公司代码：600623 公司简称：华谊集团900909 华谊B股
上海华谊集团股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整
性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人顾立立、主管会计工作负责人徐力珩及会计机构负责人（会计主管人员）郭牧声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币3,690,527,878.76元。经董事会决议，公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
上市公司拟向全体股东每股派发现金红利0.13元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本2,131,449,598股，以此计算合计拟派发现金红利277,088,447.74元（含税），B股股利折算成美元支付。本年度公司现金分红比例为30.61%。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险事项，请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险等内容。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 47
第六节 重要事项 ...... 51
第七节 股份变动及股东情况 ...... 64
第八节 优先股相关情况 ...... 70
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 72
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的年度报告文件； |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； | |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； | |
| 以上备查文件原稿均完整置备于公司董事会秘书办公室。 |
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司 | 指 | 上海华谊集团股份有限公司 |
| 控股股东、上海华谊 | 指 | 上海华谊控股集团有限公司（原 上海华谊（集团）公司） |
| 能化公司 | 指 | 上海华谊能源化工有限公司 |
| 双钱公司 | 指 | 双钱轮胎集团有限公司 |
| 新材料公司 | 指 | 上海华谊新材料有限公司 |
| 精化公司 | 指 | 上海华谊精细化工有限公司 |
| 投资公司 | 指 | 上海华谊集团投资有限公司 |
| 天原公司 | 指 | 上海天原（集团）有限公司 |
| 信息公司 | 指 | 上海华谊信息技术有限公司 |
| 财务公司 | 指 | 上海华谊集团财务有限责任公司 |
| 华谊香港 | 指 | 华谊集团（香港）有限公司 |
| 甲醇、醋酸及酯 | 指 | 包括甲醇、醋酸、醋酸乙酯等；甲醇系一种醇类化合物，通常由一氧化碳与氢气反应制得，主要用于制造烯烃、甲醛、甲基叔丁基醚、醋酸、甲基丙烯酸甲酯、氯甲烷等多种有机产品，以及用作溶剂和防冻剂、燃料等；醋酸主要用于醋酸乙烯、醋酐、醋酸纤维和金属醋酸盐等，也用作农药、医药和染料等工业的溶剂和原料，在药品制造、织物印染和橡胶工业中都有广泛用途 |
| 工业气体 | 指 | 常温常压下呈气态的产品，包括空气气体、合成气体及特种气体，其中空气气体是从空气中分离出来的气体，包括氮气、氧气等；合成气体包括一氧化碳、氢气等通过化学合成方法得到的气体；特种气体包括高纯气体、标准气体、电子特种气体等用于特殊领域的众多气体 |
| 丙烯酸及酯 | 指 | 包括丙烯酸单体及丙烯酸甲酯、乙酯、丁酯等丙烯酸酯类化合物，用于高吸水性树脂、涂料、油墨、粘合剂、纺织品和皮革、塑料助剂、洗涤助剂、造纸、建材以及包装材料等应用领域 |
| 涂料及树脂 | 指 | 包括涂料及涂料树脂，其中涂料是用于涂装物体表面而能形成涂膜，从而起到保护、装饰、标志及其他特殊作用，按用途可以分为民用/建筑涂料和工业涂料，其中工业涂料又可以进一步细分为汽车、船舶、工程机械、航空、卷材、集装箱涂料等；涂料树脂是涂料体系的主要成分，溶解或分散于涂料/油漆中作为粘结剂的一类高分子聚合物 |
| 双酚A | 指 | 一种有机化合物，主要用于生产聚碳酸酯、环氧树脂、聚砜树脂、聚苯醚树脂、不饱和聚酯树脂等多种高分子材料，以及增塑剂、阻燃剂、抗氧剂、热稳定剂、橡胶防老剂、农药、涂料等精细化工产品 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 上海华谊集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 华谊集团 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI HUAYI GROUP CORPORATION LIMITED |
| 公司的法定代表人 | 顾立立 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐力珩 | 袁定华 |
| 联系地址 | 上海市常德路809号 | 上海市常德路809号 |
| 电话 | 021-23530152 | 021-23530152 |
| 传真 | 021-64456042-880152 | 021-64456042-880152 |
| 电子信箱 | IR@shhuayi.com | yuandinghua@shhuayi.com |
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市静安区常德路809号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 1.上海市黄浦区四川中路63号1991.12.14； 2.上海市浦东南路2178弄2号楼1996.05.08； 3.上海市黄浦区四川中路63号1999.08.09； 4.上海市闵行区江川路1251号605室2003.08.28； 5.上海市黄浦区四川中路63号2008.06.10； 6.上海市静安区常德路809号2017.06.29 |
| 公司办公地址 | 上海市静安区常德路809号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200040 |
| 电子信箱 | IR@shhuayi.com |
四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《证券日报》、《香港商报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海市静安区常德路809号 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 华谊集团 | 600623 | 双钱股份、轮胎橡胶 |
| B股 | 上海证券交易所 | 华谊B股 | 900909 | 双钱B股、轮胎B股 |
六、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 | |
| 签字会计师姓名 | 徐立群、吕杰 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 海通证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市黄浦区中山南路 888 号 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 朱顺宇、徐莘遥 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 40,881,367,233.16 | 38,511,107,497.47 | 6.15 | 39,691,837,446.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 905,316,076.78 | 1,281,211,494.32 | -29.34 | 2,967,726,756.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 536,498,343.36 | 874,006,828.03 | -38.62 | 2,624,106,303.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 352,592,021.68 | 7,458,931,769.22 | -95.27 | 5,869,294,773.56 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 22,254,799,880.14 | 21,766,484,870.48 | 2.24 | 21,468,365,987.27 |
| 总资产 | 62,585,256,078.44 | 59,200,891,382.84 | 5.72 | 52,623,928,353.38 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少主要系公司受化工行业市场环境影响，主要产品销售价格下跌所致。经营活动产生的现金流量净额减少主要系财务公司对股份公司合并报表外成员企业发放贷款增加，以及本期利润减少所致。
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.42 | 0.60 | -30.00 | 1.39 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.42 | 0.60 | -30.00 | 1.39 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.25 | 0.41 | -39.02 | 1.23 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.11 | 5.93 | 减少1.82个百分点 | 14.82 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.44 | 4.04 | 减少1.60个百分点 | 13.10 |
基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比减少主要系公司受化工行业市场环境影响，主要产品销售价格下跌所致。
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 9,608,326,410.36 | 9,967,701,994.74 | 11,460,663,341.10 | 9,844,675,486.96 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,516,740.59 | 100,438,451.79 | 552,237,358.84 | 242,123,525.56 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -32,541,238.90 | 44,100,084.01 | 369,535,387.90 | 155,404,110.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,241,578,597.58 | -2,305,274,664.34 | 1,967,764,873.51 | 1,931,680,410.09 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 397,915,712.99 | 141,787,830.52 | 227,268,153.07 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 172,324,632.39 | 760,843,708.32 | 90,766,584.38 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 27,021,619.61 | -113,992,581.66 | 61,137,938.35 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 |
| 值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -54,206,952.66 | 72,578,101.00 | 14,667,448.27 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,022,427.99 | -33,761,080.64 | 2,682,699.53 | |
| 减：所得税影响额 | 103,192,563.27 | 214,501,346.01 | 20,415,430.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 73,067,143.63 | 205,749,965.24 | 32,486,940.08 | |
| 合计 | 368,817,733.42 | 407,204,666.29 | 343,620,453.35 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的 影响金额 |
| 交易性金融资产 | 1,368,465,133.72 | 1,568,821,593.23 | 200,356,459.51 | 48,372,913.16 |
| 应收款项融资 | 1,752,114,845.63 | 1,346,856,487.00 | -405,258,358.63 | |
| 其他非流动金融资产 | 744,077,373.15 | 606,669,432.30 | -137,407,940.85 | 3,443,345.90 |
| 合计 | 3,864,657,352.50 | 3,522,347,512.53 | -342,309,839.97 | 51,816,259.06 |
十二、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全体干部员工在公司党委和董事会的坚强领导下，坚定信心、迎难而上，克服行业周期下行影响，企业生产经营工作稳中有进，核心竞争力不断提升，加快建设世界一流企业的步伐。
2023 年，公司共完成主营收入403.84亿元，实现利润总额15.65亿元，归属于母公司净利润9.05亿元，完成董事会确定的年度经营指标。截止报告期末，公司总资产625.85亿元，归属于母公司的净资产222.55亿元，净资产收益率4.11%。
2023年，公司重点抓好安全环保，持续开展降本增效，加快重大项目建设，全力推进科技创新和数字赋能，推动管理变革和提升，生产经营工作达到预期目标。
一是严抓安全环保，夯实发展基础。全年安全生产情况总体受控，重点推进重大事故隐患专项排查整治行动，环保帮扶检查等工作，针对发现的各类事故隐患全部完成整改。积极运用数字化手段，提升本质安全。持续开展安全审计，创建安全五星工厂。加速公司绿色低碳转型，履行社会责任。
二是持续降本增效，提升盈利能力。完成全年生产制造系统降本目标，持续推进精益生产。财务垂直管理落地实施，在试点的基础上全面推广，各单位形成工作方案。开展财务共享中心升级，单笔业务处理效率显著提升。优化采购营销管理体系，强化物流合格供应商管理，完善授信日常管理体系。
三是加快重大项目建设，一体化基地初具规模。总结钦州基地项目建设经验，进度、安全、质量、费用等“四大控制”均达到预期目标。设立钦州基地应急联动中心轮值调度，基地应急联动安全生产平台上线，推进钦州基地人力资源管理一体化。
四是推进科技创新，强化数字赋能。完善科研管理体系，持续推进课题组长制，试点推进科研军团制，汇聚研发、工程、生产、应用等专业力量，联合开展技术攻关。加快1+3+X创新载体建设，推进产业化示范项目落地，加强知识产权和专利布局。推进数字华谊战略落地，新材料公司获得本市首批“工赋链主企业”，取得智能制造能力成熟度四级认证。完善网络安全体系，在全市“磐石”护网行动中取得优异成绩。
五是持续机制创新，推动管理提升。深入开展主题教育，接受市委巡视组政治体检。根据市国资委工作要求，确定公司建设世界一流企业工作方案和任务清单，获评市国资委A级企业。完善考核激励约束机制，加强人才培养，推进生产一线高技能人才队伍建设，评选首届华谊工匠。强化审计管理，防范化解重大风险。不断提升老字号品牌影响力。
二、报告期内公司所处行业情况
报告期内，全球经济受区域动荡加剧、产业链供应链重构、通胀高企、美联储持续加息等冲击，经济增速恢复不及预期。国内经济回升向好，高质量发展扎实推进，供给需求稳步改善，高技术产业投资增势较好，进出口总体平稳且贸易结构持续改善。化工行业总体呈现低位震荡，并表现出较强的韧性，因价格下跌导致行业收入和效益总体下滑，但主要化学品总产量、总消费量均实现增长，进出口额下降同时进出口数量也实现增长。同时，国内化工企业积极提升竞争力应对挑战，在科技创新、绿色低碳转型、数字化升级、深化国际合作、培育现代化产业集群等方面都取得新的突破，持续提升发展质量。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司是一家大型国有控股上市公司，主要从事能源化工、绿色轮胎、先进材料、精细化工和化工服务五大核心业务，并已基本形成“制造+服务”双核驱动的业务发展模式，以及上下游产业链一体化发展体系。其中，能源化工业务主要产品包括甲醇、醋酸、醋酸乙酯、合成气等基础化学品和清洁能源产品，广泛应用于医药、农业、建筑、纺织和新能源汽车等领域，是国内领先的洁净煤综合利用公司；绿色轮胎业务主要产品包括载重胎、乘用胎、工程胎等，产品广泛应用于卡车、客车、乘用车以及采矿和农业车辆等领域，并为众多汽车制造厂提供原厂配套；先进材料业务主要产品包括丙烯酸及酯、丙烯酸催化剂、高吸水性树脂等，产品广泛应用于涂料、胶黏剂、合成橡胶、水处理以及卫生用品等领域；精细化工业务主要产品包括工业涂料、颜料、油墨、日用化学品等，产品广泛应用于家电、汽车、高铁、航空航天、海洋工程、建筑、医药、食品、化妆品等领域；化工服务业务主要包括化工贸易、化工投资、信息技术等，为化工制造提供相应的配套贸易、投资、信息化服务等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)技术研发能力
公司拥有行业内先进的研发软硬件创新条件，包括国家级企业技术中心、市级企业技术中心、上海市高新技术企业、国家检测实验室，以及博士后科研工作站、院士专家工作站，构筑了工业催化、化工新材料、精细化工、过程开发、分析检测等技术研究平台，为新产品、新工艺、新技术开发与成果产业化工作提供了良好的条件。公司持续加大技术创新投入，推进研发资源一体化共享、集聚，提升研发效率；构建门径管理体系，全面提升以市场需求为导向的卓越研发能力；开展重点项目研发，形成了一系列具有自主知识产权的新产品和新技术。
(二)核心产品行业领先
公司相关核心业务经过多年的发展，形成了系列优势产品，具备较强的行业影响力。公司主要产品如甲醇、醋酸、丙烯酸及酯、全钢胎等具有一定的规模优势，其中甲醇是华东地区最大的生产商之一，醋酸、丙烯酸及酯位列行业前三，全钢胎位居行业前列。
(三)核心产品品牌影响力
公司拥有一系列中国名牌、中华老字号和上海老字号、上海名牌等著名商标。其中中华老字号和上海老字号品牌产品有双钱牌轮胎、眼睛牌油漆、光明牌油漆、飞虎牌涂料、一品牌颜料、白象牌电池、牡丹牌油墨、蜂花牌香皂及回力牌运动鞋；公司通过加强产品品牌的市场宣传力度，增强市场认可度、美誉度，不断扩大品牌的知名度与影响力。
(四)全国业务布局和海外发展能力
公司已初步形成全国发展的业务格局，拥有多个具有国际先进水平、综合性强的化工生产基地，分布于上海、安徽、江苏、重庆、新疆、浙江等地区，上海新材料公司获得上海市首批“工赋链主企业”；广西钦州一体化化工新材料生产基地持续推进项目建设，并陆续建成投产；泰国建成大型智能化轮胎生产工厂。通过国内基地合理布局和海外基地建设，有效贴近市场，实施产地销的模式，拓展海外业务，为客户提供高效、快捷的产品服务，提升了公司参与市场竞争的能力。
(五)一体化发展能力
公司依托上下游产品覆盖面广的优势，持续打造一体化产业链，发展一体化循环经济，不断提升资源利用效率，减少污染物排放，降低生产运营中的物流、仓储成本，增强生产运营、物流、安全等方面的优势；加强一体化运营和管控，推进集中采购、集中销售，产品上下游互供，抵御原材料市场价格波动风险的能力不断提高，提升原材料采购及产品销售的议价能力和生产运营的整体稳定性，推进同一业务板块各生产基地之间和同一基地内不同业务板块之间的生产调度、公用工程协同，降低成本，提升竞争力；发挥“制造+服务”双核驱动模式，打造集团服务共享中心，整合专业资源，提供高效服务，促进产业整体升级。
(六)合作发展能力
公司是中国本土化工行业为数不多的与全球知名化工企业进行多方位合作及成立合资公司的企业，并已经成为全球著名化工类企业进入中国市场的首选合作伙伴之一。目前与巴斯夫、阿科玛、林德、卡博特等跨国公司合作设立了多家中外合资企业，同时与宝武、中石化、国家能源集团、中集集团等多个国内知名企业建立了良好的业务合作关系。
(七)经营管理能力
公司拥有一批经验丰富的高级管理人才，在专业领域内拥有较强的知识和管理技能。公司的管理团队在精益生产运营方面，持续增强管理水平，并由生产管理向“生产+经营”管理转变，不断提升装置的运行质量，促进工艺优化，推动主要产品单位物耗、能耗明显下降；在数字化方面，深入推进数字赋能，创建多个国家级“智能制造标杆企业”，以及中国流程化工行业首座“灯塔工厂”，增强制造链供应链在资金、物流、供应和生产方面的协同，持续提升盈利能力。
(八)HSE管控能力
安全环保是企业的生命线，公司已经形成完善的HSE管理制度和管理体系，建立了一系列行之有效的安全管理机制和制度，并积极打造能效标杆企业、绿色工厂，加快低碳绿色转型。在环保方面，通过环境风险预防，持续提升工艺技术，从源头节能降耗减排，推进综合治理，对沿江、沿河企业“三废”排放实施全过程监控。公司引入第三方评估等措施，始终保持HSE体系持续有效运行，确保公司稳定发展，同时通过设立企业开放日，主动接受社会监督，积极推进企业和社区和谐发展。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司主要产品甲醇、醋酸及酯产量221.28万吨，营业收入441,660.64万元；工业气体产量122.55万千立方米，营业收入156,446.04万元；丙烯及下游产品产量282.74万吨，营业收入1,017,656.08万元；涂料及树脂产量3.04万吨，营业收入82,680.33万元；轮胎产量1,450.93万条，营业收入1,018,407.64万元。
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 40,881,367,233.16 | 38,511,107,497.47 | 6.15 |
| 营业成本 | 37,449,038,908.86 | 35,106,492,888.38 | 6.67 |
| 销售费用 | 614,183,910.77 | 508,169,812.13 | 20.86 |
| 管理费用 | 1,118,990,895.26 | 1,075,505,368.08 | 4.04 |
| 财务费用 | 253,006,715.37 | 196,522,088.63 | 28.74 |
| 研发费用 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 | 16.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 352,592,021.68 | 7,458,931,769.22 | -95.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,229,330,392.08 | -4,840,678,854.44 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,568,679.28 | 3,628,657,673.98 | -99.60 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系财务公司对股份公司合并报表外成员企业发放贷款增加，以及本期利润减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系广西项目逐步建成，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期新增借款减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |
| 能源化工 | 7,154,670,611.71 | 7,281,487,144.92 | -1.77 | -23.20 | -19.28 | 减少4.94个百分点 | |
| 先进材料 | 10,176,560,812.80 | 9,521,957,418.50 | 6.43 | 103.63 | 123.75 | 减少8.42个百分点 | |
| 精细化工 | 6,460,550,561.59 | 5,398,653,353.85 | 16.44 | -1.52 | -1.87 | 增加0.30个百分点 | |
| 绿色轮胎 | 10,184,076,361.57 | 8,925,418,223.92 | 12.36 | 1.64 | -2.88 | 增加4.08个百分点 | |
| 化工服务 | 6,408,492,452.58 | 6,130,887,928.22 | 4.33 | -11.99 | -13.06 | 增加1.18个百分点 | |
| 主营业务分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |
| 甲醇、醋酸及酯 | 4,416,606,366.56 | 5,016,329,906.14 | -13.58 | -26.98 | -20.53 | 减少9.22个百分点 | |
| 工业气体 | 1,564,460,387.64 | 1,301,560,896.26 | 16.80 | -5.72 | -13.12 | 增加7.08个百分点 | |
| 丙烯及下游产品 | 10,176,560,812.80 | 9,521,957,418.50 | 6.43 | 103.63 | 123.75 | 减少8.42个百分点 | |
| 涂料及树脂 | 826,803,260.90 | 674,189,155.81 | 18.46 | -14.63 | -18.84 | 增加4.23个百分点 | |
| 轮胎 | 10,184,076,361.57 | 8,925,418,223.92 | 12.36 | 1.64 | -2.88 | 增加4.08个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中国 | 35,585,572,904.05 | 33,647,166,956.41 | 5.45 | 6.31 | 6.51 | 减少0.18个百分点 |
| 其他国家 | 4,798,777,896.20 | 3,611,237,113.00 | 24.75 | 2.08 | 5.30 | 减少2.30个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 间接分销 | 3,949,157,559.51 | 3,394,987,666.87 | 14.03 | 10.68 | 6.76 | 增加3.16个百分点 |
| 直接销售 | 36,435,193,240.74 | 33,863,416,402.54 | 7.06 | 5.28 | 6.36 | 减少0.94个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
(1) 先进材料营业收入和营业成本同比增加，主要系广西钦州项目投产所致；
(2) 丙烯及下游产品营业收入和营业成本同比增加，主要系广西钦州项目投产所致。
(2).产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 甲醇、醋酸及酯 | 吨 | 2,212,822.88 | 1,608,022.77 | 37,155.44 | -12.97 | -13.22 | -33.15 |
| 工业气体 | 千立方米 | 1,225,458.35 | 1,225,458.35 | -1.36 | -1.36 | ||
| 丙烯及下游产品 | 吨 | 2,827,412.97 | 1,395,647.67 | 55,679.27 | 248.65 | 181.55 | 341.97 |
| 涂料及树脂 | 吨 | 30,403.43 | 31,245.43 | 4,010.05 | -12.33 | -10.61 | -17.35 |
| 轮胎 | 条 | 14,509,344.00 | 14,873,506.00 | 1,387,008.00 | 12.08 | 13.00 | -20.80 |
产销量情况说明
(1) 甲醇、醋酸及酯、丙烯及下游产品的生产量中，部分用于下游生产环节；
(2) 甲醇、醋酸及酯库存量同比减少，主要系2023年产量减少所致；
(3) 丙烯及下游产品生产量、销售量同比增加，主要系广西钦州项目投产所致。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4).成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | ||||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |
| 能源化工 | 料、工、费 | 7,281,487,144.92 | 19.54 | 9,020,154,778.62 | 25.76 | -19.28 | ||
| 先进材料 | 料、工、费 | 9,521,957,418.50 | 25.56 | 4,255,691,699.96 | 12.15 | 123.75 | ||
| 精细化工 | 料、工、费 | 5,398,653,353.85 | 14.49 | 5,501,558,456.89 | 15.71 | -1.87 | ||
| 绿色轮胎 | 料、工、费 | 8,925,418,223.92 | 23.96 | 9,190,275,645.21 | 26.24 | -2.88 | ||
| 化工服务 | 料、工、费 | 6,130,887,928.22 | 16.45 | 7,051,953,197.65 | 20.14 | -13.06 | ||
| 分产品情况 | ||||||||
| 分产品 | 成本构成项 | 本期金额 | 本期占 | 上年同期金额 | 上年同 | 本期金额 | 情 | |
| 目 | 总成本比例(%) | 期占总成本比例(%) | 较上年同期变动比例(%) | 况 说明 | |||
| 甲醇、醋酸及酯 | 料、工、费 | 5,016,329,906.14 | 13.46 | 6,312,576,144.65 | 18.03 | -20.53 | |
| 工业气体 | 料、工、费 | 1,301,560,896.26 | 3.49 | 1,498,141,689.24 | 4.28 | -13.12 | |
| 丙烯及下游产品 | 料、工、费 | 9,521,957,418.50 | 25.56 | 4,255,691,699.96 | 12.15 | 123.75 | |
| 涂料及树脂 | 料、工、费 | 674,189,155.81 | 1.81 | 830,691,210.65 | 2.37 | -18.84 | |
| 轮胎 | 料、工、费 | 8,925,418,223.92 | 23.96 | 9,190,275,645.21 | 26.24 | -2.88 |
成本分析其他情况说明
(1) 先进材料成本同比增加，主要系广西钦州项目投产所致；
(2) 丙烯及下游产品成本同比增加，主要系广西钦州项目投产所致。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A. 公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额341,544.27万元，占年度销售总额8.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
单位：万元
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 客户1 | 92,047.40 | 2.25 |
| 2 | 客户2 | 71,462.56 | 1.75 |
| 3 | 客户3 | 67,443.01 | 1.65 |
| 4 | 客户4 | 59,012.69 | 1.44 |
| 5 | 客户5 | 51,578.61 | 1.26 |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B. 公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额959,720.16万元，占年度采购总额27.64%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额574,357.99万元，占年度采购总额16.54%。
单位：万元
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） |
| 1 | 广西华谊能源化工有限公司 | 574,357.99 | 16.54 |
| 2 | 供应商2 | 173,164.81 | 4.99 |
| 3 | 供应商3 | 107,354.06 | 3.09 |
| 4 | 供应商4 | 52,680.23 | 1.52 |
| 5 | 供应商5 | 52,163.07 | 1.50 |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 同比增减（+-%） |
| 销售费用 | 614,183,910.77 | 508,169,812.13 | 20.86 |
| 管理费用 | 1,118,990,895.26 | 1,075,505,368.08 | 4.04 |
| 研发费用 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 | 16.72 |
| 财务费用 | 253,006,715.37 | 196,522,088.63 | 28.74 |
| 所得税 | 218,689,662.67 | 415,881,119.54 | -47.42 |
(1) 所得税同比减少47.42%，主要系本期利润减少，应纳税所得额减少所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 814,154,515.22 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 814,154,515.22 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.99 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 779 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 7.23 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 24 |
| 硕士研究生 | 142 |
| 本科 | 415 |
| 专科 | 120 |
| 高中及以下 | 78 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 145 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 313 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 208 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 113 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
公司围绕“一个华谊，全国业务，海外发展”战略布局，坚持“绿色发展、创新发展、高端发展、跨市发展、一体化发展”五大发展理念，重点布局“新能源、新材料、新环保、新生物”四新领域，继续以技术创新作为提升企业核心竞争力的重点，持续加大创新投入，加强对核心原创技术的培育和支持。打造国内领先的“华谊技术解决方案(HTS)”平台，整合内外部研发资源形成一体化研发能力，推进研发数字化转型，实施科技奖励激励机制，激发创新动能。以重大项目为引擎推动公司核心产业链补齐延长，加快推进科研成果产业化和现有产品技术升级、降本增效，持续提升公司综合实力和核心竞争力。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 同比增减（+-%） |
| 经营活动产生的现金净流量 | 352,592,021.68 | 7,458,931,769.22 | -95.27 |
| 投资活动产生的现金净流量 | -1,229,330,392.08 | -4,840,678,854.44 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金净流量 | 14,568,679.28 | 3,628,657,673.98 | -99.60 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系财务公司对股份公司合并报表外成员企业发放贷款增加，以及本期利润减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系广西项目逐步建成，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期新增借款减少所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、公司第十届董事会第二十五次会议审议通过了《安徽华谊化工有限公司 C 区地块被征收的议案》，为配合芜湖市鸠江区智能网联汽车产业园基础设施项目建设，根据芜湖市鸠江区人民政府《芜湖市鸠江区人民政府房屋征收决定》[鸠政秘〔2023〕172号]文件要求，公司全资子公司能化公司下属控股子公司安徽华谊化工有限公司C区地块（处于芜湖市鸠江区智能网联汽车产业园基础设施建设项目规划红线内）的建筑物、附属物及相关资产被列入征收范围。被征收的安徽华谊C区地块及相关附属物资产价值补偿款合计31,415万元。安徽华谊按征收交地约定将被征收安徽华谊 C 区地块及相关附属物资产移交给鸠江区住房和城乡建设局，并陆续收到征收补偿款。截止 2023 年 9 月 28日，安徽华谊累计收到款项 31,415 万元，本次被征收的安徽华谊 C 区地块及相关附属物资产价值补偿款已全部收到。（临时公告编号：2023-031、2023-035）
2、2024年4月26日，公司十届二十八次董事会审议通过了《关于计提 2023年资产减值准备的议案》。根据《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策，经过对相关资产进行减值测试，本年度公司计提存货跌价准备205,370,600.19元,计提固定资产减值准备9,316,931.50元，计提应收款项（包括应收账款、其他应收款等）减值准备19,372,260.82元，计提财务公司贷款拨备、存放同业款等减值准备83,490,950.32元。本年计提的上述资产减值准备相应减少公司报告期利润总额317,550,742.83元。
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收股利 | 53,477,896.64 | 0.09 | 12,916,000.00 | 0.02 | 314.04 | 主要系本期被投资企业宣告发放股利增加所致 |
| 买入返售金融资产 | 500,449,178.06 | 0.85 | -100.00 | 主要系本期财务公司赎回上年买入证券产品所致 | ||
| 其他流动资产 | 283,002,765.60 | 0.45 | 481,805,505.86 | 0.81 | -41.26 | 主要系本期利润下降，预交税款减少所致 |
| 发放贷款和垫款 | 7,059,026,351.92 | 11.28 | 3,828,223,090.02 | 6.47 | 84.39 | 主要系本期财务公司向成员企业发放贷款及垫款增加所致 |
| 固定资产 | 18,862,377,407.64 | 30.14 | 10,714,896,025.90 | 18.10 | 76.04 | 主要系本期钦州化工新材料项目在建工程转固所致 |
| 在建工程 | 710,974,772.59 | 1.14 | 8,887,732,859.11 | 15.01 | -92.00 | 主要系本期钦州化工新材料项目在建工程转固所致 |
| 长期待摊费用 | 633,696,084.33 | 1.01 | 143,718,603.75 | 0.24 | 340.93 | 主要系本期钦州化工新材料项目在建工程转固所致 |
| 递延所得税资产 | 121,601,925.24 | 0.19 | 不适用 | 主要系根据会计政策变化确认递延所得税资产所致 | ||
| 其他非流动资产 | 570,524,715.90 | 0.91 | 113,110,555.97 | 0.19 | 404.40 | 主要系本期钦州化工新材料项目在建工程转固所致 |
| 预收款项 | 1,768,806.00 | 0.00 | 696,896.60 | 0.00 | 153.81 | 主要系预收房租款项增加所致 |
| 合同负债 | 1,118,136,326.75 | 1.79 | 842,747,711.44 | 1.42 | 32.68 | 主要系本期预收合同款项增加所致 |
| 应交税费 | 165,652,175.16 | 0.26 | 302,189,707.43 | 0.51 | -45.18 | 主要系本期利润下降所致 |
| 应付股利 | 10,763,809.97 | 0.02 | 16,253,625.24 | 0.03 | -33.78 | 主要系本期应付股东股利减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,111,036,750.68 | 4.97 | 519,886,541.83 | 0.88 | 498.41 | 主要系应付债券按照流动性划分至一年内到期的非流动负债所致 |
| 长期借款 | 7,211,144,581.81 | 11.52 | 5,513,436,957.44 | 9.31 | 30.79 | 主要系本期钦州化工新材料项目融资规模扩大所致 |
| 应付债券 | 2,428,204,356.45 | 4.10 | -100.00 | 主要系应付债券按照流动性划分至一年内到期的非流动负债所致 | ||
| 预计负债 | 75,614,259.81 | 0.12 | 14,139,400.00 | 0.02 | 434.78 | 主要系预估未决诉讼损失所致 |
| 递延所得税负债 | 136,651,476.78 | 0.22 | 72,586,688.50 | 0.12 | 88.26 | 主要系根据会计政策变化确认递延所得税负债所致 |
| 专项储备 | 10,812,121.18 | 0.02 | 116,892.37 | 0.00 | 9,149.64 | 主要系本期计提专项储备增加所致 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产455,899.58（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为7.28%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
□适用 √不适用
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
√适用 □不适用
2023年，面对复杂多变的全球形势，国家全面深化改革开放，加大宏观调控力度，持续推进产业结构优化，推出了一系列指导政策，加快化工行业高质量发展。主要包括：
推进产业高端升级。《关于推动未来产业创新发展的实施意见》提出以传统产业的高端化升级和前沿技术的产业化落地为主线，积极培育未来产业，加快形成新质生产力；重点推进未来制造、未来信息、未来材料、未来能源、未来空间和未来健康六大方向产业发展。
加快数字化水平提升。《原材料工业数字化转型工作方案（2024-2026年）》发布“石化化工行业数字化转型实施指南”，提出到2026年，石化化工行业数字化网络化水平显著提升，逐步由“深化应用”迈向“变革引领”，持续巩固流程工业领先地位。数字化转型成效突出，数字化转型成熟度3级及以上的企业比例达到15%以上，4级及以上的企业比例达到7%以上；推进石化化工企业深化新一代信息技术融合应用等“先进成熟技术推广”，实现高端化、智能化、绿色化、安全化跃升。
推动绿色低碳转型。《关于推动能耗双控逐步转向碳排放双控的意见》明确完善能源消耗总量和强度调控，推动能源消耗总量和强度双控逐步转向碳排放总量和强度双控，积极稳妥推进碳达峰碳中和，推动经济社会发展绿色化、低碳化。《关于加快建立产品碳足迹管理体系的意见》具体提出推动建立符合国情实际的产品碳足迹管理体系，完善重点产品碳足迹核算方法规则和标准体系，建立产品碳足迹背景数据库，推进产品碳标识认证制度建设，发挥产品碳足迹管理体系对生产生活方式绿色低碳转型的促进作用。《关于工业重点领域能效标杆水平和基准水平(2023年版)的通知》进一步拓展能效约束领域，增加乙二醇、聚氯乙烯、子午线轮胎等产品，并强化能效水平引领，推动分类改造升级，推动能效水平应提尽提，力争全面达到标杆水平。
加强安全环保治理。《化工园区安全风险排查治理导则》进一步明确化工园区安全风险排查治理标准要求；聚焦重大安全风险防控，提出化工园区安全整治提升有关要求，严守安全发展底线；2025年底前90%左右的化工园区达到较低安全风险等级（D级）。《空气质量持续改善行动计划》要求协同推进降碳、减污、扩绿、增长；到2025年，全国地级及以上城市PM2.5浓度比2020年下降10%，重度及以上污染天数比率控制在1%以内，氮氧化物和VOCs排放总量比2020年分别下降10%以上；以空气质量持续改善推动经济高质量发展。
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
2023年，我国甲醇行业总体保持增长。甲醇市场供需总体宽松，国内煤价有所回落但仍处于相对高位，海外天然气甲醇进口量再创历史新高，下游需求整体偏弱，甲醇产品盈利水平总体处于低位但相比上一年已有一定改善。下游市场持续增长，国内甲醇产能仍然处于扩张周期中，尤其是绿色甲醇成为市场热点。公司甲醇是华东地区最大的供应商之一。
醋酸行业持续推进结构优化。年内新装置相继投产，且产能规模大，国内产量再创新高，市场供应整体呈现增势。下游需求好转，主力下游PTA、醋酸乙烯等产品受终端需求拉动，对醋酸产品价格形成阶段性支撑；海外需求转弱导致出口量有所回落。醋酸企业间存在较大的成本差距，随着行业竞争加剧，具有技术和规模优势的企业成本竞争力逐步显现。公司醋酸产能排名国内行业前三。
丙烯酸及酯行业集中度进一步提升。年内丙烯酸及酯产能持续扩张，规模化、一体化发展特征进一步增强；下游房地产复苏乏力，整体需求不振，供需总体保持宽松局面，产品价格低位震荡。行业企业打造核心竞争力，提升技术水平和上下游产业链一体化增强竞争优势。公司丙烯酸及酯总产能位列国内行业前三。
轮胎行业需求恢复明显。国内商用车市场低位反弹，货运市场较强恢复，带动国内轮胎消费量增加；受海外需求提升，以及汇率调整、运费高位回落等多重利好支撑，轮胎出口创新高。新能源汽车爆发式发展，轮胎企业提升海外基地产能，推动行业全球竞争力不断增强。公司全钢胎产量位居国内前列，并通过国内外基地推动产能提升、业务协同，拓展全球市场。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
公司主要产品的经营坚持市场原则，根据市场变化合理安排装置开停车，以销定产，合理控制库存；坚持效益原则，优化装置运行模式，对无边际贡献的装置实施减产或停产；坚持产能原则，按装置的实际生产能力满负荷运行生产，以产促销。特别在轮胎生产方面，从设计方面具有较强的产品开发能力、在制造方面柔性能力较好，销售方面采用汽车公司配套和零售相结合的方式，建有自身比较独特的营销体系；涂料等部分产品采用订单模式组织生产。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
| 甲醇、醋酸 | 能源化工 | 原煤 | 精细化工、燃料、甲醛、MTO 等；PTA、醋酸乙烯、醋酸乙酯等 | 下游市场 |
| 工业气体 | 能源化工 | 原煤 | 合成氨等 | 长协价 |
| 丙烯及下游产品 | 新材料 | 丙烷、丙烯 | 有机合成中间体 | 下游市场 |
| 涂料及树脂 | 精细化工 | 树脂等 | 建筑、装备 | 下游市场 |
| 轮胎 | 汽车 | 橡胶 | 汽车 | 下游市场 |
(3). 研发创新
√适用 □不适用
公司重视技术研发创新，不断完善和优化技术创新体系，持续加大研发创新投入，坚持开放创新、协同创新、集成创新，以核心业务驱动为主体，以产业化为目标，以重点项目为抓手，加快推进技术创新成果转化，持之以恒提升公司核心竞争力。
落实《集团重大科技攻关项目管理办法》，推进重大科技攻关项目立项和实施，落实科研项目创新管理；开展核心业务新产品的关键核心技术攻关，加快推进科研成果产业化和现有产品技术升级、降本增效，MMA新工艺完成中试验证，EV胎系列产品开发并产业化，SAP工艺提升、改性聚醚硅油开发、环
氧树脂聚合工艺开发等研究成果应用于工业生产，推动公司核心产业链补齐延长；建立健全技术创新体系，持续推进华谊技术解决方案平台建设，突出开放创新，协同相关领域上、中、下游企业和高校、科研院所等创新研发资源形成创新合力，强化新业务孵化和技术辐射功能，运用数字化研发新模式提升创新研发动能；优化科技人才队伍结构，完善科技人才评价、流动、激励机制，提升创新型人才规模质量，实现高质量人才队伍建设；重视研发基地建设，推进以中央研究院和吴泾科技园、上海科技创新园、钦州石化生产技术创新中心以及多个企业技术中心、创新实践中心为依托的1+3+X的创新研发载体建设；打造具有特色的开放创新体系，积极对接国家和上海市战略性需求，重点聚焦化工新材料、集成电路、节能环保、新能源、生物医药等战略性新兴领域，承接和实施政府科技专项19 项。全年共申请专利137项，获得授权91项。
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
①甲醇及工业气体产品工艺简述：生产甲醇的主要原料是气化煤和氧气，经过不完全燃烧的混合气经过脱除杂质后在催化剂作用下合成得到粗甲醇，再通过精馏得到甲醇产品。简易流程图如下：
②醋酸产品工艺简述：醋酸生产采用甲醇低压羰基合成法的工艺生产路线，以甲醇和CO为原料，在催化剂和助催化剂的联合催化下进行连续反应生成醋酸。再经过闪蒸分离和精馏后得到合格的醋酸产品，简易流程图如下：
③轮胎产品工艺简述：轮胎生产工艺主要分为6大工序：炼胶、压出、压延、半制品制作、成型、硫化。炼胶工序是按工艺要求经过密炼成为合格胶料，进入压出压延工序将胶料加工成不同尺寸和形状的半制品，压出压延的半制品再经过预复合、钢丝帘布裁断、胎圈成型等进一步加工后进入成型工序，成型工区将复合件、帘布、带束层、包布等加工成生胎，生胎进入硫化工序后装入硫化机用蒸汽高温加热硫化直到轮胎成熟进入最后检测环节。 全钢子午胎、乘用胎简易流程如下：
④丙烯酸和丙烯酸丁酯产品工艺简述： 将丙烯、空气和水蒸汽按一定配比通过催化剂床层，丙烯在第一氧化反应器内被氧化成丙烯醛，丙烯醛又进一步在第二氧化反应器内被氧化成丙烯酸，氧化产物经过精馏分离提纯得到丙烯酸产品。丙烯酸和正丁醇在催化剂PTSA（对甲苯磺酸）的作用下，反应生成丙烯酸丁酯和水，然后利用精馏原理经脱醇、脱重组分便可得到高纯度的丙烯酸丁酯。简易流程图如下：
⑤ 涂料产品配置流程：
⑥ 广西新材料公司产品链流程简述：以丙烷为原料，经过脱氢工艺生产丙烯产品，由丙烯和合成气反应生成正丁醛，正丁醛与氢气反应生产丁醇；另一路丙烯通过催化氧化工艺生产丙烯酸，丙烯酸和丁醇生产丙烯酸丁酯；第三路丙烯和苯反应生产异丙苯，异丙苯加氢生产苯酚和丙酮，部分丙酮作为产品外售，其余苯酚和丙酮经过催化缩合反应生产双酚A。
