准化信息管理要求进行数据分析处理，一方面解决数据来源复杂性，提高数据准确性和工作效率；另一方面提升企业管理的标准化和合规性。
| 新宁物流经营决策分析系统平台 | 搭建为管理层服务的经营决策管理平台。将企业的经营管理数据、成本、销售等经过技术处理后以图表形式进行展示。为企业经营决策提供可视数据报表。 | 已完成项目验收 | 随着业务的多元化和管理的精细化发展，新宁物流陆续研发出符合当下业务管理要求的WMS、TMS、海关报关系统等信息化系统。同时这些系统分别应用于不同的业务场景，均可获得业务运营各环节数据，因此可以搭建一套管理系统，获取各环节数据化结合转换、计算，整合等一系列数据分析手段可计算出业务运营的执行效率，使用户可以按照客户、核算仓库、订单、收入项目等维度分析成本费用，并通过可视化报表直观呈现，提升数据分析能力，为经营管理提供业务支撑。 | 经营决策分析系统的研发对公司未来发展的影响主要包括： 1. 数据驱动决策：基于准确的数据进行决策，提高决策的科学性和准确性。 2. 提高决策效率：快速获取和分析数据，缩短决策时间。 3. 优化资源配置：根据数据分析结果合理分配资源，提高资源利用率。 4. 识别市场机会：及时发现市场变化和潜在机会，为公司发展提供方向。 5. 降低风险：通过数据分析预测风险，采取措施规避或降低风险。 6. 提升竞争力：优化经营策略，提高公司在市场中的竞争力。 7. 增强客户满意度：根据客户需求和反馈进行决策，提高客户满意度。 8. 实现精细化管理：对公司各个环节进行精细化分析和管理。 9. 支持战略规划：为公司战略规划提供数据支持和决策依据。 10. 促进企业创新：通过数据分析推动产品创新和业务模式创新。 11. 提高企业适应性：快速应对市场变化和外部环境变化。 12. 加强内部沟通与协作：促进各部门之间的信息共享和协同工作。 |
| 新宁供应链物流台账管理系统的研发 | 对企业物流模块的综合财务信息进行全方面分析和整理的工作，包含企业的运输信息、人工信息，仓储信息及行政信息等多方面与财务经济有关的数据，将这些数据信息进行汇总整理并分析归档。企业需搭建信息化数据共享平台，通过专门的信 | 已完成项目验收 | 结合业务方需求，融合多个客户的业务模式，开发Web客户端，涵盖管理层、业务、财务等使用群体，包含订单、费用、账单等模块，提升物流费用管理的运作效率和准确率以及严谨程度。 | 物流台账管理系统的研发对公司未来发展可能产生以下影响： 1. 提高效率：自动化和集中化的台账管理，减少人工操作和错误。 2. 精准数据：提供准确、及时的物流数据，支持决策制定。 3. 成本控制：优化物流流程，降低成本。 |
| 息系统将物流、资金链、信息数据等内容进行管控。 | 4. 增强监控：监控物流活动，及时发现问题。 5. 提升客户满意度：改善物流服务质量，提高客户体验。 6. 便于分析：支持数据分析，洞察市场趋势和客户需求。 7. 优化资源分配：合理分配物流资源，提高资源利用率。 8. 支持扩张：为公司业务增长和扩张提供有力支持。 9. 提高竞争力：在同行业中具有竞争优势。 10. 促进合作：与供应商和合作伙伴更好地协调物流活动。 | |||
| 新宁仓储货品追踪管理控制系统软件 | 建立移动版和PC版两个版本的货品追踪管理控制系统。从货物入库开始进行仓储作业的全流程、精细化、标准化的管理管控。在基础进、出、存的作业模式上增加增值服务的管理模块，在增加企业服务范围、提升服务质量的同时，精细化的分析、控制作业成本。 | 已完成项目验收 | 本系统将是一款标准化、智能化过程导向管理的仓储货品追踪管理控制系统软件，它结合了众多知名企业的实际情况和管理经验，能够准确、高效地管理跟踪客户订单、采购订单、以及仓库的综合管理。使用后，管理模式发生了彻底的转变。从传统的“结果导向”转变成“过程导向”；从“数据录入”转变成“数据采集”，同时兼容原有的“数据录入”方式；从“人工找货”转变成了“导向定位取货”；同时引入了“监控平台”让管理更加高效、快捷。条码管理实质是过程管理，过程精细可控，自然提升结果的正确率。从而降低管理成本。 | 仓储货品追踪管理控制系统软件的研发对公司未来发展的影响包括： 1. 提高运营效率：实现货品快速定位与出入库，减少时间浪费。 2. 提升库存准确性：实时更新货品信息，避免库存误差。 3. 优化库存管理：准确掌握库存情况，合理安排采购与生产。 4. 增强货品追溯能力：便于追溯问题货品的来源与流向。 5. 提高客户满意度：确保准时交货，提升服务质量。 6. 支持决策制定：提供准确的数据支持，帮助制定明智决策。 7. 降低成本：减少因库存管理不善导致的浪费与损失。 8. 提升仓库安全性：实时监控货品状态，防止丢失或被盗。 9. 适应市场变化：快速响应客户需求变化，调整库存管理策略。 10. 增强竞争力：在同行业中树立高效、精准的品牌形象。 11. 促进业务拓展： |
| 为公司的业务扩张提供有力支持。 12. 实现信息化管理：提升公司的整体数字化管理水平。 | ||||
| 新宁运输业务预约管理平台系统 | 仓库预约管理系统通过自助预约车辆按时段提前预约，系统会对该信息核实匹配，匹配成功则预约成功。司机可提前填写预约单，合理安排到场时间，可减少司机办理手续和等待的时间，到现场后自助登记，通过排队叫号有序进厂，进行装卸货业务，从而提高整个窗口及公司运转的效率，保障物料处于合理库存水平。 | 已完成项目验收 | 解决仓库现场混乱、业务脱节、物资验收不重视、信息滞后和难以追溯等储运输管理的痛点问题。该系统通过多种手段实现仓储作业信息的随时传递，对仓储物流的出入库管理、调拨移仓等各个运输环节进行精准把控，实现预约作业线上化、现场作业高效化、货车位置可视化、仓库运营自动化。提高仓储运输业务的效率和可靠性，降低物流成本，提升客户满意度。 | 运输业务预约管理平台系统的研发对公司未来发展的影响主要包括： 1. 提升效率：优化运输业务流程，减少人工操作和时间成本。 2. 提高服务质量：为客户提供更便捷、高效的预约服务。 3. 增强客户体验：提升客户满意度，增加客户忠诚度。 4. 优化资源配置：合理安排运输资源，提高利用率。 5. 实时监控与管理：及时掌握运输业务动态，便于调整和决策。 6. 数据分析与决策支持：基于数据洞察，做出更明智的决策。 7. 拓展业务范围：支持更多类型的运输业务，助力公司业务增长。 8. 提升竞争力：在市场中脱颖而出，吸引更多客户。 9. 降低运营成本：通过自动化和优化流程，减少不必要的开支。 10. 加强与合作伙伴的协作：实现信息共享，提高协同效率。 11. 塑造专业形象：展示公司的信息化管理水平和专业能力。 12. 支持业务创新：为推出新的运输服务和模式提供技术支撑。 |
| 亿程物联ERP系统 | 1、提高工作效率，让ERP系统代替人工完成传统工作中大量的繁琐事务，降低员工的工作量与繁琐度，降低企业运营人工成本。 2、提升管理效能，让ERP系统协助管理者 | 已验收 | 1、实现供应链上资源的充分有效利用 2、实现精益生产同步 3、协同实现事先计划与事中控制 | 1、整合性:ERP最大特色便是整个企业信息系统的整合，比传统单一的系统更具功能性。 2、弹性:采用模块化的设计方式，使系统本身可因应企业需要新增模块来支持并整 |
| 轻松实现对工作的全过程掌控。没有过程与细节，就没有管理，而过程与细节往往超出人的精力与能力范围，而ERP软件系统可以轻松的做到。 3、降低运营损耗，运营损耗包含部门与部门、岗位与岗位之间的协同配合损耗，也包含生产过程中的物流损耗。 4、强化精细化管理能力，尤其是客户跟进的细节，生产过程中的细节，质量控制中的细节，这些细节的失控，必须会带来客户流失、产品质量失控、生产成本失控的后果，没有ERP信息化管理手段，问题必然反复出现，有了ERP，问题迎刃而解。 5、解决企业运营过程中出现的信息流问题，减少信息孤岛行为，同时，提高质量并降低成本，改变企业中的部门本位观，提升部门间的协作。 | 合，提升企业的应变能力 3、集中的数据储存:将原先分散公司各角落的数据整合起来，使数据得以一致性，并提升其精确性。 4、便利性: 在整合的环境下，企业内容所产生的信息透过系统将可在企业任何地方取得与应用。 5、提升管理绩效: ERP系统将使部分间横向的联系有效且紧密，使得管理绩效提升。 6、增进组织间的互动关系:透过ERP系统配合互联网及供应管理模式，使企业与原物料供货商之间紧密结合，增加其市场变动的能力。而客户关系管理模式则使企业充分掌握市场需要取向的动脉，两者皆有助于促进企业与上下游的互动发展关系。 | |||
| 光伏电源控制系统 | 实现对车载安全监控系统的有条件持续供电、智能报警、全程免维护，形成卷烟物流车辆安全监控技术新形态，解决传统方案车辆在运输途中无法全时闭环监控问题。 一、实现配送过程全时段闭环监控 通过增加了备用的独立车载电源系统方案，采用ACC点火控制信号在原车电源和独立车载电源间自动切换。车辆点火使用原车电源为安全视频监控系统供电；车辆熄火使用独立车载电源为安全视频监控系统供电。可确保在停车熄火时，安全视频监控系统不断电。从而达成100%全程有效 | 项目目前处于硬件安装、软件开发阶段。 | 1、实现了光伏车辆在非安全区域自动启动光伏能源对车载监控系统的供电，确保车辆及货物的监控 2、实时、历史查询光伏设备异常预警，支持多种报警类型解析，包括：蓄电池温度过高、过低、超压、欠压报警、主动安全、驾驶异常等。 3、实现统计光伏车辆的实时及历史能耗数据，支持最大30天数据查询，包括用电量、用电时长、光伏异常报警统计等。 4、实现后台系统对光伏控制系统的自动化控制、关闭\开启负载供电。 | 1、产品的可复制性强，现已在广东部分地区进行了推广和试装，运行效果良好，为下一步更大范围的烟草配送业务推广提供产品及技术支持准备。 2、为烟草配送行业垂直化运营管理，提供符合用户需求的产品和服务 3、不断提供公司在行业内的科技创新应用，提升企业品牌影响力和技术实力。 |
| 监控覆盖率目标。 二、实现配送过程的绿色环保节能监控，响应国家双碳目标 为避免白白浪费电能，需要根据车辆配送任务、是否处于安全区域的条件以及车辆的点火状态来智能的为车辆安全监控系统供电，在满足全是闭环安全监控的前提下，达到环保节能的目标，还能规避误操作的风险。 三、配套云平台，数据可视化，利于加强监管 实现车辆电源系统实时数据监测，实时数据分析、事件预警，使车辆日常规范使用，实现监管部门更便捷的监督和发布执行命令，避免故意熄火关闭监控系统而规避规范性检查，减少长时间停车不熄火等不适当的能源浪费。 四、实现与现有系统的对接与集成 基于现有的“配送车辆安全监控平台”进行对接开发，同时能集成已有的安全监控系统等硬件及相关数据，需预留相应功能模块和接口，以便与其他系统/平台进行对接，实现数据共享、功能互通。 | ||||
| 智能充换电云平台 | 1、解决新能源汽车、两轮电动车行业存在的“找电难”、“充电难”、“充电慢”的用户痛点、“监管难”、“管理难”、“风险高”、“安全隐患大”的政府监管、企业运营管理的用户痛点； 2、通过智能充换电平台实现对充换电基础设施、充换电订单状态的动态实时监控，提高充换电安全监管，降低安全生产、安全使用风险； | 智能充换电平台研发开展，预计2024年5月实现两轮电动车智能充电平台V1.0 | 1、提升充换电便利性：通过云平台，用户可以实时查询充换电设备的分布情况、使用状态以及充电价格等信息，从而快速找到附近的可用充电桩，减少充电等待时间； 2、实现充换电设施的智能化管理：通过云平台，可以实时监测充电设施的运行状态、电量信息、故障情况等，实现远程监控和故障诊断，提高管理效率；实现充换 | 1、拓展业务版图，开展增量业务：智能充换电云平台的建设将能够拓展公司目标客户对象至新能源与智能网汽车创新服务生态市场，帮助企业进入到新能源电动汽车、两轮电动自行车充换电监控赛道，为政府监管、客户端提供产品方案，为公司带来新的业务增长点，实现业务增量，实现业务创收 2、促进技术创新与产业升级：云平台的建 |
| 3、公司依托成熟的车联网、物联网的技术与经验，拥抱新能源化趋势，项目运营监控对象可延伸至新能源汽车、两轮电动车，形成新能源与智能网汽车创新服务生态，谋求新业务增量，寻找企业业务增长第二曲线，打造差异化产品。 | 电运营过程的全息化、统计分析的自动化、营运过程的智能化、辅助决策的科学化； 3、优化用户体验：云平台可以提供一站式服务，包括在线支付、预约充换电、故障报修等，让用户无需在多个平台或应用之间切换，简化操作流程，提升用户体验； 4、促进数据安全与标准化：云平台可以建立统一的数据标准和安全机制，确保充电数据的准确性和安全性，为行业的规范化发展提供有力支持； | 设将推动公司在大数据、云计算、物联网等领域的技术创新和应用，同时推动新能源汽车和两轮电动车产业链的升级和发展。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 125 | 189 | -33.86% |
| 研发人员数量占比 | 7.65% | 10.19% | -2.54% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 48 | 54 | -11.11% |
| 硕士 | 6 | 10 | -40.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 38 | 59 | -35.59% |
| 30~40岁 | 69 | 89 | -22.47% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 研发投入金额（元） | 12,410,979.29 | 12,039,127.45 | 38,696,026.40 |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.01% | 1.81% | 4.40% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 5,299,477.12 | 7,692,270.80 | 545,375.70 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 42.70% | 63.89% | 1.41% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | -3.32% | -1,030.62% | -0.31% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 529,525,192.65 | 838,649,534.94 | -36.86% |
| 经营活动现金流出小计 | 446,726,302.02 | 774,391,770.75 | -42.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,798,890.63 | 64,257,764.19 | 28.85% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,497,576.79 | 79,941,671.70 | -98.13% |
| 投资活动现金流出小计 | 19,905,446.49 | 26,188,946.00 | -23.99% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,407,869.70 | 53,752,725.70 | -134.25% |
| 筹资活动现金流入小计 | 210,150,000.00 | 24,750,000.00 | 749.09% |
| 筹资活动现金流出小计 | 317,687,670.01 | 115,725,305.85 | 174.52% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -107,537,670.01 | -90,975,305.85 | -18.21% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -42,125,215.55 | 29,848,368.97 | -241.13% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 变动原因 |
| 经营活动现金流入小计 | 529,525,192.65 | 838,649,534.94 | -36.86% | 主要是本期收入下降从而销售商品、提供劳务收到的现金较上期有所减少所致 |
| 经营活动现金流出小计 | 446,726,302.02 | 774,391,770.75 | -42.31% | 主要是由于本期业务下降从而购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金较上期有所减少所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,497,576.79 | 79,941,671.70 | -98.13% | 主要是本期收回对外投资取得的资金较上期减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,407,869.70 | 53,752,725.70 | -134.25% | 主要是本期收回对外投资取得的资金较上期减少所致 |
| 筹资活动现金流入小计 | 210,150,000.00 | 24,750,000.00 | 749.09% | 主要是本期收到借款所致 |
| 筹资活动现金流出小计 | 317,687,670.01 | 115,725,305.85 | 174.52% | 主要是本期偿还全部银行借款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -42,125,215.55 | 29,848,368.97 | -241.13% | 主要是本期收回对外投资取得的资金较上期减少所致 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
1、根据租赁准则规定，支付仓库租金计入支付其他与筹资活动有关的现金；
2、子公司火灾案件赔偿款尚未支付完毕；
3、加强应收账款管理，追回前期欠款；
4、因银行贷款逾期事项已和解，解除相应被冻结资金。
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 11,162,414.38 | -6.90% | 主要是本期权益法投资企业产生收益 | 是 |
| 资产减值 | -15,774,488.44 | 9.76% | 按照准则对应收账款、无形资产、其他非流动资产等资产计提减值产生 | 否 |
| 营业外收入 | 671,215.41 | -0.42% | 本期保险赔款以及清理无法支付的应付账款产生 | 否 |
| 营业外支出 | 66,883,117.69 | -41.36% | 主要是诉讼赔偿款支出 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 43,894,397.66 | 7.84% | 107,914,158.09 | 14.21% | -6.37% | 主要是公司根据经营需要减少借款总额及支付银行利息所致 |
| 应收账款 | 138,219,836.94 | 24.69% | 193,051,234.20 | 25.42% | -0.73% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 | |||
| 存货 | 2,314,197.33 | 0.41% | 2,877,512.34 | 0.38% | 0.03% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 80,255,789.88 | 14.34% | 68,388,184.15 | 9.01% | 5.33% | 确认参股公司投资收益所致 |
| 固定资产 | 127,325,719.49 | 22.75% | 111,358,355.61 | 14.66% | 8.09% | 主要是本期在建工程转入固定资产所致 |
| 在建工程 | 37,280,000.00 | 4.91% | -4.91% | 主要是本期在建工程转入固定资产所致 | ||
| 使用权资产 | 95,540,724.74 | 17.07% | 157,346,183.56 | 20.72% | -3.65% | 主要是本期计提使用权资产折旧及公司根据经营需要减少租赁仓库所致 |
| 短期借款 | 210,455,000.02 | 37.60% | 170,509,947.54 | 22.45% | 15.15% | 取得股东委托贷款增加所致 |
| 合同负债 | 3,981,838.24 | 0.71% | 4,728,634.46 | 0.62% | 0.09% | 无重大变化 |
| 长期借款 | 20,048,400.00 | 2.64% | -2.64% | 主要是本期已偿还银行长期借款所致 | ||
| 租赁负债 | 59,935,346.20 | 10.71% | 108,013,202.95 | 14.22% | -3.51% | 主要是公司根据经营需要减少租赁仓库面积及支付到期的仓租所致 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 240,078.24 | -5,745,205.43 | 200,000.00 | |||||
| 上述合计 | 240,078.24 | -5,745,205.43 | 200,000.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2023年12月31日止，公司资产权利受限情况详见本报告“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释 20、所有权或使用权受到限制的资产”
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 46,727,274.65 | 22,000,000.00 | 112.40% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 昆山新慧供应链管理有限公司 | 供应链管理服务 | 新设 | 5,000,000.00 | 70.00% | 自有资金 | 苏州慧至智能科技有限公司 | 长期 | 供应链管理服务 | 已设立完成 | -168,908.76 | 否 | |||
| 郑州新宁供应链管理有限公司 | 供应链管理服务 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | / | 长期 | 供应链管理服务 | 已设立完成 | -3,855.26 | 否 | |||
| 郑州新宁物流有限公司 | 供应链管理服务 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | / | 长期 | 供应链管理服务 | 已设立完成 | -110,242.88 | 否 | |||
| 新宁（香港）供应链管理有限公司 | 供应链管理服务 | 新设 | 1,000,000.00港币 | 100.00% | 自有资金 | / | 长期 | 供应链管理服务 | 已设立完成 | 0.00 | 否 | |||
| 宁海知豆商务服务合伙企业（有限合伙） | 办公服务 | 新设 | 20,727,274.65 | 3.80% | 债权出资 | 杭州吉知企业管理有限公司、中程租赁有限公司、江苏剑桥涂装工程股份有限公司、广州鹏辉能源 | 长期 | 办公服务 | 已设立完成 | 0.00 | 否 | 2023年12月25日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司子公司拟以债权出资取得合伙企业份额暨对外投资的公 |
| 科技股份有限公司、海洋世纪（青岛）精密制品有限公司、多氟多新材料股份有限公司、浙江索菱新能源汽车科技有限公司、合肥国轩高科动力能源有限公司、浙江鑫可精密机械有限公司、江苏长虹智能装备股份有限公司、浙江力邦合信智能制动系统 | 告》（公告编号：2023-093） |
| 司、宁波泓星密封件有限公司、江苏安智欣电子科技有限公司 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 46,727,274.65 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -283,006.90 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易 | 被出 | 出售 | 交易 | 本期 | 出售 | 股权 | 股权 | 是否 | 与交 | 所涉 | 是否 | 披露 | 披露 |
| 对方 | 售股权 | 日 | 价格（万元） | 初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 对公司的影响 | 出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 出售定价原则 | 为关联交易 | 易对方的关联关系 | 及的股权是否已全部过户 | 按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 日期 | 索引 |
| 共青城达观澜图投资合伙企业（有限合伙） | 江苏宁华供应链管理有限公司36.4%股权 | 2023年11月17日 | 500 | 0 | 本次股权转让是为公司更好的聚焦主营业务，加快对外投资资金的回笼，优化公司资源配置和业务结构，符合公司的实际发展需要，本次交易不会导致公司合并报表范围发生变化，不会 | 0.00% |
本着公开、公正、公平、合理的原则，结合评估结果及标的公司持续经营情况，经多方友好协商，最终确定
| 否 | 不适用 | 否 | 否，因工商变更尚未办理完成，尾款未支付。 | 2023年11月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年11月21日《关于转让参股公司股权的公告》（公告编号：2023-083） |
对公司的生产经营产生重大影响
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 昆山新宁物流有限公司 | 子公司 | 仓储及货运服务 | 60,000,000.00 | 134,504,632.96 | 64,187,285.45 | 87,894,255.46 | -6,074,321.16 | -3,423,091.09 |
| 武汉新宁物流有限公司 | 子公司 | 仓储及货运服务 | 10,000,000.00 | 57,656,377.98 | 21,614,516.70 | 119,514,515.00 | 9,909,913.23 | 9,004,390.29 |
| 重庆新宁物流有限公司 | 子公司 | 仓储及货运服务 | 10,000,000.00 | 27,256,753.62 | 1,255,149.18 | 15,597,227.99 | -8,348,907.41 | -8,478,507.44 |
| 深圳市新宁现代物流有限公司 | 子公司 | 仓储及货运服务 | 60,000,000.00 | 78,857,174.16 | -153,237,668.82 | 2,408,035.54 | -17,358,831.39 | -82,314,802.18 |
| 郑州新宁物流有限公司 | 子公司 | 供应链管理服务 | 10,000,000.00 | 332,640.03 | -110,242.88 | 130,588.66 | -110,242.88 | -110,242.88 |
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 参股公司 | 货运代理、仓储服务 | 60,000,000.00 | 764,731,077.13 | 242,271,934.89 | 3,186,406,660.42 | 55,021,749.43 | 40,145,714.82 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 合肥新捷宁供应链管理有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 廊坊新珏宁国际物流有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 广东亿升信息技术有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 安徽睿德智造智能系统有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 新运国际物流（苏州）有限责任公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 昆山新慧供应链管理有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 郑州新宁供应链管理有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 郑州新宁物流有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 新寧(香港)供應鏈管理有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
详见本报告第三节之“一、报告期内公司所处的行业情况”。
（二）公司发展战略
宏观经济方面，我国经济通过稳增长、调结构、增动能和防风险等一系列举措，整体呈现增速回升、结构趋优、质量提升的趋势特点，下一步随着新质生产力的培育发展及统一大市场建设规范，会给各个行业尤其是物流业，提供更为广阔的市场机遇和发展前景。公司在深入研究产业环境、行业发展趋势，以及自身发展定位、核心能力基础上，提出了公司新时期使命、愿景和价值观，使命是“用卓越的产品与服务打造智慧供应链新生态，为客户创造长期价值”，愿景是“成为最具科技竞争力的国际化供应链平台”，核心价值观是“成就客户、创新引领、团结互信、追求卓越”，在新的使命、愿景和价值观统领下，公司上下紧紧围绕成就客户，为客户创造长期价值这一核心理念，不断锤炼公司技术能力、产品能力和服务能力，进一步做深做透3C电子供应链的同时，结合行业特点将多年来3C领域成熟的模式、积淀的能力快速向新能源汽车供应链、快消品供应链等更多场景复制推广。近年来，随着企业数字化转型不断深入，大数据、云计算、物联网、5G、人工智能等新技术不断涌现，公司致力于推进物流供应链的创新发展，以智能仓储和智慧供应链为发力点，通过数据信息的深度衔接、实时共享，推动物流运输的各个环节持续改造完善，助力产业链、供应链升级提质，不断提高企业的运营效率和核心竞争能力。同时，进一步促进公司业务、能力、文化与股东资源和文化深入融合，通过整合公司技术、运营、专业，以及股东资源、资本、资金优势，赋能公司高质量跨越式发展，推动新宁物流核心能力从客户亲密型向产品卓越型转变、从传统物流企业向科技物流企业转变、从劳动密集型向技术驱动型转变,不断强化公司核心竞争力，将新宁物流打造成为物流产业资本运作平台、仓运配业务运营平台、物流供应链一体化管理平台、智慧物流创新研发平台和高端物流人才聚集平台。
（三）经营计划
1、聚焦主业，升级一体化供应链物流服务能力
落实公司发展战略，加大资源投入，加强大客户管理，做深做透3C电子供应链，提高自身在市场中的竞争力和盈利能力。通过升级一体化供应链物流服务能力，向供应链上下游延伸，实现从原材料采购到产品销售的全过程供应链物流管理，进一步提高物流的效率和成本控制能力。集中力量补齐供应链运输短板，整合运输资源，搭建运输队伍，为客户提供一站式立体化物流服务。加强国际化布局，跟随战略大客户出海步伐，增强全球供应链物流服务能力。进一步梳理公司业务标准化流程，实现流程再造
和流程优化，促进公司供应链物流服务向灵活敏捷模式转变，将3C领域成熟的模式、积淀的能力快速向新能源汽车供应链、快消品供应链等更多场景复制推广。
2、推进智能化数字化转型，提升公司科技竞争力
公司将加强技术创新，以各子公司的智能仓改造升级为抓手，进一步推进智能化物流设备更新及智能化物流场景应用，加强设备选型、系统集成、软件开发、现场实施、运维和售后服务等能力建设，整合系统内IT、IE技术人员，围绕智能仓储设计、集成、建设、运营及维保，加大力度精干技术团队，持续提高智能仓输出能力，提升公司核心竞争力。利用自身系统研发优势，打造对外窗口单位，承接智慧物流综合服务解决方案，提高新宁物流的“科技变现”能力。加快数字化转型，全面评估供应链各个环节，找出优化空间，通过物联网技术、大数据、云计算、北斗卫星定位等先进技术手段建立可靠的信息系统和数据平台，实现供应链流程数字化管理与协同优化。持续跟进行业前沿技术，不断创新和优化供应链物流服务，满足客户需求。
3、完善内控体系，加强精细化管理
公司将进一步完善公司内部控制体系，优化制度流程，提升制度执行力，进一步梳理制定风险控制清单，通过体系化方式做好风险分类管控，不断提升公司合规能力和水平，确保公司稳健发展。加强全体员工合规意识培养，持续更新完善质量管理及安全生产管理体系，制定规范的作业流程和操作规范，保证仓储物流服务的质量和稳定性，定期开展安全教育培训及宣传工作，营造安全生态环境。同时加强精细化管理，持续提升人均产出、仓库使用率，借助系统力量，通过推行标准化模式，优化作业流程，提升仓配业务运营效率。加强预算管理,强化成本分析，严控三项费用，提升盈利能力，开展财务数字化建设，提高财务工作效率，完善财务分析体系，提供决策依据。
4、加快创新融合，提升团队战斗力
在机制建设方面，公司将持续优化薪酬结构及考核机制，激发员工积极性和创造性。抓好高端人才引进及内部培养工作，通过强基工程提升管理团队、业务团队、技术团队、运营团队专业能力。在企业文化方面，推动企业文化创新融合，传承新宁物流好的文化理念价值观的同时，注入国资文化精髓内容，融合创新，锤炼新时期新新宁特有的文化价值观，提升凝聚力、向心力，提升员工归属感、获得感，提升团队战斗力。
5、加快化解历史遗留问题
公司将加快出清历史遗留问题，推动企业健康强劲发展。针对重大诉讼案件及合同纠纷，组织专业团队，制定具体应对策略，维护公司权益。对历史遗留的应收账款，由财务、法务组成工作组，明确责任团队和责任人，加大催收力度，同时，结合定增工作推进，积极对接意向合作银行，尽快恢复公司融
资能力。对历史形成的低效无效资产和股权投资项目，按照合法合规的程序盘活处理，持续提高资产效率和质量。
6、推进定增工作最终完成
公司将积极组织好公司内部及各中介机构做好申报材料完善及后续项目推进工作，确保高质量高效率的同时早日完成定增工作。该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
（四）可能面对的风险
1、净资产为负的风险
截至2023 年12月31日，公司归属于母公司所有者的净资产为-136,665,904.19元，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 10.3.1 条第（二）项的规定，公司将在披露2023年年度报告的同时，披露公司股票交易将被实施退市风险警示的公告，公司股票将于公告后停牌一天，自复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示。
应对措施：公司将全力推进公司向特定对象发行股票事宜，同时聚焦经营主业，升级一体化供应链物流服务能力，做深做透3C电子供应链的同时向新能源汽车供应链、快消品供应链领域拓展。同时，加强精细化管理，提升供应链物流业务运营效率，提升盈利能力。
2、流动性风险
截至2023年12月31日，公司负债总额为67,378.38万元，其中：短期借款余额为21,045.50万元，预计负债余额为164.57万元，应付账款余额为10,119.75万元，公司面临的短期债务负担较重。截至2023年12月31日，公司的资产负债率为120.37%，公司资产负债率较高，未来公司如不能调整优化资产负债结构，将继续面临偿债压力较大的风险。同时，公司因火灾事故与人保北京分公司发生的诉讼，二审中华人民共和国最高人民法院判决深圳新宁向人保北京分公司支付赔偿款21,287.54万元。截至2023年12月31日，公司账面货币资金余额为4,389.44万元，公司现金流较为紧张，鉴于公司当前的财务状况，公司已经无法通过市场化间接融资方式筹集到公司经营及偿债所需资金，目前公司仅能通过股东借款的方式筹集资金，以应对面临的偿债及其他资金需求。截至目前，公司资产负债率较高、经营业绩为负等情况尚未有实质改变，因此，公司存在偿债压力较大的风险。
应对措施：1.公司将全力推进公司向特定对象发行股票事项 2.积极与股东方以及人保北京分公司进行沟通，争取股东资金支持以及诉讼赔偿款展期。截止本报告披露日，公司提交的《清偿方案》已获得人保北京分公司的复函，公司将分期支付赔偿款，现已累计支付1000万元。3、持续加大3C电子行
业市场开发力度，积极拓展业务发展新赛道，积极对接以往暂停与公司业务合作的客户，加大技术产品研发投入力度，持续提升公司的成本管控能力和运营效率，改善经营业绩。
3、未决诉讼风险
公司存在部分未结诉讼、仲裁和执行案件。若公司无法及时履行判决义务或与诉讼对方达成相关和解协议，相关资产可能面临被查封、冻结或被强制执行的风险，进而对公司的财务状况、盈利能力、持续经营等产生不利影响。此外，因公司2018年存在虚增营业收入的问题，已受到江苏证监局的行政处罚，后续可能会面临二级市场投资者以发行人虚假记载为由发起诉讼、要求公司对其投资损失进行赔偿的风险。应对措施：公司及公司子公司将积极应诉，通过合理的法律手段及相关措施，尽量降低对公司产生负面影响。对被执行案件，公司已与诉讼对方进行积极协商，签署分期赔付协议。公司将持续关注诉讼进展情况，及时履行相应的信息披露义务。
4、目标行业波动的风险
公司目前的核心业务为向3C电子代工厂提供一体化供应链物流服务，电子信息行业与宏观经济周期具有较强的关联性，其景气状况会随着宏观经济周期出现波动。预计2024年国际地缘政治风险加大、区域冲突加剧，大国竞争日益激烈，脱钩断链风险可能进一步加大，全球电子产品需求复苏存在一定压力，进而影响公司的经营业绩。同时国内经济面临有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多四重压力，部分消费电子厂产能正转移至越南等东南亚国家，因而可能对公司业务增长造成一定的影响。
应对措施：面对部分消费电子厂产能转移至东南亚国家的趋势，公司将积极谋划海外市场，加强对东南亚市场和国际市场的研究与拓展，以实现业务增长和多元化发展。公司将做深做透3C电子产业，进一步向供应链上下游客户延伸，在此基础上将3C领域成熟的模式、积淀的能力快速向新能源汽车供应链、快消品供应链等更多场景复制推广。
5、跨行业发展及新业务拓展风险
公司在3C电子供应链的基础上，不断摸索和尝试新的业务领域及运作模式，不断尝试将在3C电子供应链积累的供应链管理经验向其他相关智能制造行业复制，重点聚焦新能源汽车供应链、快消品供应链等行业，同时向海外布局。由于制造业物流供应链管理有较强的行业属性，不同行业及客户个性化需求差异较大，公司面临对新的行业物流特性及新的业务模式理解不透、相关专业人才储备不足及尝试失败等风险。
应对措施：一方面，公司将加强3C电子供应链的经验总结及呈现，继续推进作业流程标准化梳理，将工作流程模块化、标准化，向新能源汽车供应链、快消品供应链复制；另一方面，公司将深化对智能
制造相关物流需求的探索，并致力于培育与吸引在此领域的专业技术人才，秉持科学研究和充分调研的原则，确保每一步决策都经过公司内部严谨的决策程序，以此确保决策的稳健与前瞻性。
6、行业技术升级风险
领先的技术是“智能仓储”发展战略的核心竞争要素。智能科技发展日新月异，如不能及时跟踪技术的升级换代，或不能及时将储备技术开发成符合市场需求的新产品，公司可能会在新一轮竞争中丧失既有优势。应对措施：针对上述风险，公司将保持灵活的市场需求反应体系，持续加大在基础技术和产品研发上的投入，提高新产品的快速响应能力和交付能力，通过升级技术平台、落实技术规范、强化技术考核及完善技术梯队等多项措施，将公司的技术与研发能力提升到一个新的高度。
7、应收账款回收风险
报告期末，公司应收账款账面价值为13,821.98万元，占当期流动资产比例为65.71%，应收账款的金额较大。若宏观经济、客户经营状况发生重大不利变化，公司面临着应收账款不能按期或无法收回的风险，影响公司资金周转，进而对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司将对应收账款情况进行持续监控，做好分类管理，不断完善公司应收账款管控体系，对于账期内应收账款及时跟踪回收进度，对于逾期应收账款加强催收力度，对于催收无效的应收账款及时采取法律手段，避免出现坏账损失。
8、汇率风险
公司从事进口货物保税仓储业务，涉及外币结算，面临汇率波动的风险。
应对措施：公司将强化汇率风险防范意识,密切关注国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，适时采取锁汇、套保等措施，防范汇率波动风险，同时尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月12日 | 采用网络远程方式在价值在线（www.ir-online.cn）举行 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司2022 年度网上业绩说明会的投资者 | 2022年度网上业绩说明会 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）新宁物流投资者关系活动记录表（编号：2023-001） |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等其它有关法律法规、规范性文件的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，并结合公司的实际情况，不断地完善由公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理架构，持续健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。
（一）股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，公司召开了5次股东大会，会议均由董事会召集召开。
（二）董事和董事会
公司已制定《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规、《公司章程》等的要求。同时，公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》要求，董事会下设审计委员会，审计委员会成员全部由董事组成，独立董事占多数，并由会计专业人士担任召集人。报告期内，公司增设了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，董事会共召开10次会议，会议由董事长或全体董事共同推举的董事召集召开。
（三）监事和监事会
公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成，其中职工代表监事一名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。报告期内，监事会共召开8次会议，会议由监事会主席或全体监事共同推举的监事召集召开。
（四）经营管理层
公司经营管理层按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等规定和《公司章程》《总经理工作细则》等
制度的规定履行职责，严格执行董事会和股东大会的各项决议，积极推进业务发展和内部管理，保持公司持续健康稳定的发展。
（五）信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的网站和《证券时报》作为公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司目前无控股股东、实际控制人。公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断完善了法人治理结构，不存在在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 13.94% | 2023年03月27日 | 2023年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-019） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 14.32% | 2023年05月18日 | 2023年05月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-046） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 14.16% | 2023年06月30日 | 2023年06月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年 |
| 第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-056） | |||||
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 13.16% | 2023年09月07日 | 2023年09月07日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-078） |
| 2023年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 7.99% | 2023年12月06日 | 2023年12月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-087） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 田旭 | 男 | 49 | 董事长 | 现任 | 2022年05月29日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 田旭 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2020年09月28日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 胡适涵 | 男 | 38 | 董事 | 现任 | 2022年04月14日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 张松 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2023 | 2026 | 0 | 0 |
| 年03月27日 | 年03月26日 | |||||||||||
| 余帅龙 | 男 | 32 | 董事 | 现任 | 2023年03月27日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 刘瑞军 | 男 | 47 | 董事 | 现任 | 2022年12月19日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 刘瑞军 | 男 | 47 | 总经理 | 现任 | 2022年08月20日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 李超杰 | 男 | 41 | 董事 | 现任 | 2022年04月14日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 李超杰 | 男 | 41 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2022年05月29日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 南霖 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2022年04月14日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 王国文 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 2022年12月19日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 张子学 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 2023年03月27日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 张家铭 | 男 | 40 | 监事会主席 | 现任 | 2023年03月27日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 金雪芬 | 女 | 46 | 监事 | 现任 | 2023年03月27日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 张国华 | 男 | 43 | 监事 | 现任 | 2014年02月25日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 周多刚 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 2023年03月27日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 张克 | 男 | 40 | 财务总监 | 现任 | 2022年05月29日 | 2026年03月26日 | 0 | 0 | ||||
| 张克 | 男 | 40 | 副总经理 | 现任 | 2023年03 | 2026年03 | 0 | 0 |
| 月27日 | 月26日 | |||||||||||
| 者文明 | 男 | 50 | 董事 | 离任 | 2020年03月30日 | 2023年03月27日 | 0 | 0 | ||||
| 梅林 | 男 | 43 | 董事 | 离任 | 2020年09月28日 | 2023年03月27日 | 0 | 0 | ||||
| 张知烈 | 男 | 46 | 独立董事 | 离任 | 2021年03月01日 | 2023年03月27日 | 0 | 0 | ||||
| 李伟峰 | 男 | 43 | 监事会主席、监事 | 离任 | 2022年09月13日 | 2023年03月27日 | 0 | 0 | ||||
| 陆亚荣 | 男 | 45 | 监事 | 离任 | 2017年08月23日 | 2023年03月27日 | 0 | 0 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 者文明 | 董事 | 任期满离任 | 2023年03月27日 | 任期届满离任 |
| 梅林 | 董事 | 任期满离任 | 2023年03月27日 | 任期届满离任 |
| 张知烈 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年03月27日 | 任期届满离任 |
| 李伟峰 | 监事会主席、监事 | 任期满离任 | 2023年03月27日 | 任期届满离任 |
| 陆亚荣 | 监事 | 任期满离任 | 2023年03月27日 | 任期届满离任 |
| 张松 | 董事 | 被选举 | 2023年03月27日 | 被选举为董事 |
| 余帅龙 | 董事 | 被选举 | 2023年03月27日 | 被选举为董事 |
| 张子学 | 独立董事 | 被选举 | 2023年03月27日 | 被选举为独立董事 |
| 张家铭 | 监事会主席、监事 | 被选举 | 2023年03月27日 | 被选举为监事、监事会主席 |
| 金雪芬 | 监事 | 被选举 | 2023年03月27日 | 被选举为监事 |
| 周多刚 | 副总经理 | 聘任 | 2023年03月27日 | 聘任为公司副总经理 |
| 张克 | 副总经理 | 聘任 | 2023年03月27日 | 聘任为公司副总经理 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
