公司代码:605288 公司简称:凯迪股份
常州市凯迪电器股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人周荣清、主管会计工作负责人孙煜及会计机构负责人(会计主管人员)孙煜声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,截至2023年12月31日,公司母公司报表中期末未分配利润为854,894,073.72元。经董事会决议,公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下:
公司拟向全体股东每10股派发现金股利4.60元(含税)。截至本公告日,公司总股本为70,198,912股,以70,198,912股为基数计算,合计拟派发现金红利32,291,499.52元(含税)。本年度公司现金分红的比例为30.00%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划,发展战略等前瞻性描述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告“第三节 管理层讨论与分析”中,详细描述了公司可能面对的风险,敬请投资者查阅相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 39
第六节 重要事项 ...... 42
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 69
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 71
备查文件目录 | 经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表 |
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告 | |
报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、发行人、凯迪股份 | 指 | 常州市凯迪电器股份有限公司 |
凯中投资 | 指 | 常州市凯中投资有限公司,公司控股股东 |
凯恒投资 | 指 | 常州市凯恒投资中心(有限合伙),公司股东 |
《公司章程》 | 指 | 《常州市凯迪电器股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
保荐机构、主承销商、中信建投证券 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
董事会 | 指 | 常州市凯迪电器股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 常州市凯迪电器股份有限公司监事会 |
股东大会 | 指 | 常州市凯迪电器股份有限公司股东大会 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
凯程精密 | 指 | 常州市凯程精密汽车部件有限公司,全资子公司 |
美国凯迪 | 指 | 凯迪(美国)有限公司,全资子公司 |
欧洲凯迪 | 指 | 凯迪电器(欧洲)有限公司,全资子公司 |
爱格科技 | 指 | 常州爱格智慧办公科技有限公司,全资子公司 |
孜荣科技 | 指 | 上海孜荣科技有限公司,全资子公司 |
安徽凯研 | 指 | 安徽省凯研金属制造有限公司,全资子公司(已注销) |
常州凯荣 | 指 | 常州市凯荣机械科技有限公司,原江阴凯研金属制造有限公司,全资子公司 |
越南凯迪 | 指 | 越南凯迪电器有限公司,全资子公司 |
新加坡凯迪 | 指 | 新加坡凯迪电器有限公司,全资子公司 |
越南国际 | 指 | 越南凯迪国际有限公司,全资子公司 |
印度凯迪 | 指 | 印度凯迪电器有限公司,全资子公司 |
共青城惟裕 | 指 | 共青城惟裕创业投资合伙企业(有限合伙),控股子公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 常州市凯迪电器股份有限公司 |
公司的中文简称 | 凯迪股份 |
公司的外文名称 | ChangZhou KAIDI Electrical Inc. |
公司的外文名称缩写 | / |
公司的法定代表人 | 周荣清 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 陆晓波 | 徐潇星 |
联系地址 | 江苏省常州市武进区横林镇江村横崔路2号 | 江苏省常州市武进区横林镇江村横崔路2号 |
电话 | 0519-37898518 | 0519-37898518 |
传真 | 0519-37898519 | 0519-37898519 |
电子信箱 | zqb@czkaidi.cn | zqb@czkaidi.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 武进区横林镇江村 |
公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内公司注册地址未发生变更 |
公司办公地址 | 江苏省常州市武进区横林镇江村横崔路2号 |
公司办公地址的邮政编码 | 213161 |
公司网址 | www.czkaidi.cn |
电子信箱 | zqb@czkaidi.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《中国证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 凯迪股份 | 605288 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 胡青、顾海营 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | ||
调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
营业收入 | 1,233,941,503.26 | 1,171,946,545.30 | 1,171,946,545.30 | 5.29 | 1,718,482,519.07 | 1,718,482,519.07 |
归属于上市公司股东的净利润 | 107,625,104.97 | 48,614,420.06 | 48,579,161.21 | 121.39 | 116,554,214.61 | 116,578,332.75 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 101,221,985.18 | 38,268,576.41 | 38,114,963.73 | 164.50 | 92,698,916.29 | 92,366,744.39 |
经营活动产生的现金流量净额 | 235,322,403.70 | 105,397,058.34 | 105,397,058.34 | 123.27 | -43,373,797.48 | -43,373,797.48 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |||
调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
归属于上市公司股东的净资产 | 2,168,050,237.83 | 2,080,415,730.11 | 2,080,404,430.49 | 4.21 | 2,054,250,289.04 | 2,054,274,248.27 |
总资产 | 2,680,281,995.33 | 2,497,960,575.11 | 2,497,949,275.49 | 7.3 | 2,923,229,706.33 | 2,923,229,706.33 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | ||
调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
基本每股收益(元/股) | 1.53 | 0.69 | 0.69 | 121.74 | 1.67 | 1.67 |
稀释每股收益(元/股) | 1.53 | 0.69 | 0.69 | 121.74 | 1.66 | 1.66 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.44 | 0.55 | 0.54 | 161.82 | 1.32 | 1.32 |
加权平均净资产收益率 (%) | 5.07 | 2.35 | 2.35 | 增加2.72个百分点 | 5.82 | 5.82 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.77 | 1.85 | 1.85 | 增加2.92个百分点 | 4.61 | 4.63 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 226,604,562.73 | 326,810,467.70 | 344,973,775.00 | 335,552,697.83 |
归属于上市公司股东的净利润 | 19,535,687.67 | 30,427,701.99 | 38,565,942.38 | 19,095,772.93 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 15,873,709.91 | 28,830,306.88 | 38,757,619.82 | 17,760,348.57 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,050,459.15 | 105,246,229.58 | 67,975,411.07 | 61,050,303.90 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -949,442.03 | -568,419.30 | -510,788.14 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 5,190,704.60 | 6,122,790.60 | 5,802,212.60 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 3,297,596.08 | 14,422,752.61 | 24,774,610.99 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 78,702.50 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,085,123.88 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计 |
量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,216,697.38 | -2,457,064.24 | -1,092,798.84 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,924,650.65 | |||
减:所得税影响额 | 2,082,867.86 | 3,249,565.37 | 5,117,938.29 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | 6,403,119.79 | 10,345,843.65 | 23,855,298.32 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 180,000,000.00 | 100,786,091.22 | -79,213,908.78 | / |
其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0 | / |
远期结售汇 | 73,615.76 | -73,615.76 | / | |
应收款项融资(应 收银行承兑票据) | 20,491,253.07 | 57,936,620.78 | 37,445,367.71 | / |
合计 | 250,564,868.83 | 208,722,712.00 | -41,842,156.83 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年度,面对往年严峻的国内外形势,公司及时果断应对,调整部分业务经营策略,缩减支出,优化成本及费用结构;优化整合组织架构,控制组织过快膨胀和资源的盲目投入;督办重点降本项目,全员全面降本增效。通过调整优化工作,有效地改善了产品毛利和盈利能力。随着募投项目的逐步投产,凭借成熟的生产工艺,公司可快速提升生产能力;另外不断投入资金,增加各类信息化系统,加强管理信息化,系统化,网络化,快速提升民营企业的管理能力,企业竞争力将逐步显现。
报告期内,公司主营业务收入1,233,941,503.26元,较上年同期增长5.29%,归母净利润107,625,104.97元,较上年同期增长121.39%。
面对全球经济及市场的诸多不利因素,公司将利用强大的一站式服务优势,不断拓展公司线性驱动器产品应用边界,同时通过开展降本增效,提升公司盈利能力,为公司稳定发展奠定基础。
二、报告期内公司所处行业情况
(1)智能家居行业市场情况
近年来,随着全球经济的发展,智能家居产业得到快速发展,欧美地区是智能电动沙发的主要消费市场,市场渗透率较高。中国功能沙发仍处于低渗透率市场,国内智能电动床的认知度较低,产品结构亦不丰富,产品推广及消费者教育尚需时间。与成熟的欧美市场相比,中国功能沙发属于小众消费家居产品,长期以来,中国消费者对家具的定位以耐用品为主,而欧美国家具更新周期为5年左右。智能化空间广阔,渗透率有望持续提升。2014-2020年全球沙发规模从929亿美元增至1108亿美元(CAGR为3.0%),其中智能沙发CAGR达8.2%,全球渗透率从16.5%提升至
22.1%。伴随未来客厅娱乐属性增强,全球智能沙发市场规模有望在2027年达416亿美元(2021-2027年CAGR为7.6%)。
(2)智能办公桌
线性驱动升降桌行业高速发展趋势承压,报告期总体保持微增长。但同时受益于人民币汇率贬值,海运费大幅降低,原材料价格下降等因素影响,行业利润有所回弹。长期来看,中国和东南亚制造供应链的规模优势,跨境电商卖家的不断涌现参与全球竞争,使得行业格局发生激烈变化,随着高性价比、普惠款升降桌系列产品的推出,实现线性驱动升降桌对普通固定桌份额的替代,市场规模有望持续扩大。再者,消费者生活水平的不断提升,消费升级驱动健康消费意识的崛起,消费者更加注重健康、安全、舒适、高效的产品选择,对于健康办公、智能家居的要求变得更高。人体工学相关产品的潜在消费者逐渐扩容;智能家居、健康办公行业的市场规模正持续扩大。
近年来,中国网络零售市场持续火爆,动力十足。首要动力源是电商更高效的流通速度、更广泛的市场覆盖、更精准的消费匹配等优势。其次,年轻一代消费者逐渐成为社会消费的主流群体,他们更倾向于线上消费。近年来政府不断推进新型基础设施建设和相关政策红利不断释放、法律法规不断完善,也促进了电商行业快速发展。智能家居及健康办公家居行业正呈现出群雄逐鹿的格局,推动着相关产品及服务更广泛地应用在办公及家庭领域。
(3)医疗养护
随着全球人口老龄化加剧,老年病患增多,智能养护设备的配备,尤其是可以由病人自己控制的医疗养护设备显得非常必要,可以有效的提高在治疗护理过程中病人、养老人员的舒适度及安全性,并提高医护工作者及陪护人员的工作效率,应用场景拓展迅速,如电动医疗床、疗养所护理床、家庭护理床、病人移位器、升降诊察台、治疗椅、轮椅、电动洗澡椅等。2016-2021年全球智能电动床市场规模由16.5亿美元增至45.9亿美元(CAGR为22.7%),其中美国为最大消费市场,但2020年渗透率仍仅为14.1%,相较智能沙发有较大提升空间。伴随家具智能化普及、消费习惯转型升级以及产品附加功能持续提升,2027年美国智能电动床市场规模有望增至47.2亿美元(2021-2027年CAGR为14.5%)。
(4)汽车零部件
随着新能源车型的快速崛起,汽车智能化需求不断提升,电动尾门配套率也随着稳步提升中,行业整体市场规模持续扩张。近几年来,国家对于新能源汽车领域的大力支持极大地促进了新能源汽车的市场渗透率,国内电动尾门前装市场被斯泰必鲁斯、博泽、爱德夏等海外零部件供应商垄断。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司作为全球知名的以智能线性驱动系统为核心产品的机电一体化整体解决方案提供商,公司形成了集技术研发、生产制造、全球营销于一体的全流程服务体系,完成了智能家居、智慧办公、汽车零部件、医疗养护、工业传动等不同应用场景的业务布局,在智能线性驱动行业产品边界不断拓展。
报告期内,公司主营业务和主要产品未发生变化。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、多领域布局
凯迪股份立足于智能线性驱动行业,从智能家居产品切入,逐步研发升级,目前产品已涵盖了智能家居、智慧办公、汽车零部件、医疗养护、工业传动多个领域。公司充分利用技术、市场和客户资源优势,将其应用于产品开发,实现了技术的持续创新和业务领域的不断拓展。业务发展稳定,自主研发创新,产品多元化,一套系统,多领域布局。多次获得优秀称号,2023年度,被认定为“2023-2025年度江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”、“江苏省三星级上云企业”、 “2022年度常州市四星级明星企业”;公司连续多年获得市区级“纳税大户”称号。
2、技术优势
公司产品定制化程度高,自成立以来一直坚持提高自主创新能力、走创新型发展道路的战略,不断加大研发投入力度,培养和吸引创新型人才,拥有较为完善的研发创新体制平台,保证了公司的技术研发实力和核心竞争力在业内处于领先地位。公司先后被认定为“高新技术企业”, “常州市电动直线驱动器工程研究中心”、“企业技术中心”、“国家知识产权优势企业”、等多项荣誉;获“江苏省机械工业专利奖一等奖”、“第六届常州市专利奖”等奖项。现已建立健全了一套较为完善的研发体系,拥有一批经验丰富、技术过硬的骨干人员,具备先进的生产技术和能力。募投项目推进过程中加大对技术研发、实验室投入,保持企业技术的先进性,截至报告期末,凯迪及下属全资子公司共拥有发明专利37项、实用新型专利250项、外观专利120项。
3、质量优势
公司始终重视产品质量和品牌声誉,坚持质量为本,通过不断改进生产工艺、提升设备保障,在研发、采购、生产、销售等各环节进行严格质量控制,保证产品质量的优质稳定,已先后通过了GB/T19001-2016/ISO9001、IATF16949:UL等质量相关体系认证;被认定为“2023年度江苏省质量信用AAA级企业”。
4、客户优势
公司主要客户包括顾家家居、华达利、Teknion Limited、ESI等国内外知名家居企业,同时与蔚来、小鹏、奇瑞等整车厂建立了合作,客户规模较大、信誉良好、订单稳定。公司多年来积累的优质客户资源以及在汽车零部件行业的先发优势充分保障了凯迪未来在汽车零部件市场份额的稳定性。
5、生产优势
公司坚持规模化生产,采用垂直一体化生产及快速反应的柔性化生产线,能够为客户提供包括技术研发、定制化设计、生产制造、组装配送和技术支持服务在内的全流程服务,尤其是公司的快速响应能力和柔性化制造能力为公司赢得了诸多大型优质客户的稳定订单。公司建立了集设备柔性、工艺柔性、产品柔性、生产能力柔性和扩展柔性于一体的快速反应的柔性化制造体系,大幅提高了公司的应变能力,通过提升公司产能的冗余度,保证公司完成生产任务的同时降低突发事件对公司产生的负面影响,从而提升公司整体竞争实力。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司资产总额2,680,281,995.33元,同比增长7.3%;归属上市公司股东的净资产2,168,050,237.83元,同比增长4.21%;公司实现营业收入1,233,941,503.26元,同比增长
5.29%;归属上市公司股东的净利润107,625,104.97元,同比增长121.39%;归属上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为101,221,985.18元,同比增长165.32%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,233,941,503.26 | 1,171,946,545.30 | 5.29 |
营业成本 | 920,451,329.46 | 950,067,199.48 | -3.12 |
销售费用 | 56,296,630.71 | 60,760,525.19 | -7.35 |
管理费用 | 80,915,806.03 | 84,731,616.81 | -4.50 |
财务费用 | -31,295,917.92 | -35,845,048.95 | -12.69 |
研发费用 | 55,925,070.49 | 59,814,403.79 | -6.50 |
经营活动产生的现金流量净额 | 235,322,403.70 | 105,397,058.34 | 123.27 |
投资活动产生的现金流量净额 | -8,305,389.11 | 74,395,535.78 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -25,587,516.62 | -68,006,194.04 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期内需求增长,订单小幅增长所致。营业成本变动原因说明:主要系报告期内公司大力开展降本增效工作,以及海运费下降所致。销售费用变动原因说明:主要系本期职工薪酬下降以及上期股权激励计划结束,本期不再产生股权激励摊销费用所致。管理费用变动原因说明:主要系上期股权激励计划结束,本期不再产生股权激励摊销费用,且本期集团降本增效成果显著,职工薪酬减少所致。财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入增加以及汇率波动导致汇兑收益同比下降综合影响所致。研发费用变动原因说明:主要系本期职工薪酬下降以及上期股权激励计划结束,本期不再产生股权激励摊销费用所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期采购的原材料减少,以及支付职工薪酬减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收回投资资金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期分配股利、利润支付的现金减少,以及无支付限制性股票回购所致。公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现主营业务收入1,233,941,503.26元,同比增长5.29%,主营业务成本920,451,329.46元,同比下降3.12%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
线性驱动行业 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 6.90 |
合计 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 6.90 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
线性驱动行业 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 6.90 |
合计 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 6.90 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
年增减(%) | 年增减(%) | 增减(%) | ||||
境内销售 | 525,851,670.83 | 434,377,078.92 | 17.40 | -2.38 | -6.75 | 增加3.88个百分点 |
境外销售 | 687,397,207.16 | 470,452,617.50 | 31.56 | 11.58 | -0.96 | 增加8.67个百分点 |
合计 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 增加6.90个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 6.90 |
合计 | 1213248877.99 | 904,829,696.42 | 25.42 | 5.07 | -3.83 | 6.90 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明报告期内,公司主营分行业、分产品未发生变化。主营业务收入较同期增长5.07%,主营成本较同期下降3.83%,主要系公司积极开拓市场,大力开展降本增效等工作所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
线性驱动产品 | 套 | 7,284,870.00 | 7,118,090.00 | 835,787.00 | 10.8 | 13.6 | 24.9 |
产销量情况说明
报告期内销售规模小幅增长,导致生产量,库存量较同期增长。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
线性驱动行业 | 直接材料 | 594,473,110.55 | 65.70 | 613,723,460.49 | 65.23 | -3.14 | |
直接人 | 99,531,266.60 | 11.00 | 111,774,255.88 | 11.88 | -10.95 |
工 | |||||||
制造费用 | 171,917,642.32 | 19.00 | 144,986,639.98 | 15.41 | 18.57 | ||
运费关税 | 38,907,676.95 | 4.30 | 70,376,383.33 | 7.48 | -44.71 | ||
合计 | 904,829,696.42 | 100.00 | 940,860,739.68 | 100.00 | -3.83 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
线性驱动产品 | 直接材料 | 594,473,110.55 | 65.70 | 613,723,460.49 | 65.23 | -3.14 | |
直接人工 | 99,531,266.60 | 11.00 | 111,774,255.88 | 11.88 | -10.95 | ||
制造费用 | 171,917,642.32 | 19.00 | 144,986,639.98 | 15.41 | 18.57 | ||
运费关税 | 38,907,676.95 | 4.30 | 70,376,383.33 | 7.48 | -44.71 | ||
合计 | 904,829,696.42 | 100.00 | 940,860,739.68 | 100.00 | -3.83 |
成本分析其他情况说明运费关税_本期金额较上年同期大幅下降的原因:系海运费大幅降低所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额42,532.57万元,占年度销售总额35.05%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额9,608.36万元,占年度采购总额35.05%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | 情况说明 |
销售费用 | 56,296,630.71 | 60,760,525.19 | -7.35 | 主要系本期职工薪酬下降以及上期股权激励计划结束,本期不再产生股权激励摊销费用所致 |
管理费用 | 80,915,806.03 | 84,731,616.81 | -4.50 | 主要系上期股权激励计划结束,本期不再产生股权激励摊销费用,且本期集团降本增效成果显著,职工薪酬减少所致 |
财务费用 | -31,295,917.92 | -35,845,048.95 | -12.69 | 主要系本期利息收入增加以及汇率波动导致汇兑收益同比下降综合影响所致 |
研发费用 | 55,925,070.49 | 59,814,403.79 | -6.50 | 主要系本期职工薪酬下降以及上期股权激励计划结束,本期不再产生股权激励摊销费用所致 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 55,925,070.49 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 55,925,070.49 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.53 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 236 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 12.74 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 11 |
本科 | 105 |
专科 | 79 |
高中及以下 | 41 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 54 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 131 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 40 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 11 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
公司研发投入5,592.51万元,占营业收入的比例为4.53%,与 2022 年相比减少0.57%。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | 情况说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 235,322,403.70 | 105,397,058.34 | 123.27 % | 主要系本期材料价格及海运费下降,相应支付的采购金额减少,以及支付职工薪酬减少所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -8,305,389.11 | 74,395,535.78 | 不适用 | 主要系一方面上期到期收回的理财本息金额较大,本期理财规模下降,另一方面本期募投项目及海外基地建设持续投入产生现金流出,上述两方面综合影响所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -25,587,516.62 | -68,006,194.04 | 不适用 | 主要系本期分配股利、利润支付的现金减少,以及无支付限制性 |
股票回购所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 922,066,111.37 | 34.40 | 712,770,548.43 | 28.53 | 29.36% | 主要系本期经营性现金流增加所致。 |
交易性金融资产 | 100,786,091.22 | 3.76 | 180,073,615.76 | 7.21 | -44.03% | 主要系本期购买理财产品尚未到期所致。 |
应收账款 | 255,900,610.35 | 9.55 | 280,991,130.59 | 11.25 | -8.93% | |
应收款项融资 | 57,936,620.78 | 2.16 | 20,491,253.07 | 0.82 | 182.74% | 主要系本期银行承兑汇票结算增加所致。 |
预付款项 | 11,248,984.84 | 0.42 | 9,644,380.11 | 0.39 | 16.64% | |
其他应收款 | 8,649,202.65 | 0.32 | 5,110,726.63 | 0.20 | 69.24% | 主要系本期押金保证金及个人借款增加所致。 |
存货 | 259,398,905.03 | 9.68 | 296,533,933.16 | 11.87 | -12.52% | |