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要厂区或项目 | 设计 产能 | 产能利用率（%） | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
| 能化本部甲醇（万吨） | 95 | 46 | |||
| 能化本部醋酸（万吨） | 70 | 62 | |||
| 安徽华谊甲醇（万吨） | 66 | 97 | |||
| 安徽华谊醋酸（万吨） | 60 | 95 | |||
| 双钱江苏载重轮胎（万条） | 360 | 95 | |||
| 双钱重庆载重轮胎（万条） | 250 | 88 | |||
| 双钱新疆载重轮胎（万条） | 195 | 98 | |||
| 双钱安徽乘用胎（万条） | 600 | 90 |
| 双钱安徽乘用胎二期（万条） | 360 | 360 | 预计2024年投产 | ||
| 华谊泰国载重轮胎（万条） | 180 | 70 | |||
| 漕泾新材料丙烯酸（万吨） | 32 | 100 | |||
| 工业气体（万 M3） | 120,000 | 92 | |||
| 广西华谊新材料丙烯（万吨） | 75 | 57 | |||
| 广西华谊新材料双酚 A（万吨） | 20 | 68 | |||
| 广西华谊新材料丁辛醇（万吨） | 32 | 32 | 预计2026年投产 |
生产能力的增减情况
√适用 □不适用
双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司年产1500万条高性能半钢丝子午线轮胎项目，总投资31.83亿元，项目分期推进，一期项目已建成投产，已实现40%产能；二期项目于2023年年底开工，预计2024年建成投产。
华谊泰国载重轮胎通过研发项目增产30万条，扩产30万条，产能总共增加60万条。
公司十届二十五次董事会审议通过了《关于广西华谊新材料有限公司32万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目的议案》公司以控股子公司广西新材料为投资主体，建设32万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目，项目总投资为199,794万元。
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
| 主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 化工煤 | 直接采购、贸易商采购 | 货到付款 | -18 | 2,375,044吨 | 2,381,655吨 |
| 丙烷 | 贸易商为主 | 信用证 | -8 | 555,850吨 | 500,881吨 |
| 乙醇 | 直接采购为主，贸易商为辅 | 货到付款 | -4 | 93,026吨 | 93,006吨 |
| 天然胶 | 直接采购、贸易商采购 | 货到付款 | -10 | 234,165吨 | 221,683吨 |
| 合成胶 | 直接采购、贸易商采购 | 货到付款 | -12 | 41,523吨 | 41,019吨 |
| 丙烯 | 直接采购、贸易商采购、进口 | 款到发货、货到付款和信用证 | -5 | 231,483吨 | 233,492吨 |
| 正丁醇 | 直接采购、贸易商采购 | 款到发货和货到付款 | -6 | 177,022吨 | 171,754吨 |
主要原材料价格变化对公司营业成本的影响较大
(2). 主要能源的基本情况
√适用 □不适用
| 主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 动力煤 | 直接采购为主，贸易商 | 货到付款 | -18 | 436,190吨 | 444,100吨 |
| 电 | 国家电网直供 | 月结 | 19 | 171,116万千瓦时 | 171,116万千瓦时 |
主要能源价格变化对公司营业成本的影响较大
(3). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
公司根据市场行情适时调整煤碳、天然橡胶、丙烷、丙烯、正丁醇、乙醇等主要原材料储备量。
4 产品销售情况
(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 能源化工 | 7,154,670,611.71 | 7,281,487,144.92 | -1.77 | -23.20 | -19.28 | 减少4.94个百分点 | |
| 先进材料 | 10,176,560,812.80 | 9,521,957,418.50 | 6.43 | 103.63 | 123.75 | 减少8.24个百分点 | |
| 精细化工 | 6,460,550,561.59 | 5,398,653,353.85 | 16.44 | -1.52 | -1.87 | 增加0.30个百分点 | |
| 绿色轮胎 | 10,184,076,361.57 | 8,925,418,223.92 | 12.36 | 1.64 | -2.88 | 增加4.08个百分点 | |
| 化工服务 | 6,408,492,452.58 | 6,130,887,928.22 | 4.33 | -11.99 | -13.06 | 增加1.18个百分点 |
先进材料营业收入、营业成本同比增加，主要系广西钦州项目投产所致。
(2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 间接分销渠道 | 3,949,157,559.51 | 10.68 |
| 直接销售渠道 | 36,435,193,240.74 | 5.28 |
会计政策说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 重大环保违规情况
□适用 √不适用
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，对外长期股权投资余额502,392.34万元，比上年度的 473,341.25 万元增加29,051.09万元，增加的比例为 6.14%，其中：本期投资增加12,468.85万元，权益法子公司因盈利等增加53,600.00万元，发放红利减少37,257.66万元。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 广西华谊新材料有限公司 | 基础化学原料制造、专用化学产品制造等 | 否 | 增资 | 35,962.8 | 60% | 是 | 自有 | 项目建设期限18个月 | 增资资金尚未出资 | 项目测算的年均利润总额22,671万元 | 2023年8 月29日 | 公告编号：2023-030 | ||||
| 合计 | / | / | / | 35,962.8 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
① 双钱集团（江苏）轮胎有限公司年产180万条高性能全钢丝子午线载重轮胎扩建项目，总投资15.26亿元，项目分期推进，已实现67%产能。
② 双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司年产1500万条高性能半钢丝子午线轮胎项目，总投资31.83亿元，项目分期推进，一期项目已建成投产，已实现40%产能；
二期项目于2023年年底开工，预计2024年建成投产。
③ 广西华谊新材料有限公司年产75万吨丙烯及下游深加工项目，总投资90.90亿元，项目已建成投产。
④ 广西华谊新材料有限公司年产20万吨双酚A项目，总投资32.67亿元，项目已建成投产。
⑤ 广西华谊新材料有限公司阻聚剂项目，总投资5.7亿元，已开展设计等工作。
⑥ 广西华谊新材料有限公司32万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目，总投资20.0亿元，已开展设计等工作。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 205,403,066.47 | 15,380,718.46 | 220,783,784.93 | |||||
| 基金 | 1,380,175,100.51 | 37,715,115.41 | 629,987,000.00 | 594,590,974.68 | 1,453,286,241.24 | |||
| 其他 | 526,964,339.89 | -25,543,340.53 | 501,420,999.36 | |||||
| 合计 | 2,112,542,506.87 | 27,552,493.34 | 629,987,000.00 | 594,590,974.68 | 2,175,491,025.53 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券 品种 | 证券 代码 | 证券 简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累计 公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 000166 | 申万宏源 | 26,983,236.00 | 自有资金 | 146,771,888.82 | 16,963,585.14 | 1,106,320.77 | 163,735,473.96 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 600636 | 国新文化 | 3,662,459.24 | 自有资金 | 12,487,200.00 | 1,425,600.00 | 132,000.00 | 13,912,800.00 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 600322 | 津投城开 | 267,200.00 | 自有资金 | 377,420.00 | -18,370.00 | 359,050.00 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 600649 | 城投控股 | 52,264.77 | 自有资金 | 108,598.28 | -7,640.08 | 100,958.20 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 601200 | 上海环境 | 14,515.23 | 自有资金 | 87,969.43 | 591.06 | 88,560.49 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 000564 | ST大集 | 132,596.80 | 抵扣货款 | 52,708.50 | -4,309.50 | 48,399.00 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 601229 | 上海银行 | 282,200.00 | 自有资金 | 11,385,875.04 | 115,592.64 | 774,604.16 | 11,501,467.68 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 600000 | 浦发银行 | 47,470,663.33 | 自有资金 | 34,131,406.40 | -3,094,330.80 | 1,500,281.60 | 31,037,075.60 | 交易性金融资产 | |||
| 基金 | 自有资金 | 1,163,062,067.25 | 21,103,953.13 | 629,987,000.00 | 466,115,212.08 | 8,375,035.04 | 1,348,037,808.30 | 交易性金融资产 | ||||
| 基金 | 自有资金 | 217,113,033.26 | 16,611,162.28 | 128,475,762.60 | 6,231,199.39 | 105,248,432.94 | 其他非流动金融资产 | |||||
| 合计 | / | / | 78,865,135.37 | / | 1,585,578,166.98 | 53,095,833.87 | 629,987,000.00 | 594,590,974.68 | 18,119,440.96 | 1,674,070,026.17 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
根据《上海华铎股权投资基金合伙企业（有限合伙）之合伙协议》，华铎基金的存续期为五年，于 2023年 4 月 17 日存续期届满。2023 年 10 月 20 日，华铎基金全体合伙人完成签署《上海华铎股权投资基金合伙企业（有限合伙）关于终止并注销的合伙人会议决议》，同意终止并注销华铎基金以及华铎基金的清算报告。（临时公告编号：2023-037）
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 本期购买金额 | 本期处置金额 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 自有资金 | 17,546,494.35 | 17,536,727.08 | 9,767.27 | 其他非流动金融资产 | ||
| 上海华璨股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 自有资金 | 79,186,836.82 | 18,907,470.22 | 98,094,307.04 | 其他非流动金融资产 | ||
| 上海华铎股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 自有资金 | 99,399,035.52 | 99,399,035.52 | 其他非流动金融资产 | |||
| 上海亚商华谊投资中心（有限合伙） | 自有资金 | 20,980,666.57 | -2,296,307.94 | 11,540,000.00 | 7,144,358.63 | 其他非流动金融资产 |
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六)重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司第十届董事会第二十五次会议审议通过了《安徽华谊化工有限公司 C 区地块被征收的议案》，为配合芜湖市鸠江区智能网联汽车产业园基础设施项目建设，根据芜湖市鸠江区人民政府《芜湖市鸠江区人民政府房屋征收决定》[鸠政秘〔2023〕172号]文件要求，公司全资子公司能化公司下属控股子公司安徽华谊化工有限公司C区地块（处于芜湖市鸠江区智能网联汽车产业园基础设施建设项目规划红线内）的建筑物、附属物及相关资产被列入征收范围。被征收的安徽华谊C区地块及相关附属物资产价值补偿款合计31,415万元。安徽华谊按征收交地约定将被征收安徽华谊 C 区地块及相关附属物资产移交给鸠江区住房和城乡建设局，并陆续收到征收补偿款。截止 2023 年 9 月 28日，安徽华谊累计收到款项 31,415 万元，本次被征收的安徽华谊 C 区地块及相关附属物资产价值补偿款已全部收到。（临时公告编号：2023-031、2023-035）
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品 | 注册资本 | 资产规模 | 股权% | 净利润 |
| 上海华谊能源化工有限公司 | 制造、服务、贸易 | 甲醇、醋酸 | 404,887.00 | 1,033,833.97 | 100.00 | 14,350.73 |
| 上海华谊精细化工有限公司 | 制造、批发、运输 | 涂料、油漆、树脂 | 72,556.00 | 341,036.57 | 100.00 | 22,492.39 |
| 上海华谊集团投资有限公司 | 投资、贸易、服务、制造 | 塑料、树脂 | 123,500.00 | 472,404.84 | 100.00 | 43,796.10 |
| 上海天原（集团）有限公司 | 实业投资、制造、货运代理、国内国际贸易等 | 塑料件、树脂、医用料 | 35,217.61 | 131,700.80 | 100.00 | 38.20 |
| 上海华谊信息技术有限公司 | 技术开发 | 软件开发 | 2,148.00 | 25,667.85 | 51.21 | 1,457.04 |
| 上海华谊新材料有限公司 | 制造业 | 丙烯酸、丙烯酸酯 | 226,834.00 | 475,211.82 | 100.00 | -31,924.67 |
| 广西华谊新材料有限公司 | 制造业 | 丙烯酸、丙烯酸酯 | 452,282.00 | 1,357,979.75 | 60.00 | 49,622.33 |
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 金融业 | 金融服务 | 100,000.00 | 2,558,106.77 | 64.00 | 8,589.96 |
| 上海制皂（集团）有限公司 | 制造 | 肥皂、油墨、电池 | 16,069.00 | 103,540.71 | 60.00 | 5,297.65 |
| 双钱轮胎集团有限公司 | 制造 | 轮胎 | 349,455.00 | 842,081.77 | 100.00 | 18,214.84 |
| 华谊集团（香港）有限公司 | 制造、投资及融资、贸易 | 轮胎 | 77090.26万港币 | 427,687.80 | 51.00 | 31,720.59 |
| 富美实（上海）农业科技有限公司 | 制造 | 农药 | 1156万美元 | 116,729.64 | 20.00 | 7,102.32 |
| 上海卡博特化工有限公司 | 制造 | 橡胶用各类炭黑 | 4378万美元 | 70,431.82 | 30.00 | 4,663.81 |
| 上海阿科玛双氧水有限公司 | 制造 | 双氧水 | 5251.9万美元 | 56,638.74 | 33.33 | 4,109.03 |
| 上海华林工业气体有限公司 | 制造 | 一氧化碳、氢气 | 5427.1万美元 | 78,232.66 | 50.00 | 26,019.34 |
| 卡博特化工(天津)有限公司 | 制造 | 橡胶用各类炭黑 | 4576万美元 | 149,117.48 | 30.00 | 6,498.82 |
| 巴斯夫上海涂料有限公司 | 制造 | OEM汽车涂料、汽车零部件涂料和摩托车涂料产品等 | 60,856.70 | 343,867.98 | 40.00 | 36,592.54 |
| 上海国际油漆有限公司 | 制造 | 船舶、海洋工程、游艇的油漆涂料等 | 5,200.00 | 81,776.69 | 34.00 | 2,857.60 |
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
综合国内外宏观经济形势和当前化工市场运行趋势判断，预期2024年化工行业挑战与机遇并存，并将加快结构调整转型，推进高质量发展。首先，外部环境复杂多变。在全球区域冲突多发、美元降息预期、近半国家换届选举、产业链与产业链重塑等不确定因素影响下，全球经济将保持较低增速运行；发达经济体的经济增速预期将放缓，新兴市场和发展中经济体将实现较快增长，地区间分化将加剧。我国经济韧性强、潜力大、活力足，在稳中求进、以进促稳、先立后破的总体指引下，稳预期、稳增长、稳就业的各项政策效果将持续显现，我国将更好地统筹推进转方式、调结构、提质量、增效益，加快构建新发展格局。
其次，化石能源价格仍将保持中高位水平。在清洁能源浪潮的影响下，化石燃料领域的投资放缓，且供应链受到区域冲突的拖累，供应增幅有限；新兴经济体清洁能源投资有限，对化石燃料需求仍将保持增长，对化石能源价格形成支撑。
第三，化工行业加快核心竞争能力建设。由于发达经济体市场增长预期放缓、市场壁垒增高，国内大量新增产能持续投放，化学品市场压力加大。我国化工行业将持续优化产业结构，积极发展下游业务，把握新材料、新能源等未来产业新赛道，紧抓动力电池、储能、氢能、风电、光伏等领域机遇，推进绿色低碳发展；同时，加强核心技术攻关，推进数字化转型，提高全要素生产率，持续提升核心竞争力。
从公司所在细分行业来看：
1）能源化工板块
甲醇、醋酸行业将提升一体化竞争优势、加强绿色发展。预期2024年，甲醇、醋酸产能仍处于产能扩张期，大型化、集团化趋势进一步突出，推动产业结构持续优化；需求方面，在双碳目标推动下，绿色甲醇需求增长，尤其是承担全球80%贸易运输任务的航运业，如今正面临更为严苛的碳排放考验，绿色甲醇需求呈快速增长势头；光伏行业仍将持续带动醋酸等产品需求增长，同时老旧装置及经济性较差企业势必会出现淘汰出清，出口市场仍存在机会，醋酸行业仍将保持增长。公司将积极推进绿色低碳发展，并充分利用产品规模、技术和区域优势，延伸下游产业链。
2）绿色轮胎板块
轮胎行业将持续推进布局优化、产品结构优化和装置提升。预期2024年，行业领先企业仍将保持产能扩张力度，对标全球一流轮胎企业，加快国内和海外基地布局，大力打造产品品牌，加速淘汰落后产能，进一步深耕国内渠道、开拓海外市场。面对全球市场对高性价比轮胎需求比例提升，领先轮胎企业围绕绿色低滚阻、轻量化、高抓地力、高负荷、高耐磨、高静音等技术，加快创新研发，优化产品结构，提升产品竞争优势；伴随着新能源汽车市场渗透率的大幅增长，在新能源汽车专用轮胎等领域竞争力度将继续加大，同时，在清洁能源和新基建等投资加速下，矿卡轮胎、工程巨胎等特种胎产品也成为重点竞逐领域；数字化建设也将加快，集成信息通信技术、数字控制技术、智能装备技术，打造绿色轮胎全流程智能工厂。公司在国内和泰国拥有多个生产基地，将积极优化产能布局，并紧跟细分市场机会，进一步发展中高档、差异化轮胎产品。
3）先进材料板块
丙烯酸及酯行业将继续产业链一体化、集中度提升方向发展。预期2024年，行业产能仍将进一步扩张，下游需求呈现增长，整体供需维持宽松格局。发达国家装置早年建设的单体规模小、年久老化，经济性将大打折扣，全球丙烯酸产业东移的趋势仍将持续，出口仍有增长空间。国内碳排放双控政策下老小产能可能面临关停出清，行业集中度稳步提升，竞争格局持续改善。主要新建产能都呈现配套上下游产业特点，具有原料成本优势和生产技术优势的企业将进一步凸显竞争力。公司丙烯酸及酯产品规模稳居行业前列，并不断完善上下游产业链。
4）精细化工板块
国内涂料行业将积极推进产业环保高端升级。预期2024年，随着汽车、船舶、轨道交通、新能源等行业的发展，和国产替代渐成趋势，涂料市场将保持增长；房地产进入存量时代后，工业涂料成为重点竞争领域，并向集约化、专业化方向发展，注重发展专精特新产品；与此同时，在环保政策越来越严苛以及碳中和战略的大背景下，涂料环保化趋势成为主流，涂料产品将加强低碳、环保创新。公司涂料业务加快开发高固、水性等环保产品，积极向绿色低碳、高端涂料市场突破；同时，不断丰富专用化学品业务，促进下游业务发展。
5）化工服务板块在高质量发展推动下，化工制造业和化工服务业将进一步深度融合、协同发展。预期2024年，行业企业将进一步注重产品服务提升。公司将继续推进化工制造与服务业务协同模式，发展投资业务，积极培育新兴业务；发展化工应用服务，贴近市场用户，构建产业生态圈；加强数字化内生能力建设，推进数字化水平提升，增强公司制造业竞争力。在新的一年，公司董事会和经营班子将坚持奋发有为的精神，筑牢根基，持续变革，积极应对复杂形势和市场挑战，牢牢把握有利时机，坚定推进公司创新转型、高质量发展，确保圆满完成各项经济目标。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司发展仍处于良好的机遇期：亚太地区仍是全球经济增长的火车头，RCEP持续释放红利，将继续促进化工贸易发展；中国经济始终具有超出全球平均水平的潜在经济增长速度，实体经济仍具较强韧性，总体仍将延续企稳回升态势，加上利好经济措施逐步出台，国内消费需求有望持续恢复，拉动化工行业消费持续增长；同时，化工全行业将贯彻新发展理念，以科技创新引领，加快构建新发展格局，准确把握“稳中求进、以进促稳、先立后破”的方针。新能源、新材料、高端装备、生物技术等战略新兴产业加速发展，新能源、新能源汽车等外贸新动能带动作用增强，推动化工产业高端发展；双碳战略加速化工行业低效产能淘汰，并塑造绿色低碳发展新赛道；围绕数字化发展，加速提质增效。同时，面对复杂的外部环境，公司发展也将面临一系列挑战。全球经济增长前景仍不容乐观，地缘政治冲突影响或更加深远，高利率可能比预期的时间更长，全球需求下行和流动性收紧等持续压制大宗商品价格，化工产品仍面临较大的出口收缩压力；化工行业产能仍将保持较快扩张，产业结构调整仍存在巨大挑战；能源市场价格预期将中高位波动，原料成本压力仍将持续。为此，公司坚定“打造具有国际竞争力和影响力的化工企业集团，成为社会需要、受人尊重的公司”愿景，坚持“绿色化工、美好生活”的发展理念，将持续优化业务组合和业务布局，充分发挥公司的技术优势、品牌优势、区位优势、产业基础优势、客户资源优势，按照“数字升级、高端制造、技术驱动、海外发展”的原则加快高质量发展。公司在制定具体战略举措方面：
一是优化业务组合，强化高端制造。公司围绕产业链一体化实施补链、强链，提升集团产品丰富度和一体化协同水平，提升产业链韧性。做大和完善中上游产业布局，进一步扩大高端化工原材料的业务支撑和发展壁垒；加快向下游业务延伸，积极发展新材料业务，推进高端制造；持续开辟具有规模优势和领先水平的新业务增长点，培育新兴业务，构建新增长动能；打造开放合作生态圈，建立与客户的互利共赢“统一战线”，强化品牌形象和文化内涵，提高品牌影响力和市场美誉度，实现长期共赢。
二是优化业务布局，加快海外发展。推进主要生产基地集约化、规模化发展，重点加快钦州一体化基地建设，融入长三角一体化，提升一体化竞争优势；适时抓住海外发展机遇，加强国内国际产能合作，积极扩大海外销售，稳步实施海外发展。
三是加快数字升级，打造数字华谊。深化数字赋能，推进全流程数字化和智能一体化管控，推广灯塔工厂案例进一步推进数字化标杆工厂建设，构建数字化领先技术架构和高效组织机制，建立数字化工作方式，打造数字化合作生态圈。
四是推进技术驱动，提升创新优势。深入实施创新驱动战略，面向国家重大需求和聚焦产业链关键核心环节，攻克一批“卡脖子”技术；紧跟行业发展潮流和把握专业前沿动态，抢占一批制高点技术；紧贴上下游产业链，加快科技创新载体建设，构建多方参与、开放共享的产业生态圈，以技术赋能加速新业务新业态发展。
五是落实双碳行动，推动绿色转型。把握运营高效化、能源清洁化、原料低碳化发展趋势，强化节能减碳举措。构建支撑双碳战略的业务体系，全面践行绿色低碳发展新模式，推进利用清洁能源、应用绿色工艺，生产绿色产品，打造绿色供应链。建立健全碳管理体系，打造高效协调的碳管理组织。
六是深化机制变革，激发人才活力。对标世界一流，加强机制创新，在运营动力、活力上实现新突破；加强人才队伍建设，优化人才发现机制、管理政策、激励机制，在用好、用活人才上取得新突破；加强党的全面领导，加强“阳光华谊”家文化建设，统一理想信念，激发员工队伍自主性、积极性和创造性，共同推动集团高质量发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年公司董事会和经营班子齐心协力，坚持发展战略指引，加强发展环境和行业趋势研究，着眼长远，坚定信心，迎难而上，加快创新发展、绿色低碳转型，围绕安全生产、卓越运营、科技创新、管理提升，持续提升核心竞争力，积极应对市场机遇和挑战，推动公司高质量发展。一是压实主体责任，加强安全生产和绿色低碳发展。加强安全管理体系标准化建设，持续强化企业安全主体责任，完善应急响应机制，夯实安全基础；积极推广智能化装备在企业中的应用升级，推进“工业互联网+安全生产”融合，持续提高企业本质安全度。加快发展方式绿色低碳转型，加大环保投入和监督监测，推动减碳举措落地，生产绿色产品，创建绿色工厂，打造绿色供应链。二是深化数字赋能，推进降本增效。坚持数字赋能，持续推广灯塔工厂最佳实践，推进全流程数字化和智能一体化管控，提升运营效率；坚持降本增效，推进一体化挖潜、优化运营降低能耗物耗，深入开展精益生产诊断，创建集团精益生产星级工厂。三是推进科技创新，加快重大工程建设。推进与高校院所、产业链上下游企业集成创新，加强技术、生产、市场条线联动，聚焦集团主业和产业发展方向，加快产业化项目落地，向产业链下游、高附加值领域发展；加快一体化基地和重大项目建设实现延链补链强链，加强基地企业、业务板块间的协同联动，进一步形成一体化的核心竞争力。四是持续管理提升，提升核心竞争力。深化机制创新，实施分类考核和差异化管理，完善中长期激励机制包，持续优化人才队伍结构；加强重大风险防范，严格落实财务风险日常监控等机制，严控风险敞口；强化能力中心赋能，持续开展审计提升；持续推进重大课题研究和重点工作机制。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
展望2024年，全球宏观经济面临地缘政治冲突、国际贸易疲软等不利影响，增长将仍然乏力；我国经济将保持较快增速，但需求预期偏弱等压力仍然较大，特别是全球经济增长减弱将导致外需下滑，我国经济工作将实施“稳中求进”工作总基调，把握“统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全”三个统筹重要原则，“巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长”。
公司将持续开展宏观环境、产业政策和行业趋势跟踪分析，动态调整优化公司发展战略和规划，加强项目前期论证，充分调研项目所在区域的规划定位、政策要求，按照相关政策要求推进公司业务发展。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。
1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》，以最大限度地保护股东权益；平等对待所有股东、中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利，鼓励股东参与公司治理，能够在股东大会上就公司的经营管理发表自己的意见和建议，并行使自己的投票权。
2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接、间接干预公司的决策与经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相互独立，公司董事会、监事会和内部机构功能健全、独立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会人数与构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责的态度出席或授权委托出席董事会和股东大会，并积极行使自己的权利和履行相应义务；公司现有独立董事3名，占董事会成员总数的三分之一以上，并成立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，使得公司董事会的决策更具科学性和专业性。
4、关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程序和内容；监事会的人员和构成符合有关法律法规的要求；监事会成员能够以认真负责的态度出席监事会和股东大会及列席董事会；监事会能够认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了绩效考评制度，将公司的经营业绩与个人的经济利益直接挂钩，对员工的任用实行公开招聘，做到公平、公正、公开、高效、透明，符合法律、法规的有关规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等相关利益者的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，在经济交往中，共同推动公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；公司建立了《信息披露事务管理制度》；公司设立董秘室负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询工作；能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的相关资料和股份的变化情况。
8、内幕信息管理：公司已制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，在日常工作中严格按照该制度的有关规定对内幕信息知情人进行登记备案，防止泄露信息，保证信息披露的公平。
报告期内，公司本着实事求是的原则，公司继续推进公司治理工作，不断完善公司治理制度体系，加强和改进公司内控制度建设，提高公司规范运作水平。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，
以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
公司九届九次董事会审议通过了《关于公司及其全资子公司上海华谊能源化工有限公司与上海华谊（集团）公司就钦州项目签署同业不竞争协议的议案》。公司全资子公司能化公司在钦州市注册成立了“广西华谊能源化工有限公司”（以下简称“广西钦州公司”），广西钦州公司注册资本为1,000万元。
鉴于项目前期投入巨大，且投入初期风险较大，为缓解公司和能化公司的资金压力，使钦州项目能尽快建成投产，公司控股股东根据评估价488.83万元先期出资收购能化公司全资子公司广西钦州公司100%股权，并按照项目进度增加广西钦州公司注册资本到36.88亿元人民币。广西钦州公司已于2017年8月完成注册资本工商变更手续。为避免广西钦州公司建成投产并开始销售后与上市公司产生同业竞争的问题，经各方协商达成如下条款：
一、同意在钦州项目建成且广西钦州公司实现盈利后，将广西钦州公司100%股权根据评估确认价值转让给上市公司或其指定主体，具体受让方式由上市公司自行决定。未经上市公司同意，上海华谊不得将钦州项目出售给任何第三方，上海华谊出于融资目的调整广西钦州公司股权结构的，应以协议方式确保其他股东同意上述上市公司回购安排。
二、同意将自广西钦州公司后续工厂建设、竣工投产、具体经营，直至根据第一条约定完成上市公司收购广西钦州公司全部股权的整个过程中的项目管理和运营管理，全部委托能化公司的团队具体实施，具体由能化公司和广西钦州公司签订委托管理协议约定。
三、广西钦州公司投产后的产品只能通过能化公司销售，具体由双方另行签署协议进行约定，确保不影响能化公司现有的市场份额，并不与能化公司产生竞争关系。
公司第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于广西华谊能源化工有限公司股权托管的的议案》。公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于公司及其全资子公司上海华谊能源化工有限公司与上海华谊（集团）公司就钦州项目签署同业不竞争协议的议案》，同意广西华谊能源化工有限公司（以下简称“广西能化”）交由上海华谊能源化工有限公司（以下简称“上海能化“）托管（详见公司《第九届董事会第九次会议决议公告》公告编号：2017-003）。鉴于广西能化已建成投产并提级为二级公司，为理顺管理关系，公司将原由上海能化托管的广西能化上收至公司直接托管，原同业不竞争协议相关约定继续履行。
公司十届十九次董事会审议通过了《关于与上海华谊就合成气供应及配套项目签署避免同业竞争协议及股权委托管理协议的议案》。为满足未来吴泾基地产业布局调整的目标，经与各方协商，公司控股股东上海华谊拟选址上海化工区，并以项目地块权利人上海华谊工业气体有限公司（系公司控股股东全资子公司，以下简称“气体公司”）作为项目主体建设合成气供应及配套项目（以下简称“合成气项目”）。鉴于气体公司为公司控股股东全资子公司，合成气项目规划主要产品包含80万吨/年醋酸，为避免气体公司合成气供应及配套项目建成投产并开始销售后与上市公司产生同业竞争，公司将在气体公司合成气项目建设同时，启动气体公司51%以上控股权收购事宜。为避免气体公司合成气供应及配套项目建成投产并开始销售后与上市公司产生同业竞争，经各方协商达成如下条款：
一、在气体公司合成气供应及配套项目建设同时，公司启动气体公司51%以上控股权收购事宜，上海华谊将根据评估确认价值将气体公司51%以上控股权转让给公司或其指定主体，具体受让方式由上市公司自行决定。公司将于合成气供应及配套项目可研报告立项之日起24个月内完成气体公司控股权收购事宜。未经公司同意，上海华谊不得将气体公司股权出售给任何第三方。
二、自气体公司合成气供应及配套项目可研报告立项起，上海华谊将与公司签署气体公司股权托管协议，以市场公允价格将其持有的气体公司股权委托公司管理，直至根据第一条约定完成公司收购气体公司股权止。
三、在公司收购气体公司股权完成前，气体公司合成气供应及配套项目投产后的醋酸、合成氨产品只能通过公司独家经销，具体由双方另行签署协议进行约定，避免与上市公司产生竞争关系。
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月30日 | www.sse.com.cn | 2023年5月31日 | 会议审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度监事会工作报告》、《公司2022年度独立董事述职报告》、《公司2022年年度报告》、《公司2022年度财务决算情况报告》、《关于公司2022年日常关联交易实际执行情况以及2023年预计日常关联交易的议案》、《关于公司对外担保额度的议案》、《公司2022年度利润分配方案》、《关于2022年度会计师事务所审计费用及续聘2023年度会计师事务所的议案》、《关于确认2022年内公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定2023年公司董监事和高级管理人员报酬总额的议案》等十项议案。详见于公司披露的《上海华谊集团股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》，临时公告编号：2023-021。 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年9月15日 | www.sse.com.cn | 2023年9月16日 | 会议审议通过了《关于选举公司董事的议案》。详见于公司披露的《上海华谊集团股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》，临时公告编号：2023-033。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 | 备注 |
| 顾立立 | 董事长 | 男 | 51 | 2023-5-29 | 第十届董事会届满之日 | 99.88 | 否 | |||||
| 顾立立 | 董事 | 男 | 51 | 2020-6-23 | 第十届董事会届满之日 | 否 | ||||||
| 钱志刚 | 总裁 | 男 | 43 | 2023-5-29 | 第十届董事会届满之日 | 35.00 | 否 | |||||
| 钱志刚 | 董事 | 男 | 43 | 2023-9-15 | 第十届董事会届满之日 | 否 | ||||||
| 陈琦 | 外部董事 | 男 | 67 | 2020-6-23 | 第十届董事会届满之日 | 否 | ||||||
| 管一民 | 独立董事 | 男 | 73 | 2020-6-23 | 第十届董事会届满之日 | 15.00 | 否 | |||||
| 李垣 | 独立董事 | 男 | 62 | 2021-12-22 | 第十届董事会届满之日 | 15.00 | 否 | |||||
| 龚晓航 | 独立董事 | 男 | 67 | 2022-11-22 | 第十届董事会届满之日 | 15.00 | 否 | |||||
| 张仁良 | 监事会主席 | 男 | 62 | 2020-8-12 | 第十届监事会届满之日 | 100.78 | 否 | |||||
| 张虎 | 监事 | 男 | 54 | 2022-6-2 | 第十届监事会届满之日 | 70.91 | 否 | |||||
| 李爱敏 | 职工监事 | 女 | 55 | 2020-6-5 | 第十届监事会届满之日 | 71.76 | 否 | |||||
| 李玉红 | 职工监事 | 女 | 44 | 2020-6-5 | 第十届监事会届满之日 | 82.22 | 否 | |||||
| 李良君 | 副总裁 | 男 | 57 | 2020-6-23 | 第十届董事会届满之日 | 324,800 | 324,800 | 122.63 | 否 | 计入增持公司股份的激励收入后为205.33万元 | ||
| 顾春林 | 副总裁 | 男 | 57 | 2020-6-23 | 第十届董事会届满之日 | 556,800 | 556,800 | 119.46 | 否 | 计入增持公司股份的激励收入后为200.08万元 | ||
| 陈大胜 | 副总裁 | 男 | 52 | 2020-6-23 | 第十届董事会届满之日 | 418,700 | 418,700 | 119.44 | 否 | 计入增持公司股份的激励收入后为200.08万元 | ||
| 徐力珩 | 财务总监 | 男 | 47 | 2021-08-20 | 第十届董事会届满之日 | 244,906 | 244,906 | 116.38 | 否 | 计入增持公司股份的激励收入后为195.17万元 |
| 徐力珩 | 董事会秘书 | 男 | 47 | 2022-1-24 | 第十届董事会届满之日 | 否 | ||||||
| 刘文杰 | 副总裁 | 男 | 48 | 2023-5-29 | 第十届董事会届满之日 | 207,700 | 207,700 | 30.10 | 否 | |||
| 顾卫忠 | 副总裁 | 男 | 53 | 2023-5-29 | 第十届董事会届满之日 | 207,700 | 207,700 | 30.10 | 否 | |||
| 刘训峰 | 董事长、董事 | 男 | 58 | 2020-6-23 | 2023-5-26 | 65.82 | 否 | |||||
| 王霞 | 董事、总裁 | 女 | 60 | 2020-6-23 | 2023-5-26 | 632,800 | 632,800 | 103.59 | 否 | |||
| 陈耀 | 副总裁 | 男 | 59 | 2020-6-23 | 2023-5-29 | 569,500 | 569,500 | 91.13 | 否 | |||
| 合计 | / | / | / | / | / | 3,162,906 | 3,162,906 | 1,304.20 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 顾立立 | 男，1972年05月出生，大学学历，工商管理硕士，高级经济师，中共党员。曾任西藏自治区日喀则地区经贸委副主任，上海氯碱化工股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席、董事长，上海闵行华谊小额贷款股份有限公司总经理，双钱集团股份有限公司监事会主席，上海华谊（集团）公司纪委副书记、监察审计部总经理，上海华谊集团股份有限公司纪委副书记、监察审计部总经理、副总裁、党委副书记、工会主席，上海化学工会主席等职。现任上海华谊集团股份有限公司党委书记、董事长，上海华谊控股集团有限公司董事长、总经理，上海化学工业区发展有限公司副董事长。 |
| 钱志刚 | 男，1981年01月出生，研究生学历，工学硕士，高级工程师，中共党员。曾任上海华谊丙烯酸有限公司副总工程师、总经理助理、副总经理、总经理、党委副书记，上海华谊新材料有限公司党委副书记、总经理，上海华谊（集团）公司烯烃业务部总经理，上海华谊集团股份有限公司科技和信息化部总经理，广西华谊新材料有限公司总经理、党委书记、执行董事，嘉定区政府党组成员、副区长等职。现任上海华谊集团股份有限公司党委副书记、董事、总裁，上海华谊控股集团有限公司副董事长。 |
| 陈琦 | 男，1956 年 04 月出生，研究生学历，硕士学位，教授级高级经济师，中共党员。曾任中国石油化工集团公司发展计划部副主任、中国石化对外合作办公室主任，并曾担任扬子巴斯夫有限公司、上海赛科公司董事、中沙（天津）石化公司副董事长。现任上海华谊集团股份有限公司外部董事。 |
| 管一民 | 管一民，男，1950 年 04 月出生，大学学历，会计学教授，中共党员。曾任上海国家会计学院教授，中海集装箱运输股份有限公司独立董事，上海银行股份有限公司独立董事，重庆博腾制药科技股份有限公司独立董事，上海家化联合股份有限公司独立董事等职务。现任上海华谊集团股份有限公司独立董事，上海复星医药股份有限公司外部监事，华鑫证券有限责任公司（非上市公司）的独立董事，绿地控股集团股份有限公司独立董事，江苏农华智慧农业科技有限公司独立董事，上海锦江航运（集团）股份有限公司独立董事。 |
| 李垣 | 李垣，男，1961 年 10 月出生，研究生学历，博士学位，教授，中共党员。曾任西安交通大学管理学院院长，上海交通大学安泰经济与管理学院执行院长、同济大学经济与管理学院院长等职。入选国家高层次人才计划。中国科学与科技政策研究会副理事长。现任上海华谊集团股份有限公司独立董事，上海交通大学讲席教授。 |
| 龚晓航 | 龚晓航，男，1956 年 10 月出生，研究生学历。曾任新华社香港分社研究员、华东政法大学港澳台法研究室主任等职。现为上海律师协会会员、香港律师会会员、中国法学会会员。现任上海华谊集团股份有限公司独立董事、上海段和段律师事务所全球董事局主席、华东政法大学兼职教授。 |
| 张仁良 | 男，1961年02月出生，大学学历，工学学士，高级政工师，中共党员。曾任宝山钢铁总厂团委青技部副部长、部长、办公室主任、副书记、书记，炼铁厂党委副书记，共青团上海市委副书记、党组纪检组组长，市旅游管理委员会副主任、党组成员，静安区委副书记、副区长、代理区长、区长，市对口支援新疆工作前方指挥部（第七批）常务副总指挥、党委副书记，市对口支援新疆工作前方指挥部（第八批）总指挥、党委书记，新疆喀什地委副书记，上海同盛（投资）集团有限公司总裁、党委副书记，市深水港工程建设指挥部副总指挥，上海交运集团股份有限公司党委书记、董事长等 |
| 职。现任上海华谊集团股份有限公司监事会主席，上海华谊控股集团有限公司监事会主席。 | |
| 张虎 | 男，1970年2月出生，研究生学历，会计硕士，高级会计师，中共党员。曾任上海涂料有限公司资产部主管、财务部经理，上海振华造漆厂财务总监，上海一品颜料有限公司财务总监，上海华谊(集团)公司财务部经理助理、副总经理、资产财务部副总经理，上海华谊丙烯酸有限公司财务总监等职。现任上海华谊集团股份有限公司监事、财务部副总经理，上海华谊控股集团有限公司监事。 |
| 李爱敏 | 女，1968年08月出生，研究生学历，高级政工师，中共党员。曾任上海华谊集团上硫化工有限公司党委书记、纪委书记、工会主席，上海涂料有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，双钱集团股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，上海华谊集团股份有限公司老干部部部长、工会副主席等职。现任上海华谊集团股份有限公司职工监事、上海华谊控股集团有限公司监事。 |
| 李玉红 | 女，1979年9月出生，研究生学历，博士学位，中共党员。曾任上海吴泾化工有限公司法律顾问室主任助理、法务部副经理、经理，上海华谊（集团）公司办公室主任助理、办公室副主任，上海华谊集团股份有限公司法务部副总经理。现任上海华谊集团股份有限公司职工监事、法务部总经理，上海华谊控股集团有限公司监事。 |
| 李良君 | 男，1966年10月出生，大学学历，理学学士，工商管理硕士，教授级高级工程师，中共党员。曾任上海化工研究院党委副书记、纪委书记、工会主席、院长，上海化工研究院有限公司党委副书记、总经理、执行董事、董事长等职。现任上海华谊集团股份有限公司党委副书记、副总裁。 |
| 顾春林 | 男，1966年10月出生，研究生学历，经济学博士，高级经济师，中共党员。曾任上海向阳化工厂常务副厂长，上海中远化工有限公司副总经理，上海牡丹油墨有限公司总经理，双钱集团大中华正泰轮胎分公司总经理、党委副书记，上海华向橡胶制品有限公司党委书记、执行董事，上海华谊（集团）公司集团办公室副主任、主任，上海华谊（集团）公司党委组织部部长、人力资源部总经理、董事会秘书等职。现任上海华谊集团股份有限公司副总裁。 |
| 陈大胜 | 男，1971年10月出生，大学学历，硕士学位，教授级高级工程师，中共党员。曾任上海吴泾化工有限公司总工程师、常务副总经理、党委副书记、总经理，上海华谊（集团）公司副总工程师、工程管理部总经理，上海工程化学设计院有限公司党委副书记、执行董事、总经理，上海焦化有限公司党委副书记、总经理，上海华谊能源化工有限公司党委副书记、总经理、党委书记、董事长等职。现任上海华谊集团股份有限公司副总裁。 |
| 徐力珩 | 男，1976年10月出生，大学学历，高级经济师，中共党员。曾任上海华谊（集团）公司监察审计部副总经理，上海华谊集团股份有限公司财务部副总经理（主持工作）、总经理，上海华谊新材料有限公司财务总监，上海华谊集团投资有限公司党委书记、董事长等职。现任上海华谊集团股份有限公司财务总监、董事会秘书。 |
| 刘文杰 | 男，1976年02月出生，研究生学历，工商管理硕士，高级经济师，中共党员。曾任上海三爱富新材料股份有限公司党委副书记、纪委书记、副监事长、工会主席，市国资委党委企业领导人员管理处副处长（挂职），上海华谊精细化工有限公司党委副书记，上海国际油漆有限公司副总经理，上海三爱富新材料股份有限公司党委副书记、副总经理（主持工作）、总经理，上海华谊集团股份有限公司党委组织部副部长（主持工作）、党委组织部部长、人力资源部总经理等职。现任上海华谊集团股份有限公司副总裁。 |
| 顾卫忠 | 男，1970年06月出生，大学学历，工程硕士，高级工程师，中共党员。曾任上海焦化有限公司副总工程师、常务副总工程师、副总经理，上海华谊能源化工有限公司副总经理、总经理、党委书记、董事长，广西华谊能源化工有限公司党委书记、董事长等职。现任上海华谊集团股份有限公司副总裁。 |
| 刘训峰 | 男，1965年05月出生，研究生学历，工学硕士，管理学博士，教授级高级工程师，中共党员。曾任上海石化股份公司炼化部乙烯厂副总工程师、炼化部芳烃厂副总工程师、投资工程部副主任、总经理助理、副总经理，上海赛科石化公司董事、副总经理，上海化学工业区发展有限公司董事、副总经理、副董事长，双钱集团股份有限公司董事长，上海氯碱化工股份有限公司董事长，上海华谊集团财务有限责任公司董事长，上海华谊（集团）公 |
| 司党委副书记、董事、总裁、党委书记，上海华谊集团股份有限公司党委书记、董事长，上海华谊控股集团有限公司董事长等职。 | |
| 王霞 | 女，1963年04月出生，大学学历，工学学士，教授级高级工程师。曾任上海焦化有限公司发展部副经理、经理，上海焦化有限公司总经理助理、副总经理，上海华谊丙烯酸有限公司董事长，上海华谊（集团）公司总裁助理、副总裁、总裁，上海华谊集团股份有限公司董事、总裁，上海华谊控股集团有限公司副董事长等职。 |
| 陈耀 | 男，1964年03月出生，研究生学历，管理学博士、教授级高级工程师，中共党员。曾任上海涂料有限公司副总经理，上海涂料有限公司副总经理兼新华树脂厂书记、厂长，上海国际油漆有限公司副总经理（中方代表），上海华谊（集团）公司对外合作部经理，双钱集团股份有限公司党委书记、副总经理，上海华谊（集团）公司纪委书记、监事会副主席，上海华谊（集团）公司副总裁，上海华谊集团股份有限公司副总裁等职。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
2023年5月26日，公司收到董事长刘训峰先生和董事兼总裁王霞女士提交的书面辞职报告。刘训峰先生因工作需要辞去公司董事会董事长、董事职务，王霞女士因工作需要辞去公司董事及总裁职务，辞职报告自送达公司董事会时生效。相关公告已于2023年5月30日在上海证券交易所网站予以披露。2023年5月29日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，选举顾立立先生为公司第十届董事会董事长。经董事长顾立立先生提名，聘任钱志刚先生为公司总裁。经总裁钱志刚先生提名，聘任刘文杰先生、顾卫忠先生为公司副总裁。公司副总裁陈耀先生因工作需要不再担任公司副总裁职务。相关公告已于2023年5月30日在上海证券交易所网站予以披露。
2023年9月15日，公司召开2023年第一次临时股东大会选举钱志刚先生为公司董事，相关公告于2023年9月16日在上海证券交易所网站予以披露。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 顾立立 | 上海华谊控股集团有限公司 | 董事长、总经理 | 2023年7月、2020年3月 | |
| 钱志刚 | 上海华谊控股集团有限公司 | 副董事长 | 2023年7月 | |
| 张仁良 | 上海华谊控股集团有限公司 | 监事会主席 | 2020年8月 | |
| 张虎 | 上海华谊控股集团有限公司 | 监事 | 2022年2月 | |
| 李爱敏 | 上海华谊控股集团有限公司 | 监事 | 2019年3月 | |
| 李玉红 | 上海华谊控股集团有限公司 | 监事 | 2020年6月 | |
| 刘训峰 | 上海华谊控股集团有限公司 | 董事长 | 2013年7月 | 2023年6月 |
