广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司
2023年度财务决算报告
广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允的反映了公司2023年12月31日的合并财务状况以及2023年度的合并经营成果和现金流量。现就公司财务情况报告如下：
一、财务报表审计意见
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年财务报表进行审计，并于2024年4月26日出具了中汇会审[2024]4761号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据与财务指标
2023年度，面对全球宏观经济和市场环境的变化，公司管理层在董事会的领导下，积极调整经营策略，主营业务实现稳步增长。报告期内公司实现了经营盈利并获得了良好的投资收益，共实现营业收入14.77亿元，较上年增幅13.34%。报告期末归属于公司股东的净利润3,715.20万元，较上年增幅7.70%，以上公司整体财务状况良好。
（一）2023年度主要会计数据
单位：万元
| 经营成果 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 147,739.32 | 130,351.14 | 13.34% |
| 营业成本 | 131,720.08 | 117,012.06 | 12.57% |
| 营业利润 | 3,508.66 | 3,479.33 | 0.84% |
| 利润总额 | 3,498.23 | 3,467.19 | 0.90% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,715.20 | 3,449.45 | 7.70% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,092.55 | 2,589.91 | 19.41% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,663.23 | -5,433.60 | 50.99% |
| 财务状况 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年比上年增减 |
| 资产总额 | 167,759.19 | 142,428.22 | 17.79% |
| 负债总额 | 88,130.16 | 64,851.79 | 35.89% |
| 归属上市公司股东的所有者权益 | 80,541.99 | 77,752.05 | 3.59% |
| 总股本 | 4,778.00 | 4,778.00 |
（二）2023年度财务状况
1、报告期资产结构及同比变动
2023年底公司资产总额为167,759.19万元，比年初的142,428.22万元增加了25,333.97万元，增幅为17.79%。公司对主要资产数据增减30%项目变动分析如下：
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动 |
| 流动资产 | 124,409.09 | 110,993.82 | 12.09% |
| 非流动资产 | 43,350.10 | 31,434.39 | 37.91% |
| 资产总额 | 167,759.19 | 142,428.22 | 17.79% |
| 其中：应收票据 | 5,756.94 | 9,720.39 | -40.77% |
| 应收款项融资 | 31,159.82 | 22,444.55 | 38.83% |
| 其他应收款 | 588.21 | 372.88 | 57.75% |
| 其他流动资产 | 2,309.34 | 5,809.98 | -60.25% |
| 固定资产 | 28,021.86 | 21,164.85 | 32.40% |
| 在建工程 | 8,800.52 | 6,275.49 | 40.24% |
| 无形资产 | 3,815.79 | 2,008.09 | 90.02% |
| 长期待摊费用 | 523.77 | 387.40 | 35.20% |
| 其他非流动资产 | 1,784.71 | 1,125.45 | 58.58% |
（1）2023年期末应收票据余额5,756.94万元，较期初减少3,963.45万元，降幅40.77%，主要系应收商业承兑汇票到期兑付所致。
（2）2023年期末应收款项融资余额 31,159.82万元，较期初增加8,715.27万元，增幅38.83%，主要系应收银行承兑汇票增加所致。
（3）2023年期末其他应收款余额588.21万元，较期初增加215.33万元，增幅57.75%，主要系向客户支付履约保证金增加所致。
（4）2023年期末其他流动资产余额2,309.34万元，较期初减少3500.65万元，降幅60.25%，主要系公司购买的大额存单到期已赎回所致。
（5）2023年期末固定资产余额28,021.86万元，较期初增加6,857.01万元，增幅32.40%，主要系华东基地二期工程项目转固及母公司增加设备采购所致。
（6）2023年期末在建工程余额8,800.52万元，较期初增加2,525.03万元，增幅40.24%，主要系华南三期工程项目持续投入所致。
（7）2023年期末无形资产余额3,815.79万元，较期初增加1,807.70万元，增幅90.02%，主要系新设重庆子公司生产基地购买土地所致。
（8）2023年期末长期待摊费用余额523.77万元，较期初增加136.37万元，增幅35.20%，主要系产品认证费增加所致。