其他流动资产 | 12,820,812.79 | 0.48 | 9,185,479.67 | 0.37 | 39.58% | 主要系购入的房屋进项税导致待抵扣增值税进项税额增加所致。 |
其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 1.87 | 50,000,000.00 | 2.00 | 0.00% | |
固定资产 | 621,077,506.12 | 23.17 | 622,413,774.45 | 24.92 | -0.21% | |
在建工程 | 193,444,003.44 | 7.22 | 122,398,014.06 | 4.90 | 58.05% | 主要系新增美国密歇根厂房所致。 |
使用权资产 | 66,822,870.79 | 2.49 | 62,176,753.45 | 2.49 | 7.47% | |
无形资产 | 103,334,572.21 | 3.86 | 109,030,956.17 | 4.36 | -5.22% | |
长期待摊费用 | 4,025,915.18 | 0.15 | 3,724,325.79 | 0.15 | 8.10% | |
递延所得税资产 | 11,235,492.99 | 0.42 | 11,644,457.7 | 0.47 | -3.51% |
其他非流动资产 | 1,534,295.57 | 0.06 | 1,771,226.07 | 0.07 | -13.38% | |
应付票据 | 188,366,096.39 | 7.03 | 143,397,230.04 | 5.74 | 31.36% | 主要系支付供应商票据增加所致。 |
应付账款 | 211,261,465.05 | 7.88 | 177,252,589.22 | 7.10 | 19.19% | |
合同负债 | 11,677,499.60 | 0.44 | 12,631,476.87 | 0.51 | -7.55% | |
应付职工薪酬 | 24,691,185.14 | 0.92 | 21,094,354.22 | 0.84 | 17.05% | |
应交税费 | 13,208,720.86 | 0.49 | 7,162,276.19 | 0.29 | 84.42% | 主要系本期应交企业所得税增加所致。 |
其他应付款 | 438,857.72 | 0.02 | 602,868.29 | 0.02 | -27.21% | |
一年内到期的非流动负债 | 3,559,990.39 | 0.13 | 5,492,632.93 | 0.22 | -35.19% | 主要系本期支付租金所致。 |
其他流动负债 | 369,475.46 | 0.01 | 194,311.20 | 0.01 | 90.15% | 主要系本期待转销项税增加所致。 |
租赁负债 | 9,396,185.11 | 0.35 | 847,972.31 | 0.03 | 1008.08% | 主要系本期新增租赁厂房所致。 |
预计负债 | 1479300.00 | 0.06 | 3,232,336.00 | 0.13 | -54.23% | 主要系期初经济纠纷未决诉讼款项已于本期支付所致 |
递延收益 | 46,766,054.44 | 1.74 | 44,582,839.63 | 1.78 | 4.90% | |
递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | 11,042.36 | 0.00 | -100.00% |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产384,099,964.58(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为14.33%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 4,189,246.35 | 银行承兑汇票保证金、诉讼 和仲裁冻结的受限资金 |
合计 | 4,189,246.35 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
己在报告中进行了描述,敬请查阅本报告“第三节”之二、报告期内公司所处行业情况。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末,公司对外投资主要系对全资子公司的追加投资。2023年12月28日,公司召开第三届董事会第十次会议,审议通过《关于公司向全资子公司追加投资暨新建智能线性驱动产品生产基地项目的议案》,以现金方式对美国凯迪进行追加投资,投资金额1,500万美元,在美国密歇根州(Michigan)渥太华郡(Ottawa)投资购置厂房,建设智能线性驱动产品生产基地。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期内,公司重大的非股权投资为首次公开发行股票募集资金投资项目,公司已另外编制《公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并单独披露,详见同日公司于指定信息披露媒体披露的相关公告。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“2、交易性金融资产”
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
币种:人民币(特殊注释除外) 单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
凯程精密 | 全资子公司 | 主要从事汽车尾门线性驱动系统的研发、生产、销售 | 30,000,000 | 129,874,292.36 | -13,548,249.57 | 102,975,773.93 | -10,454,002.12 |
美国凯迪 | 全资子公司 | 进口及销售线性驱动系统产品 | 25,000美元 | 137,509,518.77 | 2,785,148.73 | 135,546,841.46 | 21,412,567.18 |
欧洲凯迪 | 全资子公司 | 进口及销售线性驱动系统产品 | 25,000欧元 | 12,002,717.99 | -6,488,439.13 | 14,746,850.21 | -2,077,436.00 |
爱格科技 | 全资子公司 | 主要从事办公用品的销售 | 2,000,000 | 11,206,429.79 | -7,160,488.42 | 26,089,971.78 | -737,382.58 |
上海孜荣 | 全资子公司 | 主要从事线性驱动系统的设计、研发 | 2,000,000 | 8,518.78 | -356,999.35 | - | -20,685.00 |
安徽凯研(已注销) | 全资子公司 | 主要从事沙发架、床架的研发、生产和销售 | 50,000,000 | - | - | - | -37,609.06 |
常州凯荣 | 全资子公司 | 主要从事沙发架、床架的研发、生产和销售 | 30,000,000 | 145,661,502.02 | -74,652,966.46 | 107,918,469.35 | -29,310,425.53 |
越南凯迪 | 全资子公司 | 生产及销售线性驱动系统产品 | 2,332,500万越南盾 | 22,253,735.08 | -7,213,138.26 | 11,422,911.42 | -4,249,168.44 |
新加坡凯迪 | 全资子公司 | 一般贸易(线性驱动系统产品和配件) | 10,050,000美元 | 107,309,150.24 | 70,022,276.09 | - | -606,453.36 |
越南国际 | 全资子公司 | 生产及销售线性驱动系统产品 | 998.8352万美元 | 105,024,842.50 | 57,968,423.87 | - | -4,918,705.31 |
共青城惟裕 | 控股子公司 | 以私募基金公示股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 51,050,000 | 50,127,803.21 | 49,786,468.88 | - | -919,101.04 |
印度凯迪 | 控股子公 | 一般贸易(线性驱动系统产品和 | 250万印度卢比 | - | - | - | - |
司 | 配件) |
注:注册资本为工商部门登记的注册资本
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局
线性驱动产品起源于欧洲,行业仍处于上升周期,主要实现智能终端产品的运动控制功能,随着经济的发展、居民消费水平的提高和科技的进步,智能化产品发展较快,各种智能产品被越来越多的消费者接受和认可。线性驱动产品在智能家居、智慧办公、汽车零部件、医疗器械、工业等领域广泛应用,发达国家市场稳定,发展中国家市场渗透率稳步上升,使得行业稳步提升,同时也逐步在轨道交通、新能源等新领域增加应用,给线性驱动行业带来了新的发展机遇。从市场区域方面看,欧洲、北美的线性驱动系统市场成熟、需求稳定,是线性驱动系统消费的主要地区。亚洲、大洋洲、南美洲等作为线性驱动系统应用的新兴市场,市场潜力巨大,未来需求将逐步释放,是线性驱动系统消费规模持续增长的重要动力。海外品牌虽然先发优势明显,经过长期的发展近年来逐步被国产品牌逐步替代中,并且国产品牌在研发创新中投入不断加大,逐渐缩小与海外品牌差异甚至反超,同时国产品牌在生产能力、定制化、客户相应方面具备优势,具有较高的性价比,市场份额快速提升。
2、线性驱动行业发展趋势
随着智能家居、智慧医养、智能办公、工业传动等市场的发展扩大,消费者对于各领域产品的认知度不断提升,下游产品的多样性和消费端的要求提升,产品进一步趋向定制化,品牌与产品面临着升级与创新的快速迭代。
3、市场情况
(1)智能家居行业市场情况
近年来,随着全球经济的发展,智能家居产业得到快速发展,欧美地区是智能电动沙发的主要消费市场,市场渗透率较高。中国功能沙发仍处于低渗透率市场,国内智能电动床的认知度较低,产品结构亦不丰富,产品推广及消费者教育尚需时间。与成熟的欧美市场相比,中国功能沙发属于小众消费家居产品,长期以来,中国消费者对家具的定位以耐用品为主,而欧美国家具更新周期为5年左右。智能化空间广阔,渗透率有望持续提升。2014-2020年全球沙发规模从929亿美元增至1108亿美元(CAGR为3.0%),其中智能沙发CAGR达8.2%,全球渗透率从16.5%提升至
22.1%。伴随未来客厅娱乐属性增强,全球智能沙发市场规模有望在2027年达416亿美元(2021-2027年CAGR为7.6%)。
(2)智能办公桌
线性驱动升降桌行业高速发展趋势承压,报告期总体保持微增长。但同时受益于人民币汇率贬值,海运费大幅降低,原材料价格下降等因素影响,行业利润有所回弹。长期来看,中国和东南亚制造供应链的规模优势,跨境电商卖家的不断涌现参与全球竞争,使得行业格局发生激烈变化,随着高性价比、普惠款升降桌系列产品的推出,实现线性驱动升降桌对普通固定桌份额的替代,市场规模有望持续扩大。再者,消费者生活水平的不断提升,消费升级驱动健康消费意识的崛起,消费者更加注重健康、安全、舒适、高效的产品选择,对于健康办公、智能家居的要求变得更高。人体工学相关产品的潜在消费者逐渐扩容;智能家居、健康办公行业的市场规模正持续扩大。
近年来,中国网络零售市场持续火爆,动力十足。首要动力源是电商更高效的流通速度、更广泛的市场覆盖、更精准的消费匹配等优势。其次,年轻一代消费者逐渐成为社会消费的主流群体,他们更倾向于线上消费。近年来政府不断推进新型基础设施建设和相关政策红利不断释放、
法律法规不断完善,也促进了电商行业快速发展。智能家居及健康办公家居行业正呈现出群雄逐鹿的格局,推动着相关产品及服务更广泛地应用在办公及家庭领域。
(3)医疗养护
随着全球人口老龄化加剧,老年病患增多,智能养护设备的配备,尤其是可以由病人自己控制的医疗养护设备显得非常必要,可以有效的提高在治疗护理过程中病人、养老人员的舒适度及安全性,并提高医护工作者及陪护人员的工作效率,应用场景拓展迅速,如电动医疗床、疗养所护理床、家庭护理床、病人移位器、升降诊察台、治疗椅、轮椅、电动洗澡椅等。2016-2021年全球智能电动床市场规模由16.5亿美元增至45.9亿美元(CAGR为22.7%),其中美国为最大消费市场,但2020年渗透率仍仅为14.1%,相较智能沙发有较大提升空间。伴随家具智能化普及、消费习惯转型升级以及产品附加功能持续提升,2027年美国智能电动床市场规模有望增至47.2亿美元(2021-2027年CAGR为14.5%)。
(4)汽车零部件
随着新能源车型的快速崛起,汽车智能化需求不断提升,电动尾门配套率也随着稳步提升中,行业整体市场规模持续扩张。近几年来,国家对于新能源汽车领域的大力支持极大地促进了新能源汽车的市场渗透率,国内电动尾门前装市场被斯泰必鲁斯、博泽、爱德夏等海外零部件供应商垄断。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
随着线性驱动系统为代表的智能终端产品除了在智能家居、智慧办公、儿童健康用品、电动尾门等领域的运用,在其他领域及场景中会更加丰富。公司将抓住全球引领线性驱动市场高速增长的发展机遇,把握全球机电一体化的发展趋势,继续深耕线性驱动市场,持续提升公司产能、产品技术、研发实力、营销管理、渠道建设及综合管理能力,提高整体竞争力和盈利水平,巩固公司在全球线性驱动行业的领先地位。以技术创新为驱动力,保证技术水平处在最前沿位置,同时紧密结合市场发展方向,通过持续的新产品开发,提供专业完善的产品和服务。通过现代信息化管理手段不断提升管理能力,加强管理信息化、系统化、网络化,信息流通的高效化和实时化,可以让公司快速准确的作出决策,促进企业发展,提高企业管理效率,提升企业竞争力。
(三)经营计划
√适用 □不适用
根据发展战略,公司引进先进的生产工艺及设备,努力提升公司的生产规模和盈利水平,同时持续研发及工艺开发的投入力度,提高公司整体的技术水平,围绕主要技术产品,不断拓展在不同领域中的应用,优化公司产品结构,增加盈利增长点,实现公司营业收入和盈利能力的增长。
2024年以“开拓、创新、变革、闭环”为主题,重点推进以下工作落地、闭环:
1、通过销售政策、激励机制牵引市场开拓,实现销售目标;
2、优化创新超额利润提成分红激励机制和降本奖励机制,促进全面降本增效;
3、强化项目管理,通过项目奖政策牵引,实现研发效率提升,密集出成果;
4、以整体通过IATF16949为契机,推动内外部质量闭环管理体系;
5、建立内部模拟市场机制,实现转移定价,独立核算;
6、开展人才盘点工作,优化薪酬体系,实现薪酬绩效闭环;
7、做实全面预算管理工作,建立预算执行落地、检查回顾及闭环考核体系;
8、深化信息系统应用,助力业务运作信息化、数字化。
一、经营上要不遗余力的保障收入规模,精耕细作挖掘利润
家私家居等成熟业务虽然遭遇了行业整体的低迷调整,但是仍然要深耕、细耕存量市场,拓展增量市场和客户;成长业务要扩张增量市场,注重大客户转化;新兴业务要快速产品和市场突破。
毛利率是产品竞争力的最终体现,是利润额的最大贡献,必须要着力改善产品销售成本,降本增效工作要常抓不懈;期间运营费用是资源,要量入为出,确保投入产出效率;要继续加大研
发投入,确保产品的未来竞争力;净利是企业持续综合竞争力的有力保障,务必要层层分解,压实责任。
二、管理上要注重组织文化和机制建设,培育更多的经营管理人才
(1)改良组织管理文化,培育积极正能量
树立“客户导向,结果导向,绩效导向”的思想,聚焦于服务客户,专业专注创造价值,提升绩效。践行“尊人,诚信,精为,创新”的核心价值观,营造开放,竞争,团结,积极的工作氛围。尊重和保护契约精神,倡导简单的管理文化,务实高效,协作共赢。
(2)面向未来打造适合当下的组织能力
未来的竞争是立体全面的竞争,基于凯迪五年战略规划,我们还有多种能力需要布局、提升。面向未来的需求捕捉和开发能力需要及早布局规划,快速响应客户,迭代优化的能力需要进一步加强。要提高新业务培育成功率和大客户的开发效率。培养经营管理复合性人才,建设体系化的管理能力,及时发现经营管理盲点和风险点,提升经营质量,保障公司的稳健发展。
(3)建设经营与管理相辅相成的机制
经营和管理是公司的一体两面,经营要解决市场、产品、效益问题,而管理要解决秩序、风险、效率问题,两者相辅相成缺一不可。要不断优化集团化管控及事业部制管理机制,形成经营倒逼管理,管理赋能业务的良好局面,要培养组织理性决策、及时纠偏的自我管理能力,避免管理失控及劣币驱逐良币等行为的出现。
(4)预防和管控经营风险
各位管理层人员都是专业的管理者,除了要按照上市的要求合规经营外,还要时刻绷紧风险控制这根弦,坚持逾期应收定期监控和回收机制,防止坏账的产生;库存也要定期检讨,责任到人,防止库存呆滞损失。
(5)注重人才培育,特别是年轻干部管理
人力资源是公司最宝贵的资产,凯迪未来要培养更多的事业合伙人,职业经营者和专业管理者,通过不断健全优化管理机制,激励大家共同创事业,让持续奋斗者物质财富与精神财富双丰收。持续培育人才,通过关键干部管理,承上启下串连组织资源,提高组织效率,激发组织活力。
以上经营计划是公司根据发展现状而制定,不构成公司对投资者的业绩承诺或实质承诺,敬请注意投资风险。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
公司产品出口较多,中美贸易摩擦导致的关税增加,海运价格有可能重回上涨趋势。公司正在通过强化越南生产基地制造能力,以及全球研发生产布局,加强国际运输、物流与仓储的服务能力,持续提高产品质量来应对由此产生的不利影响。
2、原材料价格波动风险
报告期内,公司产品使用的主要原材料包括钢材、铝型材、塑料粒子、漆包线等,上述原材料价格呈现出一定的波动。原材料成本为公司营业成本的主要组成部分,原材料价格的波动会对公司产品的生产成本、毛利率造成影响,使公司经营业绩产生波动,面临一定的经营风险。
3、市场竞争加剧风险
参与线性驱动行业竞争的企业主要包括跨国公司和国内企业。线性驱动产品在欧美发达国家的应用较为广泛,发展相对较为成熟,中国线性驱动市场发展速度较快。国外跨国公司最早进入线性驱动行业,通过多年的积累,这些企业具有较强的技术优势、较高的品牌效应和完善的销售渠道。公司经过多年研发、生产经验积累,在生产规模、设计工艺、制造技术、产品质量等方面日益成熟,已具备与国际知名品牌竞争的实力。随着行业市场空间的不断扩大,更多竞争者可能会加入本行业,如果公司不能保持技术研发、产品开发和服务配套能力的优势,可能会面临客户流失、市场份额下滑、盈利能力下降的风险。
4、宏观经济风险
公司主要产品为线性驱动器,为智能家居、智慧办公及汽车零部件的核心部件,与宏观经济环境密切相关,若未来内外部经济形势未有明显好转,将对公司产生不利影响。公司将通过强化内部管理,加大研发投入,增强全球化布局等措施降低宏观经济风险对公司的不利影响。
5、劳动力成本上升风险
随着国内人力资源的逐步紧张,劳动力成本上升是大势所趋,近年来,公司不断提高工人薪酬待遇以吸引更多技术工人,但仍无法完全满足公司的用工需求,公司一方面进行产品优化升级,提高主营产品的附加值,另一方面通过技术改造,提高设备的自动化程度,提升生产效率,降低人工成本上升的影响。如果国内劳动力成本上升的趋势持续,将在一定程度上影响公司的盈利能力。
6、下游行业市场需求不足的风险
公司多年来一直以生产线性驱动系统产品为主,公司所处行业的景气程度主要取决于下游智能家居、智慧办公、医疗器械及汽车制造行业。智能家居、智慧办公、医疗器械及汽车制造行业受全球及国内的整体经济状况、居民收入水平等因素影响较大。随着经济发展及人均消费能力的逐步提高,全球市场对智能家居、智慧办公、医疗器械、汽车的需求量也快速增加,为公司未来发展提供了巨大的市场空间。但如果未来全球经济出现经济增速放缓、甚至衰退的情况,上述产品的市场需求量可能下降,则下游行业的需求不足将导致公司主营业务无法保持持续增长,从而导致公司经营业绩增速下降甚至经营业绩下滑。
7、汇率风险
公司出口收入占主营业务占比较高,公司出口产品主要以美元和欧元结算。近年来,人民币对美元汇率波动较大,汇率的波动在一定程度上影响公司出口产品的盈利能力。公司将通过持续密切关注货币政策和汇率变动情况,同时与金融机构保持沟通合作,适时使用汇率避险工具减少由此带给公司业绩的影响。
8、管理风险
管理工作的不确定性会增加经营风险,公司正通过信息化系统的投入,优化人才结构,提升服务水平和完善管理体系来消除由此带来的不利影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则》及其他中国证监会、上海证券交易所的相关规定、要求,不断完善公司治理结构,规范公司运作,加强信息披露工作及内幕信息管理。目前公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会高效、规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。目前,公司各项管理制度配套齐全,公司股东大会、董事会、监事会、管理层之间职责分工明确,依法规范运作,管理效率不断提高,能够保障公司各项生产经营活动的有序进行,公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月18日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年5月19日 | 1、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》 2、《关于公司2022年度监事会工作报告》 3、《公司2022年度财务决算报告的议案》 4、《关于公司2022年年度报告及摘要》 5、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》 6、《关于确认公司董事2022年度薪酬执行情况暨2023年度薪酬计划的议案》 7、《关于确认公司监事2022年度薪酬执行情况暨2023年度薪酬计划的议案》 8、《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 9、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 10、《关于续聘公司2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年11月16日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年11月17日 | 1、《关于<常州市凯迪电器股份有限公司独立董事工作制度>的议案》 2、《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
周荣清 | 董事长 | 男 | 64 | 2019-03-19 | 2025-05-19 | 210,000 | 210,000 | 0 | 603,600.00 | 否 | |
周殊程 | 董事、总经理 | 男 | 40 | 2019-03-19 | 2025-05-19 | 15,400,000 | 15,400,000 | 0 | 603,600.00 | 否 | |
周林玉 | 董事 | 女 | 65 | 2019-03-19 | 2025-05-19 | 280,000 | 280,000 | 0 | 是 | ||
陆晓波 | 董事、董事会秘书 | 男 | 40 | 2019-03-19 | 2025-05-19 | 9,800 | 2,940 | -6,860 | 股权激励计划终止实施 | 517,774.52 | 否 |
徐志成 | 独立董事 | 男 | 44 | 2022-05-19 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 60,000.00 | 否 | |
史庆兰 | 独立董事 | 女 | 50 | 2022-05-19 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 60,000.00 | 否 | |
鲁良彬 | 独立董事 | 女 | 55 | 2022-05-19 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 60,000.00 | 否 | |
徐建峰 | 监事会主席 | 男 | 50 | 2020-01-18 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 197,160.60 | 否 | |
蒋荣华 | 监事 | 女 | 47 | 2019-03-19 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 176,560.00 | 否 | |
徐敏武 | 监事 | 男 | 42 | 2022-12-15 | 2025-05-19 | 19,600 | 0 | -19,600 | 股权激励计划终止实施 | 327,187.65 | 否 |
周燕琴 | 副总经理 | 女 | 50 | 2019-03-19 | 2025-05-19 | 28,000 | 8,400 | -19,600 | 股权激励计划终止实施 | 1,669,446.04 | 否 |
陶峰 | 副总经理 | 男 | 40 | 2022-12-15 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 541,771.09 | 否 | |
孙煜 | 财务总监 | 男 | 35 | 2023-07-11 | 2025-05-19 | 0 | 0 | 0 | 397,528.42 | 否 | |
张俊生 | 财务总监(离任) | 男 | 49 | 2022-11-29 | 2023-02-06 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
合计 | / | / | / | / | / | 15,947,400 | 15,901,340 | -46,060 | / | 5,214,628.32 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
周荣清 | 周荣清先生,1960年4月生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历,毕业于常州市横林高中,历任江村大队厂工人,江村铝电化厂厂长。1992年至2016年,曾任富达电器厂长、凯迪有限执行董事;自2016年至今,任常州市凯迪电器股份有限公司董事长。 |
周殊程 | 周殊程先生,1984年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,毕业于温哥华岛大学,工商管理硕士学位。2010年至2018年8月曾任凯迪有限董事、凯迪股份董事会秘书。自2016年起,任常州市凯迪电器股份有限公司总经理兼董事。 |
周林玉 | 周林玉女士,1959年11月生,中共党员,高中学历,历任武进第二无线电元件厂,统计员;常州市德丰装饰板有限公司,执行董事兼总经理;自2016年至今,任常州市凯迪电器股份有限公司董事。 |
陆晓波 | 陆晓波先生,1984年4月生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,毕业于苏州大学,人力资源专业。2007年至2008年8月在常州荣顺百货有限公司任行政人事助理,2008年8月至2009年7月在江苏时代超市任行政人事助理,2009年8月至2016年在常州市凯迪电器有限公司任风控企管部经理;自2016年至2018年11月在常州市凯迪电器股份有限公司任证券事务部经理兼监事会主席;2018年11月至今,在常州市凯迪电器股份有限公司董事、董事会秘书。 |
徐志成 | 徐志成先生,1980年9月生,硕士学历,副教授,毕业于浙江大学控制理论与控制工程专业;历任常州工程职业技术学院教师,常州机电职业技术学院教师。自2022年5月起,任常州市凯迪电器股份有限公司独立董事。 |
史庆兰 | 史庆兰女士,1974年1月生,本科学历,毕业于上海财经大学会计学专业;历任常州市皮革机械总厂出纳;常州市常春经济发展中心主办会计;常州市信力燃气设备有限公司主办会计;江苏智思机械集团有限公司财务经理;常州金石投资管理咨询有限公司、鑫石财税咨询有限公司总经理。自2022年5月起,任常州市凯迪电器股份有限公司独立董事。 |
鲁良彬 | 鲁良彬女士,1969年7月生,本科学历,毕业于上海交通大学技术经济专业;历任常州市煤气总公司办公室科员;常州延陵律师事务所律师;2007年2月至今,任江苏华东律师事务所律师、管理合伙人;自2022年5月起,任常州市凯迪电器股份有限公司独立董事。 |
徐建峰 | 徐建峰先生,1973年4月生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于南京理工大学,电子工程专业;1997年9月至2017年11月,在常州华龙通信科技有限公司,任工程师职位;2017年11月至今,常州凯程精密汽车部件有限公司,任硬件工程师职位;自2020年1月至今,在常州市凯迪电器股份有限公司任硬件工程师职位兼监事会成员。 |
蒋荣华 | 蒋荣华女士,1976年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历,毕业于宜宾市卫生技术学校,护理专业;历任宜宾县合什镇卫生院职工,自2000年至2016年3月,任常州市凯迪电器有限公司PMC计划主管;自2017年3月至今,任常州市凯迪电器股份有限公司监事,PMC计划主管。 |
徐敏武 | 徐敏武先生,1982年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,毕业于湖北工业大学机电一体化工程专业; 2004年7月至2011年5月,宝时得机械(张家港)有限公司,任采购员、采购主管;2011年5月-2018年2月,江苏正大富通股份有限公司,任采购总监、连锁事业部总监、电商事业部副总经理等职务。自2018年2月起,任常州爱格智慧办公科技有限公司总经理;自2022年11月至今,任常州市凯迪电器股份有限公司监事。 |
周燕琴 | 周燕琴女士,1973年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,毕业于上海交通大学,工商管理专业,1989年10月至1992年10月,就职于戚墅堰机车车辆工艺研究所员工,1992年10月至今,现任常州市凯迪电器股份有限公司销售部副总经理。 |
陶峰 | 陶峰先生,1984年3月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,毕业于中央广播电视大学,行政管理专业;历任中国移动市营销中心渠道管理员、高级客户经理,区域部主任,政企高级客户经理。自2021年7月至今,任常州市凯迪电器股份有限公司集团办公室经理;自2022年5月至2022年11月,任常州市凯迪电器股份有限公司监事;自2022年11月至今,任常州市凯迪电器股份有限公司副总经理。 |
孙煜 | 孙煜先生,1989年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,毕业于南京财经大学,会计学专业;历任中化化肥控股有限公司江苏分公司财务BP;苏州工业园区顺丰速运有限公司总账会计;同程国际旅行社有限公司财务分析高级专员;苏州中集良才科技股份有限公司高级成本经理;常州市凯迪电器股份有限公司经营分析副经理;常州市凯迪电器股份有限公司财务经理;自2023年7月至今,在常州市凯迪电器股份有限公司任财务总监. |
张俊生 | 张俊生先生,1975年3月生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于河南财经政法大学,财政学;历任郑州金城摩托车销售有限公司会计;河南岳华会计师事务所有限公司审计员;河南双汇投资发展股份有限公司财务经理;鸿威实业发展(深圳)有限公司财务经理;深圳市勤诚达集团有限公司财务副总监;常州亿晶光电科技有限公司财务总监;亿晶光电科技股份有限公司财务总监;2022年11月至2023年1月,在常州市凯迪电器股份有限公司任财务总监。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
在其他单位任职情况的说明 | 公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况,详见“第四节四、(一)中‘主要工作经历’”。 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的报酬由公司股东大会决定;高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 公司第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过了《关于确认公司董事、高级管理人员2022年度薪酬执行情况暨2023年度薪酬计划的议案》。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司生产规模和生产经营实际,参照本行业、本地区有关薪酬水平等因素确定;绩效年薪与年度经营成果、工作业绩和贡献挂钩;独立董事津贴主要根据公司实际并结合本行业、本地区的有关情况确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员的报酬均及时足额发放。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2023年度共计支付报酬合计521.46万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