| 王霞 | 上海华谊控股集团有限公司 | 副董事长 | 2017年4月 | 2023年6月 |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 顾立立 | 上海化学工业区发展有限公司 | 副董事长 | 2023年6月 | |
| 管一民 | 上海复星医药股份有限公司 | 外部监事 | 2014 年 6 月 | |
| 管一民 | 益海嘉里金龙鱼股份有限公司 | 独立董事 | 2019 年 3 月 | 2024年4月 |
| 管一民 | 华鑫证券有限责任公司 | 独立董事 | 2020年12 月 | |
| 管一民 | 绿地控股集团股份有限公司 | 独立董事 | 2022 年 2 月 | |
| 管一民 | 上海锦江航运（集团）股份有限公司 | 独立董事 | 2022 年 8 月 | |
| 管一民 | 江苏农华智慧农业科技有限公司 | 独立董事 | 2022 年 4 月 | |
| 李垣 | 上海交通大学 | 讲席教授 | 2010年1月 | |
| 龚晓航 | 上海段和段律师事务所 | 全球董事局主席 | 2017年9月 | |
| 龚晓航 | 华东政法大学 | 兼职教授 | 2005 年 | |
| 张虎 | 上海华谊工程有限公司 | 监事 | 2021年2月 | |
| 张虎 | 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 监事 | 2021年2月 | |
| 张虎 | 上海静安华谊小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2021年2月 | |
| 顾春林 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 董事长 | 2023年6月 | |
| 刘训峰 | 上海化学工业区发展有限公司 | 副董事长 | 2007年10月 | 2023年6月 |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事及高级管理人员报酬由股东大会决定 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管 | 2023年3月31日，薪酬与考核委员会一致同意《关于确认2022年内公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定2023年公司董监事和 |
| 理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 高级管理人员报酬总额的议案》 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据年度经营指标完成情况，以及公司的经营业绩和年终考评结果发放 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司向董事、监事和高级管理人员共支付报酬1304.20 万元（税前），其中向独立董事支付津贴共计45万元（税前） |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 1,304.20万元（税前） |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 顾立立 | 董事长 | 选举 | 2023年5月29日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，选举顾立立先生为公司第十届董事会董事长。详见于公司披露的《第十届董事会第二十四次会议决议公告》、《关于选举董事长及高管人员变动的公告》，临时公告编号：2023-018、2023-020。 |
| 钱志刚 | 董事 | 选举 | 2023年9月15日，经公司2023年第一次临时股东大会及第十届董事会第二十五次会议表决通过，选举钱志刚先生为公司董事。详见于公司披露的《第十届董事会第二十五次会议决议公告》、《2023年第一次临时股东大会决议公告》，临时公告编号：2023-028、2023-033。 |
| 钱志刚 | 总裁 | 聘任 | 2023年5月29日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，经董事长顾立立先生提名，聘任钱志刚先生为公司总裁，临时公告编号：2023-018、2023-020。 |
| 刘文杰 | 副总裁 | 聘任 | 2023年5月29日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，经总裁钱志刚先生提名，聘任刘文杰先生、顾卫忠先生为公司副总裁，临时公告编号：2023-018、2023-020。 |
| 顾卫忠 | 副总裁 | 聘任 | 2023年5月29日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，经总裁钱志刚先生提名，聘任刘文杰先生、顾卫忠先生为公司副总裁，临时公告编号：2023-018、2023-020。 |
| 刘训峰 | 董事长、董事 | 离任 | 工作需要 |
| 王霞 | 董事、总裁 | 离任 | 工作需要 |
| 陈耀 | 副总裁 | 离任 | 工作需要 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第二十二次会议 | 2023年3月31日 | 会议审议通过了《公司2022年经营工作情况和2023年经营工作安排》、《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度独立董事述职报告》、《公司2022年度审计委员会履职情况报告》、《公司2022年度社会责任报告》、《公司2022年年度报告》、《公司2022年度财务决算情况报告》等二十项议案。详见于公司披露的《第十届董事会第二十二次会议决议公告》，临时公告编号：2023-004。 |
| 第十届董事会第二十三次会议 | 2023年4月26日 | 会议审议通过了《公司2023年第一季度报告》、《关于召集召开2022年年度股东大会的议案》等二项议案。详见于公司披露的《第十届董事会第二十三次会议决议公告》，临时公告编号：2023-015。 |
| 第十届董事会第二十四次会议 | 2023年5月29日 | 会议选举顾立立先生为公司第十届董事会董事长，经董事长顾立立先生提名，聘任钱志刚先生为公司总裁，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于陈耀先生不再担任公司副总裁的议案》。详见于公司披露的《第十届董事会第二十四次会议决议公告》，临时公告编号：2023-018。 |
| 第十届董事会第二十五次会议 | 2023年8月25日 | 会议审议通过了《关于公司董事候选人提名的议案》、《公司2023年半年度报告》、《关于对华谊财务有限公司的风险持续评估报告》、《关于广西华谊新材料有限公司32万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目的议案》等七项议案。详见于公司披露的《第十届董事会第二十五次会议决议公告》，临时公告编号：2023-028。 |
| 第十届董事会第二十六次会议 | 2023年10月27日 | 会议审议通过了《关于调整董事会各专门委员会成员的议案》、《公司2023年第三季度报告》等二项议案。详见于公司披露的《第十届董事会第二十六次会议决议公告》，临时公告编号：2023-038。 |
| 第十届董事会第二十七次会议 | 2023年12月27日 | 会议审议通过了《关于进一步深化职业经理人薪酬制度改革实施方案的议案》。详见于公司披露的《第十届董事会第二十七次会议决议公告》，临时公告编号：2023-044。 |
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 顾立立 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 钱志刚 | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈琦 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 管一民 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李垣 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 龚晓航 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘训峰 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 王霞 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 4 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 管一民、李垣、龚晓航 |
| 提名委员会 | 顾立立、钱志刚、管一民、李垣、龚晓航 |
| 薪酬与考核委员会 | 龚晓航、李垣、陈琦 |
| 战略委员会 | 顾立立、钱志刚、陈琦、管一民、李垣、龚晓航 |
(二) 报告期内审计委员会召开七次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 1月18日 | 2023年审计委员会召开计划、2022年财务情况预报、2022年度报告预审情况 | ||
| 2023年 3月9日 | 2022年度内审情况汇报、2022年度财务报告初审情况 | ||
| 2023年 3月9日 | 独立董事与会计师事务所单独沟通 | 就所关心的问题提出了征询，会计师事务所作了相应答复 | |
| 2023年 3月23日 | 2022年财务决算报告、日常关联交易议案、对外担保议案、利润分配方案、资产减值及核销、会计政策变更、募集资金存放与实际使用情况的专项报告、募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案 | 审议通过并同意将上述议案提交董事会审议 | |
| 2023年 3月31日 | 2022年度报告、内控自我评价报告、审计费用及续聘会计师事务所 | 审议通过并同意将上述议案提交董事会审议 | |
| 2023年 8月25日 | 2023年半年度报告、2023上半年内审内控工作情况及下半年工作计划 | 审议通过了2023年半年度报告 | 听取了2023上半年内审内控工作情况及下半年工作计划 |
| 2023年 10月27日 | 2023年第三季度报告 | 审议通过并同意将上述议案提交董事会审议 |
(三) 报告期内提名委员会召开二次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 5月29日 | 关于聘任公司总裁的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案 | 通过上述事项，并按规定报公司董事会审议 |
| 2023年 8月25日 | 关于公司董事候选人提名的议案 | 通过上述事项，并按规定报公司董事会审议 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开三次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 3月31日 | 审议《关于确认2022年内公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定2023年公司董监事和高级管理人员报酬总额的议案》 | 一致同意《关于确认2022年内公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定2023年公司董监事和高级管理人员报酬总额的议案》 | |
| 2023年 12月27日 | 审议《进一步深化职业经理人薪酬制度改革实施方案》及配套的《职业经理人选聘及退出管理办法》、《职业经理人薪酬及经营业绩考核管理办法》、《职业经理人管理办法》 | 一致同意《进一步深化职业经理人薪酬制度改革实施方案》及配套的《职业经理人选聘及退出管理办法》、《职业经理人薪酬及经营业绩考核管理办法》、《职业经理人管理办法》 | |
| 2023年 12月28日 | 审议《关于2022年度上海华谊集团股份有限公司领导人员业绩考核及薪酬兑现的议案》、《关于2022年度上海华谊集团股份有限公司职业经理人业绩考核及薪酬兑现事宜会议纪要》 | 一致同意《关于2022年度上海华谊集团股份有限公司领导人员业绩考核及薪酬兑现的议案》、《关于2022年度上海华谊集团股份有限公司职业经理人业绩考核及薪酬兑现事宜会议纪要》 |
(五) 报告期内战略委员会召开二次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 3月31日 | 关于深化法治国企建设的实施方案 | 听取了上述方案 | |
| 2023年 8月25日 | 关于广西华谊新材料有限公司32万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目的议案、关于广西华谊新材料有限公司增资的议案 | 审议通过并同意将上述议案提交董事会审议 | 听取关于双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司年产1500万条高性能半钢丝子午线轮胎项目（二期）的通报 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 137 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 10,637 |
| 在职员工的数量合计 | 10,774 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 10,545 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 8,223 |
| 销售人员 | 679 |
| 技术人员 | 779 |
| 财务人员 | 217 |
| 行政人员 | 876 |
| 合计 | 10,774 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大专及以上 | 5,542 |
| 大专以下 | 5,232 |
| 合计 | 10,774 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司已建立以岗位价值为基础，与员工工作业绩考核、公司经营状况相结合的薪酬管理体系，薪酬分配的原则是“以岗定薪、薪岗匹配、变岗变薪”。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2024 年是实现华谊集团“十四五”规划目标任务的关键一年，是奋力建设世界一流企业的挑战之年。2024 年培训工作将一以贯之，围绕推动集团高质量发展首要任务，聚焦建设世界一流企业的重要使命，贯彻落实年度工作和重点工作，持续以“YHA”人才“之”字型培养计划为基础，以岗位任职资格建设与履职能力提升为基石，坚定信心，迎难而上，构建具有实战性、操作性、针对性和前瞻性的集团一体化培训体系。着力培养一支与集团价值观相一致、与战略目标相适应的高素质专业化人才队伍，为集团建设具有核心竞争力的世界一流企业提供人才支撑。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 987,936小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 7,656万元 |
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据 2023年5月30日召开的 2022 年年度股东大会通过的 2022 年度利润分配方案公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本 2,131,449,598 股为基数，向全体股东每 10 股派1.9元（含税），合计分配404,975,423.62元（B 股股利折算成美元支付）。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币3,690,527,878.76元。经董事会决议，公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
上市公司拟向全体股东每股派发现金红利0.13元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本2,131,449,598股，以此计算合计拟派发现金红利277,088,447.74元（含税），B股股利折算成美元支付。本年度公司现金分红比例为30.61%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.3 |
| 每10股转增数（股） | |
| 现金分红金额（含税） | 277,088,447.74 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 905,316,076.78 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 30.61 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | |
| 合计分红金额（含税） | 277,088,447.74 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 30.61 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2020年11月24日，公司召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于<上海华谊集团股份有限公司A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对A股限制性股票激励计划的相关议案发表了独立意见。同日，公司召开第十届监事会第六次会议，审议通过了关于《关于<上海华谊集团股份有限公司A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》。 | 临时公告编号：2020-039、2020-042、2020-043、2020-044www.sse.com.cn |
| 2020年12月8日，公司披露了《关于A股限制性股票激励计划获得上海市国有资产监督管理委员会批复的公告》，上海市国有资产监督管理委员会出具了《关于同意上海华谊集团股份有限公司实施A股限制性股票激励计划的批复》（沪国资委分配【2020】405号），原则同意公司实施本次激励计划。 | 临时公告编号：2020-045www.sse.com.cn |
| 2020年12月10日，公司披露了《监事会关于A股限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》及《A股限制性股票激励计划激励对象名单》。 | 临时公告编号：2020-046www.sse.com.cn |
| 2020年12月16日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<上海华谊集团股份有限公司A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》及《关于股东大会授权董事会办理A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并发布《关于公司A股限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 | 临时公告编号：2020-047、2020-048www.sse.com.cn |
| 2020年12月16日，公司召开了第十届董事会第七次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于向公司A股限制性股票激励计划之激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。 | 临时公告编号：2020-049、2020-050、2020-051、2020-052www.sse.com.cn |
| 2021年1月30日，公司披露了《关于A股限制性股票激励计划首次授予结果公告》。本次股权激励计划的首次授予登记的限制性股票共计2,508.46万股，已于2021年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。 | 临时公告编号：2021-001www.sse.com.cn |
| 2021年12月6日，公司召开了第十届董事会第十四次会议和第十届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向公司A股限制性股票激励计划之激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。 | 临时公告编号：2021-035、2021-036、2021-038www.sse.com.cn |
| 2022年1月21日，公司披露了《关于A股限制性股票激励计划预留授予结果公告》。本次股权激励计划的预留授予登记的限制性股票共计106.8235万股，已于2022年1月19日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。 | 临时公告编号： 2022-003www.sse.com.cn |
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司法定代表人的考核和评价由上海市国资委实施，主要依据为《市国资委市场竞争类企业法定代表人任期经营业绩考核评价方案》。
公司其他高级管理人员的考核和奖惩由公司董事会实施，主要依据为董事会批准的《公司其他领导人员薪酬分配方案》、《公司其他领导人员经营业绩考核方案》和《华谊集团职业经理人薪酬及经营业绩考核管理办法》。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
2023年度公司不断修订完善内控管理制度，并根据《内部控制基本规范》等要求对公司的重要业务领域及关键控制活动进行内控测试，有效识别缺陷类别，积极落实整改措施，确保内控有效执行。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司对于所有子公司均建立了一整套完整的管理控制制度及体系，子公司资产、业务、战略规划等方面均在公司内部受到管控。公司确定战略目标及预算后，会将其拆解至子公司。各子公司重要岗位人员的选聘、任免及考核均受到公司的控制监督。此外，公司也通过财务系统、OA系统等管理系统软件加强对子公司内部管理控制，提高了子公司经营管理水平。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了无保留意见审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发【2020】14号）、中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告【2020】69号）等文件要求，公司对照法律法规，以及公司章程等内部制度，开展了公司治理专项自查工作。通过自查，公司基本符合要求，对发现的问题，公司完成了整改。
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 59,490 |
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司重点排污单位有上海华谊能源化工有限公司、安徽华谊化工有限公司、双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司、双钱集团（重庆）轮胎有限公司、双钱集团（江苏）轮胎有限公司、双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司、新疆昆仑工程轮胎有限责任公司、上海试四化学品有限公司、上海华谊涂料有限公司、宜兴华谊一品着色科技有限公司、上海华谊新材料有限公司、广西华谊新材料有限公司等。报告期内，重点排污单位按照有关法律法规要求，健全环境保护责任制度，建立环境管理台账，加强污染防治设施运行维护和管理，确保实际排放的污染物种类、浓度和排放量等符合许可要求，无重大环境事件。报告期内重点企业废水排口21个，雨水排口27个，废气排口122个，一般固废贮存点42个，危废仓库20个。重点排污单位排放废水906万吨，CODcr 288吨，氨氮10.5吨，废气225.5亿标M3，二氧化硫为119.2吨，氮氧化物为455.5吨，烟尘为370.9吨，非甲烷总烃为376.8吨，危废产生量7.27万吨，一般固废产生量36.2万吨，一般固废和危险废物无害化处置率100%，危险废物处置严格执行危险废物转移联单制度。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，重点排污单位防治污染设施涉及污水预处理设施、生化处理设施、深度处理设施及回用设施等废水处理设施；酸性气体处理装置、VOCs处理装置、锅炉烟气脱硫脱硝及除尘处理设施等废气处理设施；危险废物焚烧处理设施；减噪设施等所有防治污染设施均稳定有效运行。
报告期内，双钱集团（江苏）轮胎有限公司炼胶工区挥发性有机物（VOCs）废气综合治理项目开展前期工作；双钱集团（重庆）轮胎有限公司年产250万套高性能全钢丝子午线载重轮胎技改项目、双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司硫化工区VOCs治理项目、安徽华谊化工有限公司麦王水务污水站加盖VOCs处理环保技改项目建成投用；上海试四化学品有限公司新建RTO环保装置项目、上海华谊新材料有限公司丙烯酸装置尾气吸收新工艺技改项目开工建设。
报告期内，重点排污单位强化防治污染设施管理，确保防治污染设施有效运行。重点排污单位根据排污许可证要求分别安装CODcr、氨氮、pH、非甲烷总烃、二氧化硫、氮氧化物、烟尘的在线监测，数据与生态环境主管部门的监控设备联网。
强化重点排污单位污染防治主体责任，公司定期监督检查防治污染设施有效运行，不定期开展监督监测，对重点排污单位的环境保护绩效进行季度、年度考评。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，全部重点排污单位在役装置按环评报告和环评批复执行，并根据现行法律法规，按时完成提标建设整改任务。新建项目按规定申报环评，并落实环保措施建设和环保设施竣工验收。双钱集团（重庆）轮胎有限公司年产250万套高性能全钢丝子午线载重轮胎技改项目、双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司硫化工区VOCs治理项目，新疆昆仑工程轮胎有限责任公司硫磺库、危废仓库、内部供油站技改项目，安徽华谊化工有限公司醋酸产品质量升级项目，上海华谊新材料有限公司丙烯酸装置尾气吸收新工艺技改项目，广西华谊新材料有限公司32万吨年丁辛醇及丙烯酸酯项目，上海试四化学品有限公司新增 100t/a Do产品及现有产品扩能改造项目等建设项目按规定开展环境影响评价工作。双钱集
团（重庆）轮胎有限公司年产250万套高性能全钢丝子午线载重轮胎技改项目、广西华谊新材料有限公司75万吨丙烯及下游深加工项目、广西华谊新材料有限公司20万吨双酚A项目按规定开展竣工验收工作。
根据《排污许可管理办法》要求，全部重点排污单位已按规定申请取得排污许可证，遵守排污许可证规定，按证排污。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
报告期内，全部重点排污单位根据《中华人民共和国环境保护法》、《突发环境事件应急管理办法》等国家和地方环境应急预案备案的相关要求，全部开展企业环境风险的评估工作，编制突发环境事件应急预案并在当地环保部门完成备案。同时健全应急组织机构，落实应急措施，应急救援物质储备齐全，并定期举行应急演练。报告期内，全部重点排污单位根据国家和地方人民政府各项管理要求，制定重大活动保障措施、污染物特别排放限值和重污染天气应急措施等。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
报告期内,全部重点排污单位严格执行《排污许可管理条例》、《排污单位自行监测技术指南总则》和《排污许可证申请与核发技术规范 橡胶和塑料制品工业》中自行监测管理要求。制定废水、废气、锅炉烟气、废气无组织排放和厂界噪声等环境因素的自行监测方案，确定监测因子和监测频次要求，包括CODcr、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、非甲烷总烃、烟尘等重点污染因子的自行监测，并实施定期定时监测。监测方案和监测数据均在各省市或地方《重点监控企业污染源监测信息发布平台》或《企事业单位环境信息公开平台》或企业网站公开公布。
报告期内，涉及挥发性有机物的排污单位按照设备泄漏检测与修复技术指南要求,定期开展设备密封点VOCs的泄漏检测与修复。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司下属企业因违反环保法行为受到行政处罚合计106.94万元，目前已完成整改。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司下属企业因违反环保法行为受到行政处罚7万元，目前已完成整改。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
报告期内，重点排污单位之外的公司，上海华谊集团投资有限公司、上海华谊信息技术有限公司、上海华谊集团财务有限责任公司、华谊集团（香港）有限公司等均不涉及污染物的排放与监测。
报告期内，重点排污单位之外的公司，昆山宝盐气体有限公司、浙江华宇吸水材料有限公司、上海开林造漆厂、上海试四赫维化工有限公司、安徽华谊日新科技有限公司、上海天原集团胜德塑料有限公司、烟台天原胜德材料科技有限公司、福建华谊胜德材料科技有限公司、安徽华谊胜德材料科技有限公司、上海树脂厂有限公司、上海市塑料研究所有限公司等单位，根据《排污许可管理办法》实行简化管
理和排污登记管理，全部获得排污许可证或完成排污登记。遵守环境保护各项法律法规，各项污染物达标排放并满足总量要求。华谊泰国公司为境外企业，遵守泰国当地的各项法律法规要求。
重点排污单位之外的公司废水排口10个，雨水排口20个，废气排口62个，一般固废贮存点19个，危废仓库19个。报告期内，排放废水68.3万吨，CODcr为9.01吨，氨氮为0.8吨，废气26.1亿标M3，二氧化硫为8.7吨，氮氧化物31.9吨，烟尘为23.3吨，非甲烷总烃为8.6吨。危险废物产生量681吨，无害化处置率100%。报告期内，重点排污单位之外的公司健全环境保护责任制度，建立环境管理台账，加强污染防治设施运行维护和管理，防治污染设施均稳定有效运行。报告期内，重点排污单位之外的公司新建项目按规定申报环评、办理排污登记，其中安徽华谊胜徳材料科技有限公司汽车零部件及特种工程材料项目按规定开展环境影响评价和环保竣工验收工作，按规定办理排污登记。重点排污单位之外的公司按要求开展自行监测，编制突发环境事件应急预案。无重大环境事件。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司坚持“绿色发展、创新发展、高端发展、跨市发展和一体化发展”五大发展战略，积极践行“绿色化工，美好生活！”理念，不断增进与自然、社会的和谐交往，充分发挥专业优势，着力推进绿色工厂创建工作。报告期内，双钱泰国列入泰国工信部“绿色工厂”名单；双钱新昆、昆山宝盐、浙江天原列入石化联合会“绿色工厂”名单。公司运用数字化手段提升环保管理水平，在上海华谊新材料公司获评全球数字化“灯塔工厂”的基础上，在公司范围内推广电子鼻监测、危废智能管理平台等应用。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 179,324 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内，公司从能源清洁化、运营高效化方面入手，以多项举措落实各子公司碳达峰碳中和工作责任。在能源清洁化方面，双钱集团（重庆）轮胎有限公司实施年产250万套高性能全钢丝子午线载重轮胎技改项目，停用原燃煤热电联产机组，改造成燃气锅炉供应轮胎生产线用热；上海华谊新材料有限公司通过绿电交易，实现部分电能清洁化；上海华谊精细化工有限公司、上海天原（集团）有限公司、上海制皂（集团）有限公司等开展屋顶光伏项目，实现自产绿电替代部分外购电力。在运营高效化方面，广西华谊新材料有限公司充分发挥钦州基地一体化优势，运用数字化手段优化调控蒸汽管网，实现多等级蒸汽高效利用，同时通过氢气、有效气等产品互供的方式实现产业协同，减少了生产过程碳排放；双钱集团（江苏）轮胎有限公司实施了工程胎热水阶段冷凝水回收利用项目，实现热量梯级利用；多家公司通过实施高能耗设备升级改造等措施，持续提升精益生产能力。减少排放二氧化碳当量约17.9万吨。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
内容详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《公司2023年度环境、社会、治理报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 上海华谊（集团）公司 | 1、本次交易完成后，上海华谊（集团）公司将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及上海华谊（集团）公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本次交易完成后，上海华谊（集团）司与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。上海华谊（集团）公司和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 | 2015年3月23日 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 上海华谊（集团）公司 | 本次交易完成后，上海华谊（集团）公司（包括受上海华谊（集团）公司控制的企业，公司及其下属企业除外，下同）将避免从事与上市公司及其下属企业构成实质性同业竞争的业务和经营。如上海华谊（集团）公司存在与公司及其下属企业经营相竞争或可能构成竞争业务的情形，上海华谊（集团）公司同意授予公司及其下属企业不可撤销的优先收购权，公司有权随时根据其业务经营发展需要，通过使用自有资金、增发、配股、发行可转换公司债券或其他方式行使该等优先收购权，将上海华谊（集团）公司的相关同业竞争资产及业务全部纳入公司。上海华谊（集团）公司愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接或/及间接的经济损失或/及额外的费用支出。 | 2015年3月23日 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
| 其他 | 上海华谊（集团）公 | 一、保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不 | 2015年3月23日 | 否 | 长期有效 | 是 |
| 司 | 在上海华谊（集团）公司及其关联方（具体范围参照现行有效的《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则第 36 号－关联方披露》确定）担任除董事、监事以外的职务；2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与上海华谊（集团）公司及其关联方之间完全独立；3、上海华谊（集团）公司暂无向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选的计划。如果未来向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选，上海华谊（集团）公司保证通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。二、保证上市公司资产独立完整 1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资产；2、保证上市公司不存在资金、资产被上海华谊（集团）公司及其关联方占用的情形；3、保证上市公司的住所独立于上海华谊（集团）公司及其关联方。三、保证上市公司财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与上海华谊(集团)公司及其关联方共用银行账户；3、保证上市公司的财务人员不在上海华谊（集团）公司及其关联方兼职；4、保证上市公司依法独立纳税；5、保证上市公司能够独立作出财务决策，上海华谊（集团）公司及其关联方不干预上市公司的资金使用。四、保证上市公司机构独立 1、保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和双钱股份公司章程独立行使职权。五、保证上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、保证上海华谊（集团）公司不对上市公司的业务活动进行不正当干预；3、保证上海华谊（集团）公司及其关联方避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务；4、保证尽量减少、避免上海华谊（集团）公司及其关联方与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件和上市公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。 |
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2024 年 4 月 26 日公司第十届董事会第二十八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》（临时公告编号：2024-010）。
执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
√适用 □不适用
2024 年 4 月 26 日公司第十届董事会第二十八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》（临时公告编号：2024-010）。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 547.86 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 22 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 徐立群、吕杰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 徐立群（3年）、吕杰（4年） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 190.14 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
根据公司第十届董事会第二十八次会议审议，公司同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024年年度报告和内控审计的会计师事务所。尚需股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023 年 3 月 31 日公司十届二十二次董事会及 2023 年 5 月 30日公司 2022 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2022 年日常关联交易实际执行情况以及 2023 年预计日常关联交易的议案》。公司与关联方的日常交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了公司的生产经营和持续发展，符合公开、公平、公正原则。 | 公司十届二十二次董事会及2022 年年度股东大会审议通过。 www.sse.com.cn |
| 2022 年 3 月 25 日公司十届十七次董事会及 2022 年 6 月 2 日公司2021 年年度股东大会审议通过了《关于财务公司与上海华谊签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》。财务公司为上海华谊提供存款服务、贷款服务、结算服务以及经中国银行保险监督管理委员会批准可从事的其他业务，符合公司业务发展需要，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情况 | 公司十届十七次董事会及2021年年度股东大会审议通过。 www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司十届二十五次董事会审议通过了《关于广西华谊新材料有限公司增资的议案》。公司以控股子公司广西华谊新材料有限公司为主体投资建设32 万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目对投资主体广西新材料增资金额为59,938万元（其中公司增资金额为35,962.8万元、上海华谊增资金额为23,975.2 万元）。 | 临时公告编号：2023-030 www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款 限额 | 存款利率 范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 上海华谊控股集团有限公司 | 控股股东 | 无 | 0.35%～3.50% | 276,424.39 | 2,690,971.37 | 2,574,593.95 | 392,801.81 |
| 上海氯碱化工股份有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 80,000.00 | 0.35%～3.50% | 75,056.55 | 5,188,996.84 | 5,185,378.92 | 78,674.47 |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 116,230.98 | 899,763.22 | 992,609.37 | 23,384.83 |
| 上海华谊集团资产管理有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 141,683.33 | 1,734,547.35 | 1,683,281.51 | 192,949.17 |
| 上海化工研究院有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 49,455.82 | 446,358.01 | 436,037.02 | 59,776.81 |
| 上海华谊丙烯酸有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 155,808.55 | 105,236.97 | 100,573.44 | 160,472.08 |
| 广西华谊能源化工有限公司 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 87,978.40 | 1,224,928.70 | 1,200,204.15 | 112,702.95 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 1,556.42 | 145,056.10 | 116,147.40 | 30,465.12 |
| 上海华谊工程有限公司及其子公司 | 控股股东的关联方 | 无 | 0.35%～3.50% | 43,864.10 | 119,505.16 | 163,369.26 | |
| 其他 | 控股股东的子公司 | 无 | 0.35%～3.50% | 121,119.98 | 585,654.51 | 635,017.06 | 71,757.43 |
| 合计 | / | / | / | 1,069,178.52 | 13,141,018.23 | 13,087,212.08 | 1,122,984.67 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 上海华谊控股集团有限公司 | 控股股东 | 500,000.00 | 2.3%-2.5% | 144,020.45 | 822,730.54 | 506,520.45 | 460,230.54 |
| 上海化工研究院有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 25,000.00 | 1.35%-3.65% | 13,433.73 | 5,551.84 | 10,720.91 | 8,264.66 |
| 上海氯碱化工股份有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 70,000.00 | 1.32%-2.61% | 65,894.78 | 19,253.29 | 27,743.89 | 57,404.18 |
| 广西华谊能源化工有限公司 | 控股股东的子公司 | 515,000.00 | 3.45%-4.35% | 110,737.94 | 35,852.82 | 10,137.15 | 136,453.61 |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司 | 控股股东的子公司 | 70,000.00 | 1.75%-3.70% | 19,475.15 | 31,817.03 | 28,223.60 | 23,068.58 |
| 上海华谊工程有限公司及其子公司 | 控股股东的关联方 | 3,000.00 | 1.27%-1.31% | 2,492.70 | 4.79 | 2,497.49 | |
| 其他 | 控股股东的子公司 | 258,178.00 | 3.45% | 6,199.23 | 6,199.23 | ||
| 合计 | / | / | / | 356,054.75 | 921,409.54 | 585,843.49 | 691,620.80 |
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)担保情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 上海华谊控股集团有限公司 | 178,500,000.00美元 | 2019/10/30 | 2019/10/30 | 2024/10/30 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 广西鸿谊新材料有限公司 | 19,100,000.00 | 2021/9/27 | 2021/9/29 | 2029/9/29 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 广西鸿谊新材料有限公司 | 40,600,000.00 | 2021/9/27 | 2021/11/15 | 2029/9/29 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 广西鸿谊新材料有限公司 | 19,750,000.00 | 2021/9/27 | 2022/4/29 | 2029/9/29 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 浙江华泓新材料有限公司 | 25,991,000.00 | 2019/6/28 | 2019/8/7 | 2025/12/25 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 浙江华泓新材料有限公司 | 59,680,600.00 | 2019/6/28 | 2019/8/23 | 2025/12/25 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 浙江华泓新材料有限公司 | 59,680,600.00 | 2019/6/28 | 2019/8/8 | 2025/12/25 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 浙江华泓新材料有限公司 | 29,840,300.00 | 2019/2/19 | 2019/8/8 | 2025/12/25 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团股份有限公司 | 公司本部 | 浙江华泓新材料有限公司 | 32,503,695.00 | 2019/2/19 | 2019/2/19 | 2024/12/31 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团投资有限公司 | 全资子公司 | 大连新阳光材料科技有限公司 | 51,910,506.51 | 2021/2/9 | 2021/2/9 | 2033/12/29 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团投资有限公司 | 全资子公司 | 林德气体（广西）有限公司 | 323,464,000.00 | 2019/10/28 | 2019/10/28 | 2030/10/28 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊集团投资有限公司 | 全资子公司 | 广西天宜环境科技有限公司 | 313,281,768.51 | 2022/1/14 | 2022/1/14 | 2038/12/21 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊新材料有限公司 | 全资子公司 | 浙江华泓新材料有限公司 | 312,708,025.00 | 2022/8/16 | 2022/8/16 | 2031/12/31 | 连带责任保证 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 上海华谊精细化工有限公司 | 全资子公司 | 上海国际油漆有限公司 | 23,800,000.00 | 2023/6/1 | 2023/6/1 | 2024/5/31 | 一般保证责任 | 无 | 否 | 否 | 无 | 是 | 联营公司 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | -90,408,008.92 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 2,576,572,445.02 | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 756,107,204.60 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 3,848,898,600.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 6,425,471,045.02 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 28.87 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 1,264,261,950.00 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 121,343,200.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,385,605,150.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 美元金额按2023年12月末人民币对美元汇率中间价折算。 |
