四川和谐双马股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人谢建平、主管会计工作负责人周凤及会计机构负责人（会计主管人员）王芳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的经营计划、发展战略、预计可获取的收益等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间差异，敬请广大投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临的风险因素及对策部分的内容，请投资者注意阅读。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本扣除回购专用证券账户持有的公司股份后的760,893,776股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。在本次利润分配预案实施前，若总股本由于股份回购等原因发生变化，公司将按照现金分红总额固定不变的原则对分配比例进行相应调整。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 42
第五节 环境和社会责任 ...... 64
第六节 重要事项 ...... 70
第七节 股份变动及股东情况 ...... 82
第八节 优先股相关情况 ...... 93
第九节 债券相关情况 ...... 94
第十节 财务报告 ...... 95
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并签章的审计报告原件；
（三）报告期内在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/披露的文件正本及公告原稿；
（四）其他。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、四川双马 | 指 | 四川和谐双马股份有限公司 |
| 双马宜宾 | 指 | 四川双马宜宾水泥制造有限公司 |
| 宜宾砺锋 | 指 | 宜宾砺锋建材有限公司 |
| 和谐恒源 | 指 | 北京和谐恒源科技有限公司 |
| 天津赛克环 | 指 | 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） |
| LCOHC | 指 | 拉法基中国海外控股公司（LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD.） |
| 西藏锦合 | 指 | 西藏锦合创业投资管理有限公司 |
| 和谐锦豫 | 指 | 河南省和谐锦豫产业投资基金（有限合伙） |
| 和谐锦弘 | 指 | 义乌和谐锦弘股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 和谐绿色产业基金 | 指 | 宜宾和谐绿色产业发展股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 珠海数智星辰 | 指 | 珠海数智星辰科技有限公司 |
| 清控紫荆 | 指 | 清控紫荆(北京)教育科技股份有限公 司 |
| 和谐汇一 | 指 | 上海和谐汇一资产管理有限公司 |
| 河南景睿 | 指 | 河南景睿股权投资基金合伙企业(有限 合伙) |
| 天津瑾育 | 指 | 天津瑾育管理咨询有限公司 |
| Hexie Jinfeng | 指 | Hexie Jinfeng Holdings Limited |
| 中信金融资产 | 指 | 中国中信金融资产管理股份有限公司 |
| 中融人寿 | 指 | 中融人寿保险股份有限公司 |
| ESG | 指 | 环境、社会和公司治理 |
| IPO | 指 | 首次公开募股 Initial Public Offering |
| LP | 指 | 有限合伙人 |
| GDP | 指 | 国内生产总值 |
| VC | 指 | 风险投资 Venture Capital |
| PE | 指 | 私募股权投资 Private Equity |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元、万元、亿元、万亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元、人民币万亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 四川双马 | 股票代码 | 000935 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 四川和谐双马股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 四川双马 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SICHUAN HEXIE SHUANGMA CO.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 谢建平 | ||
| 注册地址 | 四川省江油市二郎庙镇 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 621716 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 四川省成都市锦江区红星路三段一号成都国际金融中心1号写字楼26楼2号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 610021 | ||
| 公司网址 | http://www.sc-shuangma.com | ||
| 电子信箱 | public.sm@sc-shuangma.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈长春 | 景晶 |
| 联系地址 | 四川省成都市锦江区红星路三段一号成都国际金融中心1号写字楼26楼2号 | 四川省成都市锦江区红星路三段一号成都国际金融中心1号写字楼26楼2号 |
| 电话 | 028-63231548 | 028-63231548（投资者咨询专线号码） |
| 传真 | 028-63231549 | 028-63231549 |
| 电子信箱 | public.sm@sc-shuangma.com | public.sm@sc-shuangma.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》（网址：www.cs.com.cn）、《证券时报》（网址：www.stcn.com）、《上海证券报》（网址：www.cnstock.com）、《证券日报》（网址：www.zqrb.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 四川省成都市锦江区红星路三段一号成都国际金融中心1号写字楼26楼2号 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91510000709159078T |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司上市之初的主营业务为水泥制造与销售，目前公司的经营业务主要包含建材生产业务、私募股权投资基金管理业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司上市之初的控股股东为四川双马水泥(集团)有限公司，2011年3月公司控股股东变更为拉法基中国海外控股公司（LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD.），2016年11月公司控股股东变更为北京和谐恒源科技有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 中国上海市延安东路222号外滩中心30楼 |
| 签字会计师姓名 | 李渭华、杨家灏 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 1,219,344,574.84 | 1,219,588,689.76 | -0.02% | 1,223,803,218.22 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 985,473,578.62 | 825,124,320.37 | 19.43% | 988,734,250.75 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 938,711,142.26 | 610,944,252.79 | 53.65% | 975,167,596.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 309,272,676.46 | 413,915,706.91 | -25.28% | 441,215,657.85 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.29 | 1.08 | 19.44% | 1.30 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.29 | 1.08 | 19.44% | 1.30 |
| 加权平均净资产收益率 | 14.10% | 13.37% | 增加了0.73个百分点 | 18.01% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 8,194,608,917.06 | 7,210,810,088.13 | 13.64% | 6,490,394,829.20 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,441,228,027.45 | 6,495,628,691.17 | 14.56% | 5,916,633,601.21 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 233,308,212.68 | 328,157,510.59 | 244,041,695.44 | 413,837,156.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 211,972,548.35 | 242,606,230.38 | 213,760,615.94 | 317,134,183.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 206,869,734.83 | 235,579,439.63 | 190,954,271.36 | 305,307,696.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,743,461.52 | 72,825,487.14 | 47,132,881.91 | 212,057,768.93 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 35,780,967.27 | 262,151,684.41 | -662,330.56 | 主要系政府因社会公共服务项目建设征收子公司采矿权和土地使用权以及处置联营投资部分股权 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 | 16,651,287.98 | 19,359,064.54 | 15,467,249.21 | 主要系子公司资源综合利用增值税返还和收到政府扶持资金 |
| 对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,845,849.51 | 562,368.97 | 1,372,632.89 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,341,608.60 | 6,880,760.41 | 7,598,706.81 | 系结构性存款收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,583,128.04 | -7,805,503.72 | -8,599,624.80 | |
| 减：所得税影响额 | 5,202,333.46 | 66,952,166.39 | 1,585,333.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 71,815.50 | 16,140.64 | 24,645.73 | |
| 合计 | 46,762,436.36 | 214,180,067.58 | 13,566,654.64 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求
（一）公司介绍
四川双马作为一家从事产业投资及管理和私募股权投资基金管理的上市公司，目前主要管理的资产包括建材生产制造企业及私募股权投资基金管理公司。四川双马成立于1998年，于1999年8月在深圳证券交易所主板挂牌上市，股票代码000935，为深证成份指数、深市精选指数等指数的成分股。公司建材生产制造企业业务的产品包括水泥、商品熟料、骨料等，相关产品广泛应用于大型基础设施、市政民生工程、乡村振兴（主要包括高标准农田建设、乡村道路升级改造等）和商品房开发等领域。公司建材生产基地集中在宜宾市，宜宾市区位优势明显，区域中心城市建设及产业发展双轮驱动，为公司建材生产业务发展提供了保障。公司建材生产制造业务中，水泥年产能200余万吨，骨料年产能500余万吨。
公司私募股权投资基金管理公司西藏锦合目前在管基金规模超260亿元，主要利用市场化的股权投资管理运营模式，发现、投资、培育和赋能优质资产。其中和谐锦豫的投资方向包括但不限于互联网、大健康、先进制造、跨境电商、新能源、消费和服务等；和谐锦弘的投资方向为先进制造与新能源行业，包括光伏、芯片设计制造、消费电子、智能装备、工业自动化、新能源、无人驾驶、半导体设备等；和谐绿色产业基金的投资方向重点关注智能制造、半导体、清洁能源及技术、消费和服务等上下游领域。
公司的战略定位是围绕国家科技创新引领的现代化产业体系，聚焦新技术、新模式和新消费的发展，对推动国家产业发展的科技创新企业展开布局，选择具有较强持续盈利能力，现金流良好、具备颠覆性技术和前沿技术的企业进行投资和管理，关注新型工业化、人工智能、生物制造等若干战略性新兴产业，继续夯实产业投资及管理和私募股权投资基金管理业务，有力有序支持实体经济发展，在符合国家政策法规的前提下用好资本市场工具，用资本促产业，以实现公司长期稳定发展战略。在当今世界新一轮科技革命和产业变革正在重构全球创新版图的局势下，公司将紧紧围绕创新驱动发展战略，利用资源优势，扩展产业布局，塑造发展新动能新优势，厚植新质生产力的生产土壤，推动生产形态向信息化数智化转变，带动生产力不断跃上新台阶，做优做强上市公司，持续增强企业发展的潜力和后劲，努力提高投资者收益，实现战略目标。
公司将深入贯彻新发展理念，以发展新质生产力为推动企业高质量发展的内在要求和重要着力点，促进生产要素创新性配置，提升管理的精细化与数据化水平，全面系统地实施可持续发展的战略。公司坚持创造价值、保护环境、实现能耗双控、助力“双碳”目标、加快实现绿色发展的战略方针，以推动行业发展为己任，坚持以客户为中心、重视员工成长、积极参与公益活动、促进各利益相关方共同发展。
公司建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的法人治理组织架构，全面制定了相应的议事规则和实施细则，各司其职充分履行决策权、执行权和监督权；公司建立了科学、先进的企业管理及内控内审体系。公司治理能力和治理水平不断提高，确保各机构规范运行，保障企业长期稳定发展。
（二）公司所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点；新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响
1、建材行业
（1）建材行业的基本情况、发展阶段、周期性特点
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是经济恢复发展的一年。自年初以来，我国宏观经济整体持续恢复向好，基础设施投资保持平稳增长，但因房地产行业处于深度调整阶段，致使2023年水泥需求总量仍呈下降趋势，行业预期转弱，淡旺季特征更趋模糊。2023年全国累计水泥产量
20.23亿吨，同比下降0.7%，产量为2011年以来同期最低水平。全国房地产开发投资同比降幅继续窄幅扩大，房地产开发企业房屋施工面积和新开工面积同比均大幅下降。
纵观全年市场表现，公司所在川南地区也承受了下游房地产开工率不足、水泥需求下行、上游原材料成本上涨、同业竞争加剧、环保耗能约束增强等多重不利因素的冲击，但得益于宜宾地区关键经济指标的稳定回升，重点工程项目的需求托底，以及对骨料砂石产能的提前布局，最大程度减少了国内水泥市场需求下行带来的不利影响。2023年水泥业务在上半年量价表现较为稳定，波动幅度有限。进入下半年，一方面受社会公共活动管控、行业错峰停窑等政策因素影响，对水泥供给端形成了一定的抑制；另一方面，因市场供需矛盾加剧、产业链资金压力增大、大气污染环保管控、施工进度放缓、同行竞争大于竞合等因素，致使水泥市场出现产销下滑、价格底部震荡的态势。
骨料业务因更具区域性特点，2023年与水泥面临类似的市场环境，虽全年看总体仍处于供需动态平衡的状态，但随着第四季度供应端产能迅速增加，致使宜宾地区骨料业务凸显出供过于求的态势，产品价格开始下滑。
2023年，公司建材业务核心区域宜宾市在 “优势产业高端化、传统产业新型化、新兴产业规模化”的高质量发展基调下，坚持“以城聚人、营城聚产”，以片区开发思维推进高铁南片区、五粮液厂前区等重点区域建设，形成“一核两翼”的城市空间布局。22公里城市内环线建成通车，全省首条新建时速350公里高速铁路成宜高铁建成投用，拉动了城市基础设施的建设，对宜宾市主要经济指标的持续回升形成了有效助力。2023年宜宾市地区生产总值达3,806.64亿元，同比增长7.5%，总量居全省第三位，增速居全省第一方阵。全年宜宾市牵头的35个省重点项目完成投资320.41亿元，占年度预计投资的
146.5％。其中，续建项目完成投资218.8亿元；新开工项目中，已开工18个项目，开工率100％，完成投资101.61亿元。2024年1月15日召开的宜宾市委经济工作会议指出，2024年宜宾市仍将坚持把“现代化产业体系构建、增长动力转换、房地产发展新模式、能源结构转型”作为经济工作的关键着力点。2024年第一季度，宜宾将开工重大项目97个，总投资680亿元，涉及产业发展、基础设施、民生等领域；其中超百亿的重大项目2个（宜宾市高铁南片区数字经济示范产业园配套项目、丽豪半导体年产10万吨高纯晶硅项目）。地方经济的稳定发展将为公司水泥和骨料业务提供有力的支撑和业绩保证。
2023年房地产市场调整态势未改，全国房地产开发投资110,913亿元，比上年下降9.6%（按可比口径计算）；房地产开发企业房屋施工面积83.84亿平方米，比上年下降7.2%；房屋新开工面积9.54亿平方米，下降20.4%。预计2024年房地产行业对水泥需求的下拉作用依旧存在，但较2023年将有所减弱。为积极稳妥地化解房地产风险，国家部委及地方政府出台了一系列政策和机制，满足房产企业的合理融资需求，促进房地产市场的稳健发展。加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。随着房地产政策的持续发力，2024年若经济持续恢复，置业意愿改善，叠加上述政策的利好影响，房地产市场有望企稳回升，从而拉动水泥需求。
2024年是推进新型工业化，加快实现“十四五”规划的关键之年。由此可以预见，国家将在促进工业经济平稳增长，稳妥推进工业领域减碳降排，严控水泥新增产能的目标下，依托政策支持、行业自律、基建投资发力，从而持续推进水泥产业链“专精特新”建设，实现水泥需求降幅收窄，缓解市场价格震荡走势，改善行业利润效益的预期。
水泥、骨料行业为投资拉动型行业，与地方基础设施建设和房地产行业紧密相关，受地区经济发展和经济金融政策影响较大。行业受季节性、环保政策及错峰生产的影响，一般春节前后及雨季属于水泥、
骨料行业的传统淡季，随着空气污染治理的不断强化，未来季节性特点将会持续出现一定模糊性，即传统淡旺季特征淡化，各季需求差异不大。
（资料来源：中央人民政府网站、数字水泥网网站、国家统计局网站、宜宾市人民政府网站、宜宾市统计局网站、宜宾市发展与改革委员会网站）
（2） 新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对建材行业的重大影响
① 2022年11月2日，工业和信息化部、国家发展和改革委员会、生态环境部、住房和城乡建设部联合印发《建材行业碳达峰实施方案》，方案提出，“十四五”时期，建材产业结构调整取得明显进展，水泥、玻璃、陶瓷等重点产品单位能耗、碳排放强度不断下降，水泥熟料单位产品综合能耗水平降低3%以上。“十五五”期间，基本建立绿色低碳循环发展的产业体系, 2024年1月5日召开的国务院常务会议审议通过了《碳排放权交易管理暂行条例(草案)》（简称“《暂行条例》”），《暂行条例》明确，制定本条例是为了规范碳排放权交易，加强对温室气体排放的控制和管理，推动实现二氧化碳排放达峰目标和碳中和愿景，促进经济社会发展向绿色低碳转型，推进生态文明建设。
公司通过制定替代原燃材料减碳计划以及研究水泥新工艺技术的运用等措施，积极推进能耗双控和碳达峰、碳中和，实现高质量发展。
②《四川省水泥工业大气污染物排放标准》（DB51/2864-2021）已于2021年12月23日发布，并于2022年7月1日实施，从2023年1月1日起，要求现有企业执行新的大气污染物排放限值，替代原有的《水泥工业大气污染物排放标准》（GB4915-2013），排放标准的要求更高，公司通过水泥窑超低排放SCR技术改造满足新的排放标准。
（资料来源：中央人民政府网站、四川省生态环境厅网站）
（3）非金属建材行业及业务的相关信息
①结合宏观经济数据与行业指标变化说明行业发展状况、公司经营情况与行业发展是否匹配，如公司情况与行业情况存在较大差异，应当分析原因；
2023年国民经济呈恢复向好态势，根据国家统计局数据显示，GDP同比增长5.2%，全国固定资产投资增速稳中趋缓，其中基础设施投资同比增长达到5.9%，但房地产调整态势未改，全国房地产开发投资降幅继续窄幅扩大，同比下降9.6%，房地产开发企业房屋施工面积同比下降7.2%，房屋新开工面积同比下降20.4%。在此背景下，全国水泥市场依旧处于十分艰难的发展状态，2023年全国累计水泥产量20.23亿吨，同比下降0.7%，产量数据降至2011年以来同期最低水平。
报告期内，公司建材生产业务主要发生在川南地区，整体经营情况稳中略降，但利润水平在地区同行中仍处于领先水平。面对外部经济环境和内部竞争格局的严峻挑战，公司从以下三方面精准施策确保公司业绩达成的最大化：一是基于管理层及时、准确的市场研判与战略部署，执行团队紧跟市场动态，积极应对不利局势，巩固了各细分渠道的市场份额；二是公司积极发挥产业链协同优势，通过骨料业务的布局，中和了水泥行情下行过程中的不利影响，并与重点客户实现“水泥+骨料”的深度合作，显著增强市场抗风险的能力；三是敏锐聚焦潜在销量，在民用及房地产市场需求释放不足的同时，积极寻求重点工程、市政工程及高标准农田等民生项目的合作契机，为全年销售目标的达成奠定了基础。（资料来源：国家统计局网站、数字水泥网网站）
②报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响，并说明已经或计划采取的应对措施；
请见前述“（2）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对建材行业的重大影响”的内容。
③针对周期性非金属建材产品（主要指水泥、建筑石材、石灰、石膏及相关制品、玻璃、混凝土等产品，下同），应当披露所在细分行业或主要产品区域的市场竞争状况、公司的市场地位及竞争优势与劣势等情况；
报告期内，公司建材生产业务主要覆盖四川南部并辐射成都、乐山、资阳、云南等地区。在本地主要区域市场内，水泥业务主要由含本公司在内的数家头部水泥生产企业占有大部分市场份额，市场集中度高，竞合有序进行；骨料业务主要由包括本公司在内的本地较大企业经营，区域内供需关系处于动态平衡中，但伴随新增产能的投产，预计2024年将出现供过于求的趋势。
报告期内，公司产品在区域市场内的市场份额长期处于前列，拥有较高的品牌知名度和影响力，对产品销售起到了正向的附加影响。公司产品在商混站点、重点基础设施项目等对水泥、骨料质量要求较高的细分市场中拥有较强的综合竞争力，与本地产能领先的数家大型商混企业和渝昆高铁、自宜铁路等重点项目承包方保持稳定良好的合作关系。
④结合披露的宏观环境、行业特性、消费需求及原材料等信息，详细说明公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征；
水泥、骨料行业为投资拉动型行业，与地方基础设施建设和房地产行业紧密相关，受地区经济发展和经济金融政策影响较大。行业受季节性、环保政策及错峰生产的影响，一般春节前后及雨季属于水泥、骨料行业的传统淡季，随着空气污染治理的不断强化，未来季节性特点将会持续出现一定模糊性，即传统淡旺季特征淡化，各季需求差异不大。
水泥、骨料是区域化产品，主要以汽车运输为主，在到岸结算价中运费占比较大，销售半径通常在工厂周边100公里范围以内，但铁路运输的运费优势可以延伸产品销售半径至200公里以上，2023年公司的铁路运输客户销量占比持续提升，增强了业务抗风险能力。
⑤主要产销模式，并说明不同销售区域或者细分产品的生产量、销售量等经营性指标情况，并披露该等指标的同比变动情况，以及在主要销售区域或者细分产品的毛利率变动趋势及其原因；
公司在销售模式上采用经销和直销相结合的策略。在生产模式上，公司以质量为核心，以客户需求为导向，在确保安全健康及环保的基础上进行生产经营，年度及月度生产计划均根据以客户需求为基础的销售计划而制定，日生产作业计划由负责生产调度的专设值班经理直接下达。
公司水泥的生产量、销售量均较上年同期有所减少；骨料的生产量、销售量均较上年同期有所增加。水泥销售毛利率较上年同期降低，除公共活动管控、大气污染环保治理等各类不可抗力因素外，主要受市场需求低迷、终端资金紧张、竞品为确保市场份额导致阶段性价格竞争等因素的影响。骨料销售毛利率较上年同期降低，主要系2023年地区产能增加导致价格下滑。
⑥针对周期性非金属建材产品，应当披露相关产品的产能、产能利用率、成品率（如适用），以及在建产能及其投资建设情况等。
报告期内，公司在四川省宜宾市拥有两条水泥生产线，年产能200余万吨。公司在四川省宜宾市拥有两条骨料生产线，年产能500余万吨。报告期内，公司严格落实国家和地方环保检查和安全督查的要
求，积极参与行业节能减排和错峰生产，水泥业务的主要设备运转率约为80%，骨料业务的主要设备运转率约为82%，达到了产销动态平衡，各种生产经营活动有序进行，并基本实现了既定的生产经营目标。
⑦主要产品的原材料和能源及其供应情况，报告期内主要原材料和能源的价格出现大幅波动的，应当披露其对公司生产经营的影响及应对措施。
公司生产所需的主要原料是石灰石及砂岩，其他原料包括燃煤炉渣、粉煤灰、石膏、矿渣、铁粉、矸石、磷石肥、磷渣等。石灰石为公司自有矿山开采供应，其他原材料为外购，资源能够满足生产需求，供货较为稳定。公司生产所需的能源主要是煤炭和电力，受内外环境影响，煤炭价格持续高位运行，供货紧张，为了保证公司的生产经营，公司通过加强煤炭市场调研、实施多渠道采购和开发、使用替代燃料等方式缓解供需紧张局面和降低生产成本。报告期内，公司生产所需的原料和能源的价格未发生大幅波动。
2、私募基金行业
（1）私募基金行业的基本情况、发展阶段、周期性特点
2023年，面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，加大宏观调控力度，着力扩大内需、优化结构、提振信心、防范化解风险，我国经济回升向好，供给需求稳步改善，转型升级积极推进，就业物价总体稳定，民生保障有力有效，高质量发展扎实推进，主要预期目标圆满实现。
“高质量”是新一年宏观经济和金融业发展的核心要点。2023年12月，中央经济工作会议要求2024年经济坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，此外，会议还首提“鼓励发展创业投资、股权投资”，加力助推现代化产业体系建设。2023年10月底，中央金融工作会议也首次鲜明提出“加快建设金融强国”的工作目标，并将金融高质量发展提到强国建设、民族复兴的高度，奠定了强化金融监管的主基调。
2023年是我国股权投资市场监管管理体系发展历程里极具里程碑意义的一年，2023年7月，国务院正式发布私募基金行业第一部行政法规《私募投资基金监督管理条例》，填补行政法规监管空白，开启了我国私募基金监管的新纪元，至此，我国私募基金行业监管体系及监管力度进一步升级，行业迈向规范化、差异化发展之路。
近年来，我国私募基金行业稳步发展。私募基金在服务实体经济、支持创业创新、提高直接融资比重以及服务居民财富管理等方面发挥了重要积极作用。我国私募基金行业经过多年快速发展，已经取得了长足进步，成为资产管理行业重要的组成部分，法治基础进一步夯实，结构持续优化，正由“量的平稳增长”向“质的全面提升”不断迈进，优胜劣汰、进退有序的常态化进出机制基本形成。行业支持科技自立自强、服务国家战略、服务实体经济发展等功能作用得到较好发挥，是多层次资本市场中韧性强、活力足、潜力大的中坚力量。
依据中国证券投资基金业协会报告，截至2023年12月末，存续私募股权、创业投资基金管理人12,893家，存续私募股权投资基金31,259只，存续规模11.12万亿元，存续创业投资基金23,389只，规模达3.21万亿元。
2023年，我国股权投资市场共计6,980只基金完成新一轮募集，数量总体与2022年持平，募资规模达18,244.71亿元。我国股权投资市场新募人民币基金的LP披露认缴出资总规模超1.5万亿元，其中，政府引导基金和政府机构/出资平台的合计披露认缴出资金额近6,200亿元，占比达到40.6%，相比2022年增长了6.7%。产业资本的出资保持活跃，2023年披露的认缴出资金额占比达26.7%，金融机
构与险资LP的出资相对稳定，两者合计披露出资额超1,600亿元，占比相较2022年微增了0.1%。从新募集人民币基金的LP国资属性分布来看，国资背景LP仍是我国募资市场的重要支撑。据统计，2023年国有控股和国有参股LP的合计披露出资金额占比达77.8%，相比2022年提升了4.6%。
2023年，我国投资市场共发生投资案例数超9,388起，披露投资金额6,928.26亿元，其中，国有背景投资机构保持较高活跃度，为市场注入大量资金，带动TOP100的投资案例吸纳了近2,300亿元，占市场总投资额的33.1%，引导市场资金注入半导体、清洁技术、汽车等领域。从季度趋势来看，第一至第三季度投资案例数及规模逐季提升，第四季度有所回调。行业方面，科技创新仍是布局主线，半导体及电子设备投资事件数量及金额均居于首位，第三代半导体、半导体材料、车规级芯片、AI芯片等细分赛道保持活跃，机械制造、新能源、新材料相关产业案例数逆势上涨。智能化、高端化与绿色化方向的市场关注度持续提升，机械制造行业案例数及金额分别同比增加25.2%、15.6%，化工原料及加工、清洁技术行业案例数也分别同比增加26.0%和20.6%。
聚焦中国股权投资市场，行业的ESG意识逐步形成，接受ESG理念的机构群体日益扩大，ESG投资也逐步成为优秀机构的共识和行为标准。“双碳”目标是我国确定的长期战略目标，目前我国已形成“1+N”的“双碳”政策体系，对推进“双碳”目标实现建立长期制度保障。国际上目前已形成蓬勃的全球绿色投资市场，国际能源署预测到2030年全球每年将有2万亿美元投向绿色产业，“双碳”相关投资具有长期确定性。在国家“双碳”目标指引下，清洁技术、新能源投资未来发展空间巨大。
从主要退出途径来看，2023年，中国股权投资市场共发生3,946笔退出案例。2023年中企境内外上市399家，首发融资额约合人民币3,958.07亿元。虽然中企上市节奏放缓，但上市企业质量有所提升。2023年A股共有313家企业上市，首发融资额合计3,531.71亿元，双“创”板继续保持领先。2023年创业板、科创板各有110家和67家中企上市，北交所扎实推进高质量扩容，本年度上市企业数量共77家，首次超越科创板。境外市场方面，港股有66家中企IPO；美股上市中企共20家，是2022年的两倍，中企赴美上市已破冰回暖。2023年超6成IPO企业集中在机械制造、半导体及电子设备、化工原料及加工、生物技术/医疗健康和IT五大行业，融资规模合计占比70.6%。
在充满挑战的外部环境之下，2023年境内外资本市场深化改革的步伐不曾停歇。A股方面，注册制全面实行、北交所“深改19条”发布、阶段性收紧IPO、规范股份减持行为等新规陆续出台，一方面市场包容性及服务创新创业企业力度不断提升，另一方面监管力度也同步加强，对提高上市公司质量、平衡一二级市场发展将有所裨益。境外方面，中国证监会发布境外上市备案新规，为中企境外上市提供了更加透明的制度与监管环境。港交所打开“特专科技公司”上市通道、引入IPO“双重参与”的豁免安排，一系列改革措施意在改善港股市场流动性，吸引更多优质企业和国际投资者，2023年末新股发行节奏已明显加快，12月有13家中企上市，占全年比例约2成。同时，香港创业板上市改革已启动，新的“简化转板机制”已于2024年1月1日生效，有望为港股市场注入新的增长动能。境内外资本市场改革基础将不断夯实，中企上市也将保持稳健发展的态势。
（资料来源：国家统计局网站、中国证券投资基金业协会网站、清科研究中心）
（2）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对私募基金行业的重大影响
① 2023年1月12日，为贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，引导证券期货经营机构私募资产管理业务提升服务实体经济质效，加大对科技创新、中小微企业等领域的支持力度，防范化解金融风险，中国证监会发布了修订后的《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》及其配套规范性文件《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》，自2023年3月1日起施行。
② 2023年2月24日，中国证监会公布了对政协《关于促进我国私募股权投资行业健康稳定发展的提案》的答复，披露了对私募股权基金、创业投资基金的进一步支持计划，主要包括积极推动引入长
期资金、加强对政府引导基金顶层设计以及深化份额转让试点工作，相关举措有利于私募股权投资业稳健发展。
③ 2023年2月24日，为进一步优化登记备案和自律管理工作，引导私募基金行业高质量发展，中国证券投资基金业协会发布修订后的《私募投资基金登记备案办法》及配套指引，自2023年5月1日起施行。
④ 2023年7月3日，国务院发布《私募投资基金监督管理条例》（简称“《条例》”），自2023年9月1日起施行，这是我国私募投资基金行业首部行政法规。《条例》的出台有利于进一步完善私募基金法规体系，促进私募基金行业健康发展。一是《条例》开宗明义，在总则中明确提出鼓励私募基金行业“发挥服务实体经济、促进科技创新等功能作用”，凝聚各方共识，共同优化私募基金行业发展环境。二是设立创业投资基金专章，明确创业投资基金的内涵，实施差异化监管和自律管理，鼓励“投早投小投科技”。三是明确政策支持，对母基金、创业投资基金、政府性基金等具有合理展业需求的私募基金，《条例》在已有规则基础上豁免一层嵌套限制，明确“符合国务院证券监督管理机构规定条件，将主要基金财产投资于其他私募基金的私募基金不计入投资层级”，支持行业发挥积极作用，培育长期机构投资者。
⑤ 2023年9月28日，中国证券投资基金业协会发布《私募投资基金备案指引》及配套材料清单，推动形成覆盖“募投管退”全流程、体系清晰协调的自律规则体系，加快推进私募基金行业高质量发展。
⑥ 2023年12月08日，为贯彻落实《私募投资基金监督管理条例》,促进私募基金行业规范健康发展,发挥私募基金支持科技创新、服务实体经济质效,并切实防控风险,中国证监会拟对《私募投资基金监督管理暂行办法》进行全面修订,向社会公开征求意见。
（资料来源：中国证券监督管理委员会网站、中国证券投资基金业协会网站、国务院网站、司法部网站）
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式，公司产品市场地位、竞争优势与劣势，公司所处的行业地位情况
公司的经营业务主要包含建材生产业务、私募股权投资基金管理业务。
建材生产业务的主要产品包括水泥、商品熟料、骨料等，相关产品广泛应用于大型基础设施、市政民生工程、乡村振兴（主要包括高标准农田建设、乡村道路升级改造等）和商品房开发等领域。基于良好的区域市场环境，公司的建材产品依托一贯稳定且高水平的质量管控、物流调配及售后服务能力，产品性价比高，在区域内具有领先的市场口碑，客户认可度高，市场份额名列前茅。公司从事私募股权投资基金的管理及投资业务，公司作为私募股权投资基金的管理人，向所管理的基金提供管理服务并收取管理报酬。公司建材生产业务及基金管理业务在行业中整体具备一定优势，同时公司利用资本优势，以出资人的身份参与投资私募股权投资基金及其他预期发展良好的项目，获取投资收益。
建材生产业务的经营模式：公司坚持以客户需求为导向，以产品质量为核心，一方面在结合市场研判，充分利用现有资源及生产能力的前提下，制定合理的生产计划，高效组织生产活动，严控生产环节，优化关键工业指标，持续健全品控体系，将精细化管理落实至具体工作执行中；另一方面基于业务终端的市场属性，灵活实施经销和直销相结合的策略：对于袋装水泥产品，公司实行区域经销管理的模式，充分发挥经销商网络覆盖面广、业务渠道多样的优势；对于散装水泥和骨料产品，面对严峻艰难的市场竞争环境，公司在2023年继续强化重点客户直销渠道的建设，直销销量占比高位稳定，产品价格在地区同业中维持领先水平；此外，直销模式下的合同谈判与技术支持也更为高效，有效提升了客户满
意度。公司的日常采购主要通过采购部统一招标、对询比价、供应商选择、合同审核等全流程进行管理和控制。公司私募股权投资基金管理业务的经营模式是管理及投资基金，向私募股权投资基金提供管理服务、收取管理费和业绩分成。公司通过二级子公司西藏锦合管理和谐锦豫、和谐锦弘及和谐绿色产业基金共三只私募股权投资基金。西藏锦合主要负责向投资基金提供管理服务，包括投资标的的寻找和筛选、执行尽职调查、提出投资分析及建议、风险管控、项目管理等。同时公司参与了私募股权投资基金及其他预期发展良好的项目的投资，获取投资收益。
（二）主要的业绩驱动因素、业绩变化是否符合行业发展状况
1、建材生产业务
2023年公司建材业务总体呈现出区域内需求不足，预期转弱，价格震荡下行的特点。上半年，公司主营区域内水泥及骨料受春节假期、环保管控及配套资金到位延迟等影响，市场需求启动较缓，但后续随着经济活动的逐渐加速，重点工程项目及下游终端客户表现出较大需求，销量快速恢复并阶段性呈现供不应求的状态。下半年，水泥业务受公共活动管控、地区大气污染治理等政策影响，产能释放节奏难以持续稳定；叠加市场需求疲软，基建项目资金短缺，竞品以价换量等多重不利因素的影响，开始出现量价齐降、震荡下行的趋势；期间通过企业竞合、错峰生产等契机推动价格阶段性的小幅上调。骨料业务在前三季度因区域内产能释放有限，影响波及较小，但随着第四季度新增产能的陆续进入，供需平衡逐步打破，骨料价格呈现前高后低的走势。面对多重不利因素的冲击与挑战，公司密切关注市场变化，及时调整战略布局，确保年度业绩的达成：一是强化与战略客户的深度合作，提升直销比例，在市场承压下行的背景下尽量维持合理价格区间及利润水平，实现大客户对产品销量的基础保障作用；二是优化区域及客户结构，提升核心高价市场的份额占比，与此同时，关注重点工程及市政民生项目的资源储备，力图通过局部业务的提质对冲整体行情的下滑；三是从“产品创新、技术创新、服务创新”的角度，强化核心产品的竞争力，提升客户满意度，积极探寻“专精特新”的发展之路，确保公司盈利能力的可持续性。通过上述有效的工作策略制定及实施落地，公司建材生产业务业绩的完成情况较好，也符合本年度行业发展状况。
2、 私募股权投资基金管理业务
近年来，私募基金尤其是私募股权基金在有效服务实体经济和国家战略、促进中小企业创业就业、推动高科技领域创新发展、提高资本市场直接融资比重、满足社会财富管理需求等方面发挥了积极作用。
私募股权基金行业主要影响因素包括募资、投资和退出。
从募资环节看，人民币基金募资保持稳定，外币基金数量和规模仍呈紧缩态势；创业投资基金数量占比超65%，房地产投资和早期投资基金数量增长；各市场新募集基金均以创业投资基金为主；国资是人民币基金的最主要出资方；大额基金募集有所收缩，小规模基金数量及其占比持续提高。
从投资环节看，资金进一步向战略性新兴和科技型企业聚集，市场高度聚焦科技创新，硬科技仍为核心投资领域，VC/PE资金不断涌入。从投资分行业来看，半导体及电子设备稳居榜首，机械制造、新能源、新材料表现强劲。国家战略、产业升级、前沿技术等领域将成为股权投资市场长期的焦点。聚焦中国股权投资市场，ESG正处于理念爆发、实践起步的初级发展阶段。作为一种防范社会环境风险、推动可持续发展的新理念，ESG为行业提供了全新的价值判断标准和风险管理工具，ESG投资也逐步成为行业优秀机构的共识和行为标准。
从退出环节看，在注册制改革不断深化的背景下，A股多层次资本市场支持科技创新的作用和效果显著提升，项目上市的板块定位和规则制度更加明确。港股方面，中概股回流的上市路径呈多元化趋势，港交所也积极优化上市环境，放宽“特专科技”企业赴港上市条件，吸引更多“硬科技”企业，并积极推动与境内市场互联互通。与此同时，境内市场持续向国际化资本市场靠拢，“实物分配股票试点”正式进入实施阶段，基金的退出路径进一步疏通。差异化的募资策略，创新合作模式，投资地域、行业及策略的适时调整，专业化投后管理和退出渠道的多元化均为私募股权投资基金管理行业的业绩驱动因素。（资料来源：中国证券投资基金业协会网站、清科研究中心）报告期内，公司私募股权投资基金管理业务保持稳健快速发展，投资团队配置日趋完善，核心投研能力持续提升；与出资人的沟通高效、顺畅，实现了良好的互动；对战略性新兴产业和行业的研究持续深化，在高端制造、智能制造、半导体、新能源、新消费等国家重点支持的行业积极布局，为新质生产力的发展蓄势赋能，进一步提升资本“活水”支持科技创新的质效；和行业内的企业及企业家保持良好沟通，通过发现、投资和赋能潜力企业，培育优质的上市主体，进一步发掘价值、管理价值、实现价值，将资本价值转换成了企业价值和市场价值，完成了投资目标；随着多层次资本市场体系渐趋完善，报告期内投资项目申报、审核及上市进度顺利，积极推动并实现了部分标的首发上市，推动价值从一级市场到二级市场的传导，价值投资理念得到市场验证和反馈，进一步提升了公司投资基金管理市场品牌的影响力和竞争力。公司私募股权投资基金管理业务保持快速发展并取得良好的收益，业绩变化符合私募基金行业的发展状况。
公司开展私募股权投资基金管理业务，一方面是为公司未来可能的业务转型布局产业方向及积累管理经验，建立良好的产业集群；另一方面努力提升公司效益，为全体股东创造更好的投资回报。公司于2017年参与投资和谐锦弘、和谐锦豫两只基金并担任了两只基金的管理人。公司积极履行基金投资管理运营职责，推动基金快速发展，在新能源、半导体、先进制造等投资领域取得了良好的成效，同时带动了公司业绩的提升。截止到本报告期，公司从两只基金共产生投资收益16.31亿元，确认超额业绩报酬1.33亿元。如若假设两只基金在基金存续期届满时的投资组合全部按照2023年12月31日的公允价值退出，本集团预计还将取得超额业绩报酬11.3亿元（由于投资组合的公允价值存在向下波动的可能性及其他不确定因素，该部分超额业绩报酬本报告期尚未予以确认）。
（三）概述
1、建材生产业务的概述
在以习近平同志为核心的党中央的战略布局下，2023年我国开启了新型工业化的新征程。从年初以来，国内宏观经济顶住外部压力，克服内部困难，实现回升向好：GDP生产总值达126.06万亿元，按不变价格计算，比上年增长5.2%。分产业看，第一产业增加值8.98万亿元，比上年增长4.1%；第二产业增加值48.26万亿元，增长4.7%，第三产业增加值68.82万亿元，增长5.8%。2023年，全国固定资产投资（不含农户）50.30万亿元，比上年增长3.0%；其中，制造业投资增长6.5%；基础设施投资（不含电力、热力、燃气及水生产和供应业）增长5.9%。全国房地产开发投资11.09万亿元，同比下降9.6%，降幅较去年同期收窄。房地产开发企业房屋施工面积83.84亿平方米，同比下降7.2%；房屋新开工面积9.54亿平方米，同比下降20.4%，其中，住宅新开工面积下降20.9%。全国商品房销售面积
11.17亿平方米，比上年下降8.5%；商品房销售额11.66万亿元，下降6.5%。房地产开发企业到位资金12.75万亿元，比上年下降13.6%。总体来看，基础设施投资指标的高位表现对建材行业的业绩基础起到了重要支撑，但房开指标的低迷则使得行业的需求恢复缺乏着力点。
（资料来源：国家统计局网站、数字水泥网网站）
公司注重健康和安全文化建设，将健康安全理念深植于员工心中，公司严格贯彻习近平同志关于安全生产重要论述的精神，坚持“两个至上”，立足“两个根本”，严格落实安全生产十五条措施，全面落实企业主体责任。双马宜宾通过构建系统管理模式，把安全和环保作为优先项，制定具体的工作实施计划，开展安全和环保风险隐患集中排查整治工作，落实各项法律法规，全面开展安全生产宣传、培训、教育，扎实推进安全生产工作。双马宜宾以第22个全国安全生产月“人人讲安全、个个会应急”主题为契机，贯彻公司安全和环保管理目标，坚持“关爱生命、敬畏规则、关注细节、执行到位”的理念，不断建立健全公司内部健康安全及环保管理体系。双马宜宾是“省级安全文化建设示范企业”和 “一级环保诚信企业”，所属矿山为二级安全标准化矿山。报告期内，双马宜宾荣获“宜宾市健康企业”称号，所属矿山荣获“四川省绿色矿山”称号。公司严格执行国家环保政策和标准，采取一系列的技改措施，减少污染物排放、化石燃料的消耗及CO?的排放。公司积极响应政府错峰生产政策，制定错峰生产计划，污染源排放量符合国家和地方标准。报告期内，面对全球政治、经济的复杂多变，以及国内经济保守预期对市场的影响，公司管理团队以稳求变，精准施策：一是加强市场趋势的研判，优化渠道布局与客户结构，确保边际效益的最大化；二是在稳定现有客户份额的同时，大力拓展新市场，锚定增量渠道，积极争取对销量具有重大支撑的市政工程和民生项目；三是加强销售团队高效执行力建设与目标管理，落实客户拜访与竞品动态的反馈机制，定期跟进目标差异与解决方案，通过市场策略与定价机制的合理调整，实现销售绩效的最优产出比。报告期内，受国内安全、环保政策等因素影响，能源总体价格仍然偏高。公司实施以产定采、多渠道采购，并根据国家政策变化，做好重要原材料的储备工作，保障了公司的正常生产经营活动；同时，积极使用替代资源，努力降低生产经营成本。在生产管理方面，公司严格贯彻质量管理体系，规范执行各项生产管理制度，产品质量长期稳定，公司持续提升工业业绩管理水平，各项指标始终保持业内先进水平。报告期内，公司对产品包装完成了升级换代，拓展了可替代原料的资源化利用，改善了原燃材料质量，加强了生产过程的质量管理，产品品质持续稳定。
2、 私募股权投资基金管理业务的概述
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，着力扩大内需、优化结构，经济运行持续回升向好，高质量发展取得新成效。
近年来，我国私募基金行业发展迅速，从一个“小众行业”发展为金融体系的重要组成部分，在提高直接融资比重、支持产业转型升级、服务居民财富管理等方面发挥了不可替代的作用。以创业投资基金为代表的私募基金在“投早投小投科技”方面发挥了重要作用，是促进科技自立自强、产业创新升级的重要力量。
党中央、国务院高度重视基金业的健康发展，“十四五”规划纲要对基金业的改革发展作出一系列部署，提出要健全实体经济中长期资金供给制度安排，创新直达实体经济的金融产品和服务；创新更多适应家庭财富管理需求的金融产品；更好发挥创业投资引导基金和私募股权基金作用。“十四五”期间，国家将加快推进制造强国、质量强国建设，促进先进制造业和现代服务业深度融合，构建实体经济、科技创新、现代金融、人力资源协同发展的现代产业体系。（资料来源：国家统计局网站、中国证券投资基金业协会网站）
2023年，经济持续稳定恢复，运行态势回升向好。报告期内，西藏锦合坚持把服务实体经济作为根本宗旨，持续加大在战略性新兴产业领域的重点布局和投资，西藏锦合凭借自身高水平的专业判断、研究能力、投资管理能力和服务能力，推动公司私募股权投资基金管理业务保持稳健快速发展并取得了良好的收益。
在基金运营管理方面，西藏锦合作为和谐锦豫、和谐锦弘及和谐绿色产业基金的管理人，始终稳健审慎地履行管理责任，不断提升人才队伍的合规风控意识和专业能力，优化内部治理，提高规范化运作水平，扎实练好内功，提升综合竞争力，保持高效的决策和组织运作机制，以高水平的投资管理团队、投资管理体系和风险控制体系在私募股权市场中形成独具特色的竞争优势。
在募资方面，和谐绿色产业基金募资顺利，目前已完成募集资金95亿元。延续在地方国资募资方面的优势，成功引进了宜宾发展创投有限公司、广州产投新能源专项母基金合伙企业（有限合伙）、江西省国有资本运营控股集团有限公司等国资认缴基金，同时拓展多元化募资渠道，吸引了数家上市公司、外资资金及长期险资成为基金出资人，丰富了募资方式，基金认缴金额远超原定的75亿规模，并在持续募集中。
在投资方面，西藏锦合坚持价值投资导向，积极响应国家战略发展方向，持续提升核心投研能力，优化投研团队配置，不断完善投资方法和流程，提升专业投资能力，持续拓展研究的深度与广度，积极围绕国家重大战略发展方向进行投资布局，促使实现生产力质的跃迁，助力科技创新类企业高质量发展。
在投后管理方面，西藏锦合一贯重视投资管理体系和风险控制体系的持续投入和完善，对已投项目“分级评价、分类赋能”，通过为被投企业提供必要战略决策参考、及时提供资本市场监管政策培训、引进合适的行业管理团队、给予关键性资源、辅助创始人成长、帮助企业加大创新、降本提质、对接产业链资源、督促企业内控建设等多维度的投后服务，促进被投企业的合规运营和管理提升，强化增值赋能，在规避风险、保障投资回报的同时也为二级市场培育了优质的上市公司来源。
在内部控制方面，西藏锦合始终严格遵守私募基金相关法律法规，并根据基金业务存在的固有风险以及其他风险，在募、投、管、退各个阶段，强化内部控制。同时根据公司基金所处阶段，进一步完善了投后和项目退出的流程程序，并持续开展内部控制评价和审计监督，保护投资者的利益，规范公司管理行为。报告期内，公司内控部始终坚持以遵循相关法律法规为前提，以实现公司战略为目标，以服务实体经济为导向，积极持续地提高基金内控管理水平。
当前国内外环境日趋复杂严峻，面对新的发展机遇和广阔空间，西藏锦合始终秉持价值投资、长期投资、责任投资的经营理念，积极践行“制造强国”“数字中国”“双碳经济”等国家战略，有意识、有计划地布局战略性、前瞻性新兴产业，着力投资培育高端制造、智能制造、半导体、新能源、新消费等国家重点支持领域的优质企业，促进企业实现技术革命性突破和产业深度转型升级，不断提升协助实体经济高质量发展能力，助力打造经济发展新引擎，在为基金创造投资收益的同时也为支持实体经济的高质量发展做出了新贡献。
报告期内，公司子公司珠海数智星辰平稳推进智能化投资管理平台的打造和开发，协助提高公司私募股权投资基金管理业务的运营效率和管理水平，促进公司投资业务的发展。
报告期内，公司严格遵守法律法规和监管机构的规定，认真执行公司各项管理制度，进一步提升公司的规范运作水平。公司不断加强投资者关系管理，严格执行信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。
报告期内，公司业务涵盖建材生产业务、私募股权投资基金管理业务等，实现归属于上市公司股东的净利润9.85亿元。
在未来的发展中，公司董事会及管理层将准确理解和全面把握新质生产力的科学内涵，以服务国家战略、支持实体经济为宗旨，坚持完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入落实高质量发展要求，坚守底线思维，围绕既定战略定位，抢抓机遇，深耕经营业务，优化资源配置，持续提高创新能力，提升经营管理水平，坚持稳中求进，继续夯实产业投资及管理和私募股权投资基金管理业务，有力有序支持实体经济高质量发展，提升公司竞争力，增强抗风险能力，勇担社会责任，做优做强上市公司，努力为全体股东创造价值和回报。
三、核心竞争力分析
（一）建材生产业务相关的核心竞争力
1、品质及品牌优势
公司建材业务坚持以客户需求为导向，以产品质量为核心，为客户提供满意优质的产品。公司按照ISO9001、ISO14001、ISO45001和ISO50001等国际标准建立一体化管理体系，获得产品、质量、环境、能源、职业健康安全认证。双马宜宾2018年荣获首届政府质量奖，2020年荣获“质量稳定标杆企业”称号，2023年荣获“全国第十九次水泥品质指标检验大对比全优奖”和“全国水泥检验大对比40周年最佳贡献奖”，以“零不符合项”的优异成绩通过ISO质量、安全、环保、能源四体系复审。公司培育了忠诚度和价值性俱佳的直销和经销客户体系，通过过硬的质量和服务水平，建材产品在业务区域内享有领先的品牌认可度，具有显著的市场影响力，先后为水麻高速公路、溪洛渡水电站、向家坝水电站、纳叙铁路、乐宜高速、乐西高速、宜泸高速公路、沿江高速、彝威高速、成贵高铁、成宜高速、自宜铁路、渝昆高铁、宁德时代动力电池（宜宾）生产基地、向家坝灌区北总干渠一期等重点工程供应水泥或骨料。