张俊生 | 财务总监 | 离任 | 因个人原因2023年2月6日向公司提交辞呈 |
孙煜 | 财务总监 | 聘任 | 因公司经营需要,聘任其为公司财务总监 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
常州市凯迪电器股份有限公司(以下简称“公司”)副总经理姚步堂先生于近日收到中国证券监督管理委员会江苏监管局出具的《关于对姚步堂采取出具警示函措施的决定》(〔2023〕5号)(以下简称“警示函”)
一、《警示函》主要内容
姚步堂:
经查,你作为常州市凯迪电器股份有限公司(以下简称“公司”)副总经理,于2022年8月9日卖出公司股票1,700股,占公司总股本0.0024%,成交金额74,664元。你卖出股票时间处于公司2022年半年度报告披露日(2022年8月31日)的前30日内。上述行为违反了《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》(证监会公告〔2022〕19号)第十二条及《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告〔2017〕9号)第七条第三项的规定。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第十四条规定,我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。你应当加强对证券法律法规的学习,严格规范减持行为,杜绝此类违规行为再次发生,并在收到本决定书之日起10个工作日内向我局报送书面报告。如果对本监督管理措施不服,可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不停止执行。
二、相关情况说明
公司及相关人员收到警示函后,高度重视警示函中提出的问题,副总经理姚步堂先生表示会认真吸取经验教训,切实加强自身对相关法律法规、规范性文件的学习,严格规范股票交易行为,杜绝此类事件再次发生。公司将切实加强相关人员对《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等法律法规及规范性文件的学习,严格按照相关规定,规范公司股东及董监高买卖公司股票的行为。
本次警示函系公司高级管理人员股票交易不当而违反相关规定,不会影响公司正常经营管理,公司将按照相关监管要求和法律法规规定,及时履行信息披露义务。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第三届董事会第六次会议 | 2023年4月27日 | 1.《公司2022年度总经理工作报告》; 2.《公司2022年度董事会工作报告》; 3.《公司2022年度财务决算报告》; 4.《关于公司2022年度报告及摘要》; 5.《关于公司2022年度利润分配预案》; 6.《关于确认公司董事、高级管理人员2022年度薪酬执行情况暨2023年度薪酬计划的议案》; 7.《关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》; 8.《关于2023年度向银行申请综合授信额度的议案》; 9.《关于为子公司2023年银行综合授信提供担保的议案》 10.《关于预计2023年度日常关联交易情况的议案》 11.《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 12.《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 13.《关于公司2022年度独立董事述职情况报告的议案》 14.《关于审计委员会2022年履职情况报告的议案》 15.《关于公司2023年第一季度报告的议案》 16.《关于不分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募集资金投资项目延期的议案》 17.《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》 18.《关于续聘公司2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》 |
19.《关于提请召开公司2022年度股东大会的议案》 | ||
第三届董事会第七次会议 | 2023年7月11日 | 1、关于聘任财务总监的议案 |
第三届董事会第八次会议 | 2023年8月30日 | 1、关于会计政策变更的议案 2、关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案 3、关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 |
第三届董事会第九次会议 | 2023年10月30日 | 1、审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》 2、审议《关于<常州市凯迪电器股份有限公司独立董事工作制度>的议案》 3、审议《关于<常州市凯迪电器股份有限公司境外投资管理制度>的议案》 4、审议《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》 5、审议《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》 |
第三届董事会第十次会议 | 2023年12月28日 | 1、审议《关于公司向全资子公司追加投资暨新建智能线性驱动产品生产基地项目的议案》 2、审议《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
周荣清 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
周殊程 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
周林玉 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陆晓波 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
徐志成 | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
史庆兰 | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
鲁良彬 | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 5 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 史庆兰、徐志成、周林玉 |
提名委员会 | 鲁良彬、周林玉、徐志成 |
薪酬与考核委员会 | 徐志成、史庆兰、周林玉 |
战略委员会 | 周荣清、周殊程、鲁良彬 |
(二) 报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月27日 | 第三届董事会审计委员会第三次会议审议了: 1、关于公司2022年年度报告及摘要 2、关于公司2022年度利润分配预案 3、关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案。 4、关于审计委员会2022年履职情况报告的议案 5、关于预计2023年度日常关联交易情况的议案 |
审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
听取并讨论了会计师事务所有关2023年年报审计的汇报 | |||
2023年4月27日 | 第三届董事会审计委员会第四次会议审议了: 1、关于公司2023年第一季度报告全文及正文的议案 | 公司2023年第一季度报告客观反映了第一季度的财务状况和经营成果,内容真实、完整、准确,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | |
2023年8月30日 | 第三届董事会审计委员会第五次会议审议了: 1、关于会计政策变更的议案 2、关于公司2023年半年度报告的议案 3、关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 | 1、认可公司 2023 年半年度报告的真实、准确、完整性。 2、2023 年上半年募集资金专项报告符合监管要求,如实反映了公司 2023 年上半年募集资金的存放和实际使用情况。 |
2023年10月30日 | 第三届董事会审计委员会第六次会议审议了: 1、审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》 | 公司2023年第三季度报告客观反映了第三季度的财务状况和经营成果,内容真实、完整、准确,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 |
(三) 报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年7月11日 | 第三届董事会提名委员会第三次会议审议了: 1、关于补选孙煜先生为公司财务总监的议案 | 各委员审查孙煜先生作为公司财务总监候选人的任职资质,审议通过候选人提名议案并同意将议案提交董事会审议。 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月27日 | 第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议了: 1.关于确认公司董事、高级管理人员2022年度薪酬执行情况暨2023年度薪酬计划的议案 | 公司薪酬制度完备,审议通过全部议案并同意将议案提交董事会审议 |
(五) 报告期内战略委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月27日 | 第三届董事会战略委员会第一次会议审议了: 1、《关于2023年度向银行申请综合授信额度的议案》 2、《关于为子公司2023年银行综合授信提供担保的议案》。 3、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》。 4、《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。 | 审议通过全部议案并同意将议案提交董事会审议。 | |
2023年12月28日 | 第三届董事会战略委员会第二次会议审议了: | 公司子公司新建智能线性驱动产品生产基地项目,有利于加强本地化服务配套能 |
1、关于公司向全资子公司追加投资暨新建智能线性驱动产品生产基地项目的议案 | 力;有利于巩固深化客户合作成果,降低潜在贸易摩擦风险;有利于满足美国高端市场的资质要求,增强公司在北美市场的竞争力;符合公司战略规划和业务发展需要。以上事项没有损害公司及全体股东的合法权益,一致同意提交第三届董事会第十次会议审议。 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,586 |
主要子公司在职员工的数量 | 266 |
在职员工的数量合计 | 1,852 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 119 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,178 |
销售人员 | 77 |
技术人员 | 236 |
财务人员 | 23 |
行政人员 | 338 |
合计 | 1,852 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生 | 24 |
本科 | 244 |
大专 | 248 |
大专以下 | 1,336 |
合计 | 1,852 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司以职位体系、岗位能力要求和业绩考核为导向,以高新技术企业薪酬调研数据为参考依据,在坚持效率优先、兼顾内外公平的基础上,制定了符合公司可持续发展且有市场竞争力的薪酬政策。公司通过实行岗位绩效工资制度,营造注重经济效益、发挥团队优势的氛围,为每一个员工提供合理的薪酬福利待遇和均等的发展机会,促进公司与员工共同成长。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内,结合公司发展战略、年度生产经营目标、员工能力提升需求,人事部门积极搭建与营造完善的培训软硬环境,从培训的前期、中期、后期开展全方位的、全程性的引导与跟踪服务等管理工作,在上市公司规范、技术标准、职业技能等领域全面开展培训工作,完善培训内容,切实提升员工素质和履职能力,形成促进公司发展的持续动力。坚持“先培训,后上岗”的原则,对新员工在一个月内进行入职培训,使员工能快速融入公司环境;同时,公司致力于不断完善培训体系,根据公司发展战略规划、岗位要求和员工个人发展需求,实施涵盖通用基础、专业能力提升、资格认证、管理发展等各类内外部培训。公司已把员工所受培训情况形成培训记录,加强内部管理工作。培训记录的内容是构成人事档案的主要组成部分,也是员工以后变动和升迁加薪的参考依据。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红(2023年修订)》和《公司章程》等相关规定,切实履行了利润分配决策程序。
报告期内,公司严格按照有关规定实施公司的利润分配方案,相关审议程序和决策机制完备。公司分配预案拟定和决策时,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。期间,公司也充分听取了股东的意见和诉求,相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议,审议通过后在规定时间内进行实施,切实保证了全体股东的利益。
2024年4月29日,公司第三届董事会第十二次会议审议通过了2023年度利润分配预案:经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,截至2023年12月31日,公司母公司报表中期末未分配利润为854,894,073.72元。
经董事会决议,公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下:
公司拟向全体股东每10股派发现金股利4.60元(含税)。截至本公告日,公司总股本为70,198,912股,以70,198,912股为基数计算,合计拟派发现金红利32,291,499.52元(含税)。本年度公司现金分红的比例为30.00%。
本年度利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议通过后实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | 4.60 |
每10股转增数(股) | |
现金分红金额(含税) | 32,291,499.52 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 107,625,104.97 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.00 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | |
合计分红金额(含税) | 32,291,499.52 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.00 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年3月1日披露《公司关于股权激励部分限制性股票回购注销实施公告》,因部分激励对象离职,且董事会经审慎论证后,拟终止本次激励计划并回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。本次合计拟回购注销79名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计366,618股,占本次回购注销前公司总股本的0.52%。本次因员工离职而回购限制性股票的价格为41.85元/股,本次因终止而回购限制性股票的价格为调整后的回购价格41.85元/股与银行同期定期存款利息之和。本次回购注销完成后,公司总股本将由70,565,530股减少至70,198,912股,注册资本将由70,565,530.00元减少至70,198,912.00元。并于2023年3月3日完成注销。 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2023-005 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会薪酬与考核委员会负责制定高级管理人员的业绩考核体系与指标,薪酬制度与薪酬标准,经董事会批准后实施;并对公司高级管理人员进行年度考核,对公司薪酬制度执行情况进行监督,对高级管理人员薪酬发表审核意见。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司内部控制执行有效,未发现财务报告及非财务报告存在重大或重要缺陷。公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定对子公司经营管理进行整体管控。 报告期内,公司在子公司管控方面不存在重大缺陷,对子公司的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 160.03 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司重视环境保护和污染防治工作,在厂房安装了集尘装置、废弃处理设施、活性炭装置等,公司始终把环境治理、持续改进环境作为公司的工作重点。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | - |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 公司积极安装屋顶光伏,为环境改善和可持续、绿色发展做出贡献;另外,公司采用管理系统进行流转,打印文件采取双面打印,单面废纸重复利用,减少纸张使用等;号召员工绿色出行、低碳出行,安排班车、宿舍等,节约能源、减少污染。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 93 | |
其中:资金(万元) | 93 | 武进区慈善总会、常州市红十字会 |
物资折款(万元) | ||
惠及人数(人) |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司向常州市红十字会弘医卫生健康事业捐款25万;向武进慈善总会捐款8万;向武进区慈善总会冯仲云小学改善项目捐款60万;用于公益项目、教育事业,资助贫困人员,公司积极承担社会责任,重视与社会各方建立良好的公共关系,与各级政府保持联系并接受监督,履行纳税人义务,积极参与公益事业,在力所能及的范围内,支持地区建设,为推进和谐社会贡献自己的力量。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 备注1 | 备注1 | 备注1 | 是 | 备注1 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 备注2 | 备注2 | 备注2 | 是 | 备注2 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 备注3 | 备注3 | 备注3 | 是 | 备注3 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 备注4 | 备注4 | 备注4 | 是 | 备注4 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注5 | 备注5 | 备注5 | 是 | 备注5 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注6 | 备注6 | 备注6 | 是 | 备注6 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注7 | 备注7 | 备注7 | 是 | 备注7 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 备注8 | 备注8 | 备注8 | 是 | 备注8 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 备注9 | 备注9 | 备注9 | 是 | 备注9 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 备注10 | 备注10 | 备注10 | 是 | 备注10 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1、关于股份锁定的承诺公司控股股东凯中投资,实际控制人周殊程先生、周荣清先生、周林玉女士,一致行动人凯恒投资,常州凯磊、常州凯杨、周潇颖女士、徐淼女士,陆晓波先生、徐建峰先生、徐潇星女士、蒋荣华女士、严国红先生、周燕琴女士、姚步堂先生、陈绪培先生承诺:
自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;发行人上市后6个月内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,其直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
公司董事、监事、高级管理人员周殊程先生、周荣清先生、周林玉女士、陆晓波先生、徐建峰先生、徐潇星女士、蒋荣华女士、严国红先生、周燕琴女士、姚步堂先生、陈绪培先生的承诺:
在担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让其直接或间接持有的发行人股份。
备注2:关于稳定股价措施的承诺
公司承诺:
公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动稳定股价措施的条件,公司应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易日内,严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,向社会公众股东回购股票。由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日公告。
公司控股股东承诺:
公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,本人应在发生上述情形后严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份,并将根据公司股东大会批准的《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票。
公司董事和高级管理人员承诺:
公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,公司董事、高级管理人员应在发生上述情形后,严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份。上述承诺对公司未来新任职的董事和高级管理人员具有同样的约束力。
备注3:关于避免同业竞争的承诺
实际控制人周殊程先生、周荣清先生、周林玉女士承诺如下:
本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与凯迪股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与凯迪股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与凯迪股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
本人不会利用实际控制人地位损害凯迪股份以及其他股东的合法权益。如因本人未履行承诺给凯迪股份造成损失的,本人将赔偿凯迪股份的实际损失。控股股东凯中投资承诺如下:
本公司及本公司控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与凯迪股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与凯迪股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与凯迪股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
本公司不会利用控股股东的地位损害凯迪股份以及其他股东的合法权益。如因本公司未履行承诺给凯迪股份造成损失的,本公司将赔偿凯迪股份的实际损失。
备注4:关于减少和规范关联交易的承诺控股股东凯中投资、实际控制人周殊程先生、周荣清先生、周林玉女士,其他股东凯恒投资以及公司董事、监事、高级管理人员承诺:
在作为公司关联方期间,承诺人及附属企业将尽量避免与凯迪股份之间产生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。承诺人将严格遵守凯迪股份《公司章程》及《关联交易管理办法》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会通过凯迪股份的经营决策权损害凯迪股份及其他股东的合法权益。承诺人承诺不利用凯迪股份关联方地位,损害凯迪股份及其他股东的合法利益。
备注5:关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺
公司承诺:
公司承诺并保证为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,经有权部门认定之日起20个交易日内,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。若公司已发行但尚未上市,回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;若公司已发行上市,回购价格以公司股票发行价格和有关违法事实被确认之日前20个交易日公司股票收盘价格均价的孰高者确定。(若公司股票因派发现金红利、送股、转增股本等除息、除权行为,上述发行价格将相应进行除息、除权调整,新股数量亦相应进行除权调整)。
若公司本次发行并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。
公司控股股东凯中投资承诺:
本公司承诺并保证为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,经有权部门认定之日起20个交易日内,本公司将依法购回已公开发售的股份。若凯迪股份股票已发行但尚未上市,购回价格为发行价并加算银行同期存款利息;若凯迪股份股票已发行上市,回购价格以发行价格和有关违法事实被确认之日前20个交易日凯迪股份股票收盘价格均价的孰高者确定。(若凯迪股份股票因派发现金红利、送股、转增股本等除息、除权行为,上述发行价格将相应进行除息、除权调整,新股数量亦相应进行除权调整)。若凯迪股份首次公开发行股票的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。
实际控制人周殊程先生、周荣清先生、周林玉女士承诺:
本人承诺并保证凯迪股份为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若凯迪股份首次公开发行股票的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
董事、监事和高级管理人员的承诺:
本人承诺并保证凯迪股份为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若凯迪股份首次公开发行股票的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
备注6:关于公司社保及住房公积金的承诺公司控股股东及实际控制人周殊程先生、周荣清先生、周林玉女士承诺:
如因政策调整,凯迪股份及其子公司的员工社会保险及住房公积金出现需要补缴之情形,本人/本公司将无条件以现金全额承担凯迪股份及其子公司应补缴的员工社会保险及住房公积金以及因此所产生的相关费用,并补偿凯迪股份及其子公司因此产生的全部损失。本人对此承担连带赔偿责任。
备注7:关于对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺
董事、高级管理人员承诺:
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。
3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
5、若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、若中国证监会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会及上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。
7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将无条件接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。
公司控股股东、实际控制人承诺:
1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。
2、督促公司切实履行填补回报措施。
备注8:关于公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向
公司公开发行前直接或间接持股5%以上的股东周殊程、周荣清、凯中投资、凯恒投资承诺:
在承诺的股票锁定期满后的两年内,本人/本企业减持股份数量不超过在凯迪股份上市时所持股票总数的30%,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价。如遇除权、除息事项,前述发行价和减持数量上限作相应调整。本人/本企业拟减持所持凯迪股份股票的,将提前十五个交易日向凯迪股份提交减持原因、减持数量、减持对凯迪股份治理结构及持续经营影响的说明,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。
备注9:公司承诺:“不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。”
备注10:全体激励对象承诺: “若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。”
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 60 |
境内会计师事务所审计年限 | 7年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 胡青、顾海营 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 1年、3年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023年5月18日,公司召开2022年年度股东大会,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年财务审计机构及内控审计机构,聘期为一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