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 通过银行按股比向参股 企业提供委托贷款 | 自有资金 | 30,000,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四)其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额(1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 373,331.67 | 368,273.95 | 373,331.67 | 373,331.67 | 355,113.97 | 95.12 | 0 | 0 | 0 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 上海化工区32万吨/年丙烯酸及脂项目 | 生产建设 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 否 | 200,000.00 | 200,000.00 | 0 | 199,618.27 | 99.81 | 2022.2 | 是 | 是 | 否 | 381.73 | |||
| 1200吨/年催化剂项目 | 生产建设 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 否 | 23,961.89 | 23,961.89 | 0 | 11,183.64 | 46.67 | 2022.12 | 是 | 是 | 否 | 12,778.25 | |||
| 华谊涂料增资项目 | 运营管理 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 否 | 26,663.00 | 26,663.00 | 0 | 26,663.00 | 100.00 | 是 | 是 | 否 | |||||
| 昆山宝盐增资项目 | 运营管理 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 否 | 18,912.00 | 18,912.00 | 0 | 18,912.00 | 100.00 | 是 | 是 | 否 | |||||
| 财务公司增资项目 | 运营管理 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 否 | 43,794.78 | 43,794.78 | 0 | 43,794.78 | 100.00 | 是 | 是 | 否 | |||||
| 补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2015年11月30日 | 否 | 60,000.00 | 60,000.00 | 0 | 54,942.28 | 91.57 | 是 | 是 | 否 | 5,057.72 |
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
公司在募投项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，从而节余了部分募集资金。经公司2023年3月31日第十届董事会第二十二次会议审议通过，同意将募集资金投资项目结项并将结余募集资金用于永久补充流动资金。公司于2023年4月4日发布《关于募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》进行披露。截至2023年12月31日，公司募集资金结余人民币18,696.50万元（含利息收入），已全部用于永久补充流动资金。
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 64,114 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 63,786 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 上海华谊控股集团有限公司 | -106,572,480 | 788,377,345 | 36.99 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 上海国盛（集团）有限公司 | -42,628,800 | 324,216,696 | 15.21 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 上海国有资本投资有限公司 | 106,572,480 | 106,572,480 | 5.00 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 上海国盛集团投资有限公司 | 0 | 29,230,769 | 1.37 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 19,245,846 | 19,245,846 | 0.90 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 中信证券股份有限公司 | 11,187,845 | 12,161,211 | 0.57 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 钟敏侨 | 2,431,900 | 7,481,816 | 0.35 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | -3,117,700 | 7,254,413 | 0.34 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 6,119,400 | 6,119,400 | 0.29 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 0 | 4,479,735 | 0.21 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 上海华谊控股集团有限公司 | 788,377,345 | 人民币普通股 | 788,377,345 | ||||||
| 上海国盛（集团）有限公司 | 324,216,696 | 人民币普通股 | 324,216,696 | ||||||
| 上海国有资本投资有限公司 | 106,572,480 | 人民币普通股 | 106,572,480 | ||||||
| 上海国盛集团投资有限公司 | 29,230,769 | 人民币普通股 | 29,230,769 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 19,245,846 | 人民币普通股 | 19,245,846 | ||||||
| 中信证券股份有限公司 | 12,161,211 | 人民币普通股 | 12,161,211 | ||||||
| 钟敏侨 | 7,481,816 | 人民币普通股 | 7,481,816 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 7,254,413 | 人民币普通股 | 7,254,413 | ||||||
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 6,119,400 | 人民币普通股 | 6,119,400 | ||||||
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 4,479,735 | 境内上市外资股 | 4,479,735 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海国盛（集团）有限公司为上海国盛集团投资有限公司控股股东，构成一致行动人。除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 10,372,113 | 0.49 | 0 | 0 | 7,254,413 | 0.34 | 461,000 | 0.02 |
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | - | - | - | - | 6,119,400 | 0.29 | 301,200 | 0.01 |
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 上海国有资本投资有限公司 | 新增 | - | - | 106,572,480 | 5.00 |
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | - | - | 19,245,846 | 0.90 |
| 中信证券股份有限公司 | 新增 | - | - | 12,161,211 | 0.57 |
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 301,200 | 0.01 | 6,420,600 | 0.30 |
| 刘玮巍 | 退出 | - | - | - | - |
| 中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | - | - | - | - |
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 退出 | - | - | 3,659,543 | 0.17 |
| 李学锋 | 退出 | - | - | 3,460,000 | 0.16 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 王霞 | 632,800 | 见说明 | ||
| 2 | 李良君 | 324,800 | 见说明 | ||
| 3 | 陈耀 | 569,500 | 见说明 | ||
| 4 | 常达光 | 544,200 | 见说明 | ||
| 5 | 顾春林 | 556,800 | 见说明 | ||
| 6 | 陈大胜 | 418,700 | 见说明 | ||
| 7 | 马晓宾 | 403,900 | 见说明 | ||
| 8 | 徐力珩 | 244,906 | 见说明 | ||
| 9 | 王锦淮 | 207,700 | 见说明 | ||
| 10 | 刘文杰 | 207,700 | 见说明 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东均为公司限制性股票激励计划的对象。可上市交易情况和限售条件等内容详见公司于 2020 年 11 月 25日在上海证券交易所网站披露的《A 股限制性股票激励计划（草案）》等相关内容。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海华谊控股集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 顾立立 |
| 成立日期 | 1997-01-23 |
| 主要经营业务 | 一般项目：授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，化工产品及设备的销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，医药产品的投资，从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务，承包境外化工工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料的出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员，从事货物及技术的进出口业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止本报告期末，分别持有上海氯碱化工股份有限公司和国新文化控股股份有限公司 46.6%和 11.8%的股份。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海市国有资产监督管理委员会 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 上海国盛（集团）有限公司 | 寿伟光 | 2007-09-26 | 91310000667805050M | 2,006,600 |
开展以非金融为主，金融为辅的投资，资本运作与资产管理，产业研究，社会经济咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
| 情况说明 | 截止本报告期末，上海国盛（集团）有限公司持有公司324,216,696 股，占公司总股本的15.21%，其下属公司上海国盛集团投资有限公司持有公司 29,230,769 股，占公司总股本的1.37%，合计持有公司 353,447,465 股，占公司总股本的 16.58%。 |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2024]第ZA11890号
上海华谊集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海华谊集团股份有限公司（以下简称华谊集团）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华谊集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华谊集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）应收账款的可收回性 | |
| 请参阅财务报表附注三、（十二）所述的会计政策及附注五、（五）。 于2023年12月31日，华谊集团应收账款的原值为1,838,077,671.95元，坏账准备为459,828,648.02 元。 由于华谊集团管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。 | 我们针对应收账款的可收回性执行的审计程序主要有： ① 通过与管理层讨论以及复核历史数据，评价管理层评估坏账准备时所采用的预期信用损失模型和使用参数(包括前瞻性信息)的合理性； ② 实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对； ③ 结合期后回款情况检查，评价管理层预计信用损失计提的合理性； ④ 根据上述程序了解的情况，重新计算应收账款期末余额坏账准备，计算结果与管理层作出的应收账款期末余额坏账准备进行对比。 |
| （二）商誉减值 | |
| 关于商誉减值的会计政策请参阅附注三、（二十六）；关于商誉减值的分析请参阅附注五、（二十九）。 华谊集团在每年年度终了对商誉进行减值测试，商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的评估报告进行确定。因商誉减值评估涉及运用大量判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增长率，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响，我们将商誉减值识别为关键审计事 | 我们对华谊集团商誉减值执行的审计程序主要有： ① 评价管理层委聘的外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性； ② 分析管理层和外部评估师对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性； ③ 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。 |
项。
四、其他信息
华谊集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华谊集团2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华谊集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华谊集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华谊集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华谊集团不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就华谊集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：徐立群（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：吕杰
中国?上海 二O二四年四月二十六日
财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 上海华谊集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注五 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 16,350,430,661.02 | 16,569,813,702.27 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 1,568,821,593.23 | 1,368,465,133.72 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （四） | 101,264,107.56 | 122,493,891.76 |
| 应收账款 | （五） | 1,378,249,023.93 | 1,596,867,876.61 |
| 应收款项融资 | （七） | 1,346,856,487.00 | 1,752,114,845.63 |
| 预付款项 | （八） | 520,156,181.47 | 598,114,667.60 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （九） | 139,035,966.56 | 135,330,248.63 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 53,477,896.64 | 12,916,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | （十） | 500,449,178.06 | |
| 存货 | （十一） | 4,973,215,480.83 | 4,766,323,504.75 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （十四） | 283,002,765.60 | 481,805,505.86 |
| 流动资产合计 | 26,661,032,267.20 | 27,891,778,554.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | （十五） | 7,059,026,351.92 | 3,828,223,090.02 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十九） | 5,023,923,386.12 | 4,733,412,498.52 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | （二十一） | 606,669,432.30 | 744,077,373.15 |
| 投资性房地产 | （二十二） | 210,720,462.84 | 224,275,142.56 |
| 固定资产 | （二十三） | 18,862,377,407.64 | 10,714,896,025.90 |
| 在建工程 | （二十四） | 710,974,772.59 | 8,887,732,859.11 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （二十七） | 309,010,317.05 | 301,899,289.66 |
| 无形资产 | （二十八） | 1,753,151,974.05 | 1,555,220,408.05 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （二十九） | 62,546,981.26 | 62,546,981.26 |
| 长期待摊费用 | （三十） | 633,696,084.33 | 143,718,603.75 |
| 递延所得税资产 | （三十一） | 121,601,925.24 | |
| 其他非流动资产 | （三十二） | 570,524,715.90 | 113,110,555.97 |
| 非流动资产合计 | 35,924,223,811.24 | 31,309,112,827.95 | |
| 资产总计 | 62,585,256,078.44 | 59,200,891,382.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （三十四） | 2,052,502,359.24 | 2,388,461,568.72 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （三十七） | 1,048,264,522.46 | 941,811,369.27 |
| 应付账款 | （三十八） | 5,432,986,351.61 | 4,760,669,421.75 |
| 预收款项 | （三十九） | 1,768,806.00 | 696,896.60 |
| 合同负债 | （四十） | 1,118,136,326.75 | 842,747,711.44 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | （四十一） | 11,867,899,816.54 | 10,986,404,988.70 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （四十二） | 291,339,225.51 | 279,664,298.01 |
| 应交税费 | （四十三） | 165,652,175.16 | 302,189,707.43 |
| 其他应付款 | （四十四） | 2,006,831,491.68 | 2,766,339,021.69 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,763,809.97 | 16,253,625.24 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （四十六） | 3,111,036,750.68 | 519,886,541.83 |
| 其他流动负债 | （四十七） | 127,314,492.03 | 181,242,769.95 |
| 流动负债合计 | 27,223,732,317.66 | 23,970,114,295.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （四十八） | 7,211,144,581.81 | 5,513,436,957.44 |
| 应付债券 | （四十九） | 2,428,204,356.45 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （五十） | 254,913,191.44 | 262,673,490.96 |
| 长期应付款 | （五十一） | 145,814,858.20 | 145,699,687.24 |
| 长期应付职工薪酬 | （五十二） | 261,120,000.00 | 253,510,000.00 |
| 预计负债 | （五十三） | 75,614,259.81 | 14,139,400.00 |
| 递延收益 | （五十四） | 492,087,821.05 | 490,446,346.79 |
| 递延所得税负债 | （五十五） | 136,651,476.78 | 72,586,688.50 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,577,346,189.09 | 9,180,696,927.38 | |
| 负债合计 | 35,801,078,506.75 | 33,150,811,222.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （五十六） | 2,131,449,598.00 | 2,131,449,598.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （五十八） | 9,104,380,318.07 | 9,098,177,708.34 |
| 减：库存股 | （五十九） | 102,771,473.00 | 102,771,473.00 |
| 其他综合收益 | （六十） | -181,022,474.51 | -152,098,992.47 |
| 专项储备 | （六十一） | 10,812,121.18 | 116,892.37 |
| 盈余公积 | （六十二） | 794,154,485.07 | 739,507,943.80 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （六十三） | 10,497,797,305.33 | 10,052,103,193.44 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 22,254,799,880.14 | 21,766,484,870.48 | |
| 少数股东权益 | 4,529,377,691.55 | 4,283,595,289.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 26,784,177,571.69 | 26,050,080,160.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 62,585,256,078.44 | 59,200,891,382.84 |
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:上海华谊集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注十七 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 485,701,380.13 | 419,234,464.83 | |
| 交易性金融资产 | 136,531,475.60 | 128,696,206.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | （二） | 1,027,706,933.90 | 946,386,521.05 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 24,000,000.00 | ||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,914,564.91 | 6,240,792.51 | |
| 流动资产合计 | 1,653,854,354.54 | 1,500,557,984.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 19,664,547,962.38 | 19,631,579,124.52 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 74,465,566.49 | 80,113,210.45 | |
| 固定资产 | 5,721,546.09 | 9,636,440.61 | |
| 在建工程 | 348,353.40 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,796,844.59 | 20,310,228.77 | |
| 无形资产 | 13,115,892.34 | 19,012,861.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,949,211.15 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 19,777,597,023.04 | 19,761,000,218.76 | |
| 资产总计 | 21,431,451,377.58 | 21,261,558,203.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,701,222,222.23 | 1,751,491,187.50 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,391,345.00 | 3,806,369.22 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,720,004.32 | 2,601,677.04 | |
| 应交税费 | 9,943,947.67 | 11,645,170.68 | |
| 其他应付款 | 287,844,875.35 | 181,655,884.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 528,822,708.45 | 35,930,792.44 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,530,945,103.02 | 1,987,131,081.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 153,400,000.00 | 677,400,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 11,896,933.27 | 16,304,766.72 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,600,000.00 | 3,200,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 23,089,414.22 | 17,181,385.77 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 189,986,347.49 | 714,086,152.49 | |
| 负债合计 | 2,720,931,450.51 | 2,701,217,233.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,131,449,598.00 | 2,131,449,598.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 12,213,343,679.44 | 12,204,654,710.99 | |
| 减：库存股 | 102,771,473.00 | 102,771,473.00 | |
| 其他综合收益 | -16,184,241.20 | -16,184,241.20 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 794,154,485.07 | 739,507,943.80 | |
| 未分配利润 | 3,690,527,878.76 | 3,603,684,430.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 18,710,519,927.07 | 18,560,340,969.57 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 21,431,451,377.58 | 21,261,558,203.55 |
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注五 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 41,326,664,079.78 | 38,937,467,427.09 | |
| 其中：营业收入 | （六十四） | 40,881,367,233.16 | 38,511,107,497.47 |
| 利息收入 | （六十五） | 445,111,705.11 | 426,359,929.62 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | （六十六） | 185,141.51 | |
| 二、营业总成本 | 40,599,667,472.40 | 37,950,629,485.51 | |
| 其中：营业成本 | （六十四） | 37,449,038,908.86 | 35,106,492,888.38 |
| 利息支出 | （六十五） | 177,170,489.03 | 186,638,271.09 |
| 手续费及佣金支出 | （六十六） | 1,079,316.15 | 737,104.96 |
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （六十七） | 172,042,721.74 | 179,019,425.19 |
| 销售费用 | （六十八） | 614,183,910.77 | 508,169,812.13 |
| 管理费用 | （六十九） | 1,118,990,895.26 | 1,075,505,368.08 |
| 研发费用 | （七十） | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 |
| 财务费用 | （七十一） | 253,006,715.37 | 196,522,088.63 |
| 其中：利息费用 | 284,207,323.78 | 233,010,505.00 | |
| 利息收入 | 33,346,826.19 | 20,379,338.40 | |
| 加：其他收益 | （七十二） | 221,675,332.08 | 764,248,121.52 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （七十三） | 594,005,221.39 | 419,168,612.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 536,000,036.42 | 380,480,039.52 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | 1,559,149.79 | 4,173,899.34 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | （七十五） | 27,552,493.34 | -107,110,679.56 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （七十六） | -102,863,211.14 | 478,751.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （七十七） | -214,687,531.69 | -173,703,226.63 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | （七十八） | 366,082,996.27 | 146,255,114.82 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,620,321,057.42 | 2,040,348,535.89 | |
| 加：营业外收入 | （七十九） | 26,906,442.64 | 77,779,194.78 |
| 减：营业外支出 | （八十） | 81,795,643.42 | 9,668,378.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,565,431,856.64 | 2,108,459,352.59 | |
| 减：所得税费用 | （八十一） | 218,689,662.67 | 415,881,119.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,346,742,193.97 | 1,692,578,233.05 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,346,742,193.97 | 1,692,578,233.05 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 905,316,076.78 | 1,281,211,494.32 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 441,426,117.19 | 411,366,738.73 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -28,959,782.15 | -91,510,243.54 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -28,923,482.04 | -51,531,632.15 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -22,373,572.07 | -3,114,399.60 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | -22,320,772.07 | -3,114,399.60 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | -52,800.00 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -6,549,909.97 | -48,417,232.55 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 343,320.02 | 1,754,951.44 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -6,893,229.99 | -50,172,183.99 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -36,300.11 | -39,978,611.39 | |
| 七、综合收益总额 | 1,317,782,411.82 | 1,601,067,989.51 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 876,392,594.74 | 1,229,679,862.17 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 441,389,817.08 | 371,388,127.34 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | （八十三） | 0.42 | 0.60 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | （八十三） | 0.42 | 0.60 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注十七 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | （四） | 23,760,597.64 | 22,558,493.59 |
| 减：营业成本 | （四） | 5,647,643.96 | 5,648,592.74 |
| 税金及附加 | 3,165,889.85 | 3,160,640.97 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 150,497,621.71 | 143,545,328.22 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 49,912,762.37 | 47,477,268.77 | |
| 其中：利息费用 | 59,948,642.48 | 86,680,589.24 | |
| 利息收入 | 9,050,043.24 | 31,398,106.18 | |
| 加：其他收益 | 2,043,234.36 | 1,839,192.18 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （五） | 724,003,585.34 | 1,675,451,377.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,792,372.22 | 8,906,559.19 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,835,269.20 | -32,946,875.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,461.32 | 25,179,477.26 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 548,424,229.97 | 1,492,249,834.77 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 307,308.95 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 548,424,229.97 | 1,491,942,525.82 | |
| 减：所得税费用 | 1,958,817.30 | -8,236,718.75 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 546,465,412.67 | 1,500,179,244.57 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 546,465,412.67 | 1,500,179,244.57 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 546,465,412.67 | 1,500,179,244.57 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.26 | 0.70 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.26 | 0.70 |
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注五 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 37,944,501,735.68 | 35,091,014,764.38 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 832,355,683.20 | 1,254,091,660.83 | |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 437,304,788.92 | 403,897,080.19 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 345,875,395.65 | 1,176,895,091.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （八十五） | 849,289,472.09 | 1,112,246,779.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 40,409,327,075.54 | 39,038,145,377.01 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,586,884,089.28 | 27,695,162,427.36 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 3,297,444,223.61 | -1,860,289,016.21 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 123,689,440.38 | 168,974,745.66 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 128,303,378.74 | 161,795,728.08 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,398,885,710.44 | 2,455,623,973.75 | |
| 支付的各项税费 | 922,002,677.96 | 1,801,580,704.86 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （八十五） | 1,599,525,533.45 | 1,156,365,044.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 40,056,735,053.86 | 31,579,213,607.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 352,592,021.68 | 7,458,931,769.22 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 566,279,537.09 | 1,001,254,328.80 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 380,403,722.22 | 368,753,746.14 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 451,239,975.84 | 147,592,402.35 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 13,687,949.34 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （八十五） | 1,300,041.67 | 1,323,125.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,412,911,226.16 | 1,518,923,602.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,887,537,321.81 | 5,076,495,267.32 | |
| 投资支付的现金 | 754,688,527.04 | 1,283,107,189.41 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （八十五） | 15,769.39 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,642,241,618.24 | 6,359,602,456.73 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,229,330,392.08 | -4,840,678,854.44 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 33,196,787.51 | 772,732,500.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 33,196,787.51 | 772,732,500.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 5,001,886,686.57 | 8,415,467,770.62 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,035,083,474.08 | 9,188,200,270.62 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,061,407,954.24 | 4,107,119,400.56 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 866,404,083.16 | 1,399,077,972.96 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 236,344,299.58 | 87,435,978.97 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （八十五） | 92,702,757.40 | 53,345,223.12 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,020,514,794.80 | 5,559,542,596.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,568,679.28 | 3,628,657,673.98 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -34,340,424.85 | 31,303,977.65 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -896,510,115.97 | 6,278,214,566.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,943,328,225.67 | 9,665,113,659.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,046,818,109.70 | 15,943,328,225.67 | |
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 93,190,042.49 | ||
| 收到的税费返还 | 1,181,784.36 | 17,282,116.80 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,299,908.65 | 57,372,363.35 | |
| 经营活动现金流入小计 | 48,481,693.01 | 167,844,522.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 122,680,497.32 | 124,180,138.78 | |
| 支付的各项税费 | 3,049,160.70 | 3,248,556.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,900,319.37 | 19,759,559.26 | |
| 经营活动现金流出小计 | 148,629,977.39 | 147,188,254.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,148,284.38 | 20,656,268.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 716,219,213.12 | 1,669,809,538.25 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 615,648,639.94 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 716,219,213.12 | 2,285,458,178.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,586,458.54 | ||