田旭先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年3月出生，中共党员，大专学历。历任郑州市郑东新区建设开发投资总公司副总经理兼财务总监、河南中原金控有限公司常务副总经理，现任河南中原金控有限公司董事、总经理，公司董事、董事长。
胡适涵先生：中国国籍，无境外永久居留权，1986年8月出生，研究生学历。历任兴业银行股份有限公司郑州分行金融市场部产品经理、总经理助理，河南中原金控有限公司金融市场部副总经理。现任中原金控(深圳)投资有限公司副总经理，河南枫华种业股份有限公司董事，公司董事。
张松先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年1月出生，本科学历，工商管理硕士。历任商丘兆丰纸业有限公司副总经理、焦作瑞丰纸业有限公司副总经理、河南投资集团有限公司资产管理五部副主任、周口大河林业有限公司总经理，现任大河控股有限公司副总经理，公司董事。
余帅龙先生：中国国籍，无境外永久居留权，1992年9月出生，硕士研究生学历，中级经济师。2016年8月至2021年4月历任河南投资集团有限公司计划部业务主管、资本部业务主管、资本部业务经理，2021年4月至今任河南投资集团有限公司资本部高级业务经理，现任公司董事。
刘瑞军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1977年3月出生，研究生学历，机械工程师、质量工程师、审计师。历任河南安彩高科股份有限公司模具厂技术员、主任助理、调度长、制造车间主任，企业策划部副部长、部长，河南安彩高科股份有限公司第五届、第六届职工监事，河南城发投资有限公司投资发展部副主任、工程计划部主任，河南城发环境股份有限公司工程计划部主任、风控审计部主任，城发环境职工监事，河南投资集团审计部副主任、资本运营部副主任，现任公司董事、总经理，安徽皖新供应链服务有限公司董事。
李超杰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1983年9月出生，本科学历，高级经济师。曾任职于国海证券股份有限公司、深圳市尧山财富管理有限公司、河南尧山财富资本管理有限公司、广州亿程交通信息有限公司、深圳市亿程物联科技有限公司，现任公司董事、副总经理、董事会秘书，安徽皖新供应链服务有限公司、江苏普飞科特信息科技有限公司董事。
南霖先生：中国国籍，1975年出生，无境外居留权，财政专业本科学历，注册会计师、资产评估师。曾任职于河南省国有资产管理局、河南省财政厅、亚太集团会计师事务所、河南亚太联华资产评估有限公司，曾担任秋乐种业（831087）独立董事。现任中联资产评估集团河南有限公司总经理，荣科科技（300290）独立董事，河南大学资产评估专业校外导师；河南省资产评估协会理事，河南省资产评估协会教育培训委员会委员，全国优秀青年注册资产评估师，河南省十佳资产评估师，河南省财政厅、河南省国资委资产评估项目审核专家，中评协、河南省评协检查专家，河南省资产评估协会后续教育培训专家，2022年4月至今，担任公司独立董事。
王国文先生：中国国籍,1965年出生,经济学博士,管理学博士后,研究员。曾任中国南山开发(集团)股份有限公司项目经理,深圳赤湾港集装箱公司业务部主任、华润集团香港万通公司驻深办主任。2001年6月起任职于中国(深圳)综合开发研究院,任物流研究中心主任,现任综合开发研究院理事、物流与供应链管理规划研究所所长。兼任中国物流学会副会长、供应链管理专业协会(CSCMP)中国圆桌会发起人
兼首席代表，先后担任中国物流与采购联合会区块链应用专家委员会主任、中物联绿色物流专家委员会主任委员、广东省发展战略专家、深圳市先行示范区专家、深圳市决策咨询委员会专家,成都市、营口市自贸区专家咨询委员会专家,南开大学、北京交通大学、中国香港理工大学客座教授。曾任世界银行、亚投行专家、APEC亚太供应链联盟(A2C2)中方业界召集人。2010年6月至2015年2月任茂业物流股份有限公司独立董事。2013年2月至2019年3月任深圳市飞马国际供应链股份有限公司独立董事,现任深圳国际控股有限公司(HK.00152)独立董事。 2022年12月至今，担任公司独立董事。
张子学先生：中国国籍，无境外永久居留权，1968年8月出生，中共党员，博士研究生。曾任职于中国证监会等部门，现任中国政法大学民商经济法学院教授，兼任中国法学会商法学研究会理事。目前担任日照港裕廊股份有限公司、浙江巨化股份有限公司、五矿资本股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。
张家铭先生：中国国籍，无境外永久居留权，1984年6月出生，研究生学历。历任河南冷链物流中心有限公司开发部部长，河南华商汇集团战略规划部总监，传化智联股份有限公司西北大区投资总监、郑州传化华商汇物流有限公司副总经理、中原物流控股有限公司市场部主任，现任大河控股有限公司物流管理部负责人、大河智链（漯河）供应链管理有限公司董事长、大河现代物流（濮阳）有限公司董事兼总经理、中原物流控股有限公司监事，公司监事会主席。
金雪芬女士：中国国籍，无境外永久居留权，1978年12月出生，中共党员，大专学历。历任江苏新宁现代物流股份有限公司仓储部经理、北京新宁捷通仓储有限公司总经理、重庆新宁物流有限公司总经理、昆山新宁物流有限公司总经理、苏州新宁物流有限公司总经理、苏州新宁公共保税仓储有限公司总经理、公司安全管理中心总监、运营管理中心总监，现任公司监事、总经理助理、业务发展中心总监。
张国华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1981年出生，大专学历。2003年开始工作，历任昆山新宁公共保税仓储有限公司业务部科长、江苏新宁现代物流股份有限公司专案处、市场发展部经理、市场营销部专案经理、业务发展中心高级经理，现任公司职工代表监事、郑州新宁供应链管理有限公司和郑州新宁物流有限公司副总经理。
周多刚先生：中国国籍，无境外永久居留权，1979年5月出生，中专学历。自2000年1月入职新宁物流以来，历任昆山新宁物流有限公司副总经理、武汉城市公司总经理、上海新郁宁物流有限公司总经理、江苏新宁现代物流股份有限公司副总裁，现任公司副总经理、安徽皖新供应链服务有限公司董事兼总经理，上海京新智造供应链管理有限公司董事兼总经理。
张克先生：中国国籍，无境外永久居留权，1984年5月出生，本科学历，高级会计师。历任河南有线电视网络集团计划财务部总监、大河纸业有限公司财务主任、大河国际贸易有限公司总会计师，现任公司副总经理、财务总监。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 田旭 | 河南中原金控有限公司 | 董事兼总经理 | 是 | ||
| 张松 | 大河控股有限公司 | 董事兼副总经理 | 是 | ||
| 张家铭 | 大河控股有限公司 | 物流管理部负责人 | 是 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 1.田旭先生任职的河南中原金控有限公司现持有公司7.43%股份，为公司第一大股东； 2.张松先生任职的大河控股有限公司现持有公司1.35%股份，为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象。 3.张家铭先生任职的大河控股有限公司现持有公司1.35%股份，为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象。 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 田旭 | 海南豫金控股有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 田旭 | 河南省国创混改基金管理有限公司 | 董事兼总经理 | 否 | ||
| 田旭 | 中原金控（深圳）融资租赁有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 田旭 | 河南省鸿启企业管理有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 田旭 | 河南中原金控有限公司 | 董事兼总经理,财务负责人 | 否 | ||
| 田旭 | 河南中原金控投资有限公司 | 总经理 | 否 | ||
| 田旭 | 中原金控（深圳）融资租赁有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 田旭 | 河南大河财立方传媒控股有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 胡适涵 | 中原金控(深圳)投资有限公司 | 副总经理 | 是 | ||
| 胡适涵 | 河南枫华种业股份有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张松 | 河南国际物流枢纽建设运营有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张松 | 中国物流集团国际速递供应链管理有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张松 | 大河国际贸易有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 张松 | 中资特种物流智慧应急监测平台有限公司 | 董事 | 否 |
| 张松 | 大河现代物流（濮阳）有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张松 | 中交一公局鹤壁投资建设有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张松 | 河南中原现代物流有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张松 | 大河智运物流（河南）有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 余帅龙 | 河南投资集团有限公司 | 资本部高级业务经理 | 是 | ||
| 刘瑞军 | 安徽皖新供应链服务有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 刘瑞军 | 苏州新宁物流有限公司 | 董事长、总经理 | 否 | ||
| 刘瑞军 | 江苏新慧宁智能化科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 否 | ||
| 刘瑞军 | 苏州新宁公共保税仓储有限公司 | 董事长、总经理 | 否 | ||
| 刘瑞军 | 苏州新联达通报关有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 刘瑞军 | 郑州新宁物流有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 刘瑞军 | 福清市新宁万达仓储有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 安徽皖新供应链服务有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 苏州新宁物流有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 南宁市新宁供应链管理有限公司 | 执行董事，经理 | 否 | ||
| 李超杰 | 苏州新宁公共保税仓储有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 苏州新联达通报关有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 郑州新宁供应链管理有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 北京新宁捷通仓储有限公司 | 董事长、经理 | 否 | ||
| 李超杰 | 福清市新宁万达仓储有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李超杰 | 江苏普飞科特信息科技有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 南霖 | 中联资产评估集团河南有限公司 | 总经理 | 是 | ||
| 南霖 | 荣科科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 南霖 | 北京赛英特投资管理有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 王国文 | 综合开发研究院（中国?深圳） | 理事、物流与供应链管理规划研究所所长 | 是 | ||
| 王国文 | 深圳国际控股有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 张子学 | 中国政法大学 | 教授 | 是 |
| 张子学 | 五矿资本股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 张子学 | 日照港裕廊股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 张子学 | 浙江巨化股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 张家铭 | 大河现代物流（濮阳）有限公司 | 董事兼总经理 | 否 | ||
| 张家铭 | 中原物流控股有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 张家铭 | 大河智链（漯河）供应链管理有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 张家铭 | 大河智运物流（河南）有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 金雪芬 | 苏州新宁物流有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 金雪芬 | 苏州新宁公共保税仓储有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 金雪芬 | 昆山新亘宁供应链有限公司 | 执行董事、总经理 | 否 | ||
| 张国华 | 江苏新宁供应链管理有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 张国华 | 成都双流新宁捷通物流有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 张国华 | 重庆新宁物流有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 张国华 | 成都青白江新蓉宁物流有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 张国华 | 重庆新宁捷通物流有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 张国华 | 成都高新区新宁物流有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 周多刚 | 安徽皖新供应链服务有限公司 | 董事兼总经理 | 是 | ||
| 周多刚 | 上海京新智造供应链管理有限公司 | 董事兼总经理 | 否 | ||
| 周多刚 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 周多刚 | 武汉新宁物流有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 周多刚 | 安徽皖新速运股份有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 周多刚 | 合肥新珏宁供应链管理有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 周多刚 | 合肥新晟宁供应链管理有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 周多刚 | 郑州新宁供应链管理有限公司 | 总经理 | 否 | ||
| 周多刚 | 郑州新宁物流有限公司 | 总经理 | 否 | ||
| 张克 | 深圳市新宁现代物流有限公司 | 执行董事，总经理 | 否 | ||
| 张克 | 深圳市新宁物流 | 执行董事，总经 | 否 |
| 有限公司 | 理 | ||||
| 张克 | 佛山新粤宁物流有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 张克 | 惠州市新宁现代物流有限公司 | 执行董事，经理 | 否 | ||
| 张克 | 北京新宁捷通仓储有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张克 | 福清市新宁万达仓储有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 1.胡适涵先生现任职的中原金控(深圳)投资有限公司为河南中原金控有限公司全资子公司，河南中原金控有限公司持有公司7.43%股份。 2.余帅龙先生现任职的河南投资集团有限公司为大河控股有限公司控股股东，大河控股有限公司为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用2022年12月30日，公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局下发的《关于对河南新宁现代物流股份有限公司，田旭、刘瑞军、李超杰采取出具警示函措施的决定》（[2022]58号），河南证监局对董事长田旭、总经理刘瑞军、董事会秘书李超杰采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、高级管理人员的薪酬方案分别经公司薪酬与考核委员会审核和审议通过、董事会审议同意后，提交股东大会批准；公司监事的薪酬方案由公司股东大会批准。2023年度公司非独立董事和监事岗位不单独设置薪酬，公司独立董事领取独董津贴8万元/年/人（税前），公司高级管理人员、兼任公司高级管理人员或其他岗位职务的公司董事、兼任其他岗位职务的公司监事按其所任岗位职务的薪酬制度领取薪酬。2023年度在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共计19人，公司实际支付薪酬共计468.62万元，其中公司实际支付独立董事津贴共计24.07万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 田旭 | 男 | 49 | 董事、董事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 胡适涵 | 男 | 38 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 张松 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 余帅龙 | 男 | 32 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘瑞军 | 男 | 47 | 董事、总经理 | 现任 | 107.06 | 否 |
| 李超杰 | 男 | 41 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 90.91 | 否 |
| 南霖 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 王国文 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 张子学 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 6.15 | 否 |
| 张家铭 | 男 | 40 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 金雪芬 | 女 | 46 | 监事 | 现任 | 48.79 | 否 |
| 张国华 | 男 | 43 | 监事 | 现任 | 34.17 | 否 |
| 周多刚 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 63.93 | 是 |
| 张克 | 男 | 40 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 92.67 | 否 |
| 者文明 | 男 | 50 | 董事 | 离任 | 0 | 是 |
| 梅林 | 男 | 43 | 董事 | 离任 | 0 | 是 |
| 张知烈 | 男 | 46 | 独立董事 | 离任 | 1.92 | 否 |
| 李伟峰 | 男 | 43 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 否 |
| 陆亚荣 | 男 | 45 | 监事 | 离任 | 7.02 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 468.62 | -- |
1. 公司高级管理人员刘瑞军先生自2022年8月起担任总经理职务；李超杰先生自2022年5月底担任副总经理、董事会秘书职务；张克先生自2022年5月底担任财务总监，2023年3月起担任公司副总经理、财务总监；周多刚先生自2023年3月起任公司副总经理；
2. 监事金雪芬女士为2023年3月起担任公司监事；监事张国华先生自2023年起调任公司子公司副总经理。其他情况说明
□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第四十次会议 | 2023年03月10日 | 2023年03月11日 | 第五届董事会第四十次会议决议公告（公告编号：2023-011） |
| 第六届董事会第一次会议 | 2023年03月27日 | 2023年03月27日 | 第六届董事会第一次会议决议公告（公告编号：2023-020） |
| 第六届董事会第二次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月27日 | 第六届董事会第二次会议决议公告（公告编号：2023-026） |
| 第六届董事会第三次会议 | 2023年06月13日 | 2023年06月15日 | 第六届董事会第三次会议决议公告（公告编号：2023-051） |
| 第六届董事会第四次会议 | 2023年07月14日 | 2023年07月17日 | 第六届董事会第四次会议决议公告（公告编号：2023-060） |
| 第六届董事会第五次会议 | 2023年08月22日 | 2023年08月23日 | 第六届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2023-069） |
| 第六届董事会第六次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月30日 | 第六届董事会第六次会议决议公告（公告编号：2023-073） |
| 第六届董事会第七次会议 | 2023年10月27日 | 审议通过了《关于<2023年第三季度报告>的议案》 | |
| 第六届董事会第八次会议 | 2023年11月17日 | 2023年11月21日 | 第六届董事会第八次会议决议公告（公告编号：2023-082） |
| 第六届董事会第九次会议 | 2023年12月22日 | 2023年12月25日 | 第六届董事会第九次会议决议公告（公告编号：2023-091） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 田旭 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 胡适涵 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张松 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 余帅龙 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘瑞军 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 李超杰 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 南霖 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 王国文 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张子学 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 者文明 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 梅林 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张知烈 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规规范性文件以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度的规定和要求，开展工作，履行职责。公司董事认真出席董事会会议和股东大会，积极参与公司治理和决策活动，积极参加有关培训，提高履职能力,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，努力维护公司整体利益和广大中小股东的合法权益，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康发展，为公司规范运作发挥了积极作用。独立董事通过审阅资料、参加会议，积极与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持密切联系，了解公司的生产经营管理动态、董事会决议执行及信息披露情况等，在充分掌握实际情况的基础上，各位独立董事勤勉尽责，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要 | 其他履行职 | 异议事项具 |
| 数 | 意见和建议 | 责的情况 | 体情况（如有） | ||||
| 审计委员会 | 南霖、王国文、刘瑞军 | 5 | 2023年01月30日 | 1.关于审议《2022年度内部审计工作总结》的议案;2.关于审议《2023年度内部审计工作计划》的议案;3.关于审议《2023年第一季度内部审计工作计划》的议案;4.审计委员会、管理层与年审会计师关于2022年度审计的事前沟通 | 指导内部审计工作；向公司管理层了解2022年度的经营情况和重大事项的情况；在审计过程中切实履行审计委员会的职责，监督核查披露信息；与注册会计师沟通审计情况。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 南霖、王国文、刘瑞军 | 2023年04月24日 | 1、《2022年财务决算报告》的议案；2、《2022年年度报告及其摘要》的议案；3、《2022年度内部控制自我评价报告》的议案；4、续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构；5、《2023年第一季度报告》的议案；6、《2023年第一季度内部审计工作总结》的议案；7、《2023年第二季度内部审计工作计划》的议案 | 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表及经营数据；向公司管理层了解年报和季报的经营情况和重大事项的进展情况；在年报和季报编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责，监督核查披露信息。 | 无 | 无 | |
| 审计委员会 | 南霖、王国 | 2023年07 | 1、《关于公 | 指导内部审 | 无 | 无 |
| 文、刘瑞军 | 月14日 | 司前期会计差错及追溯调整》的议案；2、关于公司2023年一季度内部控制自我评价报告》的议案 | 计工作；查阅公司的财务报表及经营数据；向公司管理层了解2023年第一季度的经营情况；在审计过程中切实履行审计委员会的职责，监督核查披露信息。 | ||||
| 审计委员会 | 南霖、王国文、刘瑞军 | 2023年08月28日 | 1、《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》；2、《2023年第二季度内部审计工作总结》；3、《2023年第三季度内部审计工作计划》 | 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表及经营数据；向公司管理层了解2023年半年度的经营情况和重大事项的进展情况；在2023年半年度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责，监督核查披露信息。 | 无 | 无 | |
| 审计委员会 | 南霖、王国文、刘瑞军 | 2023年10月27日 | 1、关于《2023年第三季度报告》的议案;2、2023年第三季度内部审计工作总结;3、2023年第四季度内部审计工作计划 | 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表及经营数据；向公司管理层了解2023年三季度的经营情况和重大事项的进展情况；在2023年三季度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责，监督核查披露信息。 | 无 | 无 | |
| 战略委员会 | 田旭、张松、王国文 | 1 | 2023年12月22日 | 1、关于《子公司拟以债权出资 | 指导公司对外投资方案；审阅公 | 无 | 无 |
| 取得合伙企业份额暨对外投资》的议案 | 司对外投资议案，决策过程中切实履行战略委员会职责，监督核查披露信息。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 81 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,552 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,633 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,633 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 7 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 959 |
| 销售人员 | 260 |
| 技术人员 | 219 |
| 财务人员 | 64 |
| 行政人员 | 117 |
| 其他 | 14 |
| 合计 | 1,633 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上学历 | 259 |
| 大专及中等学历 | 1,142 |
| 其他 | 232 |
| 合计 | 1,633 |
2、薪酬政策
公司根据国家相关政策，在“公平原则、激励原则、经济原则”的前提下，综合考虑市场水平、内部平衡、工作资历、专业技能、特殊人才等因素，制定了《薪酬管理制度》，薪酬由固定薪资（岗级工资和职级工资）和浮动薪资（绩效薪资、提成工资、津贴、奖金）等部分组成，以市场薪酬为依据，采取宽带薪酬结构，公司充分发挥薪酬的激励作用，员工薪酬与市场薪酬水平、公司效益、个人绩效紧密
挂钩，形成了市场化、规范化的员工薪酬激励体系，从而实现培养、吸引、激励和留用优秀员工。报告期内，公司聘请专业机构进行全面的调研与访谈，对员工的晋升、薪酬、考核、福利等进行了研究，公司高度重视员工的职业发展，力争通过各种方式提升员工的工作技能与薪酬水平。
3、培训计划
为了增强公司的持续竞争力，满足公司发展的需求，提高员工自身的知识、技能、素质，使其同公司持续发展相适应，同时使公司培训工作更加专业化、规范化、制度化，公司制定了《培训管理制度》。根据制度要求，公司编制年度培训计划，按月实施落实。培训种类包括：公司培训、部门内训、外出培训、入职培训、晋升培训、转岗培训、特殊岗位培训和员工继续教育。培训方式主要采用专业技术知识讲授，老员工与新员工传帮带，现场实践等。人力资源管理部门负责公司简介、企业文化宣导、规章制度、管理提升及团队建设等方面培训。各部门负责人负责部门所需的专业知识、业务技能、管理培训等方面培训，并对培训效果进行评估总结，以推动培训工作的持续改善提高。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
（一）公司现金分红政策的制定
公司已通过《公司章程》及《未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划》的制定，确定公司利润分配政策及决策程序，明确公司利润分配的原则、形式、现金分红的条件、比例、期间间隔、股票股利发放条件以及利润分配政策的调整原则等。
（二）报告期现金分红政策的执行情况
由于公司2022年度业绩亏损，为了满足公司生产经营需要，保证公司的可持续性发展，以更好地维护全体股东的长远利益，公司决定2022年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2023年5月18日，公司召开的2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，同意公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2024年4月25日，公司召开的第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配方案的议案》，结合2023年度经营情况，公司拟定2023年度利润分配
方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。上述议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 鉴于公司2023年度发生亏损，且可供分配利润为负值，不满足现金分红条件。为了满足公司生产经营需要，保证公司的可持续性发展，以更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度拟不进行利润分配。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 分配预案的股本基数（股） | 446,687,115 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | -1,023,664,957.14 |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经公司2023年度审计机构上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-156,261,026.92元，截至2023年12月31日，公司合并报表未分配利润为-1,353,589,409.58元，母公司报表未分配利润为-1,023,664,957.14元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，可供分配利润为-1,023,664,957.14元，鉴于公司2023年度发生亏损，且可供分配利润为负值，不满足现金分红条件。为了满足公司生产经营需要，保证公司的可持续性发展，以更好地维护全体股东的长远利益，公司拟定本年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《公司法》等有关法律法规的规定，已制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《信息披露管理制度》《关联交易管理制度》《对外担保决策制度》《募集资金管理制度》《对外投资管理制度》《子公司管理制度》《内部控制管理制度》等重大规章制度，确保公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效；提高公司对外投资和对外担保的安全性，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失；明确了公司重大内部信息的报告责任，并明确规定了公司信息披露义务人，信息披露内容等事项。报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷的认定标准：1)控制环境无效，可能导致公司严重偏离控制目标；2)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；3)已经发现并报告给管理层的财务报告内部 | （1）重大缺陷的认定标准：1)违反国家法律、法规，受到政府部门处罚，且对公司定期报告披露造成重大负面影响；2)决策程序不科学，因决策失误导致重大交易失败；3)管理人员或 |
| 控制重大缺陷在经过合理时间后，未得到整改；4)发现以前年度存在重大会计差错，对已披露的财务报告进行更正；5)外部审计发现公司当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报的缺陷；6)其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。 （2）重要缺陷的认定标准：1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2)未建立违反舞弊程序和控制措施或无效；3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 （3）一般缺陷的认定标准：指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 技术人员大量流失；4)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，重要的经济业务虽有内控制度指引，但没有有效运行；5)已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重大缺陷在经过合理的时间后未得到整改。 （2）重要缺陷的认定标准：1)决策程序导致出现一般性失误；2)重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；3)关键岗位业务人员流失严重；4)内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到及时整改。 （3）一般缺陷的认定标准：指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | （1）按可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例衡量：1)可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≥5%的，认定为重大缺陷；2)可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例＜5%但＞1.5%的，认定为重要缺陷；3)可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≤1.5%的，认定为一般缺陷。 （2）按可能导致的错报或损失金额占总资产的比例衡量：1)可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≥2%的，认定为重大缺陷；2)可能导致的错报或损失金额占总资产的比例＜2%但＞0.5%的，认定为重要缺陷；3)可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≤0.5%的，认定为一般缺陷。 | （1）按可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例衡量：1)可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≥5%的，认定为重大缺陷；2)可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例＜5%但＞1.5%的，认定为重要缺陷；3)可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≤1.5%的，认定为一般缺陷。 （2）按可能导致的错报或损失金额占总资产的比例衡量：1)可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≥2%的，认定为重大缺陷；2)可能导致的错报或损失金额占总资产的比例＜2%但＞0.5%的，认定为重要缺陷；3)可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≤0.5%的，认定为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司不存在上一年度自查问题整改未完成的情形。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中自觉履行生态环境保护的责任，执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司自觉践行企业社会责任，力求企业利益、社会利益的协调统一，将社会责任工作融入到投资者权益保护、员工权益保护、客户和供应商权益保护等方方面面，使之成为企业核心竞争力建设的重要组成部分。
（一） 投资者权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立健全公司内部控制体系，优化公司治理结构，不断提升公司治理水平。公司一直致力于追求信息披露的真实性、全面性、及时性和充分性；通过深交所互动易等互动平台、现场股东大会等沟通渠道与投资者进行互动、交流，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、健康、稳定的关系，提升公司形象，实现公司价值和投资者利益最大化。
（二） 员工权益保护
公司坚持“以人为本”的人才发展理念，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《公司法》以及《公司章程》的规定开展员工管理，将企业发展战略与员工职业生涯规划有机结合，最大限度保护员工的权
益。公司制定了较为完善的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细的规定，建立了较为完善的绩效考核体系。在保证员工依法取得劳动报酬的同时，为员工提供了良好的劳动和办公环境，坚持打造学习型组织，不断提高员工的职业技能和管理水平。公司将信息沟通作为凝聚发展力量的重要方法，通过工会与职工代表大会、员工沟通与访谈、内部管理调研等渠道，分层级的听取员工对公司经营管理、团队建设、企业文化等各方面的意见和建议，为员工搭建多元化民主沟通平台。通过职工监事制度，保障公司员工在公司治理中享有的权利。
（三） 客户和供应商权益保护。
优秀的产品和服务是公司的立业之本，公司始终将业务合作伙伴及其他利益相关方的长远伙伴关系放在重要位置。公司本着顾客至上、诚信经营的原则，为客户提供优质的产品和服务，注重加强与客户的沟通交流，充分保障客户利益。公司通过持续不断的技术创新来满足用户需求，提高客户满意度和增强用户粘性。公司与供应商保持着互惠互利、合作共赢的良好关系，为供应商创造了优越的环境。公司拥有一批稳定、可靠的供应商，确保供应商在质量、成本、准时交货等方面符合公司的要求。公司始终牢记企业社会责任，作为企业公民，依法纳税，积极承担应尽的社会责任，为创造一个更健康和谐的社会而努力，同时，公司重视与各利益相关方的沟通交流，主动倾听并充分考虑各方对公司在企业社会责任领域的期望，并在日常运营管理中积极回应各方的不同诉求，实现共同成长与进步。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 河南中原金控有限公司及其控股股东郑州发展投资集团有限公司 | 关于公司独立运作、避免同业竞争、关联交易方面的承诺 | 独立运作方面： “本公司将持续在资产、人员、业务、财务、机构等方面与上市公司保持相互独立，严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用股东地位违反上市公司规范运作程序和干预上市公司经营决策，本公司及本公司控制的其他企业保证不以任何方式占用上市公司及其子公司的资产。” 避免同业竞争方面： “1、在本公司作为上市公司新宁物流第一大股东期间，将促使本公司及本公司所控制的其他企业，在中国境内或境外，不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益）直接或间接参与同新宁 | 2023年01月20日 | 河南中原金控有限公司作为第一大股东期间 | 正常履行中 |
| 有。” 关联交易方面： “1、在本公司作为新宁物流关联方期间，将尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易； 2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务； 3、保证不利用关联交易非法移转上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。” | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 曾卓、罗娟 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本承诺人目前没有、将来也不会直接或间接从事与亿程信息、新宁物流及其子公司（以下统称"公司"）与现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动；2、 | 2015年07月20日 | 承诺人持有公司股份期间 | 履行完毕 |
| 本承诺人截至本报告书签署日并未拥有从事与公司产生同业竞争的其他企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益；3、本承诺人从任何第三方获得的任何商业机会与公司之业务构成实质性竞争的，本承诺人将立即通知公司，并将该等商业机会让与公司；4、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给新宁物流造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||
| 曾卓、罗娟、天津红杉资本投资基金中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本承诺人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及新宁物流公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本承诺人将杜绝一切非法占用新宁物流和/或亿程信息的资金、资产的行为。3、本承诺人将尽可能地避免和减少与新宁物流和/或亿程信息的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公 | 2015年07月20日 | 承诺人持有公司股份期间 | 履行完毕 |
| 正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照新宁物流公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害新宁物流及其他股东的合法权益。4、如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给新宁物流造成一切损失和后果，本承诺人承担赔偿责任。 | |||||
| 王雅军、曾卓、苏州锦融投资有限公司、南通锦融投资中心（有限合伙）、广州程功信息科技有限公司 | 其他承诺 | （一）在本次交易完成后，本承诺人将继续维护新宁物流的独立性，保证新宁物流（包括亿程信息在内的各子公司，以下同）人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。1、保证新宁物流的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均无在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务的双重任职以及领取薪水情况；保证新宁物流的高级管理人员的任命 | 2015年09月30日 | 承诺人持有公司股份期间 | 履行完毕 |
| 立完整的业务体系，实行经营管理独立核算、独立承担责任与风险；4、保证新宁物流按照相关会计制度的要求，设置独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策；保证新宁物流独立在银行开户并进行收支结算，并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务；5、保证新宁物流按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规及其章程的规定，独立建立其法人治理结构及内部经营管理机构，并保证该等机构独立行使各自的职权；保证新宁物流的经营管理机构与本承诺人及本承诺人控制的其他企业的经营机构不存在混同、合署办公的情形；（二）本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给新宁物流造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||
| 曾卓、天津红杉资本投资基金中心（有限合伙）、天津天忆创业投资合伙企业（有 | 其他承诺 | 本承诺人作为亿程信息的股东，与截至本承诺出具之日的亿程信息的其他股东除共 | 2015年07月20日 | 承诺人持有公司股份期间 | 履行完毕 |
| 限合伙）、杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）、江苏悦达泰和股权投资基金中心（有限合伙）、姚群、罗娟 | 同持有亿程信息的股权外，相互之间不存在通过协议或其他安排从而构成《上市公司收购管理办法》第83条规定的一致行动人关系的情形；本承诺人承诺未来在行使江苏新宁现代物流股份有限公司的股东权利时，将依据自身独立判断，与截至本承诺出具之日的亿程信息的其他股东互不干涉、互不影响，互不构成一致行动关系，也不谋求以达成一致行动协议的方式共同控制江苏新宁现代物流股份有限公司。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用审计机构对公司2022年度财务报表进行审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（报告编号为：上会师报字(2023)第5582号），审计报告中强调事项段的内容为：“如财务报表附注十四“其他重要事项-2、中国证监会立案调查事项”所述，新宁物流公司于2022年12月30日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0102022027号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至财务报表批准报出日，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。该事项不影响已发表的审计意见。如财务报表附注十二“承诺及或有事项-2、或有事项”所述，截至审计报告日，因子公司火灾事故引发的未决诉讼涉及诉讼赔偿请求金额共计人民币22,288.89万元，累计计提的预计负债余额为人民币15,966.36万元。目前这些案件正在审理过程中，涉及金额重大，未来结果存在不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”董事会认为：上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，真实、客观地反映了公司实际的财务状况和经营成果。对于上会会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告意见类型，公司董事会尊重其独立判断，并高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，将采取积极措施尽快消除上述事项影响，维护广大投资者的利益。2022年12月30日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0102022027号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。2023年4月27日，公司收到江苏证监局下发的《行政处罚事先告知书》（苏证监罚字[2023]5号），2023年7月4日，公司收到江苏证监局送达的《行政处罚决定书》（[2023]5 号），决定: 一、对河南新宁现代物流股份有限公司责令改正，给予警告，并处以五十万元罚款; 二、对谭平江给予警告，并处以二十万元罚款。公司已及时缴纳了罚款并完成了对2018-2021年度会计差错更正及追溯调整的工作。