2023年1月5日,公司及姚步堂先生收到中国证监会江苏监管局行政监管措施决定书[2023]5号《关于对姚步堂采取出具警示函措施的决定》,公司及相关人员收到警示函后,高度重视警示函中提出的问题,副总经理姚步堂先生表示会认真吸取经验教训,切实加强自身对相关法律法规、规范性文件的学习,严格规范股票交易行为,杜绝此类事件再次发生。公司将切实加强相关人员对《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等法律法规及规范性文件的学习,严格按照相关规定,规范公司股东及董监高买卖公司股票的行为。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,500 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 1,500 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 1,500 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.63 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 闲置募集资金 | 26,000 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 闲置自有资金 | 12,000 | 10,000 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中:超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1) | 本年度投入金额(4) | 本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
首次公开发行股票 | 2020年5月26日 | 115,737.50 | - | 107,503.63 | 107,503.63 | 107,921.74 | 86,731.63 | 80.37 | 5,272.56 | 4.89 | - |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况 | 节余金额 |
线性驱动系统生产基地及研发中心建设项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年5月26日 | 否 | 84,117.67 | 84,535.78 | 5,272.56 | 63,496.89 | 75.11 | 2024年6月30日 | 否 | 否 | 未达预计效益主要系受宏观经济下行的影响,以及地缘政治局势动 | 4,808.49 | 7,171.18 | 否 |
办公家具智能推杆项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年5月26日 | 否 | 5,385.96 | 5,385.96 | 5,103.84 | 94.76 | 已结项 | 是 | 是 | 同上 | 728.88 | 1,483.14 | 否 | 418.11 | |
补充流动资金 | 运营管理 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年5月26日 | 否 | 18,000.00 | 18,000.00 | 18,130.90 | 100.73 | 是 | 是 | / | / | 否 |
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
2022年4月27日 | 30,000 | 2022年5月18日 | 2023年5月18日 | 0 | 否 |
2023年4月27日 | 20,000 | 2023年5月18日 | 2024年5月18日 | 0 | 否 |
其他说明截至2023年12月31日,公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额为0元。2023年度,公司使用闲置募集资金购买理财产品取得的投资收益为
236.55万元。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
公司与LINAK A/S.的境外专利诉讼2017年12月29日,原告LINAK A/S.公司向德国杜塞尔多夫法院提起专利侵权诉讼,将本公司、欧洲凯迪和Olli Lemola(欧洲凯迪工作人员)三方作为共同被告,主张被告在德国销售、运输一种电子升降设备,侵犯原告拥有专利号为:“EP1621055B1”的专利权。2019年2月26日,德国杜塞尔多夫法院就上述专利侵权案件作出一审判决如下:① 判决驳回原告诉讼请求。② 诉讼费用由原告承担。③ 在缴纳相当于待执行金额110%的保证金后,可临时强制执行该判决。2019年8月26日,德国杜塞尔多夫州高级法院受理了LINAK A/S.公司就一审判决提起的上诉申请,申请为驳回一审判决。2021年3月18日,德国杜塞尔多夫法院做出二审判决如下:①在指定的法警的监督下,取出公司在德意志联邦共和国境内直接或间接专利侵权的组件,并交给法警销毁,费用由欧洲凯迪承担。②参照法院认定的产品专利侵权状况(“2021年3月18日参议院的判决”),向商业客户召回自2011年3月9日以来在德意志联邦共和国境内上市的产品,并作出具有约束力的承诺,要赔偿与退货相关的任何费用以及必要的包装和运输成本以及海关和仓储成本,并收回成功召回的产品。③判定公司作为连带债务人有义务赔偿LINAK A/S.公司因侵权行为而遭受的一切损失。④一审诉讼费用由公司承担。上诉程序的费用由LINAK A/S.公司承担。⑤不得提出上诉。基于上述二审判决结果,公司于2021年3月31日提交三审诉讼材料,截至财务报告批准报出日,三审尚在审理中。在法院尚未给出具体赔偿金额的情况下,公司已按照预计赔偿金额、销毁存货及承担诉讼费用金额计提预计负债147.93万元。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 52,866,618 | 74.92 | -52,866,618 | -52,866,618 | 0 | 0 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 52,866,618 | 74.92 | -52,866,618 | -52,866,618 | 0 | 0 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 36,610,000 | 51.88 | -36,610,000 | -36,610,000 | 0 | 0 | |||
境内自然人持股 | 16,256,618 | 23.04 | -16,256,618 | -16,256,618 | 0 | 0 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 17,698,912 | 25.08 | 52,500,000 | 52,500,000 | 70,198,912 | 100.00 | |||
1、人民币普通股 | 17,698,912 | 25.08 | 52,500,000 | 52,500,000 | 70,198,912 | 100.00 |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 70,565,530 | 100.00 | -366,618 | -366,618 | 70,198,912 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、公司于2022年11月29日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议,审议并通过了《关于终止实施2020年限制性股票激励计划及回购注销限制性股票的议案》。经审慎论证后,公司拟终止2020年限制性股票激励计划(以下简称“本次激励计划”)并回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票366,618股,并于2023年3月3日完成注销手续。
2、公司首次公开发行限售股,涉及股东数量为5名,分别为周荣清、周殊程、周林玉、凯中投资、凯恒投资,合计52,500,000股。锁定期为自首次公开发行股份上市之日起36个月,至2023年5月30日限售期满。并于2023年6月12日起上市流通。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
严国红 | 27,440 | -27,440 | 0 | 股权激励[注1] | / | |
周燕琴 | 19,600 | -19,600 | 0 | 股权激励 | / | |
陆晓波 | 6,860 | -6,860 | 0 | 股权激励 | / | |
姚步堂 | 4,900 | -4,900 | 0 | 股权激励 | / | |
陈绪培 | 2,940 | -2,940 | 0 | 股权激励 | / | |
核心骨干员工(95人) | 304,878 | -304,878 | 0 | 股权激励 | / | |
周荣清 | 210,000 | -210,000 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通[注2] | 2023年6月12日 | |
周殊程 | 15,400,000 | -15,400,000 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2023年6月12日 | |
周林玉 | 280,000 | -280,000 | 0 | 首次公开 | 2023年6 |
发行限售股上市流通 | 月12日 | |||||
凯中投资 | 31,500,000 | -31,500,000 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2023年6月12日 | |
凯恒投资 | 5,110,000 | -5,110,000 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2023年6月12日 | |
合计 | 52,866,618 | -52,500,000 | -366,618 | 0 | / | / |
[注1]:2022年11月29日,公司召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于终止实施2020年限制性股票激励计划及回购注销限制性股票的议案》,以41.85元/股的价格回购注销了已获授但尚未解除限售的共计366,618股限制性股票,并于2023年3月3日完成注销。[注2]:公司首次公开发行限售股,涉及股东数量为5名,分别为周荣清、周殊程、周林玉、凯中投资、凯恒投资,合计52,500,000股。锁定期为自首次公开发行股份上市之日起36个月,至2023年5月30日限售期满。并于2023年6月12日起上市流通。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
2022年11月29日,公司召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于终止实施2020年限制性股票激励计划及回购注销限制性股票的议案》,以41.85元/股的价格回购注销了已获授但尚未解除限售的共计366,618股限制性股票,并于2023年3月3日完成注销。注销完成后公司总股本由70,565,530股减少至70,198,912股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 9,143 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 8,648 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
常州市凯中投资有限公司 | 31,500,000 | 44.87 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
周殊程 | 15,400,000 | 21.94 | 无 | 境内自然人 | ||||
常州市凯恒投资中心(有限合伙) | 5,110,000 | 7.28 | 无 | 其他 | ||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 410,064 | 410,284 | 0.58 | 无 | 境外法人 | |||
广发证券股份有限公司-博道成长智航股票型证券投资基金 | 381,600 | 381,600 | 0.54 | 无 | 其他 | |||
中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金 | 311,000 | 311,000 | 0.44 | 无 | 其他 | |||
周林玉 | 280,000 | 0.40 | 无 | 境内自然人 | ||||
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | 254,560 | 254,560 | 0.36 | 无 | 其他 | |||
中国民生银行股份有限公司-国金量化精选混合型证券投资基金 | 209,000 | 210,900 | 0.30 | 无 | 其他 | |||
周荣清 | 210,000 | 0.30 | 无 | 境内自然人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
常州市凯中投资有限公司 | 31,500,000 | 人民币普通股 | 31,500,000 | |||||
周殊程 | 15,400,000 | 人民币普通股 | 15,400,000 | |||||
常州市凯恒投资中心(有限合伙) | 5,110,000 | 人民币普通股 | 5,110,000 |
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 410,284 | 人民币普通股 | 410,284 |
广发证券股份有限公司-博道成长智航股票型证券投资基金 | 381,600 | 人民币普通股 | 381,600 |
中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金 | 311,000 | 人民币普通股 | 311,000 |
周林玉 | 280,000 | 人民币普通股 | 280,000 |
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | 254,560 | 人民币普通股 | 254,560 |
中国民生银行股份有限公司-国金量化精选混合型证券投资基金 | 210,900 | 人民币普通股 | 210,900 |
周荣清 | 210,000 | 人民币普通股 | 210,000 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司股东周荣清先生、周殊程先生合计持有股东凯中投资98.11%的出资及凯恒投资68.15%的出资,周殊程先生为凯恒投资的执行事务合伙人。公司股东周荣清先生与周殊程先生系父子关系,周林玉女士与周殊程先生系母子关系,周荣清先生与周林玉女士系夫妻关系。除上述情况外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
刘志颖 | 退出 | ||||
张东东 | 退出 |
广州从头越投资管理有限公司-从头越丰裕天成1号私募证券投资基金 | 退出 | ||||
张静 | 退出 | ||||
王立红 | 退出 | ||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 新增 | ||||
广发证券股份有限公司-博道成长智航股票型证券投资基金 | 新增 | ||||
中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金 | 新增 | ||||
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | 新增 | ||||
中国民生银行股份有限公司-国金量化精选混合型证券投资基金 | 新增 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 常州市凯中投资有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 周荣清 |
成立日期 | 2015年12月25日 |
主要经营业务 | 实业投资、投资咨询(证券、期货投资咨询除外)(企业不得从事金融、类金融业务)。 |
报告期内控股和参股的其他境内 | 不适用 |
外上市公司的股权情况 | |
其他情况说明 | / |
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 周荣清 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 常州市凯迪电器股份有限公司董事长 |
姓名 | 周林玉 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 常州市凯迪电器股份有限公司董事、常州市德丰装饰板有限公司法定代表人、执行董事 |
姓名 | 周殊程 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 常州市凯迪电器股份有限公司总经理、董事 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 周殊程 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 常州市凯迪电器股份有限公司总经理、董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
常州市凯迪电器股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了常州市凯迪电器股份有限公司(以下简称凯迪股份公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凯迪股份公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于凯迪股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)、五(二)1。
凯迪股份公司的营业收入主要来自于线性驱动产品的销售。2023年度,凯迪股份公司财务报表所示营业收入金额为人民币1,233,941,503.26元。
由于营业收入是凯迪股份公司关键业绩指标之一,可能存在凯迪股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查主要的销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明原因;
(4) 对于内销收入,选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票及送货单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、出口报关单、货运提单等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,选取项目函证销售金额;
(6) 实施截止测试,检查收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)3。
截至2023年12月31日,凯迪股份公司应收账款账面余额为人民币 276,041,014.81元,坏账准备为人民币20,140,404.46元,账面价值为人民币 255,900,610.35元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,复核管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性,包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性;测试管理层对坏账准备的计算是否准确;
(6) 结合应收账款函证以及期后回款情况,评价管理层计提坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估凯迪股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
凯迪股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督凯迪股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对凯迪股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致凯迪股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就凯迪股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二四年四月二十九日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 常州市凯迪电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 922,066,111.37 | 712,770,548.43 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 100,786,091.22 | 180,073,615.76 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 |
应收账款 | 255,900,610.35 | 280,991,130.59 | |
应收款项融资 | 57,936,620.78 | 20,491,253.07 | |
预付款项 | 11,248,984.84 | 9,644,380.11 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8,649,202.65 | 5,110,726.63 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 259,398,905.03 | 296,533,933.16 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 12,820,812.79 | 9,185,479.67 | |
流动资产合计 | 1,628,807,339.03 | 1,514,801,067.42 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 621,077,506.12 | 622,413,774.45 | |
在建工程 | 193,444,003.44 | 122,398,014.06 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 66,822,870.79 | 62,176,753.45 | |
无形资产 | 103,334,572.21 | 109,030,956.17 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,025,915.18 | 3,724,325.79 | |
递延所得税资产 | 11,235,492.99 | 11,644,457.70 | |
其他非流动资产 | 1,534,295.57 | 1,771,226.07 | |
非流动资产合计 | 1,051,474,656.30 | 983,159,507.69 | |
资产总计 | 2,680,281,995.33 | 2,497,960,575.11 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 188,366,096.39 | 143,397,230.04 | |
应付账款 | 211,261,465.05 | 177,252,589.22 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 11,677,499.60 | 12,631,476.87 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 24,691,185.14 | 21,094,354.22 | |
应交税费 | 13,208,720.86 | 7,162,276.19 | |
其他应付款 | 438,857.72 | 602,868.29 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 3,559,990.39 | 5,492,632.93 | |
其他流动负债 | 369,475.46 | 194,311.20 | |
流动负债合计 | 453,573,290.61 | 367,827,738.96 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 9,396,185.11 | 847,972.31 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 1,479,300.00 | 3,232,336.00 | |
递延收益 | 46,766,054.44 | 44,582,839.63 | |
递延所得税负债 | 11,042.36 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 57,641,539.55 | 48,674,190.30 | |
负债合计 | 511,214,830.16 | 416,501,929.26 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 70,198,912.00 | 70,565,530.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,326,653,163.08 | 1,341,629,508.38 | |
减:库存股 | 15,342,963.30 | ||
其他综合收益 | -2,710,728.06 | -1,673,837.05 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 116,445,868.87 | 116,445,868.87 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 657,463,021.94 | 568,791,623.21 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,168,050,237.83 | 2,080,415,730.11 | |
少数股东权益 | 1,016,927.34 | 1,042,915.74 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,169,067,165.17 | 2,081,458,645.85 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,680,281,995.33 | 2,497,960,575.11 |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:常州市凯迪电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 864,234,716.10 | 611,495,237.35 | |
交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 180,073,615.76 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 366,657,924.67 | 361,901,389.97 | |
应收款项融资 | 40,798,112.75 | 10,457,975.21 | |
预付款项 | 9,716,737.21 | 3,855,502.71 | |
其他应收款 | 331,520,517.54 | 308,460,268.39 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 151,481,806.52 | 190,597,885.02 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,673,667.33 | 209,329.35 | |
流动资产合计 | 1,866,083,482.12 | 1,667,051,203.76 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 186,578,246.26 | 187,608,246.26 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 531,033,501.84 | 567,151,615.39 | |
在建工程 | 119,057,693.85 | 88,169,850.47 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 296,482.63 | 130,689.38 | |
无形资产 | 101,737,831.23 | 107,661,310.18 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,583,207.14 | 2,659,741.18 | |
递延所得税资产 | 11,235,492.99 | 9,742,723.97 | |
其他非流动资产 | 1,516,500.00 | 647,774.73 | |
非流动资产合计 | 954,038,955.94 | 963,771,951.56 |
资产总计 | 2,820,122,438.06 | 2,630,823,155.32 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 174,319,862.26 | 136,073,989.85 | |
应付账款 | 194,118,668.74 | 171,057,005.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,951,862.44 | 7,858,287.37 | |
应付职工薪酬 | 20,349,617.32 | 17,772,088.89 | |
应交税费 | 9,176,740.74 | 5,469,528.12 | |
其他应付款 | 198,936.31 | 412,802.69 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 122,184.71 | 66,700.18 | |
其他流动负债 | 205,012.80 | 189,955.63 | |
流动负债合计 | 403,442,885.32 | 338,900,357.73 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 242,180.63 | 139,320.00 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 1,479,300.00 | 2,772,336.00 | |
递延收益 | 46,766,054.44 | 44,582,839.63 | |
递延所得税负债 | 11,042.36 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 48,487,535.07 | 47,505,537.99 | |
负债合计 | 451,930,420.39 | 386,405,895.72 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 70,198,912.00 | 70,565,530.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,326,653,163.08 | 1,341,629,508.38 | |
减:库存股 | 15,342,963.30 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 116,445,868.87 | 116,445,868.87 | |
未分配利润 | 854,894,073.72 | 731,119,315.65 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,368,192,017.67 | 2,244,417,259.60 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,820,122,438.06 | 2,630,823,155.32 |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 1,233,941,503.26 | 1,171,946,545.30 | |