| 投资支付的现金 | 44,550,000.00 | 1,222,718,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 61,600,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 106,150,000.00 | 1,224,304,458.54 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 610,069,213.12 | 1,061,153,719.65 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,906,150,000.00 | 2,650,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,906,150,000.00 | 2,650,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,881,200,000.00 | 2,931,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 464,770,840.08 | 982,929,211.57 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,534,500.00 | 4,567,931.19 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,351,505,340.08 | 3,918,697,142.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -445,355,340.08 | -1,268,697,142.76 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,901,326.64 | 92,777.43 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 66,466,915.30 | -186,794,377.27 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 419,234,464.83 | 606,028,842.10 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 485,701,380.13 | 419,234,464.83 | |
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,131,449,598.00 | 9,098,177,708.34 | 102,771,473.00 | -152,098,992.47 | 116,892.37 | 739,507,943.80 | 10,052,103,193.44 | 21,766,484,870.48 | 4,283,595,289.59 | 26,050,080,160.07 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,131,449,598.00 | 9,098,177,708.34 | 102,771,473.00 | -152,098,992.47 | 116,892.37 | 739,507,943.80 | 10,052,103,193.44 | 21,766,484,870.48 | 4,283,595,289.59 | 26,050,080,160.07 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,202,609.73 | -28,923,482.04 | 10,695,228.81 | 54,646,541.27 | 445,694,111.89 | 488,315,009.66 | 245,782,401.96 | 734,097,411.62 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -28,923,482.04 | 905,316,076.78 | 876,392,594.74 | 441,389,817.08 | 1,317,782,411.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,202,609.73 | 6,202,609.73 | 30,536,629.21 | 36,739,238.94 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 33,196,787.51 | 33,196,787.51 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,160,777.00 | 8,160,777.00 | 528,191.45 | 8,688,968.45 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,958,167.27 | -1,958,167.27 | -3,188,349.75 | -5,146,517.02 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 54,646,541.27 | -459,621,964.89 | -404,975,423.62 | -233,317,543.21 | -638,292,966.83 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 54,646,541.27 | -54,646,541.27 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -404,975,423.62 | -404,975,423.62 | -233,317,543.21 | -638,292,966.83 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 10,695,228.81 | 10,695,228.81 | 7,173,498.88 | 17,868,727.69 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 28,568,741.83 | 28,568,741.83 | 13,911,028.82 | 42,479,770.65 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 17,873,513.02 | 17,873,513.02 | 6,737,529.94 | 24,611,042.96 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,131,449,598.00 | 9,104,380,318.07 | 102,771,473.00 | -181,022,474.51 | 10,812,121.18 | 794,154,485.07 | 10,497,797,305.33 | 22,254,799,880.14 | 4,529,377,691.55 | 26,784,177,571.69 | |||||
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,131,449,598.00 | 9,131,885,255.03 | 102,771,473.00 | -100,567,360.32 | 2,761,493.48 | 589,490,019.34 | 9,816,118,454.74 | 21,468,365,987.27 | 3,361,743,263.04 | 24,830,109,250.31 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,131,449,598.00 | 9,131,885,255.03 | 102,771,473.00 | -100,567,360.32 | 2,761,493.48 | 589,490,019.34 | 9,816,118,454.74 | 21,468,365,987.27 | 3,361,743,263.04 | 24,830,109,250.31 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -33,707,546.69 | -51,531,632.15 | -2,644,601.11 | 150,017,924.46 | 235,984,738.70 | 298,118,883.21 | 921,852,026.55 | 1,219,970,909.76 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -51,531,632.15 | 1,281,211,494.32 | 1,229,679,862.17 | 371,388,127.34 | 1,601,067,989.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -33,707,546.69 | -33,707,546.69 | 648,167,032.41 | 614,459,485.72 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 772,732,500.00 | 772,732,500.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,990,616.69 | 13,990,616.69 | 1,077,659.04 | 15,068,275.73 | |||||||||||
| 4．其他 | -47,698,163.38 | -47,698,163.38 | -125,643,126.63 | -173,341,290.01 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 150,017,924.46 | -1,045,226,755.62 | -895,208,831.16 | -97,723,935.22 | -992,932,766.38 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 150,017,924.46 | -150,017,924.46 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -895,208,831.16 | -895,208,831.16 | -97,723,935.22 | -992,932,766.38 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -2,644,601.11 | -2,644,601.11 | 20,802.02 | -2,623,799.09 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 13,985,380.21 | 13,985,380.21 | 4,624,202.46 | 18,609,582.67 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 16,629,981.32 | 16,629,981.32 | 4,603,400.44 | 21,233,381.76 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,131,449,598.00 | 9,098,177,708.34 | 102,771,473.00 | -152,098,992.47 | 116,892.37 | 739,507,943.80 | 10,052,103,193.44 | 21,766,484,870.48 | 4,283,595,289.59 | 26,050,080,160.07 | |||||
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,131,449,598.00 | 12,204,654,710.99 | 102,771,473.00 | -16,184,241.20 | 739,507,943.80 | 3,603,684,430.98 | 18,560,340,969.57 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,131,449,598.00 | 12,204,654,710.99 | 102,771,473.00 | -16,184,241.20 | 739,507,943.80 | 3,603,684,430.98 | 18,560,340,969.57 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,688,968.45 | 54,646,541.27 | 86,843,447.78 | 150,178,957.50 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 546,465,412.67 | 546,465,412.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,688,968.45 | 8,688,968.45 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,688,968.45 | 8,688,968.45 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 54,646,541.27 | -459,621,964.89 | -404,975,423.62 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 54,646,541.27 | -54,646,541.27 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -404,975,423.62 | -404,975,423.62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,131,449,598.00 | 12,213,343,679.44 | 102,771,473.00 | -16,184,241.20 | 794,154,485.07 | 3,690,527,878.76 | 18,710,519,927.07 | ||||
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,131,449,598.00 | 12,189,586,435.28 | 102,771,473.00 | -16,184,241.20 | 589,490,019.34 | 3,148,731,942.03 | 17,940,302,280.45 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,131,449,598.00 | 12,189,586,435.28 | 102,771,473.00 | -16,184,241.20 | 589,490,019.34 | 3,148,731,942.03 | 17,940,302,280.45 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,068,275.71 | 150,017,924.46 | 454,952,488.95 | 620,038,689.12 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,500,179,244.57 | 1,500,179,244.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,068,275.71 | 15,068,275.71 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 15,068,275.71 | 15,068,275.71 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 150,017,924.46 | -1,045,226,755.62 | -895,208,831.16 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 150,017,924.46 | -150,017,924.46 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -895,208,831.16 | -895,208,831.16 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,131,449,598.00 | 12,204,654,710.99 | 102,771,473.00 | -16,184,241.20 | 739,507,943.80 | 3,603,684,430.98 | 18,560,340,969.57 | ||||
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
一、公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
上海华谊集团股份有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司、双钱集团股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”】前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司，一九九二年十二月在上海证券交易所上市。
根据2006年4月10日公司股权分置改革A股市场相关股东会决议，非流通股股东以股权分置改革方案实施A股股权登记日2006年5月18日为基数，向A股流通股股东每10股送7股，共计支付16,016,000股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006年5月22日。经股权分置改革方案实施后，自2011年1月5日起，公司的股本889,467,722股为无限售条件股份。
根据公司2015年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的证监许可[2015]1721号批复核准，公司于2015年8月向上海华谊控股集团有限公司发行每股面值为人民币1元的人民币普通股（A股）940,784,985股购买上海华谊控股集团有限公司持有的上海华谊能源化工有限公司等7家公司的股权，增加注册资本940,784,985.00元，并于2015年11月向特定投资者非公开发行每股面值为人民币1元的人民币普通股（A股）287,178,206股，增加注册资本287,178,206.00元。变更后的注册资本为人民币2,117,430,913.00元。
根据公司2018年第一次临时股东大会决议，公司于2019年3月以1元的总价格回购上海华谊控股集团有限公司持有的公司普通股（A股）12,134,150股，并予以注销。变更后的注册资本为人民币2,105,296,763.00元。
根据公司2020 年第三次临时股东大会决议以及第十届董事会第七次会议决议，公司确定2020年12月16日为首次授予日，向符合条件的278名激励对象授予2,508.46万股A股限制性股票，首次授予价格为3.85元/股。截至2021年1月6日止，公司收到278名激励对象实际认购款合计人民币96,575,710.00元。本次授予的限制性股票来源为公司向激励对象定向发行人民币 A 股普通股股票，本次限制性股票激励计划首次授予增加公司注册资本人民币25,084,600.00元。
根据公司2020 年第三次临时股东大会决议以及第十届董事会第十四次会议决议，公司确定 2021年 12月6 日为预留股份授予日，向符合条件的16名激励对象授予 106.8235万股 A 股限制性股票，首次授予价格为5.80元/股。截至2021年12月21 日止，公司收到16名激励对象实际认购款合计人民币6,195,763.00元。本次授予的限制性股票来源为公司向激励对象定向发行人民币A股普通股股票，本次限制性股票激励计划首次授予增加公司注册资本人民币1,068,235.00元。
截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数2,131,449,598股，注册资本为2,131,449,598.00元。经营范围为：化工产品（危险化学品按许可证许可的范围经营）、塑料、涂料、颜料、染料等相关产品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套业务；研发、生产轮胎、力车胎，胶鞋及其他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝（限分支机构经营）；销售自产产品。【不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 本公司的母公司为上海华谊控股集团有限公司，本公司的实际控制人为上海华谊控股集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会于2024年4月26日批准报出。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自报告期末起12个月的持续经营能力没有重大怀疑。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十九）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司
按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
应收账款
| 项目名称 | 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 应收票据、应收款项融资 | 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 | |
| 应收账款 | 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 其他应收款 | 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 合并范围内关联方组合 | 受本公司控制的子公司 |
(十一)应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
(十二)应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
(十三)应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
(十四)其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节，三（十）金融工具。
(十五)存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
5、 存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
(十六)合同资产
√适用 □不适用
1、 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“三（十）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
(十七)持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
1、 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2、 终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
(十八)长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十九)投资性房地产
1、 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(二十)固定资产
1、 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 3%-10% | 9.70%-1.80% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-20 | 3%-10% | 9.70%-4.50% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3%-10% | 19.40%-6.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-10% | 19.40%-9.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3%-10% | 19.40%-18.00% |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十一)在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十二)借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(二十三)生物资产
□适用 √不适用
(二十四)油气资产
□适用 √不适用
(二十五)无形资产
使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50-60年 | 土地证上注明年限 |
| 商标使用权 | 10-20年 | 受益期 |
| 财务软件、专用技术等 | 5-20年 | 受益期 |
| 工业产权 | 10-20年 | 受益期 |
研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十六)长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十七)长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
有明确受益期的按受益期为摊销年限，无明确受益期的按5年平均摊销。
(二十八)合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十九)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(三十)预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(三十一)股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(三十二)优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十三)收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司商品销售分为内销和出口。内销收入的具体方法：按照合同约定发出货物，并由客户签收后，确认销售收入。出口收入的具体方法：货物装船并且收到运输公司开具的提单后，确认销售收入。
3、 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
(三十四)合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十五)政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十六)递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(三十七)租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（二十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（三十三）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与
转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(三十八)受托业务
本公司通常作为代理人、受托人在受托业务中为个人、证券投资基金、社会保障基金、保险公司、合格境外投资者、年金计划和其他客户持有和管理资产的服务。这些代理活动所涉及的资产不属于本公司，因此不包括在本公司资产负债表中。
本公司也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本公司根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用并收回的贷款。其风险由委托人承担，本公司只收取相关手续费。委托贷款不纳入本公司资产负债表。
(三十九)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(四十)重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占该类应收款项坏账准备的3%以上 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算大于1亿元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占集团净资产5%以上，或单个子公司少数股东权益占集团净资产的1%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的1%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的3%以上 |
(四十一)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存
在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3、 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
(四十二)其他
□适用 √不适用
四、税项
(一) 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | 按应税销售收入计缴 | 4% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 华泰橡胶有限公司 | 20 |
| 中国北美轮胎联合销售公司 | 美国联邦税率、美国加州税率 |
| 华谊集团（香港）有限公司 | 16.5 |
| HUAYI FINANCE I LTD. | 16.5 |
| 华谊集团（泰国）有限公司 | 20 |
| 华谊轮胎加拿大有限责任公司 | 26.5 |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 15 |
| 上海华谊树脂有限公司 | 15 |
| 上海市塑料研究所有限公司 | 15 |
| 上海华谊检验检测技术有限公司 | 15 |
| 上海树脂厂有限公司 | 15 |
| 浙江天原医用材料有限公司 | 15 |
| 上海华谊信息技术有限公司 | 15 |
| 上海华谊新材料有限公司 | 15 |
| 安徽华谊日新科技有限公司 | 15 |
| 上海化学工业检验检测有限公司 | 15 |
| 双钱集团（江苏）轮胎有限公司 | 15 |
| 双钱集团（重庆）轮胎有限公司 | 15 |
| 广西华谊新材料有限公司 | 9 |
(二) 税收优惠
√适用 □不适用
1、 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司于2022年10月12日获得编号为GR202265000248的《高新技术企业证书》，该证书有限期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为15%；
2、 上海华谊树脂有限公司于 2021年12 月23日获得编号为 GR202131005439 的《高新技术企业证书》，
该证书有效期三年，2023 年度实际执行的企业所得税税率为15%；
3、 上海市塑料研究所有限公司2023年11月15日获得证书编号为GR202331002257号《高新技术企业证书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为15%；
4、 上海华谊检验检测技术有限公司2023年11月15日获得编号为GR202331001422号《高薪技术企业证书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为15%；
5、 上海树脂厂有限公司于2022年11月15日获得编号为GR202231001541的《高新技术企业证书》，
该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为15%；
6、 浙江天原医用材料有限公司于2022年12月4日获得编号为GR202233007891的《高新技术企业证
书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为 15%；
7、 上海华谊信息技术有限公司于2022年 12 月14日获得编号为GR202231004438的《高新技术企业
证书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为 15%；
8、 上海华谊新材料有限公司于 2021年 11月 18日起获得编号为GR202131003178的《高新技术企业
证书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为 15%；
9、 安徽华谊日新科技有限公司于 2023年 11月 30日起获得编号为GR202334004808的《高新技术企
业证书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为 15%；10、 上海化学工业检验检测有限公司于2022年12月14日获得编号为GR202231009335号《高新技术企
业证书》，该证书有效期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为 15%；
11、双钱集团（江苏）轮胎有限公司于2022年12月22日获得编号为GR202232015190的《高新技术企
业证书》，该证书有限期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为15%；
12、双钱集团（重庆）轮胎有限公司于2021年11月12日获得编号为GR202151100433的《高新技术企
业证书》，该证书有限期三年，2023年度实际执行的企业所得税税率为15%；
13、根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020
年第23号）、《广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局关于明确若干情形
下的企业所得税地方分享部分免征政策的通知》（桂财税〔2023〕5号），广西新材料有限公司属
于西部地区鼓励类产业企业并免征地方分享部分，执行9%税率。
(三) 其他
□适用 √不适用
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 70,802.06 | 46,988.55 |
| 银行存款 | 1,502,207,993.53 | 1,023,772,409.85 |
| 其他货币资金 | 132,522,634.54 | 119,410,094.33 |
| 现金及存放中央银行款项 | 1,151,395,424.26 | 1,027,140,957.42 |
| 其中：存放中央银行法定准备金 | 1,150,830,397.80 | 1,027,140,957.42 |
| 存放中央银行法定准备金应收利息 | 565,026.46 | |
| 存放同业款项 | 13,564,233,806.63 | 14,399,443,252.12 |
| 其中：活期存款 | 9,490,770,294.65 | 9,899,443,252.12 |
| 定期存款 | 4,027,488,387.52 | 4,500,000,000.00 |
| 存放同业款项应收利息 | 47,466,945.59 | |
| 减:存放同业款项减值准备 | 1,491,821.13 | |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 16,350,430,661.02 | 16,569,813,702.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 573,303,407.92 | 298,562,191.30 |
(二)交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,568,821,593.23 | 1,368,465,133.72 | / |
| 其中： | |||
| 权益工具投资 | 220,783,784.93 | 205,403,066.47 | / |
| 基金投资 | 1,348,037,808.30 | 1,163,062,067.25 | / |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 合计 | 1,568,821,593.23 | 1,368,465,133.72 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,520,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 106,593,797.43 | 127,340,938.69 |
| 减：坏账准备 | -5,329,689.87 | -6,367,046.93 |
| 合计 | 101,264,107.56 | 122,493,891.76 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 106,593,797.43 | 100.00 | 5,329,689.87 | 5.00 | 101,264,107.56 | 128,860,938.69 | 100.00 | 6,367,046.93 | 4.94 | 122,493,891.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票组合 | 1,520,000.00 | 1.18 | 1,520,000.00 | |||||||
| 商业承兑汇票组合 | 106,593,797.43 | 100.00 | 5,329,689.87 | 5.00 | 101,264,107.56 | 127,340,938.69 | 98.82 | 6,367,046.93 | 5.00 | 120,973,891.76 |
| 合计 | 106,593,797.43 | 100.00 | 5,329,689.87 | 101,264,107.56 | 128,860,938.69 | 100.00 | 6,367,046.93 | 122,493,891.76 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | |||
| 商业承兑汇票组合 | 106,593,797.43 | 5,329,689.87 | 5.00 |
| 合计 | 106,593,797.43 | 5,329,689.87 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票组合 | 6,367,046.93 | -1,037,357.06 | 5,329,689.87 | |||
| 合计 | 6,367,046.93 | -1,037,357.06 | 5,329,689.87 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
5、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 17,038,790.88 | |
| 合计 | 17,038,790.88 |
6、 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(五)应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,397,097,135.49 | 1,627,236,205.75 |
| 1年以内小计 | 1,397,097,135.49 | 1,627,236,205.75 |
| 1至2年 | 109,951,215.18 | 90,040,790.52 |
| 2至3年 | 19,047,750.35 | 69,764,471.11 |
| 3年以上 | 311,981,570.93 | 268,643,793.08 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 1,838,077,671.95 | 2,055,685,260.46 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 118,657,055.29 | 6.51 | 106,647,478.42 | 89.98 | 12,009,576.87 | 129,175,222.14 | 6.28 | 103,153,511.72 | 79.86 | 26,021,710.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 118,657,055.29 | 6.51 | 106,647,478.42 | 89.98 | 12,009,576.87 | 129,175,222.14 | 6.28 | 103,153,511.72 | 79.86 | 26,021,710.42 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,719,420,616.66 | 93.49 | 353,181,169.60 | 20.54 | 1,366,239,447.06 | 1,926,510,038.32 | 93.72 | 355,663,872.13 | 18.46 | 1,570,846,166.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,719,420,616.66 | 93.49 | 353,181,169.60 | 20.54 | 1,366,239,447.06 | 1,926,510,038.32 | 93.72 | 355,663,872.13 | 18.46 | 1,570,846,166.19 |
| 合计 | 1,838,077,671.95 | 100.00 | 459,828,648.02 | 1,378,249,023.93 | 2,055,685,260.46 | 100.00 | 458,817,383.85 | 1,596,867,876.61 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 48,038,307.49 | 36,028,730.62 | 75.00 | 预计无法全部收回 |
| 客户二 | 20,370,000.78 | 20,370,000.78 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户三 | 16,957,381.92 | 16,957,381.92 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户四 | 15,030,000.00 | 15,030,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他零星客户 | 18,261,365.10 | 18,261,365.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 118,657,055.29 | 106,647,478.42 | 89.98 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 1,719,420,616.66 | 353,181,169.60 | 20.54 |
| 合计 | 1,719,420,616.66 | 353,181,169.60 | 20.54 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 458,817,383.85 | 38,791,453.12 | 378,309.54 | 29,705,194.36 | 7,696,685.05 | 459,828,648.02 |
| 合计 | 458,817,383.85 | 38,791,453.12 | 378,309.54 | 29,705,194.36 | 7,696,685.05 | 459,828,648.02 |
其他变动 注：处置子公司
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 29,705,194.36 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 浙江东越化工有限公司 | 货款 | 23,221,212.98 | 该款项确认无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 合计 | / | 23,221,212.98 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 63,954,765.58 | 63,954,765.58 | 3.48 | 5,477,738.28 | |
| 第二名 | 48,038,307.49 | 48,038,307.49 | 2.61 | 36,028,730.62 | |
| 第三名 | 46,204,650.92 | 46,204,650.92 | 2.51 | 2,310,232.55 | |
| 第四名 | 42,397,840.92 | 42,397,840.92 | 2.31 | 2,119,892.05 | |
| 第五名 | 35,646,729.31 | 35,646,729.31 | 1.94 | 1,782,336.47 | |
| 合计 | 236,242,294.22 | 236,242,294.22 | 12.85 | 47,718,929.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
(六)合同资产
1、 合同资产情况
□适用 √不适用
2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
3、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
4、 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七)应收款项融资
1、 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,346,856,487.00 | 1,752,114,845.63 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 1,346,856,487.00 | 1,752,114,845.63 |
2、 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 7,407,304.07 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 7,407,304.07 |
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 3,762,753,484.52 | 7,407,304.07 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 3,762,753,484.52 | 7,407,304.07 |
4、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
5、 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
6、 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
8、 其他说明：
□适用 √不适用
(八)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 507,686,190.04 | 97.60 | 587,495,064.11 | 98.23 |
| 1至2年 | 8,366,856.40 | 1.61 | 8,612,259.71 | 1.44 |
| 2至3年 | 2,907,151.52 | 0.56 | 1,045,374.55 | 0.17 |
| 3年以上 | 1,195,983.51 | 0.23 | 961,969.23 | 0.16 |
| 合计 | 520,156,181.47 | 100.00 | 598,114,667.60 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 64,746,769.38 | 12.45 |
| 第二名 | 51,542,605.80 | 9.91 |
| 第三名 | 32,089,097.75 | 6.17 |
| 第四名 | 30,581,560.22 | 5.88 |
| 第五名 | 27,743,887.84 | 5.33 |
| 合计 | 206,703,920.99 | 39.74 |
其他说明
□适用 √不适用
(九)其他应收款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 53,477,896.64 | 12,916,000.00 |
| 其他应收款 | 85,558,069.92 | 122,414,248.63 |
| 合计 | 139,035,966.56 | 135,330,248.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海润虹实业有限公司 | 576,000.00 | |
| 上海焦化化工发展商社 | 2,340,000.00 | |
| 上海环球分子筛有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 46,455,296.64 | |
| 上海化工工程监理有限公司 | 3,200,000.00 | |
| 依多科中国有限公司 | 3,541,350.00 | |
| 上海宝鼎投资股份有限公司 | 281,250.00 | |
| 合计 | 53,477,896.64 | 12,916,000.00 |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 87,416,063.18 | 125,271,178.12 |
| 1年以内小计 | 87,416,063.18 | 125,271,178.12 |
| 1至2年 | 3,757,239.80 | 20,642,495.16 |