2、产业优势
公司同时拥有水泥和骨料两种建材产品，具有销售渠道的协同效应，产品种类齐备。同时公司拥有水泥生产线和骨料生产线各两条，整体产能充沛，供应稳定性强，能够为客户提供充分的供应保障。
3、安全环保优势
公司以员工的健康和安全为核心，将健康安全作为公司一切发展的前提。在经营中，持续宣导公司的健康安全理念和目标，建立健全公司内部健康与安全管理体系，并保持了良好的健康与安全文化氛围。公司通过现场职业危害场所检测及一系列的安全检查、审计等方式推动安全隐患排查、专项整改，控制了一般事故以上的安全事件发生。在健康安全方面，公司持续获得同行业企业和监管部门的高度评价和认可。作为省级安全文化建设示范企业，公司良好的安全管理经验亦得到了社区、客户和供应商的认可。
公司长期重视生态环境保护管理工作，坚持生态优先、绿色发展的理念，采用有利于节约资源、改善环境的先进生产技术、工艺和装备，实施复合脱硫项目，降低SO?排放浓度，窑头、窑尾重点排放口均安装了污染源在线监控仪器，与省、市生态环境局平台联网，并安装运行了SNCR降氮脱硝设备，实施超低排放项目，有效降低了氮氧化物的排放。同时，公司不断增加矿山植被恢复和厂区绿化投入，加大碳吸附力度。2018年公司水泥通过国家低碳水泥、水泥中有害物质限量认证，2019年双马宜宾成为省级安全文化建设示范企业，2019年至今双马宜宾为四川省经济和信息化厅认定的“绿色工厂”单位，双马宜宾连续三年被评为省级环保诚信企业。
4、技术创新优势
在技术创新和发展方面，公司成立了专门的技术研发与服务中心，同时还建立了自有的混凝土和材料实验室，并与国内知名大专院校开展长期战略合作，不断地引进和应用新技术、新工艺，扎实推进水泥智能化工厂建设，使得水泥生产技术始终保持在行业先进行列。公司具有自主研发新产品、新技术、新工艺能力，在新产品、新技术、新工艺的应用上处于行业内领先地位。公司已获得水基岩屑使用设备等8项实用新型专利、1项发明专利及1项软件著作权登记证书。报告期内，公司技术研发与服务中心认证为宜宾市企业技术中心。
（二） 私募股权投资基金管理业务相关的核心竞争力
1、公司具备高素质专业化的资深且稳定的投资管理团队，投资业务的人员大部分来自于专业投资机构，具有丰富的行业投资经验，历经数年耕耘，投资团队积累了深厚的业内资源和丰富的投资经验，并能够在复杂、充满挑战的市场环境中达成通力合作，进行及时、良好的专业判断。
2、公司建立了成熟完善的投资管理制度，形成了对行业及市场的系统化研究，包括自上而下和自下而上的研究，以及对细分行业、领先公司、新兴领域的重点研究，深度覆盖核心投资领域。同时，公司已建立完整的商业、财务、法律等尽职调查体系，具备专职且资深的内部尽调团队，制定了严格的尽调流程并可实现内外部尽调的多层次互查。
3、公司配备专职的投后团队和成熟的投后管理体系，投后管理人员持续跟踪被投企业的运营状况，对履约情况、财务状况、经营管理情况等进行统一管理，对投资项目进行经常性的跟踪监控和评估，同时，公司具有深刻的行业洞见，能够整合资本市场资源，为被投企业赋能，提供多元化的增值服务，提升被投企业的价值。
4、公司投资管理团队具有丰富的资本市场经验，熟悉资本市场的上市与并购等各类退出途径，了解资本市场最近政策要求，能够结合所投项目的业务形态、发展阶段、管理模式，灵活选择退出时机与路径，力争最大程度实现投资收益。公司积极开展各种政策调研，将投资与国家发展战略规划紧密联系。
5、公司拥有成熟的投资者关系。与基金的出资人保持密切沟通，顺利完成出资进度。与国内金融企业、地方国企、保险资金、大型企业资金等出资人建立了密切关系，出资人普遍认可公司私募投资管理能力和投资理念，为公司夯实投资业务提供了坚强后盾。公司具有强大的资源网络，与业界精英、优秀创业者、行业专家、被投企业建立了长期友好的合作关系。通过投资项目，在公司重点投资领域形成了丰富的企业生态，企业生态和企业家资源为公司深入布局行业投资及精准判断企业价值提供了有力帮助。
6、公司基于自主开发的智能化投资管理平台，能够协助公司更加深刻地了解与认知行业发展、更清晰地掌握被投企业的亮点与风险、全面及时地监控投后企业的发展情况，提高投资决策效率，助力公司提升募投管退等业务环节的管理水平，增强投资效率及效益 ，降低投资风险，促进公司投资业务的发展。
四、主营业务分析
1、概述
参见“第三节 管理层讨论与分析 二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,219,344,574.84 | 100% | 1,219,588,689.76 | 100% | -0.02% |
| 分行业 | |||||
| 建材业务分部 | 753,649,024.00 | 61.81% | 946,484,431.84 | 77.61% | -20.37% |
| 私募股权投资基金管理业务分部 | 465,695,550.84 | 38.19% | 273,104,257.92 | 22.39% | 70.52% |
| 分产品 | |||||
| 水泥 | 575,593,972.97 | 47.21% | 728,366,667.63 | 59.72% | -20.97% |
| 骨料 | 178,055,051.03 | 14.60% | 218,117,764.21 | 17.88% | -18.37% |
| 私募股权投资基金管理 | 465,695,550.84 | 38.19% | 273,104,257.92 | 22.39% | 70.52% |
| 分地区 | |||||
| 四川地区 | 753,649,024.00 | 61.81% | 946,484,431.84 | 77.61% | -20.37% |
| 西藏等地区 | 465,695,550.84 | 38.19% | 273,104,257.92 | 22.39% | 70.52% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销 | 479,495,183.39 | 39.32% | 624,335,002.50 | 51.19% | -23.20% |
| 直销 | 274,153,840.61 | 22.48% | 322,149,429.34 | 26.42% | -14.90% |
| 私募股权投资基金管理 | 465,695,550.84 | 38.19% | 273,104,257.92 | 22.39% | 70.52% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 建材业务分部 | 753,649,024.00 | 599,992,866.06 | 20.39% | -20.37% | -14.69% | -5.30% |
| 私募股权投资基金管理业务分部 | 465,695,550.84 | 297,298.00 | 99.94% | 70.52% | -92.81% | 1.45% |
| 分产品 | ||||||
| 水泥 | 575,593,972.97 | 494,445,331.53 | 14.10% | -20.97% | -16.22% | -4.88% |
| 骨料 | 178,055,051.03 | 105,547,534.53 | 40.72% | -18.37% | -6.74% | -7.39% |
| 私募股权投资基金管理 | 465,695,550.84 | 297,298.00 | 99.94% | 70.52% | -92.81% | 1.45% |
| 分地区 | ||||||
| 四川地区 | 753,649,024.00 | 599,992,866.06 | 20.39% | -20.37% | -14.69% | -5.30% |
| 西藏等地区 | 465,695,550.84 | 297,298.00 | 99.94% | 70.52% | -92.81% | 1.45% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销 | 479,495,183.39 | 381,734,308.92 | 20.39% | -23.20% | -17.72% | -5.30% |
| 直销 | 274,153,840.61 | 218,258,557.14 | 20.39% | -14.90% | -8.83% | -5.30% |
| 私募股权投资基金管理 | 465,695,550.84 | 297,298.00 | 99.94% | 70.52% | -92.81% | 1.45% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 建材业务 | 599,992,866.06 | 99.95% | 703,328,565.84 | 99.42% | -14.69% | |
| 私募股权投资基金管理 | 297,298.00 | 0.05% | 4,133,477.24 | 0.58% | -92.81% | |
| 合计 | 600,290,164.06 | 100.00% | 707,462,043.08 | 100.00% | -15.15% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 水泥 | 494,445,331.53 | 82.37% | 590,147,268.25 | 83.42% | -16.22% | |
| 骨料 | 105,547,534.53 | 17.58% | 113,181,297.59 | 16.00% | -6.74% | |
| 私募股权投资基金管理 | 297,298.00 | 0.05% | 4,133,477.24 | 0.58% | -92.81% | |
| 合计 | 600,290,164.06 | 100.00% | 707,462,043.08 | 100.00% | -15.15% | |
说明其中：水泥产品营业成本的主要构成项目如下：
| 项目 | 2023年 | 2022年 | ||
| 金额（元） | 所占比重% | 金额（元） | 所占比重% | |
| 主要原材料 | 84,386,255.94 | 17.07 | 97,332,843.74 | 16.49 |
| 主要能源 | 294,227,992.18 | 59.51 | 372,833,290.12 | 63.18 |
| 其他成本 | 115,831,083.41 | 23.42 | 119,981,134.39 | 20.33 |
| 合计 | 494,445,331.53 | 100.00 | 590,147,268.25 | 100.00 |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否本年度合并财务报表范围新增3家子公司，详见附注九、合并范围的变更。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 596,451,728.49 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 48.92% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 38.14% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 义乌和谐锦弘股权投资合伙企业(有限合伙) | 274,511,737.98 | 22.51% |
| 2 | 宜宾和谐绿色产业发展股权投资合伙企业（有限合伙） | 109,550,271.72 | 8.98% |
| 3 | 河南省和谐锦豫产业投资基金(有限合伙) | 81,028,603.73 | 6.65% |
| 4 | 客户4 | 75,543,184.80 | 6.20% |
| 5 | 客户5 | 55,817,930.26 | 4.58% |
| 合计 | -- | 596,451,728.49 | 48.92% |
主要客户其他情况说明?适用 □不适用
公司参与投资的和谐锦豫、和谐锦弘及和谐绿色产业基金为公司的关联方，同时，公司的股东中信金融资产的子企业宁波梅山保税港区亿盈投资中心（有限合伙）持有和谐锦弘的LP份额，前述事项请见已披露的临时公告（2017年7月26日披露的《关于参与投资产业基金暨关联交易的公告》（2017-85）、2017年8月17日披露的《关于参与投资合伙企业暨关联交易的公告》（2017-97）、2022年11月22日披露的《关于参与投资和谐绿色产业基金暨关联交易的公告（修订稿）》（2022-40）、2020年11月24日披露的《关于受让义乌和谐锦弘股权投资合伙企业（有限合伙）认缴份额暨关联交易的公告》（2020-71）等），除前述情形外，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 373,705,428.39 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 73.22% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 98,847,021.80 | 19.37% |
| 2 | 供应商2 | 80,262,175.79 | 15.72% |
| 3 | 供应商3 | 76,831,080.48 | 15.05% |
| 4 | 供应商4 | 68,941,940.49 | 13.51% |
| 5 | 供应商5 | 48,823,209.83 | 9.57% |
| 合计 | -- | 373,705,428.39 | 73.22% |
主要供应商其他情况说明?适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或者间接拥有权益。
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 7,356,749.32 | 15,985,239.92 | -53.98% | 主要是本期本公司之子公司减少销售费用所致 |
| 管理费用 | 120,922,485.62 | 118,469,242.44 | 2.07% | |
| 财务费用 | -748,093.16 | -209,457.26 | ||
| 研发费用 | 21,327,958.13 | 46,255,198.65 | -53.89% | 主要是本期本公司之 子公司的部分研发项 目已阶段性完成，相 应减少投入所致 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 水泥专用低压损低耗能清洁收尘器的研究/低耗能、防窜风、防压死蓖冷机的研究 | 通过改造风机主力下降、电耗降低、排气含尘浓度降低 | 成熟应用 | 降耗、降尘 | 节约煤电消耗，减少环保污染，提高收尘器效果。 |
| 智能化投资管理平台 | 建设数据和智能应用基础设施，通过数据和投研平台提供的一系列产品和工具，辅助沉淀数据资产，挖掘数据价值，提升投资环节的信息获取效率，驱动投资业务增长。 | 完成了基础数据平台建设，并在投资研究、投后追踪、研究报告、信息获取、会议等方向初步建立了相关的投研工具。 | 建设安全可靠的数据和投研服务平台沉淀公司数据资产并提升投资决策环节的信息获取效率。 | 通过搭建安全和技术领先的数据与投研平台，能提高投资研究环节的信息获取效率以及募投管退等业务环节的数字化决策水平，进而驱动公司业务增长，进一步提高公司核心竞争力，并逐步强化公司的核心数据壁垒。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 13 | 36 | -63.89% |
| 研发人员数量占比 | 3.27% | 8.53% | -5.26% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 4 | 17 | -76.47% |
| 硕士 | 4 | 13 | -69.23% |
| 博士 | 0 | 1 | -100.00% |
| 大专及其他 | 5 | 5 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 0 | 9 | -100.00% |
| 30~40岁 | 6 | 18 | -66.67% |
| 40岁以上 | 7 | 9 | -22.22% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 21,327,958.13 | 46,255,198.65 | -53.89% |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.75% | 3.79% | -2.04% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,012,441,215.00 | 1,141,571,915.75 | -11.31% |
| 经营活动现金流出小计 | 703,168,538.54 | 727,656,208.84 | -3.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 309,272,676.46 | 413,915,706.91 | -25.28% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,232,616,712.45 | 1,204,336,838.17 | 2.35% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,566,675,409.27 | 1,546,356,951.42 | 1.31% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,058,696.82 | -342,020,113.25 | / |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,990,000.00 | 71,658,132.72 | -86.06% |
| 筹资活动现金流出小计 | 92,898,629.97 | 242,672,187.85 | -61.72% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,908,629.97 | -171,014,055.13 | / |
| 现金及现金等价物净增加额 | -107,151,892.16 | -99,119,379.75 | / |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用 筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 8,811万元，主要是
上期本公司分配股利所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
本年度净利润高于经营活动产生的现金净流量的主要原因是本期公允价值变动收益和投资收益增加使净利润增加，这部分不影响经营性现金流。
6、其他
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 173,675.73 | 0.02% | ||
| 营业外支出 | 6,756,803.77 | 0.60% | 主要是本期本公司发生的公益捐赠支出所致。 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 465,702,750.26 | 5.68% | 581,818,550.09 | 8.07% | -2.39% | 主要是本公司本期增加购买保本浮动收益型结构性存款及增加投资所致 |
| 应收账款 | 62,157,832.76 | 0.76% | 18,393,779.90 | 0.26% | 0.50% | 主要是本公司之子公司对战略客户增加短期信用销售所致 |
| 合同资产 | 141,004,835.30 | 1.72% | 0 | 0.00% | 1.72% | 主要是本期本公司之子公司将联营基金的超额业绩报酬 |
| 2023年（元） | 2022年（元） | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 投资收益 | 369,157,363.26 | 895,185,173.60 | -58.76% | 主要是本公司联营基金收益变动及本公司之子公司上期将其持有的Huisuanzhang Cayman Holding Inc. 10.7121%股权和SATP Holding Inc.10.7121%由按权益法核算的长期股权投资变更为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，将丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益所致 |
| 公允价值变动损益 | 267,389,371.80 | -298,825,926.60 | / | 主要是本公司之子公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期公允价值变动所致 |
| 确认为营业收入而产生的合同资产 | ||||||
| 存货 | 51,681,301.82 | 0.63% | 42,938,858.55 | 0.60% | 0.03% | |
| 长期股权投资 | 4,223,978,866.77 | 51.55% | 3,966,061,890.11 | 55.00% | -3.45% | |
| 固定资产 | 731,952,681.02 | 8.93% | 766,254,372.37 | 10.63% | -1.70% | |
| 在建工程 | 29,704,505.77 | 0.36% | 4,471,667.51 | 0.06% | 0.30% | 主要是本期本公司之子公司增加环保项目投入所致 |
| 使用权资产 | 12,332,229.35 | 0.15% | 16,388,084.58 | 0.23% | -0.08% | |
| 短期借款 | 9,990,000.00 | 0.12% | 43,044,015.29 | 0.60% | -0.48% | 主要是本期本公司之子公司归还银行借款所致 |
| 合同负债 | 85,981,096.20 | 1.05% | 92,026,671.83 | 1.28% | -0.23% | |
| 租赁负债 | 5,444,037.47 | 0.07% | 9,034,976.17 | 0.13% | -0.06% | |
| 交易性金融资产 | 816,332,507.56 | 9.96% | 100,596,111.11 | 1.40% | 8.56% | 主要是本公司本期增加购买保本浮动收益型结构性存款及进行可转债投资所致 |
| 其他应收款 | 7,981,368.23 | 0.10% | 24,409,253.46 | 0.34% | -0.24% | 主要是本期本公司收到期初应收处置所投资公司的股权转让款所致 |
| 应收票据 | 16,558,608.00 | 0.20% | 32,150,000.00 | 0.45% | -0.25% | 主要是本公司本期收取的银行承兑汇票低于去年同期且部分应收银行承兑汇票到期已承兑所致 |
| 应收款项融资 | 3,280,409.14 | 0.04% | 37,768,764.66 | 0.52% | -0.48% | 主要是本公司本期将应收银行承兑汇票进行背书转让、贴现以及部分银行承兑汇票到期已承兑所致 |
| 其他流动资产 | 4,632,710.43 | 0.06% | 260,046.06 | 0.00% | 0.06% | |
| 其他非流动金融资产 | 1,527,955,090.00 | 18.65% | 1,512,943,174.00 | 20.98% | -2.33% | |
| 长期待摊费用 | 182,316.67 | 0.00% | 1,693,924.13 | 0.02% | -0.02% | 主要是本公司之子公司本期终止租赁部分办公室，将未摊销完毕的装修费用一次性 |
| 计入当期损益所致 | ||||||
| 其他非流动资产 | 7,208,415.97 | 0.09% | 6,521,899.50 | 0.09% | 0.00% | |
| 无形资产 | 85,375,150.63 | 1.04% | 91,114,499.35 | 1.26% | -0.22% | |
| 应付票据 | 85,667,219.47 | 1.05% | 131,451,157.65 | 1.82% | -0.77% | 主要是本公司之子公司本期支付到期的期初应付票据所致 |
| 应付账款 | 112,075,360.76 | 1.37% | 124,210,097.12 | 1.72% | -0.35% | |
| 其他应付款 | 64,710,449.75 | 0.79% | 36,578,850.81 | 0.51% | 0.28% | |
| 预计负债 | 15,034,147.28 | 0.18% | 12,210,789.90 | 0.17% | 0.01% | |
| 递延所得税负债 | 273,412,258.61 | 3.34% | 191,049,620.44 | 2.65% | 0.69% | 主要是本期投资收益和公允价值变动收益增加，相应计提的递延所得税负债增加所致 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 100,596,111.11 | 162,221,756.59 | 1,495,000,000.00 | 941,000,000.00 | -485,360.14 | 816,332,507.56 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 156,000.00 | 156,000.00 | ||||||
| 5.其他非流动金融资产 | 1,512,943,174.00 | 105,167,615.21 | 166,395,000.00 | -256,550,699.21 | 1,527,955,090.00 | |||
| 应收款项融资 | 37,768,764.66 | 54,072.82 | 653,552.25 | 282,641,594.65 | 317,837,575.24 | 3,280,409.14 | ||
| 上述合计 | 1,651,464,049.77 | 267,443,444.62 | 653,552.25 | 0.00 | 1,944,036,594.65 | 1,258,837,575.24 | -257,036,059.35 | 2,347,724,006.70 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容注：其他变动为本公司之子公司本期将其持有的和谐绿色产业基金股权由按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变更为按权益法核算的长期股权投资核算以及收到所投资的项目退出分配款。详见附注七、合并财务报表项目注释19。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见附注七、合并财务报表项目注释 31、所有权或使用权受到限制的资产。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 266,395,000.00 | 678,750,000.00 | -60.75% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求详细情况请见本报告附注七、合并财务报表项目注释“2、交易性金融资产”和 “19、其他非流动金融资产”的相关内容。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 无锡佰奥基股权投资合伙企业（有限合伙） | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活 动。 | 增资 | 100,000,000.00 | 11.9% | 自有或自筹资金 | 江西省现代产业引导基金（有限合伙）、青岛逍遥创业投资基 | 该基金经营期限为五年，可延长。 | 股权投资基金 | 2023年，公司实际缴纳出资额为1亿元。 | / | 43,988,893.00 | 否 | 2023年08月31日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 金合伙企业（有限合伙）等 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 100,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 43,988,893.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 四川双马宜宾水泥制造有限公司 | 子公司 | 水泥、骨料生产和销售 | 500,000,000.00 | 1,127,104,719.14 | 793,802,380.87 | 753,648,505.13 | 152,125,244.94 | 133,111,182.93 |
| 西藏锦合创业投资管理有限公司 | 子公司 | 受托私募股权投资管理 | 100,000,000.00 | 333,644,402.64 | 223,295,451.05 | 332,067,183.90 | 229,300,324.96 | 201,514,391.02 |
| 西藏锦旭企业管理有限公司 | 子公司 | 股权投资管理 | 1,488,000,000.00 | 2,267,002,363.63 | 2,159,674,530.26 | 0.00 | 295,071,541.04 | 251,300,340.35 |
| 西藏锦凌企业管理有限公司 | 子公司 | 股权投资管理 | 10,000,000.00 | 168,528,888.29 | 123,476,841.34 | 133,023,429.53 | 131,404,880.54 | 111,692,482.89 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 天津双马绿能管理有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 海南瑾合咨询管理有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 香港绿能管理有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。面对异常复杂的国际环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，以习近平同志为核心的党中央团结带领全国各族人民，顶住外部压力、克服内部困难，付出艰辛努力，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成，高质量发展扎实推进，社会大局保持稳定，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。公司的战略定位是围绕国家科技创新引领的现代化产业体系，聚焦新技术、新模式和新消费的发展，对推动国家产业发展的科技创新企业展开布局，选择具有较强持续盈利能力，现金流良好、具备颠覆性技术和前沿技术的企业进行投资和管理，关注新型工业化、人工智能、生物制造等若干战略性新兴产业，继续夯实产业投资及管理和私募股权投资基金管理业务，有力有序支持实体经济发展，在符合国家政策法规的前提下用好资本市场工具，用资本促产业，以实现公司长期稳定发展战略。在当今世界新一轮科技革命和产业变革正在重构全球创新版图的局势下，公司将紧紧围绕创新驱动发展战略，利用资源优势，扩展产业布局，塑造发展新动能新优势，厚植新质生产力的生产土壤，推动生产形态向信息化数智化转变，带动生产力不断跃上新台阶，做优做强上市公司，持续增强企业发展的潜力和后劲，努力提高投资者收益，实现战略目标。
（一）建材生产业务的发展展望
2024年公司认为建材行业仍将处于底部运行周期，市场需求还会呈现不足，价格波动压力依然存在。
从宏观层面来看，一是国家经济回升向好，长期向好的基本趋势没有改变。面对传统的产能过剩行业，国家将进一步通过能耗强度和总量“双控”、碳排放强度和总量“双控”，加快低效产能的出清，提高产业结构的集中度，从而构建供需动态平衡的行业环境。二是2024年房地产市场预计仍将弱势运行，呈现新开工面积、开发投资或继续回落的特点。随着保障性住房、“平急两用”公共基础设施、城中村改造等“三大工程”的持续推进，建材行业对基建的依赖将进一步增大，“新老基建齐发力、稳增长”的政策效应将在一定程度上弥补行业需求的不足。2024年初，万亿增发国债对应的基建项目已陆续落地，从中长期来看，基建投资将继续保持稳中有增的发展态势，水泥需求回暖可期。三是国家在助力传统行业的高质量发展中指明了新方向，强调以科技创新引领现代化产业体系建设，运用数智技术、绿色低碳技术推动建材行业的转型升级。
从地区层面来看，2024年四川省GDP预期增长目标为6%。公司建材业务的主要覆盖区域为以宜宾市为中心的四川南部，2024年宜宾将吹响GDP 4,000亿元的冲锋号，以“先立后破、破立并举”的手段加快构建以主导产业、传统产业、未来产业的“4+4+4”现代化工业体系，形成支撑高质量发展的动力源。2024年第一季度，宜宾将开工重大项目97个，总投资680亿元，涉及产业发展、基础设施、民生等领域，其中超百亿的重大项目2个，重点工程项目的持续建设将为公司的业绩发展注入活力与信心。
（二） 私募股权投资基金管理业务的发展展望
2023年国民经济回升向好，高质量发展扎实推进。2024年，中国经济长期向好的基本趋势没有改变，支撑中国经济高质量发展的要素条件在不断积累增多。2024年的中国经济将持续回升向好，具体来看有五个方面的有利条件：第一，经济增长“势头好”。2023年四个季度，国内生产总值同比、环比都是正增长的，经济规模也在逐季扩大。第二，经济发展“韧性强”。我们国家产业基础雄厚，是唯一拥有联合国产业分类中全部工业门类的国家，产业的配套能力和集成优势突出。第三，高质量发展“活力足”。新产业快速增长，新业态持续向好，新的模式在加快培育，经济结构在不断优化，动能转换提档升级，经济发展的潜能有望进一步激发。第四，改革开放“红利多”。我国坚持和完善社会主义基本经济制度，坚持“两个毫不动摇”，加快建设全国统一大市场，推动建设高标准市场体系，优化营商环境，为各类企业创造了更加公平的竞争环境。第五，宏观政策“空间广”。2023年出台的增发国债、减税降费、降准降息等政策效应将在今年持续释放。
2023年2月，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，指出要全面赋能经济社会发展。该文件强调，要加强整体谋划、统筹推进，把各项任务落到实处。保障资金投入，创新资金扶持方式，加强对各类资金的统筹引导。发挥国家产融合作平台等作用，引导金融资源支持数字化发展。鼓励引导资本规范参与数字中国建设，构建社会资本有效参与的投融资体系。2023年中央金融工作会议指出，要优化融资结构，更好发挥资本市场枢纽功能，推动股票发行注册制走深走实，发展多元化股权融资，大力提高上市公司质量，培育一流投资银行和投资机构。
2023年11月27日，中国人民银行等八部门联合印发《关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的通知》，该文件提出，在更好发挥多层次资本市场作用，扩大优质民营企业股权融资规模方面，支持民营企业上市融资和并购重组，强化区域性股权市场对民营企业的支持服务，发挥股权投资基金支持民营企业融资的作用。推动区域性股权市场突出私募股权市场定位，稳步拓展私募基金份额转让、认股权综合服务等创新业务试点，提升私募基金、证券服务机构等参与区域性股权市场积极性。积极培育天使投资、创业投资等早期投资力量，增加对初创期民营中小微企业的投入。完善投资退出机制，优化创投基金所投企业上市解禁期与投资期限反向挂钩制度安排。中国私募股权基金的外部环境在不断优化。
2023年，我国股权投资市场仍处于调整蓄能期，然而周期更迭是行业发展的必然规律。尽管复杂的内外部环境给机构募资带来了一定压力，但股权投资作为扶持企业和科技创新发展的重要力量，持续
受到国家层面的关注与支持。2023年年底，中央经济工作会议释放积极信号，首次提出“鼓励发展创业投资、股权投资”，未来更细化、更具有针对性的行业支持政策有望落地。2023年，《私募投资基金登记备案办法》《私募投资基金监督管理条例》等文件相继出台并施行，9月末，中国证券投资基金业协会出台《私募投资基金备案指引》及配套材料清单，推动形成覆盖“募投管退”全流程、体系清晰协调的自律规则体系，推动行业高质量发展。随着管理人逐渐适应并加深对“备案新规”的理解，我国股权投资市场基金募集步伐或将逐步提速。随着我国金融支持科技创新的力度不断提升，金融对科技企业投入增加，专精特新“小巨人”企业、专精特新中小企业数量攀升，推动“科技-产业-金融”良性循环。为深入实施创新驱动发展战略，充分发挥直接融资优势，国家层面多次释放积极信号，鼓励股权投资助力科创企业发展壮大，各地围绕税收优惠、利益让渡、人才聚集等方面陆续出台相关激励政策。长远来看，在股权投资市场新一轮周期下，机构将持续聚焦科技驱动创新，重点关注前瞻性战略性新兴产业，推进现代化产业体系建设；与此同时，监管体系的不断完善和LP诉求的不断升级也将促使机构围绕募投管退全方位提升与修炼自身能力，加速构建投资生态圈。随着我国多层次资本市场体系的日益完善和结构优化，股权投资市场退出路径得到拓宽，项目上市常态化成为现实，再加上实物分配试点政策的实施，VC/PE机构的退出效率得到提升。私募基金行业服务国家战略和实体经济的功能价值不断提升。包含私募股权、创投在内的私募投资基金作为我国多层次资本市场的重要组成部分，在促进中小企业与“专精特新”企业发展，推动数字经济发展，满足乡村振兴多样化投融资需求，服务“双碳”目标以及利用外资，共建“一带一路”等方面助推我国经济社会实现高质量发展。同时，股权创投基金通过发现价值、提升价值、传递价值，为各个交易板块孵化大量优质市场标的，依托较高的渗透率为投资者提供更多的选择和机会，促进资本市场的多元化。从中长期来看，私募投资基金行业积极向好的趋势没有改变，特别是随着中国式现代化建设新征程的开启，金融服务实体经济发展和科技创新成为推动国家高质量发展的重要力量。新征程中私募投资基金行业迎来新的发展机遇，需要行业机构更多地拥抱长期投资、创新投资和责任投资。（资料来源：国家统计局网站、中国证券投资基金业协会网站、清科研究中心）
公司将紧紧围绕既有的战略定位，以国家法律法规、经济发展政策为指导，秉持价值投资、助力实体经济发展的理念，聚焦高端制造、智能制造、半导体、新能源、新消费等行业，推进资源优化配置，促进全要素生产率提升，践行国家创新驱动发展战略，通过参与投资的产业基金积极寻找优质企业投资机会，不断增强上市公司的盈利能力与盈利质量。公司也将会继续夯实基金管理业务，寻求新的投资机会，围绕国家鼓励的实体经济产业，继续拓展基金业务，根据公司的规划不断推进基金管理业务的发展，不断提升基金管理业务的竞争力，进一步提高投资收益。随着基金逐步进入项目退出阶段，公司将充分利用多层次的资本市场体系渐趋完善带来的新机遇，凭借自身的专业能力及优质渠道资源，积极提升存量项目价值，结合所投项目的业务形态和发展阶段，通过首发上市、并购、回购及转让等多种方式积极推进已投项目的退出，提高资金使用效率，力争最大程度实现投资收益，努力为全体股东创造价值和回报。
在新变局之下，面对新的机遇与挑战，公司将坚持合规稳健的经营思路，敦促投资团队坚守底线思维，加强合规风控体系建设，不断提升自身专业能力和创新能力，同时，积极抓住投资机遇，持续提升运营治理、投后赋能水平，推进投资业务平稳快速发展，保持公司健康平稳运行和可持续发展。
（三）新年度经营计划
1、建材生产业务的经营计划
2024年公司将坚持“锐意创新”和“降本增效”的经营方针，运用创新的思维与模式优化管理效率，强化核心竞争力，从而持续提升公司的盈利能力。在切实履行节能减排、行业自律等企业社
会责任的同时，做好市场趋势研判，稳抓机遇，通过渠道优化、区域布局、差异化产品与服务、品牌建设等战略手段，持续增强客户的认可度，保障市场份额的稳定提升以及经营目标的实现。公司2023年预计销售水泥230万吨，预计销售骨料560万吨；实际销售水泥208.1万吨，实际销售骨料538.3万吨。报告期内销量低于预计的主要原因是大气污染环保管控及社会公共活动管控等。
受环保政策管控影响，公司预计2024年销售水泥200万吨，销售骨料550万吨。公司将通过做好以下工作实现2024年的经营目标：
（1）继续推行安全健康文化，提升管理层的安全领导力，持续改善工作场所安全管理、职业健康及环境保护的管理, 为员工及相关利益方提供安全健康的工作环境。
（2）增强企业持续经营能力和经营主动性，强化竞争优势，深化渠道建设、提升品牌价值，一如既往地为客户提供高品质产品和优质的客户服务。
（3）在房地产市场持续低迷的背景下，充分发挥重点工程项目和重点客户的托底作用，积极拓展潜在市场，形成稳定增量，助力销售目标的达成。通过营销模式创新，打造高质量营销管理体系，依托现有客户合作基础，以产品为核心，不断提高团队协作水平，实现高效营销与服务。
（4）适应行业常态化错峰生产趋势，积极应用新技术、新装备、新工艺，减少碳排放，降低能源能耗，持续推进建材行业的转型升级，探索“专精特新”的高质量发展之路。
（5）紧密关注能源和原材料的市场动态，加强精细化管理，优化战略采购，严格控制成本。积极整合矿山现有资源，增加石灰石资源储备，满足公司长期生产经营发展。
（6）继续在实践中推进水泥产业链的建设，在矿山资源、骨料加工、协同处置、碳中和等方面增加企业的外延贡献，发挥产业上、下游协同效应，改善行业效益。
2、私募股权投资基金管理业务的经营计划
公司秉持价值投资、长期投资、责任投资的理念，坚持服务国家战略和实体经济，充分发挥自身平台和资源优势，大力提升综合投研实力，优化投资团队配置，坚守合规底线，加强风险管理，严控投资标准，拓展项目资源，充分发挥资源配置作用，强化增值赋能，不断提升私募股权投资基金管理业务的竞争力，力争为公司创造更多收益，助力国家实体经济的高质量发展。
（1）密切关注国内外宏观经济形势变化和国家政策走向，积极研究相关政策，主动把握经济发展趋势和行业动态，适时动态调整私募股权投资基金管理业务的发展策略。
（2）与国内外主要的金融机构、母基金、政府投资平台、产业资本等专业投资机构保持密切联系，宣传公司投资理念，交流公司私募股权基金发展动态，运行常态化沟通机制，有序开展新基金的募集工作，增加管理规模，夯实私募基金管理业务。
（3）继续践行价值投资、长期投资的理念，围绕发展新质生产力布局产业链，持续聚焦科技驱动创新，以科技创新推动产业创新，重点关注前瞻性战略性新兴产业，加大投研投入，不断提升专业投资能力，积极对宏观环境、行业进行系统化梳理，加强对擅长的细分领域深钻细研，提高研判能力，积极挖掘、储备优质投资标的，分析差异化投资机会，不断提升价值发现和持续投资能力。
（4）不断优化覆盖募投管退的全方位投后服务体系，加强对已投资、可能获得收益的投资项目的投后管理，充分发挥专业管理、资源整合优势，推动投资项目向高科技、高效能、高质量的发展方式迈进，培育发展新动能，通过有针对性的投后管理措施，帮助企业规范管理并做大做强，增强被投企
业的经营韧性，强化增值赋能，综合提升被投企业的价值，支持引领科技创新与实体经济发展、服务国家及区域发展战略实施落地。
（5）紧抓多层次资本市场体系日益完善和结构优化带来的机遇，积极推动符合条件的项目对接各层次资本市场，进一步提升项目退出质量，同时，通过首发上市、并购、回购、转让等多种方式有序推进已投项目退出，把握适当的退出时点，加快推进项目退出进度，实现资金良性循环，力争最大程度实现投资收益，努力为全体股东创造价值和回报。
（6）持续完善投资管理体系和风险控制体系，始终保持对合规的高标准、严要求，严格规范募投管退全链条各环节运作，坚守风险底线，强化合规风险意识，持续提升投资管理和服务能力，确保基金的合规高效运营，努力实现管理服务能力与管理规模同步提升，力争为投资人创造长期稳定的回报。
（7）锻造专业化、高素质的人才梯队，优化激励约束机制，持续提升投资管理团队的价值发现能力和投资专业化水平，保持人才队伍的完整性、稳定性，提升投资者对管理人稳定发展的预期。
（8）结合投资业务的战略目标，利用先进技术实现投资业务系统的智能化提升，助力公司投资业务的智能化发展。
（9）积极践行ESG理念，推动被投企业改进公司治理、保护生态环境、践行社会责任，推动企业高质量发展, 服务绿色经济发展。
上述财务预算、经营计划、经营目标基于公司目前的建材业务生产规模、市场状况及基金管理规模、基金运营情况确定，不存在较大变化。上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2024年度的盈利预测，能否实现取决于国家宏观政策、经济形势、市场情况变化等多种客观因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
公司在2024年为确保正常生产运营、投资及发展业务，将结合自身财务状况及需求，合理使用银行贷款、票据贴现及自开票据等各种融资手段，补充日常生产经营所需；同时，将持续加强与专业投资机构的沟通及深入合作，积极开展投资基金的募集工作，为公司持续健康发展及业务的拓展提供保障。
（四）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素公司在发展中将面临以下风险：
1、建材生产业务
（1）国内宏观经济形势变化的风险
建材生产行业作为政策及投资驱动型行业，显著受到宏观经济周期性波动和政策导向的影响，可能致使水泥和骨料行业的经营环境发生变化，使基础设施建设投资、房地产开发投资或技术改造项目投资出现收缩和调整，进而间接影响到行业发展。公司将密切关注国内宏观经济政策导向，适时调整管理及市场策略，降低相关风险。
（2）市场风险
①市场需求持续低迷、供求矛盾加剧的风险
需求方面，主要考虑房地产市场仍处于低位调整期，对水泥需求的下拉作用依旧存在，虽然基础设施建设保持稳中有增的发展态势，但难以弥补下降空间，预计2024年水泥需求较2023年将继续下降。
供给方面，在需求不足的背景下，水泥行业产能过剩的矛盾将更为突出，产能利用率进一步走低。通过实施错峰生产等常规措施无法明显扭转当前供需失衡的局面。
价格和效益方面，在2023年行业业绩普遍下滑的压力下，为抢占市场份额导致的阶段性价格竞争不可避免。价格持续走低致使行业利润微薄，甚至亏损，区域内行业自律存在松动风险，竞争大于竞合导致产品价格底部震荡调整成为主旋律。骨料行业在2024年面临区域新增产能增加且供需失衡的风险，产品价格存在进一步下行的可能。由此可见，两类产品面临的供需风险将会给公司经营业绩带来压力。
公司将严格执行国家环保标准和要求，鼓励良性竞争，推动行业健康发展。同时，公司将坚持精细化管理，强化产品质量和成本竞争力，持续提升销售团队工作效率，不断优化既有存量市场，积极拓展中高价值增量市场，有效应对市场环境变化的风险。
②依赖单一市场的风险
受运输条件和运输成本的制约，水泥和骨料的销售存在一个合理的销售半径，两类产品均具有区域性销售特征，大部分建材业务收入来自于以宜宾市为中心的川南地区，川南地区尤其是宜宾市的经济发展趋势将较大程度地决定公司建材业务业绩预期。
公司将持续推动业务区域和客户的多元化，通过公路、铁路等多种运输方式和持续开拓外围市场的策略降低过度依赖单一市场或客户可能带来的市场风险。
（3）原燃材料、能源成本波动的风险
公司生产水泥所需的重要能源之一是煤炭，同时作为制造业企业对电力需求较高，所以煤炭和电力的采购成本在公司水泥生产总成本的占比较高。如果煤炭和电力价格由于政策变动或市场供求等因素出现较大幅度的上涨，公司也将面临生产成本增加的压力，如果此因素所造成的成本上涨无法完全传导至产品价格，则有可能对公司的盈利产生影响。
公司将通过实施以产定采、多渠道采购、根据国家政策变化做好重要原材料的储备工作、使用替代燃料等方式缓解供需紧张局面和降低生产成本。
（4）环境保护政策变化的风险
近年来，局部地区空气质量改善面临较大压力，环境污染问题日渐突出，随着重污染天气加剧和“碳达峰，碳中和”及“能耗双控”政策的出台，国家制定了更加严厉的环境保护政策，要求进一步减少重污染天气，在节能减排方面加大管控力度，为执行更高的环境保护标准，公司面临着经济成本和时间成本不断增加的风险以及依据外部错峰要求减产、限产的风险。
公司将通过逐步减少碳排放、降低能源能耗、持续进行工艺优化、节能减排、推动实现“碳达峰，碳中和”“能耗双控”战略目标、实施2030年碳达峰行动方案等措施防范相关风险。
2、 私募股权投资基金管理业务
（1）国际形势变化及国内宏观经济的风险
2023年世界经济低迷，国际格局复杂演变，地缘政治冲突频发，外部环境复杂性、严峻性、不确定性上升。随着国际形势的变化对国际国内经济社会发展的影响，可能对私募基金行业带来不利影响。
公司将密切关注国际形势的走势和国内宏观经济政策的导向，适时调整管理政策，降低相关风险。
（2）政策变化的风险
伴随着国内外政治、经济形势转变，以及国内外资本市场监管政策和监管方向的调整，未来行业监管愈发健全，行业合规水平的要求将进一步提高，对企业在境内、境外上市及交易存在影响及挑战，整体私募股权投资行业存在政策风险。
公司将持续提升管理公司和执行事务合伙人对合伙企业的专业化管理水平，在最大限度控制项目投资风险的基础上，审慎管理、合规经营，竭力提供优质、多维度的投后赋能服务，实现与被投企业共同成长、价值共享，保障投资回报。
（3）投资项目公允价值变动的风险
公司参与投资的基金所投项目的发展受复杂的宏观经济形势、产业政策、经营环境及市场竞争等多方面因素影响，前述影响会引起投资项目业绩的变化，有可能导致投资项目的公允价值存在变动的风险，进而后续可能影响公司投资收益及超额业绩报酬的收入。
公司将积极督促投资团队不断提升行业研究能力，把握行业投资机遇，发掘适合长期投资和价值投资的潜力项目，密切关注宏观经济环境及政策的变化情况，强化对被投项目的管控，有效运用资源及专业能力，协助被投企业匹配高效的管理体系，及时调整经营策略，支持被投项目不断提升运营质效，把握长期发展节奏，降低相关风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年 | 办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 经营情况、投资者关系、定期报告披露日、股东大会参会资格等，未提供书面资料。 | 无 |
| 2023年05月03日 | 办公室 | 电话沟通 | 机构 | 国泰君安刘欣琦，东方证券股份有限公司王树娟，上海洪鑫源实业有限公司彭大伟，鹏扬基金管理有限公司徐超，上海趣时资产管理有限公司章秀奇，广发基金管理有限公司顾益辉，浙江源弈资产管理有限公司孙磊，国泰君安孙坤，嘉实基金管理有限公司卜宁，鹏华基金管理有限公司于凯，宁波磐石投资管理有限公司汪自兵，上海德汇创业投资有限公司田益铭，富国基金管理有限公司杨栋，中信建投证券股份有限公司刘岚，上海宁泉资产管理有限公司高熙尧，深圳进门财经科技股份有限 | 公司的经营发展情况介绍及交流互动，未提供书面资料。 | 详见公司于2023年5月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《投资者关系活动记录表》（编号：2023-1） |
| 公司王继昌，嘉实基金管理有限公司李欣，北京腾辉盛华私募基金管理有限公司蒋海，大连道合投资管理有限公司余湛，光大保德信基金管理有限公司黄亚铷，国泰君安李艺轩。 | ||||||
| 2023年11月08日 | 办公室 | 电话沟通 | 机构 | 华福证券周颖婕，国信自营高德强，深圳中天汇富基金管理有限公司许高飞，中信建投证券股份有限公司张燕，平安养老金立，东海证券股份有限公司刘亮，华夏基金宋伯龙，上海牛乎资产管理有限公司赵欣，深圳市明达资产管理有限公司黄俊杰，郑州智子投资管理有限公司李莹莹，中信建投证券刘熠炜，交银施罗德金管理有限公司刘元浩，华夏基金晏屹江，广州创钰投资管理有限公司唐小皓，山证国际资产管理有限公司章海默，浙江涌悦资产管理有限公司马旻超，上海昆顶晟资产管理有限公司晏晓辉，深圳市正德泰投资有限公司龙文利，华夏基金何竞舟，上海天猊投资曹国军，河南汇众资产管理有限公司夏九杰，平安养老保险股份有限公司杨冬冬，朱雀基金胡荣春，进门财经付超，景顺长城基金李南西。 | 公司的经营发展情况介绍及交流互动，未提供书面资料。 | 详见公司于2023年11月8日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《投资者关系活动记录表》（编号：2023-2） |
| 2023年11月13日 | 办公室 | 电话沟通 | 机构 | 财通证券夏昌盛，财通证券刘金金，建投资管刘熠炜，嘉实基金李不凡，淡水泉（北京）投资管理有限公司杜娟，中欧基金管理有限公司许崇晟， | 公司的经营发展情况介绍及交流互动，未提供书面资料。 | 详见公司于2023年11月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《投资者关系 |