其中:营业收入 | 1,233,941,503.26 | 1,171,946,545.30 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,092,277,548.76 | 1,129,067,799.53 | |
其中:营业成本 | 920,451,329.46 | 950,067,199.48 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 9,984,629.99 | 9,539,103.21 | |
销售费用 | 56,296,630.71 | 60,760,525.19 | |
管理费用 | 80,915,806.03 | 84,731,616.81 | |
研发费用 | 55,925,070.49 | 59,814,403.79 | |
财务费用 | -31,295,917.92 | -35,845,048.95 | |
其中:利息费用 | 968,938.53 | 3,166,171.50 | |
利息收入 | 20,074,508.20 | 4,689,013.99 | |
加:其他收益 | 5,339,251.30 | 6,259,603.16 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,551,274.99 | 14,113,078.16 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -200,479.64 | 73,615.76 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -811,845.36 | 7,785,069.10 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -17,724,482.77 | -11,688,130.06 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -351,854.92 | -533,467.32 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 131,465,818.10 | 58,888,514.57 | |
加:营业外收入 | 320,669.59 | 441,608.56 | |
减:营业外支出 | 2,134,954.08 | 2,933,624.78 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 129,651,533.61 | 56,396,498.35 | |
减:所得税费用 | 22,052,417.04 | 7,789,162.55 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 107,599,116.57 | 48,607,335.80 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 107,599,116.57 | 48,607,335.80 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 107,625,104.97 | 48,614,420.06 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -25,988.40 | -7,084.26 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -1,036,891.01 | 3,664,672.18 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,036,891.01 | 3,664,672.18 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,036,891.01 | 3,664,672.18 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,036,891.01 | 3,664,672.18 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 106,562,225.56 | 52,272,007.98 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 106,588,213.96 | 52,279,092.24 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -25,988.40 | -7,084.26 | |
八、每股收益: |
(一)基本每股收益(元/股) | 1.53 | 0.69 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.53 | 0.69 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1,019,070,737.56 | 966,282,545.75 | |
减:营业成本 | 747,223,137.83 | 777,079,495.32 | |
税金及附加 | 9,633,484.21 | 9,266,029.59 | |
销售费用 | 34,808,979.19 | 57,334,706.74 | |
管理费用 | 57,271,248.08 | 63,264,922.01 | |
研发费用 | 44,699,999.88 | 49,537,530.37 | |
财务费用 | -31,343,891.40 | -38,529,363.32 | |
其中:利息费用 | 11,211.06 | 948,295.33 | |
利息收入 | 19,605,980.05 | 4,616,428.37 | |
加:其他收益 | 4,474,573.48 | 5,292,207.54 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 10,530,434.68 | 21,571,530.88 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 73,615.76 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,090,306.03 | 6,541,492.26 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -9,694,101.17 | -5,526,962.02 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -351,702.74 | -531,810.25 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 160,646,677.99 | 75,749,299.21 | |
加:营业外收入 | 220,483.66 | 364,659.66 | |
减:营业外支出 | 1,873,236.53 | 1,970,948.01 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 158,993,925.12 | 74,143,010.86 | |
减:所得税费用 | 16,265,460.81 | 8,424,709.63 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 142,728,464.31 | 65,718,301.23 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 142,728,464.31 | 65,718,301.23 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 142,728,464.31 | 65,718,301.23 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,218,064,648.84 | 1,380,839,900.27 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 18,046,487.32 | 28,348,741.03 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 35,779,555.16 | 90,949,434.15 | |
经营活动现金流入小计 | 1,271,890,691.32 | 1,500,138,075.44 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 658,410,183.87 | 1,003,763,453.81 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 278,513,166.02 | 304,670,730.93 | |
支付的各项税费 | 26,522,637.20 | 28,591,715.53 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 73,122,300.53 | 57,715,116.84 | |
经营活动现金流出小计 | 1,036,568,287.62 | 1,394,741,017.10 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 235,322,403.70 | 105,397,058.34 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 280,000,000.00 | 1,025,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,571,691.48 | 14,563,910.69 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 320,502.80 | 277,699.88 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 83,424.65 | 1,423,598.00 | |
投资活动现金流入小计 | 283,975,618.93 | 1,041,265,208.57 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 92,281,008.04 | 96,869,672.79 | |
投资支付的现金 | 200,000,000.00 | 870,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 292,281,008.04 | 966,869,672.79 |
投资活动产生的现金流量净额 | -8,305,389.11 | 74,395,535.78 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,050,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,050,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,050,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 4,122,215.71 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,953,706.24 | 33,980,639.84 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,633,810.38 | 30,953,338.49 | |
筹资活动现金流出小计 | 25,587,516.62 | 69,056,194.04 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -25,587,516.62 | -68,006,194.04 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,260,363.28 | 21,332,797.90 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 209,689,861.25 | 133,119,197.97 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 708,187,003.77 | 575,067,805.80 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 917,876,865.02 | 708,187,003.77 |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 980,988,087.26 | 1,199,227,915.81 | |
收到的税费返还 | 14,409,286.25 | 22,840,455.30 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 29,640,065.93 | 84,795,958.06 | |
经营活动现金流入小计 | 1,025,037,439.44 | 1,306,864,329.17 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 524,615,299.51 | 858,756,500.93 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 213,414,519.38 | 242,112,110.75 | |
支付的各项税费 | 23,559,450.80 | 26,110,891.91 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 51,608,339.52 | 62,239,065.47 | |
经营活动现金流出小计 | 813,197,609.21 | 1,189,218,569.05 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 211,839,830.23 | 117,645,760.12 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 280,346,957.74 | 1,025,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,560,507.50 | 14,563,910.69 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,775.13 | 166,817.50 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 7,470,025.15 | 34,756,669.38 | |
投资活动现金流入小计 | 291,438,265.52 | 1,074,487,397.58 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,174,824.50 | 42,575,896.93 | |
投资支付的现金 | 200,000,000.00 | 871,030,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 19,811,355.12 | 97,032,321.89 | |
投资活动现金流出小计 | 235,986,179.62 | 1,010,638,218.82 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 55,452,085.90 | 63,849,178.76 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,953,706.24 | 35,030,639.84 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 130,231.43 | 20,454,293.25 | |
筹资活动现金流出小计 | 19,083,937.67 | 55,484,933.09 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -19,083,937.67 | -55,484,933.09 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,134,046.29 | 21,120,826.16 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 255,342,024.75 | 147,130,831.95 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 607,512,691.35 | 460,381,859.40 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 862,854,716.10 | 607,512,691.35 |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 70,565,530.00 | 1,341,629,508.38 | 15,342,963.30 | -1,673,837.05 | 116,445,868.87 | 568,791,623.21 | 1,042,915.74 | 2,081,458,645.85 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 70,565,530.00 | 1,341,629,508.38 | 15,342,963.30 | -1,673,837.05 | 116,445,868.87 | 568,791,623.21 | 1,042,915.74 | 2,081,458,645.85 | |||||||
三、本期增减变动金额 | -366,618.00 | -14,976,345.30 | -15,342,963.30 | -1,036,891.01 | 88,671,398.73 | -25,988.40 | 87,608,519.32 |
(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -1,036,891.01 | 107,625,104.97 | -25,988.40 | 106,562,225.56 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -366,618.00 | -14,976,345.30 | -15,342,963.30 | -0.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -366,618.00 | -14,976,345.30 | -15,342,963.30 | -0.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有 |
者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -18,953,706.24 | -18,953,706.24 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -18,953,706.24 | -18,953,706.24 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积 |
转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 70,198,912.00 | 1,326,653,163.08 | -2,710,728.06 | 116,445,868.87 | 657,463,021.94 | 2,168,050,237.83 | 1,016,927.34 | 2,169,067,165.17 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 70,682,360.00 | 1,337,724,760.09 | 20,472,033.68 | -5,338,668.14 | 116,445,868.87 | 555,231,961.13 | 2,054,274,248.27 | ||||||||
加:会计政策变更 | 158.91 | -24,118.14 | -23,959.23 |
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 70,682,360.00 | 1,337,724,760.09 | 20,472,033.68 | -5,338,509.23 | 116,445,868.87 | 555,207,842.99 | 2,054,250,289.04 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -116,830.00 | 3,904,748.29 | -5,129,070.38 | 3,664,672.18 | 13,583,780.22 | 1,042,915.74 | 27,208,356.81 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 3,664,672.18 | 48,614,420.06 | -7,084.26 | 52,272,007.98 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -116,830.00 | 3,904,748.29 | -5,129,070.38 | 1,050,000.00 | 9,966,988.67 | ||||||||||
1.所有者投入的 | -116,830.00 | -4,800,540.50 | -4,917,370.50 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,705,288.79 | 8,705,288.79 | |||||||||||||
4.其他 | -211,699.88 | 211,699.88 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -35,030,639.84 | -35,030,639.84 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -35,030,639.84 | -35,030,639.84 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 70,565,530.00 | 1,341,629,508.38 | 15,342,963.30 | -1,673,837.05 | 116,445,868.87 | 568,791,623.21 | 2,080,415,730.11 | 1,042,915.74 | 2,081,458,645.85 |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
母公司所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 70,565,530.00 | 1,341,629,508.38 | 15,342,963.30 | 116,445,868.87 | 731,119,315.65 | 2,244,417,259.60 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 70,565,530.00 | 1,341,629,508.38 | 15,342,963.30 | 116,445,868.87 | 731,119,315.65 | 2,244,417,259.60 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -366,618.00 | -14,976,345.30 | -15,342,963.30 | 123,774,758.07 | 123,774,758.07 | ||||||
(一)综合收益总额 | 142,728,464.31 | 142,728,464.31 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -366,618.00 | -14,976,345.30 | -15,342,963.30 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -366,618.00 | -14,976,345.30 | -15,342,963.30 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -18,953,706.24 | -18,953,706.24 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -18,953,706.24 | -18,953,706.24 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 70,198,912.00 | 1,326,653,163.08 | 116,445,868.87 | 854,894,073.72 | 2,368,192,017.67 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 70,682,360.00 | 1,337,724,760.09 | 20,472,033.68 | 116,445,868.87 | 700,441,474.42 | 2,204,822,429.70 | |||||
加:会计政策变更 | -9,820.16 | -9,820.16 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 70,682,360.00 | 1,337,724,760.09 | 20,472,033.68 | 116,445,868.87 | 700,431,654.26 | 2,204,812,609.54 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -116,830.00 | 3,904,748.29 | -5,129,070.38 | 30,687,661.39 | 39,604,650.06 | ||||||
(一)综合收益总额 | 65,718,301.23 | 65,718,301.23 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -116,830.00 | 3,904,748.29 | -5,129,070.38 | 8,916,988.67 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -116,830.00 | -4,800,540.50 | -4,917,370.50 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,705,288.79 | 8,705,288.79 | |||||||||
4.其他 | -211,699.88 | 211,699.88 | |||||||||
(三)利润分配 | -35,030,639.84 | -35,030,639.84 |
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -35,030,639.84 | -35,030,639.84 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 70,565,530.00 | 1,341,629,508.38 | 15,342,963.30 | 116,445,868.87 | 731,119,315.65 | 2,244,417,259.60 |
公司负责人:周荣清 主管会计工作负责人:孙煜 会计机构负责人:孙煜
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
常州市凯迪电器股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由常州市凯迪电器有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2002年12月2日在常州市武进工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320412250981622Q的营业执照,注册资本70,198,912.00元,股份总数70,198,912股(每股面值1元),均为无限售条件的流通股份。公司股票已于2020年6月1日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属电气机械和器材制造业行业。主要经营活动为混合集成电路、微电机、新型机电原件的研发、生产和销售。产品主要有:智能家居驱动系统、智慧办公驱动系统、电动尾门驱动系统和医疗康护驱动系统等。
本财务报表业经公司2024年4月29日第三届董事会第十二次会议批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,美国凯迪、越南凯迪等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的应收账款单项计提坏账款项 | 单项应收账款金额超过资产总额0.5% |
重要的应收账款坏账转回款项 | 单项应收账款金额超过资产总额0.5% |
重要的应收账款核销款项 | 单项应收账款金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的预付款项 | 单笔预付款项金额超过资产总额0.5% |
重要的在建工程项目 | 单项在建工程明细金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的应付账款 | 单笔应付账款金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的合同负债 | 单笔合同负债金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单笔其他应付款金额超过资产总额0.5% |
重要的投资活动现金流量 | 单项现金流量金额超过资产总额5% |
重要的境外经营实体 | 资产总额、收入总额或利润总额超过集团总资产、总收入或利润总额的15%的境外经营实体 |
重要的资产负债表日后事项 | 资产负债表日后利润分配情况 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
(2)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益
11. 金融工具
√适用 □不适用
(一)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
(二)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
a) 以摊余成本计量的金融资产:采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益;
b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资:采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益;
c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资:采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益;
d) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身