| 2至3年 | 19,089,799.04 | 8,062,725.03 |
| 3年以上 | 154,606,820.33 | 169,536,506.23 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 264,869,922.35 | 323,512,904.54 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 96,924,159.28 | 36.59 | 96,924,159.28 | 100.00 | 95,480,237.72 | 29.51 | 95,480,237.72 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 167,945,763.07 | 63.41 | 82,387,693.15 | 49.06 | 85,558,069.92 | 228,032,666.82 | 70.49 | 105,618,418.19 | 46.32 | 122,414,248.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 167,945,763.07 | 63.41 | 82,387,693.15 | 49.06 | 85,558,069.92 | 228,032,666.82 | 70.49 | 105,618,418.19 | 46.32 | 122,414,248.63 |
| 合计 | 264,869,922.35 | 100.00 | 179,311,852.43 | 85,558,069.92 | 323,512,904.54 | 100.00 | 201,098,655.91 | 122,414,248.63 | ||
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 公司一 | 25,200,000.00 | 25,200,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | 25,200,000.00 | 25,200,000.00 |
| 公司二 | 21,080,237.72 | 21,080,237.72 | 100.00 | 预计无法收回 | 21,880,237.72 | 21,880,237.72 |
| 公司三 | 16,963,921.56 | 16,963,921.56 | 100.00 | 预计无法收回 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 公司四 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 |
| 公司五 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 |
| 合计 | 91,644,159.28 | 91,644,159.28 | 92,480,237.72 | 92,480,237.72 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 167,945,763.07 | 82,387,693.15 | 49.06 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 49,848,965.15 | 151,249,690.76 | 201,098,655.91 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | 49,848,965.15 | 151,249,690.76 | 201,098,655.91 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,920,965.93 | -2,001,491.63 | 17,919,474.30 | |
| 本期转回 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 34,823,000.00 | 2,628,759.15 | 37,451,759.15 | |
| 其他变动 | 420,266.23 | 734,252.40 | 1,154,518.63 | |
| 2023年12月31日余额 | 34,526,664.85 | 144,785,187.58 | 179,311,852.43 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 201,098,655.91 | 17,919,474.30 | 1,100,000.00 | 37,451,759.15 | 1,154,518.63 | 179,311,852.43 |
| 合计 | 201,098,655.91 | 17,919,474.30 | 1,100,000.00 | 37,451,759.15 | 1,154,518.63 | 179,311,852.43 |
其他变动 注：处置子公司
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 37,451,759.15 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| MoltechPower System Inc. | 借款 | 34,823,000.00 | 该款项确认无法收回 | 董事会决议 | 是 |
| 合计 | / | 34,823,000.00 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 收储土地款 | 43,493,000.00 | 43,493,000.00 |
| 往来款 | 136,885,605.40 | 151,116,889.55 |
| 押金及保证金 | 12,388,183.05 | 12,145,756.66 |
| 备用金 | 971,879.74 | 3,863,932.85 |
| 出口退税 | 63,018,225.50 | 95,881,078.47 |
| 其他 | 8,113,028.66 | 17,012,247.01 |
| 合计 | 264,869,922.35 | 323,512,904.54 |
(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 25,737,800.00 | 9.72 | 收储土地款 | 3年以上 | 25,737,800.00 |
| 第二名 | 25,200,000.00 | 9.51 | 往来款 | 3年以上 | 25,200,000.00 |
| 第三名 | 21,080,237.72 | 8.26 | 往来款 | 3年以上 | 21,080,237.72 |
| 第四名 | 16,963,921.56 | 6.40 | 往来款 | 2-3年 | 16,963,921.56 |
| 第五名 | 14,200,000.00 | 5.36 | 往来款 | 3年以上 | 14,200,000.00 |
| 第五名 | 14,200,000.00 | 5.36 | 往来款 | 3年以上 | 14,200,000.00 |
| 合计 | 117,381,959.28 | 44.61 | / | / | 117,381,959.28 |
(8) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十)买入返售金融资产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 证券 | 500,000,000.00 | |
| 应计利息 | 449,178.06 | |
| 减：损失准备 | ||
| 买入返售金融资产账面价值 | 500,449,178.06 |
(十一)存货
1、 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约 成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约 成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,084,559,916.98 | 172,154,017.26 | 1,912,405,899.72 | 1,970,720,532.32 | 151,189,461.20 | 1,819,531,071.12 |
| 周转材料 | 13,027,007.68 | 229.76 | 13,026,777.92 | 13,640,821.93 | 451,976.30 | 13,188,845.63 |
| 委托加工物资 | 1,048,433.84 | 1,048,433.84 | 88,466.26 | 88,466.26 | ||
| 在产品 | 180,812,432.05 | 3,030,260.90 | 177,782,171.15 | 156,295,096.60 | 826,657.42 | 155,468,439.18 |
| 库存商品 | 2,930,225,048.51 | 120,837,651.66 | 2,809,387,396.85 | 2,846,779,872.16 | 137,512,575.05 | 2,709,267,297.11 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 10,589,345.90 | 5,050,000.00 | 5,539,345.90 | |||
| 发出商品 | 59,564,801.35 | 59,564,801.35 | 63,240,039.55 | 63,240,039.55 | ||
| 合计 | 5,269,237,640.41 | 296,022,159.58 | 4,973,215,480.83 | 5,061,354,174.72 | 295,030,669.97 | 4,766,323,504.75 |
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 151,189,461.20 | 100,820,372.17 | 79,855,816.11 | 172,154,017.26 | ||
| 周转材料 | 451,976.30 | 179.76 | 451,926.30 | 229.76 | ||
| 在产品 | 826,657.42 | 2,215,276.78 | 11,673.30 | 3,030,260.90 | ||
| 库存商品 | 137,512,575.05 | 102,334,771.48 | 119,009,694.87 | 120,837,651.66 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 5,050,000.00 | 5,050,000.00 | ||||
| 合计 | 295,030,669.97 | 205,370,600.19 | 199,329,110.58 | 5,050,000.00 | 296,022,159.58 | |
本期减少金额-其他 注：处置子公司
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
3、 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
4、 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十二)持有待售资产
□适用 √不适用
(十三)一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
1、 一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
2、 一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
(十四)其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额及其他预缴税金 | 249,830,519.43 | 412,433,083.19 |
| 委托贷款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应收利息 | 1,579,363.89 | 39,054,049.52 |
| 其他 | 1,592,882.28 | 318,373.15 |
| 合计 | 283,002,765.60 | 481,805,505.86 |
(十五)发放贷款和垫款
1、 贷款和垫款按计量方式分布情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| （1）以摊余成本计量 | ||
| 企业贷款和垫款 | 7,234,542,067.64 | 3,928,468,781.85 |
| -贷款 | 6,993,898,108.33 | 3,443,995,666.99 |
| -贴现 | 240,643,959.31 | 484,473,114.86 |
| -其他 | ||
| 以摊余成本计量的贷款和垫款总额 | 7,234,542,067.64 | 3,928,468,781.85 |
| 减：贷款损失准备 | 181,001,392.95 | 103,789,323.57 |
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | 181,001,392.95 | 103,789,323.57 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值 | 7,053,540,674.69 | 3,824,679,458.28 |
| （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 企业贷款和垫款 | ||
| -贷款 | ||
| -贴现 | ||
| -其他 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款总额 | ||
| 减：贷款损失准备 | ||
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款账面价值 | ||
| （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 企业贷款和垫款 | ||
| -贷款 | ||
| -贴现 | ||
| -其他 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款账面价值 | ||
| 发放贷款和垫款应计利息 | 5,485,677.23 | 3,543,631.74 |
| 贷款和垫款账面价值 | 7,059,026,351.92 | 3,828,223,090.02 |
2、 贷款和垫款按个人和企业分布情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 企业贷款和垫款 | ||
| -贷款 | 6,993,898,108.33 | 3,443,995,666.99 |
| -贴现 | 240,643,959.31 | 484,473,114.86 |
| -其他 | ||
| 贷款和垫款总额 | 7,234,542,067.64 | 3,928,468,781.85 |
3、 发放贷款按行业分布情况
单位：元 币种：人民币
| 行业分布 | 期末余额 | 比例（%） | 上年年末余额 | 比例（%） |
| 制造业 | 7,135,137,598.60 | 98.63 | 2,651,451,750.50 | 67.50 |
| 批发和零售业 | 91,976,164.06 | 1.27 | 32,758,784.53 | 0.83 |
| 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 | 1,219,331,199.77 | 31.04 | ||
| 科学研究和技术服务 | 24,927,047.05 | 0.63 | ||
| 信息传输、计算机服务和软件业 | 7,428,304.98 | 0.10 | ||
| 贷款和垫款总额 | 7,234,542,067.64 | 100.00 | 3,928,468,781.85 | 100.00 |
4、 贷款和垫款按地区分布情况
单位：元 币种：人民币
| 地区分布 | 期末余额 | 比例（%） | 上年年末余额 | 比例（%） |
| 华东地区 | 5,136,870,995.06 | 71.01 | 1,976,697,809.75 | 50.32 |
| 西北地区 | 9,949,696.12 | 0.25 | ||
| 华南地区 | 2,090,242,767.60 | 28.89 | 1,873,059,578.24 | 47.68 |
| 华北地区 | 7,428,304.98 | 0.10 | 68,761,697.74 | 1.75 |
| 贷款和垫款总额 | 7,234,542,067.64 | 100.00 | 3,928,468,781.85 | 100.00 |
5、 贷款和垫款按担保方式分布情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用贷款 | 5,039,291,442.93 | 1,489,338,106.32 |
| 保证贷款 | 1,954,606,665.40 | 1,954,657,560.67 |
| 附担保物贷款 | ||
| 其中：抵押贷款 | ||
| 质押贷款 | ||
| 票据贴现 | 240,643,959.31 | 484,473,114.86 |
| 其他 | ||
| 贷款和垫款总额 | 7,234,542,067.64 | 3,928,468,781.85 |
6、 期末无逾期贷款
7、 贷款损失准备
(1) 贷款损失准备按计量方式分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 单项 | 组合 | 合计 | 单项 | 组合 | 合计 | |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备 | 181,001,392.95 | 181,001,392.95 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备 | ||||||
| 合计 | 181,001,392.95 | 181,001,392.95 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | ||
(2) 贷款损失准备变动情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 单项 | 组合 | 合计 | 单项 | 组合 | 合计 | |
| 上年年末余额 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | 150,972,862.98 | 150,972,862.98 | ||
| 年初余额 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | 150,972,862.98 | 150,972,862.98 | ||
| 本期计提 | 77,212,069.38 | 77,212,069.38 | -47,183,539.41 | -47,183,539.41 | ||
| 本期转出 | ||||||
| 本期核销 | ||||||
| 本期转回： | ||||||
| ——收回原转销贷款和垫款导致的转回 | ||||||
| ——贷款和垫款因折现价值上升导致转回 | ||||||
| ——其他因素导致的转回 | ||||||
| 期末余额 | 181,001,392.95 | 181,001,392.95 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | ||
贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 账面余额 | 7,234,542,067.64 | 7,234,542,067.64 | ||
| 损失准备 | 181,001,392.95 | 181,001,392.95 | ||
| 以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值 | 7,053,540,674.69 | 7,053,540,674.69 |
贷款和垫款预期信用损失准备变动表
单位：元 币种：人民币
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | ||
| 年初余额 | 103,789,323.57 | 103,789,323.57 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 77,212,069.38 | 77,212,069.38 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 181,001,392.95 | 181,001,392.95 |
8、 贷款五级分类和计提的贷款损失准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 五级 分类 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | ||||||
| 贷款及垫款 金额 | 占总额比例（%） | 贷款损失准备比例（%） | 贷款损失准备 金额 | 贷款及垫款 金额 | 占总额比例（%） | 贷款损失准备比例（%） | 贷款损失准备 金额 | |
| 正常 | 7,234,542,067.64 | 100.00 | 2.50 | 181,001,392.95 | 3,928,468,781.85 | 100.00 | 2.64 | 103,789,323.57 |
| 关注 | ||||||||
| 次级 | ||||||||
| 可疑 | ||||||||
| 损失 | ||||||||
| 小计 | 7,234,542,067.64 | 100.00 | 2.50 | 181,001,392.95 | 3,928,468,781.85 | 100.00 | 2.64 | 103,789,323.57 |
(十六)债权投资
1、 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
4、 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十七)其他债权投资
1、 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十八)长期应收款
1、 长期应收款情况
□适用 √不适用
2、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
3、 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
4、 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十九)长期股权投资
1、 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海特洛伊化学品有限公司 | 2,978,747.70 | -579,127.74 | 2,399,619.96 | ||||||||
| 上海华林工业气体有限公司 | 323,616,594.38 | 130,096,693.24 | 532,957.51 | 120,041,389.81 | 334,204,855.32 | ||||||
| 上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 | 6,556,164.89 | -2,180,917.40 | 343,320.02 | 4,718,567.51 | |||||||
| 小计 | 333,151,506.97 | 127,336,648.10 | 343,320.02 | 532,957.51 | 120,041,389.81 | 341,323,042.79 | |||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 537,711,917.13 | 24,076,093.29 | 57,183,000.00 | 504,605,010.42 | |||||||
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 201,243,138.56 | 37,188,527.05 | 5,263,845.17 | 5,386,502.00 | 238,309,008.78 | ||||||
| 上海天原资源贸易有限公司(注) | |||||||||||
| 巴斯夫（上海）涂料有限公司 | 724,111,341.01 | 151,176,049.69 | 32,521,788.32 | 842,765,602.38 | |||||||
| 上海国际油漆有限公司 | 75,072,319.41 | 27,022,124.14 | 102,094,443.55 | ||||||||
| 上海润虹实业有限公司 | 5,451,488.06 | 116.95 | 5,451,605.01 | ||||||||
| 上海藤仓化成涂料有限公司 | 19,149,078.49 | 58,632.36 | 19,207,710.85 | ||||||||
| 藤仓化成涂料（天津）有限公司 | 5,337,891.49 | 160,431.39 | 300,000.00 | 5,198,322.88 | |||||||
| 藤仓化成（佛山）涂料有限公司 | 9,755,155.10 | 428,852.44 | 1,200,000.00 | 8,984,007.54 | |||||||
| 上海阿科玛双氧水有限公司 | 161,505,610.43 | 13,692,069.78 | 76,436.15 | 4,186,921.84 | 171,087,194.52 | ||||||
| 卡博特化工（天津）有限公司 | 330,501,885.53 | 19,496,474.10 | 2,580,150.00 | 55,778,778.84 | 296,799,730.79 | ||||||
| 上海卡博特化工有限公司 | 164,797,816.95 | 13,991,427.15 | 44,610.81 | 20,419,973.27 | 158,413,881.64 | ||||||
| 上海林德二氧化碳有限公司 | 13,031,595.22 | -1,034,184.19 | 11,997,411.03 | ||||||||
| 上海焦化化工发展商社 | 12,306,282.24 | -1,654,355.03 | 10,651,927.21 | ||||||||
| 上海泾星化工有限公司 | 27,167,673.61 | 307,932.67 | 294,709.78 | 27,180,896.50 | |||||||
| 上海申星化工有限公司 | 75,364,032.13 | 19,607,282.13 | 17,476,844.52 | 77,494,469.74 | |||||||
| 富美实（上海）农业科技有限公司 | 172,722,146.55 | 14,185,893.82 | 3,936,959.52 | 182,971,080.85 | |||||||
| 上海亚商华谊股权投资管理有限公司 | 246,375.76 | -21,015.52 | 225,360.24 | ||||||||
| 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 24,405,591.80 | -618,995.72 | 23,786,596.08 | ||||||||
| 华东理工大学华昌聚合物有限公 | 111,538,783.99 | 2,989,110.42 | 114,527,894.41 | ||||||||
| 司 | |||||||||||
| 林德气体（广西）有限公司 | 227,365,264.48 | 30,137,850.86 | 391,824.68 | 257,894,940.02 | |||||||
| 威立雅环保科技（钦州）有限公司 | 18,683,295.57 | -13,852,398.76 | 4,830,896.81 | ||||||||
| 广西天宜环境科技有限公司 | 149,531,216.02 | 18,827,264.40 | 5,532,000.00 | 162,826,480.42 | |||||||
| 孚宝（钦州）码头有限公司 | 171,865,683.33 | 30,632,358.36 | 32,200,000.00 | 170,298,041.69 | |||||||
| 大连新阳光材料科技有限公司 | 51,185,046.92 | 12,270,007.60 | -92,946.64 | 63,362,107.88 | |||||||
| 嘉兴致君君宜三期投资合伙企业（有限合伙） | 32,428,661.99 | 1,250,203.74 | 33,678,865.73 | ||||||||
| 广西华临码头有限公司 | 66,856,069.56 | 17,333,979.94 | 84,190,049.50 | ||||||||
| 上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 | 47,240,298.48 | 417,109.54 | -52,800.00 | 1,540,000.00 | 46,064,608.02 | ||||||
| 桂林橡胶设计院有限公司 | 129,557,152.54 | 8,908,360.50 | 378,649.03 | 138,844,162.07 | |||||||
| 上海环球分子筛有限公司 | 124,891,917.30 | 9,597,985.07 | 134,489,902.37 | ||||||||
| 广西自贸区华钦智慧园技术研究院有限公司 | 1,615,351.92 | 478,653.85 | 2,094,005.77 | ||||||||
| 浙江华泓新材料有限公司 | 477,073,706.41 | 87,500,000.00 | -22,655,073.81 | -1,803,259.73 | 540,115,372.87 | ||||||
| 依多科中国有限公司 | 229,242,172.86 | 25,831,391.04 | 14,047,400.00 | 241,026,163.90 | |||||||
| 上海金峰油化工业有限公司 | 1,305,030.71 | 357,910.95 | 530,349.80 | 1,132,591.86 | |||||||
| 上海神马帘子布有限责任公司（注） | |||||||||||
| 小计 | 4,400,260,991.55 | 124,688,527.05 | 408,663,388.32 | -52,800.00 | 1,575,464.30 | 252,535,227.89 | 4,682,600,343.33 | ||||
| 合计 | 4,733,412,498.52 | 124,688,527.05 | 536,000,036.42 | 290,520.02 | 2,108,421.81 | 372,576,617.70 | 5,023,923,386.12 |
其他说明
注：已超额亏损
2、 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(二十)其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
2、 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十一)其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 606,669,432.30 | 744,077,373.15 |
| 其中：权益工具投资 | 501,420,999.36 | 526,964,339.89 |
| 基金投资 | 105,248,432.94 | 217,113,033.26 |
| 合计 | 606,669,432.30 | 744,077,373.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
(二十二)投资性房地产
投资性房地产计量模式
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 420,091,590.52 | 38,042,708.93 | 458,134,299.45 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 420,091,590.52 | 38,042,708.93 | 458,134,299.45 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 221,383,295.40 | 12,475,861.49 | 233,859,156.89 |
| 2.本期增加金额 | 12,804,658.06 | 750,021.66 | 13,554,679.72 |
| （1）计提或摊销 | 12,804,658.06 | 750,021.66 | 13,554,679.72 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 234,187,953.46 | 13,225,883.15 | 247,413,836.61 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 185,903,637.06 | 24,816,825.78 | 210,720,462.84 |
| 2.期初账面价值 | 198,708,295.12 | 25,566,847.44 | 224,275,142.56 |
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
3、 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十三)固定资产
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 18,862,377,407.64 | 10,714,896,025.90 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 18,862,377,407.64 | 10,714,896,025.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 7,729,740,252.32 | 16,585,415,555.45 | 77,274,314.03 | 2,344,042,455.45 | 783,612,866.60 | 27,520,085,443.85 |
| 2.本期增加金额 | 1,133,059,423.90 | 8,223,443,943.12 | 19,398,344.79 | 67,595,672.58 | 46,808,499.66 | 9,490,305,884.05 |
| （1）购置 | 5,643,645.25 | 167,831,440.37 | 19,367,694.87 | 7,716,502.48 | 40,042,283.39 | 240,601,566.36 |
| （2）在建工程转入 | 1,116,390,410.76 | 8,053,990,248.89 | 32,995,796.76 | 6,766,216.27 | 9,210,142,672.68 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算差额 | 11,025,367.89 | 1,622,253.86 | 30,649.92 | 26,883,373.34 | 39,561,645.01 | |
| 3.本期减少金额 | 37,822,971.09 | 39,305,171.47 | 2,795,136.72 | 11,990,691.68 | 539,280.58 | 92,453,251.54 |
| （1）处置或报废 | 35,132,488.39 | 35,813,660.25 | 842,859.98 | 11,147,601.26 | 539,280.58 | 83,475,890.46 |
| （2）处置子公司 | 2,690,482.70 | 2,574,481.32 | 1,952,276.74 | 843,090.42 | 8,060,331.18 | |
| （3）转入在建工程 | 917,029.90 | 917,029.90 | ||||
| 4.期末余额 | 8,824,976,705.13 | 24,769,554,327.10 | 93,877,522.10 | 2,399,647,436.35 | 829,882,085.68 | 36,917,938,076.36 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,377,629,641.74 | 11,227,289,902.45 | 61,664,686.43 | 1,078,760,454.02 | 587,288,989.95 | 16,332,633,674.59 |
| 2.本期增加金额 | 290,714,332.14 | 805,507,332.11 | 10,128,532.22 | 172,344,406.84 | 33,578,799.93 | 1,312,273,403.24 |
| （1）计提 | 288,147,724.58 | 804,164,268.63 | 10,100,912.12 | 160,724,021.01 | 33,578,799.93 | 1,296,715,726.27 |
| （2）外币报表折算差额 | 2,566,607.56 | 1,343,063.48 | 27,620.10 | 11,620,385.83 | 15,557,676.97 | |
| 3.本期减少金额 | 22,390,135.70 | 34,194,328.85 | 2,544,520.08 | 11,346,911.78 | 512,737.82 | 70,988,634.23 |
| （1）处置或报废 | 21,010,186.12 | 32,583,209.38 | 795,892.65 | 10,720,725.55 | 512,737.82 | 65,622,751.52 |
| （2）处置子公司 | 1,379,949.58 | 1,611,119.47 | 1,748,627.43 | 626,186.23 | 5,365,882.71 | |
| 4.期末余额 | 3,645,953,838.18 | 11,998,602,905.71 | 69,248,698.57 | 1,239,757,949.08 | 620,355,052.06 | 17,573,918,443.60 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 43,399,687.27 | 412,677,554.59 | 517,704.82 | 9,026,944.53 | 6,933,852.15 | 472,555,743.36 |
| 2.本期增加金额 | 3,444,068.60 | 5,841,233.07 | 9,412.41 | 22,217.42 | 9,316,931.50 | |
| （1）计提 | 3,444,068.60 | 5,841,233.07 | 9,412.41 | 22,217.42 | 9,316,931.50 | |
| 3.本期减少金额 | 9,951.78 | 220,497.96 | 230,449.74 | |||
| （1）处置或报废 | 9,951.78 | 220,497.96 | 230,449.74 | |||
| 4.期末余额 | 46,843,755.87 | 418,508,835.88 | 527,117.23 | 8,828,663.99 | 6,933,852.15 | 481,642,225.12 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,132,179,111.08 | 12,352,442,585.51 | 24,101,706.30 | 1,151,060,823.28 | 202,593,181.47 | 18,862,377,407.64 |
| 2.期初账面价值 | 4,308,710,923.31 | 4,945,448,098.41 | 15,091,922.78 | 1,256,255,056.90 | 189,390,024.50 | 10,714,896,025.90 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 双钱本部厂房 | 324,692.09 | 不颁发产证 |
| 载重厂房 | 392,448.74 | 不颁发产证 |
| 新昆公司厂房 | 22,716,662.57 | 正在办理中 |
| 新疆工程房屋 | 48,550,889.71 | 正在办理中 |
| 东海轮胎厂房及办公室 | 1,794,495.78 | 权属不清晰 |
| 上海一品颜料有限公司房屋及建筑物 | 10,363,882.16 | 尚未办理 |
| 上海试四赫维化工有限公司房屋及建筑物 | 3,592,442.56 | 尚未办理 |
| 上海试四化学品有限公司房屋及建筑物 | 38,770,102.79 | 尚未办理 |
| 房屋建筑物（上海市杨浦区昆明路1100号） | 275,502.56 | 房屋权利人为上海华谊控股集团有限公司 |
4、 固定资产清理
□适用 √不适用
(二十四)在建工程
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 698,006,572.87 | 8,260,464,682.58 |
| 工程物资 | 12,968,199.72 | 627,268,176.53 |
| 合计 | 710,974,772.59 | 8,887,732,859.11 |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 708,619,575.30 | 10,613,002.43 | 698,006,572.87 | 8,271,077,685.01 | 10,613,002.43 | 8,260,464,682.58 |
| 工程物资 | 12,968,199.72 | 12,968,199.72 | 627,268,176.53 | 627,268,176.53 | ||
| 合计 | 721,587,775.02 | 10,613,002.43 | 710,974,772.59 | 8,898,345,861.54 | 10,613,002.43 | 8,887,732,859.11 |
2、 在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备流水线 | 708,619,575.30 | 10,613,002.43 | 698,006,572.87 | 8,271,077,685.01 | 10,613,002.43 | 8,260,464,682.58 |
| 合计 | 708,619,575.30 | 10,613,002.43 | 698,006,572.87 | 8,271,077,685.01 | 10,613,002.43 | 8,260,464,682.58 |
3、 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期转入无形资产金额 | 本期转入长期待摊费用金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 广西华谊钦州化工新材料一体化基地项目 | 1,295,187.27万元 | 7,761,812,517.91 | 1,881,064,349.27 | 8,850,654,941.94 | 349,223,930.29 | 387,402,255.05 | 55,595,739.90 | 84.82 | 99.80% | 382,742,846.44 | 157,857,887.35 | 3.09 | 自有资金、借款 | |
| 32万吨/年丁辛醇及丙烯酸酯项目 | 199,793.56万元 | 27,577,644.89 | 27,577,644.89 | 1.38 | 0.50% | 自有资金 | ||||||||
| 阻聚剂项目 | 57,324.36万元 | 17,502,384.92 | 17,502,384.92 | 3.05 | 1.00% | 自有资金 | ||||||||
| 年产1500万条高性能半钢丝子午线轮胎项目 | 29,889.00万元 | 410,377.35 | 410,377.35 | 0.14 | 0.14% | 自有资金 | ||||||||
| 年产30万条高性能全钢丝子午线轮胎扩建项目 | 27,462.00万元 | 155,194,276.79 | 155,194,276.79 | 56.51 | 67.03% | 自有资金 | ||||||||
| 合计 | 1,609,656.19万元 | 7,761,812,517.91 | 2,081,749,033.22 | 8,850,654,941.94 | 349,223,930.29 | 387,402,255.05 | 256,280,423.85 | / | / | 382,742,846.44 | 157,857,887.35 | / | / |
4、 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 有机硅搬迁项目 | 1,308,312.02 | 1,308,312.02 | 已无使用价值 | ||
| 金山项目技改工程 | 5,228,005.96 | 5,228,005.96 | 已无使用价值 | ||
| 华谊涂料二期水性项目 | 1,956,059.19 | 1,956,059.19 | 已无使用价值 | ||
| 安评项目 | 949,162.99 | 949,162.99 | 已无使用价值 | ||
| 硅橡胶及硅油乳液车间技改项目 | 827,122.64 | 827,122.64 | 已无使用价值 | ||
| 公用工程及辅助设施技改项目 | 306,603.78 | 306,603.78 | 已无使用价值 | ||
| 有机硅搬迁项目 | 37,735.85 | 37,735.85 | 已无使用价值 | ||
| 合计 | 10,613,002.43 | 10,613,002.43 |
(1) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 工程物资
(1) 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 12,968,199.72 | 12,968,199.72 | 627,268,176.53 | 627,268,176.53 | ||
| 合计 | 12,968,199.72 | 12,968,199.72 | 627,268,176.53 | 627,268,176.53 | ||
(二十五)生产性生物资产
1、 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
2、 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
3、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十六)油气资产
1、 油气资产情况
□适用 √不适用
2、 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(二十七)使用权资产
1、 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 348,148,767.31 | 69,715,559.53 | 417,864,326.84 | |
| 2.本期增加金额 | 108,693,685.47 | 109,873.90 | 733,095.27 | 109,536,654.64 |
| （1）新增租赁 | 108,693,685.47 | 109,873.90 | 733,095.27 | 109,536,654.64 |
| 3.本期减少金额 | 27,174,805.44 | 3,073,142.51 | 226,690.35 | 30,474,638.30 |
| （1）处置或报废 | 26,071,897.70 | 3,073,142.51 | 226,690.35 | 29,371,730.56 |
| （2）处置子公司 | 1,102,907.74 | 1,102,907.74 | ||
| 4.期末余额 | 429,667,647.34 | 66,752,290.92 | 506,404.92 | 496,926,343.18 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 80,573,475.59 | 35,391,561.59 | 115,965,037.18 | |
| 2.本期增加金额 | 83,408,114.46 | 17,745,799.13 | 530,533.30 | 101,684,446.89 |
| (1)计提 | 83,408,114.46 | 17,745,799.13 | 530,533.30 | 101,684,446.89 |
| 3.本期减少金额 | 26,433,625.08 | 3,073,142.51 | 226,690.35 | 29,733,457.94 |
| (1)处置 | ||||
| (2)处置或报废 | 25,698,353.26 | 3,073,142.51 | 226,690.35 | 28,998,186.12 |
| (3)处置子公司 | 735,271.82 | 735,271.82 | ||
| 4.期末余额 | 137,547,964.97 | 50,064,218.21 | 303,842.95 | 187,916,026.13 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 292,119,682.37 | 16,688,072.71 | 202,561.97 | 309,010,317.05 |
| 2.期初账面价值 | 267,575,291.72 | 34,323,997.94 | 301,899,289.66 | |
2、 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(二十八)无形资产
1、 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,108,564,170.78 | 58,030,888.55 | 186,142,664.68 | 123,276,202.05 | 44,677,897.59 | 2,520,691,823.65 |
| 2.本期增加金额 | 349,223,930.29 | 11,547,446.29 | 360,771,376.58 | |||
| (1)购置 | 6,663,272.45 | 6,663,272.45 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4)在建工程转入 | 349,223,930.29 | 4,884,173.84 | 354,108,104.13 | |||
| 3.本期减少金额 | 95,369,229.67 | 77,531.35 | 95,446,761.02 | |||
| (1)处置 | 95,369,229.67 | 95,369,229.67 | ||||
| (2)处置子公司 | 77,531.35 | 77,531.35 | ||||