2023年3月，深圳新宁收到广东省高级人民法院送达的《民事判决书》[(2021）粤民再59号]，终审判决深圳新宁向南昌欧菲光电技术有限公司支付赔偿金 197 万元，本次判决为终审判决，公司前期已按照有关会计准则的规定对本次诉讼可能产生的赔偿款进行了预计负债计提，公司需支付的款项未超过已计提金额。2023年6月，深圳新宁收到广东省深圳市坪山区人民法院送达的《传票》《民事起诉状》《应诉通知书》[(2023)粤03102民初3305号]等文件，南昌欧菲光电技术有限公司作为原告起诉深圳新宁、珠海冠宇财产损害赔偿纠纷一案已获受理，诉讼请求两被告共同赔偿暂计损失暂计22,343,501.93元及诉讼费用，目前案件正在审理中。
2023年5月，公司子公司深圳新宁收到广东省深圳市中级人民法院送达的《民事判决书》[(2023)粤03民终2237号]，终审判决维持原判，被告深圳新宁向原告珠海冠宇支付财产损失赔偿款6,984,444元及案件受理费。针对本次诉讼，公司可能产生的赔偿款进行了预计负债计提，损失赔偿款金额未超过已计提金额。2023年6月18日，珠海冠宇与深圳新宁及公司签署了就上述判决的后期执行签署了《“财产损害赔偿”分期赔付协议》，按照协议约定，深圳新宁于2023年6月至2023年11月分六期向珠海冠宇偿还6,984,444元本金并按照年利率4%的标准向珠海冠宇支付利息。截至2023年12月，深圳新宁已支付完毕相关款项，相关支付义务已履行完毕。深圳新宁向广东省高级人民法院申请再审，2023年7月已立案。
2023年12月，公司及深圳新宁收到最高人民法院送达的《民事判决书》[（2023）最高法民终76号]，终审判决深圳新宁于判决生效后十日内向人保北京分公司支付赔偿款212,875,442元，公司承担连带赔偿责任，深圳新宁及公司承担相应案件受理费和保全费。公司针对本次火灾诉讼案件前期已计提的预计负债14,901.28万元相应转入其他应付款，另需补计提营业外支出、其他应付款约6,607.51万元。收到终审判决后，公司与人保北京分公司开展了持续沟通并提出了《清偿方案》，2024年4月，人保北京分公司就公司提出的《清偿方案》进行了复函：原则上同意公司的该《清偿方案》，但若无论何种原因公司未能或延迟支付《清偿方案》中的任何一期付款的，或公司存在无法执行《清偿方案》情形的，双方未能另行协商一致的，人保北京分公司有权行使合法权利，向法院申请强制执行。
截至目前，公司因子公司火灾事故累计计提的预计负债余额为人民币164.57万元，因子公司火灾事故引发的诉讼涉及待履行完毕的赔偿款/保全费共计人民币20,434.83万元(利息另算）。公司及公司子公司将积极相应措施，尽量降低对公司产生的负面影响。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
?适用 □不适用
审计机构对公司2023年度财务报表进行审计，出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落及强调事项段的无保留意见审计报告。
1.与持续经营相关的重大不确定性
上会会计师事务所提请财务报表使用者关注，如合并财务报表附注三、(2)所述，新宁物流2018年起连续亏损，本年度受前期银行贷款逾期等负面舆情及全球3C电子产品消费需求疲软，下游客户总体出货量下滑的影响，营业收入较上年度下滑38.04% ，2023年度归属于母公司股东的净利润为人民币-15,626.10万元，累计未分配利润为人民币-135,358.94万元，截止2023年12月31日归属于母公司所有者的权益为人民币-13,666.59万元。
截止2023年12月31日新宁物流合并资产负债表中流动资产为人民币21,036.14万元、流动负债为人民币61,120.29万元，流动负债超出流动资产为人民币40,084.15万元，资产负债率120.37%；一年内需偿还的有息负债（不含一年内到期的租赁负债）余额为人民币21,045.50万元；全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故涉及重大诉讼的终审判决书，尚未向中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司支付的赔偿款及案件受理费、保全费合计约人民币21,434.83万元；货币资金余额为人民币4,389.44万元，其中未受限的货币资金为人民币3,232.05万元。
这些事项及情况连同财务报表附注三、(2)所述的其他事项表明存在可能导致对新宁物流持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
2.强调事项
上会会计师事务所(特殊普通合伙)提醒财务报表使用者关注，如财务附注十七、4 所述，新宁物流2023 年 12 月 31 日归属于公司普通股股东的净资产为负值，符合深圳证券交易所对其股票实施退市风险警示的情形。本段内容不影响已发表的审计意见。
董事会关于2023年度财务报告非标准审计意见涉及事项出具了专项说明，董事会认为：上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度财务报告出具了带与持续经营重大不确定性段落及带强调事项段的无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司实际的财务状况和经营成果。公司董事会对该审计报告表示理解，尊重上会会计师事务所(特殊普通合伙)的独立判断，并提请投资者注意投资风险。公司董事会和管理层高度重视审计报告涉及事项对公司产生的影响，将积极采取有效措施尽快消除上述事项的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司及全体股东的利益。
监事会认为：董事会关于2023年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明符合公司实际情况，公司监事会对会计师事务所出具带与持续经营重大不确定性段落及带强调事项段的无保留意见的审计报告予以理解和认可。作为公司监事，将持续关注相关事项进展，并督促董事会和管理层加快推进消除相关事项及其影响的具体措施，切实维护上市公司及全体股东的合法权益。独立董事召开了专门会议，审议通过了《董事会关于2023年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明的议案》：上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落及强调事项段的无保留意见审计报告，客观和真实地反映了公司实际的财务状况和经营成果，同意《董事会关于2023年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》，并将持续关注、监督公司董事会和管理层采取有效措施，努力降低和消除所涉及事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的合法权益。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用 □不适用
1、公司于2023年7月4日收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的《行政处罚决定书》（[2023]5号），根据《行政处罚决定书》认定的相关事项，公司 2018 年合计虚增收入105,120,500.89元，需对公司相关年度财务报表相关项目进行追溯调整。具体内容详见公司于2023年7月6日在巨潮资讯网披露的《关于收到行政处罚决定书的公告》（2023-058）。
2、公司进行了全面自查，并对前期会计差错进行更正，追溯调整后，公司已披露的2018年度报表出现盈亏性质的变化。公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）重新出具了2018年度审计报告，并对2018-2021年前期会计差错更正专项说明出具了审核报告。
公司于2023年7月14日召开了第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于公司前期会计差错及追溯调整的议案》，董事会认为本次会计差错更正及追溯调整是公司根据中国证监会《行政处罚决定书》所作出的调整，符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，公司对相关财务报告进行会计差错更正，是对公司实际经营状况的客观反映，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。董事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”中“九、合并范围的变更”中相关内容表述。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 200 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 6 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张晓荣、李志杰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
?适用 □不适用根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第10.3.1条第一款第二项的规定，上市公司出现“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”情形的，深圳证券交易所将对其股票交易实施退市风险警示。公司2023年度期末净资产为负值，公司将在披露2023年年度报告的同时，披露公司股票交易将被实施退市风险警示的公告，公司股票将于公告后停牌一天，自复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示。
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告：深圳市亿程物联科技有限公司；被告：常德市公共交通有限责任公司、常德市经济建设投资集团 | 302.25 | 否 | 二审判决已执行 | 二审胜诉 | 已执行 | 2023年02月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-006） |
| 有限公司 | |||||||
| 原告：南昌欧菲光电技术有限公司；被告：深圳市新宁现代物流有限公司 | 2,028.07 | 否 | 终审判决 | 1、撤销广东省深圳市中级人民法院(2018)粤03民终8610号民事判决； 2、撤销广东省深圳市龙岗区人民法院(2016)粤0307民初7287号民事判决； 3、深圳市新宁现代物流有限公司于本判决生效之日起10日内向南昌欧菲光电技术有限公司支付赔偿金197万元； 4、驳回南昌欧菲光电技术有限公司的其他诉讼请求。 公司前期已按照有关会计准则的规定对本次诉讼可能产生的赔偿款进行了预计负债计提，公司需支付的款项未超过已计提金额。 | 不适用 | 2023年03月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼及仲裁事项的进展公告》（公告编号：2023-018） |
| 原告：贵州亿程物联科技有限公司；被告：中国移动通信集团贵州有限公司黔东南分公司 | 71.53 | 否 | 终局裁决 | 驳回贵州亿程物联全部仲裁请求 | 不适用 | 2023年03月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼及仲裁事项的进展公告》（公告编号：2023-018） |
| 原告：中国农业银行股份有限公司昆山分行；被告：公司、昆山新宁物流有限 | 6,355.74 | 否 | 已归还结清逾期贷款 | 不适用 | 不适用 | 2023年03月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于关联借款的进展及归还结清银行逾期贷 |
| 公司、南宁市新宁供应链管理有限公司 | 款的公告》（公告编号：2023-023） | ||||||
| 原告：中国农业银行股份有限公司昆山分行；被告：公司、昆山新宁物流有限公司 | 3,517.5 | 否 | 已归还结清逾期贷款 | 不适用 | 不适用 | 2023年03月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于关联借款的进展及归还结清银行逾期贷款的公告》（公告编号：2023-023） |
| 原告：江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行；被告：公司 | 5,701.69 | 否 | 已归还结清逾期贷款 | 不适用 | 解除被冻结账户 | 2023年04月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于关联借款的进展及归还结清银行逾期贷款的公告》（公告编号：2023-023）、《关于公司银行账户解除冻结的公告》（公告编号：2023-024） |
| 原告：深圳市新宁现代物流有限公司、深圳市新宁物流有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、惠州市新宁现代物流有限公司 被告：深圳市新宁智能物流有限公司 | 3,405.87 | 否 | 已开庭 | 不适用 | 不适用 | 2023年04月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-025） |
| 原告：佛山新粤宁物流有限公司 被告：深圳市新宁智能物流有限公司 | 672.29 | 否 | 已开庭 | 不适用 | 不适用 | 2023年04月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-025） |
| 原告：中国银行股份有限公司昆山 | 2,202.78 | 否 | 已归还结清逾期贷款 | 不适用 | 解除被冻结资产 | 2023年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 分行；被告：公司、昆山新宁物流有限公司 | 《关于关联借款的进展及归还结清银行逾期贷款的公告》（公告编号：2023-023）、《关于收到民事裁定书的公告》（公告编号：2023-040） | ||||||
| 原告：招商银行股份有限公司苏州分行；被告：公司、昆山新宁物流有限公司 | 2,930.57 | 否 | 已归还结清逾期贷款 | 不适用 | 解除被冻结资产 | 2023年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于关联借款的进展及归还结清银行逾期贷款的公告》（公告编号：2023-023）、《关于收到民事裁定书的公告》（公告编号：2023-040） |
| 原告：南昌欧菲光电技术有限公司；被告：1.深圳市新宁现代物流有限公司2.珠海冠宇电池股份有限公司 | 2,234.35 | 否 | 已立案 | 不适用 | 不适用 | 2023年06月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司火灾事故涉及诉讼的公告》（公告编号：2023-055） |
| 原告：钟世位、钟祥瑞；被告：河南新宁现代物流股份有限公司、上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 60 | 否 | 二审已判决 | 二审胜诉 | 不适用 | 2023年07月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066） |
| 原告：深圳市亿程物联科技有限公司 被告：陕西通家汽车股份有限公司 | 522.21 | 否 | 一审判决原告胜诉，已生效 | 不适用 | 收到执行终本 | 2023年07月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066） |
| 原告：张雪 | 5.16 | 否 | 仲裁已结案 | 不适用 | 不适用 | 2023年07 | 巨潮资讯网 |
| 荣 被告：深圳市新宁现代物流有限公司 | 月20日 | （www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066） | |||||
| 申请人：上海新珏宁国际物流有限公司；被申请人：深圳市进润供应链管理有限公司 | 629.62 | 否 | 已向法院申请执行 | 不适用 | 已向法院申请执行 | 2023年08月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年半年度报告》（公告编号：2023-076） |
| 原告：上海新珏宁国际物流有限公司；被告：深圳市壹兴国际货运代理有限公司、蒲海波；第三人：深圳市进润供应链管理有限公司 | 634.62 | 否 | 已向法院申请执行 | 撤销一审判决，改判支持原告诉请 | 执行中 | 2023年08月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年半年度报告》（公告编号：2023-076） |
| 原告：昆山新宁物流有限公司；被告：昆山易龙供应链管理有限公司、易龙世纪发展有限公司 | 146.27 | 否 | 已向法院申请执行 | 不适用 | 执行中 | 2023年08月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年半年度报告》（公告编号：2023-076） |
| 原告：深圳市新宁现代物流有限公司；被告：联达化妆品（上海）有限公司 | 371.12 | 否 | 已受理 | 不适用 | 不适用 | 2023年10月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080） |
| 原告：贵州亿程物联科技有限公司；被告：遵义兴福源文化传媒有限公司 | 55.75 | 否 | 二审判决维持原判 | 不适用 | 执行中 | 2023年10月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080） |
| 原告：深圳市宇威欣电子有限公司 被告：1、 | 23 | 否 | 二审审理中 | 不适用 | 不适用 | 2023年10月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公 |
| 广州亿程交通信息有限公司；2、河南新宁现代物流股份有限公司；3、重庆亿程信息科技有限公司；第三人：深圳亿程物联科技有限公司 | 告》（公告编号：2023-066）、《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080） | ||||||
| 原告：深圳市亿程物联科技有限公司；被告：1、陕西重型汽车有限公司2、陕西亿程交通信息有限公司 | 24.33 | 否 | 二审判决维持原判 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：深圳市亿程物联科技有限公司；被告：联通数字科技有限公司 | 29.05 | 否 | 一审已判决，驳回公司诉讼请求，公司已上诉 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：深圳市新宁智能物流有限公司；被告：深圳市新宁现代物流有限公司 | 480.23 | 否 | 已撤诉 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：河南新宁现代物流股份有限公司；被告：广州亿程交通信息 | 699.7 | 否 | 一审判决公司胜诉 | 裁决广州亿程向公司支付财务资助款5,424,224.35元及利 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼情况的公告》（公 |
| 有限公司 | 息，并由广州亿程承担受理费及保全费51,286元、公司承担14,493元； | 告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） | |||||
| 原告：珠海冠宇电池股份有限公司；被告：深圳市新宁现代物流有限公司、公司 | 1,001.34 | 否 | 和解协议已履行完毕，双方债权债务已结清；公司提起再审，已立案 | 二审维持原判，判决公司承担损害赔偿6,984,444元及受理费 | 和解协议已履行完毕，双方债权债务已结清 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-045）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-067）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：昆山华恒工程技术中心有限公司；被告：昆山新宁物流有限公司 | 2,799.45 | 否 | 和解协议已履行完毕，双方债权债务已结清 | 昆山新宁支付昆山华恒价款15,294,040 元及相应的案件审理费 | 和解协议已履行完毕，双方债权债务已结清 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到民事裁定书的公告》（公告编号：2023-050）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-068）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司；被告：公司和深圳市新宁现代物流有限公司 | 21,287.54 | 是 | 终审判决，公司向中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司提交清偿方案已取得复函 | 终审判决深圳新宁于判决生效后十日内向人保北京分公司支付赔偿款212,875,442元，公司承担连带赔偿责任，深圳新宁及公司承担相应案件受理费和保全费 | 按《清偿方案》执行 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司火灾事故涉及重大诉讼的进展公告》（公告编号：2023-088）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公 |
| 告编号2024-013） | |||||||
| 原告：贵州亿程物联科技有限公司 被告：贵阳观山湖投资（集团）城市建设发展有限公司、贵阳观山湖投资（集团）有限公司 | 115.58 | 否 | 二审审理中 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：叶庆华 被告：深圳市新宁现代物流有限公司、河南新宁现代物流股份有限公司 | 78.01 | 否 | 和解协议履行完毕 | 深圳新宁按照和解协议向叶庆华支付74,785.12元，剩余为代扣个税款，债权债务已结清 | 和解协议履行完毕，双方债权债务已结清 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066）、《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：刘安辉 被告：深圳市新宁现代物流有限公司、深圳市新宁物流有限公司 | 11.49 | 否 | 一审已判决，维持仲裁裁决，公司已上诉 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066）、《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-014） |
| 原告：深圳市亿程物联科技有限公司 被告：1、陕汽集团商用车有限公 | 37.65 | 否 | 二审已判决，维持原判,公司提起再审 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号： |
| 司；2、陕西亿程交通信息有限公司 | 2023-066）、《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-014） | ||||||
| 原告：重庆新宁物流有限公司 被告：重庆新庆宁供应链管理有限公司 | 393.39 | 否 | 一审判决公司胜诉 | 不适用 | 不适用 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-013） |
| 原告：上海新珏宁国际物流有限公司 被告：上海觅宅韵喆供应链管理有限公司 | 86.06 | 否 | 判决和解 | 不适用 | 已执行完毕 | 2024年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-066）、《关于累计诉讼情况的公告》（公告编号：2023-080）、《关于重大诉讼事项进展的公告》（公告编号2024-014） |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 319.78 | 否 | 以前年度未结案件及未披露的小金额诉汇总 | - | - |
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司 | 其他 | 公司虚增营业收入，导致2018年年度报告存在虚假记载，违反了 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 一、对河南新宁现代物流股份有限公司责令改正，给予警告，并处以 | 2023年07月06日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于收到行政处罚决 |
| 2005年《证券法》第六十三条的规定，构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述违法情形。 | 五十万元罚款; 二、对谭平江给予警告，并处以二十万元罚款。 | 定书的公告》（公告编号：2023-058） | ||||
| 公司 | 其他 | 时任公司董事伍晓慧，2019年4月至2020年7月非经营性占用公司资金累计 1900万元，违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告[2017]16号)第一条第二项的规定。公司未对该事项履行相应的审议程序,亦未在临时公告、相应定期报告中予以披露，违反《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条第一项、第四十八条的规定。截止 2020年 12月，占用资金全部归还。 | 其他 | 对新宁物流，伍晓慧、时任董事长王雅军、时任总经理谭平 江、周博、时任财务总监马汝柯采取出具警示函的行政监管措施并记入证券期货市场诚信档案。 | 2023年07月05日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于收到河南证监局警示函的公告》（公告编号：2023-057） |
| 公司 | 其他 | 公司未及时披露与环球佳酿酒业集团有限公司股权转让纠纷诉讼事项，涉及金额1,023.62万元，占公司最近一期经审计净资产的 47.21%。公司的上述行为，违反了《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》第1.4条、第 | 其他 | 创业板公司管理部要求公司充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 |
| 5.1.1条、第8.6.3条第一款第（一）项的规定。 | ||||||
| 公司 | 其他 | 1.根据中国证监会江苏监管局《行政处罚决定书》（〔2023〕5号）查明的事实，公司虚增营业收入，导致2018年年度报告存在虚假记载。 2.时任公司董事伍晓慧，2019年4月至2020年7月非经营性占用公司资金累计 1900万元，违反了深交所《创业板股票上市规则（2018 年11 月修订）》第1.4 条、第2.1 条和《创业板股票上市规则（2020年修订）》第1.4条和《创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》第2.1.4条的规定。 | 被证券交易所采取纪律处分 | 一、对河南新宁现代物流股份有限公司给予公开谴责的处 分。 二、对河南新宁现代物流股份有限公司时任总裁、总经理谭 平江给予公开谴责的处分。 三、对河南新宁现代物流股份有限公司时任董事、原实际控 制人的配偶伍晓慧给予通报批评的处分。 四、对河南新宁现代物流股份有限公司时任董事长王雅军， 时任总经理周博，时任财务总监马汝柯给予通报批评的处分。 |
整改情况说明?适用 □不适用
1.公司对本次行政处罚涉及的相关问题高度重视，及时缴纳了罚款并完成了对2018-2021年度会计差错更正及追溯调整的工作，公司将以此为戒，加强相关人员对各项法律法规、规章制度及规范性文件的学习，提高规范运作意识，不断提升公司规范运作水平和信息披露质量，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，维护公司及全体股东的利益，促进公司健康、稳定、持续发展。
2.截止 2020年 12月，时任董事占用资金已全部归还，并已离任公司董事。公司已修订完善了《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等相关制度，加强和规范公司资金管理，建立防止关联方占用公司资金的长效机制，杜绝关联方资金占用行为的再次发生，保护公司及股东的合法权益。
3.公司已于第一时间进行了全面核查，并严格按照监管要求认真总结、积极整改。为进一步强化规范运作意识，公司组织相关培训，切实加强相关人员对《上市公司信息披露管理办法》等法律法规和规范性文件的学习；全面梳理公司内部控制制度，持续加强各项制度的执行落实、过程监督和事后责任追究，以确保公司规范运作，提升公司信息披露质量，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，维护公司及全体股东的利益，促进公司健康、稳定、持续发展。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□适用 ?不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
截至本报告期末，公司无控股股东、实际控制人。经查询公开信息，公司第一大股东河南中原金控有限公司信用良好。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 合肥新宁供应链管理有限公司 | 高管交叉任职单位之关联方 | 向关联人采购 | 采购固定资产、仓储物流服务、运输等 | 市场价格定价 | - | 248.17 | 0.98% | 500 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易 |
| 的公告》（公告编号：2023-032） | |||||||||||||
| 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 持股5%以上股东及其关联方 | 向关联人采购 | 采购固定资产、服务等 | 市场价格定价 | - | 36.79 | 0.14% | 100 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） |
| 大河控股有限公司及其相关关联方 | 拟发行股份对象关联方 | 向关联人采购 | 采购服务等 | 市场价格定价 | - | 405.36 | 1.60% | 480 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常 |
| 关联交易的公告》（公告编号：2023-032） | |||||||||||||
| 香港新宁现代物流有限公司 | 离任未满12个月董事控制的单位之关联方 | 向关联人采购 | 仓储及仓储增值服务 | 市场价格定价 | - | 0.31 | 0.00% | 60 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） |
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 离任未满12个月董事曾任董事长的单位 | 向关联人采购 | 租赁仓库、仓储物流服务等 | 市场价格定价 | - | 7.94 | 0.03% | 100 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023 |
| 年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） | |||||||||||||
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 离任未满12个月董事曾任董事长的单位 | 向关联人销售 | 销售服务等 | 市场价格定价 | - | 6.45 | 0.02% | 2,500 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 持股5%以上股东及其关联方 | 向关联人销售 | 销售产品、仓储物流服务等 | 市场价格定价 | - | 443.84 | 1.08% | 1,000 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预 |
| 计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） | |||||||||||||
| 合肥新宁供应链管理有限公司 | 高管交叉任职单位之关联方 | 向关联人销售 | 销售产品、仓储物流服务等 | 市场价格定价 | - | 258.97 | 0.63% | 1,550 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） |
| 大河控股有限公司及其相关关联方 | 拟发行股份对象关联方 | 向关联人销售 | 销售产品、商品 | 市场价格定价 | - | 0 | 0.00% | 500 | 否 | 货币 | - | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于确认公司2022年度日常关联 |
| 交易和预计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-032） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 1,407.83 | -- | 6,790 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司于2023年4月27日披露了《关于确认公司2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易的公告》，向关联人采购及接受劳务预计总金额为1240万元，2023年实际发生总金额为698.57万元；向关联人销售及提供劳务预计总金额为5550万元，2023年实际发生总金额为709.26万元，按类别均未超过预计总额度。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 河南中原金控有限公司 | 公司第一大股东 | 关联方通过中信银行股份有限公司郑 | 0 | 11,025.15 | 502.4 | 6.50% | 525.15 | 10,522.75 |
| 州分行向公司提供委托贷款，公司用以归还银行逾期贷款，满足营运资金需求 | ||||||||
| 大河控股有限公司 | 公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象 | 关联方通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司提供委托贷款，公司用以归还银行逾期贷款，满足营运资金需求 | 0 | 11,025.15 | 502.4 | 6.50% | 525.15 | 10,522.75 |
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
2022年7月29日，河南新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“新宁物流”）与大河控股有限公司（以下简称“大河控股”）签署了《河南新宁现代物流股份有限公司向特定对象发行股票之附条件生效的股份认购协议》，公司拟通过向特定对象发行股票的方式，向大河控股发行股票数量为111,671,779股，发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%，发行价格为3.75元/股（不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%）。本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41,876.9171万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。本次发行完成前，大河控股与公司不存在关联关系。本次发行完成后，大河控股持有公司的股份预计超过5%，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关
规定，大河控股成为公司的关联方，因此大河控股参与认购公司本次向特定对象发行股票构成与公司的关联交易。公司于2022年7月29日召开了第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于公司2022年向特定对象发行A股股票预案的议案》、《关于公司与大河控股有限公司签订附条件生效的股份认购协议的议案》、《关于公司向特定对象发行A股股票涉及关联交易的议案》等相关议案。公司独立董事已就相关事项发表了事前认可意见和明确同意的独立意见。公司于2022年8月25日召开了第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司2022年向特定对象发行A股股票预案（修订稿）的议案》等6项议案，于2022年9月13日召开了2022年第三次临时股东大会审议通过上述向特定对象发行股票相关议案。
公司于2022年10月收到河南省财政厅向河南投资集团有限公司下发了《关于投资集团通过大河控股以参与定增方式取得新宁物流控制权有关事项的批复》及国家市场监督管理总局向大河控股有限公司出具了《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》。公司于2023年7月14日召开了第六届董事会第四次会议，根据最新的制度规则及已披露的财务数据，对向特定对象发行A股股票相关议案及文件作了修订。具体内容详见公司于2023年7月17日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《第六届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2023-060）等相关公告。
公司于2023年8月22日召开了第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票决议有效期延期的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》，同意将本次向特定对象发行股票决议有效期和授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的有效期自届满之日起延长12个月，相关议案经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。
2024年2月1日，深圳证券交易所受理了公司向特定对象发行股票的申请，并于3月22日下发了审核问询函。公司会同相关中介机构对审核问询函所列问题进行了认真研究和逐项落实，并按审核问询函要求对相关事项进行了修订和补充。4月15日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于河南新宁现代物流股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》《河南新宁现代物流股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书（申报稿）》等相关文件。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于向特定对象发行股票涉及关联交易暨与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告》 | 2022年08月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
截止报告期末，公司租赁仓库面积23.92万平方米。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 昆山新宁物流有限公司 | 2018年01月30日 | 5,500 | 5,500 | 八年 | 是 | 否 | ||||
| 昆山新宁物流有限公司 | 2021年04月29日 | 5,000 | 2,500 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 40,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 40,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.00% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 在银行贷款未欠息、未逾期的情况下，公司在中国农业银行股份有限公司昆山分行共计10,550万元的贷款之五级分类等级于2021年12月29日被中国农业银行股份有限公司连下调三级，从“正常”调至“可疑”，导致公司部分贷款无法进行转贷和展期操作。截至报告期末，公司及子公司已结清银行逾期贷款，公司对子公司担保贷款逾期金额为O元。 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、经公司自主查询《企业信用报告》，发现在银行贷款未欠息、未逾期的情况下，公司在中国农业银行股份有限公司昆山分行共计10,550万元的贷款之五级分类等级于2021年12月29日被中国农业银行股份有限公司连下调三级，从“正常”调至“可疑”。受上述情况影响，导致公司部分贷款无法进行转贷和展期操作，进而公司及子公司银行的部分贷款出现逾期。经协商，公司于2022年9月与所有债权人达成一致和解，截至报告期末，公司及子公司已归还结清逾期银行贷款，因银行逾期诉讼涉及的被冻结公司及子公司银行账号、子公司股权已全部被裁定解除冻结，公司无其他贷款逾期的情形。报告期内关于银行逾期贷款结清事项的公告已刊登在中国证监会指定信息披露网站，临时公告内容查询索引如下：
| 临时公告名称 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 《关于关联借款的进展及归还结清银行逾期贷款的公告》 | 2023年3月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于公司银行账户解除冻结的公告》 | 2023年4月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于收到民事裁定书的公告》 | 2023年4月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、公司拟向大河控股有限公司非公开发行股份，该事项可能导致公司控股股东及实际控制人发生变更。经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：新宁物流，证券代码：300013）自2022年7月25日（星期一）上午开市起停牌。2022年7月29日，公司召开了第五届董事会第三十二次会议，审议通过了公司2022年度向特定对象发行股票相关议案。公司拟通过向特定对象发行股票的方式，向大河控股有限公司发行股票数量为111,671,779股，发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%，发行价格为3.75元股（不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%）。本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41,876.9171万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定经向深圳证券交易所申请，公司股票于2022年8月01日（星期一）开市起复牌。
公司于2022年8月25日召开了第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司2022年向特定对象发行A股股票预案（修订稿）的议案》等6项议案，于2022年9月13日召开了2022年第三次临时股东大会审议通过上述向特定对象发行股票相关议案。
公司于2022年10月收到河南省财政厅向河南投资集团有限公司下发了《关于投资集团通过大河控股以参与定增方式取得新宁物流控制权有关事项的批复》及国家市场监督管理总局向大河控股有限公司出具了《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》。
公司于2023年7月14日召开了第六届董事会第四次会议，根据最新的制度规则及已披露的财务数据，对向特定对象发行A股股票相关议案及文件作了修订。具体内容详见公司于2023年7月17日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《第六届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2023-060）等相关公告。
公司于2023年8月22日召开了第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票决议有效期延期的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》，同意将本次向特定对象发行股票决议有效期和授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的有效期自届满之日起延长12个月，相关议案经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。
2024年2月1日，深圳证券交易所受理了公司向特定对象发行股票的申请，并于3月22日下发了审核问询函。公司会同相关中介机构对审核问询函所列问题进行了认真研究和逐项落实，并按审核问询函要求对相关事项进行了修订和补充。4月15日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于河南新宁现代物流股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》《河南新宁现代物流股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书（申报稿）》等相关文件。
3、公司第一大股东变更。2022年11月，公司通过查询京东拍卖网站获悉，江苏省昆山市人民法院在京东网司法拍卖网络平台（法院主页网址：http://sifa.jd.com/1204，户名：昆山市人民法院）发布了股权拍卖公告，于2022年12月26日10时至2022年12月27日10时公开拍卖公司原第一大股东曾卓持有的公司无限售流通股份36,300,000股，占公司总股本的8.13%。2022年12月27日，曾卓所持公司股份均已拍卖成功。2023年1月17日，曾卓所持公司股份被执行法院裁定，其将不再持有公司股份，公司原第二大股东河南中原金控有限公司持有公司33,202,650股股份，占公司总股本的
7.43%，被动成为公司第一大股东，2023年 2月 22日，曾卓所持股份已全部转让过户完成。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
| 临时公告名称 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 《关于股东权益变动暨第一大股东变更的提示性公告》 | 2023年1月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《简式权益变动报告书》 | 2023年1月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《详式权益变动报告书》 | 2023年1月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于原第一大股东司法拍卖股份完成过户登记的公告》 | 2023年2月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
4、2022年12月30日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0102022027号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。2023年4月28日，公司收到江苏证监局下发的《行政处罚事先告知书》（苏证监罚字[2023]5号），截止本报告披露日，公司已
收到江苏证监局送达的《行政处罚决定书》 （[2023]5 号），决定: 一、对河南新宁现代物流股份有限公司责令改正，给予警告，并处以五十万元罚款; 二、对谭平江给予警告，并处以二十万元罚款。公司已及时缴纳了罚款并完成了对2018-2021年度会计差错更正及追溯调整的工作。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
| 临时公告名称 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 《关于收到行政处罚事先告知书的公告》 | 2023年4月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
《关于收到行政处罚决定书的公告》
| 《关于收到行政处罚决定书的公告》 | 2023年7月6日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于前期会计差错更正及追溯调整暨更正2018年年度报告的公告》 | 2023年7月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用2015年12月22日公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库发生火灾事故，相关内容详见公司于2015年12月24日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于全资子公司租赁仓库发生火灾事故的公告》（公告编号：2015-095）。本报告期内，关于全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库发生火灾事故涉及诉讼的进展情况，公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