信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益;
b) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债:按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量;c) 不属于上述a)或b)的财务担保合同,以及不属于上述a)并以低于市场利率贷款的贷款承诺:在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额;d) 以摊余成本计量的金融负债:采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
a) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定;
b) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(三)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(四)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(五)金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
a) 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并内关联方往来款组合 | 债务人类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并内关联方往来款组合 | 债务人类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
b) 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 30 | 30 |
3-4年 | 50 | 50 |
4年以上 | 100 | 100 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。c) 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
(六)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(一)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(二)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(三)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(四)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、11、金融工具”。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
房屋及建筑物 | 工程完工后达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
(一)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(二)借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:a) 资产支出已经发生;b) 借款费用已经发生;c) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(三)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年,根据不动产权证上的使用时间确定 | 直线法 |
软件使用权 | 5年,根据预计可使用时间确定 | 直线法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3) 折旧费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(4) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件的摊销费用。
(5) 委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。
(6) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司智慧办公驱动系统、智能家居控制系统和电动尾门推杆系统等销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:(1) 租赁负债的初始计量金额;(2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3) 承租人发生的初始直接费用;(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 | 递延所得税资产 | 11,299.62 |
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 | 其他综合收益 | 158.91 |
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 | 未分配利润 | 11,140.71 |
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 | 所得税费用 | -35,258.85 |
其他说明
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
消费税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
营业税 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、21%、17%、15%、10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
凯程精密 | 15% |
美国凯迪[注1] | 21% |
欧洲凯迪[注2] | 15% |
越南凯迪[注3] | 10% |
新加坡凯迪[注4] | 17% |
越南国际[注5] | 0% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
[注1]美国凯迪设立地为美国密歇根州,主要营业场所在密西西比州,主要缴纳联邦及密西西比州企业所得税。联邦所得税税率为固定21%税率,密西西比州企业所得税税率为3%-5%超额累进税率
[注2]欧洲凯迪设立地为德国巴伐利亚州慕尼黑市,缴纳联邦所得税、地方所得税、团结互助税、增值税。增值税税率为19%;联邦所得税法定税率为 15%,并按应纳公司所得税额征收 5.50%的团结互助税;慕尼黑市的地方所得税税率为17.15%
[注3]越南凯迪设立地为越南平阳省宝鹏县,主要缴纳企业所得税和销售税。公司自取得第一笔营业收入后三年和公司盈利年度孰早开始起算,第1、2年免交企业所得税,第3-6年减半征收,税收减免优惠期限届满后,企业所得税税率为20%。增值税进项税率为10%。国内销售税率为10%,出口销售税率为0%。2023年适用的企业所得税税率为10%
[注4]新加坡凯迪设立地和主要营业场所在新加坡,按新加坡当地税法规定的税率,适用的企业所得税税率为17%
[注5]越南国际设立地和主要营业场所在越南,按越南当地税法规定的税率,主要缴纳企业所得税和销售税。公司自取得第一笔营业收入后三年和公司盈利年度孰早开始起算,第1、2年免交企业所得税,第3-6年减半征收,税收减免优惠期限届满后,企业所得税税率为20%。增值税进项税率为10%。国内销售税率为10%,出口销售税率为0%。越南国际2023年免征企业所得税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税〔2002〕7号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的通知》(国
税发〔2002〕11号)等文件精神,公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法,公司主要出口产品的退税率为13%。
2. 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,公司被认定为高新技术企业, 公司2022年继续被认定为高新技术企业,并于2022年12月12日取得编号为GR202232012198的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据相关规定,公司2022年-2024年企业所得税减按15%的税率计缴。
3. 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)和《关于公示江苏省2021年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》有关规定,凯程精密被认定为高新技术企业,并于2021年11月30日取得编号为GR202132006815的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据相关规定,凯程精密2021年-2023年企业所得税减按15%的税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 26,990.40 | 21,755.69 |
银行存款 | 919,223,774.91 | 712,093,841.71 |
其他货币资金 | 2,815,346.06 | 654,951.03 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 922,066,111.37 | 712,770,548.43 |
其中:存放在境外的款项总额 | 24,194,733.09 | 55,809,302.83 |
其他说明
货币资金期末余额中有6,553,225.37元系存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,786,091.22 | 180,073,615.76 | / |
其中: | |||
银行短期理财产品 | 100,000,000.00 | 180,000,000.00 | / |
远期结售汇 | 73,615.76 | / | |
股票 | 786,091.22 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
其中: | |||
合计 | 100,786,091.22 | 180,073,615.76 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
265,967,503.90 | 293,873,354.68 | |
1年以内小计 | 265,967,503.90 | 293,873,354.68 |
1至2年 | 4,432,844.02 | 1,734,135.75 |
2至3年 | 723,927.06 | 3,920,241.53 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,841,764.21 | 4,775.00 |
4至5年 | ||
5年以上 | ||
4年以上 | 2,074,975.62 | 4,814,023.18 |
合计 | 276,041,014.81 | 304,346,530.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 6,285,789.41 | 2.28 | 6,285,789.41 | 100.00 | 8,379,501.78 | 2.75 | 8,379,501.78 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 269,755,225.40 | 97.72 | 13,854,615.05 | 5.14 | 255,900,610.35 | 295,967,028.36 | 97.25 | 14,975,897.77 | 5.06 | 280,991,130.59 |
其中: | ||||||||||
合计 | 276,041,014.81 | / | 20,140,404.46 | / | 255,900,610.35 | 304,346,530.14 | / | 23,355,399.55 | / | 280,991,130.59 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 265,782,591.83 | 13,289,129.56 | 5.00 |
1-2年 | 3,199,797.39 | 319,979.73 | 10.00 |
2-3年 | 717,699.80 | 215,309.94 | 30.00 |
3-4年 | 49,881.13 | 24,940.57 | 50.00 |
4年以上 | 5,255.25 | 5,255.25 | 100.00 |
合计 | 269,755,225.40 | 13,854,615.05 | 5.14 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 8,379,501.78 | 2,454,602.88 | 2,085,123.88 | 2,463,191.37 | 6,285,789.41 | |
按组合计提坏账准备 | 14,975,897.77 | -709,054.69 | 412,228.03 | 13,854,615.05 | ||
合计 | 23,355,399.55 | 1,745,548.19 | 2,085,123.88 | 2,875,419.40 | 20,140,404.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,875,419.40 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户1(非关联方) | 16,166,930.50 | 16,166,930.50 | 5.86 | 808,346.53 |
客户2(非关联方) | 14,554,414.67 | 14,554,414.67 | 5.27 | 727,720.73 | |
客户3(非关联方) | 14,031,159.83 | 14,031,159.83 | 5.08 | 701,557.99 | |
客户4(非关联方) | 12,121,631.10 | 12,121,631.10 | 4.39 | 606,081.56 | |
客户5(非关联方) | 12,102,283.73 | 12,102,283.73 | 4.38 | 605,114.19 | |
合计 | 68,976,419.83 | 68,976,419.83 | 24.98 | 3,448,821.00 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 57,936,620.78 | 20,491,253.07 |
合计 | 57,936,620.78 | 20,491,253.07 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 12,124,884.01 | |
合计 | 12,124,884.01 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
√适用 □不适用
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 10,419,224.46 | 92.62 | 8,611,451.69 | 89.30 |
1至2年 | 342,436.33 | 3.04 | 707,305.33 | 7.33 |
2至3年 | 277,373.60 | 2.47 | 229,026.67 | 2.37 |
3年以上 | 209,950.45 | 1.87 | 96,596.42 | 1.00 |
合计 | 11,248,984.84 | 100.00 | 9,644,380.11 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商1 | 6,407,132.32 | 56.96 |
供应商2 | 274,230.07 | 2.44 |
供应商3 | 269,340.06 | 2.39 |
供应商4 | 262,477.88 | 2.33 |
供应商5 | 183,753.98 | 1.63 |
合计 | 7,396,934.31 | 65.75 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 12,223,652.41 | 7,533,755.34 |
合计 | 12,223,652.41 | 7,533,755.34 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
6,962,782.99 | 1,944,273.26 | |
1年以内小计 | 6,962,782.99 | 1,944,273.26 |
1至2年 | 401,360.00 | 730,372.67 |
2至3年 | 583,201.12 | 2,587,027.77 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,530,188.08 | 1,590,824.40 |
4至5年 | ||
5年以上 | ||
4年以上 | 1,746,120.22 | 681,257.24 |
合计 | 12,223,652.41 | 7,533,755.34 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 7,469,015.93 | 5,003,230.07 |
应收暂付款 | 3,425,853.10 | 2,065,766.23 |
员工备用金 | 266,378.38 | 464,759.04 |
员工个人借款 | 1,062,405.00 | |
合计 | 12,223,652.41 | 7,533,755.34 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 97,213.66 | 73,037.27 | 2,252,777.78 | 2,423,028.71 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -20,068.00 | 20,068.00 | ||
--转入第三阶段 | -58,320.11 | 58,320.11 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 270,993.50 | 5,350.84 | 875,076.71 | 1,151,421.05 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 348,139.16 | 40,136.00 | 3,186,174.60 | 3,574,449.76 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
第一阶段计提比例5%;第二阶段计提比例10%;第三阶段计提比例65.57%。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
常州市武进区横林镇财政和资产管理局 | 3,894,950.00 | 31.86 | 押金保证金 | [注1] | 539,897.50 |
工伤代垫款 | 2,104,610.45 | 17.22 | 应收暂付款 | 1年以内 | 105,230.52 |
常州市国土资源局 | 1,500,000.00 | 12.27 | 押金保证金 | 3-4年 | 750,000.00 |
Sean McCarthy | 1,062,405.00 | 8.69 | 员工个人借款 | 1年以内 | 53,120.25 |
BW Industrial Development JSC | 685,673.12 | 5.61 | 押金保证金 | 3-4年 | 685,673.12 |
合计 | 9,247,638.57 | 75.65 | / | / | 2,133,921.39 |
[注1] 其中1年以内3,127,950.00元,3-4年767,000.00元
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 111,447,240.58 | 15,630,482.45 | 95,816,758.13 | 100,118,701.09 | 7,290,388.40 | 92,828,312.69 |
在产品 | 8,194,902.14 | 8,194,902.14 | 11,576,711.04 | 11,576,711.04 | ||
库存商品 | 168,363,607.48 | 16,351,201.94 | 152,012,405.54 | 195,635,596.35 | 11,707,669.99 | 183,927,926.36 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 3,374,839.22 | 3,374,839.22 | 8,200,983.07 | 8,200,983.07 | ||
合计 | 291,380,589.42 | 31,981,684.39 | 259,398,905.03 | 315,531,991.55 | 18,998,058.39 | 296,533,933.16 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 7,290,388.40 | 9,608,177.04 | 1,268,082.99 | 15,630,482.45 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 11,707,669.99 | 8,116,305.73 | 3,472,773.78 | 16,351,201.94 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 18,998,058.39 | 17,724,482.77 | 4,740,856.77 | 31,981,684.39 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | —— | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | —— | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 12,290,661.81 | 9,185,479.67 |
预缴企业所得税 | 530,150.98 | |
合计 | 12,820,812.79 | 9,185,479.67 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其中:权益工具投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 621,077,506.12 | 622,413,611.95 |
固定资产清理 | 162.50 | |
合计 | 621,077,506.12 | 622,413,774.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 355,978,164.04 | 19,756,809.47 | 434,141,716.59 | 7,054,473.83 | 816,931,163.93 |
2.本期增加金额 | 42,274,012.53 | 1,426,094.17 | 19,623,536.51 | 373,214.32 | 63,696,857.53 |
(1)购置 | 1,273,372.94 | 3,884,787.91 | 362,444.25 | 5,520,605.10 | |
(2)在建工程转入 | 42,183,305.06 | 138,367.36 | 15,754,222.39 | 58,075,894.81 |
(3)汇率变动增加 | 90,707.47 | 14,353.87 | -15,473.79 | 10,770.07 | 100,357.62 |
3.本期减少金额 | 207,393.16 | 3,088,604.60 | 3,295,997.76 | ||
(1)处置或报废 | 207,393.16 | 3,088,604.60 | 3,295,997.76 | ||
4.期末余额 | 398,252,176.57 | 20,975,510.48 | 450,676,648.50 | 7,427,688.15 | 877,332,023.70 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 33,798,324.59 | 9,054,748.10 | 145,363,891.30 | 6,300,587.99 | 194,517,551.98 |
2.本期增加金额 | 18,944,902.98 | 3,186,037.21 | 41,301,916.61 | 475,838.79 | 63,908,695.59 |
(1)计提 | 18,943,817.86 | 3,180,600.69 | 41,317,327.14 | 466,456.22 | 63,908,201.91 |
(2)汇率变动增加 | 1,085.12 | 5,436.52 | -15,410.53 | 9,382.57 | 493.68 |
3.本期减少金额 | 177,485.17 | 1,994,244.82 | 2,171,729.99 | ||
(1)处置或报废 | 177,485.17 | 1,994,244.82 | 2,171,729.99 | ||
4.期末余额 | 52,743,227.57 | 12,063,300.14 | 184,671,563.09 | 6,776,426.78 | 256,254,517.58 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 345,508,949.00 | 8,912,210.34 | 266,005,085.41 | 651,261.37 | 621,077,506.12 |
2.期初账面价值 | 322,179,839.45 | 10,702,061.37 | 288,777,825.29 | 753,885.84 | 622,413,611.95 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 297,902,499.25 | 正在办理 |
房屋建筑物 | 5,943,817.11 | 待消防安全验收通过后办理 |
小 计 | 303,846,316.36 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待处理资产 | 162.50 | |
合计 | 162.50 |
其他说明:
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 193,444,003.44 | 122,398,014.06 |
工程物资 | ||
合计 | 193,444,003.44 | 122,398,014.06 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
线性驱动系统生产基地及研发中心建设项目 | 88,838,050.29 | 88,838,050.29 | 63,388,951.52 | 63,388,951.52 | ||
美国密歇根厂房 | 65,318,803.97 | 65,318,803.97 | ||||
待安装设备 | 31,879,337.42 | 31,879,337.42 | 57,591,271.02 | 57,591,271.02 | ||
模具 | 7,407,811.76 | 7,407,811.76 | 1,417,791.52 | 1,417,791.52 | ||
合计 | 193,444,003.44 | 193,444,003.44 | 122,398,014.06 | 122,398,014.06 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
线性驱动系统生产基地及研发中心建设项目 | 553,702,000 | 63,388,951.52 | 25,449,098.77 | 88,838,050.29 | 65.81 | 74.16 | 自筹资金及募集资金 | |||||
美国密歇根厂房[注] | 74,652,200 | 65,318,803.97 | 65,318,803.97 | 88.68 | 80.00 | 自筹资金 |
待安装设备 | 57,591,271.02 | 18,326,636.61 | 44,038,570.21 | 31,879,337.42 | 自筹资金及募集资金 | |||||||
合计 | 553,702,000 | 120,980,222.54 | 109,094,539.35 | 44,038,570.21 | 186,036,191.68 | / | / | / | / |
[注]美国密歇根厂房预算数为1,040.00万美元,根据工程预算编制时点汇率折算为人民币7,465.22万元,工程累计投入占预算比例根据实际投入美元金额确定
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 27,492,042.29 | 57,779,418.25 | 85,271,460.54 |
2.本期增加金额 | 14,998,742.39 | -544,277.97 | 14,454,464.42 |
(1)租入 | 15,031,347.51 | 15,031,347.51 | |
(2)汇率变动增加 | -32,605.12 | -544,277.97 | -576,883.09 |
3.本期减少金额 | 22,888,451.49 | 22,888,451.49 | |
(1)处置 | 22,888,451.49 | 22,888,451.49 | |
4.期末余额 | 19,602,333.19 | 57,235,140.28 | 76,837,473.47 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 20,378,937.26 | 2,715,769.83 | 23,094,707.09 |
2.本期增加金额 | 6,109,402.86 | 1,321,191.99 | 7,430,594.85 |
(1)计提 | 6,140,805.19 | 1,360,439.34 | 7,501,244.53 |
(2)汇率变动增加 | -31,402.33 | -39,247.35 | -70,649.68 |
3.本期减少金额 | 20,510,699.26 | 20,510,699.26 | |
(1)处置 | 20,510,699.26 | 20,510,699.26 | |
4.期末余额 | 5,977,640.86 | 4,036,961.82 | 10,014,602.68 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 13,624,692.33 | 53,198,178.46 | 66,822,870.79 |
2.期初账面价值 | 7,113,105.03 | 55,063,648.42 | 62,176,753.45 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 103,275,773.92 | 24,180,168.71 | 127,455,942.63 | ||
2.本期增加金额 | 658,660.01 | 658,660.01 | |||
(1)购置 | 658,660.01 | 658,660.01 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 103,275,773.92 | 24,838,828.72 | 128,114,602.64 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 7,882,306.16 | 10,542,680.30 | 18,424,986.46 | ||