| 4.期末余额 | 2,013,194,941.11 | 58,030,888.55 | 535,366,594.97 | 134,746,116.99 | 44,677,897.59 | 2,786,016,439.21 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 717,527,069.38 | 46,455,609.31 | 78,328,914.04 | 77,429,742.40 | 44,391,751.40 | 964,133,086.53 |
| 2.本期增加金额 | 64,899,046.37 | 2,650,886.23 | 19,334,038.30 | 14,188,352.56 | 37,238.23 | 101,109,561.69 |
| （1）计提 | 64,899,046.37 | 2,650,886.23 | 19,334,038.30 | 14,188,352.56 | 37,238.23 | 101,109,561.69 |
| 3.本期减少金额 | 33,649,645.28 | 66,866.85 | 33,716,512.13 | |||
| (1)处置 | 33,649,645.28 | 33,649,645.28 | ||||
| (2)处置子公司 | 66,866.85 | 66,866.85 | ||||
| 4.期末余额 | 748,776,470.47 | 49,106,495.54 | 97,662,952.34 | 91,551,228.11 | 44,428,989.63 | 1,031,526,136.09 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,338,329.07 | 1,338,329.07 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,338,329.07 | 1,338,329.07 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,264,418,470.64 | 7,586,063.94 | 437,703,642.63 | 43,194,888.88 | 248,907.96 | 1,753,151,974.05 |
| 2.期初账面价值 | 1,391,037,101.40 | 10,236,950.17 | 107,813,750.64 | 45,846,459.65 | 286,146.19 | 1,555,220,408.05 |
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
3、 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十九)商誉
1、 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并 形成的 | 处置 | |||
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 128,065,581.26 | 128,065,581.26 | ||
| 合计 | 128,065,581.26 | 128,065,581.26 |
2、 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 65,518,600.00 | 65,518,600.00 | ||
| 合计 | 65,518,600.00 | 65,518,600.00 |
3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司资产组 | 构成：双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司账面全部资产依据：该资产组能独立产生现金流入 | 轮胎板块 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 1,703,066,062.03 | 1,725,000,000.00 | 5年 | 营业收入复合增长率5%、平均利润率2.7%、折现率11.96% | 公司过去的业绩、现有产能情况和管理层对市场发展的预期估计 | 永续增长率2%、利润率4.1%、折现率11.96% | 公司过去的业绩、现有产能情况、宏观经济环境、所处行业、所处地域和管理层对市场发展的预期估计 | |
| 合计 | 1,703,066,062.03 | 1,725,000,000.00 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
5、 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具 | 55,581,562.02 | 53,597,207.96 | 29,191,102.20 | 38,572,960.29 | 41,414,707.49 |
| 土地租赁费 | 1,080,000.00 | 360,000.00 | 720,000.00 | ||
| 装修费 | 42,328,982.48 | 19,057,960.90 | 16,045,980.99 | 45,340,962.39 | |
| 催化剂 | 41,732,795.58 | 502,786,510.03 | 93,308,978.54 | 451,210,327.07 | |
| 消防工程 | 93,040,009.59 | 1,550,666.83 | 91,489,342.76 | ||
| 其他 | 2,995,263.67 | 2,349,727.61 | 1,824,246.66 | 3,520,744.62 | |
| 合计 | 143,718,603.75 | 670,831,416.09 | 142,280,975.22 | 38,572,960.29 | 633,696,084.33 |
其他说明：
其他减少金额 注：出售模具
(三十一)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 资产减值准备 | ||||
| 减值准备 | 237,160,331.65 | 56,070,882.34 | ||
| 租赁负债 | 271,736,740.76 | 65,531,042.90 | ||
| 合计 | 508,897,072.41 | 121,601,925.24 | ||
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 31,276,454.51 | 4,949,120.83 | 32,826,403.75 | 5,252,224.60 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 264,685,252.19 | 66,171,313.05 | 269,337,855.60 | 67,334,463.90 |
| 使用权资产 | 271,736,740.76 | 65,531,042.90 | ||
| 合计 | 567,698,447.46 | 136,651,476.78 | 302,164,259.35 | 72,586,688.50 |
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
4、 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,436,816,606.05 | 2,727,117,415.40 |
| 可抵扣亏损 | 3,720,142,024.11 | 3,080,652,523.08 |
| 合计 | 6,156,958,630.16 | 5,807,769,938.48 |
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 610,569,713.73 | 660,776,362.19 | |
| 2025年 | 497,010,518.98 | 708,284,423.74 | |
| 2026年 | 755,382,833.50 | 893,666,237.19 | |
| 2027年 | 790,380,552.33 | 817,925,499.96 | |
| 2028年 | 1,066,798,405.57 | ||
| 合计 | 3,720,142,024.11 | 3,080,652,523.08 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(三十二)其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程款 | 106,403,471.04 | 106,403,471.04 | 113,110,555.97 | 113,110,555.97 | ||
| 催化剂 | 464,121,244.86 | 464,121,244.86 | ||||
| 合计 | 570,524,715.90 | 570,524,715.90 | 113,110,555.97 | 113,110,555.97 | ||
(三十三)所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限 情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限 情况 | |
| 货币资金 | 106,242,002.60 | 106,242,002.60 | 保证金 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金及其他保证金等 | 99,344,519.18 | 99,344,519.18 | 保证金 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金及其他保证金等 |
| 存货 | ||||||||
| 固定资产 | 1,979,961,506.06 | 1,182,594,073.40 | 抵押 | 借款抵押 | 857,242,911.07 | 642,861,239.01 | 抵押 | 借款抵押 |
| 应收票据 | 7,407,304.07 | 7,407,304.07 | 质押 | 票据质押 | 92,766,557.48 | 92,766,557.48 | 质押 | 票据质押 |
| 无形资产 | ||||||||
| 货币资金 | 1,150,830,397.80 | 1,150,830,397.80 | 存放中央银行法定准备金 | 存放中央银行法定准备金 | 1,027,140,957.42 | 1,027,140,957.42 | 存放中央银行法定准备金 | 存放中央银行法定准备金 |
| 合计 | 3,244,441,210.53 | 2,447,073,777.87 | 2,076,494,945.15 | 1,862,113,273.09 | ||||
(三十四)短期借款
1、 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 7,407,304.07 | 92,766,557.48 |
| 抵押借款 | 809,945,858.98 | 518,834,089.11 |
| 保证借款 | 5,005,625.00 | |
| 信用借款 | 1,228,349,196.19 | 1,758,055,297.13 |
| 委托借款 | 6,800,000.00 | 13,800,000.00 |
| 合计 | 2,052,502,359.24 | 2,388,461,568.72 |
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十五)交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十六)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十七)应付票据
1、 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,007,724,792.46 | 894,168,241.67 |
| 商业承兑汇票 | 40,539,730.00 | 47,643,127.60 |
| 合计 | 1,048,264,522.46 | 941,811,369.27 |
(三十八)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 5,432,986,351.61 | 4,760,669,421.75 |
| 合计 | 5,432,986,351.61 | 4,760,669,421.75 |
2、 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 54,848,211.89 | 工程尾款未结清 |
| 供应商二 | 44,405,266.19 | 工程尾款未结清 |
| 供应商三 | 32,089,405.68 | 工程尾款未结清 |
| 供应商四 | 24,659,640.69 | 工程尾款未结清 |
| 供应商五 | 24,045,987.52 | 历年往来 |
| 合计 | 180,048,511.97 |
其他说明
□适用 √不适用
(三十九)预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 1,768,806.00 | 696,896.60 |
| 合计 | 1,768,806.00 | 696,896.60 |
2、 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
3、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(四十)合同负债
1、 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,118,136,326.75 | 842,747,711.44 |
| 合计 | 1,118,136,326.75 | 842,747,711.44 |
2、 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
3、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十一)吸收存款
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 活期存款 | 6,732,051,759.49 | 7,323,832,068.10 |
| 定期存款 | 5,016,791,918.33 | 3,593,455,926.52 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 吸收存款应计利息 | 119,056,138.72 | 69,116,994.08 |
| 合计 | 11,867,899,816.54 | 10,986,404,988.70 |
(四十二)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 240,154,376.01 | 2,188,661,156.58 | 2,172,621,066.70 | 256,194,465.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,355,564.96 | 230,319,354.46 | 230,465,106.88 | 6,209,812.54 |
| 三、辞退福利 | 33,154,357.04 | 18,953,893.02 | 23,173,302.98 | 28,934,947.08 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 279,664,298.01 | 2,437,934,404.06 | 2,426,259,476.56 | 291,339,225.51 |
2、 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 215,683,671.23 | 1,655,808,795.70 | 1,634,364,055.56 | 237,128,411.37 |
| 二、职工福利费 | 1,155,022.08 | 107,202,381.91 | 107,857,403.99 | 500,000.00 |
| 三、社会保险费 | 7,748,107.23 | 132,226,140.32 | 135,719,104.37 | 4,255,143.18 |
| 其中：医疗保险费 | 7,079,954.97 | 122,327,667.62 | 125,624,414.62 | 3,783,207.97 |
| 工伤保险费 | 666,466.00 | 9,708,776.96 | 9,903,481.51 | 471,761.45 |
| 生育保险费 | 1,686.26 | 189,695.74 | 191,208.24 | 173.76 |
| 四、住房公积金 | 102,475.00 | 123,190,295.10 | 123,188,970.10 | 103,800.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 13,486,540.57 | 36,235,914.65 | 37,342,218.58 | 12,380,236.64 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 1,978,559.90 | 133,997,628.90 | 134,149,314.10 | 1,826,874.70 |
| 合计 | 240,154,376.01 | 2,188,661,156.58 | 2,172,621,066.70 | 256,194,465.89 |
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,706,086.90 | 201,347,035.33 | 200,921,160.89 | 6,131,961.34 |
| 2、失业保险费 | 649,478.06 | 6,299,871.10 | 6,871,497.96 | 77,851.20 |
| 3、企业年金缴费 | 22,672,448.03 | 22,672,448.03 | ||
| 合计 | 6,355,564.96 | 230,319,354.46 | 230,465,106.88 | 6,209,812.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
(四十三)应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,707,966.10 | 26,930,698.56 |
| 消费税 | 115,807.85 | 319,698.35 |
| 企业所得税 | 104,670,584.49 | 215,769,535.97 |
| 个人所得税 | 20,552,699.38 | 25,614,835.09 |
| 城市维护建设税 | 697,612.50 | 1,495,898.24 |
| 房产税 | 8,663,661.53 | 8,111,108.27 |
| 教育费附加 | 560,377.03 | 1,346,774.20 |
| 土地使用税 | 6,022,406.81 | 7,711,545.07 |
| 环境保护税 | 204,019.92 | 200,472.94 |
| 印花税 | 12,720,617.37 | 12,915,705.64 |
| 其他 | 4,736,422.18 | 1,773,435.10 |
| 合计 | 165,652,175.16 | 302,189,707.43 |
(四十四)其他应付款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,763,809.97 | 16,253,625.24 |
| 其他应付款 | 1,996,067,681.71 | 2,750,085,396.45 |
| 合计 | 2,006,831,491.68 | 2,766,339,021.69 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应付股利
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 法人股股利 | 500,414.67 | 500,414.67 |
| 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 1,849,820.20 | |
| 上海赫腾高科技有限公司 | 7,058,800.00 | 8,148,750.00 |
| 上海试四试华投资管理中心 | 1,354,775.10 | 7,604,460.57 |
| 合计 | 10,763,809.97 | 16,253,625.24 |
4、 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,996,067,681.71 | 2,750,085,396.45 |
| 合计 | 1,996,067,681.71 | 2,750,085,396.45 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十五)持有待售负债
□适用 √不适用
(四十六)1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 537,482,077.75 | 440,649,229.26 |
| 1年内到期的应付债券 | 2,487,002,739.90 | 12,188,050.00 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 86,551,933.03 | 67,049,262.57 |
| 合计 | 3,111,036,750.68 | 519,886,541.83 |
其他说明：
1、 一年内到期的长期借款
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 9,398,187.09 | 5,100,113.23 |
| 信用借款 | 524,414,874.99 | 431,710,750.85 |
| 抵押借款 | 3,669,015.67 | 3,838,365.18 |
| 合计 | 537,482,077.75 | 440,649,229.26 |
(2) 金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率(%) | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 外币 金额 | 本币金额 | 外币 金额 | 本币金额 | |||||
| 中国进出口银行上海分行 | 2020/7/30 | 2023/7/30 | CNY | 2.9150 | 400,000,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2016/7/28 | 2023/1/28 | CNY | 1.2000 | 7,600,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2016/7/28 | 2023/7/28 | CNY | 1.2000 | 7,600,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2015/12/30 | 2023/1/28 | CNY | 1.2000 | 3,600,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2015/12/30 | 2023/7/28 | CNY | 1.2000 | 3,600,000.00 | |||
| 交通银行股份有限公司 | 2021/6/28 | 2024/6/21 | CNY | 2.4000 | 297,500,000.00 | |||
| 交通银行股份有限公司 | 2021/5/25 | 2024/5/24 | CNY | 2.4000 | 197,500,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2016/7/28 | 2024/1/28 | CNY | 1.2000 | 7,600,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2016/7/28 | 2024/7/28 | CNY | 1.2000 | 7,600,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2015/12/30 | 2024/6/24 | CNY | 1.2000 | 3,600,000.00 | |||
| 合 计 | 513,800,000.00 | 422,400,000.00 | ||||||
2、 一年内到期的应付债券
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末 余额 | 本期发行 | 按面值计提 利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 汇兑差额 | 期末余额 |
| 华谊集团（香港）有限公司债券 | 2,470,370,000.00 | 2019.10.30 | 2019.10.30--2024.10.30 | 2,445,208,021.38 | 2,428,204,356.45 | 73,748,325.00 | 5,184,566.13 | 73,748,325.00 | 53,613,817.32 | 2,487,002,739.90 |
注：公司下属子公司HUAYI FINANCE I LTD.于2019年10月30日发行五年期美金债券，票面金额3.5亿美元，利息按固定年利率3.00%计算，每半年支付。该五年期美金债券将于2024年10月30日到期偿还，除非债券在此日前已被回购、取消或赎回。应付债券的实际年利率厘定为3.25%。
(四十七)其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 127,314,492.03 | 181,242,769.95 |
| 合计 | 127,314,492.03 | 181,242,769.95 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十八)长期借款
1、 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 107,714,877.33 | 110,789,924.70 |
| 保证借款 | 6,391,798,340.60 | 4,714,251,858.21 |
| 信用借款 | 711,631,363.88 | 688,395,174.53 |
| 合计 | 7,211,144,581.81 | 5,513,436,957.44 |
长期借款分类的说明：
2、 金额前五名的长期借款
单位：元
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 外币金额 | 本币金额 | 外币金额 | 本币金额 | |||||
| 交通银行股份有限公司上海市分行 | 2021/6/28 | 2024/6/21 | CNY | 3.3 | 297,500,000.00 | |||
| 交通银行股份有限公司上海市分行 | 2021/5/25 | 2024/5/24 | CNY | 3.3 | 197,500,000.00 | |||
| 国家开发银行 | 2016/7/28 | 2031/7/27 | CNY | 1.2 | 106,200,000.00 | 121,400,000.00 | ||
| 中国农业银行股份有限公司上海黄浦支行 | 2021/12/17 | 2031/12/16 | CNY | lpr-0.8% | 1,507,370,000.00 | 987,500,000.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行 | 2021/12/17 | 2031/12/16 | CNY | lpr-0.8% | 4,837,639,000.00 | 3,709,811,000.00 | ||
| 上海银行浦东分行 | 2023/3/30 | 2025/3/5 | CNY | 2.4 | 400,000,000.00 | |||
| 交通银行乌鲁木齐米东支行 | 2023/9/7 | 2025/3/7 | CNY | 2.65 | 154,000,000.00 | |||
| 合 计 | 7,005,209,000.00 | 5,313,711,000.00 | ||||||
其他说明：
□适用 √不适用
(四十九)应付债券
1、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华谊集团（香港）有限公司债券 | 2,428,204,356.45 | |
| 合计 | 2,428,204,356.45 |
详见附注五、（四十六）、2
2、 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3、 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
4、 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五十)租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 407,182,873.45 | 401,300,672.10 |
| 未确认融资费用 | -65,717,748.98 | -71,577,918.58 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -86,551,933.03 | -67,049,262.56 |
| 合计 | 254,913,191.44 | 262,673,490.96 |
(五十一)长期应付款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 42,946,051.25 | 45,824,158.17 |
| 专项应付款 | 102,868,806.95 | 99,875,529.07 |
| 合计 | 145,814,858.20 | 145,699,687.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 安徽巢湖政府拨入项目款 | 21,535,178.44 | 24,413,285.36 |
| 土地收储款 | 9,256,084.19 | 9,256,084.19 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 10,266,457.06 | 10,266,457.06 |
| 上海爱建信托投资有限公司（市经新产品开发流动资金借款） | 1,599,684.88 | 1,599,684.88 |
| 土地置换资金 | 288,646.68 | 288,646.68 |
3、 专项应付款
(1) 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 军工项目研发专项款 | 84,632,871.57 | 6,381,700.00 | 2,488,422.12 | 88,526,149.45 | 军工项目 |
| 危化专项 | 14,342,657.50 | 14,342,657.50 | 财政拨款 | ||
| 上海市新型涂料及颜料检测专业技术服务平台 | 900,000.00 | 900,000.00 | 财政拨款 | ||
| 合计 | 99,875,529.07 | 6,381,700.00 | 3,388,422.12 | 102,868,806.95 |
(五十二)长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
1、 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 221,150,000.00 | 209,540,000.00 |
| 二、辞退福利 | 39,970,000.00 | 43,970,000.00 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 261,120,000.00 | 253,510,000.00 |
2、 设定受益计划变动情况
(1) 设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 253,510,000.00 | 316,800,000.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 7,980,000.00 | -44,520,000.00 |
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | -50,190,000.00 | |
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | 890,000.00 | -3,240,000.00 |
| 4、利息净额 | 7,090,000.00 | 8,910,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 21,390,000.00 | 2,880,000.00 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 21,390,000.00 | 2,880,000.00 |
| 四、其他变动 | -21,760,000.00 | -21,650,000.00 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -21,760,000.00 | -21,650,000.00 |
| 五、期末余额 | 261,120,000.00 | 253,510,000.00 |
计划资产：
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 253,510,000.00 | 316,800,000.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 7,980,000.00 | -44,520,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 21,390,000.00 | 2,880,000.00 |
| 四、其他变动 | -21,760,000.00 | -21,650,000.00 |
| 五、期末余额 | 261,120,000.00 | 253,510,000.00 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
用以下精算假设：
| 精算假设 | 2023年12月31日 |
| 年折现率--离职后福利 | 2.50% |
| 年折现率--离岗后福利 | 2.50% |
| 死亡率 | 中国人身保险业经验生命表(2010-2013) - 养老类业务男表/女表 |
| 补充医疗福利的年增长率 | 8.00% |
| 离休人员按月支付的补充养老福利的年增长率 | 8.00% |
| 征地养老人员按月支付的补充养老福利的年增长率 | 10.00% |
| 非在岗人员生活费、各项社保缴费及住房公积金缴费的年增长率 | 8.00% |
主要精算假设敏感性分析结果说明
| 精算假设 | 对计划福利义务现值的影响（单位：人民币元） |
| 各类人员离职后福利 | |
| 折现率+1% | -22,770,000.00 |
| 折现率-1% | 27,570,000.00 |
| 各类人员离岗后福利 | |
| 折现率+1% | -1,720,000.00 |
| 折现率-1% | 1,860,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
(五十三)预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||||
| 未决诉讼 | |||||
| 重组义务 | |||||
| 待执行的亏损合同 | |||||
| 应付退货款 | |||||
| 其他 | |||||
| 反倾销税（注） | 13,929,200.00 | 56,897,800.00 | 70,827,000.00 | 反倾销调查 | |
| 产品质量保证 | 210,000.00 | 210,000.00 | |||
| 表外项目预期信用损失准备 | 200.00 | 4,787,059.81 | 4,787,259.81 | ||
| 合计 | 14,139,400.00 | 61,684,859.81 | 210,000.00 | 75,614,259.81 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：详见附注十四、(二)或有事项
(五十四)递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 490,446,346.79 | 39,886,022.12 | 38,244,547.86 | 492,087,821.05 | |
| 合计 | 490,446,346.79 | 39,886,022.12 | 38,244,547.86 | 492,087,821.05 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(五十五)其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十六)股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,131,449,598.00 | 2,131,449,598.00 | |||||
(五十七)其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(五十八)资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 7,771,242,661.16 | 4,066,589.08 | 7,767,176,072.08 | |
| 其他资本公积 | 1,326,935,047.18 | 10,269,198.81 | 1,337,204,245.99 | |
| 合计 | 9,098,177,708.34 | 10,269,198.81 | 4,066,589.08 | 9,104,380,318.07 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：
1、本期资本溢价变动主要原因为：子公司非同比例增资稀释少数股东权益减少公积4,066,589.08元。
2、本期其他资本公积变动主要原因为：股权激励变动增加资本公积8,160,777.00元；联营企业其他权益变动增加资本公积2,108,421.81元。
(五十九)库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励 | 102,771,473.00 | 102,771,473.00 | ||
| 合计 | 102,771,473.00 | 102,771,473.00 |
(六十)其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -124,576,297.33 | -22,662,800.00 | -22,373,572.07 | -289,227.93 | -146,949,869.40 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -124,576,297.33 | -22,610,000.00 | -22,320,772.07 | -289,227.93 | -146,897,069.40 | |||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -52,800.00 | -52,800.00 | -52,800.00 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -27,522,695.14 | -6,296,982.15 | -6,549,909.97 | 252,927.82 | -34,072,605.11 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 7,008,112.11 | 343,320.02 | 343,320.02 | 7,351,432.13 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -34,530,807.25 | -6,640,302.17 | -6,893,229.99 | 252,927.82 | -41,424,037.24 | |||
| 其他综合收益合计 | -152,098,992.47 | -28,959,782.15 | -28,923,482.04 | -36,300.11 | -181,022,474.51 | |||
(六十一)专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 116,892.37 | 28,568,741.83 | 17,873,513.02 | 10,812,121.18 |
| 合计 | 116,892.37 | 28,568,741.83 | 17,873,513.02 | 10,812,121.18 |
(六十二)盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 739,507,943.80 | 54,646,541.27 | 794,154,485.07 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 739,507,943.80 | 54,646,541.27 | 794,154,485.07 |
(六十三)未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 10,052,103,193.44 | 9,816,118,454.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 10,052,103,193.44 | 9,816,118,454.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 905,316,076.78 | 1,281,211,494.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | 54,646,541.27 | 150,017,924.46 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 404,975,423.62 | 895,208,831.16 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 10,497,797,305.33 | 10,052,103,193.44 |
(六十四)营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 40,384,350,800.25 | 37,258,404,069.41 | 38,175,116,637.23 | 35,019,633,778.33 |
| 其他业务 | 497,016,432.91 | 190,634,839.45 | 335,990,860.24 | 86,859,110.05 |
| 合计 | 40,881,367,233.16 | 37,449,038,908.86 | 38,511,107,497.47 | 35,106,492,888.38 |
其他说明：
2、 营业收入明细：
单位：元 币种：人民币
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 1、主营业务收入与成本 | 40,384,350,800.25 | 37,258,404,069.41 | 38,175,116,637.23 | 35,019,633,778.33 |
| （1）轮胎制造 | 10,184,076,361.57 | 8,925,418,223.92 | 10,019,898,331.49 | 9,190,275,645.21 |
| ①全钢丝载重子午线轮胎 | 9,286,122,045.86 | 8,121,105,918.46 | 9,238,282,673.06 | 8,458,253,006.64 |
| ②半钢丝子午线轮胎 | 897,954,315.71 | 804,312,305.46 | 781,615,658.43 | 732,022,638.57 |
| （2）能源化工 | 7,154,670,611.71 | 7,281,487,144.92 | 9,315,441,004.94 | 9,020,154,778.62 |
| ①甲醇、醋酸及酯 | 4,416,606,366.56 | 5,016,329,906.14 | 6,048,862,870.23 | 6,312,576,144.65 |
| ②工业气体 | 1,564,460,387.64 | 1,301,560,896.26 | 1,659,421,457.26 | 1,498,141,689.24 |
| ③其他能源化工 | 1,173,603,857.51 | 963,596,342.52 | 1,607,156,677.45 | 1,209,436,944.73 |
| （3）精细化工 | 12,659,171,670.95 | 11,470,803,618.83 | 7,967,455,282.07 | 6,644,057,444.30 |
| ①涂料及树脂 | 826,803,260.90 | 674,189,155.81 | 968,509,021.81 | 830,691,210.65 |
| ②丙烯及下游产品 | 10,176,560,812.80 | 9,521,957,418.50 | 4,997,618,241.44 | 4,255,691,699.96 |
| ③试剂及中间体 | 995,896,759.96 | 767,061,706.83 | 1,314,259,077.82 | 1,056,330,138.99 |
| ④颜料 | 334,731,050.84 | 311,403,511.44 | 439,008,657.99 | 381,092,175.03 |
| ⑤其他精细化工 | 325,179,786.45 | 196,191,826.25 | 248,060,283.01 | 120,252,219.67 |
| （4）日化产品 | 1,070,285,354.43 | 859,157,563.63 | 883,321,134.91 | 765,250,187.26 |
| （5）化工服务 | 6,408,492,452.58 | 6,130,887,928.22 | 7,281,634,841.11 | 7,051,953,197.65 |
| ①化工贸易 | 6,154,665,512.51 | 5,893,460,904.35 | 7,018,895,712.19 | 6,806,996,910.05 |
| ②其他化工服务业务 | 253,826,940.07 | 237,427,023.87 | 262,739,128.92 | 244,956,287.60 |
| （6）其他 | 2,907,654,349.01 | 2,590,649,589.89 | 2,707,366,042.71 | 2,347,942,525.29 |
| 2、其他业务收入与成本 | 497,016,432.91 | 190,634,839.45 | 335,990,860.24 | 86,859,110.05 |
| 合计 | 40,881,367,233.16 | 37,449,038,908.86 | 38,511,107,497.47 | 35,106,492,888.38 |
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 第一名 | 920,474,031.93 | 2.25 |
| 第二名 | 714,625,562.57 | 1.75 |
| 第三名 | 674,430,109.35 | 1.65 |
| 第四名 | 590,126,870.09 | 1.44 |
| 第五名 | 515,786,138.16 | 1.26 |
| 合 计 | 3,415,442,712.10 | 8.35 |
4、 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 履约义务的说明
□适用 √不适用
6、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
7、 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
(六十五)利息净收入
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 445,111,705.11 | 426,359,929.62 |
| —存放同业 | 288,406,445.66 | 244,667,768.68 |
| —存放中央银行 | 16,831,373.84 | 15,004,625.86 |
| —拆出资金 | ||
| —发放贷款及垫款 | 139,724,159.59 | 165,945,830.61 |
| 其中：公司贷款和垫款 | 137,428,918.14 | 162,190,554.54 |
| 票据贴现 | 2,295,241.45 | 3,755,276.07 |
| —买入返售金融资产 | 149,726.02 | 741,704.47 |
| —债券投资 | ||
| —其他 | ||
| 其中：已减值金融资产利息收入 | ||
| 利息支出 | 177,170,489.03 | 186,638,271.09 |
| —同业存放 | ||
| —向中央银行借款 | ||
| —拆入资金 | ||
| —吸收存款 | 177,061,990.96 | 186,508,653.41 |
| —卖出回购金融资产 | ||
| —发行债券 | ||
| —其他 | 108,498.07 | 129,617.68 |
| 利息净收入 | 267,941,216.08 | 239,721,658.53 |
(六十六)手续费及佣金净收入
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金收入 | 185,141.51 | |
| —结算与清算手续费 | ||
| —代理业务手续费 | 185,141.51 | |
| —信用承诺手续费及佣金 | ||
| —银行卡手续费 | ||
| —顾问和咨询费 | ||
| —托管及其他受托业务佣金 | ||
| —其他 | ||
| 手续费及佣金支出 | 1,079,316.15 | 737,104.96 |
| —手续费支出 | 1,079,316.15 | 737,104.96 |
| —佣金支出 | ||
| 手续费及佣金净收入 | -894,174.64 | -737,104.96 |
(六十七)税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,995,795.50 | 2,273,944.50 |
| 城市维护建设税 | 27,488,370.65 | 31,505,415.24 |
| 教育费附加 | 22,200,580.15 | 26,607,104.11 |
| 房产税 | 49,394,598.46 | 41,203,897.19 |
| 土地使用税 | 34,552,824.11 | 33,371,153.74 |
| 车船使用税 | 136,319.17 | 103,877.06 |