| 中信保诚基金管理有限公司夏明月，中信建投证券股份有限公司（资管）刘岚，厦门中略投资管理有限公司姚迪，建信理财有限责任公司 栾天悦，国投瑞银基金管理有限公司汤海波，上海聚鸣投资管理有限公司涂健，摩根基金管理（中国）有限公司翟旭，嘉实基金管理有限公司李欣，财通证券汪成鹏，汇添富李泽昱。 | 活动记录表》（编号：2023-3） |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》和《上市公司治理准则》等法律法规的相关规定，不断完善法人治理结构，规范公司经营运作。按照建立规范公司治理结构的目标，公司持续地加强内部控制完善工作。公司现已建立健全股东大会、董事会、监事会的各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。
1、股东与股东大会
股东大会是公司的最高权利机关，依法行使其职能和权力。报告期内，公司共召开了三次股东大会，公司股东大会严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会规则》等有关规定组织召开，均由董事会召集，并按照《公司章程》《股东大会规则》的规定由董事长或被推举董事主持，股东大会均请见证律师进行现场见证，能够平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保股东的权利得以有效行使。同时，在涉及关联交易事项表决时，关联股东未参与投票。
2、董事与董事会
董事会向股东大会负责。公司董事会目前由七名董事组成，其中独立董事三名，董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司在董事会下设有审计委员会、提名和薪酬委员会、战略委员会三个专门委员会。
报告期内，公司共召开了九次董事会会议，公司董事会会议的召集、召开严格按照《公司章程》《董事会议事规则》的规定规范运作，公司董事本着勤勉、严谨、负责的态度，严格执行股东大会的各项决议，督促公司的合规运营，引导公司长远发展。
3、监事与监事会
监事会是公司的监督机构，向股东大会负责。公司监事会由三名监事组成，其中职工监事一名。
报告期内，公司共召开了六次监事会会议，公司监事会会议的召集、召开严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的规定规范运作。公司监事会依法检查公司财务，对董事、高级管理人员职责履行情况及公司依法运作等相关事项实施有效监督，维护公司及股东的合法权益。
4、管理层
公司管理层严格遵守诚信原则，谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。公司一直严格按照《公司法》《证券法》和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所发布的与上市公司治理相关的规范性文件要求，结合实际运营状况，切实推进规范治理的各项工作，建立健全内部控制体系，持续完善法人治理。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东、实际控制人及其关联方在业务、人员、资产、财务、机构等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力：1、业务方面：公司拥有独立的投资专业团队从事私募股权投资基金管理及对外投资活动，以及独立完备的采购、生产、产品销售系统，从事建材业务的经营活动。2、人员方面：公司劳动人事及薪酬管理体制独立，不存在高级管理人员在本公司和控股股东单位双重任职的情况。3、资产方面：公司与控股股东、实际控制人及其关联方产权明晰，具有独立面向市场自主经营的能力，对管理系统、生产系统、配套设施等资产拥有充分支配权，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用、支配资产的情况。4、财务方面：公司财务部门、财务核算体系、财务会计制度、银行帐户独立，能够独立作出财务决策，依法独立纳税。5、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构健全、运作独立，组织机构与控股股东、实际控制人及其关联方完全分开，不存在混合经营的情形，控股股东依法行使出资人权利并承担相应义务。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 69.05% | 2023年05月22日 | 2023年05月23日 | 审议通过了《2022年年度报告及摘要》《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度利润分配预案》《2023年度预算方案》《2023年度发展战略》。 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 69.45% | 2023年08月09日 | 2023年08月10日 | 审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》《关于修改<股东大会规则>的议案》《关于修改<董事会议事规则>的议案》《关于修改<独立董事制度>的议案》《关于修改<关联交易管理规则>的议案》《关于调整独立董事津贴的议案》《关于聘请2023年度财务审计和内控审计机构的议案》 |
| 《关于子公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易议案》《关于选举第九届董事会非独立董事的议案》（包含四个子议案：《关于选举谢建平先生为第九届董事会非独立董事的议案》《关于选举林栋梁先生为第九届董事会非独立董事的议案》《关于选举黄灿文先生为第九届董事会非独立董事的议案》《关于选举陈长春先生为第九届董事会非独立董事的议案》）《关于选举第九届董事会独立董事的议案》（包含三个子议案：《关于选举姚立杰女士为第九届董事会独立董事的议案》《关于选举许劲生先生为第九届董事会独立董事的议案》《关于选举周立先生为第九届董事会独立董事的议案》）《关于选举第九届监事会非职工代表监事的议案》（包含两个子议案：《关于选举吕蕾女士为第九届监事会非职工代表监事的议案》《关于选举覃义峰先生为第九届监事会非职工代表监事的议案》）。 | |||||
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.49% | 2023年12月29日 | 2023年12月30日 | 审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》《关于修改<董事会议事规则>的议案》《关于修改<独立董事制度>的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 谢建平 | 男 | 59 | 董事长 | 现任 | 2016年11月28日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 黄灿文 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 2016年03月29日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 林栋梁 | 男 | 62 | 董事 | 现任 | 2016年11月28日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 陈长春 | 男 | 41 | 董事 | 现任 | 2023年08月09日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 姚立杰 | 女 | 43 | 独立董事 | 现任 | 2023年08月09日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 许劲生 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 2023年08月09日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 周立 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 2023年08月09日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 杨大波 | 男 | 54 | 监事会主席 | 现任 | 2018年03月01日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 覃义峰 | 男 | 37 | 监事 | 现任 | 2017年08月11日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 吕蕾 | 女 | 42 | 监事 | 现任 | 2020年08月10日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 黄灿 | 男 | 54 | 总经 | 现任 | 2016 | 2026 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 文 | 理 | 年04月01日 | 年08月08日 | |||||||||
| 陈长春 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 2021年03月16日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 陈长春 | 男 | 41 | 董事会秘书 | 现任 | 2022年05月20日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 周凤 | 女 | 52 | 财务总监 | 现任 | 2016年04月01日 | 2026年08月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 杨士佳 | 男 | 42 | 董事 | 离任 | 2017年08月11日 | 2023年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 张陶伟 | 男 | 61 | 董事 | 离任 | 2020年08月10日 | 2023年08月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 吴永婕 | 女 | 60 | 董事 | 离任 | 2020年08月10日 | 2023年08月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 胡必亮 | 男 | 62 | 独立董事 | 离任 | 2017年08月11日 | 2023年08月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 张一弛 | 男 | 58 | 独立董事 | 离任 | 2017年08月11日 | 2023年08月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 冯渊 | 女 | 53 | 独立董事 | 离任 | 2020年08月10日 | 2023年08月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 杨士佳 | 男 | 42 | 联席总经理 | 离任 | 2020年08月10日 | 2023年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否2023年6月20日，公司董事会收到董事、审计委员会委员、联席总经理杨士佳先生提交的书面辞职报告，杨士佳先生由于个人原因提请辞去公司董事、审计委员会委员、联席总经理职务，辞职后将不再担任公司其他职务。2023年8月9日，公司非独立董事张陶伟先生、吴永婕女士以及独立董事张一弛先生、胡必亮先生、冯渊女士任期满离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 杨士佳 | 董事 | 离任 | 2023年06月20日 | 因个人原因辞职。 |
| 张陶伟 | 董事 | 任期满离任 | 2023年08月09日 | 任期满离任。 |
| 吴永婕 | 董事 | 任期满离任 | 2023年08月09日 | 任期满离任。 |
| 胡必亮 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年08月09日 | 任期满离任。 |
| 张一弛 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年08月09日 | 任期满离任。 |
| 冯渊 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年08月09日 | 任期满离任。 |
| 杨士佳 | 联席总经理 | 解聘 | 2023年06月20日 | 因个人原因辞职。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
谢建平：男，中国国籍，2004 年加入 IDG 资本投资顾问（北京）有限公司，担任董事总经理职务。2013 年加入北京泰坦通源天然气资源技术有限公司，担任副总经理职务。加入 IDG 资本投资顾问（北京）有限公司之前，其先后在北京珠穆朗玛电子商务有限公司和青海庆泰信托北京分部工作。现任北京和谐恒源科技有限公司、北京泰坦通源天然气资源技术有限公司法定代表人、执行董事。谢建平先生毕业于北方工业大学工业电气自动化专业，获学士学位。
黄灿文：男，中国国籍，西南财经大学会计本科，美国索菲亚大学（SOFIA) MBA，国际注册高级会计师。先后担任四川化工机械厂会计，成都宝洁公司会计，都江堰拉法基水泥有限公司财务主管，重庆拉法基水泥有限公司财务经理，拉法基瑞安水泥有限公司重庆分公司财务副总监，四川和谐双马股份有限公司财务总监。现任四川和谐双马股份有限公司董事及总经理。
林栋梁：男，中国国籍，1984年毕业于清华大学计算机系，1986年毕业于清华大学，获工程管理专业硕士学位。林栋梁先生为公司控股股东北京和谐恒源科技有限公司的实际控制人。于1995年加入IDG技术创业投资基金管理团队，在爱奇高科技北京有限公司（IDG HightTech (Beijing) Co., Ltd.）任副总裁。2009年1月至2012年12月，林栋梁先生在国际数据中国投资有限公司任副总裁；2013年1月至2016年5月在 IDG 资本投资顾问（北京）有限公司任合伙人；2016 年 6 月至 2019 年 2 月在和谐天明投资管理（北京）有限公司，担任总经理职务。2019年3月至今在和谐爱奇投资管理（北京）有限公司，担任合伙人职务。加入IDG中国基金管理团队之前，林栋梁先生曾在国务院发展研究中心任职。
陈长春：男，中国国籍，清华大学会计系本科、研究生。曾在中国证监会担任干部、新时代证券股份有限公司担任场外市场部总经理、开源证券股份有限公司担任总经理助理、中原证券股份有限公司担任总裁助理。现任四川和谐双马股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。
独立董事：
姚立杰：女，中国国籍。2009年清华大学经管学院毕业，获博士学位。2009年7月至2011年11月在北京交通大学，担任讲师职务，负责教学科研。2011年12月-2018年12月在北京交通大学，担任副教授职务，负责教学科研。2018年12月至今在北京交通大学，担任教授职务。现任北京交通大学经管学院会计系教授、数字财税研究院院长、会计专硕中心主任，同时兼任朗新科技集团股份有限公司、北京市春立正达医疗器械股份有限公司独立董事。
许劲生：男，中国国籍。北京大学毕业，获经济学学士和硕士学位。1990年8月至1991年7月，北京牧工商总公司，办公室秘书；1991年8月至2000年6月，中国海外工程总公司，任项目经理，负责分、子公司的管理；2000年7月至2001年6月，慧聪集团，任新产品开发部副总经理，负责新产品的研究；2001年7月至2002年9月，西部证券，任北京管理总部副总经理，负责北京营业部的筹建；2002年9月至2006年6月，北京珠峰万维科技有限公司，任副总经理，负责视频会议的研发运营；2006年6月至2018年11月，北京中搜网络技术公司，任内容运营总监，负责内容运营管理；2018年12月至今，独立投资人。
周立：男，中国国籍，会计学教授，2001年清华大学企业管理专业（会计学方向）毕业，获博士学位。历任东南大学热能工程研究所讲师、副教授；清华大学科技处副教授、副处长兼清华大学军工办公室主任；清华大学科技开发部主任；清华大学企业集团董事；清华科技园发展中心董事；河北清华发展研究院院长；清华大学副秘书长；北京市海淀区政府顾问；北京国家会计学院兼职教授；昆明市呈贡县县委常委、副县长；昆明市政府市长助理；深圳市英威腾电气股份有限公司、北京三元食品股份有限公司、江苏辉丰生物农业股份有限公司、上海宽频科技股份有限公司等公司独立董事。现任清华大学经济管理学院会计系教授。
监事：
杨大波：男，中国国籍，四川师范大学毕业，会计师。2002年5月加入拉法基集团。其后，先后担任都江堰拉法基水泥有限公司总账会计、四川和谐双马股份有限公司财务经理、四川双马宜宾水泥制造有限公司财务经理、四川和谐双马股份有限公司成都分公司信控经理、税务与资产经理等职务。现任公司内审部负责人及公司职工监事。
覃义峰：男，中国国籍。成都信息工程大学毕业，获学士学位。2009年9月-2014年5月在毕马威企业咨询（中国）有限公司，担任助理经理职务，负责对各大型公司提供年报审计服务。2014年5月-2016年9月在安永（中国）企业咨询有限公司，担任高级咨询顾问职务，负责对各大型公司提供财务战略咨询服务。2016年10月-2018年7月在北京价值峰科技有限公司，担任财务总监职务，负责公司财务核算和管理。2016年10月至今在普达特科技有限公司担任财务总监职务。2018年7月至2023年5月在北京价值谷科技有限公司，担任财务总监职务，负责公司财务核算和管理。2020年5月至今在公司控股股东北京和谐恒源科技有限公司担任总经理职务。2020年6月至今在北京泰坦黔能油气资源技术有限公司担任经理职务，在泰坦新源天然气技术(北京) 有限公司担任总经理的职务。2021年4月至今在天津荣泰成长投资管理有限公司担任执行董事及经理的职务。2022年7月至今在盛红晔半导体设备 (上海)有限公司担任监事。2022年8月19日至今在普达特科技有限公司担任联席公司秘书职务。2023年2月至今在盛红晔半导体科技 (上海)有限公司担任监事。2023年6月1日至今在IDG能源管理咨询（北京）有限公司任财务总监。
吕蕾：女，中国国籍，人力资源管理专业毕业。曾就职于都江堰拉法基水泥有限公司，先后担任项目协调员、副总经理助理，2011年加入四川和谐双马股份有限公司成都分公司，先后担任培训专员、人事主管、人力资源经理，现任四川和谐双马股份有限公司人力资源负责人。
高管：
黄灿文：（与前述董事黄灿文简历一致。）
陈长春：（与前述董事陈长春简历一致。）
周凤：女，中国国籍，中国注册会计师， 西南财经大学会计本科。2001年加入拉法基集团。其后，先后担任都江堰拉法基水泥有限公司成本主管，四川和谐双马股份有限公司审计部负责人、四川和谐双马股份有限公司财务控制经理，
拉法基瑞安水泥有限公司贵州运营单位财务总监，拉法基瑞安水泥有限公司公司部财务总监。现任四川和谐双马股份有限公司财务总监。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 谢建平 | 北京和谐恒源科技有限公司 | 执行董事 | 2017年03月27日 | 否 | |
| 林栋梁 | 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 委派代表 | 2016年08月08日 | 否 | |
| 覃义峰 | 北京和谐恒源科技有限公司 | 总经理 | 2020年05月14日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 谢建平 | 北京泰坦通源天然气资源技术有限公司 | 执行董事 | 2018年11月09日 | 否 | |
| 谢建平 | 泰坦新源天然气技术（北京）有限公司 | 执行董事 | 2018年11月09日 | 否 | |
| 谢建平 | 锡林郭勒盟宏博矿业开发有限公司 | 董事长 | 2016年07月11日 | 否 | |
| 谢建平 | 北京天平地成信息技术服务有限公司 | 董事 | 2016年06月20日 | 否 | |
| 谢建平 | 青岛烈焰畅游网络技术有限公司 | 董事 | 2013年09月17日 | 否 | |
| 谢建平 | 北京泰坦黔能油气资源技术有限公司 | 执行董事 | 2014年05月05日 | 否 | |
| 谢建平 | 西藏艾奇鸿源油气技术咨询有限公司 | 监事 | 2016年04月08日 | 否 | |
| 谢建平 | 贵州天然气能源投资股份有限公司 | 监事 | 2016年07月28日 | 否 | |
| 谢建平 | 海南印象文化旅游发展有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 谢建平 | 天津瑾才管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2019年09月19日 | 否 | |
| 谢建平 | 天津瑾育管理咨询有限公司 | 董事长 | 2019年09月17日 | 否 | |
| 谢建平 | 河南省和谐锦豫产业投资基金（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2017年05月19日 | 否 | |
| 谢建平 | 义乌和谐锦弘股权投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2017年06月02日 | 否 |
| 谢建平 | 河南景睿股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2020年07月03日 | 否 | |
| 谢建平 | 广州义数天企业管理咨询有限公司 | 法定代表人 | 2023年03月31日 | 否 | |
| 林栋梁 | 和谐爱奇投资管理（北京）有限公司 | 董事 | 2009年01月07日 | 否 | |
| 林栋梁 | 和谐爱奇投资管理（北京）有限公司 | 合伙人 | 2019年03月01日 | 是 | |
| 林栋梁 | 北京统典弘达投资咨询有限公司 | 执行董事、经理 | 2009年05月07日 | 否 | |
| 林栋梁 | 拉萨经济技术开发区盈克嘉企业投资咨询有限公司 | 执行董事、经理 | 2009年11月11日 | 否 | |
| 林栋梁 | 西藏爱奇弘盛投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2013年07月04日 | 否 | |
| 林栋梁 | 西藏和谐企业管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2016年03月11日 | 否 | |
| 林栋梁 | 西藏裕盈创业投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2018年03月12日 | 否 | |
| 林栋梁 | 北京网尚世界信息技术有限公司 | 董事 | 2013年11月06日 | 否 | |
| 林栋梁 | 北京云测信息技术有限公司 | 董事 | 2016年12月30日 | 否 | |
| 林栋梁 | 新航道（北京）管理咨询有限公司 | 董事 | 2006年09月22日 | 否 | |
| 林栋梁 | 福建钧石能源有限公司 | 董事 | 2008年02月28日 | 否 | |
| 林栋梁 | 網龍網絡控股有限公司（NetDragonWebsoft Holdings Limited） | 非执行董事 | 2007年10月15日 | 否 | |
| 林栋梁 | 西藏降龙创业投资管理有限公司 | 董事 | 2019年10月24日 | 否 | |
| 林栋梁 | 西藏锦坤企业管理有限公司 | 董事 | 2023年07月05日 | 否 | |
| 陈长春 | 清控紫荆（北京）教育科技股份有限公司 | 副董事长 | 2023年06月15日 | ||
| 陈长春 | 上海和谐汇一资产管理有限公司 | 董事 | 2023年07月05日 | ||
| 姚立杰 | 朗新科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2022年12月09日 | 2025年12月08日 | 是 |
| 姚立杰 | 北京市春立正达医疗器械股份有限公司 | 独立董事 | 2023年06月28日 | 2026年06月27日 | 是 |
| 覃义峰 | IDG能源管理咨询（北京）有限公司 | 财务总监 | 2023年06月01日 | 是 | |
| 覃义峰 | 泰坦新源天然气技术（北京）有 | 总经理 | 2020年06月29日 | 否 |
| 限公司 | |||||
| 覃义峰 | 北京泰坦通源天然气资源技术有限公司 | 总经理 | 2020年07月10日 | 否 | |
| 覃义峰 | 北京泰坦黔能油气资源技术有限公司 | 经理 | 2020年06月29日 | 否 | |
| 覃义峰 | 天津荣泰成长投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2021年04月08日 | 否 | |
| 覃义峰 | 普达特科技有限公司 | 财务总监 | 2016年10月 | 否 | |
| 覃义峰 | 普达特科技有限公司 | 联席公司秘书 | 2022年08月19日 | 否 | |
| 覃义峰 | 盛红晔半导体设备 (上海)有限公司 | 监事 | 2022年07月 | 否 | |
| 覃义峰 | 盛红晔半导体科技 (上海)有限公司 | 监事 | 2023年02月 | 否 | |
| 杨大波 | 清控紫荆（北京）教育科技股份有限公司 | 监事 | 2020年06月10日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司依据《公司章程》等内部规定确定董事、监事及高级管理人员的报酬。年初根据公司的总体发展战略和年度经营目标，确定各高级管理人员的年度业绩目标和管理职责。董事会下设薪酬与考核委员会确定全体员工的薪酬与激励方案，公司年末对高级管理人员进行业绩考核，根据考核结果发放高级管理人员的奖金并确定下一年度的薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 谢建平 | 男 | 59 | 董事长 | 现任 | 312.98 | 否 |
| 黄灿文 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 林栋梁 | 男 | 62 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈长春 | 男 | 41 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 姚立杰 | 女 | 43 | 独立董事 | 现任 | 6.67 | 否 |
| 许劲生 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 6.67 | 否 |
| 周立 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 6.67 | 否 |
| 杨大波 | 男 | 54 | 监事会主席 | 现任 | 63.27 | 否 |
| 覃义峰 | 男 | 37 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 吕蕾 | 女 | 42 | 监事 | 现任 | 63.33 | 否 |
| 黄灿文 | 男 | 54 | 总经理 | 现任 | 293.2 | 否 |
| 陈长春 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 253.64 | 否 |
| 陈长春 | 男 | 41 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 否 |
| 周凤 | 女 | 52 | 财务总监 | 现任 | 119.71 | 否 |
| 杨士佳 | 男 | 42 | 董事 | 离任 | 0 | 否 |
| 张陶伟 | 男 | 61 | 董事 | 离任 | 12 | 否 |
| 吴永婕 | 女 | 60 | 董事 | 离任 | 12 | 否 |
| 胡必亮 | 男 | 63 | 独立董事 | 离任 | 12 | 否 |
| 张一弛 | 男 | 58 | 独立董事 | 离任 | 12 | 否 |
| 冯渊 | 女 | 53 | 独立董事 | 离任 | 12 | 否 |
| 杨士佳 | 男 | 42 | 联席总经理 | 离任 | 158 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,344.14 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第二十五次会议 | 2023年04月27日 | 2023年04月29日 | 审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》《2022年年度报告及摘要》《2022年度董事会工作报告》《2022年度内部控制自我评价报告》《2022年度利润分配预案》《2023年度预算方案》《2023年度发展战略》《2023年第一季度报告》《关于使用自有资金进行现金管理的议案》《关于召开2022年度股东大会的议案》。 |
| 第八届董事会第二十六次会议 | 2023年07月20日 | 2023年07月22日 | 审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》《关于修改<股东大会规则>的议案》《关于修改<董事会议事规则>的议案》《关于修改<独立董事制度>的议案》《关于修改<关联交易管理规则>的议案》，逐项审议通过了《关于提名第九届董事会非独立董事候选人的议案》（包含《关于提名谢建平先生为第九届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名林栋梁先生为第九届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名黄灿文先生为第九届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名陈长春先生为第九届董事会非独立董事候选人的议案》），逐项审议通过了《关于提名第九届董事会独立董事候选人的议案》（包含《关于提名姚立杰女士为第九届董事会独立董事候选人的议案》《关于提名许劲生 |
| 先生为第九届董事会独立董事候选人的议案》《关于提名周立先生为第九届董事会独立董事候选人的议案》），审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》《关于聘请2023年度财务审计和内控审计机构的议案》《关于子公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易议案》《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》。 | |||
| 第九届董事会第一次会议 | 2023年08月09日 | 2023年08月10日 | 审议通过了《关于制定<董事会提名和薪酬委员会实施细则>的议案》《关于选举第九届董事会董事长的议案》《关于第九届董事会各专门委员会人员组成的议案》《关于变更内部管理机构设置的议案》《关于调整公司高级管理人员组成的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于聘任公司财务总监的议案》《关于授予总经理审批权限的议案》。 |
| 第九届董事会第二次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 审议通过了《2023年半年度报告和摘要》《关于参与投资佰奥基私募基金暨关联交易的议案》。 |
| 第九届董事会第三次会议 | 2023年10月23日 | 2023年10月25日 | 审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》。 |
| 第九届董事会第四次会议 | 2023年10月27日 | 2023年10月31日 | 审议通过了《2023年第三季度报告》。 |
| 第九届董事会第五次会议 | 2023年11月29日 | 2023年11月30日 | 审议通过了《关于将对全资子公司的借款转为其注册资本的议案》《关于2024年向银行申请授信额度并给予公司总经理和财务总监相应授权的议案》。 |
| 第九届董事会第六次会议 | 2023年12月12日 | 2023年12月13日 | 审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》《关于修改<董事会议事规则>的议案》《关于修改<独立董事制度>的议案》《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会第七次会议 | 2023年12月29日 | 2023年12月30日 | 审议通过了《关于修改<董事会战略委员会实施细则>的议案》《关于修改<董事会审计委员会实施细则>的议案》《关于修改<董事会提名 |
和薪酬委员会实施细则>的议案》。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 谢建平 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄灿文 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 林栋梁 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陈长春 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 姚立杰 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 许劲生 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 周立 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨士佳 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张陶伟 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 吴永婕 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张一弛 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 胡必亮 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 冯渊 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关法律、法规和制度的要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责。报告期内，公司董事会规范运作，审慎科学地对定期报告、对外投资、制度完善、回购股份等事项进行决策，审查审议事项的合法合规性，以及对上市公司的影响和风险，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，同时，董事会成员积极关注公司经营运作、财务管理、内部控制等事务，保护全体股东的合法权益，维护上市公司整体利益。
公司董事依据公司的经营情况、财务状况及重大交易情况，从公司治理、经营管理、风险控制、前沿趋势等角度提出了建设性的意见或建议。公司积极采纳董事对公司的建议，依据建议调整相应的工作安排和工作重点，认真贯彻执行相关要求，加强和改进经营管理工作，对公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 第八届：黄灿文、杨士佳、张一弛、胡必亮、冯渊，冯渊女士为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，姚立杰女士为主任。 | 6 | 2023年01月16日 | 第八届董事会审计委员会2023年第一次会议的会议内容：《2022年年度审计计划--德勤华永会计师事务所》《关于授权总经理签署并实施服务协议的议案》《2023年度风险评估报告》《2022年第四季度内部审计工作报告》《2022年度内部审计工作报告》《2023年度内部审计工作计划》。 | 1、继续夯实对基金的审计工作，对于内部数据的准确性和信息披露的精准度都会更有保障。 2、建议审计师根据公司实际业务的变化适时调整审计范围及重点关注事项。 3、建议会计师事务所在执行审计工作过程中，从事前和事中的角度关注公司的工作流程和工作方法，给公司提出一些建议，使得公司的内控工作能够更稳健、更高效、更准确。 4、随着外部形势更加错综复杂，公司应该更加重视风险的关注、分析、研究、预测、研判。要精准地识别风险。关注重点风险。 5、把安全纳入到内审工作的范围。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 第八届：黄灿文、杨士佳、张一 | 6 | 2023年04月27日 | 第八届董事会审计委员会2022年 | 1、建议把风险描述得更加具体。 | 无 | 无 |
| 弛、胡必亮、冯渊，冯渊女士为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，姚立杰女士为主任。 | 年度会议的会议内容：一、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）介绍2022年年度报告的审计情况。 二、审议如下议案： 《关于前期会计差错更正的议案》《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》《2022年年度报告》《2022年度内部控制自我评价报告》《2023年第一季度报告》《2023年第一季度内部审计工作报告》。 | 2、各个事业部工作内容的表述可以更加系统化、规范化。 | |||||
| 审计委员会 | 第八届：黄灿文、杨士佳、张一弛、胡必亮、冯渊，冯渊女士为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，姚立杰女士为主任。 | 6 | 2023年06月21日 | 第八届董事会审计委员会2023年第二次会议的会议内容：《关于制定<四川和谐双马股份有限公司会计师事务所选聘制度>的议案》《关于启动选聘2023年度财务审计和内控审计机构的议案》《关于制定<四川和谐双马股份有限公司会计师事务所选聘文件>的议案》。 | 无 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 第八届：黄 | 6 | 2023年07 | 第八届董事 | 现任审计机 | 无 | 无 |
| 灿文、杨士佳、张一弛、胡必亮、冯渊，冯渊女士为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，姚立杰女士为主任。 | 月20日 | 会审计委员会2023年第三次会议的会议内容：《关于聘请2023年度财务审计和内控审计机构的议案》。 | 构对公司的业务较为熟悉。 | ||||
| 审计委员会 | 第八届：黄灿文、杨士佳、张一弛、胡必亮、冯渊，冯渊女士为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，姚立杰女士为主任。 | 6 | 2023年08月29日 | 第九届董事会审计委员第一次会议的会议内容：《2023年半年度报告和摘要》《2023年上半年内部审计工作报告》。 | 对半年报的个别措辞进行调整。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 第八届：黄灿文、杨士佳、张一弛、胡必亮、冯渊，冯渊女士为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，姚立杰女士为主任。 | 6 | 2023年10月27日 | 第九届董事会审计委员第二次会议的会议内容：《2023年第三季度报告》《2023年第三季度内部审计工作报告》。 | 继续加强内控内审的实质性工作。 | 无 | 无 |
| 战略委员会 | 第八届：谢建平、林栋梁、张一弛、胡必亮、冯渊，谢建平先生为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，谢建平先生 | 3 | 2023年04月27日 | 第八届董事会战略委员会第十四次会议的会议内容：《2023年度发展战略》《关于使用自有资金进行现金管理的议案》。 | 1、建议把公司的发展战略描述得更加具体。 2、建议报告补充更多关于国家鼓励支持的行业发展趋势的描述及宏观数据支撑。 | 无 | 无 |
| 为主任。 | |||||||
| 战略委员会 | 第八届：谢建平、林栋梁、张一弛、胡必亮、冯渊，谢建平先生为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，谢建平先生为主任。 | 3 | 2023年08月29日 | 第九届董事会战略委员会第一次会议的会议内容：《关于参与投资佰奥基私募基金暨关联交易的议案》。 | 交易价格在基金估值的基础上有折扣，为较好的投资时机。 | 无 | 无 |
| 战略委员会 | 第八届：谢建平、林栋梁、张一弛、胡必亮、冯渊，谢建平先生为主任。 第九届：谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，谢建平先生为主任。 | 3 | 2023年11月29日 | 第九届董事会战略委员会第二次会议的会议内容：《关于将对全资子公司的借款转为其注册资本的议案》《关于2024年向银行申请授信额度并给予公司总经理和财务总监相应授权的议案》。 | 无 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 谢建平、黄灿文、张一弛、胡必亮、冯渊，张一弛先生为主任。 | 2 | 2023年04月27日 | 第八届董事会薪酬与考核委员会2023年第一次会议的会议内容：《四川双马2023年度薪酬方案及绩效考核》。 | 1、建议数据方面补充水泥行业平均工资的调薪幅度。 2、建议把员工的考核指标设置得更简单，以后可以考虑用领导力来替代考核，给员工一些自由发挥的余地，帮助公司找到新的工作方式。 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 谢建平、黄灿文、张一弛、胡必亮、冯渊，张一弛先生为主任。 | 2 | 2023年07月20日 | 第八届董事会薪酬与考核委员会2023年第二次会议的会议内容：《关于调整 | 独董薪酬与公司的定位较为匹配。 | 无 | 无 |
| 独立董事津贴的议案》。 | |||||||
| 提名委员会 | 谢建平、林栋梁、张一弛、胡必亮、冯渊，胡必亮先生为主任。 | 1 | 2023年07月20日 | 第八届董事会提名委员会第四次会议的会议内容：《关于提名第九届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名第九届董事会独立董事候选人的议案》。 | 三位独董候选人均具有任职资格，工作经历丰富，分工较为合理。 | 无 | 无 |
| 提名和薪酬委员会 | 谢建平、林栋梁、姚立杰、许劲生、周立，周立先生为主任。 | 1 | 2023年08月09日 | 第九届董事会提名和薪酬委员会第一次会议的会议内容：《关于提名公司总经理的议案》《关于提名公司副总经理的议案》《关于提名公司董事会秘书的议案》《关于提名公司财务总监的议案》。 | 无 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 12 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 385 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 397 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 397 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 171 |
| 销售人员 | 15 |
| 技术人员 | 112 |
| 财务人员 | 19 |
| 行政人员 | 80 |
| 合计 | 397 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及硕士以上 | 30 |
| 本科 | 71 |
| 大专 | 104 |
| 中专及其他 | 192 |
| 合计 | 397 |
2、薪酬政策
目前公司按照以下原则，提供行业内具有竞争力的薪酬，吸纳和留用优秀人才：（一）市场化：在行业内保持具有竞争力的薪酬水平，使之与公司在各地的市场地位相一致；（二）因岗而异：薪酬体现不同岗位在决策责任、影响范围、资格要求等方面的特性；（三）为卓越加薪：薪金和服务时间长短、学历高低没有必然关系，但是和工作质量和业绩，以及对公司的贡献密切相关；（四）均衡内外部报酬：
关注薪酬等外部报酬的同时，亦不能忽略对工作的胜任感、成就感、责任感、个人成长等内部报酬；公司实行整体薪酬，整体薪酬包括现金薪酬和非现金薪酬，如：工资、奖金、津贴、保险、住房公积金、福利、特别表彰、培训及晋升机会等。
3、培训计划
报告期内，公司从合法合规、专业知识、通用能力等维度为员工提供持续的培训和发展，进一步完善并制定有针对性的人才发展战略，公司组织了基金风控、职业操守、信息沟通等专项学习，帮助员工提升合规意识；为各职能专业人员匹配线上及线下学习资源，帮助员工拓展专业知识和提高专业素质；督促员工学习各业务板块的专业知识以及行业协会发布的最新政策、专项培训等，确保员工及时进行专业知识的更新迭代。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用报告期内，公司执行的利润分配政策为公司章程的相关内容以及《股东回报规划（2021年-2023年）》。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3.4 |
| 分配预案的股本基数（股） | 760,893,776 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 258,703,883.84 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 40,524,616.90 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 299,228,500.74 |
| 可分配利润（元） | 2,693,150,208.44 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司第九届董事会第九次会议审议通过了《2023年度利润分配方案》，具体方案如下： 依据德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2023年审计报告，四川和谐双马股份有限公司2023年度母公司净利润为52,725.57万元，四川和谐双马股份有限公司2023年合并报表归属于上市公司股东的净利润为98,547.36万元。根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司按照母公司净利润的10%计提法定公积金5,272.56万元，提取任意盈余公积金0万元，当年已分配利润为0万元，当年可供分配利润为47,453.02万元。再加上年初未分配利润221,862.00万元，截止2023年末母公司可供分配利润为269,315.02万元（合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能因四舍五入存在差异）。 现公司拟以自有资金按公司总股本763,440,333股扣除公司回购专用证券账户持有的公司股份总数2,546,557股后的股本，即760,893,776股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.4元（含税），共计派发现金红利258,703,883.84元，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不送红股也不进行资本公积转增股本。 2023年度公司使用自有资金采用集中竞价方式回购股份的总金额为40,524,616.90元（不含交易费用），加上本次派发的现金红利258,703,883.84元，合计299,228,500.74元，超过了2023年归属于上市公司股东的净利润的30%。 公司在本次利润分配预案实施前，若总股本由于股份回购等原因发生变化，公司将按照现金分红总额固定不变的原则对分配比例进行相应调整。该利润分配方案符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司《股东回报规划（2021-2023）》，公司的现金分红水平符合所处行业上市公司平均水平。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》的要求，结合企业自身业务发展需要，持续强化内部控制制度的建设。根据公司内控管理体系，强化私募股权投资基金管理业务内部控制制度建设，强化业务估值、投后管理的控制流程及相关程序。为提高管理效率、提升市场竞争力、防范业务风险，持续优化公司在建材业务领域相关控制程序。另外，在公司内部组织开展内控测试及风险评估，及时发现控制过程中存在的漏洞和缺陷，根据业务发展要求，修订、补充和完善相关程序文件及控制流程。同时，在报告期内，公司根据风险控制矩阵及风险清单开展了年度风险评估工作，对内外部风险进行了有效地识别、分析和评估，并制定风险应对方案。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况
报告期内，公司持续加强对子公司的管理，组织内部合规培训，将公司的管理要求传达至各子公司，将内控管理责任细化至各子公司的各个业务环节，达成内控的过程管理。公司对所有子公司全面建立了企业综合管理系统（ERP系统），健全财务管理体系，加强公司治理，强化组织机构建设及人员管理，强化包括公司授权政策及业务控制程序在内的内控管理体系。公司建立了《向子公司委派董事、监事、高级管理人员的选任程序及职责》，加强对子公司的管控水平，并积极开展对子公司相关业务的内部审计工作。子公司的各项业务正常健康发展。报告期内，公司不存在因购买情形新增子公司的情况。
十五、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 一般缺陷：一个或多个控制缺陷的组合，可能导致违反相关控制程序或产生一定经营风险。重要缺陷：一个或多个控制缺陷的组合，可能导致严重 | 一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。重要缺陷：一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导 |
| 违反公司管控或产生一定经济损失。重大缺陷：一个或多个控制缺陷的组合，可能导致严重偏离公司战略目标或产生重大经济损失。 | 致企业偏离控制目标。重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 | |
| 定量标准 | 一般缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报表错报≤财务报表重要性水平20% (人民币13,600,000元)。重要缺陷：财务报表重要性水平20% (人民币13,600,000元)＜由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报表错报≤财务报表重要性水平(人民币68,000,000元)。重大缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报表错报＞财务报表重要性水平(人民币68,000,000元)。 | 无 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)认为，四川和谐双马股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
（一）自身生产经营过程中需遵守的与环境保护相关的法律法规和行业标准；
双马宜宾严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等，执行《四川省水泥工业大气污染物排放标准》（DB51/2864-2021）、《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》（GB 30485-2013）、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB 12348-2008）等。宜宾砺锋严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》等，执行《四川省水泥工业大气污染物排放标准》（DB51/2864-2021）。