2.本期增加金额 | 2,066,487.44 | 4,288,556.53 | 6,355,043.97 | ||
(1)计提 | 2,066,487.44 | 4,288,556.53 | 6,355,043.97 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 9,948,793.60 | 14,831,236.83 | 24,780,030.43 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 93,326,980.32 | 10,007,591.89 | 103,334,572.21 | ||
2.期初账面价值 | 95,393,467.76 | 13,637,488.41 | 109,030,956.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 3,362,772.83 | 2,957,920.49 | 2,452,525.79 | 3,868,167.53 | |
周转车 | 72,222.22 | 72,222.22 | |||
工装 | 289,330.74 | 19,469.03 | 151,052.12 | 157,747.65 | |
合计 | 3,724,325.79 | 2,977,389.52 | 2,675,800.13 | 4,025,915.18 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 26,637,549.39 | 3,995,632.41 | 42,353,457.94 | 4,735,237.14 |
政府补助 | 46,718,554.44 | 7,007,783.17 | 44,506,839.63 | 6,676,025.94 |
租赁负债 | 12,850,117.56 | 3,095,111.36 | 5,566,808.80 | 1,035,445.31 |
可弥补亏损 | 907,802.18 | 226,950.55 | ||
预计负债 | 1,479,300.00 | 221,895.00 | 1,479,300.00 | 221,895.00 |
合计 | 88,593,323.57 | 14,547,372.49 | 93,906,406.37 | 12,668,603.39 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
公允价值变动损益 | 73,615.76 | 11,042.36 | ||
使用权资产 | 13,690,037.03 | 3,311,879.50 | 3,094,419.90 | 1,024,145.69 |
合计 | 13,690,037.03 | 3,311,879.50 | 3,168,035.66 | 1,035,188.05 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 3,311,879.50 | 11,235,492.99 | 1,024,145.69 | 11,644,457.70 |
递延所得税负债 | 3,311,879.50 | 1,024,145.69 | 11,042.36 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 29,058,989.22 | 15,010,429.15 |
可抵扣亏损 | 182,340,078.45 | 140,861,469.17 |
合计 | 211,399,067.67 | 155,871,898.32 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 671,165.26 | ||
2024年 | 17,277,761.52 | 17,737,290.83 | |
2025年 | 18,770,239.39 | 19,265,401.43 | |
2026年 | 15,619,513.54 | 22,406,251.85 | |
2027年 | 24,976,047.62 | 25,621,480.82 | |
2028年 | 43,499,272.01 | 12,985,521.69 | |
2029年 | 9,307,523.94 | 9,307,523.94 | |
2030年 | 8,862,919.86 | 8,862,919.86 | |
2031年 | 8,656,423.54 | 8,656,423.54 | |
2032年 | 15,347,489.95 | 15,347,489.95 | |
2033年 | 20,022,887.08 | ||
合计 | 182,340,078.45 | 140,861,469.17 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备款 | 1,534,295.57 | 1,534,295.57 | 1,771,226.07 | 1,771,226.07 | ||
合计 | 1,534,295.57 | 1,534,295.57 | 1,771,226.07 | 1,771,226.07 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 4,189,246.35 | 4,189,246.35 | 质押 | 诉讼和仲裁冻结的受限资金、银行承兑汇票保证金 | 4,583,544.66 | 4,583,544.66 | 质押 | 诉讼和仲裁冻结的受限资金、银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | ||||||||
存货 | ||||||||
固定资 |
产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
应收款项融资 | 4,318,246.86 | 4,318,246.86 | 质押 | 质押用于开立票据 | ||||
合计 | 4,189,246.35 | 4,189,246.35 | / | / | 8,901,791.52 | 8,901,791.52 | / | / |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 188,366,096.39 | 143,397,230.04 |
合计 | 188,366,096.39 | 143,397,230.04 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 185,102,399.59 | 162,416,289.06 |
工程设备款 | 17,996,189.21 | 12,686,672.31 |
费用款 | 8,162,876.25 | 2,149,627.85 |
合计 | 211,261,465.05 | 177,252,589.22 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 11,677,499.60 | 12,631,476.87 |
合计 | 11,677,499.60 | 12,631,476.87 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 21,094,354.22 | 262,026,473.53 | 258,429,642.61 | 24,691,185.14 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 15,862,959.84 | 15,862,959.84 | ||
三、辞退福利 | 4,101,979.16 | 4,101,979.16 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 21,094,354.22 | 281,991,412.53 | 278,394,581.61 | 24,691,185.14 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,080,354.22 | 239,553,600.04 | 235,957,769.12 | 24,676,185.14 |
二、职工福利费 | 4,155,571.20 | 4,155,571.20 | ||
三、社会保险费 | 9,582,396.50 | 9,582,396.50 | ||
其中:医疗保险费 | 8,136,445.54 | 8,136,445.54 | ||
工伤保险费 | 695,340.46 | 695,340.46 | ||
生育保险费 | 750,610.50 | 750,610.50 | ||
四、住房公积金 | 8,673,028.00 | 8,673,028.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 14,000.00 | 61,877.79 | 60,877.79 | 15,000.00 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 21,094,354.22 | 262,026,473.53 | 258,429,642.61 | 24,691,185.14 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 15,380,131.33 | 15,380,131.33 | ||
2、失业保险费 | 482,828.51 | 482,828.51 | ||
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 15,862,959.84 | 15,862,959.84 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 145,090.08 | 1,474,819.26 |
企业所得税 | 10,584,207.91 | 2,990,377.28 |
代扣代缴个人所得税 | 804,872.94 | 923,457.35 |
城市维护建设税 | 244,426.62 | 245,715.90 |
房产税 | 888,263.66 | 957,331.79 |
土地使用税 | 159,362.53 | 159,362.53 |
教育费附加 | 146,655.97 | 147,429.52 |
地方教育附加 | 97,770.65 | 98,286.35 |
印花税 | 138,070.50 | 165,496.21 |
合计 | 13,208,720.86 | 7,162,276.19 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 438,857.72 | 602,868.29 |
合计 | 438,857.72 | 602,868.29 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 153,000.00 | 350,000.00 |
应付暂收款 | 9,520.35 | 89,840.08 |
其他 | 276,337.37 | 163,028.21 |
合计 | 438,857.72 | 602,868.29 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 3,559,990.39 | 5,492,632.93 |
合计 | 3,559,990.39 | 5,492,632.93 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 369,475.46 | 194,311.20 |
合计 | 369,475.46 | 194,311.20 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 10,025,652.89 | 853,878.07 |
减:未确认融资费用 | 629,467.78 | 5,905.76 |
合计 | 9,396,185.11 | 847,972.31 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 2,772,336 | 1,479,300.00 | LINAK A/S.公司专利侵权案诉讼/与陆文荣的租赁纠纷诉讼 |
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
行政处罚 | 460,000.00 | 环保污染行政处罚 |
合计 | 3,232,336.00 | 1,479,300.00 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 44,582,839.63 | 4,505,600.00 | 2,322,385.19 | 46,766,054.44 | 项目补助资金 |
合计 | 44,582,839.63 | 4,505,600.00 | 2,322,385.19 | 46,766,054.44 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 70,565,530 | -366,618 | -366,618 | 70,198,912 |
其他说明:
根据2022年11月29日公司第三届董事会第五次会议决议,审议通过了《关于终止实施2020年限制性股票激励计划及回购注销限制性股票的议案》,以41.85元/股的价格回购注销了已获授但尚未解除限售的共计366,618股限制性股票,并于2023年3月3日完成注销。此次变更减少股本366,618.00元,减少库存股15,342,963.30元,减少资本公积(股本溢价)14,976,345.30 元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,341,629,508.38 | 14,976,345.30 | 1,326,653,163.08 | |
其他资本公积 | ||||
合计 | 1,341,629,508.38 | 14,976,345.30 | 1,326,653,163.08 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价本期减少14,976,345.30元,详细情况见本财务报告七(53)之说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股权激励 | 15,342,963.30 | 15,342,963.30 | ||
合计 | 15,342,963.30 | 15,342,963.30 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
库存股减少15,342,963.30元,详细情况见本财务报告七(53)之说明。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益 |
计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,673,837.05 | -1,036,891.01 | -1,036,891.01 | -2,710,728.06 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公 |
允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -1,673,837.05 | -1,036,891.01 | -1,036,891.01 | -2,710,728.06 | ||||
其他综合收益合计 | -1,673,837.05 | -1,036,891.01 | -1,036,891.01 | -2,710,728.06 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 116,445,868.87 | 116,445,868.87 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 |
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 116,445,868.87 | 116,445,868.87 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 568,780,482.50 | 555,231,961.13 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 11,140.71 | -24,118.14 |
调整后期初未分配利润 | 568,791,623.21 | 555,207,842.99 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 107,625,104.97 | 48,614,420.06 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 18,953,706.24 | 35,030,639.84 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 657,463,021.94 | 568,791,623.21 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润11,140.71 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润11,140.71 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,213,248,877.99 | 904,829,696.42 | 1,154,710,311.63 | 940,860,739.68 |
其他业务 | 20,692,625.27 | 15,621,633.04 | 17,236,233.67 | 9,206,459.80 |
合计 | 1,233,941,503.26 | 920,451,329.46 | 1,171,946,545.30 | 950,067,199.48 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,594,985.99 | 3,054,197.71 |
教育费附加 | 1,456,392.34 | 1,828,839.05 |
地方教育附加 | 970,928.21 | 1,219,226.06 |
房产税 | 3,628,732.74 | 2,189,575.63 |
土地使用税 | 637,450.12 | 637,450.12 |
印花税 | 647,257.63 | 605,722.11 |
环境保护税 | 44,277.96 | 2,366.11 |
其他 | 4,605.00 | 1,726.42 |
合计 | 9,984,629.99 | 9,539,103.21 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 30,705,729.17 | 35,486,578.69 |
市场推广费 | 8,743,338.54 | 8,097,944.14 |
折旧及摊销 | 1,901,996.56 | 4,074,482.48 |
差旅费 | 5,127,722.33 | 3,118,781.95 |
办公费 | 2,415,326.74 | 2,315,792.77 |
业务招待费 | 2,804,915.08 | 2,663,318.07 |
售后补料 | 1,151,457.27 | 892,321.78 |
股权激励费用 | 1,341,472.10 | |
其他 | 3,446,145.02 | 2,769,833.21 |
合计 | 56,296,630.71 | 60,760,525.19 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 37,698,134.85 | 41,052,104.99 |
长期资产摊销 | 22,923,268.71 | 17,415,153.29 |
咨询服务费 | 5,007,637.52 | 5,641,291.01 |
办公费 | 2,109,626.66 | 2,438,198.69 |
差旅费 | 1,603,213.26 | 1,491,877.39 |
业务招待费 | 1,532,396.46 | 1,370,298.37 |
股权激励费用 | 5,594,165.57 | |
其他 | 10,041,528.57 | 9,728,527.50 |
合计 | 80,915,806.03 | 84,731,616.81 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 40,748,494.33 | 45,980,513.83 |
直接材料投入 | 7,653,636.28 | 7,097,812.10 |
股权激励费用 | 681,321.76 | |
其他 | 7,522,939.88 | 6,054,756.10 |
合计 | 55,925,070.49 | 59,814,403.79 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 968,938.53 | 3,166,171.50 |
利息收入 | -20,074,508.20 | -4,689,013.99 |
手续费 | 583,551.75 | 725,244.30 |
汇兑损益 | -12,773,900.00 | -35,047,450.76 |
合计 | -31,295,917.92 | -35,845,048.95 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 2,322,385.19 | 521,660.37 |
与收益相关的政府补助 | 2,868,319.41 | 5,601,130.23 |
代扣个人所得税手续费返还 | 148,546.70 | 136,812.56 |
其他税费返还 | ||
合计 | 5,339,251.30 | 6,259,603.16 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 250,884.24 | -4,133.84 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品收益 | 3,247,191.48 | 14,353,270.69 |
票据贴现 | -25,503.23 | -236,058.69 |
往来款利息收入 | 78,702.50 | |
合计 | 3,551,274.99 | 14,113,078.16 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -200,479.64 | 73,615.76 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 73,615.76 | |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | ||
合计 | -200,479.64 | 73,615.76 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | 339,575.69 | 8,826,128.62 |
其他应收款坏账损失 | -1,151,421.05 | -1,041,059.52 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -811,845.36 | 7,785,069.10 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -17,724,482.77 | -11,688,130.06 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -17,724,482.77 | -11,688,130.06 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -351,854.92 | -533,467.32 |
合计 | -351,854.92 | -533,467.32 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
员工违规罚没收入 | 227,304.31 | 388,257.07 | 227,304.31 |
其他 | 93,365.28 | 53,351.49 | 93,365.28 |
合计 | 320,669.59 | 441,608.56 | 320,669.59 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 597,587.11 | 34,951.98 | 597,587.11 |
其中:固定资产处置损失 | 597,587.11 | 34,951.98 | 597,587.11 |
无形资产处置损失 |
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 930,000.00 | 1,040,000.00 | 930,000.00 |
赔偿款 | 204,608.40 | 204,608.40 | |
罚款及滞纳金 | 230,895.43 | 1,839,937.80 | 230,895.43 |
其他 | 171,863.14 | 18,735.00 | 171,863.14 |
合计 | 2,134,954.08 | 2,933,624.78 | 2,134,954.08 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 21,654,494.69 | 11,557,764.89 |
递延所得税费用 | 397,922.35 | -3,768,602.34 |
合计 | 22,052,417.04 | 7,789,162.55 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 129,651,533.61 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,447,730.04 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,211,263.06 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,172,507.29 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,204,576.36 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,244,502.89 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,034,521.77 |
加计扣除影响 | -8,364,525.87 |
所得税费用 | 22,052,417.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“七、57、其他综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 3,865,934.10 | 78,292,860.82 |
利息收入 | 20,074,100.98 | 4,689,013.99 |
政府补助 | 7,373,919.41 | 5,601,130.23 |
其他 | 4,465,600.67 | 2,366,429.11 |
合计 | 35,779,555.16 | 90,949,434.15 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 57,265,018.52 | 47,307,288.83 |
保证金 | 6,093,984.74 | 4,802,909.91 |
诉讼和仲裁冻结的受限资金 | 3,982,546.00 | |
其他 | 9,763,297.27 | 1,622,372.10 |
合计 | 73,122,300.53 | 57,715,116.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品到期收回本金 | 280,000,000.00 | 1,025,000,000.00 |
合计 | 280,000,000.00 | 1,025,000,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财等短期金融产品 | 200,000,000.00 | 870,000,000.00 |
合计 | 200,000,000.00 | 870,000,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇保证金 | 1,423,598.00 | |
收到往来款及利息 | 83,424.65 | |
合计 | 83,424.65 | 1,423,598.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
限制性股票回购义务 | 20,384,633.25 | |
支付租金 | 6,633,810.38 | 10,568,705.24 |
合计 | 6,633,810.38 | 30,953,338.49 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 6,340,605.24 | 15,031,347.52 | 6,471,905.77 | 1,943,871.49 | 12,956,175.50 | |
合计 | 6,340,605.24 | 15,031,347.52 | 6,471,905.77 | 1,943,871.49 | 12,956,175.50 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 107,599,116.57 | 48,607,335.80 |
加:资产减值准备 | 18,536,328.13 | 3,903,060.96 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 63,908,201.91 | 43,139,190.47 |
使用权资产摊销 | 7,501,244.53 | 12,715,325.35 |
无形资产摊销 | 6,355,043.97 | 5,924,314.72 |
长期待摊费用摊销 | 2,675,800.13 | 2,604,224.26 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 351,854.92 | 533,467.32 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 597,587.11 | 34,951.98 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 200,479.64 | -73,615.76 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -12,275,308.50 | -32,308,350.68 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -3,576,778.22 | -14,349,136.85 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 408,964.71 | -3,723,469.39 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -11,042.36 | -45,132.95 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 19,410,545.36 | 143,162,800.16 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -60,444,912.40 | 286,635,790.32 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 84,085,278.20 | -400,068,986.15 |