| 临时公告名称 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 《关于诉讼及仲裁事项的进展公告》 | 2023年3月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于诉讼事项的进展公告》 | 2023年5月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
《关于全资子公司火灾事故涉及诉讼的公告》
| 《关于全资子公司火灾事故涉及诉讼的公告》 | 2023年6月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于全资子公司火灾事故涉及重大诉讼的进展公告》 | 2023年12月8日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 675,000 | 0.15% | -675,000 | -675,000 | 0 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 675,000 | 0.15% | -675,000 | -675,000 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 675,000 | 0.15% | -675,000 | -675,000 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 446,012,115 | 99.85% | 675,000 | 675,000 | 446,687,115 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 446,012,115 | 99.85% | 675,000 | 675,000 | 446,687,115 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 446,687,115 | 100.00% | 446,687,115 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
已离任高管所持股份在报告期解除锁定，高管锁定股减少所致。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王雅军 | 675,000 | 0 | 675,000 | 0 | 高管锁定股 | 王雅军先生已于2021年4月30日辞去公司董事职务，其所持股份依据相关法律法规和业务规则的规定在报告期内已解除限售。 |
| 朱臣君 | 0 | 4,500 | 4,500 | 0 | 高管锁定股 | 朱臣君先生已于2022年5月26日辞去公司副总经理、董事会秘书职务，其所持股份依据相关法律法规和业务规则的规定在报告期内已解除限售。 |
| 合计 | 675,000 | 4,500 | 679,500 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,872 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 27,162 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 河南中原金控有限公司 | 国有法人 | 7.43% | 33,202,650.00 | 0 | 0 | 33,202,650.00 | 不适用 | 0 | |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 5.00% | 22,336,311.00 | 0 | 0 | 22,336,311.00 | 不适用 | 0 | |
| 大河控股有限公司 | 国有法人 | 1.35% | 6,050,000.00 | 6,050,000 | 0 | 6,050,000.00 | 不适用 | 0 | |
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.98% | 4,383,446.00 | 本报告期新增前200名，增 | 0 | 4,383,446.00 | 不适用 | 0 | |
| 量未知 | ||||||||
| 余磊 | 境内自然人 | 0.64% | 2,842,800.00 | 0 | 0 | 2,842,800.00 | 不适用 | 0 |
| 阎琳 | 境内自然人 | 0.57% | 2,531,475.00 | -300,000 | 0 | 2,531,475.00 | 不适用 | 0 |
| 沈翠婷 | 境内自然人 | 0.55% | 2,445,300.00 | 125,700 | 0 | 2,445,300.00 | 不适用 | 0 |
| 山西四和交通工程有限责任公司 | 境内非国有法人 | 0.53% | 2,366,000.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 0 | 2,366,000.00 | 不适用 | 0 |
| 张剑雄 | 境内自然人 | 0.50% | 2,221,600.00 | 0 | 0 | 2,221,600.00 | 不适用 | 0 |
| 光大证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.48% | 2,143,488.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 0 | 2,143,488.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 河南中原金控有限公司 | 33,202,650.00 | 人民币普通股 | 33,202,650.00 | |||||
| 宿迁京东振越企业管理有限公司 | 22,336,311.00 | 人民币普通股 | 22,336,311.00 | |||||
| 大河控股有限公司 | 6,050,000.00 | 人民币普通股 | 6,050,000.00 | |||||
| 中信证券股份有限公司 | 4,383,446.00 | 人民币普通股 | 4,383,446.00 | |||||
| 余磊 | 2,842,800.00 | 人民币普通股 | 2,842,800.00 | |||||
| 阎琳 | 2,531,475.00 | 人民币普通股 | 2,531,475.00 | |||||
| 沈翠婷 | 2,445,300.00 | 人民币普通股 | 2,445,300.00 | |||||
| 山西四和交通工程有限责任公司 | 2,366,000.00 | 人民币普通股 | 2,366,000.00 | |||||
| 张剑雄 | 2,221,600.00 | 人民币普通股 | 2,221,600.00 | |||||
| 光大证券股份有限公司 | 2,143,488.00 | 人民币普通股 | 2,143,488.00 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股 | 前10名无限售流通股股东和前10名股东一致。未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 在公司上述股东中，公司股东沈翠婷除通过普通证券账户持有1,646,000股外，还通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有799,300股，实际合计持有2,445,300股;公司股东张剑雄除通过普通证券账户持有1,056,000股外，还通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,165,600股，合计持有2,221,600股。 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 中信证券股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 4,383,446.00 | 0.98% |
| 山西四和交通工程有限责任公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,366,000.00 | 0.53% |
| 光大证券股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,143,488.00 | 0.48% |
| 大河控股有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 6,050,000.00 | 1.35% |
| 曾卓 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 向辉 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 李桦 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 齐艳英 | 退出 | 0 | 0.00% | 1,743,700.00 | 0.39% |
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明具体内容详见公司于2020年9月12日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于公司无控股股东及实际控制人的提示性公告》（公告编号：2020-086）。控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明
具体内容详见公司于2020年9月12日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于公司无控股股东及实际控制人的提示性公告》（公告编号：2020-086）。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
□是 ?否
?公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况 □公司最终控制层面股东持股比例均未达5%公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况?法人 □自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 河南中原金控有限公司 | 赵立光 | 2016年05月10日 | 91410000MA3X9LUL1A | 债权投资、项目投资，并购重组、管理咨询、财务咨询 |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司 | 张明明 | 2018年07月10日 | 91321311MA1WULWD95 | 企业管理咨询，广告代理、发布，版权代理，软件设计及技术开发、技术咨询、技术服务。 |
| 最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带强调事项段的无保留意见、带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月25日 |
| 审计机构名称 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 上会师报字（2024）第6516号 |
| 注册会计师姓名 | 张晓荣、李志杰 |
审计报告正文
河南新宁现代物流股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了河南新宁现代物流股份有限公司（以下简称“新宁物流”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新宁物流公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新宁物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提请财务报表使用者关注，如合并财务报表附注三、(2)所述，新宁物流2018年起连续亏损，本年度受前期银行贷款逾期等负面舆情及全球3C电子产品消费需求疲软，下游客户总体出货量下滑的影响，营业收入较上年度下滑38.04% ，2023年度归属于母公司股东的净利润为人民币-15,626.10万元，累计未分配利润为人民币-135,358.94万元，截止2023年12月31日归属于母公司所有者的权益为人民币-13,666.59万元。
截止2023年12月31日新宁物流合并资产负债表中流动资产为人民币21,036.14万元、流动负债为人民币61,120.29万元，流动负债超出流动资产为人民币40,084.15万元，资产负债率120.37%；一
年内需偿还的有息负债（不含一年内到期的租赁负债）余额为人民币21,045.50万元；全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故涉及重大诉讼的终审判决书，尚未向中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司支付的赔偿款及案件受理费、保全费合计约人民币21,434.83万元；货币资金余额为人民币4,389.44万元，其中未受限的货币资金为人民币3,232.05万元。这些事项及情况连同财务报表附注三、(2)所述的其他事项表明存在可能导致对新宁物流持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务附注十七、4 所述，新宁物流 2023 年 12 月 31 日归属于公司普通股股东的净资产为负值，符合深圳证券交易所对其股票实施退市风险警示的情形。本段内容不影响已发表的审计意见。
五、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
1、收入确认
(1) 关键审计事项
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释24和“七、合并财务报表主要项目附注”注释36。
2023年度，新宁物流确认的主营业务收入为人民币41,239.98万元，其中：仓储业务及相关配套物流服务业务收入为人民币40,528.26万元、卫星导航定位设备销售与服务业务收入为人民币711.72万元。由于仓储业务及相关配套物流服务业务收入占比达到主营业务收入的98%，是新宁物流业务收入的主要组成部分，因此我们将该部分收入的确认作为关键审计事项。
(2) 审计应对
我们对收入确认实施的审计程序主要包括：
了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
选取样本检查销售合同，识别与客户之间订立的合同条款与相关权利义务转移条件，对合同进行评估，识别合同所包含的单项履约义务，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
对收入和成本执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
执行细节测试，对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及对账记录等资料，评价收入确认是否符合公司收入确认的会计政策，同时检查收款记录；
执行函证程序，对期末应收账款余额及本期交易额进行函证，确认销售收入的真实性；对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对发票、对账记录及其他支持性文件，确认销售收入的截止性是否准确；评估期末应收账款的可收回性，包括检查期后回款情况，评估客户的经营情况和还款能力。
六、其他信息
新宁物流公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
七、管理层和治理层对财务报表的责任
新宁物流公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新宁物流的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新宁物流、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新宁物流的财务报告过程。
八、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新宁物流持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新宁物流公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就新宁物流中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国 上海 二〇二四年四月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 43,894,397.66 | 107,914,158.09 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 138,219,836.94 | 193,051,234.20 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,006,308.89 | 4,031,509.74 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 12,264,092.63 | 15,668,770.78 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,314,197.33 | 2,877,512.34 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,936.91 | 114,415.83 |
| 其他流动资产 | 9,658,592.67 | 7,981,563.26 |
| 流动资产合计 | 210,361,363.03 | 331,639,164.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 5,905.36 | |
| 长期股权投资 | 80,255,789.88 | 68,388,184.15 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 240,078.24 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 127,325,719.49 | 111,358,355.61 |
| 在建工程 | 37,280,000.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 95,540,724.74 | 157,346,183.56 |
| 无形资产 | 24,967,015.63 | 27,728,402.79 |
| 开发支出 | 141,010.77 | 568,975.37 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,517,929.40 | 16,111,796.34 |
| 递延所得税资产 | 10,457,795.75 | 7,231,332.86 |
| 其他非流动资产 | 1,515,900.00 | |
| 非流动资产合计 | 349,405,985.66 | 427,775,114.28 |
| 资产总计 | 559,767,348.69 | 759,414,278.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 210,455,000.02 | 170,509,947.54 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 101,197,528.26 | 109,657,591.56 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,981,838.24 | 4,728,634.46 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,562,256.09 | 23,180,137.29 |
| 应交税费 | 2,505,839.20 | 2,585,426.21 |
| 其他应付款 | 227,985,895.75 | 24,040,881.69 |
| 其中：应付利息 | 10,013,846.39 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,489,951.61 | 91,249,031.35 |
| 其他流动负债 | 24,597.59 | 29,960.66 |
| 流动负债合计 | 611,202,906.76 | 425,981,610.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 20,048,400.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 59,935,346.20 | 108,013,202.95 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,645,686.98 | 159,663,620.98 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 999,826.21 | 1,063,756.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 62,580,859.39 | 288,788,980.81 |
| 负债合计 | 673,783,766.15 | 714,770,591.57 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 446,687,115.00 | 446,687,115.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 757,555,772.58 | 757,555,772.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,744,920.37 | -5,729,745.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 18,425,538.18 | 18,425,538.18 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,353,589,409.58 | -1,197,328,382.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -136,665,904.19 | 19,610,297.75 |
| 少数股东权益 | 22,649,486.73 | 25,033,389.20 |
| 所有者权益合计 | -114,016,417.46 | 44,643,686.95 |
| 负债和所有者权益总计 | 559,767,348.69 | 759,414,278.52 |
法定代表人：刘瑞军 主管会计工作负责人：张克 会计机构负责人：徐国增
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 6,988,832.32 | 47,744,612.76 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 14,975,379.28 | 7,755,928.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 567,853.86 | 464,948.80 |
| 其他应收款 | 136,634,822.60 | 107,963,255.57 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 18,232,633.12 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 425,342.30 | 182,755.17 |
| 流动资产合计 | 159,592,230.36 | 164,111,500.74 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 395,809,518.04 | 388,541,912.31 |
| 其他权益工具投资 | 30,612.87 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 8,694,563.63 | 9,038,301.90 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 4,515,122.21 | 4,759,905.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,884,703.04 | 5,591,970.82 |
| 递延所得税资产 | 1,682,715.31 | 1,644,786.95 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 415,586,622.23 | 409,607,490.43 |
| 资产总计 | 575,178,852.59 | 573,718,991.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 210,455,000.02 | 148,670,277.15 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 30,316,472.64 | 23,766,017.77 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,894,877.89 | 3,437,289.30 |
| 应交税费 | 470,632.62 | 44,991.32 |
| 其他应付款 | 132,871,610.38 | 153,718,471.01 |
| 其中：应付利息 | 7,948,578.74 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 377,008,593.55 | 329,637,046.55 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 20,048,400.00 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 20,048,400.00 | |
| 负债合计 | 377,008,593.55 | 349,685,446.55 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 446,687,115.00 | 446,687,115.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 756,803,768.43 | 756,803,768.43 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -81,205.43 | -50,592.56 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 18,425,538.18 | 18,425,538.18 |
| 未分配利润 | -1,023,664,957.14 | -997,832,284.43 |
| 所有者权益合计 | 198,170,259.04 | 224,033,544.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 575,178,852.59 | 573,718,991.17 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 412,860,394.77 | 666,305,640.10 |
| 其中：营业收入 | 412,860,394.77 | 666,305,640.10 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 521,481,097.77 | 729,025,333.48 |
| 其中：营业成本 | 366,166,186.67 | 540,820,844.11 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 922,730.22 | 1,781,310.45 |
| 销售费用 | 22,291,219.34 | 27,343,351.44 |
| 管理费用 | 104,656,379.76 | 126,936,288.94 |
| 研发费用 | 7,111,502.17 | 8,455,736.82 |
| 财务费用 | 20,333,079.61 | 23,687,801.72 |
| 其中：利息费用 | 21,158,003.01 | 25,838,372.50 |
| 利息收入 | 213,206.61 | 226,156.88 |
| 加：其他收益 | 17,142,340.27 | 19,692,237.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,162,414.38 | 41,883,073.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,881,857.68 | 18,037,474.08 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,060,545.55 | -7,554,172.83 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,713,942.89 | -13,754,086.80 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 598,433.58 | 5,311,046.93 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -95,492,003.21 | -17,141,595.38 |
| 加：营业外收入 | 671,215.41 | 22,251,780.61 |
| 减：营业外支出 | 66,883,117.69 | 2,195,914.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -161,703,905.49 | 2,914,270.73 |
| 减：所得税费用 | -2,189,533.76 | 3,660,640.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -159,514,371.73 | -746,370.17 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -159,514,371.73 | -746,370.17 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -156,261,026.92 | -1,597,859.91 |
| 2.少数股东损益 | -3,253,344.81 | 851,489.74 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -15,175.02 | -472,411.40 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -15,175.02 | -472,411.40 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -38,658.43 | -531,547.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -38,658.43 | -531,547.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 23,483.41 | 59,135.60 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -26,000.00 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 23,483.41 | 85,135.60 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -159,529,546.75 | -1,218,781.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -156,276,201.94 | -2,070,271.31 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,253,344.81 | 851,489.74 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.3498 | -0.0036 |
| （二）稀释每股收益 | -0.3498 | -0.0036 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘瑞军 主管会计工作负责人：张克 会计机构负责人：徐国增
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 15,717,322.63 | 17,193,831.31 |
| 减：营业成本 | 12,281,674.89 | 14,597,608.79 |
| 税金及附加 | 51,887.65 | 22,017.85 |
| 销售费用 | 1,916,552.97 | 674,116.27 |
| 管理费用 | 34,049,289.06 | 26,636,372.07 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 14,620,651.68 | 12,505,621.82 |
| 其中：利息费用 | 14,684,861.82 | 12,762,230.21 |
| 利息收入 | 43,419.62 | 40,323.22 |
| 加：其他收益 | 4,137.03 | 601,467.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 21,966,125.73 | 59,344,247.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,881,857.68 | 18,317,660.98 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -151,713.46 | 237,501.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 9,077.25 | -56,160.07 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -25,375,107.07 | 22,885,151.31 |
| 加：营业外收入 | 4,506.00 | 8,000,000.00 |
| 减：营业外支出 | 500,000.00 | 300.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -25,870,601.07 | 30,884,851.31 |
| 减：所得税费用 | -37,928.36 | 173,624.03 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,832,672.71 | 30,711,227.28 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,832,672.71 | 30,711,227.28 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -30,612.87 | -140,592.56 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -30,612.87 | -114,592.56 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -30,612.87 | -114,592.56 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -26,000.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -26,000.00 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -25,863,285.58 | 30,570,634.72 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 478,027,302.67 | 766,718,228.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 106,112.74 | 862,521.98 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 51,391,777.24 | 71,068,784.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 529,525,192.65 | 838,649,534.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,958,098.17 | 375,088,805.01 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 185,464,673.48 | 250,695,748.39 |
| 支付的各项税费 | 9,662,162.22 | 19,195,683.01 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,641,368.15 | 129,411,534.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 446,726,302.02 | 774,391,770.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,798,890.63 | 64,257,764.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 14,251.00 | 55,477,252.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,192,933.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,483,325.79 | 2,278,317.59 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,720,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,273,168.72 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,497,576.79 | 79,941,671.70 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,905,446.49 | 25,688,946.00 |
| 投资支付的现金 | 500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 19,905,446.49 | 26,188,946.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,407,869.70 | 53,752,725.70 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 150,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 150,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 210,000,000.00 | 24,750,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 210,150,000.00 | 24,750,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 225,270,280.75 | 32,194,719.25 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,601,941.67 | 6,490,224.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 66,815,447.59 | 77,040,361.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 317,687,670.01 | 115,725,305.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -107,537,670.01 | -90,975,305.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,021,433.53 | 2,813,184.93 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -42,125,215.55 | 29,848,368.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 74,445,747.36 | 44,597,378.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 32,320,531.81 | 74,445,747.36 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,398,379.74 | 31,540,632.46 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 98,929,131.84 | 92,780,122.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 105,327,511.58 | 124,320,754.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,909,315.23 | 15,121,901.47 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,846,656.05 | 15,562,483.98 |
| 支付的各项税费 | 115,934.15 | 131,196.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 163,695,874.04 | 140,870,402.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 189,567,779.47 | 171,685,984.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -84,240,267.89 | -47,365,229.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 14,251.00 | 50,377,252.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 28,356,369.77 | 11,361,122.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 55,390.00 | 50,446.90 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,720,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 28,426,010.77 | 70,508,821.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,815,456.14 | 297,191.02 |
| 投资支付的现金 | 3,000,400.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,815,456.14 | 3,297,591.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 25,610,554.63 | 67,211,230.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 210,000,000.00 | 24,750,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 210,000,000.00 | 24,750,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 168,430,610.36 | 9,069,389.64 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,466,507.33 | 4,784,261.05 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | 190,897,117.69 | 13,853,650.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,102,882.31 | 10,896,349.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 51,535.00 | 258,561.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,475,295.95 | 31,000,911.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 39,528,430.55 | 8,527,519.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,134.60 | 39,528,430.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 446,687,115.00 | 757,555,772.58 | -5,729,745.35 | 18,425,538.18 | -1,197,328,382.66 | 19,610,297.75 | 25,033,389.20 | 44,643,686.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 446,687,115.00 | 757,555,772.58 | -5,729,745.35 | 18,425,538.18 | -1,197,328,382.66 | 19,610,297.75 | 25,033,389.20 | 44,643,686.95 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,175.02 | -156,261,026.92 | -156,276,201.94 | -2,383,902.47 | -158,660,104.41 | ||||||||||
| （一）综合收益总 | -15,175.02 | -156,261,026. | -156,276,201. | -3,253,344.81 | -159,529,546. | ||||||||||
| 额 | 92 | 94 | 75 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4． |
| 其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2． |
| 本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 719,442.34 | 719,442.34 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 446,687,115.00 | 757,555,772.58 | -5,744,920.37 | 18,425,538.18 | -1,353,589,409.58 | -136,665,904.19 | 22,649,486.73 | -114,016,417.46 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 446,687,115.00 | 757,555,772.58 | -5,257,333.95 | 18,425,538.18 | -1,195,730,522.75 | 21,680,569.06 | 24,181,899.46 | 45,862,468.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 446,687,115.00 | 757,555,772.58 | -5,257,333.95 | 18,425,538.18 | -1,195,730,522.75 | 21,680,569.06 | 24,181,899.46 | 45,862,468.52 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -472,411.40 | -1,597,859.91 | -2,070,271.31 | 851,489.74 | -1,218,781.57 | ||||||||||
| （一）综合收益总 | -472,411.40 | -1,597,859.91 | -2,070,271.31 | 851,489.74 | -1,218,781.57 | ||||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4． |