环境保护行政许可情况
（二）相关的环境保护行政许可情况，如现有排污许可证的申领时间、有效期等；
双马宜宾严格执行排污许可证制度，在排污许可范围内合法排污。
双马宜宾的排污许可证编号为915115267446802641001P，排污许可证申领时间是2020年12月21日，有效期至2025年12月20日。
宜宾砺锋的固定污染排污登记备案编号为91511526MA68X0FF3G001X，初次登记备案时间是2021年07月02日，在2023年4月20日进行了变更登记，有效期至2028年4月19日。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 四川双马宜宾水泥制造有限公司 | 废气（化学污染） | 氮氧化物 | 连续 | 2 | 窑尾 | 73.88mg/m3 | DB51/2864—2021，100mg/m3 | 307.761吨/年 | 1275.00吨/年 | 无 |
| 四川双马宜宾水泥制造有限公司 | 废气（化学污染） | 二氧化硫 | 连续 | 2 | 窑尾 | 10.77mg/m3 | DB51/2864—2021，35mg/m3 | 45.487吨/年 | 150.00吨/年 | 无 |
| 四川双马宜宾水泥制造有限公司 | 废气（化学污染） | 烟尘 | 连续 | 2 | 窑尾 | 4.66mg/m3 | DB51/2864—2021，10mg/m3 | 19.36吨/年 | 350.78吨/年（烟尘和颗粒物合计） | 无 |
| 四川双马宜宾 | 废气（物理 | 颗粒物 | 连续 | 2 | 窑头 | 3.89mg/m3 | DB51/2864— | 12.623吨/年 | 350.78吨/年 | 无 |
| 水泥制造有限公司 | 污染） | 2021，10mg/m3 | （烟尘和颗粒物合计） | |||||||
| 四川双马宜宾水泥制造有限公司 | 废气（物理污染） | 颗粒物 | 连续 | 6 | 矿山（破碎）、水泥磨、煤磨、包装 | 3.73mg/m3 | DB51/2864—2021，10mg/m3 | 16.681吨/年 | 350.78吨/年（烟尘和颗粒物合计） | 无 |
| 宜宾砺锋建材有限公司 | 废气（物理污染） | 颗粒物（一般性粉尘） | 连续 | 10 | 破碎、筛分车间 | 2.3mg/m3 | DB51/2864-2021, 10mg/m3 | 1.71吨/年 | 无 | 无 |
对污染物的处理
（三）对污染物的处理技术和处理方式，污染防治设施的建设、运行情况和实施成果（例如排放浓度/强度或排放总量的降幅）；
双马宜宾生产工艺过程中产生的粉尘及烟尘处理全部采用的是布袋除尘器；生产废水全部回用生产车间循环使用，无外排；高噪声源设备安装隔音墙和消声器等降噪设施；降低氮氧化物采用的是SNCR（非催化还原）+分级燃烧+SCR技术，双马宜宾两条水泥窑均已实施了超低排放技术改造，实现了超低排放，氮氧化物排放总量降幅达40%以上。双马宜宾各项环保设施运行稳定，各项排放指标符合国家排放标准。宜宾砺锋生产工艺过程中的粉尘采取全密封、高噪声源设备安装隔音墙和消声器等降噪设施，各项环保设施运行稳定，各项排放指标符合国家排放标准。
突发环境事件应急预案
（四）针对突发环境事件的风险评估、预防相关风险的管理措施和针对突发环境事件的应急预案；
双马宜宾、宜宾砺锋均制定了突发环境事件风险评估报告，并对各种环保风险制定了预防管理措施，突发环境事件应急预案已在当地生态环境保护部门备案。
双马宜宾的突发环境应急预案主要内容为：1、总则；2、生产经营单位概况；3、环境污染风险情况和环境影响；4、环境保护目标；5、应急机构；6、应急响应；7、保障措施；8、宣传、培训与演习；
9、附件。
宜宾砺锋的突发环境应急预案主要内容为：1、总则；2、应急组织体系；3、应急响应；4、后期处置；5、应急保障；6、奖惩；7、预案管理；8、预案附件。
环境自行监测方案
（五）环境自行监测方案和执行情况，包括但不限于监测指标、执行标准及其限值、监测频次、质量保证与质量控制等；
双马宜宾的环境自行监测方案严格按照《排污单位自行监测技术指南（水泥工业）》（HJ848-2017）、排污许可证相关管理制度、《四川省水泥工业大气污染物排放标准》（DB51/2864-2021）、《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》（GB 30485-2013）等及地方相关要求，制定并执行自行监测方案，水泥窑头排气筒颗粒物、窑尾排气筒颗粒物、氮氧化物、二氧化硫采用全天连续自动监测，并与生态环境局平台实时联网，自动监测设施委托有资质的第三方维护管理，每季度进行比对监测，确保排放数据准确和设备稳定运行；另外，水泥窑尾排气筒中的氨、氟化物、汞及其化合物，其他排气筒颗粒物，协同处置固体废物期间排气筒各类污染物，厂界无组织排放颗粒物、氨等污染物，厂界环境噪声，按照《排污单位自行监测技术指南（水泥工业）》及地方相关要求，根据不同监测点位和监测指标分类，
监测频次按季度、半年或年度委托具备环境监测资质的第三方开展手工监测，执行标准及其限值严格执行水泥工业大气污染物排放标准、水泥窑协同处置固体废物污染控制标准和工业企业厂界环境噪声排放标准等相关规定，并及时获取合规的监测报告；自行监测情况通过国家或地方生态环境主管部门企业监测信息发布平台进行公开，同时，企业环境自行监测方案在当地生态环境局备案。
宜宾砺锋的环境监测方案严格按照《固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染物采样方法》（GB/T16157-1996），每季度进行监测，同时，企业环境自行监测方案在当地生态环境局备案。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
（六）环境治理和保护的投入情况，以及缴纳环境保护税的相关情况；
报告期内，双马宜宾环保项目投入2,664.7万元。双马宜宾对所属石灰石矿山所形成的终了边坡进行复垦绿化，对工厂现场环境进行改善，对跑冒滴漏进行治理。同时，双马宜宾继续优化水泥窑污染物深度治理超低排放项目，有效控制和降低了污染物的排放。双马宜宾通过加大污泥的处置量，解决了宜宾地区城市污水处理厂污泥的二次污染问题，为改善当地环境做出了贡献。双马宜宾按季度足额缴纳2023年度环境保护税135.91万元。
报告期内，宜宾砺锋环保投入为10.8万元。宜宾砺锋通过每季度对现场有组织排放进行监测、新建矿山道路喷淋（矿区）、矿区雨水收集池扩容、除泥车间尾料仓装门帘、购买草籽复绿、清理生产区域排水系统、购置雾炮机泵等措施，有效降低了污染物的排放，为改善当地环境做出了贡献。宜宾砺锋按季度足额缴纳2023年度环境保护税1,383.16元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
双马宜宾通过采取以下措施减少碳排放：1、设备更换：更换使用高效风机、电机等，实现高效率、低能耗；2、设备技术改造：对现有设备进行相关技术改造，开展收尘器扩容改造等项目，有效减少单位碳排放；3、开发使用替代原燃材料，如工业废渣等，实现资源综合利用，降低能耗，节约成本。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况
（一）建材生产业务相关履行社会责任情况
公司致力于企业与社会、环境的和谐发展，将安全放在首位，并坚持以客户为中心、重视员工的成长、注重与各利益相关方共同发展。为了全面实施可持续发展的理念，公司设立了如下五个主要关注点，分别是关注安全与健康、员工发展、节能减排和环境保护、关注客户及企业社会责任和社区发展。
1、关注安全与健康
在健康与安全管理方面，公司坚持安全第一、以人为本的管理理念，不断完善公司内部健康与安全管理体系。按照国家相关安全法规政策，建立健全全员安全生产责任制，明确从管理层到基层员工的职责，健全安全责任清单制，将健康安全目标层层分解，落实到每个员工的日常工作中。健康管理方面，报告期内，公司通过开展安全月活动、网络知识竞赛、本周我是安全员、安全之星等形式，提高员工的安全意识；按时组织员工进行体检，动态跟踪员工的身体健康状况。
2、员工发展
企业着眼于长期、可持续发展的目的，将员工作为管理工作的出发点和中心，将实现员工的全面发展作为人力资源管理的目标，重视员工的个性化发展需求，激发员工自我成长的内驱力，在科学评估员工能力素质的基础上，为员工量身定制职业发展规划和成长通道，实现员工成长与企业可持续发展需求的统一。以员工成长驱动企业人才培养，为企业可持续发展奠定良好的人才基础。
3、节能减排与环境保护
报告期内，公司严格执行国家及地方生态环境保护方面的法律法规和标准，采用有利于改善环境的先进生产技术、工艺和装备。双马宜宾在SNCR脱硝加分级燃烧的基础上，进一步实施水泥窑超低排放SCR技术改造，争取水泥窑达到污染物超低排放A类排放标准，在享受错峰优惠政策的同时有效地降低了污染物的排放。双马宜宾在当地政府的支持下，继续扩大污泥处置，解决了宜宾地区城市污水处理厂污泥的二次污染问题。目前，双马宜宾为四川省经济和信息化厅认定的省级“绿色工厂”单位。报告期内，双马宜宾所属矿山荣获“四川省绿色矿山”称号。
为了践行保护环境和创建绿色矿山的承诺，公司坚持不懈地进行矿山植被恢复，做到边开采边恢复，对于每一个开采中的矿山都编制了矿山植被复绿方案；公司同时重视水土保护，建设了完善的排水系统、边坡防护等水土保持设施。
在未来的一年中，公司将继续在节能、环境保护以及降低温室气体排放方面做出贡献。
4、关注客户
公司将持续秉承绿色环保与可持续发展理念，将安全生产和环境保护的理念贯穿到生产、发运、销售和服务的全流程当中。致力于扩大健康与安全文化的影响范围，定期组织培训和研讨会，与供应商、客户等利益相关方分享安全管理方面的经验和知识。在安全生产和环保治理方面，公司已经成为区域内行业发展的典范。
5、企业社会责任和社区发展
2023年，公司在乡村振兴、新农村建设等方面积极开展工作，通过水泥捐赠等方式，支持政府和社区各项活动。公司通过组织和参加各项公益活动，参与公共事业、承担社会责任，强化对人的责任、对环境的责任以及对社会、国家的责任，全力打造具有社会责任感的企业。
（二）私募股权投资基金管理业务相关履行社会责任情况
公司秉持价值投资、长期投资、责任投资的理念，充分发挥自身平台和资源优势，将企业社会责任切实融入公司的发展战略和经营中，积极承担对各利益相关方的责任，努力实现与各利益相关方共同进步、和谐发展。
1、坚持价值投资，支持科技创新
公司坚持科技导向、创新导向的投资理念，2023年，公司参与投资的专业化基金聚焦科技、先进制造、半导体、新能源、消费与服务等行业，充分发挥强大的投研能力和专业团队优势，投资了一批发展潜力大、科技含量高、创新效益显著的企业，不仅满足了被投企业的融资需要，推动被投企业科技硬实力的提升，实现产业的创新发展，同时也在国家金融支持创新的方面发挥了积极作用。
2、践行ESG理念，推动企业高质量发展
公司作为私募股权投资基金的执行事务合伙人和管理人，积极践行ESG理念，关注环境、社会责任和公司治理因素，建立了 ESG 投资的长效机制。公司参投的和谐锦弘、和谐锦豫及和谐绿色产业基金将ESG因素纳入投资决策和投后管理，筛选具有可持续发展价值的优秀项目，关注已投项目获得经济、环境、社会和治理效益可持续协调发展能力的提升，推动企业高质量发展, 服务绿色经济发展。同时，在日常经营中，和谐锦弘、和谐锦豫及和谐绿色产业基金构建了与投资人透明、开放的对话机制，不断完善内部制度和规定，提供公平、多样化、健康和安全的工作环境，切实保障员工权益。
3、推动转型升级，培育经济发展新动能
公司坚持价值投资、长期投资和责任投资的理念，通过参与投资的专业化基金，从社会利益和投资人的利益出发，充分发挥专业投资者在资本市场资源配置中的影响力，持续挖掘、筛选具有可持续发展潜能的优质投资标的，积极发挥优化资源配置作用，成为驱动产业转型升级的重要推手，为传统产业转型、调整和升级注入新动能。
4、做产业提升赋能者，优化资源配置，助力实体经济
公司始终以服务实体经济为出发点和落脚点，紧跟政策导向，通过参与投资的专业化基金，选择优质潜力企业进行投资和管理，通过为被投企业提供优质、多维度的投后服务，对被投企业进行管理和赋能，推动被投企业价值提升，不断做大做强，为二级市场培育优质的上市公司来源，在为公司创造收益的同时也助力了国家实体经济的高质量发展。
三、履行社会责任的其他情况
报告期内，双马宜宾向宜宾市珙县巡场镇塘坝村提供水泥800吨及砂石5200吨，支持塘坝村的道路硬化工作。为推动北京师范大学教育事业的发展，公司子公司西藏锦合决定向北京师范大学基础科学发展基金捐赠650万元人民币，用于支持北京师范大学基础科学发展及基础科学领域的人才队伍建设。
四、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，双马宜宾向宜宾市珙县底洞镇水竹村捐赠水泥50吨，用于水竹村的乡村公路硬化。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 北京和谐恒源科技有限公司 | 其他承诺 | 为保证上市公司的独立运作，收购人和谐恒源及天津赛克环承诺本次要约收购完成后，四川双马将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，收购人和谐恒源及天津赛克环及其关联方与四川双马在人员、资产、财务、业务及机构方面完全分开，四川双马拥有独立面向中国相关行业市场的经营能力。收购人和谐恒源及天津赛克环将按照《公司法》、《证券法》的相关规定，避免从事任何行为影响四川双马的经营独立性。 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 其他承诺 | 为保证上市公司的独立运作，收购人和谐恒源及天津赛克环承诺本次要约收购完成后，四川双马将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，收购人和谐恒源及天津赛克环及其关联方与四川双马在人员、资产、财务、业务及机构方面完全分开，四川双马拥有独立面向中国相关行业市场的经营能力。收购人和谐恒源及天津赛克环将按照《公司法》、《证券法》的相关规定，避免从事任何行为影响四川双马的经营独立性。 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 林栋梁 | 其他承诺 | 本次要约收购完成后，四川双马将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，本人及本人控制的企业与四川双马在人员、资产、财务、业务及机构方面完全分开，四川双马拥有独立面向中国相关行业市场的经营能力。本人及本人控制的企业将按照《公司法》、《证券法》的相关规定，避免从事任何行为影响四川双马的经营独立性。 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 北京和谐恒源科技有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1. 本次要约收购完成后，收购人及其关联方不会直接或间接从事任何与四川双马及其下属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或新设任何与四川双马及其下属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争关系的其他企业；2. 如收购人及其关联方获得的商业机会与四川双马及其下属公司主营业务发生实质性同业竞争或可能发生实质性同业竞争的，收购人将立即通知四川双马，并尽力将该商业机会给予四川双马，以避免与四川双马及下属公司形成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争，以确保四川双马及四川双马其他股东利益不受损害；3.收购人将忠实履行上述承诺，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，收购人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 收购报告书或权益变动报告 | 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、 | 1. 本次要约收购完成后，收购人及其关联方不会直接或间接从 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 书中所作承诺 | 资金占用方面的承诺 | 事任何与四川双马及其下属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或新设任何与四川双马及其下属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争关系的其他企业；2. 如收购人及其关联方获得的商业机会与四川双马及其下属公司主营业务发生实质性同业竞争或可能发生实质性同业竞争的，收购人将立即通知四川双马，并尽力将该商业机会给予四川双马，以避免与四川双马及下属公司形成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争，以确保四川双马及四川双马其他股东利益不受损害；3.收购人将忠实履行上述承诺，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，收购人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | ||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 林栋梁 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1. 本次要约收购完成后，本人及本人控制的企业不会直接或间接从事任何与四川双马及其下属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或新设任何与四川双马及其下属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争关系的其他企业；2. 如本人及本人控制的企业获得的商业机会与四川双马及其下属公司主营业务发生实质性同业竞争或可能发生实质性同业竞争的，本人及本人控制的企业将立即通知四川双马，并尽力将该商业 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 机会给予四川双马，以避免与四川双马及下属公司形成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞争，以确保四川双马及四川双马其他股东利益不受损害；3. 本承诺在本人作为四川双马实际控制人期间持续有效；4. 本人及本人控制的企业将忠实履行上述承诺，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 北京和谐恒源科技有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.在本次要约收购完成后，收购人及收购人的关联方将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能避免减少与四川双马的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，收购人及收购人的关联方将遵循市场公正、公平、公开的原则，与四川双马依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及四川双马章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移四川双马的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害四川双马及其他股东合法权益的行为。2.收购人将忠实履行上述承诺，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，收购人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用 | 1.在本次要约收购完成后，收购人及收购人的关联方将按法律、法规及其他规范 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 方面的承诺 | 性文件规定的要求尽可能避免减少与四川双马的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，收购人及收购人的关联方将遵循市场公正、公平、公开的原则，与四川双马依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及四川双马章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移四川双马的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害四川双马及其他股东合法权益的行为。2.收购人将忠实履行上述承诺，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，收购人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 林栋梁 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1. 在本次要约收购完成后，本人及本人的控制的企业将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能避免减少与四川双马的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人的控制的企业将遵循市场公正、公平、公开的原则，与四川双马依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及四川双马章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移四川双马的资金、利润，亦不利用该等交 | 2016年08月19日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 易从事任何损害四川双马及其他股东合法权益的行为；2. 本承诺在本人作为四川双马实际控制人期间持续有效；3. 本人及本人的控制的企业将忠实履行上述承诺，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD. | 其他承诺 | 明确承诺不对四川双马的销售区域及投资机会区域进行约束或限定，对于任何商业机会，四川双马均可从自身利益出发进行独立判断、决策及实施。 | 2011年01月31日 | 长期履行 | 该承诺正常履行中。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)，明确了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。解释16号对《企业会计准则第 18 号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，可以提前执行。本集团自2023年1月1日起施行该规定，采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较年度财务报表。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本年度合并财务报表范围新增3家子公司，详见附注九、合并范围的变更。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 200 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 17 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李渭华、杨家灏 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 李渭华（1年）、杨家灏（2年） |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司报告期内聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的财务报告审计机构和内部控制审计机构，其中，财务报告审计费用150万元，内部控制的审计费用50万元，合计200万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 双马宜宾诉四川宜投国际贸易有限公司买卖合同纠纷案 | 219.14 | 否 | 已执行完毕 | 双马宜宾胜诉，已通过强制执行收回涉案款,未对公司造成不良影响。 | 已强制执行完毕，收回所有欠款。 | 2023年08月31日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。北京和谐恒源科技有限公司作为公司的控股股东不存在未履行法院生效判决，以及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。林栋梁先生作为公司的实际控制人不存在未履行法院生效判决，以及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格（万元） | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 和谐卓睿（珠海）投资管理有限公司 | 实质重于形式。 | 中介服务 | 和谐卓睿（珠海）投资管理有限公司 | 协议约定价格。 | 393.75 | 393.75 | 100.00% | 393.75 | 否 | 现金支付 | 不适用 | 2024年04月30日 | http://w ww.cni nfo.co m.cn |
| 为西藏锦合所管理的和谐绿色产业基金提供客户信息等相关服务。 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 393.75 | -- | 393.75 | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 大额销货退回的详细情况 | 不涉及。 | ||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不涉及。 | ||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不涉及。 | ||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
3、共同对外投资的关联交易
?适用 □不适用请见以下“7.其他重大关联交易”。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
1、2017年8月11日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了公司子公司西藏锦合向和谐锦豫提供管理服务并收取管理费用的关联交易。2020年8月10日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于子公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易议案》，2023年8月9日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于子
公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易议案》，公司子公司西藏锦合继续向和谐锦豫提供管理服务并收取管理费用。
2、2017年9月1日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了公司子公司西藏锦合向和谐锦弘提供管理服务并收取管理费用的关联交易。2020年8月10日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于子公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易议案》，2023年8月9日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于子公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易议案》，公司子公司西藏锦合继续向和谐锦弘提供管理服务并收取管理费用。
3、2022年12月2日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了公司子公司西藏锦合向和谐绿色产业基金提供管理服务并收取管理费用的关联交易。
4、2023年8月29日召开的第九届董事会第二次会议审议通过了《关于参与投资佰奥基私募基金暨关联交易的议案》，并于2023年8月31日披露了《关于参与投资佰奥基私募基金暨关联交易的公告》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 第八届董事会第二十六次会议决议公告 | 2023年07月22日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 关于子公司与和谐锦豫及和谐锦弘继续履行管理协议的关联交易公告 | 2023年07月22日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2023年第一次临时股东大会决议公告 | 2023年08月10日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第八届董事会第二十三次会议决议公告 | 2022年11月22日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 关于参与投资和谐绿色产业基金暨关联交易的公告（修订稿） | 2022年11月22日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2022年第二次临时股东大会决议公告 | 2022年12月03日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第九届董事会第二次会议决议公告 | 2023年08月31日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 关于参与投资佰奥基私募基金暨关联交易的公告 | 2023年08月31日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明详见附注七、合并财务报表项目注释47、租赁负债。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 55,400 | 55,400 | 0 | 0 |
| 合计 | 55,400 | 55,400 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用重大关联交易、聘任会计师事务所、董事/高级管理人员变动、回购股份等事项请见本报告相关内容。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求报告期内，公司生产经营过程中未发生重大安全事故。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用同“十四、重大关联交易 7、其他重大关联交易”。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 763,440,333 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 763,440,333 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 763,440,333 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 763,440,333 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 763,440,333 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 763,440,333 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,232 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 28,109 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
| 北京和谐恒源科技有限公司 | 境内非国有法人 | 26.52% | 202,446,032 | 0 | 0 | 202,446,032 | 质押 | 141,711,245 |
| 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 25.00% | 190,877,024 | 0 | 0 | 190,877,024 | 不适用 | 0 |
| LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD. | 境外法人 | 17.55% | 133,952,761 | 0 | 0 | 133,952,761 | 不适用 | 0 |
| 基本养老保险基金一零零三组合 | 其他 | 1.77% | 13,512,234 | 2,119,688 | 0 | 13,512,234 | 不适用 | 0 |
| 胡燕英 | 境内自然人 | 0.59% | 4,475,600 | 409,300 | 0 | 4,475,600 | 不适用 | 0 |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 0.51% | 3,915,700 | 1,228,600 | 0 | 3,915,700 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.45% | 3,439,273 | -1,962,857 | 0 | 3,439,273 | 不适用 | 0 |
| 澜德能源（宁波）有限公司 | 境内非国有法人 | 0.39% | 3,001,756 | 3,001,756 | 0 | 3,001,756 | 不适用 | 0 |
| 全国社保基金四零三组合 | 其他 | 0.36% | 2,771,039 | -306,400 | 0 | 2,771,039 | 不适用 | 0 |
| 南方基金乐养混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 0.35% | 2,684,600 | -171,800 | 0 | 2,684,600 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2016年8月19日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之一，鉴于天津赛克环以协议受让的方式取得四川双马25%股份，天津赛克环决定不可撤销地授权委托和谐恒源自天津赛克环取得四川双马股份之日起，作为天津赛克环持有的四川双马全部股份唯一的、排他的代理人，全权代表天津赛克环，按照四川双马的章程规定行使：（a）召集、召开和出席上市公司的股东大会会议；（b）对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权；（c）上市公司董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；（d）上市公司临时股东大会召集权、上市公司股东大会提案 | |||||||
| 权。 2016年11月24日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之二，将天津赛克环以要约收购的方式取得的上市公司49股股份的表决权委托给和谐恒源。相关权利义务安排与《授权委托书》之一相同。根据《上市公司收购管理办法》第八十三条规定，和谐恒源以及天津赛克环构成一致行动关系。 2018年5月28日，和谐恒源与LCOHC 签署了《一致行动人协议》，LCOHC将通过其控制的四川双马17.55%的股份（133,952,761股）与和谐恒源在四川双马股东大会上采取相同意思表示，实施一致行动。包括但不限于在下述具体事项上保持一致行动：（a）召集、召开和出席四川双马的股东大会会议；（b）对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权；（c）四川双马董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；（d）四川双马临时股东大会召集权、四川双马股东大会提案权。协议签署后，和谐恒源控制的四川双马表决权为527,275,817 股，占四川双马总股本的69.07%。 2024年1月31日，天津赛克环与中国中信金融资产管理股份有限公司签署了《天津赛克环企业管理中心（有限合伙）（作为卖方）与中国中信金融资产管理股份有限公司（作为买方）关于四川和谐双马股份有限公司之股份转让协议》，天津赛克环拟通过协议转让的方式将其持有的公司60,553,952股无限售流通股转让给中信金融资产。同日，天津赛克环与中融人寿保险股份有限公司签署了《天津赛克环企业管理中心（有限合伙）（作为卖方）与中融人寿保险股份有限公司（作为买方）关于四川和谐双马股份有限公司之股份转让协议》，天津赛克环拟通过协议转让的方式将其持有的公司51,919,170股无限售流通股转让给中融人寿。2024年3月15日，本次协议转让涉及的股份在中国证券登记结算有限责任公司完成过户登记。 2024年1月31日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之三，前述股份转让完成后，《授权委托书》之一及《授权委托书》之二项下的委托股份数量由190,877,024股变更为78,403,902股，该等股份的表决权仍按照《授权委托书》之一及《授权委托书》之二项下的授权内容委托给和谐恒源行使。上述78,403,902股委托股份在该委托书出具后的送股（含公积金转增股）、因配股产生的获配股份等其表决权亦自动全权委托给受托人。股份协议转让完成后，和谐恒源控制的四川双马表决权为414,802,695股，占四川双马总股本的54.33%。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2016年8月19日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之一，鉴于天津赛克环以协议受让的方式取得四川双马25%股份，天津赛克环决定不可撤销地授权委托和谐恒源自天津赛克环取得四川双马股份之日起作为天津赛克环持有的四川双马全部股份唯一的、排他的代理人，全权代表天津赛克环，按照四川双马的章程规定行使：（a）召集、召开和出席上市公司的股东大会会议；（b）对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权；（c）上市公司董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；（d）上市公司临时股东大会召集权、上市公司股东大会提案权。 2016年11月24日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之二，将天津赛克环以要约收购的方式取得的上市公司49股股份的表决权委托给和谐恒源。相关权利义务安排与《授权委托书》之一相同。 2024年1月31日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之三，《授权委托书》之一及《授权委托书》之二项下的委托股份数量由190,877,024股变更为78,403,902股，该等股份的表决权仍按照《授权委托书》之一及《授权委托书》之二项下的授权内容委托给和谐恒源行使。上述78,403,902股委托股份在该委托书出具后的送股（含公积金转增股）、因配股产生的获配股份等其表决权亦自动全权委托给受托人。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 北京和谐恒源科技有限公司 | 202,446,032 | 人民币普通股 | 202,446,032 |
| 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 190,877,024 | 人民币普通股 | 190,877,024 |
| LAFARGE CHINA | 133,952,761 | 人民币普 | 133,952,7 |
| OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD. | 通股 | 61 | |
| 基本养老保险基金一零零三组合 | 13,512,234 | 人民币普通股 | 13,512,234 |
| 胡燕英 | 4,475,600 | 人民币普通股 | 4,475,600 |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 3,915,700 | 人民币普通股 | 3,915,700 |
| 香港中央结算有限公司 | 3,439,273 | 人民币普通股 | 3,439,273 |
| 澜德能源（宁波）有限公司 | 3,001,756 | 人民币普通股 | 3,001,756 |
| 全国社保基金四零三组合 | 2,771,039 | 人民币普通股 | 2,771,039 |
| 南方基金乐养混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 2,684,600 | 人民币普通股 | 2,684,600 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 2016年8月19日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之一，鉴于天津赛克环以协议受让的方式取得四川双马25%股份，天津赛克环决定不可撤销地授权委托和谐恒源自天津赛克环取得四川双马股份之日起，作为天津赛克环持有的四川双马全部股份唯一的、排他的代理人，全权代表天津赛克环，按照四川双马的章程规定行使：（a）召集、召开和出席上市公司的股东大会会议；（b）对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权；（c）上市公司董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；（d）上市公司临时股东大会召集权、上市公司股东大会提案权。 2016年11月24日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之二，将天津赛克环以要约收购的方式取得的上市公司49股股份的表决权委托给和谐恒源。相关权利义务安排与《授权委托书》之一相同。根据《上市公司收购管理办法》第八十三条规定，和谐恒源以及天津赛克环构成一致行动关系。 2018年5月28日，和谐恒源与LCOHC 签署了《一致行动人协议》，LCOHC将通过其控制的四川双马17.55%的股份（133,952,761股）与和谐恒源在四川双马股东大会上采取相同意思表示，实施一致行动。包括但不限于在下述具体事项上保持一致行动：（a）召集、召开和出席四川双马的股东大会会议；（b）对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权；（c）四川双马董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；（d）四川双马临时股东大会召集权、四川双马股东大会提案权。协议签署后，和谐恒源控制的四川双马表决权为527,275,817 股，占四川双马总股本的69.07%。 2024年1月31日，天津赛克环与中国中信金融资产管理股份有限公司签署了《天津赛克环企业管理中心（有限合伙）（作为卖方）与中国中信金融资产管理股份有限公司（作为买方）关于四川和谐双马股份有限公司之股份转让协议》，天津赛克环拟通过协议转让的方式将其持有的公司60,553,952股无限售流通股转让给中信金融资产。同日，天津赛克环与中融人寿保险股份有限公司签署了《天津赛克环企业管理中心（有限合伙）（作为卖方）与中融人寿保险股份有限公司（作为买方）关于四川和谐双马股份有限公司之股份转让协议》，天津赛克环拟通过协议转让的方式将其持有的公司51,919,170股无限售流通股转让给中融人寿。2024年3月15日，本次协议转让涉及的股份在中国证券登记结算有限责任公司完成过户登记。 2024年1月31日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之三，前述股份转让完成后，《授权委托书》之一及《授权委托书》之二项下的委托股份数量由190,877,024股变更为78,403,902股，该等股份的表决权仍按照《授权委托书》之一及《授权委托书》之二项下的授权内容委托给和谐恒源行使。上述78,403,902股委托股份在该委托书出具后的送股（含公积金转增股）、因配股产生的获配股份等其表决权亦自动全权委托给受托人。股份协议转让完成后，和谐恒源控制的四川双马表决权为414,802,695股，占四川双马总股本的54.33%。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东北京和谐恒源科技有限公司除通过普通证券账户持有168,517,277股外，还通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有33,928,755股，实际合计持有202,446,032股。公司股东胡燕英除通过普通证券账户持有3,900股外，还通过中信证券股 | ||
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,471,700股，实际合计持有4,475,600股。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 基本养老保险基金一零零三组合 | 11,392,546 | 1.49% | 420,000 | 0.06% | 13,512,234 | 1.77% | 861,300 | 0.11% |
| 全国社保基金四零三组合 | 3,077,439 | 0.40% | 0 | 0.00% | 2,771,039 | 0.36% | 667,000 | 0.09% |
前十名股东较上期发生变化（以下股东在上期期末及本报告期期末均不涉及转融通出借股份的情况）?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 438 | 0.00% |
| 中国工商银行股份有限公司－广发瑞誉一年持有期混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国银行股份有限公司－嘉实金融精选股票型发起式证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 3,915,700 | 0.51% |
| 澜德能源（宁波）有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 3,001,756 | 0.39% |
| 南方基金乐养混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,684,600 | 0.35% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京和谐恒源科技有限公司 | 谢建平 | 2012年11月14日 | 91110101057359081J | 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 林栋梁 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 请参见本报告“第四节 公司治理 五、董事、监事和高级管理人员情况 2、任职情况”。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD. | 董事Chi Sing Ho | 1997年04月16日 | 250,000.00美元 | 投资管理 |
LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDING COMPANY (LCOHC) LTD.的股权结构：
| 法人股东名称 | 执行事务合伙人委派代表 | 成立日期 | 认缴出资额 | 主要经营业务或管理活动 |
| 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 林栋梁 | 2016年03月07日 | 154,367.5万元 | 企业管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
天津赛克环企业管理中心（有限合伙）的股权结构：
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量 | 占总股本的比例 | 拟回购金额 | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2023年10月25日 | 按本次回购资金总额上限人民币 10,000 万元和回购股份价格上限 22元/股测算，预计回购股份的数量约为454.55万股，约占公司目前总股 | 按本次回购资金总额上限人民币 10,000 万元和回购股份价格上限 22元/股测算，预计回购股份的数量约为454.55万股，约占公司目前总股 | 本次回购资金总额不低于人民币 5,000 万元（含）且不超过人民币 10,000 万元（含）。 | 公司2023年10月23 日召开的第九届董事会第三次会议审议并通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》，回购期限自公司董事会审议 | 本次回购股份将用于员工持股计划或股权激励计划。 | 2,546,557 | / |
| 本的0.60%；按回购总金额下限人民币 5,000 万元和回购股份价格上限 22元/股测算，预计回购股份的数量约为227.27万股，约占公司目前总股本的 0.30%。 | 本的0.60%；按回购总金额下限人民币 5,000 万元和回购股份价格上限 22元/股测算，预计回购股份的数量约为227.27万股，约占公司目前总股本的 0.30% | 通过回购方案之日起12个月。 |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月28日 |
| 审计机构名称 | 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 德师报(审)字(24)第P00001号 |
| 注册会计师姓名 | 李渭华、杨家灏 |
审计报告正文
四川和谐双马股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称“四川和谐双马”)的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四川和谐双马2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于四川和谐双马，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 水泥及骨料销售收入的发生
如财务报表附注七61所述，2023年度，四川和谐双马合并财务报表中列报的营业收入为人民币【1,219,344,574.84】元，其中，水泥及骨料销售收入为人民币
【753,649,024.00】元，占营业收入总额的【61.81%】。四川和谐双马的水泥销售主要分为客户工厂提货类型的销售和包送类型的销售，在商品的控制权已转移至客户时确认销售收入。由于销售收入对于合并财务报表整体的重要性，并且存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将水泥销售收入的发生确定为合并财务报表审计的关键审计事项。
针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：
1. 测试与收入确认相关的关键内部控制运行的有效性。
2. 获取水泥销售的标准合同以及与主要客户签订的水泥销售合同，识别与商品的控制权转移相关的合同条款与条
件，评估水泥销售收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求。
3. 执行分析程序，将本年按产品品种和月份分类的销售收入与上年可比金额进行比较，结合市场及行业趋势等因