其他 | 8,705,288.79 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 235,322,403.70 | 105,397,058.34 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 917,876,865.02 | 708,187,003.77 |
减:现金的期初余额 | 708,187,003.77 | 575,067,805.80 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额 | 209,689,861.25 | 133,119,197.97 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 917,876,865.02 | 708,187,003.77 |
其中:库存现金 | 26,990.40 | 21,755.69 |
可随时用于支付的银行存款 | 917,843,774.91 | 708,111,295.71 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 6,099.71 | 53,952.37 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 917,876,865.02 | 708,187,003.77 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 理由 |
货币资金 | 247,749,980.84 | 募集资金账户 |
货币资金 | 6,553,225.37 | 境外经营子公司受外汇管制的现金 |
合计 | 254,303,206.21 | / |
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
定期存款 | 使用受到限制 | ||
银行承兑汇票保证金 | 2,809,246.35 | 600,998.66 | 使用受到限制 |
诉讼和仲裁冻结 | 1,380,000.00 | 3,982,546.00 | 使用受到限制 |
合计 | 4,189,246.35 | 4,583,544.66 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 420,618,920.33 |
其中:美元 | 36,988,043.12 | 7.0827 | 261,975,213.01 |
欧元 | 18,383,150.69 | 7.8592 | 144,476,857.90 |
越南盾 | 16,068,513,332.00 | 0.0003 | 4,693,132.35 |
澳门元 | 1,953,988.34 | 4.8484 | 9,473,717.07 |
应收账款 | - | - | 127,853,536.37 |
其中:美元 | 14,742,456.34 | 7.0827 | 104,416,395.52 |
欧元 | 2,363,540.16 | 7.8592 | 18,575,534.83 |
澳门元 | 1,002,723.79 | 4.8484 | 4,861,606.02 |
其他应收款 | 2,860,382.38 | ||
其中:美元 | 190,368.13 | 7.0827 | 1,348,320.35 |
欧元 | 100,603.41 | 7.8592 | 790,662.32 |
越南盾 | 2,469,953,953.00 | 0.0003 | 721,399.71 |
应付账款 | - | - | 5,125,476.05 |
其中:美元 | 657,074.18 | 7.0827 | 4,653,859.29 |
越南盾 | 1,614,738,222.70 | 0.0003 | 471,616.76 |
其他应付款 | - | - | 1,153.68 |
其中:越南盾 | 3,950,000.00 | 0.0003 | 1,153.68 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
美国凯迪 | 美国 | 美元 | 经营地法定货币 |
欧洲凯迪 | 德国 | 欧元 | |
越南凯迪 | 越南 | 越南盾 | |
越南国际 | 越南 | 越南盾 |
新加坡凯迪 | 新加坡 | 美元 | 国际贸易交易货币 |
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
使用权资产相关信息详见本报告“第十节财务报告”之“七、25、使用权资产”。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告“第十节财务报告”之“五、38、租赁”。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额8,434,881.35(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入 | 115,664.48 | 115,664.48 |
合计 | 115,664.48 | 115,664.48 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 40,748,494.33 | 45,980,513.83 |
直接材料投入 | 7,653,636.28 | 7,097,812.10 |
股权激励费用 | 681,321.76 | |
其他 | 7,522,939.88 | 6,054,756.10 |
合计 | 55,925,070.49 | 59,814,403.79 |
其中:费用化研发支出 | 55,925,070.49 | 59,814,403.79 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
报告期内,公司注销了全资子公司安徽凯研。除此以外,无其他合并范围的变更。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
凯程精密 | 江苏常州 | 30,000,000.00 | 江苏常州 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
美国凯迪 | 美国 | 25,000美元 | 美国 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
欧洲凯迪 | 德国 | 25,000欧元 | 德国 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
爱格科技 | 江苏常州 | 2,000,000.00 | 江苏常州 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
上海孜荣 | 上海 | 2,000,000.00 | 上海 | 产品研发 | 100.00 | 设立 | |
常州凯荣(原江阴凯研) | 江苏常州 | 30,000,000.00 | 江苏常州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
越南凯迪 | 越南 | 2,332,500万越南盾 | 越南 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
新加坡凯迪 | 新加坡 | 10,050,000美元 | 新加坡 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
越南国际 | 越南 | 998.8352万美元 | 越南 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
印度凯迪 | 印度 | 250万印度卢比 | 印度 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
安徽凯研(已注销) | 安徽宣城 | 50,000,000.00 | 安徽宣城 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
共青城惟裕 | 江西九江 | 51,050,000.00 | 江西九江 | 投资 | 97.94 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 44,582,839.63 | 4,505,600.00 | 2,322,385.19 | 46,766,054.44 | 与资产相关 | ||
合计 | 44,582,839.63 | 4,505,600.00 | 2,322,385.19 | 46,766,054.44 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 5,190,704.60 | 6,122,790.60 |
合计 | 5,190,704.60 | 6,122,790.60 |
其他说明:
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款的24.98%(2022年12月31日:38.33%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
单位:元
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 188,366,096.39 | 188,366,096.39 | 188,366,096.39 | ||
应付账款 | 211,261,465.05 | 211,261,465.05 | 211,261,465.05 | ||
其他应付款 | 438,857.72 | 438,857.72 | 438,857.72 | ||
租赁负债/一年内到期的非流动负债 | 12,956,175.50 | 14,058,909.19 | 4,033,256.30 | 10,025,652.89 | |
小 计 | 413,022,594.66 | 414,125,328.35 | 404,099,675.46 | 10,025,652.89 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 143,397,230.04 | 143,397,230.04 | 143,397,230.04 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 177,252,589.22 | 177,252,589.22 | 177,252,589.22 | ||
其他应付款 | 602,868.29 | 602,868.29 | 602,868.29 | ||
租赁负债/一年内到期的非流动负债 | 6,340,605.24 | 6,480,278.97 | 5,626,400.90 | 853,878.07 | |
小 计 | 327,593,292.79 | 327,732,966.52 | 326,879,088.45 | 853,878.07 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七(81)之说明。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 786,091.22 | 150,000,000.00 | 150,786,091.22 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 786,091.22 | 150,000,000.00 | 150,786,091.22 | |
(1)债务工具投资 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
(2)权益工具投资 | 786,091.22 | 50,000,000.00 | 50,786,091.22 | |
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 57,936,620.78 | 57,936,620.78 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 786,091.22 | 207,936,620.78 | 208,722,712.00 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
上市公司的股票和基金的公允价值以计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 截至2023年12月31日,尚未到期的保本浮动收益型银行理财产品的购买成本作为其期末公允价值的最佳估计。
2. 因被投资企业大连融科储能集团有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
3. 对于持有的应收票据,以票面金额作为其公允价值的最佳估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
常州市凯中投资有限公司 | 常州市 | 投资 | 2,270.20万元 | 44.87 | 44.87 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周荣清、周林玉、周殊程组成的周荣清家族。周荣清与周林玉系夫妻关系,周荣清、周林玉与周殊程分别系父子关系、母子关系。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“本节第十、1、(1)企业集团的构成”
3、 本企业的子本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 公司其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
周荣清 | 实际控制人之一 |
周林玉 | 实际控制人之一 |
周殊程 | 实际控制人之一 |
周燕琴 | 副总经理 |
陆晓波 | 董事、董事会秘书 |
常州市德丰装饰板有限公司(以下简称德丰公司) | 周殊程和周林玉分别持有其90%和10%的股权 |
常州市永春保温材料有限公司(以下简称永春公司) | 周荣清兄弟姐妹之配偶控制的企业 |
江苏凯卓威传动技术有限公司(以下简称凯卓威公司) | 母公司控制的企业 |
常州经开区横林今禧缘饭店(以下简称今禧缘饭店) | 法人代表为周荣清之弟媳 |
其他说明无
5、 本企业子公关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
常州市德丰装饰板有限公司 | 水电气等其他公用事业费用(购买) | 1,506,344.60 | |||
常州经开区横林今禧缘饭店 | 餐饮服务 | 76,574.00 | 77,068.00 | ||
常州市永春保温材料有限公司 | 其他 | 3,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏凯卓威传动技术有限公司 | 电费 | 52,659.18 | 19,690.70 |
江苏凯卓威传动技术有限公司 | 材料费 | 54,247.79 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
常州市德丰装饰板有限公司 | 房屋 | 3,238,095.40 | 363,076.36 | 14,754,126.44 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 521.46 | 631.51 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 凯卓威公司 | 51,800.00 | 2,590.00 | 5,528.50 | 276.43 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 凯卓威公司 | 2,371.68 | |
租赁负债 | 德丰公司 | 11,879,107.40 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
德国LINAK诉讼案未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。2017年12月29日,原告LINAK A/S.公司向德国杜塞尔多夫法院提起专利侵权诉讼,将公司、欧洲凯迪和Olli Lemola(欧洲凯迪工作人员)三方作为共同被告,主张被告在德国销售、运输一种电子升降设备,侵犯原告拥有专利号为
“EP1621055B1”的专利权。2019年2月26日,德国杜塞尔多夫法院就上述专利侵权案件作出一审判决如下:① 判决驳回原告诉讼请求。② 诉讼费用由原告承担。③ 在缴纳相当于待执行金额110%的保证金后,可临时强制执行该判决。2019年8月26日,德国杜塞尔多夫州高级法院受理了LINAK A/S.公司就一审判决提起的上诉申请,申请为驳回一审判决。2021年3月18日,德国杜塞尔多夫法院做出二审判决如下:①在指定的法警的监督下,取出公司在德意志联邦共和国境内直接或间接专利侵权的组件,并交给法警销毁,费用由欧洲凯迪承担。②参照法院认定的产品专利侵权状况(“2021年3月18日参议院的判决”),向商业客户召回自2011年3月9日以来在德意志联邦共和国境内上市的产品,并作出具有约束力的承诺,要赔偿与退货相关的任何费用以及必要的包装和运输成本以及海关和仓储成本,并收回成功召回的产品。③判定公司作为连带债务人有义务赔偿LINAK A/S.公司因侵权行为而遭受的一切损失。
④一审诉讼费用由公司承担。上诉程序的费用由LINAK A/S.公司承担。⑤不得提出上诉。基于上述二审判决结果,公司于2021年3月31日提交三审诉讼材料,截至财务报告批准报出日,三审尚在审理中。
在法院尚未给出具体赔偿金额的情况下,公司已按照预计赔偿金额、销毁存货及承担诉讼费用金额计提预计负债147.93万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 32,291,499.52 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 32,291,499.52 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
348,960,971.12 | 348,327,159.65 | |
1年以内小计 | 348,960,971.12 | 348,327,159.65 |
1至2年 | 26,707,187.19 | 14,981,743.06 |
2至3年 | 426,265.82 | 9,679,351.52 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,794,194.00 | 1,278,254.48 |
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 378,888,618.13 | 374,266,508.71 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,566,925.58 | 0.68 | 2,566,925.58 | 100.00 | 3,565,478.60 | 0.95 | 3,565,478.60 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 376,321,692.55 | 99.32 | 9,663,767.88 | 2.57 | 366,657,924.67 | 370,701,030.11 | 99.05 | 8,799,640.14 | 2.37 | 361,901,389.97 |
其中: | ||||||||||
合计 | 378,888,618.13 | / | 12,230,693.46 | / | 366,657,924.67 | 374,266,508.71 | / | 12,365,118.74 | / | 361,901,389.97 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
华达利家具(山东)有限公司 | 2,566,925.58 | 2,566,925.58 | 100.00 | 按照预计不可收回额单独计提坏账准备 |
合计 | 2,566,925.58 | 2,566,925.58 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:关联方组合与账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
合并范围内关联往来组合 | 187,583,415.12 | ||
账龄组合 | 188,738,277.43 | 9,663,767.88 | 5.12 |
合计 | 376,321,692.55 | 9,663,767.88 | 2.57 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据:第一阶段,初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具;第二阶段,自初始确认后信用风险发生显著增加的金融工具,但未发生信用减值;第三阶段,在资产负债日发生信用减值的金融工具。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,565,478.60 | 998,553.02 | 2,566,925.58 | |||
按组合计提坏账准备 | 8,799,640.14 | 864,127.74 | 9,663,767.88 |
合计 | 12,365,118.74 | 864,127.74 | 998,553.02 | 12,230,693.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位一 | 75,374,401.07 | 19.89 | |||
单位二 | 59,593,161.40 | 15.73 | |||
单位三 | 25,111,475.10 | 6.63 | |||
单位四 | 14,554,414.67 | 3.84 | 727,720.73 | ||
单位五 | 12,441,887.08 | 3.28 | 622,094.35 | ||
合计 | 187,075,339.32 | 49.37 | 1,349,815.08 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 333,942,502.91 | 309,657,522.45 |
合计 | 333,942,502.91 | 309,657,522.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
57,887,426.98 | 113,445,486.84 | |
1年以内小计 | 57,887,426.98 | 113,445,486.84 |
1至2年 | 112,209,414.51 | 111,575,948.94 |
2至3年 | 91,933,305.47 | 73,413,255.39 |
3年以上 | ||
3至4年 | 71,030,497.55 | 11,222,831.28 |
4年以上 | 881,858.40 | |
5年以上 | ||
合计 | 333,942,502.91 | 309,657,522.45 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 325,484,241.39 | 304,952,731.12 |
押金保证金 | 6,443,208.18 | 3,360,106.78 |
应收暂付款 | 2,002,653.34 | 1,135,471.47 |
员工备用金 | 12,400.00 | 209,213.08 |
合计 | 333,942,502.91 | 309,657,522.45 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 69,184.23 | 19,530.90 | 1,108,538.93 | 1,197,254.06 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -2,050.00 | 2,050.00 | ||
--转入第三阶段 | 54,778.76 | -54,778.76 | ||
--转回第二阶段 |
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 168,656.56 | -72,259.66 | 1,128,334.41 | 1,224,731.31 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 235,790.79 | 4,100.00 | 2,182,094.58 | 2,421,985.37 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段5%;第二阶段10%;第三阶段58.95%。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
常州凯荣 | 189,276,880.94 | 56.68 | 往来款 | [注1] | |
凯程精密 | 48,215,148.26 | 14.44 | 往来款 | [注2] | |
美国凯迪 | 44,636,830.43 | 13.37 | 往来款 | [注3] | |
新加坡凯迪 | 37,286,874.15 | 11.17 | 往来款 | [注4] | |
欧洲凯迪 | 6,068,507.61 | 1.82 | 往来款 | [注5] | |
合计 | 325,484,241.39 | 97.48 | / | / |
[注1]:其中1年以内5,638,182.82元,1-2年40,791,419.58元,2-3年80,142,622.54元,3-4年62,704,656.00元[注2]:其中1年以内27,907,050.12元,1-2年14,823,470.22元,2-3年5,484,627.92元
[注3]:其中1年以内17,952,004.17元,1-2年20,941,024.71元,2-3年5,743,801.55元
[注4]:其中1年以内1,674,374.15元,1-2年35,612,500.00元
[注5]:其中2-3年14,465.84元,3-4年6,054,041.77元
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 186,578,246.26 | 186,578,246.26 | 187,608,246.26 | 187,608,246.26 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 186,578,246.26 | 186,578,246.26 | 187,608,246.26 | 187,608,246.26 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
新加坡凯迪 | 64,983,770.00 | 64,983,770.00 | ||||
凯程精密 | 34,357,596.71 | 34,357,596.71 | ||||
常州凯荣 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
越南凯迪 | 6,900,184.55 | 6,900,184.55 | ||||
美国凯迪 | 153,425.00 | 153,425.00 | ||||
欧洲凯迪 | 183,270.00 | 183,270.00 | ||||
安徽凯研 | 1,030,000.00 | 1,030,000.00 | ||||
共青城惟裕 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
合计 | 187,608,246.26 | 1,030,000.00 | 186,578,246.26 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,007,380,612.16 | 745,672,813.01 | 957,024,711.27 | 776,223,522.15 |
其他业务 | 11,690,125.40 | 1,550,324.82 | 9,257,834.48 | 855,973.17 |
合计 | 1,019,070,737.56 | 747,223,137.83 | 966,282,545.75 | 777,079,495.32 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
线性驱动产品 | 1,007,380,612.16 | 745,672,813.01 | 1,007,380,612.16 | 745,672,813.01 |
其他 | 11,006,859.34 | 1,550,324.82 | 11,006,859.34 | 1,550,324.82 |
按经营地区分类 | ||||
境内 | 444,064,311.24 | 353,996,473.76 | 444,064,311.24 | 353,996,473.76 |
境外 | 574,323,160.26 | 393,226,664.07 | 574,323,160.26 | 393,226,664.07 |
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
按商品或服务转让时间分解: | ||||
在某一时点确认收入 | 1,018,387,471.50 | 965,612,658.46 | 1,018,387,471.50 | 965,612,658.46 |
按商品转让的时间分类 | ||||
按合同期限分类 |
按销售渠道分类 | ||||
合计 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -683,042.26 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,236,007.50 | 14,353,270.69 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 250,884.24 | -4,133.84 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
往来利息收入 | 7,726,585.20 | 7,222,394.03 |
合计 | 10,530,434.68 | 21,571,530.88 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -949,442.03 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 5,190,704.60 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 3,297,596.08 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 78,702.50 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,085,123.88 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,216,697.38 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 2,082,867.86 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 6,403,119.79 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 10,464,197.48 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 10,345,843.65 | |
差异 | 118,353.83 |
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.07 | 1.53 | 1.53 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.77 | 1.44 | 1.44 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:周荣清董事会批准报送日期:2024年4月30日
修订信息
□适用 √不适用