| 其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2． |
| 本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 446,687,115.00 | 757,555,772.58 | -5,729,745.35 | 18,425,538.18 | -1,197,328,382.66 | 19,610,297.75 | 25,033,389.20 | 44,643,686.95 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 446,687,115.00 | 756,803,768.43 | -50,592.56 | 18,425,538.18 | -997,832,284.43 | 224,033,544.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 446,687,115.00 | 756,803,768.43 | -50,592.56 | 18,425,538.18 | -997,832,284.43 | 224,033,544.62 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -30,612.87 | -25,832,672.71 | -25,863,285.58 | |||||||||
| （一）综 | -30,612.87 | -25,832,672 | -25,863,285 | |||||||||
| 合收益总额 | .71 | .58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、 | 446,6 | 756,8 | - | 18,42 | - | 198,1 |
| 本期期末余额 | 87,115.00 | 03,768.43 | 81,205.43 | 5,538.18 | 1,023,664,957.14 | 70,259.04 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 446,687,115.00 | 756,803,768.43 | 90,000.00 | 18,425,538.18 | -1,028,543,511.71 | 193,462,909.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 446,687,115.00 | 756,803,768.43 | 90,000.00 | 18,425,538.18 | -1,028,543,511.71 | 193,462,909.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -140,592.56 | 30,711,227.28 | 30,570,634.72 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -140,592.56 | 30,711,227.28 | 30,570,634.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | ||||||||||||
| 本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 446,687,115.00 | 756,803,768.43 | -50,592.56 | 18,425,538.18 | -997,832,284.43 | 224,033,544.62 |
三、公司基本情况
1、注册资本、注册地、组织形式和总部地址
公司注册资本为人民币44,668.7115万元。公司是在郑州市市场监督管理局自贸区服务中心登记注册的股份有限公司，注册地址为河南自贸试验区郑州片区（经开）第八大街160号附60号728室，总部办公地址为江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。
2、业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为道路货物运输（不含危险货物）；海关监管货物仓储服务（不含危险化学品、危险货物）；道路危险货物运输；保税仓库经营；互联网信息服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：供应链管理服务；机械零件、零部件销售；智能仓储装备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；包装服务；运输货物打包服务；国际货物运输代理；航空国际货物运输代理；陆路国际货物运输代理；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国内集装箱货物运输代理；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；互联网销售（除销售需要许可的商品）；电子产品销售；进出口代理；国内贸易代理；物料搬运装备销售；智能物料搬运装备销售；仓储设备租赁服务；计算机软硬件及辅助设备零售；软件开发；软件销售；劳务服务（不含劳务派遣）；非居住房地产租赁；信息系统集成服务；物业管理；软件外包服务；信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
公司主要经营活动为：仓储及仓储增值服务，代理报关、报检、运输服务，商品贸易，新能源汽车租赁服务，车辆卫星定位服务，车辆卫星定位配套硬件销售，软件开发，增值电信服务等。
3、母公司以及集团最终母公司的名称
截至2023年12月31日止，公司无控股股东及无实际控制人。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本集团财务报告业经公司第六届董事会第十一次会议于2024年4月25日批准报出。
5、历史沿革及改制情况
河南新宁现代物流股份有限公司，原江苏新宁现代物流股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)(前身为成立于1997年2月24日的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批[2008]297号)的批准，由苏州锦融投资有限公司、杨奕明(新加坡籍)、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资有限公司共同发起设立
的股份有限公司。公司的营业执照统一社会信用代码：91320500628384839J。2009年10月公司在深圳证券交易所上市，所属行业为现代服务业类。
根据公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2009年12月31日的股本6,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，该利润分配方案于2010年4月30日实施完毕，公司注册资本增至人民币9,000万元，并于2010年8月16日完成了工商变更登记手续。经昆山市商务局于2014年1月6日以“昆商资(2014)字8号”《关于同意江苏新宁现代物流股份有限公司股份转让及变更公司性质的批复》的批准，公司原股东杨奕明(系境外自然人)通过协议转让方式将其占公司股份的6.3625%(计
572.625万股)转让给魏学宁、将其占公司股份的5%(计450万股)转让给杨明。股份协议转让过户登记手续于2014年4月30日办理完毕，杨奕明不再持有公司股份。公司性质由外商投资股份有限公司变更为内资股份有限公司。
根据公司2014年5月15日召开的2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2013年12月31日的股本9,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，该利润分配方案于2014年6月13日实施完毕，公司注册资本增至人民币18,000万元，并于2014年8月7日完成了工商变更登记手续。
根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向交易对方和配套资金募集对象合计非公开发行股份117,791,410股，其中，通过发行股份的方式购买曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟持有的广州亿程交通信息有限公司100%股权，交易总额为人民币720,000,000.00元，发行价格为每股人民币8.15元，发行股份数为88,343,558股；向南通锦融投资中心(有限合伙)非公开发行29,447,852股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，发行价格为每股人民币8.15元，由南通锦融投资中心(有限合伙)以货币资金出资认缴。2015年9月22日，公司完成本次增发股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认，该等股份于2015年9月30日在深圳证券交易所创业板上市。本次发行完成后公司股本总数由180,000,000股变更为297,791,410股，公司已于2015年11月25日完成了工商变更登记手续。
根据公司2019年5月15日召开的2018年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2018年12月31日的股本297,791,410股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，该利润分配方案于2019年7月12日实施完毕，公司注册资本增至人民币446,687,115元，并于2019年8月29日完成了工商变更登记手续。
根据公司2022年7月7日召开的第五届董事会第三十一次会议及2022年第二次临时股东大会决议，公司将全称由“江苏新宁现代物流股份有限公司”变更为“河南新宁现代物流股份有限公司”，公司简称“新宁物流”和证券代码不变；注册地址由“江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号”变更为“河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室”，并于2022年7月26日完成了工商变更登记手续，并取得了由郑州市市场监督管理局换发的《营业执照》。
截至2023年12月31日止，公司累计发行股本总数446,687,115股，注册资本为人民币446,687,115.00元。截至2023年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新联达通报关有限公司、昆山新宁报关有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新宁物流有限公司、昆山新慧供应链管理有限公司、昆山新瑞宁现代物流有限公司、昆山新亘宁供应链有限公司、上海新郁宁物流有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、福清市新宁万达仓储有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、苏州新宁国通物流管理有限公司、深圳市新宁现代物流有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、北京新宁捷通仓储有限公司、重庆新宁物流有限公司、成都高新区新宁物流有限公司、成都双流新宁捷通物流有限公司、新宁控股（新加坡）有限公司、新寧(香港)供應鏈管理有限公司、武汉新宁物流有限公司、武汉新宁供应链管理有限公司、重庆新宁捷通物流有限公司、上海新珏宁国际物流有限公司、廊坊新珏宁国际物流有限公司、河南新宁智运物流有限公司（原苏州新宁新能源汽车发展有限公司）、武汉新宁捷通物流有限公司、深圳市新宁物流有限公司、南宁市新宁供应链管理有限公司、成都青白江新蓉宁物流有限公司、广东亿升信息技术有限公司、惠州市新宁现代物流有限公司、江苏新慧宁智能化科技有限公司、新宁物流（越南）有限公司、合肥新捷宁供应链管理有限公司、南昌新锐宁物流有限公司、南昌新辉宁供应链管理有限公司、佛山新粤宁物流有限公司、郑州新宁供应链管理有限公司、郑州新宁物流有限公司、深圳市亿程物联科技有限公司、贵州亿程物联科技有限公司。
注：本年合并财务报表变更范围说明详见本财务报表附注九、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。本集团一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、持续经营
本集团自2018年起连续亏损，本年度受前期银行贷款逾期等负面舆情及全球3C电子产品消费需求疲软，下游客户总体出货量下滑的影响，营业收入较上年度下滑38.04% ，2023年度归属于母公司股东的净利润为人民币-15,626.10万元，累计未分配利润为人民币-135,358.94万元，截止2023年12月31日归属于母公司所有者的权益为人民币-13,666.59万元。
截止2023年12月31日本集团合并资产负债表中流动资产为人民币21,036.14万元、流动负债为人民币61,120.29万元，流动负债超出流动资产为人民币40,084.15万元，资产负债率120.37%；一年内需偿还的有息负债（不含一年内到期的租赁负债）余额约人民币21,045.50万元；全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故涉及重大诉讼的终审判决书，尚未向中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司支付的赔偿款及案件受理费、保全费合计约人民币21,434.83万元；货币资金余额为人民币4,389.44万元，其中未受限的货币资金为人民币3,232.05万元。
上述事项及情况表明存在可能导致对本集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
鉴于上述情况，本集团管理层在评估持续经营能力时，已审慎考虑本集团未来流动资金、经营状况、可融资来源、管理层过往表现以及缩减或延缓开支等因素。本集团已制订下列计划及措施以减轻运营资金压力及改善财务状况，本集
团确信下述改善措施能改善公司的持续经营能力，因此本集团继续按照持续经营假设的基础编制2023年度财务报表。为解决公司经营困难，使公司能够持续经营，本集团拟采取以下多项措施，包括：
(1) 妥善解决诉讼赔偿问题，积极化解债务风险。
在收到中国最高人民法院的送达的《民事判决书》（2023）最高法民终 76 号后，公司管理层持续与中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司（下简称“人保北京公司”）协商赔偿款给付事宜。提出的清偿方案及期后履约情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 付款日期 | 付款金额 | 利息金额 | 实际履约情况 |
| 第一期 | 2023年12月31日前支付 | 200.00 | 9.26 | 已付款 |
| 第二期 | 2024年1月31日前支付 | 300.00 | 已付款 | |
| 第三期 | 2024年2月29日前支付 | 500.00 | 已付款 | |
| 第四期 | 2024年6月30日前支付 | 13,901.28 | 476.81 | 待履约 |
| 第五期 | 2024年9月30日前支付 | 6,533.55 | 321.87 | 待履约 |
因公司第四期、第五期清偿依赖于向特定对象发行股票资金，若公司在上述第四期清偿期限届满前未能完成向特定对象发行股票募集资金的，双方可另行协商清偿方案的变更履行事宜。 2024年4月15日，人保北京公司原则上同意了公司的《清偿方案》，但若无论何种原因公司未能或迟延支付《清偿方案》中的任何一期付款的，或公司存在无法执行《清偿方案》情形的，双方未能另行协商一致的，人保北京公司保留向法院申请强制执行权利。截至本财务报表批注报出日，不存在已被人保北京公司申请强制执行的情形。
(2) 向关联方申请借款展期，缓解短期偿债压力
2023年3月，公司向关联方股东河南中原金控有限公司（以下简称“中原金控”）及大河控股有限公司（以下简称“大河控股”）合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款，借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款，借款年化利率不超过6.5%；借款期限6个月，到期可延期6个月，可提前还款；以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保；以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保；以昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。 截至2024年3月31日，公司及相关子公司与中原金控、大河控股分别就关联借款展期事项签署了《协议书》，同意将原协议项下的贷款展期至 2024 年 12 月 31 日，贷款展期期间，公司有权随时申请提前还款。公司及子公司提供的增信措施（包括连带责任保证、股权质押、不动产抵押）等保持不变，继续为原协议及本协议项下公司的全部债务提供担保。 报告期末，公司短期借款21,045.50万元全部为关联方的委托贷款及利息，且已展期至2024年12月31日，短期偿债风险整体可控，信用违约风险较低。
(3) 清偿逾期贷款，与相关客户合作趋于正常化
本集团已于2023年3月清偿逾期贷款，被查封的资产以及被冻结的银行账户均已解封、解冻，公司正积极与已暂停业务合作的客户加强沟通，争取与相关客户逐步恢复业务合作关系，银行贷款逾期对公司业绩的不利影响因素已经消除。
(4) 合理安排资金使用需求，加强应收账款回收工作
本集团将结合公司经营发展需要，合理安排资金使用，提升资金使用效率，提高经营业绩，提升核心竞争力，持续优化内部管理并优化资产结构，多方面缓解公司资金压力。公司将进一步明确应收账款催收职责，加强催收力度。适当缩短应收账款账龄，必要时对个别形成坏账的单位采取法律手段维护公司利益，逐步改善公司现金流，尽力缓解流动性压力，维持公司的正常运营。
(5) 加强预算管理与成本管控
本集团将进一步完善预算制度，做好科学的资金统筹，合理安排资金使用，加快资金周转；严格控制各项费用支出，降低经营成本，最大限度提高主营业务盈利水平；加强公司管理，优化人员结构、合理配置人员，严控非生产性支出，控制各项成本费用，加大增效改善力度；进一步完善奖惩制度，强化内部经营责任考核，降低费用开支，提升盈利能力。
(6) 深耕主营业务，增强主营业务的盈利能力
本集团将坚定不移地发展主营业务，在不断提高物流服务技术水平和物流服务领域的技术研发能力，完善供应链一体化物流产品的同时，积极研究并逐步实施物流智能化，进一步提升公司的竞争优势，为公司发展提供可靠支撑。同时，本集团也将合理规划未来发展规模，制定稳健的经营目标，持续做好运营管理，保持和强化持续经营能力，持续改善公司主营业务的盈利能力。
(7) 向特定对象发行股票事项
本集团拟通过向特定对象发行股票的方式，向大河控股发行股票数量为111,671,779股，发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%，发行价格为3.75元/股（不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%）。本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41,876.9171万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点针对收入确认、与租赁相关的重大会计判断和估计、金融工具减值、存货跌价准备、金融工具公允价值、长期资产减值准备、商誉减值准备、折旧和摊销、开发支出、递延所得税资产、所得税、预计负债等交易或事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2023年修订]》以及相关规定的要求编制，真实、完整地反映了本集团及公司本期的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，新宁控股（新加坡）有限公司、新寧(香港)供應鏈管理有限公司、新宁物流（越南）有限公司等境外子公司在境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项应收款项金额超过资产总额0.8%以上且金额大于人民币500万元 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额超过资产总额0.8%以上且金额大于人民币500万元 |
| 账龄超过一年且金额重要的预付款项 | 单项账龄超过1年且金额超过资产总额0.8%以上且金额大于500万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目预算大于2000万元 |
| 重要的单项无形资产 | 单项无形资产-土地使用权账面价值大于人民币1000万元；单项无形资产-软件账面价值超过资产总额0.8%以上且金额大于人民币500万元 |
| 重要的应付账款 | 单项账龄超过1年且金额超过资产总额0.8%以上且金额大于500万元 |
| 重要的资本化研发项目 | 研发项目周期超过1年且金额超过资产总额0.8%以上且金额大于500万元 |
| 重要子公司、非全资子公司 | 资产总额/营业收入占比5%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值超过资产总额3%且金额大于1500万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1) 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
五、7“（2）合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1) 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。 本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
(2) 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、16“长期股权投资 ”或本附注五、11“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、16“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排 相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、16“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。货币性项目，是指本集团持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
④ 本集团对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
⑤ 本集团在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
① 分类和初始计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
1) 以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。其中：
〈1〉 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。〈2〉 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
4) 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
② 金融资产减值
1) 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者本集团不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，本集团以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4) 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5) 各类金融资产信用损失的确定方法
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。〈1〉 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——合并范围内关联方 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与于整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——仓储及物流服务类业务 | ||
| 应收账款——卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务 | ||
| 其他应收款——合并范围内关联方 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，于未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——物流板块公司其他应收款 | ||
| 其他应收款——卫星定位导航板块公司其他应收款项 | ||
| 长期应收款——卫星定位导航硬件销售、软件销售类业务 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与于整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
应收账款、其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。经过测试，合并范围内关联方款项及长期应收款——卫星定位导航硬件销售、软件销售类业务一般情况下不计提预期信用损失。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者本集团不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确认日起到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资（不包含列报在其他债权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资），本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于不包含重大融资成分的应收款项融资，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。〈2〉 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，本集团按单项计提预期信用损失。
③ 终止确认金额资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
④ 核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③ 不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本集团作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1) 能够消除或显著减少会计错配。
2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
① 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
② 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③ 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(4) 后续计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后，本集团对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
① 扣除已偿还的本金。
② 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③ 扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
12、合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
合同资产，指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，该收款权利应作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
具体确定方法和会计处理方法参见“附注五、11、金融工具”。
13、存货
(1) 存货的分类
存货包括库存商品、发出商品、在途物资、低值易耗品、合同履约成本等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。对包装物采用一次转销法进行摊销。
14、持有待售资产
(1) 持有待售的非流动资产或处置组确认标准
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
② 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
(2) 会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 可收回金额。
(3) 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：
① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③ 该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
本集团在利润表中单独列报终止经营损益，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益均作为终止经营损益列报。
15、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见附注五、11、金融工具。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1) 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方
的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本集团财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”(2)中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-30年 | 5%-10% | 3.17%-4.75% |
| 构筑物 | 年限平均法 | 5年 | 5%-10% | 18%-19% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年-10年 | 5%-10% | 9%-19% |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 3年-5年 | 5%-10% | 18%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4年-8年 | 5%-10% | 11.25%-23.75% |
(3) 固定资产减值准备的减值测试方法和计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
19、借款费用
(1) 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
20、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 本集团确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及本集团预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为本集团带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
| 名称 | 使用年限 | 预计净残值率 |
| 土地使用权 | 46年-50年 | - |
| 软件 | 5年-10年 | - |
使用寿命有限的无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(5) 内部研究开发
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资、其他非流动资产等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
长期待摊费用是本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
23、合同负债
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
① 职工薪酬的范围
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
② 短期薪酬是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。短期薪酬在职工为本集团提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本集团为获得员工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在本期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1) 收入确认原则
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
2) 客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
3) 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
〈1〉 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；〈2〉 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；〈3〉 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；〈4〉 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；〈5〉 客户已接受该商品；〈6〉 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 根据上述原则，本集团根据不同的服务类型确认收入的具体标准如下：
① 本集团提供仓储物流服务收入的确认标准、依据和方法
供应商根据采购商(制造商)的指令将所需货物储存于公司的保税仓库内，在确认的结算期内，公司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商，并依据与采购商确认出库单、与供应商对账确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能够流入后，即确认提供劳务收入的实现。
1) 采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内，在供应商与公司约定的结算期内，收费系统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入，依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报检费收入；
2) 采购商发出指令至公司仓库信息系统中，系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此理货，收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入；
3) 公司根据采购商的要求，由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点，采购商经办人员在一式三联的出库单上签字确认，客服人员依据确认出库的单据通过收费系统计算金额，生成收费清单，与客户完成对账、开票工作，确认货运收入。
提供劳务收入确认与计量的具体计算公式〈1〉 仓储收入＝合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数；〈2〉 仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量；〈3〉 代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量；〈4〉 代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量；〈5〉 代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。
② 本集团卫星定位导航业务类型之销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
1) 销售车辆卫星定位配套硬件，合同约定不需要安装的，当商品交付给客户并经客户验收后确认收入；合同约定需要安装的，当商品交付给客户并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
2) 销售自有软件产品，按照与客户签订的合同约定向客户交付软件产品并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
3) 提供系统集成业务，系统集成系按照客户需求提供整体解决方案，包括外购商品、软件产品的销售与安装，当商品及软件交付给客户并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
③ 本集团卫星定位导航业务类型之提供车辆卫星定位运营服务、软件定制开发服务、技术开发服务的确认标准、依据和方法
1) 提供车辆卫星定位运营服务，合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入。
2) 提供软件定制开发服务，当软件交付给客户并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
3) 提供技术开发服务，合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
27、合同成本
(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
② 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
③ 该成本预期能够收回。
(2) 与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
(3) 与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：
① 因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
② 为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
28、政府补助
(1) 政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与本集团日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本集团对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与本集团日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(4) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
30、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
(1) 本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、运输设备。
① 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-5年 | - | 20.00%-50.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3年 | - | 33.33% |
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本附注五、19“长期资产减值”。对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
③ 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
④ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
⑤ 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(3) 本集团作为承租人：
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用，将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
1.本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
① 经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2.本集团作为出租人：
① 如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
② 如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
31、其他重要的会计政策和会计估计
(1) 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③ 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、14“持有待售资产”相关描述。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| ① 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)，明确了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。解释16号对《企业会计准则第18号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号——所 | 递延所得税资产 | 4,710,893.76 |
| 得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，可以提前执行。本公司自2023年1月1日起施行该规定，经评估，该规定仅涉及分别调增未经抵销的递延所得税资产及负债金额，递延所得税净额列报后，对本公司的财务报表无影响。 | ||
| 递延所得税负债 | 4,710,893.76 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
33、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1) 收入确认
如本附注五、24、“收入”所述，在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。企业主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
(2) 与租赁相关的重大会计判断和估计
① 租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
② 租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③ 租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集
团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
(3) 金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(4) 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(5) 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(6) 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(7) 折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(8) 开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
(9) 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(10) 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(11) 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对未决诉讼产生的赔偿等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
34、其他
(1) 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收入，主营业务成本，资产总额，负债总额等。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江苏新宁供应链管理有限公司 | 15% |
| 重庆新宁物流有限公司 | 15% |
| 武汉新宁物流有限公司 | 15% |
| 成都双流新宁捷通物流有限公司 | 15% |
| 新宁控股（新加坡）有限公司 | 17% |
| 新宁物流（越南）有限公司 | 20% |
2、税收优惠
(1) 企业所得税
① 据财政部、税务总局发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”，执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。根据财政部、税务总局发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定：“对小型微利企业年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日”。 本集团下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新联达通报关有限公司、昆山新宁报关有限公司、昆山新慧供应链管理有限公司、昆山新亘宁供应链有限公司、上海新郁宁物流有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、福清市新宁万达仓储有限公司、苏州新宁国通物流管理有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、成都高新区新宁物流有限公司、武汉新宁供应链管理有限公司、重庆新宁捷通物流有限公司、上海新珏宁国际物流有限公司、河南新宁智运物流有限公司（原苏州新宁新能源汽车发展有限公司）、武汉新宁捷通物流有限公司、深圳市新宁物流有限公司、成都青白江新蓉宁物流有限公司、
惠州市新宁现代物流有限公司、南昌新锐宁物流有限公司、南昌新辉宁供应链管理有限公司、佛山新粤宁物流有限公司、郑州新宁供应链管理有限公司、郑州新宁物流有限公司等享受此项优惠政策。
② 本集团下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司于2023年11月6日被认定为高新技术企业，取得了GR202332000795号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2023年至2025年减按15%的税率缴纳企业所得税。
③ 本集团下属子公司重庆新宁物流有限公司本期享受[财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号]关于延续西部大开发企业所得税政策的公告，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
④ 本集团下属子公司成都双流新宁捷通物流有限公司本期享受[财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号]关于延续西部大开发企业所得税政策的公告，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
⑤ 本集团下属子公司武汉新宁物流有限公司于2021年11月15日被认定为高新技术企业，取得了GR202142001569号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2021年至2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
(2) 增值税
根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)和财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司本期享受此项税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 131,823.67 | 156,875.60 |
| 银行存款 | 42,458,932.81 | 106,554,299.87 |
| 其他货币资金 | 1,303,641.18 | 1,202,982.62 |
| 合计 | 43,894,397.66 | 107,914,158.09 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,181,779.43 | 1,232,650.86 |
其他说明：
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本附注七、20。
2、应收票据
（1） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 131,182,650.15 | 196,730,937.85 |
| 1至2年 | 24,359,204.96 | 3,203,327.72 |
| 2至3年 | 1,852,341.73 | 5,875,694.78 |