素，分析收入变动的合理性。
4. 选取样本执行细节测试，检查与水泥销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、发票、水泥运输出库的过磅单、包送客户签收确认的过磅单及系统下单记录等，评估收入确认是否符合收入确认会计政策。
2. 超额业绩报酬收入确认
如财务报表附注七61所述，2023年度，私募股权投资管理收入中包含超额业绩报酬的金额为人民币133,023,429.53元。按照四川和谐双马的会计政策，超额业绩报酬属于可变对价，计入交易价格并确认为收入的金额，不应超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。考虑到超额业绩报酬收入确认所使用的会计估计方法和关键参数涉及管理层的重大判断和假设，我们将超额业绩报酬收入确认确定为合并财务报表审计的关键审计事项。
针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：
1. 了解管理层作出会计估计的相关控制，包括管理层对使用的会计估计方法及重大假设的复核及批准。
2. 评估管理层聘请的第三方咨询服务机构的客观性和胜任能力。
3. 评价会计估计方法的适当性，将会计估计中所使用的数据与市场数据及其他支持性证据进行比较，以评估超额业绩报酬估计结果的合理性。
4. 评价管理层在确定超额业绩报酬的最佳估计数时所运用的重大假设的合理性。
5. 独立作出区间估计，评价管理层作出的超额业绩报酬估计结果的合理性。
3. 联营企业投资组合公允价值计量
如财务报表附注七18所述， 四川和谐双马持有对联营企业和谐锦弘与和谐锦豫的投资。和谐锦弘及和谐锦豫持有多项投资组合，并按公允价值计量其投资组合中的投资。考虑到上述联营企业本年度以权益法确认的投资收益金额为人民币364,914,787.50元，占合
并利润表利润总额比例重大，且估值过程中使用的估值方法和关键参数涉及管理层的重大判断和假设，我们将联营企业投资组合公允价值计量确定为合并财务报表审计的关键审计事项。
针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：
1. 了解估值过程中的相关控制，包括管理层对使用的估值方法及重大假设的复核及批准。
2. 评估管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性和胜任能力。
3. 评价估值方法的适当性，复核管理层及第三方评估机构的评估结果，将关键参数与市场数据及其他支持性证据进
行比较，以评估其合理性。
四、其他信息
四川和谐双马管理层对其他信息负责。其他信息包括四川和谐双马年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
四川和谐双马管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估四川和谐双马的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算四川和谐双马、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督四川和谐双马的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四川和谐双马的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四川和谐双马不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映交易和事项。 (6)就四川和谐双马中实体或者业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李渭华
中国·上海
中国注册会计师：杨家灏
2024年4月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：四川和谐双马股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 465,702,750.26 | 581,818,550.09 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 816,332,507.56 | 100,596,111.11 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 |
| 应收账款 | 62,157,832.76 | 18,393,779.90 |
| 应收款项融资 | 3,280,409.14 | 37,768,764.66 |
| 预付款项 | 6,051,163.47 | 6,442,673.57 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,981,368.23 | 24,409,253.46 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 51,681,301.82 | 42,938,858.55 |
| 合同资产 | 141,004,835.30 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,632,710.43 | 260,046.06 |
| 流动资产合计 | 1,575,383,486.97 | 844,778,037.40 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,223,978,866.77 | 3,966,061,890.11 |
| 其他权益工具投资 | 156,000.00 | 156,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 1,527,955,090.00 | 1,512,943,174.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 731,952,681.02 | 766,254,372.37 |
| 在建工程 | 29,704,505.77 | 4,471,667.51 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,332,229.35 | 16,388,084.58 |
| 无形资产 | 85,375,150.63 | 91,114,499.35 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 182,316.67 | 1,693,924.13 |
| 递延所得税资产 | 380,173.91 | 426,539.18 |
| 其他非流动资产 | 7,208,415.97 | 6,521,899.50 |
| 非流动资产合计 | 6,619,225,430.09 | 6,366,032,050.73 |
| 资产总计 | 8,194,608,917.06 | 7,210,810,088.13 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 9,990,000.00 | 43,044,015.29 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 85,667,219.47 | 131,451,157.65 |
| 应付账款 | 112,075,360.76 | 124,210,097.12 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 85,981,096.20 | 92,026,671.83 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,814,382.12 | 24,928,502.01 |
| 应交税费 | 37,908,286.38 | 15,585,182.20 |
| 其他应付款 | 64,710,449.75 | 36,578,850.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,788,132.57 | 6,527,773.73 |
| 其他流动负债 | 6,744,756.02 | 7,750,452.60 |
| 流动负债合计 | 433,679,683.27 | 482,102,703.24 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,444,037.47 | 9,034,976.17 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 15,034,147.28 | 12,210,789.90 |
| 递延收益 | 461,250.00 | 506,250.00 |
| 递延所得税负债 | 273,412,258.61 | 191,049,620.44 |
| 其他非流动负债 | 7,981,405.77 | |
| 非流动负债合计 | 302,333,099.13 | 212,801,636.51 |
| 负债合计 | 736,012,782.40 | 694,904,339.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 763,440,333.00 | 763,440,333.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 992,825,499.87 | 992,825,499.87 |
| 减：库存股 | 40,527,794.59 | |
| 其他综合收益 | -21,568.63 | -675,120.88 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 405,020,789.02 | 352,295,214.67 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 5,320,490,768.78 | 4,387,742,764.51 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,441,228,027.45 | 6,495,628,691.17 |
| 少数股东权益 | 17,368,107.21 | 20,277,057.21 |
| 所有者权益合计 | 7,458,596,134.66 | 6,515,905,748.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,194,608,917.06 | 7,210,810,088.13 |
法定代表人：谢建平 主管会计工作负责人：周凤 会计机构负责人：王芳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 142,369,868.29 | 169,906,078.83 |
| 交易性金融资产 | 635,344,184.27 | 100,596,111.11 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 588,574.09 | 613,767.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 134,123,699.43 | 3,260,380,272.07 |
| 流动资产合计 | 913,550,187.05 | 3,533,160,025.06 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,796,801,142.06 | 1,606,948,023.80 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 163,257.14 | 497,983.54 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 554,232.87 | 1,158,850.35 |
| 无形资产 | 232,096.98 | 835,544.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 51,939.80 | 105,098.36 |
| 递延所得税资产 | 8,828.11 | |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 44,544,255.54 |
| 非流动资产合计 | 4,797,802,668.85 | 1,654,098,583.92 |
| 资产总计 | 5,711,352,855.90 | 5,187,258,608.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 25,389.37 | 1,136,077.33 |
| 应交税费 | 71,027.23 | 859,581.69 |
| 其他应付款 | 1,721,484.64 | 1,909,249.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 553,243.51 | 640,919.23 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,371,144.75 | 4,545,827.31 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 0.00 | 553,243.56 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 40,094,224.11 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 40,094,224.11 | 553,243.56 |
| 负债合计 | 42,465,368.86 | 5,099,070.87 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 763,440,333.00 | 763,440,333.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,850,698,078.07 | 1,850,698,078.07 |
| 减：库存股 | 40,527,794.59 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 402,126,662.12 | 349,401,087.77 |
| 未分配利润 | 2,693,150,208.44 | 2,218,620,039.27 |
| 所有者权益合计 | 5,668,887,487.04 | 5,182,159,538.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,711,352,855.90 | 5,187,258,608.98 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,219,344,574.84 | 1,219,588,689.76 |
| 其中：营业收入 | 1,219,344,574.84 | 1,219,588,689.76 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 760,744,197.37 | 899,481,619.21 |
| 其中：营业成本 | 600,290,164.06 | 707,462,043.08 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,594,933.40 | 11,519,352.38 |
| 销售费用 | 7,356,749.32 | 15,985,239.92 |
| 管理费用 | 120,922,485.62 | 118,469,242.44 |
| 研发费用 | 21,327,958.13 | 46,255,198.65 |
| 财务费用 | -748,093.16 | -209,457.26 |
| 其中：利息费用 | 10,672,401.49 | 10,763,044.39 |
| 利息收入 | 12,195,325.35 | 13,053,108.15 |
| 加：其他收益 | 17,516,261.69 | 20,483,977.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 369,157,363.26 | 895,185,173.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 352,584,412.96 | 626,174,892.06 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 267,389,371.80 | -298,825,926.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 23,549,625.57 | 22,163.28 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,136,212,999.79 | 936,972,458.81 |
| 加：营业外收入 | 173,675.73 | 272,564.51 |
| 减：营业外支出 | 6,756,803.77 | 8,078,068.23 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,129,629,871.75 | 929,166,955.09 |
| 减：所得税费用 | 147,065,243.13 | 106,104,084.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 982,564,628.62 | 823,062,870.55 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 982,564,628.62 | 823,062,870.55 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 985,473,578.62 | 825,124,320.37 |
| 2.少数股东损益 | -2,908,950.00 | -2,061,449.82 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 653,552.25 | 1,289,255.85 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 653,552.25 | 1,289,255.85 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 653,552.25 | 1,289,255.85 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,279,075.43 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 653,552.25 | 10,180.42 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 983,218,180.87 | 824,352,126.40 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 986,127,130.87 | 826,413,576.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,908,950.00 | -2,061,449.82 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.29 | 1.08 |
| （二）稀释每股收益 | 1.29 | 1.08 |
法定代表人：谢建平 主管会计工作负责人：周凤 会计机构负责人：王芳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 7,308,993.75 | 9,104,822.06 |
| 减：营业成本 | 366,976.92 | 366,976.92 |
| 税金及附加 | 1,071,411.39 | 998,035.74 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 8,189,329.64 | 13,607,390.04 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -4,595,252.13 | -6,056,261.88 |
| 其中：利息费用 | 34,744.20 | 58,185.99 |
| 利息收入 | 4,654,889.62 | 6,141,951.59 |
| 加：其他收益 | 65,382.94 | 179,290.01 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 403,727,507.36 | 452,306,002.85 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,030,504.65 | -26,011,763.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 161,289,376.13 | 562,368.97 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | -988.39 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 567,358,794.36 | 453,235,354.68 |
| 加：营业外收入 | 1.38 | 13,493.04 |
| 减：营业外支出 | 0.00 | 59.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 567,358,795.74 | 453,248,787.82 |
| 减：所得税费用 | 40,103,052.22 | -7,211.92 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 527,255,743.52 | 453,255,999.74 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 527,255,743.52 | 453,255,999.74 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 527,255,743.52 | 453,255,999.74 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.69 | 0.59 |
| （二）稀释每股收益 | 0.69 | 0.59 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 965,134,954.58 | 1,063,537,935.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 12,307,941.89 | 15,233,013.51 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,998,318.53 | 62,800,966.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,012,441,215.00 | 1,141,571,915.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 391,056,003.71 | 312,816,628.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 147,113,255.43 | 188,344,566.65 |
| 支付的各项税费 | 126,952,059.74 | 132,719,649.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,047,219.66 | 93,775,364.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 703,168,538.54 | 727,656,208.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 309,272,676.46 | 413,915,706.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,160,779,536.64 | 1,150,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 46,868,156.80 | 8,748,596.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 24,969,019.01 | 150,414.17 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 45,437,827.09 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,232,616,712.45 | 1,204,336,838.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,280,409.27 | 67,606,951.42 |
| 投资支付的现金 | 1,541,395,000.00 | 1,478,750,000.00 |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,566,675,409.27 | 1,546,356,951.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,058,696.82 | -342,020,113.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 500,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 500,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 9,990,000.00 | 71,158,132.72 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,990,000.00 | 71,658,132.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 43,000,000.00 | 52,558,132.72 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,291,836.26 | 183,840,549.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,606,793.71 | 6,273,505.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 92,898,629.97 | 242,672,187.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,908,629.97 | -171,014,055.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 542,758.17 | -918.28 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -107,151,892.16 | -99,119,379.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 555,644,679.02 | 654,764,058.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 448,492,786.86 | 555,644,679.02 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,291,390.47 | 9,000,986.29 |
| 收到的税费返还 | 65,382.94 | 90,450.37 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 129,880,083.52 | 60,258,195.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 138,236,856.93 | 69,349,632.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 0.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,274,161.28 | 8,517,581.88 |
| 支付的各项税费 | 10,982,965.97 | 10,845,512.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 129,414,458.67 | 50,715,273.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 144,671,585.92 | 70,078,367.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,434,728.99 | -728,735.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 960,909,058.67 | 1,106,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 403,742,917.85 | 591,903,253.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 45,744,715.46 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,364,651,976.52 | 1,744,148,469.35 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 0.00 | 17,345.13 |
| 投资支付的现金 | 1,344,550,000.00 | 1,674,076,941.67 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,344,550,000.00 | 1,674,094,286.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,101,976.52 | 70,054,182.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0.00 | 183,225,679.92 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 41,203,458.07 | 633,955.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,203,458.07 | 183,859,635.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,203,458.07 | -183,859,635.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,536,210.54 | -114,534,188.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 169,906,078.83 | 284,440,267.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 142,369,868.29 | 169,906,078.83 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 763,440,333.00 | 992,825,499.87 | -675,120.88 | 352,295,214.67 | 4,388,510,859.29 | 6,496,396,785.95 | 20,277,057.21 | 6,516,673,843.16 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -768,094.78 | -768,094.78 | -768,094.78 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 763,440,333.00 | 992,825,499.87 | -675,120.88 | 352,295,214.67 | 4,387,742,764.51 | 6,495,628,691.17 | 20,277,057.21 | 6,515,905,748.38 | |||||||
| 三、本期增减变动 | 0.00 | 40,527,794.59 | 653,552.25 | 52,725,574.35 | 932,748,004.27 | 945,599,336.28 | -2,908,950.00 | 942,690,386.28 | |||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 653,552.25 | 985,473,578.62 | 986,127,130.87 | -2,908,950.00 | 983,218,180.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,527,794.59 | -40,527,794.59 | 0.00 | -40,527,794.59 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 40,527,794.59 | -40,527,794.59 | 0.00 | -40,527,794.59 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 52,725,574.35 | -52,725,574.35 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 52,725,574.35 | -52,725,574.35 | 0.00 | 0.00 |
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 23,086,732.00 | 23,086,732.00 | 23,086,732.00 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -23,086,732.00 | -23,086,732.00 | -23,086,732.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 763,440,333.00 | 992,825,499.87 | 40,527,794.59 | -21,568.63 | 405,020,789.02 | 5,320,490,768.78 | 7,441,228,027.45 | 17,368,107.21 | 7,458,596,134.66 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 763,440,333.00 | 1,056,592,140.21 | -1,964,376.73 | 306,970,335.89 | 3,791,595,168.84 | 5,916,633,601.21 | 20,371,239.65 | 5,937,004,840.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -426,166.00 | -426,166.00 | -426,166.00 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 763,440,333.00 | 1,056,592,140.21 | -1,964,376.73 | 306,970,335.89 | 3,791,169,002.84 | 5,916,207,435.21 | 20,371,239.65 | 5,936,578,674.86 | |||||||
| 三、 | - | 1,28 | 45,3 | 596, | 579, | - | 579, | ||||||||
| 本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 63,766,640.34 | 9,255.85 | 24,878.78 | 573,761.67 | 421,255.96 | 94,182.44 | 327,073.52 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,289,255.85 | 825,124,320.37 | 826,413,576.22 | -2,061,449.82 | 824,352,126.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -63,766,640.34 | -63,766,640.34 | 1,967,267.38 | -61,799,372.96 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | -63,766,640.34 | -63,766,640.34 | 1,467,267.38 | -62,299,372.96 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 45,324,878.78 | -228,550,558.70 | -183,225,679.92 | -183,225,679.92 | |||||||||||
| 1． | 45,324,8 | -45,3 | 0.00 | 0.00 |
| 提取盈余公积 | 78.78 | 24,878.78 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -183,225,679.92 | -183,225,679.92 | -183,225,679.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 15,608,958.00 | 15,608,958.00 | 15,608,958.00 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -15,608,958.00 | -15,608,958.00 | -15,608,958.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 763,440,333.00 | 992,825,499.87 | -675,120.88 | 352,295,214.67 | 4,387,742,764.51 | 6,495,628,691.17 | 20,277,057.21 | 6,515,905,748.38 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 763,440,333.00 | 1,850,698,078.07 | 349,401,087.77 | 2,218,611,211.16 | 5,182,150,710.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 8,828.11 | 8,828.11 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 763,440,333.00 | 1,850,698,078.07 | 349,401,087.77 | 2,218,620,039.27 | 5,182,159,538.11 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,527,794.59 | 52,725,574.35 | 474,530,169.17 | 486,727,948.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 527,255,743.52 | 527,255,743.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,527,794.59 | -40,527,794.59 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 40,527,794.59 | -40,527,794.59 | ||||||||||
| （三）利 | 52,725,574 | -52,72 |
| 润分配 | .35 | 5,574.35 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 52,725,574.35 | -52,725,574.35 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收 |
| 益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 763,440,333.00 | 1,850,698,078.07 | 40,527,794.59 | 0.00 | 0.00 | 402,126,662.12 | 2,693,150,208.44 | 5,668,887,487.04 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 763,440,333.00 | 1,850,698,078.07 | 304,076,208.99 | 1,993,912,982.04 | 4,912,127,602.10 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 1,616.19 | 1,616.19 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 763,440,333.00 | 1,850,698,078.07 | 304,076,208.99 | 1,993,914,598.23 | 4,912,129,218.29 | |||||||
| 三、本期 | 45,324,878.78 | 224,705,441.04 | 270,030,319.82 | |||||||||
| 增减变动金额（减少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 453,255,999.74 | 453,255,999.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 45,324,878.78 | -228,550,558.70 | -183,225,679.92 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 45,324,878.78 | -45,324,878.78 | ||||||||||
| 2．对所有者 | -183,225,679.92 | -183,225,679.92 |
| （或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储 | 0.00 |
| 备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 763,440,333.00 | 1,850,698,078.07 | 349,401,087.77 | 2,218,620,039.27 | 5,182,159,538.11 |
三、公司基本情况
四川和谐双马股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“四川双马水泥股份有限公司”，是经四川省人民政府以川府函(1998)505号文批准，于1998年10月20日在四川省江油市二郎庙镇注册成立的股份有限公司。本公司总部位于四川省江油市二郎庙镇。本公司及子公司(以下简称“本集团”)实际从事产业投资及管理和私募股权投资基金管理，目前主要管理的资产包括建材生产制造企业及私募股权投资基金管理公司。
本公司的母公司及合并财务报表于2024年4月28日已经本公司董事会批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。
2、持续经营
本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的母公司及合并财务状况以及2023年度的母公司及合并经营成果、母公司及合并股东权益变动和母公司及合并现金流量。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 账龄超过1年且金额重要的预付款项 | 单项金额占资产总额0.5%以上 |
| 账龄超过1年的重要应付账款、合同负债及其他应付款 | 单项金额占资产总额0.5%以上 |
| 重要在建工程项目 | 单项在建工程账面价值占资产总额0.5%以上 |
| 收到的重要的投资活动有关的现金 | 金额超过人民币5,000.00万元 |
| 支付的重要的投资活动有关的现金 | 金额超过人民币5,000.00万元 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司资产总额、收入总额或利润总额占本集团合并财务报表相应项目金额的10%以上 |
| 重要的联营企业 | 单个长期股权投资账面价值占本集团资产总额10%以上或本期投资收益占本集团利润总额5%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
6.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
6.2非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
7.1控制的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
7.2合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司不涉及。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；
(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量(金融资产和金融负债的公允价值的确定方法参见附注(二)中记账基础和计价原则的相关披露)。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14 号——收入》(以下简称“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
11.1金融资产的分类、确认与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
? 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短
期获利模式。? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产：
? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融
资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。? 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产
负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流
动金融资产。
11.1.1
以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值
或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，
本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调
整的实际利率计算确定其利息收入。
? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
11.1.2
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
11.1.3
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
11.2金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据和应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
11.2.1
信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的
利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。
(3) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场
指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差和金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度。
(4) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
(5) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(6) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济
状况是否发生不利变化。
(7) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(8) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
(9) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(10) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显
著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
(11) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(12) 借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义
务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
(13) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