（9）2023年期末其他非流动资产余额1,784.71万元，较期初增加659.26万元，增幅58.58%，主要系本期新增长期大额存单所致。
2、债务结构及同比变化
2023年底公司负债总额为88,130.16万元，比年初的64,851.79万元增加23,278.37万元，增幅为35.89%。公司对负债主要数据增减30%项目变动分析如下：
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动 |
| 流动负债 | 80,140.85 | 55,298.78 | 44.92% |
| 非流动负债 | 7,989.30 | 9,553.01 | -16.37% |
| 负债合计 | 88,130.16 | 64,851.79 | 35.89% |
| 其中：应付票据 | 8,724.83 | 3,320.98 | 162.72% |
| 应付账款 | 19,286.87 | 13,584.69 | 41.98% |
| 应付职工薪酬 | 528.88 | 813.49 | -34.99% |
| 应交税费 | 603.08 | 138.16 | 336.51% |
| 一年内到期的非流动负债 | 14,732.98 | 1,759.14 | 737.51% |
| 其他流动负债 | 342.77 | 3,470.75 | -90.12% |
（1）2023年期末应付票据余额 8,724.83 万元，较期初增加5,403.85万元，增幅162.72%，主要系采购货款票据结算增加所致。
（2）2023年期末应付账款余额 19,286.87 万元，较期初增加5,702.18万元，增幅41.98%，主要系华东基地二期本期投入使用，产能增加，新增材料采购增加所致。
（3）2023年期末应付职工薪酬余额528.88 万元，较期初减少284.61万元，降幅34.99%，主要系本年上年末适用社保缓缴政策，期初未交社保金额较多，以及期末未发放奖金较期初减少所致。
（4）2023年期末应交税费余额 603.08 万元，较期初增加464.92万元，增幅336.51%，主要系应交增值税增加所致。
（5）2023年期末一年内到期流动负债余额14,732.98万元，较期初增加12,973.84万元，增幅737.51%，主要系长期借款将于一年内到期转入所致。
（6）2023年期末其他流动负债余额342.77万元，较期初减少3,127.98万元，降幅90.12%，主要系未到期已背书的应收票据减少所致。
3、股东权益情况
2023年底公司权益总额为79,629.03万元，比年初增加2,052.61万元，增幅
2.65%。
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动 |
| 上市公司股东权益合计 | 79,629.03 | 77,752.05 | 2.65% |
4、报告期利润情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动 |
| 营业收入 | 147,739.32 | 130,351.14 | 13.34% |
| 营业成本 | 131,720.08 | 117,012.06 | 12.57% |
| 税金及附加 | 459.61 | 284.58 | 61.50% |
| 销售费用 | 3,251.66 | 2,411.24 | 34.85% |
| 管理费用 | 1,611.14 | 1,643.70 | -1.98% |
| 研发费用 | 5,344.80 | 4,446.89 | 20.19% |
| 财务费用 | 1,441.86 | 1,702.99 | -15.33% |
| 上市公司股东的净利润 | 3,715.20 | 3,449.45 | 7.70% |
（1）2023年公司实现营业收入、营业成本、分别增幅13.34%、12.57%。
（2）2023年税金及附加459.61万元，同比去年增加175.03万元，增幅
61.50%，主要系应交增值税增加所致。
（3）2023年销售费用3,251.66万元，同比去年增加840.42万元，增幅34.85%，主要系由于业务拓展销售投入增加所致。
（3）2023年管理费用 1,611.14万元，同比去年减少32.56万元，降幅1.98%，主要系上市中介机构费减少所致。
（4）2023年研发费用5,344.80万元，同比去年增加897.91万元，增幅20.19%，主要系研发投入有所增加所致。
（5）2023年财务费用1,441.86万元，同比去年减少261.13万元，降幅15.33%，主要系当期汇兑损失减少所致。
（三）报告期现金流量
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,663.23 | -5,433.60 | 50.99% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,449.77 | -13,105.92 | 50.79% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,595.75 | 28,504.75 | -55.81% |
1、经营活动现金流量
本报告期经营活动现金流量净额为-2,663.23万元，同比去年增幅50.99%，主要系当期销售商品、提供劳务收到的现金有所增加所致。
2、投资活动现金流量
本报告期投资活动现金流量净额为-6,449.77万元，同比去年增幅50.79%。主要系公司部分理财产品到期赎回所致。
3、筹资活动现金流量
本报告期筹资活动现金流量净额为 12,595.75万元，同比去年降幅55.81%。
主要系偿还债务支付的现金减少所致。
广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司
2024年4月26日