| 3年以上 | 24,030,812.88 | 43,443,927.59 |
| 3至4年 | 5,764,844.95 | 8,642,150.26 |
| 4至5年 | 5,697,495.77 | 2,922,117.44 |
| 5年以上 | 12,568,472.16 | 31,879,659.89 |
| 合计 | 181,425,009.72 | 249,253,887.94 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 31,879,673.35 | 17.57% | 24,895,627.38 | 78.09% | 6,984,045.97 | 32,390,136.05 | 12.99% | 12,352,775.91 | 38.14% | 20,037,360.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 149,545,336.37 | 82.43% | 18,309,545.40 | 12.24% | 131,235,790.97 | 216,863,751.89 | 87.01% | 43,849,877.83 | 20.22% | 173,013,874.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1仓储及物流服务类业务 | 142,043,779.97 | 78.30% | 11,959,546.65 | 8.42% | 130,084,233.32 | 181,572,976.08 | 72.85% | 12,092,608.22 | 6.66% | 169,480,367.86 |
| 组合2卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务 | 7,501,556.40 | 4.13% | 6,349,998.75 | 84.65% | 1,151,557.65 | 35,290,775.81 | 14.16% | 31,757,269.61 | 89.99% | 3,533,506.20 |
| 合计 | 181,425,009.72 | 100.00% | 43,205,172.78 | 23.81% | 138,219,836.94 | 249,253,887.94 | 100.00% | 56,202,653.74 | 22.55% | 193,051,234.20 |
按单项计提坏账准备：24,895,627.38
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 23,552,924.32 | 3,776,671.14 | 21,721,243.12 | 14,998,304.11 | 69.05% | 预计可回收金额 |
| 陕西通家汽车股份有限公司 | 5,222,139.19 | 4,961,032.23 | 5,222,139.19 | 4,961,032.23 | 95.00% | 预计很难收回 |
| 仓储及物流服务类业 务 | 2,880,931.34 | 2,880,931.34 | 3,116,795.54 | 3,116,795.54 | 100.00% | 预计很难收回 |
| 卫星定位导航硬件销 售及服务、软件销售 服务 | 734,141.20 | 734,141.20 | 1,819,495.50 | 1,819,495.50 | 100.00% | 技术更新迭代预计很 难收回 |
| 合计 | 32,390,136.05 | 12,352,775.91 | 31,879,673.35 | 24,895,627.38 | ||
按组合计提坏账准备：11,959,546.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 130,134,767.16 | 1,301,347.69 | 1.00% |
| 1至2年 | 1,695,002.24 | 508,500.68 | 30.00% |
| 2至3年 | 160,780.71 | 96,468.42 | 60.00% |
| 3至4年 | 3,861,371.37 | 3,861,371.37 | 100.00% |
| 4至5年 | 2,669,267.71 | 2,669,267.71 | 100.00% |
| 5年以上 | 3,522,590.78 | 3,522,590.78 | 100.00% |
| 合计 | 142,043,779.97 | 11,959,546.65 | |
确定该组合依据的说明：
仓储及物流服务类业务按组合计提坏账准备：6,349,998.75
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,047,882.99 | 314,364.89 | 30.00% |
| 1至2年 | 463,268.37 | 277,961.02 | 60.00% |
| 2至3年 | 569,915.37 | 455,932.30 | 80.00% |
| 3至4年 | 897,695.28 | 852,810.52 | 95.00% |
| 4至5年 | 1,477,287.43 | 1,403,423.06 | 95.00% |
| 5年以上 | 3,045,506.96 | 3,045,506.96 | 100.00% |
| 合计 | 7,501,556.40 | 6,349,998.75 | |
确定该组合依据的说明：
卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 12,352,775.91 | 12,548,451.48 | 5,600.01 | 24,895,627.38 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 43,849,877.83 | -2,032,363.96 | 4,374,734.62 | 320,501.32 | -18,812,732.53 | 18,309,545.40 |
| 合计 | 56,202,653.74 | 10,516,087.52 | 4,374,734.62 | 326,101.33 | -18,812,732.53 | 43,205,172.78 |
注：其他变动系根据《知豆电动汽车有限公司重整计划》公司以债权出资至重整持股平台“宁海知豆商务服务合伙企业（有限合伙）”导致原100%计提坏账准备的应收账款减少，公司作为有限合伙人持有3.8039%份额。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 326,101.33 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 35,920,721.29 | 35,920,721.29 | 19.80% | 359,207.22 | |
| 第二名 | 21,721,243.12 | 21,721,243.12 | 11.97% | 14,998,304.11 | |
| 第三名 | 18,457,094.39 | 18,457,094.39 | 10.17% | 1,630,577.83 | |
| 第四名 | 5,222,139.19 | 5,222,139.19 | 2.88% | 4,961,032.23 | |
| 第五名 | 4,791,663.09 | 4,791,663.09 | 2.64% | 4,791,663.09 | |
| 合计 | 86,112,861.08 | 86,112,861.08 | 47.46% | 26,740,784.48 |
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 12,264,092.63 | 15,668,770.78 |
| 合计 | 12,264,092.63 | 15,668,770.78 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 履约保证金及押金 | 17,606,413.82 | 21,599,911.50 |
| 单位往来款 | 10,483,520.28 | 10,353,488.82 |
| 代垫款项 | 2,432,946.06 | 2,187,714.35 |
| 备用金 | 111,000.00 | 105,974.82 |
| 即征即退税款 | 10,672.51 | |
| 其他 | 218,534.54 | 101,483.23 |
| 合计 | 30,863,087.21 | 34,348,572.72 |
2） 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,629,301.33 | 10,050,500.61 | 18,679,801.94 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -360,845.58 | 280,038.23 | -80,807.35 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 8,268,455.74 | 10,330,538.84 | 18,598,994.58 |
3） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,462,229.35 | 6,852,050.03 |
| 1至2年 | 4,310,572.67 | 15,254,189.98 |
| 2至3年 | 13,339,369.59 | 2,771,517.41 |
| 3年以上 | 8,750,915.60 | 9,470,815.30 |
| 3至4年 | 712,763.71 | 922,523.88 |
| 4至5年 | 791,166.67 | 1,577,320.06 |
| 5年以上 | 7,246,985.22 | 6,970,971.36 |
| 合计 | 30,863,087.21 | 34,348,572.72 |
4） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,330,538.84 | 33.47% | 10,330,538.84 | 100.00% | 10,050,500.61 | 29.26% | 10,050,500.61 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 20,532,548.37 | 66.53% | 8,268,455.74 | 40.27% | 12,264,092.63 | 24,298,072.11 | 70.74% | 8,629,301.32 | 35.51% | 15,668,770.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1仓储及物流服务类业务 | 20,186,333.91 | 65.41% | 8,136,284.95 | 40.31% | 12,050,048.96 | 24,019,169.28 | 69.93% | 8,530,217.43 | 35.51% | 15,488,951.85 |
| 组合2卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务 | 346,214.46 | 1.12% | 132,170.79 | 38.18% | 214,043.67 | 278,902.83 | 0.81% | 99,083.89 | 35.53% | 179,818.94 |
| 合计 | 30,863,087.21 | 100.00% | 18,598,994.58 | 12,264,092.63 | 34,348,572.72 | 100.00% | 18,679,801.93 | 15,668,770.79 | ||
按单项计提坏账准备：10,330,538.84
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州亿程交通信息有限公司 | 6,088,864.46 | 6,088,864.46 | 6,088,864.46 | 6,088,864.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海恒荣国际货运有限公司 | 3,840,924.70 | 3,840,924.70 | 3,840,924.70 | 3,840,924.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 仓储及物流服务类业务 | 120,711.45 | 120,711.45 | 400,749.68 | 400,749.68 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 10,050,500.61 | 10,050,500.61 | 10,330,538.84 | 10,330,538.84 | ||
按组合计提坏账准备：8,136,284.95
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,312,771.59 | 388,149.47 | 9.00% |
| 1至2年 | 4,301,090.22 | 1,118,283.46 | 26.00% |
| 2至3年 | 6,772,291.05 | 2,370,301.87 | 35.00% |
| 3至4年 | 712,763.71 | 449,041.14 | 63.00% |
| 4至5年 | 791,166.67 | 514,258.34 | 65.00% |
| 5年以上 | 3,296,250.67 | 3,296,250.67 | 100.00% |
| 合计 | 20,186,333.91 | 8,136,284.95 |
确定该组合依据的说明：
仓储及物流服务类业务按组合计提坏账准备：132,170.79
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 149,239.61 | 14,923.96 | 10.00% |
| 1至2年 | 9,380.85 | 4,690.43 | 50.00% |
| 2至3年 | 187,594.00 | 112,556.40 | 60.00% |
| 合计 | 346,214.46 | 132,170.79 | |
确定该组合依据的说明：
卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
5） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,050,500.61 | 280,038.23 | 10,330,538.84 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,629,301.33 | -360,845.58 | 8,268,455.74 | |||
| 合计 | 18,679,801.94 | -80,807.35 | 18,598,994.58 | |||
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 单位往来款 | 6,088,864.46 | 2至3年 | 19.73% | 6,088,864.46 |
| 第二名 | 单位往来款 | 3,840,924.70 | 5年以上 | 12.45% | 3,840,924.70 |
| 第三名 | 押金 | 2,383,619.32 | 3年以内 | 7.72% | 795,255.58 |
| 第四名 | 押金 | 1,890,000.00 | 2至3年 | 6.12% | 661,500.00 |
| 第五名 | 代垫款项 | 1,663,304.15 | 3至5年 | 5.39% | 1,231,991.43 |
| 合计 | 15,866,712.63 | 51.41% | 12,618,536.17 |
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,703,750.94 | 92.45% | 3,689,277.78 | 91.51% |
| 1至2年 | 103,481.15 | 2.58% | 277,183.16 | 6.88% |
| 2至3年 | 193,028.00 | 4.82% | 54,000.00 | 1.34% |
| 3年以上 | 6,048.80 | 0.15% | 11,048.80 | 0.27% |
| 合计 | 4,006,308.89 | 4,031,509.74 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占总金额比例 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 第一名 | 非关联方 | 421,112.49 | 10.51% | 1年以内 | 未到结算期 |
| 第二名 | 非关联方 | 297,590.82 | 7.43% | 257,653.32元1年以内； 39,718.50元1至2年； 219.00元2至3年 | 未到结算期 |
| 第三名 | 非关联方 | 271,592.24 | 6.78% | 1年以内 | 未到结算期 |
| 第四名 | 非关联方 | 234,199.36 | 5.85% | 1年以内 | 未到结算期 |
| 第五名 | 非关联方 | 201,599.24 | 5.03% | 1年以内 | 未到结算期 |
| 合计 | 1,426,094.15 | 35.60% |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | |
| 本减值准备 | 本减值准备 | |||||
| 库存商品 | 5,357,895.19 | 3,183,121.16 | 2,174,774.03 | 5,365,629.76 | 2,856,479.93 | 2,509,149.83 |
| 合同履约成本 | 122,455.08 | 122,455.08 | 336,017.47 | 336,017.47 | ||
| 发出商品 | 16,968.22 | 16,968.22 | 29,896.01 | 29,896.01 | ||
| 低值易耗品 | 2,449.03 | 2,449.03 | ||||
| 合计 | 5,497,318.49 | 3,183,121.16 | 2,314,197.33 | 5,733,992.27 | 2,856,479.93 | 2,877,512.34 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 2,856,479.93 | 326,641.23 | 3,183,121.16 | |||
| 合计 | 2,856,479.93 | 326,641.23 | 3,183,121.16 | |||
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 3,936.91 | 114,415.83 |
| 合计 | 3,936.91 | 114,415.83 |
（1） 一年内到期的长期应收款情况
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 分期收款销售商品 | 3,936.91 | - | 3,936.91 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 折现率区间 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 分期收款销售商品 | 114,415.83 | - | 114,415.83 | - | |||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣、待认证进项税 | 7,512,196.19 | 5,172,062.90 |
| 预缴企业所得税 | 2,146,396.48 | 2,809,500.36 |
| 合计 | 9,658,592.67 | 7,981,563.26 |
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入 |
| 其他综合收益的原因 | ||||||||
| 江苏普飞科特信息科技有限公司 | 5,100,000.00 | |||||||
| 苏州明逸智库信息科技有限公司 | 9,465.37 | 9,465.37 | 500,000.00 | |||||
| 合肥络讯数字供应链管理有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 上海宁泽供应链管理有限公司 | 30,612.87 | 30,612.87 | 145,205.43 | |||||
| 宁海知豆商务服务合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 合计 | 200,000.00 | 240,078.24 | 40,078.24 | 5,745,205.43 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 江苏普飞科特信息科技有限公司 | 5,100,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 苏州明逸智库信息科技有限公司 | 500,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 合肥络讯数字供应链管理有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 上海宁泽供应链管理有限公司 | 145,205.43 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 宁海知豆商务服务合伙企业（有限合伙） | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 合计 | 5,745,205.43 |
其他说明：
10、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 3,936.91 | 3,936.91 | 120,321.19 | 120,321.19 | |||
| 减：一年内到期的分期销售商品款 | -3,936.91 | -3,936.91 | -114,415.83 | -114,415.83 | |||
| 合计 | 5,905.36 | 5,905.36 | |||||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,905.36 | 100.00% | 5,905.36 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 分期收款销售商品款 | 5,905.36 | 100.00% | 5,905.36 | |||||||
| 合计 | 5,905.36 | 100.00% | 5,905.36 | |||||||
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 安徽皖新供应链服务有限公 | 64,326,854.04 | 12,845,587.05 | 77,172,441.09 | |||||||||
| 司（注） | ||||||||||||
| 安徽睿德智造智能系统有限公司 | 14,251.95 | 14,251.95 | ||||||||||
| 新宁物流(盱眙)有限公司 | 390,867.12 | -952.77 | 389,914.35 | |||||||||
| 江苏宁华供应链管理有限公司 | ||||||||||||
| 上海京新智造供应链管理有限公司 | 3,656,211.04 | -962,776.60 | 2,693,434.44 | |||||||||
| 香港新宁现代物流有限公司 | 8,342,371.18 | 8,342,371.18 | ||||||||||
| 小计 | 68,388,184.15 | 8,342,371.18 | 14,251.95 | 11,881,857.68 | 80,255,789.88 | 8,342,371.18 | ||||||
| 合计 | 68,388,184.15 | 8,342,371.18 | 14,251.95 | 11,881,857.68 | 80,255,789.88 | 8,342,371.18 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
注：期末用于质押的长期股权投资账面价值为77,172,441.09元。其中：公司向关联方股东河南中原金控有限公司借入人民币1.05亿元，以持有的安徽皖新供应链服务有限公司17%股权提供股权质押担保；公司向关联方大河控股有限公司借入人民币1.05亿元，以持有的安徽皖新供应链服务有限公司15%股权提供股权质押担保。因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本附注六、20。
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 127,325,719.49 | 111,358,355.61 |
| 合计 | 127,325,719.49 | 111,358,355.61 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 构筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 94,613,539.75 | 1,083,557.76 | 99,301,831.58 | 31,011,035.94 | 37,591,821.19 | 263,601,786.22 |
| 2.本期增加金额 | 263,750.00 | 31,940,194.41 | 1,882,209.00 | 1,530,494.04 | 35,616,647.45 | |
| （1）购置 | 1,440,718.91 | 1,882,209.00 | 1,530,494.04 | 4,853,421.95 | ||
| （2）在建工程转入 | 263,750.00 | 30,499,475.50 | 30,763,225.50 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 3,232,266.32 | 7,054,341.82 | 1,316,320.42 | 11,602,928.56 | ||
| （1）处置或报废 | 3,232,266.32 | 7,054,341.82 | 1,316,320.42 | 11,602,928.56 | ||
| 4.期末余额 | 94,877,289.75 | 1,083,557.76 | 128,009,759.67 | 25,838,903.12 | 37,805,994.81 | 287,615,505.11 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 37,649,779.10 | 997,741.44 | 58,510,029.85 | 25,594,515.15 | 29,491,365.07 | 152,243,430.61 |
| 2.本期增加金额 | 5,045,871.56 | 9,357,085.01 | 2,084,359.58 | 2,367,172.32 | 18,854,488.47 | |
| （1）计提 | 5,045,871.56 | 9,357,085.01 | 2,084,359.58 | 2,367,172.32 | 18,854,488.47 | |
| 3.本期减少金额 | 3,142,901.64 | 6,664,422.50 | 1,000,809.32 | 10,808,133.46 | ||
| （1）处置或报废 | 3,142,901.64 | 6,664,422.50 | 1,000,809.32 | 10,808,133.46 | ||
| 4.期末余额 | 42,695,650.66 | 997,741.44 | 64,724,213.22 | 21,014,452.23 | 30,857,728.07 | 160,289,785.62 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 52,181,639.09 | 85,816.32 | 63,285,546.45 | 4,824,450.89 | 6,948,266.74 | 127,325,719.49 |
| 2.期初账面价值 | 56,963,760.65 | 85,816.32 | 40,791,801.73 | 5,416,520.79 | 8,100,456.12 | 111,358,355.61 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末用于抵押的固定资产-房屋及建筑物的账面价值为41,786,351.17元，因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本财务报表附注七、20。
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 37,280,000.00 | |
| 合计 | 37,280,000.00 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 昆山保税区物流园4#仓库 | 47,778,502.10 | 10,498,502.10 | 37,280,000.00 | |||
| 合计 | 47,778,502.10 | 10,498,502.10 | 37,280,000.00 | |||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 昆山保税区物流园4#仓库 | 118,694,645.00 | 47,778,502.10 | 1,350,444.79 | 30,763,225.50 | 18,365,721.39 | 91.94% | 已完工 | 2,830,810.17 | 金融机构贷款 | |||
| 合计 | 118,694,645.00 | 47,778,502.10 | 1,350,444.79 | 30,763,225.50 | 18,365,721.39 | 2,830,810.17 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 昆山保税区物流园4#仓库 | 10,498,502.10 | 10,498,502.10 | 暂无法单独使用 | ||
| 合计 | 10,498,502.10 | 10,498,502.10 | -- |
其他说明：
注：其他减少系昆山保税区物流园4#仓库工程在改造过程中拆除的模块，拆除的模块暂无法单独使用，已转入其他非流动资产列报。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
14、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 245,283,166.48 | 245,283,166.48 |
| 2.本期增加金额 | 31,909,529.40 | 31,909,529.40 |
| 其中：新增租赁 | 31,909,529.40 | 31,909,529.40 |
| 3.本期减少金额 | 82,667,660.64 | 82,667,660.64 |
| 其中：租赁结束 | 43,401,434.45 | 43,401,434.45 |
| 合并范围变化减少 | ||
| 其他转出 | 39,266,226.19 | 39,266,226.19 |
| 4.期末余额 | 194,525,035.24 | 194,525,035.24 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 87,936,982.92 | 87,936,982.92 |
| 2.本期增加金额 | 59,980,000.12 | 59,980,000.12 |
| （1）计提 | 59,980,000.12 | 59,980,000.12 |
| 3.本期减少金额 | 48,932,672.54 | 48,932,672.54 |
| （1）处置 | ||
| 其中：租赁结束 | 38,682,934.73 | 38,682,934.73 |
| 合并范围变化减少 | ||
| 其他转出 | 10,249,737.81 | 10,249,737.81 |
| 4.期末余额 | 98,984,310.50 | 98,984,310.50 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 95,540,724.74 | 95,540,724.74 |
| 2.期初账面价值 | 157,346,183.56 | 157,346,183.56 |
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 14,167,543.70 | 62,135,239.69 | 76,302,783.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,727,441.72 | 5,727,441.72 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 开发支出转入 | 5,727,441.72 | 5,727,441.72 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,167,543.70 | 67,862,681.41 | 82,030,225.11 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,665,889.64 | 33,100,623.39 | 37,766,513.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 255,718.19 | 6,713,028.32 | 6,968,746.51 | ||
| （1）计提 | 255,718.19 | 6,713,028.32 | 6,968,746.51 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,921,607.83 | 39,813,651.71 | 44,735,259.54 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 10,807,867.57 | 10,807,867.57 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,520,082.37 | 1,520,082.37 | |||
| （1）计提 | 1,520,082.37 | 1,520,082.37 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 12,327,949.94 | 12,327,949.94 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 9,245,935.87 | 15,721,079.76 | 24,967,015.63 | ||
| 2.期初账面价值 | 9,501,654.06 | 18,226,748.73 | 27,728,402.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例61.83%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：
期末用于抵押的无形资产-土地使用权的账面价值为4,546,480.62元；因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本附注七、20。
（3） 无形资产的减值测试情况
?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 卫星定位导航系统软件 | 4,940,082.37 | 3,420,000.00 | 1,520,082.37 | 2024年至2031年 | 收入增长平均10% 分成率1.67%-4.31% 折现率14% | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | 4,940,082.37 | 3,420,000.00 | 1,520,082.37 |
16、开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 企业合并增加 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 合并范围变化减少 | |||
| 亿程物联ERP系统 | 568,975.37 | 709,006.33 | - | - | 1,277,981.70 | - | - | - |
| 光伏电源控制系统 | - | 75,979.18 | - | - | - | - | - | 75,979.18 |
| 智能充换电云平台 | - | 65,031.59 | - | - | - | - | - | 65,031.59 |
| 新宁物流关务通平台系统软件 | - | 669,874.33 | - | - | 669,874.33 | - | - | - |
| 新宁物流经营决策分析系统平台 | - | 2,053,399.87 | - | - | 2,053,399.87 | - | - | - |
| 新宁供应链物流台账管理系统 | - | 525,319.94 | - | - | 525,319.94 | - | - | - |
| 新宁仓储货品追踪管理控制系统软件 | - | 704,986.83 | - | - | 704,986.83 | - | - | - |
| 新宁运输业务预约管理平台系统 | - | 495,879.05 | - | - | 495,879.05 | - | - | - |
| 人员信息APP管理系统 | - | 1,495,324.97 | - | - | - | 1,495,324.97 | - | - |
| 武汉新宁产品下线全流程运用场景 | - | 2,139,968.82 | - | - | - | 2,139,968.82 | - | - |
| 武汉新宁自动化智能立体仓库 | - | 2,299,373.00 | - | - | - | 2,299,373.00 | - | - |
| 合计 | 568,975.37 | 11,234,143.91 | - | - | 5,727,441.72 | 5,934,666.79 | - | 141,010.77 |
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 13,283,639.42 | 2,138,808.15 | 7,035,508.96 | 8,386,938.61 | |
| 消耗性周转箱及栈板等 | 200,227.06 | 200,227.06 | |||
| 其他 | 2,627,929.86 | 499,131.06 | 996,070.13 | 2,130,990.79 | |
| 合计 | 16,111,796.34 | 2,637,939.21 | 8,231,806.15 | 10,517,929.40 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 20,917,210.29 | 4,826,399.55 | 13,049,991.00 | 1,758,938.51 |
| 内部交易未实现利润 | 1,179,922.22 | 118,626.57 | 3,177,386.66 | 362,214.07 |
| 可抵扣亏损 | 1,343,163.13 | 201,474.47 | 8,312,946.90 | 526,476.14 |
| 信用减值准备 | 38,680,350.49 | 4,183,804.98 | 32,518,092.81 | 3,976,604.41 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,600,000.00 | 330,000.00 | 5,590,534.63 | 328,580.19 |
| 租赁负债 | 100,216,205.09 | 15,956,486.96 | 63,984,884.54 | 4,989,413.30 |
| 合计 | 167,936,851.22 | 25,616,792.53 | 126,633,836.54 | 11,942,226.62 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧差异 | 8,339,702.85 | 911,218.71 | 9,174,438.16 | 1,063,756.88 |
| 使用权资产 | 95,126,657.78 | 15,247,604.28 | 59,393,866.57 | 4,710,893.76 |
| 合计 | 103,466,360.63 | 16,158,822.99 | 68,568,304.73 | 5,774,650.64 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 15,158,996.78 | 10,457,795.75 | 4,710,893.76 | 7,231,332.86 |
| 递延所得税负债 | 15,158,996.78 | 999,826.21 | 4,710,893.76 | 1,063,756.88 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用减值准备 | 24,373,853.87 | 42,364,362.87 |
| 资产减值准备 | 21,301,953.38 | 19,455,229.78 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 145,205.43 | 114,592.56 |
| 可抵扣亏损 | 1,422,854,101.73 | 1,306,511,932.23 |
| 租赁负债 | 2,576,414.70 | 100,277,349.76 |
| 预计负债 | 1,645,686.98 | 159,663,620.98 |
| 合计 | 1,472,897,216.09 | 1,628,387,088.18 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 41,124,676.57 | ||
| 2024年 | 72,386,275.12 | 72,919,772.52 | |
| 2025年 | 27,587,370.74 | 27,587,370.74 | |
| 2026年 | 1,138,810,342.41 | 1,138,810,342.41 | |
| 2027年 | 21,823,842.08 | 23,509,734.51 | |
| 2028年 | 158,635,654.88 | 965,098.31 | |
| 2029年 | 296,467.54 | 831,992.99 | |
| 2030年 | 999,518.20 | 762,944.18 | |
| 2031年 | |||
| 2032年 | 2,314,630.76 | ||
| 合计 | 1,422,854,101.73 | 1,306,511,932.23 |
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购买长期资产款 | 1,515,900.00 | 1,515,900.00 | ||||
| 设备模块 | 18,365,721.39 | 18,365,721.39 | ||||
| 合计 | 18,365,721.39 | 18,365,721.39 | 1,515,900.00 | 1,515,900.00 | ||
其他说明：
说明：设备模块系在建工程昆山保税区物流园4#仓库本年改造过程中拆散的设备及组件，预计未来无法产生现金流量，并且其已经为非完整的成套设备预计出售价值很低，已全额计提资产减值准备。20、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 9,431,746 | 9,431,746 | 冻结 | 全资子公 | 8,858,199 | 8,858,199 | 冻结 | 全资子公 |
| .93 | .93 | 司深圳市新宁现代物流有限公司因仓库火灾事故涉诉而被法院冻结的银行存款 | .17 | .17 | 司深圳市新宁现代物流有限公司因仓库火灾事故涉诉而被法院冻结的银行存款 | |||
| 货币资金 | 841,639.16 | 841,639.16 | 冻结 | 其他因涉诉而被法院冻结的银行存款 | 5,505,991.34 | 5,505,991.34 | 冻结 | 其他因涉诉而被法院冻结的银行存款 |
| 货币资金 | 1,300,479.76 | 1,300,479.76 | 冻结 | 保函保证金、其他保证金 | 1,202,982.62 | 1,202,982.62 | 冻结 | 保函保证金、其他保证金 |
| 货币资金 | 银行借款逾期涉诉而被法院冻结的银行存款 | 17,901,237.60 | 17,901,237.60 | 冻结 | 银行借款逾期涉诉而被法院冻结的银行存款 | |||
| 固定资产-房屋及建筑物 | 64,324,449.75 | 41,786,351.17 | 抵押 | 关联方借款抵押 | 94,613,539.75 | 56,963,760.65 | 抵押 | 银行借款抵押 |
| 固定资产-机器设备 | 8,854,409.90 | 759,079.48 | 抵押 | 银行借款抵押 | ||||
| 无形资产-土地所有权 | 6,592,950.00 | 4,546,480.62 | 抵押 | 关联方借款抵押 | 13,903,825.70 | 9,311,937.68 | 抵押 | 银行借款抵押 |
| 长期股权投资 | 77,172,441.09 | 77,172,441.09 | 质押 | 关联方借款质押 | 质押 | 借款质押 | ||
| 合计 | 159,663,706.69 | 135,079,138.73 | 150,840,186.08 | 100,503,188.54 |
其他说明：
公司向关联方借款以持有的安徽皖新供应链服务有限公司合计32%股权提供质押担保，该长期股权投资账面价值77,172,441.09元，同时公司以全资子公司昆山新宁物流有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、成都高新区新宁物流有限公司的全部股权提供质押担保。
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 119,430,610.36 | |
| 保证借款 | 50,839,670.39 | |
| 利息调整 | 455,000.02 | 239,666.79 |
| 抵押、质押、保证借款 | 210,000,000.00 | |
| 合计 | 210,455,000.02 | 170,509,947.54 |
短期借款分类的说明：
注：短期借款的抵押质押情况详见本附注十五/1、重要承诺事项。
22、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 75,810,694.70 | 85,736,347.26 |
| 1年以上 | 25,386,833.56 | 23,921,244.30 |
| 合计 | 101,197,528.26 | 109,657,591.56 |
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 10,013,846.39 | |
| 其他应付款 | 227,985,895.75 | 14,027,035.30 |
| 合计 | 227,985,895.75 | 24,040,881.69 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 逾期借款利息 | 10,013,846.39 | |
| 合计 | 10,013,846.39 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 851,308.46 | 1,582,957.47 |
| 单位往来款 | 7,401,425.25 | 4,578,915.32 |
| 费用及报销款 | 5,109,263.59 | 3,858,586.08 |
| 代扣代缴员工五险一金 | 1,208,971.53 | 1,152,041.79 |
| 股权转让款 | 1,099,600.00 | 2,099,600.00 |
| 应付火灾事故导致的赔偿款 | 211,980,989.16 | |
| 其他 | 334,337.76 | 754,934.64 |
| 合计 | 227,985,895.75 | 14,027,035.30 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款及服务费 | 3,981,838.24 | 4,728,634.46 |
| 合计 | 3,981,838.24 | 4,728,634.46 |
25、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,151,648.82 | 175,861,914.01 | 174,470,797.12 | 24,542,765.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 28,488.47 | 15,224,078.22 | 15,233,076.31 | 19,490.38 |
| 三、辞退福利 | 1,888,688.68 | 1,888,688.68 | ||
| 合计 | 23,180,137.29 | 192,974,680.91 | 191,592,562.11 | 24,562,256.09 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,253,705.48 | 149,657,768.32 | 149,280,769.56 | 21,630,704.24 |
| 2、职工福利费 | 119,328.04 | 9,846,666.15 | 9,344,089.66 | 621,904.53 |
| 3、社会保险费 | 19,823.96 | 7,800,182.31 | 7,805,492.56 | 14,513.71 |
| 其中：医疗保险费 | 14,773.40 | 6,748,819.42 | 6,753,565.46 | 10,027.36 |
| 工伤保险费 | 4,127.52 | 495,546.34 | 495,663.51 | 4,010.35 |
| 生育保险费 | 923.04 | 528,680.71 | 529,127.75 | 476.00 |
| 其他 | 27,135.84 | 27,135.84 | ||
| 4、住房公积金 | 8,720.00 | 5,993,832.88 | 6,195,768.93 | 8,720.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,750,071.34 | 2,563,464.35 | 1,844,676.41 | 2,266,923.23 |