(14) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)180日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低债务人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
11.2.2
已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其
他情况下都不会做出的让步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。
无论上述评估结果如何，若金融工具合同付款已发生逾期超过(含)360日，则本集团推定该金融工具已发生违约。
11.2.3
预期信用损失的确定
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
? 对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不
必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
11.2.4
减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
11.3金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
? 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团
保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。? 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
11.4金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
11.4.1
金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债全部为其他金融负债。
11.4.1.1
其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
11.4.2
金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
11.4.3
权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
11.5金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12、应收票据
12.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团对信用风险显著增加的应收票据单独评估确定信用损失，包括到期未获承兑、已有明显迹象表明承兑人很可能无法履行承兑义务的应收票据等，对其他应收票据基于其信用风险特征按组合评估确定信用损失。应收票据预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。
12.2按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据除单项评估确定信用损失的应收票据外，本集团基于信用风险特征将其他应收票据划分为不同组合：
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 银行承兑汇票 |
| 组合2 | 商业承兑汇票 |
12.3按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本集团对信用风险显著增加的应收票据单项评估确定信用损失。
13、应收账款
13.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团对具有担保或抵押物的应收账款，在考虑担保或抵押物的基础上评估确定应收账款的信用损失，对其他应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定应收账款的信用损失。应收账款预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。
13.2按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本集团以不同应收账款的信用风险特征为依据将应收账款划分为不同组合。
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 具有担保或抵押物的应收账款。 |
| 组合2 | 除组合1以外的应收款项。 |
13.3 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法
本集团以组合2应收账款的信用期逾期账龄作为信用风险特征，对应收账款采用减值矩阵确定其信用损失。逾期账龄自应收账款自然账龄超过授予客户的信用期之日起算，自然账龄自应收账款初始确认日起算。修改应收账款的条款和条件但不导致应收账款终止确认的，账龄连续计算。
13.4按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本集团对有证据表明其信用风险显著增加的应收账款单项确定信用损失。
14、应收款项融资
14.1应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团根据银行承兑汇票的承兑银行信用情况对应收款项融资进行单项评估并确定信用损失。本集团在其他综合收益中确认应收款项融资信用损失准备，并将信用减值损失或利得计入当期损益，且不减少应收款项融资在资产负债表中列示的账面价值。
15、其他应收款
15.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团对信用风险显著增加的其他应收款单独评估确定信用损失，对其余其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定其信用损失。其他应收款预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。
15.2按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本集团以共同信用风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别。
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 应收押金和保证金、应收政府部门的款项以及应收合并范围内单位的款项等。 |
| 组合2 | 除组合1以外的其他应收款。 |
15.3 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本集团对信用风险自初始确认以来显著增加的其他应收款以单项资产为基础确定预期信用损失。
16、合同资产
16.1合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团对合同资产在单项资产的基础上确定相关合同资产的信用损失。合同资产预期信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、存货
17.1存货类别、发出计价方法、盘存制度
17.1.1
存货类别
本集团的存货主要包括原材料、备品备件、在产品和产成品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
17.1.2
发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
17.1.3
存货的盘存制度
存货盘存制度为原材料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。
17.2存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
19、债权投资
详见附注五、11.“金融工具”所述。
20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司不涉及。
22、长期股权投资
22.1共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
22.2初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
22.3后续计量及损益确认方法
22.3.1
按成本法核算的长期股权投资
母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
22.3.2
权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
22.4长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例结转；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0-10 | 2.50-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-30 | 0-10 | 3.33-20.00 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-20 | 0-10 | 5.00-33.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-10 | 10.00-20.00 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。各类在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 结转为固定资产的标准 | 结转为固定资产的时点 |
| 机器设备、电子设备等 | 设备经过验收，同时满足以下条件时结转为固定资产： (1)设备及其配套已安装完毕； (2)经过调试设备可在一段时间内保持正常稳定运行或生产出合格产品。 | 达到预定可使用状态 |
26、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
本公司不涉及。
28、油气资产
本公司不涉及。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产包括土地使用权、矿山开采权、软件及专利、专有技术及著作权。
无形资产按成本进行初始计量。除宜宾砺锋建材有限公司(以下简称“砺锋建材公司”)的矿山开采权外，本集团的其他使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。砺锋建材公司取得的矿山开采权采用工作量法在合同规定的使用年限内摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值率如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命(年)及确定依据 | 残值率(%) |
| 土地使用权 | 直线法 | 50（以法定使用期限确定使用寿命） | 0 |
| 矿山开采权 | 直线法 | 30（以法定使用期限确定使用寿命） | 0 |
| 矿山开采权 | 工作量法 | 不适用 | 0 |
| 软件 | 直线法 | 5（以预计能带来经济利益的期限确定使用寿命） | 0 |
| 专利、专有技术及著作权 | 直线法 | 10（以预计能带来经济利益的期限确定使用寿命） | 0 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
研发支出的归集范围包括直接从事研发活动人员的工资薪金、福利费用、研发活动直接消耗的材料费用、研发项目试验费用和检测费用、研发活动的仪器和设备的折
旧费、研究与试验开发所需的差旅、交通和通讯费用等。本集团以通过技术可行性及经济可行性研究，作为划分研究阶段和开发阶段的具体标准。
30、长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产、长期待摊费用和其他非流动资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括租入固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间，按2至5年分期平均摊销。
32、合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司不涉及。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
本公司不涉及
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的收入主要来源于如下业务类型：
1. 水泥及骨料销售；
2. 私募股权投资管理
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价因素的影响。
合同中存在可变对的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
不同业务类型收入确认的具体时点如下：
水泥及骨料销售
本集团的水泥及骨料销售一般分为客户工厂提货及包送两类。对于客户工厂提货类型的销售，本集团在同时满足如下条件时，确认销售收入：(1)与客户签定了产品销售合同；(2)水泥及骨料商品运出厂门并经提货方确认过磅单；(3)相关的经济利益很可能流入本集团。对于包送类型的销售，本集团在同时满足如下条件时，确认销售
收入：(1)与客户签定了产品销售合同；(2)水泥及骨料送达客户指定地点，并取得经对方签署确认的过磅单；(3)相关的经济利益很可能流入本集团。
私募股权投资管理
私募股权投资管理收入包括基本管理费与超额业绩报酬两类。
基本管理费是指在投资期按所管理基金资本认缴额的固定百分比收取的、在管理期和延长期按所管理基金尚未退出项目的投资成本与对已投资项目预留的后续投资成本之和的固定百分比收取的与管理服务有关的管理费收入。基本管理费在私募股权投资管理相关的服务提供期间内确认收入。
超额业绩报酬是指本集团有权在整个所管理基金存续期的收益超过门槛收益时、基于管理基金表现而赚取的管理服务收入。超额业绩报酬属于提供私募股权投资管理服务对价中的可变对价，该类型收入仅在相关不确定性消除且累计已确认收入极可能不会发生重大转回时确认。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
38.1取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
38.2履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
38.3与合同成本有关的资产的减值损失
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；其次，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
39.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的工程专项补助金等，由于与项目最终形成的资产相关，该等政府补助确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
39.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的税收返还等，由于其与收益直接相关，该等政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益，与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
40.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
40.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)且不导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
40.3所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
41.1.1
租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
41.1.2
使用权资产
除短期租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本集团发生的初始直接费用；? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
41.1.3
租赁负债
除短期租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益。
41.1.4
短期租赁
本集团对办公场地的短期租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
41.1.5
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司不涉及。
42、其他重要的会计政策和会计估计
42.1安全生产费
本集团按照2022年11月21日财政部和应急部联合发布的财资[2022]136号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
42.2与回购公司股份相关的会计处理方法
回购股份支付的对价和交易费用从权益中扣除，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)，明确了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。解释16号对《企业会计准则第 18 号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，可以提前 | 递延所得税资产 | 96,063.13 |
| 执行。本集团自2023年1月1日起施行该规定，采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较年度财务报表。 | ||
| 递延所得税负债 | 864,157.91 | |
| 未分配利润 | -768,094.78 |
对合并资产负债表和合并利润表的具体影响列示如下：
| 项目 | 2022年 1月1日 | 调整 | 2022年 1月1日 |
| 递延所得税资产 | 962,760.75 | 8,124.08 | 970,884.83 |
| 递延所得税负债 | 133,552,098.46 | 434,290.08 | 133,986,388.54 |
| 未分配利润 | 3,791,595,168.84 | (426,166.00) | 3,791,169,002.84 |
| 项目 | 2022年 12月31日 | 调整 | 2022年 12月31日 |
| 递延所得税资产 | 330,476.05 | 96,063.13 | 426,539.18 |
| 递延所得税负债 | 190,185,462.53 | 864,157.91 | 191,049,620.44 |
| 未分配利润 | 4,388,510,859.29 | (768,094.78) | 4,387,742,764.51 |
| 项目 | 2022年度 | 调整 | 2022年度 |
| 所得税费用 | 105,762,155.76 | 341,928.78 | 106,104,084.54 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 水泥销售收入 、 基金管理费收入、 委托贷款利息收入 、 骨料业务收 入 | 13% 6% 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的增值税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的增值税 | 2% |
| 资源税 | 开采量乘以市场价的总额 | 6% |
| 房产税 | 自用房产原值的70% | 1.2% |
| 土地使用税 | 纳税人实际占用的土地面积 | 人民币6元/平方米 |
| 环境保护税 | 大气污染物排放量，每立方米污染物浓度所计算出的污染当量数 | 人民币 1.2-12元/当量 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
(1) 根据财政部、国家税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财税[2021]40号)的规定，本集团销售采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比例不低于20%的42.5及以上等级水泥及生产原料中掺兑废渣比例不低于40%以上的其他水泥、水泥熟料，享受增值税即征即退70%的政策。
(2) 根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日发布的财税
[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家税务总局于2012年4月6日发布的国家税务总局公告2012年第12号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》以及财政部、国家税务总局、国家发展改革委于2020年4月23日发布的财政部公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，四川双马宜宾水泥制造有限公司(以下简称“双马宜宾公司”)2023年度享受西部大开发税收优惠政策，执行15%的企业所得税税率。
根据西藏自治区人民政府于2021年4月14日发布的藏政发[2021]9号《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》、于2022年4月28日发布的藏政发[2022]11号《西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)的通知》、以及国家税务总局于2018年4月25日发布的国家税务总局公告2018年第23号《企业所得税优惠政策事项办理办法》，西藏锦合创业投资管理有限公司(以下简称“西藏锦合公司”)2023年享受西部大开发和民族自治区的税收优惠政策，执行9%的企业所得税税率。
根据西藏自治区人民政府于2022年4月28日发布的藏政发[2022]11号《西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)的通知》，西藏锦旭企业管理有限公司(以下简称“西藏锦旭公司”)、西藏锦兴企业管理有限公司(以下简称“西藏锦兴公司”)、西藏锦川企业管理有限公司(以下简称“西藏锦川公司”)、西藏锦凌企业管理有限公司(以下简称“西藏锦凌公司”)2023年享受民族自治地区的税收优惠政策，执行15%的企业所得税税率。
根据财政部、国家税务总局于2022年3月14日发布的税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》以及财政部、国家税务总局于2023年3月26日发布的2023年第6号《关于小微企业和个
体工商户所得税优惠政策的公告》，西藏锦仁企业管理有限公司(以下简称“西藏锦仁公司”)2023年享受小型微利企业的税收优惠政策，执行5%的企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 448,492,786.86 | 555,644,679.02 |
| 其他货币资金 | 17,209,963.40 | 26,173,871.07 |
| 合计 | 465,702,750.26 | 581,818,550.09 |
其他说明：
注： 其他货币资金主要系矿山复原保证金及票据保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 816,332,507.56 | 100,596,111.11 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资(注1) | 555,956,600.48 | 100,596,111.11 |
| 可转债投资(注2) | 260,375,907.08 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 816,332,507.56 | 100,596,111.11 |
其他说明：
注1： 系保本浮动收益型结构性存款。
注 2： 2023年1月12日，本公司与四川锦尚新材料有限公司（以下简称“四川锦
尚新材料”）签订了《可转债投资协议》。根据协议约定，本公司提供本金为人民币100,000,000.00元的可转债投资款用于四川锦尚新材料主营业务生产经营相关的固定资产投资和一般流动资金需求。可转债投资款本金分两期提供，第一期与第二期可转债投资款本金分别为人民币40,000,000.00元和60,000,000.00元。本公司有权在符合协议约定的条款和条件的情况下，将该笔可转债投资款转换为特定数量股权的认购价款。除协议有关期限延长、提前还款、加速到期等相关约定外，可转债投资款的借款期限为自每一期可转债投资款的放款日（含）起直至2024年1月31日。截至2023年12月31日，本公司已支付可转债投资款本金合计人民币100,000,000.00元。本年度，本
公司因该笔可转债投资产生的公允价值变动收益为人民币160,375,907.08元。
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 |
| 减：按组合计提坏账准备（注） | ||
| 合计 | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 16,558,608.00 | 100.00% | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 | 100.00% | 32,150,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 16,558,608.00 | 100.00% | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 | 100.00% | 32,150,000.00 | ||||
| 组合2 | ||||||||||
| 合计 | 16,558,608.00 | 100.00% | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 | 100.00% | 32,150,000.00 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减 | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减 |
| 值） | 值） | |||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
注： 2023年12月31日，本集团应收票据期末余额均属于第一阶段，即相关资产
信用风险自初始确认后并未显著增加，按未来12个月预期信用损失的金额确认信用损失准备。本年度，本集团认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未对应收票据计提坏账准备。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 15,430,830.00 | |
| 合计 | 15,430,830.00 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,157,832.76 | 18,393,779.90 |
| 信用期内 | 55,697,074.14 | 12,952,521.88 |
| 信用期届满6个月以内 | 3,512,573.20 | 5,441,258.02 |
| 信用期届满6个月至1年 | 2,948,185.42 | |
| 合计 | 62,157,832.76 | 18,393,779.90 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 62,157,832.76 | 100.00% | 0.00 | 62,157,832.76 | 18,393,779.90 | 100.00% | 0.00 | 18,393,779.90 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 47,056,100.15 | 75.70% | 47,056,100.15 | |||||||
| 组合2 | 15,101,732.61 | 24.30% | 15,101,732.61 | 18,393,779.90 | 100.00% | 18,393,779.90 | ||||
| 合计 | 62,157,832.76 | 100.00% | 0.00 | 62,157,832.76 | 18,393,779.90 | 100.00% | 0.00 | 18,393,779.90 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 47,056,100.15 | 0.00 | |
| 组合2 | 15,101,732.61 | 0.00 | |
| 合计 | 62,157,832.76 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
作为本集团信用风险管理的一部分，本集团根据信用风险特征将应收账款分类为不同组合，并确定各组合应收账款的预期损失率。
2023年12月31日，各类客户应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位：人民币元
| 账龄 | 本期期末余额 | |||
| 预期信用 损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 组合1 | - | 47,056,100.15 | - | 47,056,100.15 |
| 组合2 | - | 15,101,732.61 | - | 15,101,732.61 |
| 合计 | - | 62,157,832.76 | - | 62,157,832.76 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 47,056,100.15 | 0.00 | |
| 组合2 | 15,101,732.61 | 0.00 | |
| 合计 | 62,157,832.76 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 8,044.00 | 8,044.00 | ||
| 本期转回 | 8,044.00 | 8,044.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1 | ||||||
| 组合2 | 8,044.00 | 8,044.00 | ||||
| 合计 | 8,044.00 | 8,044.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
应收账款坏账准备变动情况如下：
单位：人民币元
| 坏账准备 | 整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值) | 合计 |
| 2023年1月1日余额 | - | - | - |
| 本期计提 | 8,044.00 | - | 8,044.00 |
| 本期转回 | 8,044.00 | - | 8,044.00 |
| 2023年12月31日余额 | - | - | - |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余 | 合同资产期末余 | 应收账款和合同 | 占应收账款和合 | 应收账款坏账准 |
| 额 | 额 | 资产期末余额 | 同资产期末余额合计数的比例 | 备和合同资产减值准备期末余额 | |
| 客户A | 141,004,835.30 | 141,004,835.30 | 69.40% | ||
| 客户B | 34,516,594.18 | 34,516,594.18 | 16.99% | ||
| 客户C | 12,453,029.10 | 12,453,029.10 | 6.13% | ||
| 客户D | 9,397,260.27 | 9,397,260.27 | 4.63% | ||
| 客户E | 1,774,583.84 | 1,774,583.84 | 0.87% | ||
| 合计 | 58,141,467.39 | 141,004,835.30 | 199,146,302.69 | 98.02% |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 超额业绩报酬 | 141,004,835.30 | 0.00 | 141,004,835.30 | |||
| 合计 | 141,004,835.30 | 0.00 | 141,004,835.30 | |||
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 超额业绩报酬 | 141,004,835.30 | 根据收入准则的规定，本集团在相关不确定性消除且累计已确认收入极可能不会发生重大转回时，将超额业绩报酬确认为营业收入而形成的合同资产。 |
| 合计 | 141,004,835.30 | —— |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 141,004,835.30 | 100.00% | 141,004,835.30 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 141,004,835.30 | 100.00% | 141,004,835.30 | |||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提信用损失 准备的合同资产 | 141,004,835.30 | 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 141,004,835.30 | 0.00 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合计 | 0.00 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票(注) | 3,280,409.14 | 37,768,764.66 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 3,280,409.14 | 37,768,764.66 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,280,409.14 | 100.00% | 37,768,764.66 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 3,280,409.14 | 100.00% | 37,768,764.66 | 100.00% | ||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
注： 本集团在管理企业流动性的过程中会在银行承兑汇票到期前进行背书转让，
并基于已将几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之情况终止确认已背书的银行承兑汇票。本集团管理应收银行承兑汇票的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，因此该业务模式下应收银行承兑汇票分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产。
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,500,000.00 |
| 合计 | 2,500,000.00 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 83,450,606.02 | |
| 合计 | 83,450,606.02 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,981,368.23 | 24,409,253.46 |
| 合计 | 7,981,368.23 | 24,409,253.46 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 3,100,000.00 | 20,100,000.00 |
| 政府补助款 | 1,962,934.76 | 2,115,146.63 |
| 押金及保证金 | 2,842,733.33 | 2,072,874.13 |
| 其他 | 75,700.14 | 121,232.70 |
| 合计 | 7,981,368.23 | 24,409,253.46 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,758,018.91 | 22,927,109.73 |
| 1至2年 | 1,260,960.79 | 469,899.81 |
| 2至3年 | 12,350.00 | 1,012,243.92 |
| 3年以上 | 950,038.53 | |
| 3至4年 | 950,038.53 | |
| 合计 | 7,981,368.23 | 24,409,253.46 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
信用损失准备计提情况
单位：人民币元
| 类型 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月内 计提预期信用损失的 其他应收款 | 整个存续期 计提预期信用 损失(未发生信用减值)的其他应收款 | 整个存续期 计提预期信用 损失(已发生信用减值)的其他应收款 | ||
| 组合1 | 7,981,368.23 | - | - | 7,981,368.23 |
| 组合2 | - | - | - | - |
| 账面余额合计 | 7,981,368.23 | - | - | 7,981,368.23 |
| 减：信用损失准备 | - | - | - | - |
| 账面价值 | 7,981,368.23 | - | - | 7,981,368.23 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京瀚实教育科技有限公司 | 股权转让款 | 3,100,000.00 | 1年以内及1-2年 | 38.84% | |
| 珙县财政局 | 政府补贴 | 1,255,280.00 | 1年以内 | 15.73% | |
| 蜀道投资集团有限责任公司 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 12.53% | |
| 珙县税务局 | 增值税退税 | 707,654.76 | 1年以内 | 8.87% | |
| 北京中粮广场发展有限公司 | 押金及保证金 | 539,205.93 | 1-2年及3年以上 | 6.76% | |
| 合计 | 6,602,140.69 | 82.73% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,938,070.44 | 98.13% | 6,240,589.57 | 96.86% |
| 1至2年 | 113,093.03 | 1.87% | 202,084.00 | 3.14% |
| 合计 | 6,051,163.47 | 6,442,673.57 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本集团无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：人民币元
| 单位名称 | 本期期末余额 | 占预付款项本期期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商A | 1,789,448.19 | 29.57 |
| 供应商B | 1,237,765.16 | 20.45 |
| 供应商C | 826,895.12 | 13.67 |
| 供应商D | 688,360.46 | 11.38 |
| 供应商E | 500,000.00 | 8.26 |
| 合计 | 5,042,468.93 | 83.33 |
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | |
| 本减值准备 | 本减值准备 | |||||
| 原材料 | 9,985,195.28 | 9,985,195.28 | 11,965,318.12 | 11,965,318.12 | ||
| 在产品 | 15,048,195.32 | 15,048,195.32 | 4,685,651.51 | 4,685,651.51 | ||
| 库存商品 | 7,079,930.97 | 7,079,930.97 | 6,847,662.88 | 6,847,662.88 | ||
| 周转材料 | 19,567,980.25 | 19,567,980.25 | 19,440,226.04 | 19,440,226.04 | ||
| 合计 | 51,681,301.82 | 51,681,301.82 | 42,938,858.55 | 42,938,858.55 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
存货可变现净值是以存货的估计售价减去将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团未计提存货跌价准备。
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证增值税进项税 注 | 2,786,533.26 | 91,526.88 |
| 预缴企业所得税 | 1,846,177.17 | 168,519.18 |
| 合计 | 4,632,710.43 | 260,046.06 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 |
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 四川双马宜宾电力能源有限公司 | 156,000.00 | 156,000.00 | ||||||
| 合计 | 156,000.00 | 156,000.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 四川双马宜宾 电力能源有限 公司 注 | 注 | 不适用 |
其他说明：
注： 于2019年1月1日，本集团预计不会在可预见的未来出售对四川双马宜宾电力能源有限公司股权投资，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 和谐锦弘(注1) | 1,576,976,234.50 | 121,471,981.43 | 363,669,430.50 | -41,669,940.57 | 1,777,503,743.00 | |||||||
| 和谐锦豫(注2) | 1,469,750,857.00 | 136,219,155.00 | 1,245,357.00 | 1,334,777,059.00 | ||||||||
| 天津瑾育管理咨询有限公司 (以下简称“天津瑾育”) | 641,427,666.85 | 5,563,252.49 | 646,990,919.34 | |||||||||
| 宜宾和谐绿色产业 | -6,004,205.00 | 219,712,299.00 | 213,708,094.00 | |||||||||
| 发展股权投资合伙企业(有限合伙) (以下简称“和谐绿色产业基金”) (注3) | ||||||||||||
| 清控紫荆(北京)教育科技股份有限公司 (以下简称“清控紫荆”) | 135,223,030.07 | 0.00 | -9,954,637.98 | 125,268,392.09 | ||||||||
| 上海和谐汇一资产管理有限公司 (以下简称“和谐汇一”)(注4) | 109,295,385.80 | 13,274,831.45 | 16,650.62 | 96,037,204.97 | ||||||||
| 紫荆同新(北京)控股有限公司 (以下简称“紫荆同新”) | 28,207,826.88 | 0.00 | -1,672,733.66 | 26,535,093.22 | ||||||||
| 北京 | 3,531 | 1,693 | - | 1,568 |
| 匠成教育科技有限公司 (以下简称“北京匠成公司”) | ,292.94 | ,826.85 | 268,771.68 | ,694.41 | ||||||||
| 河南景睿股权投资基金合伙企业(有限合伙) (以下简称“河南景睿”)(注5) | 1,176,647.00 | 0.00 | -76,554.00 | 1,100,093.00 | ||||||||
| 深圳市盛裕佳承私募股权基金管理有限公司 (以下简称“盛裕佳承”) | 425,262.69 | 0.00 | 64,311.05 | 489,573.74 | ||||||||
| 盛裕信息咨询(天津)有限公司 (以下简称“盛裕天津”) | 47,686.38 | 50,000.00 | 2,313.62 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 3,966,061, | 0.00 | 0.00 | 272,709,79 | 352,584,41 | 0.00 | 0.00 | -41,66 | 0.00 | 219,712,29 | 4,223,978, |
| 890.11 | 4.73 | 2.96 | 9,940.57 | 9.00 | 866.77 | |||||||
| 合计 | 3,966,061,890.11 | 0.00 | 0.00 | 272,709,794.73 | 352,584,412.96 | 0.00 | 0.00 | -41,669,940.57 | 0.00 | 219,712,299.00 | 4,223,978,866.77 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
本集团对上述联营企业投资采用权益法核算。
本集团于2023年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。
注1： 本公司之子公司西藏锦旭公司持有和谐锦弘10.00%的份额，本公司之子公
司西藏锦凌公司持有和谐锦弘0.01%的份额，本集团合计持有和谐锦弘10.01%的份额。西藏锦凌公司是和谐锦弘的普通合伙人和执行事务合伙人，本公司之另一子公司西藏锦合公司是和谐锦弘的管理人，本集团通过参与和谐锦弘的管理与决策，能够对和谐锦弘实施重大影响。
注2： 本公司之子公司西藏锦仁公司持有和谐锦豫0.015%的份额，本公司之子公
司西藏锦兴公司持有和谐锦豫14.983%的份额，本集团合计持有和谐锦豫
14.998%的份额。西藏锦仁公司是和谐锦豫的普通合伙人和执行事务合伙人，本公司之另一子公司西藏锦合公司是和谐锦豫的管理人，本集团通过参与和谐锦豫的管理与决策，能够对和谐锦豫实施重大影响。
注3： 本公司之子公司西藏锦旭公司原持有和谐绿色产业基金23.846%份额，西藏
锦凌公司持有和谐绿色产业基金3.231%份额。2023年度，和谐绿色产业基金新增合伙人后，本公司之子公司西藏锦旭公司持有和谐绿色产业基金的份额减少至8.96%，西藏锦凌公司持有和谐绿色产业基金的份额减少至1.21%，本集团合计持有和谐绿色产业基金10.17%的份额。西藏锦坤企业管理有限公司（以下简称“西藏锦坤公司”）是和谐绿色产业基金的普通合伙人及执行事务合伙人，本公司之另一子公司西藏锦合公司是和谐绿色产业基金的管理人，本集团通过参与和谐绿色产业基金的管理与决策，能够对和谐绿色产业基金实施重大影响。截至2023年12月31日，本集团对和谐绿色产业基金认缴出资额计人民币880,000,000.00元，实际缴纳出资额计人民币220,000,000.00元。
注4： 本公司之子公司成都和谐双马投资有限公司(以下简称“和谐双马投资”)原
持有和谐汇一39%股权。经2023年6月26日和谐汇一股东会议批准，本公司以人民币112,500,000.00元受让和谐双马投资持有的和谐汇一39%股权。2023年10月20日，本公司与广州兆丰沅通信科技有限公司签订股权转让协议，将持有和谐汇一4.74%的股权以人民币25,200,000元的对价转让予广州兆丰沅通信科技有限公司。本次交易完成后，本公司直接持有和谐汇一
34.26%的股权。
注5： 本公司之子公司西藏锦仁公司持有河南景睿0.09%的份额，西藏锦仁公司是
河南景睿的普通合伙人和执行事务合伙人，本集团通过参与河南景睿的管理与决策，对河南景睿实施重大影响。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资(注1) | 1,527,955,090.00 | 1,512,943,174.00 |
| 合计 | 1,527,955,090.00 | 1,512,943,174.00 |
其他说明：
其他非流动金融资产明细情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 本期期初余额 | 本期增减变动 | 本期期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 公允价值变动 | 其他 | |||
| 深圳和谐成长三期科技发展股权投资基金合伙企业(以下简称“和谐成长三期基金”) | 620,082,547.00 | - | -2,823,990.21 | 9,820,399.21 | - | 627,078,956.00 |
| 天津爱奇鸿海海河智慧出行股权投资基金合伙企业 | 360,032,523.00 | - | -18,688,512.00 | 49,284,328.00 | - | 390,628,339.00 |
| HuisuanzhangCayman Holding Incorporated | 338,981,000.00 | - | - | 2,458,800.00 | - | 341,439,800.00 |
| 无锡佰奥基股权投资合伙企业 | - | 100,000,000.00 | -15,325,898.00 | 43,988,893.00 | - | 128,662,995.00 |
| (以下简称“无锡佰奥基”)（注1） | ||||||
| Rising Son Investment Limited | - | 40,145,000.00 | - | - | - | 40,145,000.00 |
| （以下简称“Rising Son”）（注2） | ||||||
| 和谐绿色产业基金（注3） | 193,847,104.00 | 26,250,000.00 | - | -384,805.00 | -219,712,299.00 | - |
| 合计 | 1,512,943,174.00 | 166,395,000.00 | -36,838,400.21 | 105,167,615.21 | -219,712,299.00 | 1,527,955,090.00 |
注1： 2023年8月31日，本公司之子公司西藏锦兴公司以人民币100,000,000.00
元认缴无锡佰奥基11.92%有限合伙人份额。
注2： 2023年10月10日，本公司通过全资子公司香港绿能管理有限公司(以下简
称“香港绿能公司”)对Rising Son 认缴出资港币60,000,000.00元，实缴出资港币 43,750,000.00元。本集团所持有的 Rising Son 股权具有可赎回权和优先清算权，实质上构成优先股。本集团对Rising Son不具有重大影响，将持有的对Rising Son 优先股投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
注3： 2023年6月20日，西藏锦坤公司出具确认函，确认和谐绿色产业基金拟设
立的投资决策委员会由三名委员组成，其中一名委员由西藏锦凌公司提名，西藏锦坤公司将无条件根据西藏锦凌公司提名的人选进行委派，其余两名委员由西藏锦坤公司自行委派，西藏锦坤公司不可单方面撤销西藏锦凌公司提名一名委员的权利。2023年6月26日，西藏锦凌公司提名一名投资决策委员会委员，并于当日完成委派。此后，本集团对谐绿色产业基金的投资转为长期股权投资核算， 详见附注七、18注3。20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 731,952,681.02 | 766,254,372.37 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 731,952,681.02 | 766,254,372.37 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 649,928,216.92 | 543,419,835.91 | 15,255,831.55 | 106,859,593.38 | 1,315,463,477.76 |
| 2.本期增加金额 | 1,395,925.39 | 11,235,919.86 | 1,761,640.99 | 14,393,486.24 | |
| （1）购置 | 287,610.61 | 287,610.61 | |||
| （2）在建工程转入 | 1,395,925.39 | 11,235,919.86 | 1,474,030.38 | 14,105,875.63 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 472,032.33 | 472,032.33 | |||
| （1）处置或报废 | 472,032.33 | 472,032.33 | |||
| 4.期末余额 | 651,324,142.31 | 554,655,755.77 | 15,255,831.55 | 108,149,202.04 | 1,329,384,931.67 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 186,272,607.19 | 291,513,127.66 | 6,704,825.97 | 64,718,544.57 | 549,209,105.39 |
| 2.本期增加金额 | 20,102,151.39 | 24,515,798.06 | 1,971,771.17 | 1,895,473.50 | 48,485,194.12 |
| （1）计提 | 20,102,151.39 | 24,515,798.06 | 1,971,771.17 | 1,895,473.50 | 48,485,194.12 |
| 3.本期减少金额 | 262,048.86 | 262,048.86 | |||
| （1）处置或报废 | 262,048.86 | 262,048.86 | |||
| 4.期末余额 | 206,374,758.58 | 316,028,925.72 | 8,676,597.14 | 66,351,969.21 | 597,432,250.65 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处 |
| 置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 444,949,383.73 | 238,626,830.05 | 6,579,234.41 | 41,797,232.83 | 731,952,681.02 |
| 2.期初账面价值 | 463,655,609.73 | 251,906,708.25 | 8,551,005.58 | 42,141,048.81 | 766,254,372.37 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 本集团房屋及建筑物-构筑物 | 14,192,739.58 | 权利瑕疵 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 29,704,505.77 | 4,471,667.51 |
| 合计 | 29,704,505.77 | 4,471,667.51 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 2#水泥生产线超低排放技术改造项目 | 16,956,850.58 | 16,956,850.58 | ||||
| 1#水泥生产线超低排放改造项目 | 8,306,221.23 | 8,306,221.23 | ||||
| 2#篦冷机改造 | 1,798,377.65 | 1,798,377.65 | ||||
| 生产车间钢结构防腐及安全整改 | 1,266,589.94 | 1,266,589.94 | ||||
| 2#窑预热器内筒改造 | 797,383.49 | 797,383.49 | ||||
| 改造石灰石刮板取料机驱动装置 | 427,141.87 | 427,141.87 | ||||
| 2号线Envieo智能优化控制系统项目 | 1,405,660.38 | 1,405,660.38 | ||||
| 2号窑窑尾收尘器扩容改造项目 | 1,386,966.25 | 1,386,966.25 | ||||
| 2号水泥磨主排风机节能改造项目 | 783,336.28 | 783,336.28 | ||||
| 砺锋建材公司骨料项目 | 731,154.07 | 731,154.07 | ||||
| 其他 | 151,941.01 | 151,941.01 | 164,550.53 | 164,550.53 | ||
| 合计 | 29,704,505.77 | 29,704,505.77 | 4,471,667.51 | 4,471,667.51 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 2号线Envieo智能优化控制系统项目 | 1,405,700.00 | 1,405,660.38 | 1,405,660.38 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 2号窑窑尾收尘 | 2,895,628.66 | 1,386,966.25 | 1,504,529.76 | 2,891,496.01 | 99.86% | 100.00% | 其他 |
| 器扩容改造项目 | ||||||||||||
| 2号水泥磨主排风机节能改造项目 | 988,507.74 | 783,336.28 | 203,311.68 | 986,647.96 | 99.81% | 100.00% | 其他 | |||||
| 砺锋建材公司骨料生产扩能项目 | 2,334,000.00 | 731,154.07 | 854,141.32 | 1,585,295.39 | 100.01% | 100.00% | 其他 | |||||
| 1#窑2#窑脱硫改造项目 | 2,000,000.00 | 1,145,862.98 | 1,145,862.98 | 57.29% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 水泥磨提升机输送部件更新 | 1,114,863.82 | 1,114,690.37 | 1,114,690.37 | 99.98% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 采购关键备件一批 | 1,077,626.61 | 1,077,626.61 | 1,077,626.61 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 水泥磨辊压机耐磨层材质优化 | 520,530.97 | 520,530.70 | 520,530.70 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 采购50装载机1台 | 513,274.34 | 513,274.34 | 513,274.34 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 水泥生产线超低排放技术改造项目 | 30,623,448.78 | 25,263,071.81 | 25,263,071.81 | 82.50% | 82.50% | 其他 | ||||||
| 2#篦冷机改造 | 1,799,857.88 | 1,798,377.65 | 1,798,377.65 | 99.92% | 99.00% | 其他 | ||||||
| 生产车间 | 1,269,998. | 1,266,589. | 1,266,589. | 99.73% | 99.00% | 其他 |
| 钢结构防腐及安全整改 | 01 | 94 | 94 | |||||||||
| 其他 | 164,550.53 | 4,076,706.73 | 2,864,790.89 | 1,376,466.37 | 不适用 | 其他 | ||||||
| 合计 | 46,543,436.81 | 4,471,667.51 | 39,338,713.89 | 14,105,875.63 | 29,704,505.77 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地及停车场 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 20,805,467.65 | 6,990,262.86 | 27,795,730.51 |
| 2.本期增加金额 | 8,797,386.46 | 8,797,386.46 | |
| 3.本期减少金额 | 12,462,399.59 | 12,462,399.59 | |
| 4.期末余额 | 17,140,454.52 | 6,990,262.86 | 24,130,717.38 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 10,083,329.95 | 1,324,315.98 | 11,407,645.93 |
| 2.本期增加金额 | 6,908,698.32 | 763,851.97 | 7,672,550.29 |
| （1）计提 | 6,908,698.32 | 763,851.97 | 7,672,550.29 |
| 3.本期减少金额 | 7,281,708.19 | 7,281,708.19 | |
| （1）处置 | 7,281,708.19 | 7,281,708.19 | |
| 4.期末余额 | 9,710,320.08 | 2,088,167.95 | 11,798,488.03 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 7,430,134.44 | 4,902,094.91 | 12,332,229.35 |
| 2.期初账面价值 | 10,722,137.70 | 5,665,946.88 | 16,388,084.58 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物和土地及停车场，相关租赁合同的固定期限为2至10年。
本年度计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币1,045,697.20元，本年度无低价值资产租赁。
本年度与租赁相关的总现金流出为人民币 9,124,696.32 元。
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 矿山开采权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 50,574,921.03 | 2,699,813.67 | 69,267,642.76 | 8,193,733.54 | 130,736,111.00 | |
| 2.本期增加金额 | 6,961,270.58 | 136,841.58 | 7,098,112.16 | |||
| （1）购置 | 136,841.58 | 136,841.58 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）复垦费增加 | 6,961,270.58 | 6,961,270.58 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,714,105.42 | 577,773.18 | 2,291,878.60 | |||
| （1）处置 | 1,714,105.42 | 577,773.18 | 2,291,878.60 | |||
| 4.期末余额 | 48,860,815.61 | 2,699,813.67 | 75,651,140.16 | 8,330,575.12 | 135,542,344.56 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,790,420.60 | 943,337.72 | 15,884,226.98 | 5,003,626.35 | 39,621,611.65 | |
| 2.本期增加金额 | 1,087,428.00 | 413,288.46 | 8,771,338.85 | 1,423,622.15 | 11,695,677.46 | |
| （1）计提 | 1,087,428.00 | 413,288.46 | 8,771,338.85 | 1,423,622.15 | 11,695,677.46 | |
| 3.本期减少金额 | 572,322.00 | 577,773.18 | 1,150,095.18 | |||
| （1）处置 | 572,322.00 | 577,773.18 | 1,150,095.18 | |||
| 4.期末余额 | 18,305,526.60 | 1,356,626.18 | 24,077,792.65 | 6,427,248.50 | 50,167,193.93 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余 |
| 额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 30,555,289.01 | 1,343,187.49 | 51,573,347.51 | 1,903,326.62 | 85,375,150.63 | |
| 2.期初账面价值 | 32,784,500.43 | 1,756,475.95 | 53,383,415.78 | 3,190,107.19 | 91,114,499.35 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 长宁县矿区用地 | 4,114,941.24 | 尚在办理中 |
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 的事项 | ||||||
| 合计 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 1,671,613.13 | 31,169.56 | 1,535,541.02 | 167,241.67 | |
| 其他 | 22,311.00 | 7,236.00 | 15,075.00 | ||
| 合计 | 1,693,924.13 | 31,169.56 | 1,542,777.02 | 182,316.67 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 397,372,386.20 | 60,492,242.14 | 340,428,337.86 | 51,244,736.45 |
| 未支付关联方借款利息 | 1,301,814.59 | 319,300.69 | 13,883,327.13 | 2,214,689.49 |
| 预计负债 | 8,671,733.28 | 1,617,048.70 | 6,924,687.59 | 1,229,954.45 |
| 应收款项融资公允价值变动 | 19,590.86 | 2,938.63 | 842,548.69 | 126,382.30 |
| 政府补助 | 461,250.00 | 69,187.50 | 506,250.00 | 75,937.50 |
| 租赁负债 | 11,232,170.04 | 2,679,026.72 | 15,562,749.90 | 3,612,210.02 |
| 合计 | 419,058,944.97 | 65,179,744.38 | 378,147,901.17 | 58,503,910.21 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 对联营企业的投资收益 | 1,406,733,210.71 | 211,011,647.19 | 1,089,569,122.78 | 163,435,368.43 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 305,537,555.96 | 63,124,992.13 | 293,820,151.24 | 62,126,380.31 |
| 可债转公允价值变动 | 160,375,907.08 | 40,093,976.77 | ||
| 固定资产一次性抵扣 | 95,508,595.94 | 16,820,474.30 | 92,024,218.32 | 16,640,921.84 |
| 增持联营投资基金股权比例 形成的折价收益 | 13,772,585.39 | 2,065,887.81 | 13,772,585.39 | 2,065,887.81 |
| 使用权资产 | 12,332,229.35 | 2,951,018.90 | 16,388,084.58 | 3,818,402.55 |
| 无形资产-复垦费用 | 11,148,432.79 | 2,143,831.98 | 4,160,122.10 | 1,040,030.53 |
| 合计 | 2,005,408,517.22 | 338,211,829.08 | 1,509,734,284.41 | 249,126,991.47 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 64,799,570.47 | 380,173.91 | 58,077,371.03 | 426,539.18 |
| 递延所得税负债 | 64,799,570.47 | 273,412,258.61 | 58,077,371.03 | 191,049,620.44 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 64,479,800.22 | 52,889,830.05 |
| 可抵扣亏损 | 25,452,628.07 | 571,759,167.42 |
| 合计 | 89,932,428.29 | 624,648,997.47 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 549,465,777.94 | ||
| 2024 | 6,944,274.39 | 6,949,417.95 | |
| 2025 | |||
| 2026 | |||
| 2027 | 15,343,971.53 | 15,343,971.53 | |
| 2028 | 3,164,382.15 | ||
| 合计 | 25,452,628.07 | 571,759,167.42 |
其他说明：
本集团根据未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产，可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损超过未来应纳税所得额的部分未予以确认递延所得税资产。由于本集团根据能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，因此本集团未确认对部分联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异。30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 7,208,415.97 | 7,208,415.97 | 6,521,899.50 | 6,521,899.50 | ||
| 合计 | 7,208,415.97 | 7,208,415.97 | 6,521,899.50 | 6,521,899.50 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 17,209,963.40 | 17,209,963.40 | 保证金 | 26,173,871.07 | 26,173,871.07 | 保证金 | ||
| 应收票据 | 15,430,830.00 | 15,430,830.00 | 已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 32,150,000.00 | 32,150,000.00 | 已质押票据/已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | ||
| 应收款项融资 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 已质押票据 | 9,841,313.34 | 9,841,313.34 | 已质押票据 | ||
| 合计 | 35,140,793.40 | 35,140,793.40 | 68,165,184.41 | 68,165,184.41 |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 9,990,000.00 | 43,044,015.29 |
| 合计 | 9,990,000.00 | 43,044,015.29 |
短期借款分类的说明：
注： 双马宜宾公司与中国民生银行股份有限公司宜宾分行(以下简称“民生银行宜
宾分行”)约定自2023年9月15日至2024年9月14日，民生银行宜宾分行向双马宜宾公司提供循环信用额度人民币1亿元。截至2023年12月31日，双马宜宾公司依上述协议向民生银行宜宾分行的借款余额为人民币9,990,000.00元，借款利率为固定利率3.5%。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 85,667,219.47 | 131,451,157.65 |
| 合计 | 85,667,219.47 | 131,451,157.65 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 供应商M | 22,513,635.41 | 31,893,990.37 |
| 供应商K | 15,019,043.47 | 10,199,852.92 |
| 供应商L | 12,781,822.34 | 11,624,033.71 |
| 供应商T | 11,227,921.48 | 13,100,313.26 |
| 供应商V | 2,913,249.07 | 2,261,585.02 |
| 供应商J | 2,668,617.26 | |
| 供应商Y | 1,468,322.84 | 2,046,083.98 |
| 供应商X | 1,188,458.45 | 46,980.00 |
| 供应商U | 934,752.17 | 2,301,308.01 |
| 供应商W | 593,797.12 | 2,266,886.08 |
| 供应商R | 553,212.87 | 30,450.00 |
| 供应商P | 299.84 | 3,636,106.17 |
| 供应商S | 12,399,060.64 | |
| 其他 | 40,212,228.44 | 32,403,446.96 |
| 合计 | 112,075,360.76 | 124,210,097.12 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 64,710,449.75 | 36,578,850.81 |
| 合计 | 64,710,449.75 | 36,578,850.81 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付设备采购款、工程款 | 21,104,939.81 | 11,145,797.27 |
| 押金、保证金 | 16,342,280.23 | 14,647,182.03 |
| 代垫运费 | 11,883,115.91 | 4,742,880.44 |
| 预提费用 | 12,635,941.75 | 4,105,598.25 |
| 其他 | 2,744,172.05 | 1,937,392.82 |
| 合计 | 64,710,449.75 | 36,578,850.81 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
本集团无账龄超过1年或逾期的重要其他应付款。
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 基金管理费收入 | 58,403,038.29 | 52,937,026.79 |
| 商品销售收入 | 27,578,057.91 | 38,711,645.04 |
| 其他 | 378,000.00 | |
| 合计 | 85,981,096.20 | 92,026,671.83 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,387,450.20 | 134,330,116.39 | 134,219,380.30 | 24,498,186.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 541,051.81 | 9,531,917.15 | 9,756,773.13 | 316,195.83 |
| 三、辞退福利 | 3,137,102.00 | 3,137,102.00 | ||
| 合计 | 24,928,502.01 | 146,999,135.54 | 147,113,255.43 | 24,814,382.12 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,414,738.29 | 111,590,916.73 | 110,968,763.16 | 23,036,891.86 |
| 2、职工福利费 | 378,917.00 | 7,502,331.29 | 7,613,801.29 | 267,447.00 |
| 3、社会保险费 | 264,671.74 | 5,164,280.97 | 5,274,214.31 | 154,738.40 |
| 其中：医疗保险费 | 257,348.78 | 4,672,225.81 | 4,778,915.76 | 150,658.83 |
| 工伤保险费 | 7,322.96 | 458,294.96 | 461,538.35 | 4,079.57 |
| 生育保险 | 33,760.20 | 33,760.20 |
| 费 | ||||
| 4、住房公积金 | 222,302.00 | 6,816,675.50 | 6,869,910.50 | 169,067.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 997,946.10 | 2,730,775.25 | 2,967,554.39 | 761,166.96 |
| 6、其他 | 108,875.07 | 525,136.65 | 525,136.65 | 108,875.07 |
| 合计 | 24,387,450.20 | 134,330,116.39 | 134,219,380.30 | 24,498,186.29 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 519,408.19 | 9,205,918.00 | 9,421,778.52 | 303,547.67 |
| 2、失业保险费 | 21,643.62 | 325,999.15 | 334,994.61 | 12,648.16 |
| 合计 | 541,051.81 | 9,531,917.15 | 9,756,773.13 | 316,195.83 |
其他说明：
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按员工基本工资的16%、0.6%至0.8%(2022年：16%、0.6%至0.8%)每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本年度应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币9,205,918.00元及人民币325,999.15元(2022年：人民币10,854,141.28元及人民币399,626.63元)，2023年12月31日，本集团尚余人民币316,195.83元(2022年12月31日：人民币541,051.81元)的应缴存费用是于本报告年度到期而未支付予养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,441,870.55 | 4,104,123.29 |
| 企业所得税 | 31,570,259.48 | 8,438,781.97 |
| 个人所得税 | 721,847.40 | 1,381,742.42 |
| 城市维护建设税 | 46,801.24 | 74,317.30 |
| 教育费附加 | 33,429.45 | 61,487.47 |
| 环境保护税 | 2,229.09 | 232,818.05 |
| 资源税 | 980,642.13 | 1,160,221.42 |
| 印花税 | 111,207.04 | 131,690.28 |
| 合计 | 37,908,286.38 | 15,585,182.20 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,788,132.57 | 6,527,773.73 |
| 合计 | 5,788,132.57 | 6,527,773.73 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 6,744,756.02 | 7,750,452.60 |
| 合计 | 6,744,756.02 | 7,750,452.60 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 11,232,170.04 | 15,562,749.90 |
| 减：计入一年内到期的非流动负债的租赁负债 | -5,788,132.57 | -6,527,773.73 |
| 合计 | 5,444,037.47 | 9,034,976.17 |
其他说明：
本集团的租赁负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
| 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 本期期末余额 | 6,148,958.05 | 4,654,445.40 | 1,259,659.60 | 12,063,063.05 |
| 上期期末余额 | 7,079,546.16 | 7,890,790.74 | 1,735,168.26 | 16,705,505.16 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 矿山复原准备金 | 15,034,147.28 | 12,210,789.90 | |
| 合计 | 15,034,147.28 | 12,210,789.90 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 506,250.00 | 45,000.00 | 461,250.00 | 专项补助资金 | |
| 合计 | 506,250.00 | 45,000.00 | 461,250.00 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 7,981,405.77 | |
| 合计 | 7,981,405.77 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 763,440,333.00 | 763,440,333.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 984,957,674.63 | 984,957,674.63 | ||
| 其他资本公积 | 7,867,825.24 | 7,867,825.24 | ||
| 合计 | 992,825,499.87 | 992,825,499.87 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购（注） | 40,527,794.59 | 40,527,794.59 | ||
| 合计 | 40,527,794.59 | 40,527,794.59 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2023年10月23日本公司第九届董事会第三次会议批准的《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》，本公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于员工持股计划或股权激励计划。截至2023年12月31日，本公司以人民币40,527,794.59元累计回购2,546,557.00股，占本公司总股本的0.33%。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -675,120.88 | -25,374.85 | -675,120.88 | -3,806.22 | 653,552.25 | -21,568.63 | ||
| 其他债权投资公允价值变动 | -675,120.88 | -25,374.85 | -675,120.88 | -3,806.22 | 653,552.25 | -21,568.63 | ||
| 其他综合收益合计 | -675,120.88 | -25,374.85 | -675,120.88 | -3,806.22 | 653,552.25 | -21,568.63 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 23,086,732.00 | 23,086,732.00 | ||
| 合计 | 23,086,732.00 | 23,086,732.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 352,295,214.67 | 52,725,574.35 | 405,020,789.02 | |
| 合计 | 352,295,214.67 | 52,725,574.35 | 405,020,789.02 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注： 本公司根据《中华人民共和国公司法》的规定，按照税后净利润弥补亏损后金额的10%
提取法定盈余公积。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,388,510,859.29 | 3,791,595,168.84 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -768,094.78 | -426,166.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 4,387,742,764.51 | 3,791,169,002.84 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 985,473,578.62 | 825,124,320.37 |
| 减：提取法定盈余公积 | 52,725,574.35 | 45,324,878.78 |
| 应付普通股股利 | 183,225,679.92 | |
| 期末未分配利润 | 5,320,490,768.78 | 4,387,742,764.51 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-768,094.78元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,205,311,615.80 | 587,580,794.71 | 1,195,955,085.23 | 690,552,966.60 |
| 其他业务 | 14,032,959.04 | 12,709,369.35 | 23,633,604.53 | 16,909,076.48 |
| 合计 | 1,219,344,574.84 | 600,290,164.06 | 1,219,588,689.76 | 707,462,043.08 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 水泥及骨料销售 | 753,649,024.00 | 599,992,866.06 | 753,649,024.00 | 599,992,866.06 | ||||
| 私募股权投资管理 | 465,090,613.43 | 465,090,613.43 | ||||||
| 其他 | 604,937.41 | 297,298.00 | 604,937.41 | 297,298.00 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 753,649,024.00 | 599,992,866.06 | 465,090,613.43 | 604,937.41 | 297,298.00 | 1,219,344,574.84 | 600,290,164.06 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
1. 履约义务的说明
水泥及骨料销售
本集团主要销售水泥及骨料，此类商品和材料的运输方式主要是陆运，本集团通常在客户取得相关商品控制权时确认收入。
在水泥及骨料交付前收到客户的预付款项在财务报表中确认为合同负债。水泥及骨料销售过程中不存在重大融资成分。
私募股权投资管理
基本管理费
基本管理费是指在投资期按所管理基金资本认缴额的固定百分比收取的、在管理期和延长期按所管理基金尚未退出项目的投资成本与对已投资项目预留的后续投资成本之和的固定百分比收取的与管理服务有关的管理费收入。本集团在私募股权投资管理相关的服务提供期间内确认基本管理费收入。本年度，本集团确认的基本管理费收入为人民币332,067,183.90元。
超额业绩报酬
根据基金合伙协议，本集团作为联营基金和谐锦豫与和谐锦弘的普通合伙人，拥有在基金收益达到门槛收益的前提下收取超额业绩报酬的权利。
本年度，本集团确认有权向和谐锦弘收取的超额业绩报酬为人民币133,023,429.53元。由于超额业绩报酬属于可变对价，本集团确定可变对价的最佳估计数时所考虑的因素包括管理基金所处的生命周期和分配情况，已退出项目的收益实现金额，以及基金投资组合项目估值回撤的可能性和预计退出时间等。
如若假设和谐锦弘与和谐锦豫在基金存续期届满时的投资组合全部按照2023年12月31日的公允价值退出，本集团预计还将取得超额业绩报酬人民币1,129,763,200.70元。该假设未考虑上述投资组合的公允价值向下波动的可能性，以及未来退出时的其他不确定因素。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为85,981,096.20元，其中，85,981,096.20元预计将于2024年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,737,889.25 | 3,095,592.75 |
| 教育费附加 | 2,430,832.44 | 2,836,603.52 |
| 房产税 | 2,243,156.26 | 1,928,543.52 |
| 土地使用税 | 1,940,171.16 | 1,878,762.35 |
| 车船使用税 | 21,910.22 | 7,110.22 |
| 印花税 | 1,004,086.19 | 601,642.54 |
| 环境保护税 | 1,129,850.79 | 1,081,045.27 |
| 水资源税 | 87,037.09 | 90,052.21 |
| 合计 | 11,594,933.40 | 11,519,352.38 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 86,916,581.28 | 85,233,793.05 |
| 咨询服务费 | 9,948,482.99 | 14,249,982.14 |
| 使用权资产折旧 | 6,503,143.86 | 3,973,927.22 |
| 差旅费 | 4,253,108.96 | 3,605,351.42 |
| 装修费 | 1,312,991.88 | 756,479.58 |
| 无形资产摊销 | 1,165,309.31 | 944,666.53 |
| 保险费 | 2,103,341.38 | 2,260,195.91 |
| 固定资产折旧 | 1,571,393.72 | 662,245.77 |
| 租赁费 | 1,003,247.92 | 1,028,916.57 |
| 业务招待费 | 780,648.14 | 693,432.86 |
| 网络维护费 | 531,765.46 | 759,159.03 |
| 其他 | 4,832,470.72 | 4,301,092.36 |
| 合计 | 120,922,485.62 | 118,469,242.44 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,254,933.36 | 11,141,920.30 |
| 广告促销费 | 1,121,799.19 | 1,873,305.37 |
| 会议交际费 | 876,036.11 | 1,357,034.56 |
| 行政办公费 | 273,682.78 | 343,196.36 |
| 差旅费 | 175,600.80 | 423,892.26 |
| 其他 | 654,697.08 | 845,891.07 |
| 合计 | 7,356,749.32 | 15,985,239.92 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,723,012.22 | 22,050,160.57 |
| 燃料动力费用 | 8,034,923.13 | 13,470,210.77 |
| 材料费用 | 3,809,235.29 | 1,299,016.59 |
| 使用权资产折旧 | 405,554.46 | 2,333,243.46 |
| 固定资产折旧 | 179,102.60 | 1,036,295.47 |
| 租赁费 | 42,449.28 | 175,277.25 |
| 差旅费 | 5,947.42 | 259,545.73 |
| 咨询服务费 | 1,431,385.30 | |
| 无形资产摊销 | 196,721.64 | |
| 其他费用 | 127,733.73 | 4,003,341.87 |
| 合计 | 21,327,958.13 | 46,255,198.65 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,035,851.76 | 10,107,065.29 |
| 租赁负债利息支出 | 636,549.73 | 655,979.10 |
| 矿山复原费摊销 | 571,603.45 | 519,941.82 |
| 减﹕利息收入 | -12,195,325.35 | -13,053,108.15 |
| 汇兑差额 | -525,027.54 | 12,812.95 |
| 其他 | 728,254.79 | 1,547,851.73 |
| 合计 | -748,093.16 | -209,457.26 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 综合资源利用增值税返还 | 12,499,916.08 | 15,684,638.28 |
| 政府发展扶持金 | 3,869,280.00 | 3,266,000.00 |
| 代扣代缴个人所得税返还 | 515,680.57 | 408,241.86 |
| 增值税进项税加计扣除优惠 | 349,293.14 | 716,671.58 |
| 工业企业用电用气补贴 | 186,000.00 | 267,800.00 |
| 递延收益转入 | 45,000.00 | 45,000.00 |
| 建设项目补助资金 | 16,191.00 | |
| 其他 | 34,900.90 | 95,626.26 |
| 合计 | 17,516,261.69 | 20,483,977.98 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产（注） | 162,221,756.59 | 562,368.97 |
| 其他非流动金融资产 | 105,167,615.21 | -299,388,295.57 |
| 合计 | 267,389,371.80 | -298,825,926.60 |
其他说明：
注： 系本集团本年保本浮动收益型结构性存款、可转债投资的公允价值变动产生的
收益。
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益（注1） | 352,584,412.96 | 626,174,892.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益（注2） | 12,231,341.70 | 262,129,521.13 |
| 结构性存款收益（注3） | 4,341,608.60 | 6,880,760.41 |
| 合计 | 369,157,363.26 | 895,185,173.60 |
其他说明：
注1： 基金投资管理属于本集团的主营业务之一，本集团联营企业持有的投资组合
产生的公允价值变动损益和投资收益属于经常性损益。
注2： 详见附注七18。
注3： 结构性存款收益来源于本集团所购买的结构性存款的浮动收益。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置无形资产收益 | 23,194,502.97 | |
| 处置其他非流动资产收益 | 504,825.53 | 19,835.19 |
| 处置固定资产损失 | -149,702.93 | 2,328.09 |
| 合计 | 23,549,625.57 | 22,163.28 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金收入 | 69,477.16 | 162,354.04 | 69,477.16 |
| 保险赔付收入 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 核销无需支付的应付款项 | 13,493.04 | ||
| 其他 | 4,198.57 | 96,717.43 | 4,198.57 |
| 合计 | 173,675.73 | 272,564.51 | 173,675.73 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,506,510.53 | 7,560,969.40 | 6,506,510.53 |
| 安全奖励支出 | 84,310.70 | 157,561.25 | 84,310.70 |
| 备品备件报废损失 | 295,907.50 | ||
| 其他 | 165,982.54 | 63,630.08 | 165,982.54 |
| 合计 | 6,756,803.77 | 8,078,068.23 | 6,756,803.77 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 64,835,714.92 | 48,254,490.68 |
| 递延所得税费用 | 82,293,670.68 | 57,605,781.01 |
| 以前年度所得税汇算清缴差异 | -64,142.47 | 243,812.85 |
| 合计 | 147,065,243.13 | 106,104,084.54 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,129,629,871.75 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 282,407,467.94 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -64,142.47 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 357,809.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -41,544,950.56 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 573,387.26 |
| 适用优惠税率的影响 | -92,659,895.71 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益的影响 | 1,562,403.88 |
| 研发费用加计扣除 | -1,909,576.29 |
| 环保节能设备购置减免所得税的影响 | -1,072,259.95 |
| 其他 | -585,000.00 |
| 所得税费用 | 147,065,243.13 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息收入 | 12,195,325.35 | 25,626,886.16 |
| 收到保证金 | 17,313,785.78 | 19,281,334.28 |
| 收到经营性往来款及其他 | 104,198.57 | 13,384,294.62 |
| 收到政府补助 | 5,315,531.67 | 4,346,097.84 |
| 收到违约金收入 | 69,477.16 | 162,354.04 |
| 合计 | 34,998,318.53 | 62,800,966.94 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付经营性往来款 | 15,810,981.85 | 44,699,762.58 |
| 支付咨询费及审计费 | 9,948,482.99 | 15,000,126.68 |
| 支付保证金 | 8,349,878.11 | 22,443,080.08 |
| 支付保险费 | 2,103,341.38 | 2,260,195.91 |
| 支付租赁费 | 1,045,697.20 | 1,222,523.82 |
| 支付银行手续费 | 782,327.60 | 588,705.67 |
| 捐赠支出 | 6,510.53 | 7,560,969.40 |
| 合计 | 38,047,219.66 | 93,775,364.14 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回结构性存款本金及利息 | 826,198,216.23 | 1,158,748,596.91 |
| 收回和谐锦弘退出项目分配款 | 163,141,922.00 | |
| 收回和谐锦豫退出项目分配款 | 136,219,155.00 | |
| 合计 | 1,125,559,293.23 | 1,158,748,596.91 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付结构性存款本金 | 1,275,000,000.00 | 800,000,000.00 |
| 投资可转债投资 | 100,000,000.00 | |