| 合计 | 23,151,648.82 | 175,861,914.01 | 174,470,797.12 | 24,542,765.71 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 27,625.18 | 14,690,230.14 | 14,698,955.57 | 18,899.75 |
| 2、失业保险费 | 863.29 | 533,848.08 | 534,120.74 | 590.63 |
| 合计 | 28,488.47 | 15,224,078.22 | 15,233,076.31 | 19,490.38 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 908,414.13 | 744,687.38 |
| 企业所得税 | 675,151.24 | 1,265,516.39 |
| 个人所得税 | 825,980.72 | 460,974.91 |
| 城市维护建设税 | 42,369.05 | 55,913.96 |
| 教育费附加 | 32,005.31 | 40,477.42 |
| 印花税 | 21,918.75 | 17,856.15 |
| 合计 | 2,505,839.20 | 2,585,426.21 |
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 35,000,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 40,489,951.61 | 56,249,031.35 |
| 合计 | 40,489,951.61 | 91,249,031.35 |
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销销项税 | 24,597.59 | 29,960.66 |
| 合计 | 24,597.59 | 29,960.66 |
29、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,000,000.00 | |
| 利息调整 | 48,400.00 | |
| 合计 | 20,048,400.00 |
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 118,038,255.92 | 198,820,863.92 |
| 减：未确认融资费用 | -17,612,958.11 | -34,558,629.62 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -40,489,951.61 | -56,249,031.35 |
| 合计 | 59,935,346.20 | 108,013,202.95 |
31、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,645,686.98 | 159,663,620.98 | 全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司预计的仓库火灾事故相关费用 |
| 合计 | 1,645,686.98 | 159,663,620.98 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 446,687,115.00 | 446,687,115.00 | |||||
其他说明：
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| (1) 有限售条件股份 | 675,000.00 | - | - | - | -675,000.00 | - | |
| 其他内资持股 | 675,000.00 | - | - | - | -675,000.00 | - | |
| 其中：境内法人持股 | - | - | - | - | - | - | |
| 其中：境内自然人持股 | 675,000.00 | - | - | - | -675,000.00 | - | |
| (2) 无限售条件流通股份 | 446,012,115.00 | - | - | - | 675,000.00 | 446,687,115.00 | |
| 人民币普通股 | 446,012,115.00 | - | - | - | 675,000.00 | 446,687,115.00 | |
| (3) 股份总数 | 446,687,115.00 | - | - | - | - | 446,687,115.00 | |
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 756,965,371.81 | 756,965,371.81 | ||
| 其他资本公积 | 590,400.77 | 590,400.77 | ||
| 合计 | 757,555,772.58 | 757,555,772.58 |
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -5,376,547.00 | -40,078.24 | -1,419.81 | -38,658.43 | -5,415,205.43 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -5,376,547.00 | -40,078.24 | -1,419.81 | -38,658.43 | -5,415,205.43 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -353,198.35 | 23,483.41 | 23,483.41 | -329,714.94 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -374,185.77 | -374,185.77 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 20,987.42 | 23,483.41 | 23,483.41 | 44,470.83 | ||||
| 其他综合收益合计 | -5,729,745.35 | -16,594.83 | -1,419.81 | -15,175.02 | -5,744,920.37 |
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 18,425,538.18 | 18,425,538.18 | ||
| 合计 | 18,425,538.18 | 18,425,538.18 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,197,328,382.66 | -1,195,730,522.75 |
| 调整后期初未分配利润 | -1,197,328,382.66 | -1,195,730,522.75 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -156,261,026.92 | -1,597,859.91 |
| 期末未分配利润 | -1,353,589,409.58 | -1,197,328,382.66 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 412,399,789.42 | 366,061,624.97 | 666,127,033.93 | 540,820,844.11 |
| 其他业务 | 460,605.35 | 104,561.70 | 178,606.17 | |
| 合计 | 412,860,394.77 | 366,166,186.67 | 666,305,640.10 | 540,820,844.11 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 412,860,394.77 | 不适用 | 666,305,640.10 | 不适用 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 460,605.35 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁、代理经纪服务等收入 | 178,606.17 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.11% | 0.03% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 460,605.35 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁、代理经纪服务等收入 | 178,606.17 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 460,605.35 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁、代理经纪服务等收入 | 178,606.17 | 提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | 不适用 |
| 营业收入扣除后金额 | 412,399,789.42 | 不适用 | 666,127,033.93 | 不适用 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 其中：仓储及仓储增值服务 | 271,879,336.07 | 269,562,270.73 | 271,879,336.07 | 269,562,270.73 | ||||
| 报关服务 | 39,598,817.27 | 15,290,132.74 | 39,598,817.27 | 15,290,132.74 | ||||
| 报检服务 | 1,629,259.27 | 1,629,259.27 | ||||||
| 送货服务 | 92,175,220.17 | 76,337,174.52 | 92,175,220.17 | 76,337,174.52 | ||||
| 卫星定位 | 133,361.9 | 106,664.4 | 133,361.9 | 106,664.4 | ||||
| 硬件销售 | 6 | 5 | 6 | 5 | ||||
| 卫星定位服务及软件服务 | 6,983,794.68 | 4,765,382.53 | 6,983,794.68 | 4,765,382.53 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 其中：华东地区 | 182,198,768.80 | 153,035,685.80 | 182,198,768.80 | 153,035,685.80 | ||||
| 华中地区 | 138,185,925.82 | 111,658,223.07 | 138,185,925.82 | 111,658,223.07 | ||||
| 华南地区 | 11,920,768.90 | 23,137,859.73 | 7,117,156.64 | 4,872,046.98 | 19,037,925.54 | 28,009,906.71 | ||
| 西南地区 | 72,977,169.26 | 73,357,809.39 | 72,977,169.26 | 73,357,809.39 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 405,282,632.78 | 361,189,577.99 | 7,117,156.64 | 4,872,046.98 | 405,282,632.78 | 361,189,577.99 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 仓储及仓储增值服务 | 交付时，合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 | |
| 报关服务 | 交付时，合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 | |
| 报检服务 | 交付时，合同 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 |
| 价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | ||||||
| 送货服务 | 交付时，合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 | |
| 卫星定位硬件销售 | 签收或验收时，合同价款通常于商品验收合格且收到发票后到期 | 商品 | 是 | 无 | 无 | |
| 卫星定位服务及软件服务 | 交付时，合同价款通常于提供服务前进行预收 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 |
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 327,500.63 | 711,399.42 |
| 教育费附加 | 244,511.64 | 516,026.18 |
| 房产税 | 71,486.56 | 58,434.81 |
| 土地使用税 | 2,835.48 | |
| 车船使用税 | 13,410.58 | 12,379.40 |
| 印花税 | 262,985.33 | 479,092.79 |
| 水利建设基金 | 3,977.85 | |
| 合计 | 922,730.22 | 1,781,310.45 |
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 50,644,971.53 | 59,496,089.68 |
| 折旧与摊销 | 12,872,995.49 | 15,417,694.86 |
| 咨询服务费 | 11,493,093.43 | 11,499,408.05 |
| 业务招待费 | 8,025,185.84 | 12,604,437.56 |
| 房租及物业费 | 2,215,227.75 | 2,501,719.33 |
| 办公费 | 5,897,143.03 | 7,074,199.43 |
| 安保费 | 4,880,689.41 | 7,104,915.80 |
| 差旅费 | 2,666,449.39 | 1,979,508.01 |
| 车辆及交通费用 | 2,430,291.75 | 3,938,112.46 |
| 保险费 | 1,683,238.28 | 2,591,487.28 |
| 会务费 | 144,563.30 | 176,132.46 |
| 技术服务费 | 265,911.69 | 247,642.92 |
| 其他 | 1,436,618.87 | 2,304,941.10 |
| 合计 | 104,656,379.76 | 126,936,288.94 |
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,439,952.75 | 22,229,712.00 |
| 销售佣金及服务费 | 8,254.71 | |
| 业务招待费 | 2,759,250.16 | 3,249,368.04 |
| 办公费 | 633,965.53 | 698,880.12 |
| 折旧与摊销 | 353,377.02 | 429,679.65 |
| 车辆及交通费用 | 76,773.66 | 110,551.20 |
| 房租及物业费 | 10,582.76 | 232,494.43 |
| 差旅费 | 672,828.90 | 134,340.73 |
| 其他 | 344,488.56 | 250,070.56 |
| 合计 | 22,291,219.34 | 27,343,351.44 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 5,943,903.78 | 8,391,521.07 |
| 委托外部研究开发投入 | ||
| 折旧与摊销 | 1,049,839.48 | 55,950.45 |
| 直接投入 | ||
| 其他技术费用 | 117,758.91 | 8,265.30 |
| 其他 | ||
| 合计 | 7,111,502.17 | 8,455,736.82 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,158,003.01 | 25,838,372.50 |
| 减：利息收入 | 213,206.61 | 226,156.88 |
| 汇兑损益 | -997,890.48 | -2,728,466.18 |
| 减：未实现融资收益 | ||
| 其他 | 386,173.69 | 804,052.28 |
| 合计 | 20,333,079.61 | 23,687,801.72 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外贸稳增长专项资金 | 9,392,751.00 | 8,432,700.00 |
| 增值税进项税加计抵减 | 1,022,177.40 | 4,365,986.85 |
| 发改委政府补助 | 3,444,412.00 | 2,117,545.00 |
| 深圳市重点人群贫困户税收优惠 | 868,400.00 | |
| 武汉东湖新技术开发区财政补助 | 1,995,857.00 | 850,000.00 |
| 稳定岗位补贴 | 289,513.58 | 539,659.07 |
| 深圳坪山人力资源局企业职工适岗培训补贴 | 500,000.00 | |
| 科创委高新研发补贴 | 90,000.00 | 490,000.00 |
| 社保基金管理局社保费用返还 | 217,785.23 | 408,680.73 |
| 人社局技能奖补贴 | 201,700.00 | 348,400.00 |
| 成都市双流区航空经济局补贴 | 318,000.00 | |
| 2021年龙头企业奖励服务业 | 150,000.00 | |
| 增值税即征即退税款 | 82,477.37 | |
| 个税手续费返还 | 45,325.37 | 58,136.38 |
| 贫困人口申请减免税款 | 209,950.00 | |
| 附加税减免 | 16,817.19 | |
| 其他政府补助 | 216,051.50 | 162,251.82 |
| 合计 | 17,142,340.27 | 19,692,237.22 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,881,857.68 | 18,037,474.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -719,443.30 | 24,777,666.01 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 67,933.39 | |
| 债务重组收益 | -1,000,000.00 | |
| 合计 | 11,162,414.38 | 41,883,073.48 |
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -6,141,352.90 | -4,812,555.17 |
| 其他应收款坏账损失 | 80,807.35 | -2,741,617.66 |
| 合计 | -6,060,545.55 | -7,554,172.83 |
46、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -326,641.23 | -168,891.54 |
| 二、长期股权投资减值损失 | -8,342,371.18 | |
| 九、无形资产减值损失 | -1,520,082.37 | -2,864,721.98 |
| 十二、其他 | -7,867,219.29 | -2,378,102.10 |
| 合计 | -9,713,942.89 | -13,754,086.80 |
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 598,433.58 | 5,311,046.93 |
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得 | 8,849.56 | ||
| 预计负债转回 | 12,200,734.90 | ||
| 迁址奖励款 | 8,000,000.00 | ||
| 补偿款 | |||
| 赔款收入 | 538,123.54 | 1,938,669.65 | 538,123.54 |
| 其他 | 133,091.87 | 103,526.50 | 133,091.87 |
| 合计 | 671,215.41 | 22,251,780.61 | 671,215.41 |
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 诉讼赔偿款支出 | 64,968,179.76 | 64,968,179.76 | |
| 赔款支出 | 1,547,071.51 | 1,406,750.74 | 1,547,071.51 |
| 非流动资产报废损失 | 229,827.63 | 710,339.93 | 229,827.63 |
| 罚款及滞纳金 | 97,241.62 | 52,381.49 | 97,241.62 |
| 盘亏损失 | 210.36 | ||
| 其他 | 40,797.17 | 26,231.98 | 40,797.17 |
| 合计 | 66,883,117.69 | 2,195,914.50 | 66,883,117.69 |
50、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,099,439.99 | 3,729,715.35 |
| 递延所得税费用 | -3,288,973.75 | -69,074.45 |
| 合计 | -2,189,533.76 | 3,660,640.90 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -161,703,905.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -40,425,976.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,826,285.04 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 287,294.38 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,034,029.19 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,514,227.98 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 35,756,795.19 |
| 高新技术企业研发费用加计扣除的影响 | -1,195,862.14 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额变化的影响 | -2,907,889.18 |
| 合并抵消对递延所得税的影响 | -49,981.89 |
| 所得税费用 | -2,189,533.76 |
51、其他综合收益
详见附注七、34。
52、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来款及保证金 | 34,520,557.59 | 45,660,184.83 |
| 政府补助 | 15,913,186.90 | 23,243,773.00 |
| 其他营业外收入 | 548,805.94 | 1,938,669.65 |
| 其他收入 | 196,020.20 | |
| 利息收入 | 213,206.61 | 226,156.88 |
| 合计 | 51,391,777.24 | 71,068,784.36 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来款及保证金 | 8,834,239.76 | 55,957,703.49 |
| 销售、管理及研发费用 | 45,691,711.52 | 63,408,538.71 |
| 预计负债支出 | 11,084,930.05 | 7,782,107.63 |
| 其他营业外支出 | 1,644,313.13 | 1,459,132.23 |
| 其他财务费用 | 386,173.69 | 804,052.28 |
| 合计 | 67,641,368.15 | 129,411,534.34 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司收到的现金流量净额 | 3,273,168.72 | |
| 合计 | 3,273,168.72 |
（3） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的租赁负债 | 66,815,447.59 | 77,040,361.88 |
| 合计 | 66,815,447.59 | 77,040,361.88 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 170,509,947.54 | 210,000,000.00 | 15,755,028.51 | 185,809,976.03 | 210,455,000.02 | |
| 其他应付款-应付利息 | 10,013,846.39 | 10,013,846.39 | ||||
| 长期借款（含一年内到期的非流动负债） | 55,048,400.00 | 55,048,400.00 | ||||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 164,262,234.30 | 31,909,529.40 | 66,815,447.59 | 28,931,018.30 | 100,425,297.81 | |
| 合计 | 399,834,428.23 | 210,000,000.00 | 47,664,557.91 | 317,687,670.01 | 28,931,018.30 | 310,880,297.83 |
53、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -159,514,371.73 | -746,370.17 |
| 加：资产减值准备 | 15,774,488.44 | 21,308,259.63 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,854,488.47 | 19,429,898.35 |
| 使用权资产折旧 | 59,980,000.12 | 74,323,149.06 |
| 无形资产摊销 | 6,968,746.51 | 9,441,519.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,231,806.15 | 8,552,691.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -598,433.58 | -5,319,896.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 229,827.63 | 701,700.73 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,160,112.53 | 23,109,906.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,162,414.38 | -41,883,073.48 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,225,043.08 | -599,327.22 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -63,930.67 | 530,252.77 |
| 存货的减少（增加以“－”号 | 148,957.82 | -509,559.56 |
| 填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 56,793,992.98 | 53,932,943.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 70,220,663.42 | -98,014,330.11 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,798,890.63 | 64,257,764.19 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 32,320,531.81 | 74,445,747.36 |
| 减：现金的期初余额 | 74,445,747.36 | 44,597,378.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -42,125,215.55 | 29,848,368.97 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,000,000.00 |
| 其中： | |
| 昆山新瑞宁现代物流有限公司 | 1,000,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,000,000.00 |
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 32,320,531.81 | 74,445,747.36 |
| 其中：库存现金 | 131,823.67 | 156,875.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 32,186,708.14 | 74,288,871.76 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 32,320,531.81 | 74,445,747.36 |
54、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 7,842,781.20 | ||
| 其中：美元 | 940,460.61 | 7.0827 | 6,661,000.36 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1.56 | 0.9062 | 1.41 |
| 新加坡元 | 110,026.47 | 5.3772 | 591,634.33 |
| 越南盾 | 2,020,559,766.00 | 0.00029207 | 590,145.10 |
| 应收账款 | 16,746,333.66 | ||
| 其中：美元 | 2,364,368.54 | 7.0827 | 16,746,113.03 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 243.47 | 0.9062 | 220.63 |
| 应付账款 | 2,749,323.96 | ||
| 其中：美元 | 388,174.56 | 7.0827 | 2,749,323.96 |
| 其他应付款 | 44,428.25 | ||
| 其中：新加坡元 | 6,334.00 | 5.3772 | 34,059.18 |
| 越南盾 | 35,502,000.00 | 0.00029207 | 10,369.07 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 重要的境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 新宁控股(新加坡)有限公司 | 新加坡 | 新加坡元 | 当地货币 |
| 新宁物流(越南)有限公司 | 越南 | 越南盾 | 当地货币 |
55、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入当期损益的短期租赁费用(适用简化处理) | 1,488,063.03 | 18,263,381.00 |
| 低价值资产租赁费用(适用简化处理) | - | 127,673.53 |
与租赁相关的现金流量流出情况
| 项目 | 现金流量类别 | 金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 66,815,447.59 |
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 1,488,063.03 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 322,051.09 | |
| 合计 | 322,051.09 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,538,945.71 | 11,732,638.55 |
| 折旧摊销费用 | 1,752,098.67 | 279,950.45 |
| 其他费用 | 119,934.91 | 26,538.45 |
| 合计 | 12,410,979.29 | 12,039,127.45 |
| 其中：费用化研发支出 | 7,111,502.17 | 8,455,736.82 |
| 资本化研发支出 | 5,299,477.12 | 3,583,390.63 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 亿程物联ERP系统 | 568,975.37 | 709,006.33 | 1,277,981.70 | |||||
| 光伏电源 | 75,979.18 | 75,979.18 | ||||||
| 控制系统 | ||||||||
| 智能充换电云平台 | 65,031.59 | 65,031.59 | ||||||
| 新宁物流关务通平台系统软件 | 669,874.33 | 669,874.33 | ||||||
| 新宁物流经营决策分析系统平台 | 2,053,399.87 | 2,053,399.87 | ||||||
| 新宁供应链物流台账管理系统 | 525,319.94 | 525,319.94 | ||||||
| 新宁仓储货品追踪管理控制系统软件 | 704,986.83 | 704,986.83 | ||||||
| 新宁运输业务预约管理平台系统 | 495,879.05 | 495,879.05 | ||||||
| 合计 | 568,975.37 | 5,299,477.12 | 5,727,441.72 | 141,010.77 |
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 其他说明
本期未发生非同一控制下的企业合并。
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(1) 本期新增合并单位4家，分别为：
① 郑州新宁供应链管理有限公司，系公司本期出资设立的全资子公司，注册资本为人民币1000万元。截至2023年12月31日，公司未对其实际出资。
② 郑州新宁物流有限公司，系公司本期出资设立的全资子公司，注册资本为人民币1000万元。截至2023年12月31日，公司未对其实际出资。
③ 昆山新慧供应链管理有限公司，系公司之子公司本期出资设立的非全资孙公司，注册资本为人民币500万元，公司间接持股比例70%。截至2023年12月31日，公司之子公司本期实际出资35万元。
④ 新寧(香港)供應鏈管理有限公司，系公司之子公司本期出资设立的全资孙公司，注册资本为100万港币。截至2023年12月31日，公司之子公司未对其实际出资。
(2) 本期减少合并单位3家，分别为：
① 孙公司广东亿升信息技术有限公司本期决议解散，并于2023年8月22日完成工商注销登记手续。
② 孙公司廊坊新珏宁国际物流有限公司本期决议解散，并于2023年3月21日完成工商注销登记手续。
③ 子公司合肥新捷宁供应链管理有限公司本期决议解散，并于2023年2月3日完成工商注销登记手续。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 苏州新宁公共保税仓储有限公司 | 1,000,000.00美元 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州高新区湘江路1388号 | 仓储及物流服务 | 51.00% | 出资设立 | |
| 苏州新联达通报关有限公司 | 5,000,000.00 | 江苏省苏州市 | 苏州高新区大同路12号2幢1110室 | 报关代理 | 51.00% | 出资设立 | |
| 昆山新宁报关有限公司 | 3,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山开发区玫瑰路999号办公楼316室 | 代理报关报检 | 100.00% | 出资设立 | |
| 苏州新宁物流有限公司 | 15,000,000.00 | 江苏省苏州市 | 苏州高新区大同路8号 | 仓储及物流服务 | 70.60% | 同一控制下企业合并 | |
| 昆山新宁物流有限公司 | 60,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山开发区桂林路69号2号房 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 昆山新慧供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山开发区桂林路69号2号房 | 仓储及物流服务 | 70.00% | 出资设立 | |
| 上海新郁宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 中国（上海）自由贸易试验区巴圣路275号1幢103部位 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立、收购少数股权 | |
| 苏州新宁供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏省苏州市 | 苏州市吴中区木渎镇金枫路216号(苏州东创科技园内) | 国际货运代理 | 100.00% | 出资设立、收购少数股权 | |
| 淮安新宁公共保税仓储有限公司 | 15,000,000.00 | 江苏省淮安市 | 江苏省淮安经济技术开发区鸿海南路6号 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立、收购少数股权 | |
| 福清市新宁万达仓储有限公司 | 3,000,000.00 | 福建省福清市 | 福清市宏路街道新华村 | 仓储及物流服务 | 51.00% | 出资设立 | |
| 江苏新宁供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山市张浦镇阳光西路760号2号房 | 供应链管理软件开发及技术服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 苏州新宁国通物流管理有限公司 | 2,000,000.00 | 江苏省苏州市 | 苏州市吴中区甪直镇金鸡湖大道38号 | 仓储及物流服务 | 51.00% | 出资设立 | |
| 深圳市新宁 | 60,000,000 | 广东省深圳 | 深圳市坪山 | 仓储及物流 | 100.00% | 出资设立 | |
| 现代物流有限公司 | .00 | 市 | 区龙田街道老坑社区锦绣西路6号骏德商贸综合楼2栋606 | 服务 | |||
| 深圳市新宁供应链有限公司 | 500,000.00 | 广东省深圳市 | 深圳市坪山区龙田街道老坑社区锦绣西路6号骏德商贸综合楼2栋606 | 代理报关 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京新宁捷通仓储有限公司 | 5,000,000.00 | 北京市 | 北京市顺义区保汇一街11幢(天竺综合保税区F02库08-10) | 仓储及物流服务 | 60.00% | 出资设立 | |
| 重庆新宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 重庆市 | 重庆市沙坪坝区西永综合保税区保税仓库3栋1F-01/2F | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 成都高新区新宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 四川省成都市 | 成都高新区(西区)双柏路8号 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 成都双流新宁捷通物流有限公司 | 15,000,000.00 | 四川省成都市 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市综合保税区双流园区仓储横二路50号 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 新宁控股(新加坡)有限公司 | 6,000,000.00新加坡币 | 新加坡 | 35SELEGIEROAD#09-01PARKLANESHOPPINGMALLSINGAPORE(188307) | 物流投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| 新寧（香港）供應鏈管理有限公司 | 1,000,000.00港币 | 香港 | 新界屯门新平街2号 屯门工业中心F座地下1室 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 武汉新宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 湖北省武汉市 | 武汉东湖新技术开发区光谷三路777号A塔楼7层701、702室（自贸区武汉片区） | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 重庆新宁捷通物流有限公司 | 5,000,000.00 | 重庆市 | 重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港功能区C | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 |
| 区C12-1-5保税仓库 | |||||||
| 上海新珏宁国际物流有限公司 | 30,000,000.00 | 上海市 | 中国（上海）自由贸易试验区富特东一路146号3幢2层209 | 国际货运代理 | 100.00% | 出资设立 | |
| 河南新宁智运物流有限公司（原苏州新宁新能源汽车发展有限公司） | 30,000,000.00 | 河南省郑州市 | 郑州航空港区古城一路56号视博数字经济产业园A座5层502室 | 货运及货运代理 | 100.00% | 出资设立、收购少数股权 | |
| 武汉新宁捷通物流有限公司 | 5,000,000.00 | 湖北省武汉市 | 武汉东湖新技术开发区佛祖岭街道光谷三路777号A塔楼701、702室-1（自贸区武汉片区） | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 深圳市新宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 广东省深圳市 | 深圳市福田区福保街道福保社区凤凰道B105-36日通国际物流一、二期2层 | 国际货运代理 | 100.00% | 出资设立 | |
| 南宁市新宁供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 广西壮族自治区南宁市 | 南宁市那洪大道7号研祥智谷C2栋101、102号房 | 供应链管理软件开发及技术服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 成都青白江新蓉宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 四川省成都市 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道1533号成都国际铁路港综合保税区1号保税仓库1号分区内 | 货运及货运代理 | 100.00% | 出资设立 | |
| 惠州市新宁现代物流有限公司 | 3,000,000.00 | 广东省惠州市 | 惠州市惠阳区秋长新塘村地段（安博惠阳中心2期7号库第4单元） | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 江苏新慧宁智能化科技有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山市花桥镇徐公桥路2号341室 | 智能化设备及配件的设计及销售 | 100.00% | 出资设立 | |
| 新宁物流(越南)有限 | 23,200,000,000.00越 | 越南河内市 | 越南，河内市，纸桥 | 国际货运代理，仓储服 | 100.00% | 出资设立 |
| 公司 | 南盾 | 郡， 驿望后坊，维新街，第9号， 越亚大厦，第6层 | 务 | ||||
| 南昌新锐宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区航空城大道333号5#加工车间2层 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 佛山新粤宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 广东省佛山市 | 广东省佛山市顺德区陈村镇石洲村建业四路7号一期仓库2、3、4单元 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 南昌新辉宁供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市南昌经济技术开发区嘉茂五路436号3栋2层 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 深圳市亿程物联科技有限公司 | 100,000,000.00 | 广东省深圳市 | 深圳市南山区桃源街道桃源社区高发西路28号方大广场3.4号研发楼3号楼1406 | 技术服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 贵州亿程物联科技有限公司 | 8,000,000.00 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区金阳科技产业园标准厂房辅助用房B405室 | 计算机、通信和其他电子设备制造 | 100.00% | 出资设立 | |
| 武汉新宁供应链管理有限公司 | 2,000,000.00 | 湖北省武汉市 | 武汉东湖新技术开发区光谷三路777号A塔楼7层701、702室（自贸区武汉片区） | 供应链管理服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 昆山新瑞宁现代物流有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山开发区桂林路69号2号房 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 昆山新亘宁供应链有限公司 | 5,000,000.00 | 江苏省昆山市 | 昆山市张浦镇阳光西路760号 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 郑州新宁供 | 10,000,000 | 河南省郑州 | 河南自贸试 | 供应链管理 | 100.00% | 出资设立 |
| 应链管理有限公司 | .00 | 市 | 验区郑州片区（经开）第八大街160号附9号2层203 | 服务 | |||
| 郑州新宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市航空港（郑州新郑综合保税区）富一街和康二路交叉口西侧1号库1楼A01室 | 仓储及物流服务 | 100.00% | 出资设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并) | 49.00% | -2,507,614.63 | 10,690,543.43 | |
| 苏州新宁物流有限公司 | 29.40% | -563,156.19 | 9,692,246.36 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并) | 34,767,105.69 | 14,033,454.86 | 48,800,560.55 | 20,976,566.82 | 6,006,558.16 | 26,983,124.98 | 35,385,107.78 | 14,339,900.54 | 49,725,008.32 | 16,021,841.26 | 6,768,150.62 | 22,789,991.88 |
| 苏州新宁物流有限公司 | 25,464,676.39 | 12,809,991.90 | 38,274,668.29 | 5,307,843.92 | 5,307,843.92 | 28,609,952.82 | 16,668,371.30 | 45,278,324.12 | 10,378,724.50 | 17,277.99 | 10,396,002.49 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 苏州新宁公共保税仓储有限公司(合 | 32,335,598.44 | -5,117,580.87 | -5,117,580.87 | 6,623,252.53 | 42,123,369.31 | 476,196.35 | 476,196.35 | 7,232,131.54 |
| 并) | ||||||||
| 苏州新宁物流有限公司 | 33,106,581.64 | -1,915,497.26 | -1,915,497.26 | 4,751,084.94 | 47,871,361.93 | 1,638,237.18 | 1,638,237.18 | 8,327,857.67 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市砀山路10号 | 仓储及 物流服务 | 32.00% | 权益法 | |
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 安徽皖新供应链服务有限公司 | |
| 流动资产 | 654,108,376.54 | 850,807,263.79 |
| 非流动资产 | 110,622,700.59 | 61,824,136.07 |
| 资产合计 | 764,731,077.13 | 912,631,399.86 |
| 流动负债 | 488,732,438.48 | 703,802,327.68 |
| 非流动负债 | 33,726,703.76 | 6,027,852.11 |
| 负债合计 | 522,459,142.24 | 709,830,179.79 |