| 投资无锡佰奥基 | 100,000,000.00 | |
| 追加对和谐绿色产业基金的投资款 | 26,250,000.00 | 193,750,000.00 |
| 追加对成长三期基金的投资款 | 261,000,000.00 | |
| 追加对和谐锦弘的投资款 | 216,000,000.00 | |
| 合计 | 1,501,250,000.00 | 1,470,750,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购公司股份 | 40,527,794.59 | |
| 支付租赁负债 | 8,078,999.12 | 6,273,505.28 |
| 合计 | 48,606,793.71 | 6,273,505.28 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 43,044,015.29 | 9,990,000.00 | 1,247,820.97 | 44,291,836.26 | 9,990,000.00 | |
| 租赁负债（注1） | 15,562,749.90 | 9,433,936.19 | 8,078,999.12 | 5,685,516.93 | 11,232,170.04 | |
| 合计 | 58,606,765.19 | 9,990,000.00 | 10,681,757.16 | 52,370,835.38 | 5,685,516.93 | 21,222,170.04 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 982,564,628.62 | 823,062,870.55 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 48,485,194.12 | 47,910,861.44 |
| 使用权资产折旧 | 7,672,550.29 | 7,309,147.34 |
| 无形资产摊销 | 11,695,677.46 | 8,463,883.44 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,542,777.02 | 1,323,012.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -23,549,625.57 | 14,061.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -267,389,371.80 | 298,825,926.60 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,884,370.70 | 10,775,857.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -369,157,363.26 | -895,185,173.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -68,967.49 | 542,549.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 82,362,638.17 | 57,063,231.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,742,443.27 | 21,311,104.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -132,219,935.70 | 3,254,586.06 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -25,807,452.83 | 29,243,787.90 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 309,272,676.46 | 413,915,706.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 448,492,786.86 | 555,644,679.02 |
| 减：现金的期初余额 | 555,644,679.02 | 654,764,058.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -107,151,892.16 | -99,119,379.75 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 448,492,786.86 | 555,644,679.02 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 448,492,786.86 | 555,644,679.02 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 448,492,786.86 | 555,644,679.02 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | 99,360.25 | 7.08 | 703,470.54 |
| 其中：美元 | 99,360.25 | 7.08 | 703,470.54 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况单位：人民币元
| 项目 | 2023年发生额 | 2022年发生额 |
| 选择简化处理方法的短期租赁费用 | 1,045,697.20 | 1,222,523.82 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 9,124,696.32 | 7,496,029.10 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,723,012.22 | 22,050,160.57 |
| 燃料动力费用 | 8,034,923.13 | 13,470,210.77 |
| 材料费用 | 3,809,235.29 | 1,299,016.59 |
| 使用权资产折旧 | 405,554.46 | 2,333,243.46 |
| 固定资产折旧 | 179,102.60 | 1,036,295.47 |
| 租赁费 | 42,449.28 | 175,277.25 |
| 差旅费 | 5,947.42 | 259,545.73 |
| 咨询服务费 | 1,431,385.30 | |
| 无形资产摊销 | 196,721.64 | |
| 其他费用 | 127,733.73 | 4,003,341.87 |
| 合计 | 21,327,958.13 | 46,255,198.65 |
| 其中：费用化研发支出 | 21,327,958.13 | 46,255,198.65 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2023年7月13日，本公司设立全资子公司天津双马绿能管理有限公司(以下简称“天津双马绿能”)，注册资本人民币60,000,000.00元。
2023年7月21日，本公司之子公司天津双马绿能设立全资子公司海南瑾合咨询管理有限公司(以下简称“海南瑾合”)，注册资本人民币50,000,000.00元。
2023年8月30日，本公司之子公司天津双马绿能设立全资子公司香港绿能，注册资本港币1元。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 双马宜宾公司 | 500,000,000.00 | 四川川南地区 | 四川宜宾 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都和谐双马科技有限公司 (以下简称“和谐双马科技”) | 10,000,000.00 | 四川大成都地区 | 四川成都 | 信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 和谐双马投资 | 10,000,000.00 | 四川大成都地区 | 四川成都 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 和谐锦城投资管理(成都)有限公司 | 10,000,000.00 | 四川大成都地区 | 四川成都 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 和谐锦兴投资管理(成都)有限公司 | 10,000,000.00 | 四川大成都地区 | 四川成都 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 和谐锦义投资管理(义乌)有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦旭公司 | 1,488,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦兴公司 | 1,772,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦合公司 | 100,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦澜企业管理有限公司 | 10,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦凌公司 | 10,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦仁公司 | 10,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏锦川公司 | 35,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏琪华企业管理有限公司 | 10,000,000.00 | 西藏 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 北京瑾合管理咨询有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 砺锋建材公司 | 40,000,000.00 | 四川川南地区 | 四川宜宾 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
| 上海志祎企业管理咨询合伙企业 (有限合伙) | 183,443,291.00 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| HexieJinfeng | 4,506.01 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海瑾迦管理咨询有限公司 | 1,000,000.00 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海瑞识教育科技有限公司 | 25,000,000.00 | 上海 | 上海 | 教育服务 | 100.00% | 设立 | |
| 成都瑞识教育科技有限公司 (以下简称“成都瑞识公司”) | 500,000.00 | 四川成都 | 四川成都 | 教育服务 | 100.00% | 设立 | |
| 朗实(北京)教育科技有限公司 (以下简称“朗实北京公司”) | 20,000,000.00 | 北京朝阳 | 北京朝阳 | 教育服务 | 59.30% | 设立 | |
| 珠海数智星辰科技有限 | 20,000,000.00 | 广东珠海 | 广东珠海 | 大数据服务 | 100.00% | 设立 |
| 公司 | |||||||
| 河南景栩企业管理咨询合伙企业 (有限合伙) | 11,000,000.00 | 河南郑州 | 河南郑州 | 私募股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州和谐锦彭股权投资合伙企业(有限合伙) | 江苏徐州 | 江苏徐州 | 私募股权投资 | 100.00% | 设立 | ||
| 天津双马绿能 | 60,000,000.00 | 天津 | 天津 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 海南瑾合 | 50,000,000.00 | 海南海口 | 海南海口 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 香港绿能 | 1.00 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 设立 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 称 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 法 | ||||||
| 和谐锦弘 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 投资管理 | 10.01% | 权益法 | |
| 和谐锦豫 | 河南郑州 | 河南郑州 | 投资管理 | 15.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 和谐锦弘 | 和谐锦豫 | 和谐锦弘 | 和谐锦豫 | |
| 流动资产 | 589,012,134.65 | 349,058,567.51 | 757,279,103.63 | 2,022,916,683.82 |
| 非流动资产 | 18,395,201,165.48 | 8,427,101,475.81 | 14,569,241,829.79 | 8,050,378,811.60 |
| 资产合计 | 18,984,213,300.13 | 8,776,160,043.32 | 15,326,520,933.42 | 10,073,295,495.42 |
| 流动负债 | 23,245,706.00 | 350,688.00 | 440,000.00 | 304,584,438.00 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 23,245,706.00 | 350,688.00 | 440,000.00 | 304,584,438.00 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 18,960,967,594.13 | 8,775,809,355.32 | 15,326,080,933.42 | 9,768,711,057.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,777,503,743.00 | 1,334,777,059.00 | 1,576,976,234.50 | 1,469,750,857.00 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,777,503,743.00 | 1,334,777,059.00 | 1,576,976,234.50 | 1,469,750,857.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 4,191,085,046.02 | 99,019,238.40 | 5,449,695,981.02 | 1,580,707,018.59 |
| 净利润 | 4,045,098,537.71 | 14,238,249.90 | 5,262,126,075.02 | 1,493,471,851.57 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 4,045,098,537.71 | 14,238,249.90 | 5,262,126,075.02 | 1,493,471,851.57 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 41,669,940.57 | |||
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： |
| 投资账面价值合计 | 1,111,698,064.77 | 919,334,798.61 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -12,330,374.54 | -35,069,624.44 |
| --综合收益总额 | -12,330,374.54 | -35,069,624.44 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
?适用 □不适用应收款项的期末余额：1,962,934.76元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 506,250.00 | 45,000.00 | 461,250.00 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 16,651,287.98 | 19,359,064.54 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他非流动金融资产、应收款项融资、其他权益工具投资、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
单位：人民币元
| 金融资产 | 本期期末余额 | 上期期末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
| 交易性金融资产 | 816,332,507.56 | 100,596,111.11 |
| 其他非流动金融资产 | 1,527,955,090.00 | 1,512,943,174.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 应收款项融资 | 3,280,409.14 | 37,768,764.66 |
| 其他权益工具投资 | 156,000.00 | 156,000.00 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 货币资金 | 465,702,750.26 | 581,818,550.09 |
| 应收账款 | 62,157,832.76 | 18,393,779.90 |
| 其他应收款 | 6,018,433.47 | 22,294,106.83 |
| 应收票据 | 16,558,608.00 | 32,150,000.00 |
| 合计 | 2,898,161,631.19 | 2,306,120,486.59 |
单位：人民币元
| 金融负债 | 本期期末余额 | 上期期末余额 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 应付票据 | 85,667,219.47 | 131,451,157.65 |
| 应付账款 | 112,075,360.76 | 124,210,097.12 |
| 其他应付款 | 61,884,508.00 | 32,473,252.56 |
| 短期借款 | 9,990,000.00 | 43,044,015.29 |
| 合计 | 269,617,088.23 | 331,178,522.62 |
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
1、风险管理目标、政策和程序，以及本期发生的变化
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1市场风险
1.1.1
外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公司部分业务以美元进行结算，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于本年末，除下表所述负债为外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
单位：人民币元
| 类别 | 本期期末余额 | 上期期末余额 |
| 其他应付款 | 703,470.54 | 703,470.54 |
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
单位：人民币元
| 项目 | 汇率变动 | 本期 | 上期 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的 影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的 影响 | ||
| 外币负债 | 外币对人民币升值5% | (35,173.53) | (35,173.53) | (35,173.53) | (35,173.53) |
| 外币负债 | 外币对人民币贬值5% | 35,173.53 | 35,173.53 | 35,173.53 | 35,173.53 |
1.2信用风险
2023年12月31日，可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，并确保就无法回收的款项计提充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。
于2023年12月31日，本集团对前五大客户的应收账款余额为人民币59,492,599.99元(2022年12月31日：人民币14,561,297.45元)，占本集团应收账款余额的
95.70%(2022年12月31日：79.16%)。除此之外，本集团无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。
1.3流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
| 项目 | 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 |
| 应付票据 | 85,667,219.47 | - | - |
| 应付账款 | 112,075,360.76 | - | - |
| 其他应付款 | 61,884,508.00 | - | - |
| 租赁负债 | - | 4,654,445.40 | 1,259,659.60 |
| 短期借款 | 10,240,582.50 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,148,958.05 | - | - |
| 合计 | 276,016,628.78 | 4,654,445.40 | 1,259,659.60 |
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 背书转让 | 一般商业银行承兑的银行承兑汇票 | 15,430,830.00 | 未终止确认 | 背书转让的银行承兑汇票承兑银行信用等级不高，相应票据所有权上的风险和报酬几乎全部保留 |
| 背书转让 | 具有较高信用等级的商业银行承兑的银行承兑汇票 | 6,396,553.21 | 终止确认 | 背书转让的银行承兑汇票承兑银行信用等级较高，相应票据所有权上的风险和报酬几乎已经全部转移 |
| 贴现 | 具有较高信用等级的 | 77,054,052.81 | 终止确认 | 贴现的银行承兑汇票 |
| 商业银行承兑的银行承兑汇票 | 承兑银行信用等级较高，相应票据所有权上的风险和报酬几乎已经全部转移 | |||
| 合计 | 98,881,436.02 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 背书/贴现 | 83,450,606.02 | |
| 合计 | 83,450,606.02 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收票据 | 背书 | 15,430,830.00 | 15,430,830.00 |
| 合计 | 15,430,830.00 | 15,430,830.00 |
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 559,237,009.62 | 1,788,486,997.08 | 2,347,724,006.70 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 555,956,600.48 | 1,788,330,997.08 | 2,344,287,597.56 | |
| （1）债务工具投资 | 555,956,600.48 | 260,375,907.08 | 816,332,507.56 | |
| （2）权益工具投资 | 1,527,955,090.00 | 1,527,955,090.00 | ||
| 应收款项融资 | 3,280,409.14 | 3,280,409.14 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 156,000.00 | 156,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位：人民币元
| 项目 | 本期期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 应收款项融资 | 3,280,409.14 | 现金流量折算法 | 折现率 |
| 交易性金融资产-债务工具投资 | 555,956,600.48 | 现金流量折算法 | 预期收益率 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息单位：人民币元
单位：人民币元
| 项目 | 本期期末公允价值 | 估值技术 | 重大不可观察输入值 |
| 权益工具投资 | 1,527,955,090.00 | 净资产法 (底层资产的估值) | 流动性溢价 |
| 控制权溢价 | |||
| 债务工具投资 | 260,375,907.08 | 上市公司比较法 | 流动性溢价 |
| 控制权溢价 | |||
| 其他权益工具投资 | 156,000.00 | 上市公司比较法 | 流动性溢价 |
| 控制权溢价 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
单位：人民币元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 期初余额 | 1,613,695,285.11 | 1,470,388,460.44 |
| 本期购买 | 266,395,000.00 | 1,543,554,000.00 |
| 本期计入公允价值变动损益 | 265,543,522.29 | -300,247,175.33 |
| 本期处置 | 357,146,810.32 | 1,100,000,000.00 |
| 期末余额 | 1,788,486,997.08 | 1,613,695,285.11 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京和谐恒源科技有限公司(以下简称“和谐恒源”) | 北京市东城区 | 技术开发、技术咨询、 技术服务、技术转让 | 人民币205,504,504.50元 | 26.52% | 69.07% |
本企业的母公司情况的说明
注： 和谐恒源直接持有本公司26.52%的股份。和谐恒源的实际控制人为林栋梁。
天津赛克环企业管理中心(有限合伙)(以下简称“天津赛克环”)直接持有本公司股份数量为190,877,024股，持股比例为25%。
2016年8月19日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之一，鉴于天津赛克环以协议受让的方式取得本公司25%的股份，天津赛克环决定不可撤销地授权委托和谐恒源自天津赛克环取得本公司股份之日起(以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为准)作为天津赛克环持有的本公司全部股份唯一的、排他的代理人，全权代表天津赛克环，按照本公司的章程规定行使：(a)召集、召开和出席本公司的股东大会会议；(b)对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会
讨论、决议的事项行使表决权；(c)本公司董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；(d)上市公司临时股东大会召集权、上市公司股东大会提案权。
2016年11月24日，天津赛克环与和谐恒源签署了《授权委托书》之二，将其以要约收购的方式取得的本公司49股股份的表决权委托给和谐恒源。相关权利义务安排与《授权委托书》之一相同。
2018年5月28日，和谐恒源与LAFARGE CHINA OFFSHORE HOLDINGCOMPANY LTD.(以下简称“LCOHC”)签署了《一致行动人协议》，LCOHC将通过其拥有的本公司17.55%的股份(133,952,761股)表决权与和谐恒源在本公司股东大会上采取相同意思表示，实施一致行动。包括但不限于在下述具体事项上保持一致行动：(a)召集、召开和出席本公司的股东大会会议；(b)对所有根据相关法律、法规、规章及其他有法律约束力的规范性文件或公司章程需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权；(c)本公司董事候选人、股东代表监事候选人的提名权；(d)本公司临时股东大会召集权、本公司股东大会提案权。协议签署后，和谐恒源拥有的本公司表决权股份为527,275,817股，占本公司总股本的69.07%。
根据《上市公司收购管理办法》第八十三条规定，和谐恒源与天津赛克环和LCOHC构成一致行动关系。
本企业最终控制方是林栋梁。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| LCOHC | 本公司股东及本公司母公司的一致行动人 |
| 天津赛克环 | 本公司股东及本公司母公司的一致行动人 |
| 和谐卓睿(珠海)投资管理有限公司 | 本公司关联自然人担任董事的公司 |
| 和谐绿色产业基金 | 本公司联营公司 |
| 清控紫荆 | 本公司联营公司 |
| 广州雅博信息咨询有限公司 | 本公司联营公司之子公司 |
| Swiss Hotel Management School SA | 本公司联营公司之子公司 |
| 本公司董事、总经理及副总经理等 | 关键管理人员 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 和谐卓睿(珠海)投资管理有限公司 | 咨询服务费 | 3,714,622.65 | 否 | ||
| 清控紫荆 | 咨询服务费 | 否 | 640,000.00 | ||
| 合计 | 3,714,622.65 | 640,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 和谐锦弘 | 服务费 | 274,511,737.98 | 185,450,221.45 |
| 和谐绿色产业基金 | 服务费 | 109,550,271.72 | |
| 和谐锦豫 | 服务费 | 81,028,603.73 | 84,598,261.73 |
| Swiss Hotel Management School SA | 咨询费 | 171,937.41 | 743,887.61 |
| 广州雅博信息咨询有限公司 | 咨询费 | 1,080,577.53 | |
| 合计 | 465,262,550.84 | 271,872,948.32 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 13,441,399.20 | 16,846,858.09 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 合同资产 | 和谐锦弘 | 141,004,835.30 | |||
| 应收账款 | 和谐绿色产业基金 | 9,397,260.27 | |||
| 应收账款 | Swiss Hotel Management School SA | 710,224.26 | |||
| 合计 | 150,402,095.57 | 710,224.26 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 和谐锦弘 | 36,953,009.58 | 33,679,222.67 |
| 合同负债 | 和谐锦豫 | 21,450,028.71 | 19,257,804.12 |
| 合计 | 58,403,038.29 | 52,937,026.79 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1) 资本承诺
单位：人民币元
| 项目 | 本期期末金额 | 上期期末金额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| - 购建长期资产承诺 | 6,006,401.00 | 4,167,977.55 |
| - 长期股权投资出资承诺(注) | 951,450,000.00 | 978,700,000.00 |
| 合计 | 957,456,401.00 | 982,867,977.55 |
注： 2023年12月31日，本集团对和谐绿色产业基金认缴而尚未实缴的投资款计
人民币660,000,000.00元，对和谐成长三期基金认缴而尚未实缴的投资款计人民币291,450,000.00元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了2个报告分部，分别为建材业务分部、私募股权投资管理业务分部。这些报告分部是以业务类型为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为建材销售、私募股权投资管理服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 建材业务分部 | 私募股权投资 管理业务分部 | 其他(注) | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 753,649,024.00 | 465,695,550.84 | 1,219,344,574.84 | ||
| 对其他分部交易收入 | |||||
| 分部营业收入合计 | 753,649,024.00 | 465,695,550.84 | 1,219,344,574.84 |
| 分部报告利润总额 | 571,406,107.00 | 661,223,764.75 | -103,000,000.00 | 1,129,629,871.75 | |
| ——利息收入 | 8,123,256.34 | 4,072,069.01 | 12,195,325.35 | ||
| ——利息费用 | 1,638,310.33 | 152,541,478.57 | -143,507,387.41 | 10,672,401.49 | |
| ——折旧费用 | 48,627,625.37 | 7,530,119.04 | 56,157,744.41 | ||
| ——摊销费用 | 10,819,997.03 | 2,418,457.45 | 13,238,454.48 | ||
| 报告分部资产总额 | 2,938,194,214.07 | 5,390,538,402.42 | -134,123,699.43 | 8,194,608,917.06 | |
| ——对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 3,329,147,257.15 | 894,831,609.62 | 4,223,978,866.77 | ||
| 分部报告负债总额 | 374,643,846.16 | 495,492,635.67 | -134,123,699.43 | 736,012,782.40 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
注：系本公司对清控紫荆、紫荆同新、和谐汇一和天津瑾育等联营企业的长期股权投资投资，详见附注七18
按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
本集团的对外交易收入均来自于本国。
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期期末金额 |
| 位于本国的非流动资产 | 5,090,734,166.18 | 4,852,506,337.55 |
| 位于其他国家的非流动资产 | - | - |
| 合计 | 5,090,734,166.18 | 4,852,506,337.55 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 |
| 信用期内 | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 |
| 合计 | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,123,860.97 | 100.00% | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 | 100.00% | 1,663,795.06 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 1,123,860.97 | 100.00% | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 | 100.00% | 1,663,795.06 | ||||
| 组合2 | ||||||||||
| 合计 | 1,123,860.97 | 100.00% | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 | 100.00% | 1,663,795.06 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按信用损失准备计提方法分类披露
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 | |||
| 例(%) | 例(%) | |||||||||
| 单项计提信用损失 准备的应收账款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 组合1 | 1,123,860.97 | 100 | - | - | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 | - | - | - | 1,663,795.06 |
| 组合2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 账面余额合计 | 1,123,860.97 | 100 | - | - | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 | 100 | - | - | 1,663,795.06 |
| 减：信用损失准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 账面价值 | 1,123,860.97 | 100 | - | - | 1,123,860.97 | 1,663,795.06 | 100 | - | - | 1,663,795.06 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
按组合计提信用损失准备的应收账款：
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司对各类业务客户的信用风险进行分类。并确定各类应收账款的预期损失率。于资产负债表日，本公司基于减值矩阵未计提信用减值损失。
2023年12月31日，各类客户应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位：人民币元
| 账龄 | 本期期末余额 | |||
| 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 组合1 | - | 1,123,860.97 | - | 1,123,860.97 |
| 组合2 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,123,860.97 | - | 1,123,860.97 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 双马宜宾公司 | 1,009,796.59 | 0.00 | 1,009,796.59 | 89.85% | |
| 砺锋建材公司 | 114,064.38 | 0.00 | 114,064.38 | 10.15% | |
| 合计 | 1,123,860.97 | 0.00 | 1,123,860.97 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 588,574.09 | 613,767.99 |
| 合计 | 588,574.09 | 613,767.99 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 545,073.95 | 545,073.95 |
| 其他 | 43,500.14 | 68,694.04 |
| 合计 | 588,574.09 | 613,767.99 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,992.59 | 68,694.04 |
| 1至2年 | 18,507.55 | 12,350.00 |
| 2至3年 | 12,350.00 | 532,723.95 |
| 3年以上 | 532,723.95 | |
| 3至4年 | 532,723.95 | |
| 合计 | 588,574.09 | 613,767.99 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 588,574.09 | 100.00% | 0.00 | 588,574.09 | 613,767.99 | 100.00% | 613,767.99 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 588,574.09 | 100.00% | 0.00 | 588,574.09 | 613,767.99 | 100.00% | 0.00 | 613,767.99 | ||
| 组合2 | ||||||||||
| 合计 | 588,574.09 | 100.00% | 0.00 | 588,574.09 | 613,767.99 | 100.00% | 0.00 | 613,767.99 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 588,574.09 | ||
| 组合2 | |||
| 合计 | 588,574.09 | ||
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
坏账准备计提情况
单位：人民币元
| 类型 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月内 计提预期信用损失的 其他应收款 | 整个存续期 计提预期信用 损失(未发生信用减值)的其他应收款 | 整个存续期 计提预期信用 损失(已发生信用减值)的其他应收款 | ||
| 组合1 | 588,574.09 | - | - | 588,574.09 |
| 组合2 | - | - | - | - |
| 账面余额合计 | 588,574.09 | - | - | 588,574.09 |
| 减：坏账准备 | - | - | - | - |
| 账面价值 | 588,574.09 | - | - | 588,574.09 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 龙锦综合开发(成都)有限公司 | 租房押金/预付电费 | 533,907.14 | 1年以内及3年以上 | 90.72% | |
| 四川聚信诚信息技术有限公司 | 预付EMC维护费 | 21,509.40 | 1年以内 | 3.65% | |
| 九龙仓国金(成都)物业管理 有限公司 | 预付物业费 | 20,857.55 | 1至2年及2至3年 | 3.54% | |
| 中国联合网络通信有限公司 成都市分公司 | 预付押金 | 12,300.00 | 1年以内及2至3年 | 2.09% | |
| 合计 | 588,574.09 | 100.00% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,942,199,066.67 | 43,059,566.67 | 3,899,139,500.00 | 845,149,066.67 | 43,059,566.67 | 802,089,500.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 897,661,642.06 | 897,661,642.06 | 804,858,523.80 | 804,858,523.80 | ||
| 合计 | 4,839,860,708.73 | 43,059,566.67 | 4,796,801,142.06 | 1,650,007,590.47 | 43,059,566.67 | 1,606,948,023.80 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 双马宜宾公司 | 466,259,500.00 | 43,059,566.67 | 466,259,500.00 | 43,059,566.67 | ||||
| 和谐双马科技 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 和谐双马投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 西藏锦兴公司 | 210,000,000.00 | 1,562,000,000.00 | 1,772,000,000.00 | |||||
| 西藏锦旭公司 | 10,000,000.00 | 1,478,000,000.00 | 1,488,000,000.00 | |||||
| 西藏锦川公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||||
| 天津双马绿能 管理有限公司 | 57,050,000.00 | 57,050,000.00 | ||||||
| 上海瑞识公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||
| 朗实北京公司 | 34,830,000.00 | 34,830,000.00 | ||||||
| 成都瑞识公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 802,089,500.00 | 43,059,566.67 | 3,097,050,000.00 | 3,899,139,500.00 | 43,059,566.67 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 清控紫荆 | 135,223,030.07 | -9,954,637.98 | 125,268,392.09 | |||||||||
| 和谐汇一 | 112,500,000.00 | 13,666,377.09 | 33,614.50 | 98,867,237.41 | ||||||||
| 紫荆同新 | 28,207,826.88 | -1,672,733.66 | 26,535,093.22 | |||||||||
| 天津瑾育 | 641,427,666.85 | 5,563,252.49 | 646,990,919.34 | |||||||||
| 小计 | 804,858,523.80 | 112,500,000.00 | 13,666,377.09 | -6,030,504.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 897,661,642.06 | |||
| 合计 | 804,858,523.80 | 112,500,000.00 | 13,666,377.09 | -6,030,504.65 | 897,661,642.06 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
本公司于2023年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,308,993.75 | 366,976.92 | 9,104,822.06 | 366,976.92 |
| 合计 | 7,308,993.75 | 366,976.92 | 9,104,822.06 | 366,976.92 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 7,308,993.75 | 366,976.92 | 7,308,993.75 | 366,976.92 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 主营业务 品牌及 ERP | 7,308,993.75 | 366,976.92 | 7,308,993.75 | 366,976.92 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 7,308,993.75 | 366,976.92 | 7,308,993.75 | 366,976.92 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 251,000,000.00 | 317,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,030,504.65 | -26,011,763.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 11,533,622.91 | |
| 委托贷款取得的投资收益 | 143,507,387.41 | 154,796,675.43 |
| 结构性存款收益 | 3,717,001.69 | 6,521,090.61 |
| 合计 | 403,727,507.36 | 452,306,002.85 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 35,780,967.27 | 主要系政府因社会公共服务项目建设征收子公司采矿权和土地使用权以及处置联营投资部分股权 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 16,651,287.98 | 主要系子公司资源综合利用增值税返还和收到政府扶持资金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,845,849.51 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,341,608.60 | 系结构性存款收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,583,128.04 | |
| 减：所得税影响额 | 5,202,333.46 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 71,815.50 | |
| 合计 | 46,762,436.36 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.10% | 1.29 | 1.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.43% | 1.23 | 1.23 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他