| 少数股东权益 | 1,108,056.48 | 1,779,801.18 |
| 归属于母公司股东权益 | 241,163,878.41 | 201,021,418.89 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 77,172,441.09 | 64,326,854.04 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 77,172,441.09 | 64,326,854.04 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 3,186,406,660.42 | 3,300,661,082.80 |
| 净利润 | 40,142,459.52 | 51,402,149.18 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 40,142,459.52 | 51,402,149.18 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 10,125,000.00 |
其他说明：
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,083,348.79 | 4,061,330.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -963,729.37 | -4,054,216.95 |
| --综合收益总额 | -963,729.37 | -4,054,216.95 |
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 16,058,020.31 | 15,185,636.62 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
1、金融工具的风险
本公司集团在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策，在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司集团风险管理的基本策略是确定和分析本公司集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
（1）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于2023年12月31日，本公司集团的信用风险主要与来自于本集团确认的应收款项有关。在签订新合同之前，本公司集团会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司仅与经评估认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司集团对应收账款余额和回款情况进行持续监控，以确保本公司集团不致面临重大坏账风险。公司流动资金存放于信用评级较高的银行，不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失，故相关流动资金信用风险较低。
（2）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
①利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
②汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司外币金融资产和外币金融负债详见本财务报表附注“七/55、外币货币性项目”。
③其他价格风险
公司持有的其他金融资产投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。公司持有的其他金融资产投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 240,078.24 |
（3）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团于2023年12月31日，合并资产负债表中流动资产为人民币21,036.14万元、流动负债为人民币61,120.29万元，流动负债超出流动资产为人民币40,084.15万元，资产负债率120.37%；一年内需偿还的有息负债余额约人民币21,045.50万元；全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故涉及重大诉讼的终审判决书，尚未向中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司支付的赔偿款及案件受理费、保全费合计约人民币21,434.83万元；货币资金余额为人民币4,389.44万元，其中未受限的货币资金为人民币3,232.05万元。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2023年：
| 项目 | 1年以内 | 1年至5年 | 合计 |
| 短期借款 | 210,455,000.02 | - | 210,455,000.02 |
| 应付账款 | 101,197,528.26 | - | 101,197,528.26 |
| 其他应付款 | 227,985,895.75 | - | 227,985,895.75 |
| 其中：应付前期火灾诉讼赔偿款 | 211,980,989.16 | - | 211,980,989.16 |
| 一年内到期的非流动负债（不含预计负债） | 40,489,951.61 | - | 40,489,951.61 |
| 长期借款 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | 59,935,346.20 | 59,935,346.20 |
| 合计 | 580,128,375.64 | 59,935,346.20 | 640,063,721.84 |
2022年：
| 项目 | 1年以内 | 1年至5年 | 合计 |
| 短期借款 | 170,509,947.54 | - | 170,509,947.54 |
| 应付账款 | 109,657,591.56 | - | 109,657,591.56 |
| 其他应付款 | 14,027,035.30 | - | 14,027,035.30 |
| 一年内到期的非流动负债（不含预计负债） | 91,249,031.35 | - | 91,249,031.35 |
| 长期借款 | - | 20,048,400.00 | 20,048,400.00 |
| 租赁负债 | - | 108,013,202.95 | 108,013,202.95 |
| 合计 | 385,443,605.75 | 128,061,602.95 | 513,505,208.70 |
2、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书 | 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | 已终止确认 | 风险报酬转移 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收票据 | 背书转让 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 其他权益工具投资-对非公众公司投资 | 200,000.00 | 净资产法 | 净资产份额 |
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明截至2023年12月31日止，持有本公司股权5%以上的股东情况如下：河南中原金控有限公司持股33,202,650股，占比
7.43%，宿迁京东振越企业管理有限公司持股22,336,311股，占比5.00%；其他均为持股5%以下的小股东。公司股权结构较为分散，不存在可以实际支配公司股份表决权超过30%的单一股东，也不存在单一股东通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情形，也不存在单一股东可以依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形。持股5%以上的股东相互之间或与其他股东之间也不存在一致行动关系安排或表决权委托等以取得公司控制权的情形，公司处于无控股股东状态。截至2023年12月31日止，本企业公司处于无实际控制人的状态。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 联营企业 |
| 合肥新宁供应链管理有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 新宁物流(盱眙)有限公司 | 联营企业 |
| 上海京新智造供应链管理有限公司 | 联营企业 |
| 香港新宁现代物流有限公司 | 联营企业 |
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 河南中原金控有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 对母公司施加重大影响的投资方的实际控制人控制的企业 |
| 苏州国通实业有限公司 | 孙公司的少数股东 |
| 大河控股有限公司及其相关关联方 | 正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象及其相关关联方 |
| 江苏普飞科特信息科技有限公司 | 高管任职的其他企业 |
| 李超杰 | 高级管理人员 |
| 周多刚 | 高级管理人员 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 接受劳务 | 79,400.00 | 1,000,000.00 | 否 | 64,593.15 |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 接受劳务 | 367,876.84 | 1,000,000.00 | 否 | 894,336.70 |
| 合肥新宁供应链管理有限公司 | 接受劳务 | 2,481,670.48 | 5,000,000.00 | 否 | 2,935.78 |
| 香港新宁现代物流有限公司 | 接受劳务 | 3,113.18 | 600,000.00 | 否 | 5,557,094.00 |
| 大河控股有限公司及其相关关联方 | 接受服务 | 4,053,565.95 | 4,800,000.00 | 否 | 12,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 销售商品、提供服务 | 4,438,414.39 | 3,858,236.13 |
| 合肥新宁供应链管理有限公司 | 销售商品、提供服务 | 2,475,764.75 | 4,819,545.72 |
| 昆山新瑞宁现代物流有限公司 | 提供服务 | 40,377,430.33 | |
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 提供服务 | -1,761.87 | 37,699,818.17 |
| 江苏普飞科特信息科技有限公司 | 提供服务 | 26,981.13 | |
| 上海京新智造供应链管理有限公司 | 提供服务 | 22,888.43 | |
| 苏州国通实业有限公司 | 提供服务 | 3,490,469.86 | 3,959,072.40 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市新宁智能物流有限公司 | 车辆 | 66,215.54 | 63,235.85 |
| 合肥新宁供应链管理有限公司 | 车辆 | 113,979.53 |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,686,168.06 | 3,918,000.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 2,796,827.20 | 120,965.59 | 4,823,368.22 | 48,233.68 |
| 应收账款 | 新宁物流(盱眙)有限公司 | 87,920.00 | 87,920.00 | 87,920.00 | 87,920.00 |
| 应收账款 | 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 645,723.87 | 205,943.19 | 1,133,095.00 | 356,832.00 |
| 应收账款 | 深圳市新宁智能物流有限公司 | 21,721,243.12 | 14,998,304.11 | 23,552,924.32 | 3,776,671.14 |
| 其他应收款 | 深圳市新宁智能物流有限公司 | 19,521.47 | 5,175.89 | 30,041.49 | 4,681.61 |
| 其他应收款 | 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 20,000.00 | 7,000.00 | 20,000.00 | 5,200.00 |
| 其他应收款 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 28,959.48 | 2,606.35 | 90,873.27 | 12,774.09 |
| 其他应收款 | 大河控股有限公司及其相关关联方 | 24,256.00 | 2,183.04 | ||
| 其他应收款 | 香港新宁现代物流有限公司 | 33,285.25 | 2,995.68 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 2,427.54 | 2,327.54 |
| 应付账款 | 香港新宁现代物流有限公司 | 3,660,185.01 | 4,076,438.15 |
| 应付账款 | 深圳市新宁智能物流有限公司 | 147,476.26 | 68,076.26 |
| 应付账款 | 大河控股有限公司及其相关关联方 | 3,632,162.30 | |
| 应付账款 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 958,992.48 | |
| 合同负债 | 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企 | 809,342.68 | 981,228.55 |
| 业汇总 | |||
| 其他应付款 | 宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总 | 13,940.67 | 777,151.74 |
| 其他应付款 | 深圳市新宁智能物流有限公司 | 70,283.20 | 15,283.20 |
| 其他应付款 | 大河控股有限公司及其相关关联方 | 203,438.65 | |
| 其他应付款 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 27,593.76 | |
| 其他应付款 | 李超杰 | 55,342.50 | |
| 其他应付款 | 周多刚 | 29,173.50 |
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，公司本集团需要披露的重要财务承诺事项如下：
资产抵押及质押情况
(1) 公司向关联方股东河南中原金控有限公司（以下简称“中原金控 ”）及大河控股有限公司（以下简称“大河控股”）合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款，借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款，借款年化利率不超过6.5%；借款期限6个月，到期可延期6个月，可提前还款；截至2023年12月31日，相关的借款本金余额为人民币21,000万元整。向大河控股提供抵押、质押物账面明细如下：
| 资产名称 | 类别 | 原值 | 期末账面价值 | 国有土地使用权证 |
| 南宁市江南区那洪大道7号南宁研祥智谷C2栋101号 | 固定资产 | 17,020,612.56 | 11,183,960.79 | 桂（2019）南宁市不动产权第0057362号 |
| 南宁市江南区那洪大道7号南宁研祥智谷C2栋102号 | 固定资产 | 桂（2019）南宁市不动产权第0057363号 | ||
| 安徽皖新15%股权 | 长期股权投资 | 6,000,000.00 | 36,174,581.76 | - |
| 昆山物流100%股权 | 长期股权投资 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | - |
| 成都高新100%股权 | 长期股权投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | - |
| 江苏供应链100%股权 | 长期股权投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | - |
| 合计 | 118,020,612.56 | 142,358,542.55 |
向中原金控提供抵押、质押物账面明细如下
| 资产名称 | 类别 | 原值 | 期末账面价值 | 国有房屋产权证 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 6,592,950.00 | 4,546,480.62 | 昆国用(2009)第12009110019号 |
| 昆山保税区物流园4#仓库 | 固定资产 | 47,303,837.19 | 30,602,390.38 | 昆房权证开发区字第301154789号 |
| 安徽皖新17%股权 | 长期股权投资 | 6,800,000.00 | 36,174,581.76 | - |
| 合计 | 60,696,787.19 | 71,323,452.76 | - |
另外，子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
(1) 2023年5月南昌欧菲光电技术有限公司（下简称“欧菲光电”）向深圳市坪山新区人民法院提起财产损害赔偿纠纷诉讼，要求法院判令深圳新宁和珠海冠宇连带赔偿因2015年12月22日深圳新宁仓库发生火灾事故，造成欧菲光电遭受损失人民币20,280,653.84元，以及资金占用利息2,062,848.09元(以20,280,653.84元为基数，按照LPR的标准，暂自2020年7月26日计至2023年4月10日，应计至实际清偿日)。根据欧菲光电的起诉状和证据，其主张两被告为侵权责任方，承担责任的理由为经生效判决(2019)粤03民终34625号《民事判决书》认定，起火点存放的是珠海冠宇的锂电池，深圳现代及珠海冠宇的过错程度分别为70%和30%。欧菲光电曾于2016年基于同一火灾事故遭受的货损事宜以仓储合同纠纷为由向深圳市龙岗区人民法院起诉，主张深圳新宁赔偿其货物损失人民币25,078,040元，一审判决驳回欧菲光电全部诉讼请求[一审判决书：（2016）粤0307民初7287号《民事判决书》]；二审判决驳回欧菲光电上诉，维持原判[二审判决书：（2018）粤03民终8610号《民事判决书》]；经广东省高级人民法院再审，判决撤销一审判决、二审裁定，判决深圳新宁向欧菲光电支付赔偿金人民币197万元并驳回欧菲光电的其他诉讼请求[再审判决书：（2021）粤民再59号《民事判决书》]。本公司认为，欧菲光电对于前述2016年至2021年的违约之诉中未获支持的部分重新提起侵权之诉，其针对深圳现代的诉讼请求已经构成对同一事实的重复诉讼，本案已于2023年9月19日在在广东省深圳市坪山区人民法院进行开庭审理法院尚未作出一审判决。结合诉讼代理律师的初步意见，暂未有明确的同类型案件判决公司需要承担责任，故暂不计提预计负债。
(2) 公司子公司佛山新粤宁物流有限公司（以下简称“原告”）与深圳市新宁智能物流有限公司（公司参股公司，以下简称“被告”）合同纠纷一案，因原告按约定实际履行了相关义务后，被告未全额向原告支付款项，经多次交涉仍然拒绝支付，故原告向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令被告支付欠款 6,722,939.01元（截止至2023年3月31日）以及资金占用损失，资金占用损失以6,722,939.01元为基数按照一年期LPR的四倍自应付之日起计算至付清之日止。本案诉讼费由被告承担。2023年10月12日，广东省深圳市坪山区人民法院出具了财产保全结果通知书[2023）粤0310执保1238号]，2023年4月25日冻结被申请人深圳市新宁智能物流有限公司银行存款人民币6,722,939.01元，冻结期限为一年，自2023年4月25日至2024年4月24日。2024年4月1日，深圳市坪山区人民法院裁定继续冻结被申请人深圳市新宁智能物流有限公司账户的存款（冻结额度以6,722,939.01元为限）。截至本财务报表批准报出日，本案已由广东省深圳市坪山区人民法院进行开庭审理，法院尚未作出一审判决，最终实际影响以法院判决结果为准。
(3) 公司子公司深圳市新宁现代物流有限公司（以下简称“原告”）、深圳市新宁物流有限公司（以下简称“原告”）、惠州市新宁现代物流有限公司（以下简称“原告”）及全资孙公司深圳市新宁供应链有限公司（以下简称“原告”）与深圳市新宁智能物流有限公司（公司参股公司，以下简称“被告”）合同纠纷一案，因原告按约定实际履行了相关义务后，被告未全额向原告支付款项，经多次交涉仍然拒绝支付，故原告向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令被告向原告支付欠款34,058,699.80元，（截止至2023年3月31日）以及资金占用损失，资金占用损失以34,058,699.80元为基数按照一年期LPR的四倍自应付之日起计算至付清之日止。本案诉讼费由被告承担。2023年10月12日，广东省深圳市坪山区人民法院出具了财产保全结果通知书[2023）粤0310执保1239号]，2023年4月25日轮候冻结被申请人深圳市新宁智能物流有限公司银行存款港币26,820.01元、美元244,188.11元、人民币232,216.21元，冻结期限为一年，自2023年4月25日至2024年4月24日。2024年4月1日，深圳市坪山区人民法院裁定继续冻结被申请人深圳市新宁智能物流有限公司账户的存款（轮候冻结额度以34,058,699.80元为限）。截至本财务报表批准报出日，本案已由广东省深圳市坪山区人民法院进行开庭审理，法院尚未作出一审判决，最终实际影响以法院判决结果为准。
（4）2023年6月16日，深圳市新宁智能物流有限公司以租赁合同纠纷为由，向深圳市坪山区人民法院提起诉讼，诉请：
子公司深圳市新宁现代物流有限公司支付租金人民币2,824,640元及逾期违约金人民币1.544,524.8元，并要求返还代付款项。截至本财务报表批准报出日，本案已由广东省深圳市坪山区人民法院进行开庭审理，法院尚未作出一审判决，最终实际影响以法院判决结果为准。考虑公司诉请深圳智能应当支付货款的金额，暂不计提预计负债。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、根据公司第六届董事会第十一次会议决议，通过了《关于公司2023年度利润分配方案的议案》。经董事会研究决定，公司2023年度利润分配的预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本议案经董事会审议通过后，该利润分配预案尚需获得公司2023年度股东大会审议通过。
2、2023年12月，公司及深圳新宁收到最高人民法院送达的《民事判决书》，终审判决深圳新宁于判决生效后十日内向中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司（以下简称“人保北京分公司”）支付赔偿款212,875,442元，公司承担连带赔偿责任，深圳新宁及公司承担相应案件受理费和保全费。收到终审判决后，公司与人保北京分公司开展了持续沟通，2024年4月15日，人保北京分公司就公司提出的《清偿方案》进行了复函。公司提交的《清偿方案》主要内容如下：
（一）关于赔偿款和受理费/保全费（总计人民币214,348,301.42元）的清偿：
第一期付款：人民币2,000,000.00元，于2023年12月31日前支付；第二期付款：人民币3,000,000.00元，于2024年1月31日前支付；第三期付款：人民币5,000,000.00元，于2024年2月29日前支付；第四期付款：人民币139,012,809.4元，于2024年6月30日前支付；第五期付款：人民币65,335,492.02元，于2024年9月30日前支付。
（二）关于加倍支付迟延履行期间债务利息的清偿，就公司应付赔偿款人民币212,875,442元对应应付的利息如下：
第一、二和三期付款对应利息：人民币92,575元；第四期付款对应利息（计至2024年6月30日)：人民币4,768,139.36元；第五期付款对应利息（计至2024年9月30日）：人民币3,218,676.68元；就公司应承担和支付的案件受理费、保全费对应的利息，公司将另行计算并支付给人保北京分公司。
（三）关于清偿方案履行的申请
若上述第四期清偿期限届满前，公司已完成向特定对象发行股票，募集资金已到账，或已取得银行贷款，或关联股东方借款等，而未按时足额支付任何一期清偿资金的，人保北京分公司有权就全部未清偿款项向法院申请强制执行；因公司第四期、第五期清偿依赖于向特定对象发行股票资金，若公司在上述第四期清偿期限届满前未能完成向特定对象发行股票募集资金的，公司及人保北京分公司双方可另行协商清偿方案的变更履行事宜。人保北京分公司就《清偿方案》复函如下：
原则上同意公司的该《清偿方案》，但若无论何种原因公司未能或延迟支付《清偿方案》中的任何一期付款的，或公司存在无法执行《清偿方案》情形的，双方未能另行协商一致的，人保北京分公司有权行使合法权利，向法院申请强制执行。
十七、其他重要事项
1、资产置换
（1） 非货币性资产交换
根据浙江省宁海县人民法院于2023年10月下发的《民事裁定书》[(2020)浙 0226破9号之七]裁定，批准知豆汽车第四次债权人会议通过的《知豆电动汽车有限公司重整计划》，债权人可重新选择清偿方案，子公司深圳物联作为债权人选择“现金+股权清偿方案”即债权本金金额中的10%以现金清偿，剩余本金金额的90%通过转股(直接或间接持股)获得清偿，转股部分的债权今后通过分红、股权回购、股权转让、解散清算等方式实现最终清偿。公司根据重整计划将90%债权（该债权累计已全额计提减值准备）出资至重整持股平台“宁海知豆商务服务合伙企业(有限合伙)”，作为有限合伙人持有3.8039%份额，后续通过该持股平台未来最终持有破产重整投资人南京知豆新能源汽车有限公司股权。上述交易对本期损益无重大影响。
2、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务分部为基础确定报告分部，报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 物流板块 | 卫星定位导航板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 405,282,632.78 | 7,123,174.34 | 6,017.70 | 412,399,789.42 |
| 主营业务成本 | 361,195,595.69 | 4,872,046.98 | 6,017.70 | 366,061,624.97 |
| 资产总额 | 596,115,271.35 | 14,050,772.57 | 50,398,695.23 | 559,767,348.69 |
| 负债总额 | 666,789,497.39 | 57,392,963.99 | 50,398,695.23 | 673,783,766.15 |
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年8月修订）10.3.1条的相关规定“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”其股票交易将被实施退市风险警示。本公司2023年12月31日归属于公司普通股股东的净资产为-136,665,904.19元，符合深圳证券交易所对其股票实施退市风险警示的情形。本公司将严格按照深圳证券交易所的《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的有关规定，严格履行相关决策程序，及时披露相关信息。其他事项：
（1）公司全资子公司深圳市新宁现代物流股份有限公司持有香港新宁现代物流有限公司（以下简称“香港新宁”）47%的股权，弘通国际物流（香港）有限公司持有53%的股权。由于香港新宁、弘通国际物流（香港）有限公司的不配合，2023年公司未取得香港新宁2022年度及以后的财务数据，无法了解香港新宁目前的经营情况。公司正在采取措施积极应对。
（2）公司持有联营企业深圳市新宁智能物流有限公司（以下简称“深圳智能”）40%的股权，截至目前尚未实缴出资，2023年公司未取得深圳智能2022年度及以后的财务数据，无法了解深圳智能目前的经营情况,公司已采取司法诉讼并持续积极应对。
4、其他
中国证监会出具《行政处罚决定书》公司于2023年7月4日收到江苏证监局出具《行政处罚决定书》，根据决定书，因公司虚增营业收入，导致2018年年度报告存在虚假记载，对公司责令改正，给予警告，并处以50万元罚款；对时任董事、总裁谭平江给予警告，并处以20万元罚款。2023年，公司已按照处罚决定书要求进行整改并完成罚款缴纳。 公司于2023年7月14日发布《关于前期会计差错更正及追溯调整暨更正2018年年度报告的公告》及相关公告，对重大会计差错原因进行说明，并对2018-2021年前期会计差错进行更正。同时聘请会计师重新出具了2018年度审计报告（上会师报字（2023）第10449号），并出具了《关于公司2018-2021年度前期会计差错更正专项说明的审核报告》（上会师报字（2023）第10446号）。前期差错更正涉及事项对本年度财务报告无重大影响。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,526,358.11 | 3,282,172.35 |
| 1至2年 | 2,089,010.44 | 2,820,885.12 |
| 2至3年 | 2,820,885.12 | 969,430.89 |
| 3年以上 | 1,999,473.72 | 1,030,042.83 |
| 3至4年 | 969,430.89 | 489,084.17 |
| 4至5年 | 489,084.17 | 540,958.66 |
| 5年以上 | 540,958.66 | |
| 合计 | 15,435,727.39 | 8,102,531.19 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 15,435,727.39 | 100.00% | 460,348.11 | 2.98% | 14,975,379.28 | 8,102,531.19 | 100.00% | 346,602.75 | 4.28% | 7,755,928.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1合并范围内关联方 | 8,104,747.89 | 52.51% | 8,104,747.89 | 6,992,799.42 | 86.30% | 6,992,799.42 | ||||
| 组合2仓储及物流服务类业务 | 7,330,979.50 | 47.49% | 460,348.11 | 6.28% | 6,870,631.39 | 1,109,731.77 | 13.70% | 346,602.75 | 31.23% | 763,129.02 |
| 合计 | 15,435,727.39 | 100.00% | 460,348.11 | 14,975,379.28 | 8,102,531.19 | 100.00% | 346,602.75 | 7,755,928.44 |
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,631,948.47 | ||
| 1至2年 | 2,029,099.52 | ||
| 2至3年 | 2,812,814.60 | ||
| 3至4年 | 890,087.00 | ||
| 4至5年 | 375,282.35 | ||
| 5年以上 | 365,515.95 | ||
| 合计 | 8,104,747.89 | ||
确定该组合依据的说明：
合并范围内关联方款项按组合计提坏账准备：460,348.11
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,894,409.64 | 68,944.10 | 1.00% |
| 1至2年 | 59,910.92 | 17,973.28 | 30.00% |
| 2至3年 | 8,070.52 | 4,842.31 | 60.00% |
| 3至4年 | 79,343.89 | 79,343.89 | 100.00% |
| 4至5年 | 113,801.82 | 113,801.82 | 100.00% |
| 5年以上 | 175,442.71 | 175,442.71 | 100.00% |
| 合计 | 7,330,979.50 | 460,348.11 | |
确定该组合依据的说明：
仓储及物流服务类业务款项如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 346,602.75 | 113,745.36 | 460,348.11 | |||
| 合计 | 346,602.75 | 113,745.36 | 460,348.11 | |||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 3,257,664.00 | 3,257,664.00 | 21.10% | 32,576.64 | |
| 第二名 | 2,608,906.36 | 2,608,906.36 | 16.90% | ||
| 第三名 | 2,497,098.47 | 2,497,098.47 | 16.18% | ||
| 第四名 | 2,378,000.00 | 2,378,000.00 | 15.41% | ||
| 第五名 | 2,154,000.00 | 2,154,000.00 | 13.95% | 21,540.00 | |
| 合计 | 12,895,668.83 | 12,895,668.83 | 83.54% | 54,116.64 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 18,232,633.12 | |
| 其他应收款 | 136,634,822.60 | 89,730,622.45 |
| 合计 | 136,634,822.60 | 107,963,255.57 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收子公司股利 | 18,232,633.12 | |
| 合计 | 18,232,633.12 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 142,504,778.18 | 95,494,865.54 |
| 保证金及押金 | 284,287.00 | 317,631.00 |
| 代垫款项 | 115,637.33 | 150,037.72 |
| 其他 | 633.23 | 633.23 |
| 合计 | 142,905,335.74 | 95,963,167.49 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,528,986.89 | 15,821,679.69 |
| 1至2年 | 15,210,135.26 | 62,130,414.44 |
| 2至3年 | 60,101,237.16 | 1,584,233.27 |
| 3年以上 | 17,064,976.43 | 16,426,840.09 |
| 3至4年 | 1,584,233.27 | 4,038,641.71 |
| 4至5年 | 4,001,349.43 | 12,388,198.38 |
| 5年以上 | 11,479,393.73 | |
| 合计 | 142,905,335.74 | 95,963,167.49 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,088,864.46 | 4.26% | 6,088,864.46 | 100.00% | 6,088,864.46 | 6.35% | 6,088,864.46 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 136,816,471.28 | 95.74% | 181,648.68 | 0.13% | 136,634,822.60 | 89,874,303.03 | 93.65% | 143,680.58 | 0.16% | 89,730,622.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：组合1合并范围内关联方款项 | 136,166,178.93 | 95.28% | 136,166,178.93 | 89,147,758.20 | 92.90% | 89,147,758.20 | ||||
| 组合2仓储及物流服务类业务款项 | 650,292.35 | 0.46% | 181,648.68 | 27.93% | 468,643.67 | 726,544.83 | 0.75% | 143,680.58 | 19.78% | 582,864.25 |
| 合计 | 142,905,335.74 | 100.00% | 6,270,513.14 | 136,634,822.60 | 95,963,167.49 | 100.00% | 6,232,545.04 | 89,730,622.45 | ||
按单项计提坏账准备：6,088,864.46
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州亿程交通信息有限公司 | 6,088,864.46 | 6,088,864.46 | 100.00% | 预计难以收回 | ||
| 合计 | 6,088,864.46 | 6,088,864.46 | ||||
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 50,196,693.56 | ||
| 1至2年 | 14,997,600.88 | ||
| 2至3年 | 54,011,258.17 | ||
| 3至4年 | 1,584,233.27 | ||
| 4至5年 | 3,977,758.43 | ||
| 5年以上 | 11,398,634.62 | ||
| 合计 | 136,166,178.93 | ||
确定该组合依据的说明：
合并范围内关联方款项按组合计提坏账准备：181,648.68
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 332,293.33 | 29,906.39 | 9.00% |
| 1至2年 | 212,534.38 | 55,258.94 | 26.00% |
| 2至3年 | 1,114.53 | 390.09 | 35.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 23,591.00 | 15,334.15 | 65.00% |
| 5年以上 | 80,759.11 | 80,759.11 | 100.00% |
| 合计 | 650,292.35 | 181,648.68 | |
确定该组合依据的说明：
仓储及物流服务类业务款项按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 143,680.58 | 6,088,864.46 | 6,232,545.04 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 37,968.10 | 37,968.10 | ||
| 2023年12月31日余额 | 181,648.68 | 6,088,864.46 | 6,270,513.14 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,088,864.46 | 6,088,864.46 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 143,680.58 | 37,968.10 | 181,648.68 | |||
| 合计 | 6,232,545.04 | 37,968.10 | 6,270,513.14 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 单位往来款 | 45,311,572.42 | 3年以内 | 31.71% | |
| 第二名 | 单位往来款 | 21,560,724.12 | 1年以内 | 15.09% | |
| 第三名 | 单位往来款 | 19,880,483.31 | 3年以内 | 13.91% | |
| 第四名 | 单位往来款 | 11,811,342.65 | 1-5年 | 8.27% | |
| 第五名 | 单位往来款 | 8,127,000.00 | 1-5年 | 5.69% | |
| 合计 | 106,691,122.50 | 74.67% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 315,553,728.16 | 315,553,728.16 | 320,153,728.16 | 320,153,728.16 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 80,255,789.88 | 80,255,789.88 | 68,388,184.15 | 68,388,184.15 | ||
| 合计 | 395,809,518.04 | 395,809,518.04 | 388,541,912.31 | 388,541,912.31 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 苏州新宁公共保税仓储有限公司 | 4,217,700.00 | 4,217,700.00 | ||||||
| 昆山新宁 | 3,049,374 | 3,049,374 | ||||||
| 报关有限公司 | .21 | .21 | ||||||
| 苏州新宁物流有限公司 | 10,590,000.00 | 10,590,000.00 | ||||||
| 昆山新宁物流有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||||
| 上海新郁宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 苏州新宁供应链管理有限公司 | 11,350,000.00 | 11,350,000.00 | ||||||
| 淮安新宁公共保税仓储有限公司 | 15,365,000.00 | 15,365,000.00 | ||||||
| 福清市新宁万达仓储有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | ||||||
| 江苏新宁供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 深圳市新宁现代物流有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||||
| 北京新宁捷通仓储有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 重庆新宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 成都高新区新宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 成都双流新宁捷通有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 新宁控股(新加坡)有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 武汉新宁物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 重庆新宁捷通物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 上海新珏宁国际物流有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 深圳市新宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 河南新宁智运物流有限公司（原苏州新宁新能源汽车发展有限公司） | 9,151,653.95 | 9,151,653.95 | ||||||
| 成都青白江新蓉宁物流有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 南宁市新宁供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 惠州市新宁现代物流有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 合肥新捷宁供应链管理有限公司 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | ||||||
| 南昌新锐宁物流有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||||
| 佛山新粤宁物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 昆山新亘宁供应链有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 昆山新瑞宁现代物流有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | ||||||
| 合计 | 320,153,728.16 | 4,600,000.00 | 315,553,728.16 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 64,326,854.04 | 12,845,587.05 | 77,172,441.09 | |||||||||
| 安徽睿德智造智能系统有限公司 | 14,251.95 | 14,251.95 | ||||||||||
| 新宁物流(盱眙)有限公司 | 390,867.12 | -952.77 | 389,914.35 | |||||||||
| 江苏宁华供应链管理有限公司 | ||||||||||||
| 上海京新智造供应链管理有限公司 | 3,656,211.04 | -962,776.60 | 2,693,434.44 | |||||||||
| 小计 | 68,388,184.15 | 14,251.95 | 11,881,857.68 | 80,255,789.88 | ||||||||
| 合计 | 68,388,184.15 | 14,251.95 | 11,881,857.68 | 80,255,789.88 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | 15,503,643.81 | 14,142,379.74 |
| 其他业务 | 2,686,050.46 | 1,324,499.05 | 1,690,187.50 | 455,229.05 |
| 合计 | 15,717,322.63 | 12,281,674.89 | 17,193,831.31 | 14,597,608.79 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 其中：华东地区 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 仓储业务及相关配套物流服务 | 6,654,230.67 | 4,859,997.57 | 6,654,230.67 | 4,859,997.57 | ||||
| 送货服务 | 6,377,041.50 | 6,097,178.27 | 6,377,041.50 | 6,097,178.27 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | 13,031,272.17 | 10,957,175.84 | ||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客 | 公司提供的质量保证类型及 |
| 户的款项 | 相关义务 | |||||
| 仓储及仓储增值服务 | 合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 | |
| 报关服务 | 合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 | |
| 报检服务 | 合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 | |
| 送货服务 | 合同价款通常于服务完成且收到发票30-90天后到期 | 提供服务 | 是 | 无 | 无 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,123,736.65 | 19,400,821.88 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,881,857.68 | 18,317,660.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -39,468.60 | 22,557,831.40 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 67,933.39 | |
| 债务重组产生的投资收益 | -1,000,000.00 | |
| 合计 | 21,966,125.73 | 59,344,247.65 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 368,395.59 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 17,142,340.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -65,981,864.29 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 长期股权投资处置损益 | -719,443.30 | |
| 减：所得税影响额 | 610,655.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 343,175.79 |
| 合计 | -50,144,403.36 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -0.3498 | -0.3498 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -0.2376 | -0.2376 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用