| 印花税 | 31,394,427.08 | 36,165,222.98 |
| 环境保护税 | 1,751,797.50 | 3,667,085.18 |
| 其他 | 3,128,009.12 | 4,121,725.19 |
| 合计 | 172,042,721.74 | 179,019,425.19 |
(六十八)销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 614,183,910.77 | 508,169,812.13 |
| 合计 | 614,183,910.77 | 508,169,812.13 |
(六十九)管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 1,118,990,895.26 | 1,075,505,368.08 |
| 合计 | 1,118,990,895.26 | 1,075,505,368.08 |
(七十)研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 |
| 合计 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 |
(七十一)财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 284,207,323.78 | 233,010,505.00 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 13,744,309.52 | 15,252,564.69 |
| 减：利息收入 | -33,346,826.19 | -20,379,338.40 |
| 汇兑损益 | -12,707,800.22 | -29,708,658.96 |
| 其他 | 14,854,018.00 | 13,599,580.99 |
| 合计 | 253,006,715.37 | 196,522,088.63 |
(七十二)其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 172,324,632.39 | 760,843,708.32 |
| 进项税加计抵减 | 47,328,271.70 | 2,026,152.75 |
| 代扣个人所得税手续费 | 2,022,427.99 | 1,378,260.45 |
| 合计 | 221,675,332.08 | 764,248,121.52 |
(七十三)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 536,000,036.42 | 380,480,039.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 32,514,964.84 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 12,419,115.30 | 24,712,608.10 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -530,873.73 | 7,304,622.66 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 12,375,524.15 | 19,609,636.23 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -14,186,524.75 | |
| 其他 | 1,226,454.41 | 1,248,231.13 |
| 合计 | 594,005,221.39 | 419,168,612.89 |
(七十四)净敞口套期收益
□适用 √不适用
(七十五)公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 36,484,671.59 | -59,216,745.73 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -8,932,178.25 | -47,893,933.83 |
| 合计 | 27,552,493.34 | -107,110,679.56 |
(七十六)信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -1,037,357.06 | 123,525.75 |
| 应收账款坏账损失 | 38,413,143.58 | 41,037,980.61 |
| 其他应收款坏账损失 | -18,003,525.70 | 5,543,081.12 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 发放贷款及垫款减值损失 | 77,212,069.38 | -47,183,539.41 |
| 表外项目预期信用损失 | 4,787,059.81 | 200.00 |
| 存放同业款项减值损失 | 1,491,821.13 | |
| 合计 | 102,863,211.14 | -478,751.93 |
(七十七)资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 205,370,600.19 | 170,820,020.48 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | 9,316,931.50 | 2,883,206.15 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 214,687,531.69 | 173,703,226.63 |
(七十八)资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 123,086,845.47 | 144,789,754.69 | 123,086,845.47 |
| 无形资产处置收益 | 242,998,407.69 | -8,711.10 | 242,998,407.69 |
| 使用权资产处置收益 | -2,256.89 | 1,474,071.23 | -2,256.89 |
| 合计 | 366,082,996.27 | 146,255,114.82 | 366,082,996.27 |
(七十九)营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约金、罚款收入 | 14,121,819.60 | 38,708,141.11 | 14,121,819.60 |
| 碳排放收入 | 24,797,690.82 | ||
| 其他 | 12,784,623.04 | 14,273,362.85 | 12,784,623.04 |
| 合计 | 26,906,442.64 | 77,779,194.78 | 26,906,442.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
(八十)营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,264,246.93 | 758,000.00 | 1,264,246.93 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 682,248.12 | 4,467,284.30 | 682,248.12 |
| 罚款滞纳金支出 | 11,988,228.27 | 3,563,335.09 | 11,988,228.27 |
| 赔偿支出 | 2,320,710.94 | 552,325.00 | 2,320,710.94 |
| 碳排放权履约费用 | 7,926,118.24 | 7,926,118.24 | |
| 反倾销税 | 56,897,800.00 | 56,897,800.00 | |
| 其他 | 716,290.92 | 327,433.69 | 716,290.92 |
| 合计 | 81,795,643.42 | 9,668,378.08 | 81,795,643.42 |
(八十一)所得税费用
1、 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 276,226,799.62 | 445,990,058.44 |
| 递延所得税费用 | -57,537,136.95 | -30,108,938.90 |
| 合计 | 218,689,662.67 | 415,881,119.54 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(八十二)委托业务
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托存款 | 26,800,000.00 | 33,800,000.00 |
| 减：委托贷款 | 26,800,000.00 | 33,800,000.00 |
| 委托存款净额 |
(八十三)每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 905,316,076.78 | 1,281,211,494.32 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 2,131,449,598.00 | 2,131,449,598.00 |
| 基本每股收益 | 0.42 | 0.60 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.42 | 0.60 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 905,316,076.78 | 1,281,211,494.32 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 2,131,449,598.00 | 2,131,449,598.00 |
| 稀释每股收益 | 0.42 | 0.60 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.42 | 0.60 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(八十四)其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注五、（六十）
(八十五)现金流量表项目
1、 与经营活动有关的现金
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租金收入 | 35,029,123.69 | 53,669,732.30 |
| 利息收入 | 47,890,636.56 | 20,379,338.40 |
| 收到的政府补助 | 156,031,928.82 | 711,572,572.37 |
| 企业往来 | 380,489,339.41 | 134,315,182.23 |
| 收回保证金 | 150,405,300.42 | 120,288,354.57 |
| 其他 | 79,443,143.19 | 72,021,599.99 |
| 合计 | 849,289,472.09 | 1,112,246,779.86 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用 | 981,102,215.57 | 759,046,779.40 |
| 退回保证金 | 86,396,351.88 | 10,995,707.26 |
| 企业往来 | 484,618,960.42 | 357,802,143.38 |
| 其他 | 47,408,005.58 | 28,520,414.25 |
| 合计 | 1,599,525,533.45 | 1,156,365,044.29 |
2、 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(1) 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托贷款利息收入 | 1,300,041.67 | 1,323,125.00 |
| 合计 | 1,300,041.67 | 1,323,125.00 |
(2) 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金 | 15,769.39 | |
| 合计 | 15,769.39 |
3、 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(1) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 92,702,757.40 | 53,345,223.12 |
| 合计 | 92,702,757.40 | 53,345,223.12 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
4、 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
5、 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
(八十六)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,346,742,193.97 | 1,692,578,233.05 |
| 加：资产减值准备 | 214,687,531.69 | 173,703,226.63 |
| 信用减值损失 | 102,863,211.14 | -478,751.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,310,270,405.99 | 1,250,071,707.85 |
| 使用权资产摊销 | 101,684,446.89 | 76,712,676.09 |
| 无形资产摊销 | 101,109,561.69 | 94,401,394.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 142,280,975.22 | 71,067,560.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -366,082,996.27 | -146,255,114.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 682,248.12 | 4,467,284.30 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -27,552,493.34 | 107,110,679.56 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 318,547,748.63 | 201,706,527.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -594,005,221.39 | -419,168,612.89 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -50,562,915.92 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -6,974,221.04 | -30,108,938.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -407,212,576.27 | -273,015,065.96 |
| 贷款的减少（增加以“－”号填列） | -3,306,073,285.79 | 1,843,711,085.77 |
| 存款的增加（减少以“－”号填列） | 831,555,683.20 | 1,287,091,660.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -996,617,263.80 | 2,706,393,087.86 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,637,248,988.96 | -1,181,056,870.46 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 352,592,021.68 | 7,458,931,769.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 11,019,329,722.18 | 10,943,328,225.67 |
| 减：现金的期初余额 | 10,943,328,225.67 | 7,765,113,659.26 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 4,027,488,387.52 | 5,000,000,000.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 5,000,000,000.00 | 1,900,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -896,510,115.97 | 6,278,214,566.41 |
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 23,960,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 10,272,050.66 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 13,687,949.34 |
4、 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 11,019,329,722.18 | 10,943,328,225.67 |
| 其中：库存现金 | 70,802.06 | 46,988.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,502,207,993.53 | 1,023,548,604.67 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 26,280,631.94 | 20,289,380.33 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | 9,490,770,294.65 | 9,899,443,252.12 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | 4,027,488,387.52 | 5,000,000,000.00 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 15,046,818,109.70 | 15,943,328,225.67 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
5、 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
6、 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 银行承兑汇票保证金、履约保证金及其他保证金 | 106,242,002.60 | 99,344,519.18 | |
| 存放中央银行法定准备金 | 1,150,830,397.80 | 1,027,140,957.42 | |
| 存放中央银行款项应收利息 | 565,026.46 | ||
| 存放同业款项应收利息 | 47,466,945.59 | ||
| 存放同业款项减值准备 | -1,491,821.13 | ||
| 合计 | 1,303,612,551.32 | 1,126,485,476.60 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(八十七)所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十八)外币货币性项目
1、 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 1,433,499,740.13 | ||
| 其中：美元 | 190,630,540.68 | 7.0827 | 1,350,178,930.47 |
| 欧元 | 3,806.85 | 7.8592 | 29,918.80 |
| 港币 | 2,298,700.44 | 0.9062 | 2,083,082.34 |
| 泰铢 | 297,853,430.56 | 0.2074 | 61,763,282.65 |
| 英镑 | 1,944,691.59 | 9.0411 | 17,582,151.13 |
| 加拿大元 | 346,985.40 | 5.3673 | 1,862,374.74 |
| 应收账款 | - | - | 165,996,752.16 |
| 其中：美元 | 23,405,398.47 | 7.0827 | 165,773,415.77 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 246,453.75 | 0.9062 | 223,336.39 |
| 长期借款 | 110,394,433.14 | ||
| 其中：美元 | 15,208,166.00 | 7.0827 | 107,714,877.33 |
| 欧元 | 340,945.11 | 7.8592 | 2,679,555.81 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 11,779,415.72 | ||
| 其中：美元 | 1,663,125.04 | 7.0827 | 11,779,415.72 |
| 短期借款 | 522,188,108.10 | ||
| 其中：泰铢 | 1,603,400,000.00 | 0.2074 | 332,483,151.89 |
| 美元 | 26,784,271.00 | 7.0827 | 189,704,956.21 |
| 应付账款 | 51,308,940.91 | ||
| 其中：美元 | 7,244,262.91 | 7.0827 | 51,308,940.91 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,490,671,755.84 | ||
| 其中：美元 | 351,655,690.04 | 7.0827 | 2,490,671,755.84 |
(八十九)租赁
1、 作为承租人
□适用 √不适用
2、 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
3、 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
(九十)其他
□适用 √不适用
六、研发支出
(一) 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发支出 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 |
| 合计 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 |
| 其中：费用化研发支出 | 814,154,515.22 | 697,544,527.05 |
| 资本化研发支出 |
(二) 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(三) 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
七、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
1、 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 上海化工工程监理有限公司（注） | 2023/8/31 | 23,960,000.00 | 100.00 | 股权协议转让 | 收到全部股权转让款，且办理了产权交接手续 | 25,826,925.43 |
其他说明：
√适用 □不适用
注：上海化工工程监理有限公司下属子公司上海华谊工程服务有限公司同时退出本公司合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1) 本期新设安徽华谊中控技术有限公司纳入合并范围。
(2) 本期上海制皂有限公司被下属子公司上海制皂厂有限公司吸收合并。
(3) 本期MoltechHoldingsCorporation、MoltechPower SystemInc.完成注销，退出合并范围。
(六)其他
□适用 √不适用
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 双钱轮胎集团有限公司 | 349,455万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 双钱集团上海轮胎研究所有限公司（注1） | 3,000万人民币 | 上海 | 上海 | 研究、开发 | 100.00 | 设立 | |
| 双钱集团（江苏）轮胎有限公司（注1） | 65,549.80万人民币 | 如皋 | 如皋 | 制造业 | 77.60 | 设立 | |
| 双钱集团上海供销有限公司（注1） | 2,100万人民币 | 上海 | 上海 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 双钱集团上海东海轮胎有限公司（注1） | 1,468万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 65.00 | 设立 | |
| 上海橡胶机械一厂有限公司（注1） | 376.70万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司（注1） | 166,666.67万人民币 | 安徽 | 安徽 | 制造业 | 66.10 | 设立 | |
| 上海金工轮胎厂有限公司（注1） | 1,500万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 77.00 | 设立 | |
| 中国北美轮胎联合销售公司（注1） | 210万美元 | 美国 | 美国 | 批发 | 52.40 | 设立 | |
| 上海双钱轮胎销售有限公司（注1）（注10） | 17,400万人民币 | 上海 | 上海 | 批发 | 35.06 | 设立 | |
| 双钱集团（重庆）轮胎有限公司（注1） | 60,000万人民币 | 重庆 | 重庆 | 制造业 | 65.36 | 设立 | |
| 华泰橡胶有限公司（注1） | 37,000万泰铢 | 泰国 | 泰国 | 制造业 | 83.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司（注1） | 93,642.69万人民币 | 新疆 | 新疆 | 制造业 | 51.53 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新疆昆仑工程轮胎有限责任公司（注1） | 11,578.30万人民币 | 新疆 | 新疆 | 制造业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 双钱轮胎集团上海进出口有限公司（注1） | 2,000万人民币 | 上海 | 上海 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 上海制皂（集团）有限公司 | 16,069万人民币 | 上海 | 上海 | 贸易 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海白象天鹅电池有限公司（注2） | 4,500万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海牡丹油墨有限公司（注2） | 8,500万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海制皂有限公司（注2） | 35,224.72万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽华谊日新科技有限公司（注2） | 30,800万人民币 | 安徽 | 安徽 | 制造业 | 60.00 | 设立 | |
| 上海华谊能源化工有限公司 | 404,887万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 吴江淀山湖红顶度假村有限公司（注3） | 8,100万人民币 | 江苏 | 江苏 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽华谊化工有限公司（注3） | 153,193万人民币 | 安徽 | 安徽 | 制造业 | 94.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊新能源化工销售有限公司（注3） | 4,000万人民币 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 昆山宝盐气体有限公司（注3）（注11） | 46,900万人民币 | 江苏 | 江苏 | 制造业 | 40.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山东华谊工业气体有限公司（注3） | 2,000万人民币 | 山东 | 山东 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海华谊精细化工有限公司 | 72,556万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海一品颜料有限公司（注4） | 5,400万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 97.30 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊精细化工销售有限公司（注4） | 3,000万人民币 | 上海 | 上海 | 批发 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 宜兴华谊一品着色科技有限公司（注4） | 12,000万人民币 | 宜兴 | 宜兴 | 制造业 | 58.33 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海试四化学品有限公司（注4） | 2,000万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 78.82 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海市涂料研究所有限公司（注4） | 333.90万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海试四赫维化工有限公司（注4） | 4,380万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 85.60 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海化学试剂研究所有限公司（注4） | 1,000万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 78.82 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊涂料有限公司（注4） | 43,225.73万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 53.73 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊集团投资有限公司 | 123,500万人民币 | 上海 | 上海 | 投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊集团国际贸易有限公司（注5） | 3,500万人民币 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海化学工业检验检测有限公司（注5） | 800万人民币 | 上海 | 上海 | 服务业 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海市塑料研究所有限公司（注5） | 812万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海回力鞋业有限公司（注5） | 1,000万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海橡胶制品研究所有限公司（注5） | 705万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海市合成树脂研究所有限公司（注5） | 1,493.60万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊树脂有限公司（注5） | 3,000万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊检验检测技术有限公司（注5） | 5,000万人民币 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海树脂厂有限公司（注5） | 802.90万人民币 | 上海 | 上海 | 树脂生产和销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海天原（集团）有限公司 | 35,217.61万人民币 | 上海 | 上海 | 实业投资国内贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 烟台天原胜德材料科技有限公司（注6） | 3,000万人民币 | 山东 | 山东 | 生产销售塑料制品 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊集团贸易有限公司（注6） | 3,000万人民币 | 上海 | 上海 | 国内国际贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海天原集团胜德塑料有限公司（注6） | 5,650万人民币 | 上海 | 上海 | 塑料制品产销 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海化工供销有限公司（注6） | 5,000万人民币 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 苏州天原物流有限公司（注6） | 120万美元 | 江苏 | 江苏 | 仓储服务 | 74.25 | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江天原医用材料有限公司（注6） | 11,880万人民币 | 浙江 | 浙江 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 福建华谊胜德材料科技有限公司（注6） | 1,500万人民币 | 福建 | 福建 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司（注6） | 2,377万人民币 | 安徽 | 安徽 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海华谊新材料有限公司 | 226,834万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江华宇吸水材料有限公司（注7） | 9,000万人民币 | 浙江 | 浙江 | 制造业 | 51.00 | 设立 |
| 上海华谊新材料化工销售有限公司（注7） | 5,000万人民币 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海华谊信息技术有限公司 | 2,148万人民币 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 51.21 | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽华谊中控技术有限公司（注8）（注12） | 1,000万人民币 | 安徽 | 安徽 | 信息技术服务 | 33.29 | 设立 | |
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 100,000万人民币 | 上海 | 上海 | 金融业 | 64.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 华谊集团（香港）有限公司 | 77,090.26万港币 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| HUAYI FINANCE I LTD. （注9） | 1万美元 | 维尔京群岛 | 维尔京群岛 | 发债 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 华谊集团（泰国）有限公司（注9）（注13） | 349,000万泰铢 | 泰国 | 泰国 | 制造业 | 43.35 | 同一控制下企业合并 | |
| 华谊轮胎加拿大有限责任公司（注9） | 50万加元 | 加拿大 | 加拿大 | 批发 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广西华谊新材料有限公司 | 452,282万人民币 | 广西 | 广西 | 制造业 | 60.00 | 设立 |
其他说明：
注1：双钱轮胎集团有限公司的子公司。注2：上海制皂（集团）有限公司的子公司。注3：上海华谊能源化工有限公司的子公司。注4：上海华谊精细化工有限公司的子公司。注5：上海华谊集团投资有限公司的子公司。注6：上海天原（集团）有限公司的子公司。注7：上海华谊新材料有限公司的子公司。注8：上海华谊信息技术有限公司的子公司。注9：华谊集团（香港）有限公司的子公司。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注10：公司下属双钱轮胎集团有限公司（以下简称“双钱轮胎”）持有上海双钱轮胎销售有限公司（以下简称“双钱销售”）35.06%股份，剩余股份由分散 的小股东持有，所有小股东单独持有的有表决权股份均未超过 3.47%，且其他股东之间未达成集体决策协议。同时，双钱销售的董事长、总经理、财务负责人均由双钱轮胎派出，双钱轮胎主导双钱销售日常经营活动、财务决策等重大事项，故双钱轮胎控制双钱销售。注11：公司下属上海华谊能源化工有限公司（以下简称“能化公司”）持有昆山宝盐气体有限公司（以下简称“昆山宝盐”）40%股份。根据昆山宝盐公司章程，董事会由5名董事组成，其中，能化公司派出3名董事，且昆山宝盐的总经理、财务负责人均由能化公司派出，能化公司主导昆山宝盐日常经营活动、 财务决策等重大事项，故能化公司控制昆山宝盐。
注12：公司持有子公司上海华谊信息技术有限公司51.21%股权，上海华谊信息技术有限公司持有子公司安徽华谊中控技术有限公司65%股权，故公司控制安徽华谊中控技术有限公司，根据持股比例计算，公司间接持有安徽华谊中控技术有限公司33.29%股权。注13：公司持有子公司华谊集团（香港）有限公司 51%股权，华谊集团（香港）有限公司持有子公司华谊集团（泰国）有限公司 85%股权，故公司控制华谊 集团（泰国）有限公司，根据持股比例计算，公司间接持有华谊集团（泰国）有限公司 43.35%股权。
2、 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 48.47% | 9,103,356.83 | 472,389,678.43 | |
| 上海制皂（集团）有限公司 | 40.00% | 21,190,605.56 | 88,960,000.00 | 339,923,451.97 |
| 安徽华谊化工有限公司 | 6.00% | 9,187,972.30 | 168,856,096.25 | |
| 昆山宝盐气体有限公司 | 60.00% | 36,913,072.19 | 60,000,000.00 | 501,699,976.49 |
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 36.00% | 30,923,851.51 | 35,424,000.00 | 637,070,797.38 |
| 广西华谊新材料有限公司 | 40.00% | 198,489,329.03 | 1,683,939,796.64 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 894,193,687.17 | 1,620,629,311.49 | 2,514,822,998.66 | 1,337,975,056.53 | 202,166,470.77 | 1,540,141,527.30 | 1,048,535,770.62 | 1,656,845,280.14 | 2,705,381,050.76 | 1,698,255,653.22 | 51,226,880.00 | 1,749,482,533.22 |
| 上海制皂（集团）有限公司 | 781,959,790.69 | 253,447,344.79 | 1,035,407,135.48 | 163,765,722.86 | 21,832,782.69 | 185,598,505.55 | 1,139,793,957.37 | 243,109,257.60 | 1,382,903,214.97 | 342,258,042.40 | 21,673,991.64 | 363,932,034.04 |
| 安徽华谊化工有限公司 | 1,914,084,182.40 | 1,143,190,475.81 | 3,057,274,658.21 | 244,105,572.50 | 244,105,572.50 | 1,590,591,229.03 | 1,232,499,626.91 | 2,823,090,855.94 | 163,075,469.30 | 163,075,469.30 | ||
| 昆山宝盐气体有限公司 | 394,186,156.67 | 454,557,262.26 | 848,743,418.93 | 12,576,791.45 | 12,576,791.45 | 386,351,655.04 | 528,586,987.22 | 914,938,642.26 | 40,293,801.77 | 40,293,801.77 | ||
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 16,063,985,122.89 | 9,517,082,591.30 | 25,581,067,714.19 | 23,803,408,984.01 | 8,017,626.34 | 23,811,426,610.35 | 17,133,291,362.65 | 6,433,588,481.06 | 23,566,879,843.71 | 21,781,773,196.94 | 3,072,462.37 | 21,784,845,659.31 |
| 广西华谊新材料有限公司 | 3,228,209,471.26 | 10,351,588,068.48 | 13,579,797,539.74 | 2,317,226,327.27 | 7,052,721,720.86 | 9,369,948,048.13 | 1,654,710,511.05 | 8,769,112,865.60 | 10,423,823,376.65 | 1,507,105,576.26 | 5,221,264,799.00 | 6,728,370,375.26 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 2,485,095,189.65 | 18,782,953.82 | 18,782,953.82 | 155,297,745.35 | 2,658,519,167.65 | -21,322,929.65 | -21,322,929.65 | 141,418,908.07 |
| 上海制皂（集团）有限公司 | 1,079,877,814.85 | 52,976,513.90 | 52,806,513.90 | -73,295,291.98 | 892,422,209.18 | 444,798,926.77 | 444,948,926.77 | 593,725,844.02 |
| 安徽华谊化工有限公司 | 3,205,659,338.54 | 153,132,871.68 | 153,132,871.68 | 533,034,843.45 | 3,895,132,011.10 | 148,851,663.52 | 148,851,663.52 | 313,632,646.12 |
| 昆山宝盐气体有限公司 | 996,934,771.69 | 61,521,786.99 | 61,521,786.99 | 179,581,184.67 | 1,091,494,387.63 | 64,979,682.82 | 64,979,682.82 | 239,989,897.72 |
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 512,879,604.96 | 85,899,587.54 | 85,899,587.54 | -1,126,551,972.34 | 493,248,088.85 | 218,559,372.61 | 218,559,372.61 | 7,077,463,918.59 |
| 广西华谊新材料有限公司 | 6,297,600,983.60 | 496,223,322.57 | 496,223,322.57 | 97,679,792.05 | 13,529,407.00 | -34,751,793.72 | -34,751,793.72 | 358,565,184.30 |
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
（1）、本期子公司双钱轮胎集团有限公司单方面向双钱集团（江苏）轮胎有限公司增资，增资完成后本公司对双钱集团（江苏）轮胎有限公司的间接持股比例由76.32%上升至77.60%。
（2）、本期子公司上海华谊精细化工有限公司受让下属子公司上海试四赫维化工有限公司4.40%股权，交易完成后本公司对上海试四赫维化工有限公司的间接持股比例由81.20%上升至85.60%。
2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 双钱集团（江苏）轮胎 有限公司 | 上海试四赫维化工 有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | ||
| --现金 | 44,550,000.00 | 21,457,799.85 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 44,550,000.00 | 21,457,799.85 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 40,483,410.92 | 21,457,799.85 |
| 差额 | 4,066,589.08 | |
| 其中：调整资本公积 | -4,066,589.08 | |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合营企业 | ||||||
| 上海华林工业气体有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 50.00 | 权益法 | |
| 联营企业 | ||||||
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 上海 | 上海 | 金融业 | 24.00 | 25.00 | 权益法 |
| 巴斯夫上海涂料有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 40.00 | 权益法 | |
| 卡博特化工（天津）有限公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 30.00 | 权益法 | |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 制造业 | 35.00 | 权益法 | |
2、 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 上海华林工业气体有限公司 | 上海华林工业气体有限公司 | |
| 流动资产 | 551,973,819.25 | 489,376,963.82 |
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | 230,352,788.02 | 299,618,461.05 |
| 资产合计 | 782,326,607.27 | 788,995,424.87 |
| 流动负债 | 113,916,896.63 | 141,762,236.11 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 113,916,896.63 | 141,762,236.11 |
| 净资产 | 668,409,710.64 | 647,233,188.76 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 334,204,855.32 | 323,616,594.38 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 334,204,855.32 | 323,616,594.38 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,527,469,250.00 | 1,487,448,398.94 |
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | 260,193,386.48 | 239,051,200.42 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 260,193,386.48 | 239,051,200.42 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 120,041,389.81 | 106,546,284.35 |
3、 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 巴斯夫上海涂料有限公司 | 卡博特化工（天津）有限公司 | 浙江华泓新材料有限公司 | 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 巴斯夫上海涂料有限公司 | 卡博特化工（天津）有限公司 | 浙江华泓新材料有限公司 | |
| 流动资产 | 886,670,428.45 | 2,492,729,363.00 | 1,091,520,382.79 | 547,295,452.06 | 663,182,862.89 | 2,171,320,109.15 | 1,084,413,126.24 | 842,721,195.19 |
| 非流动资产 | 348,474,040.07 | 945,950,433.74 | 399,654,403.68 | 3,154,382,263.10 | 567,529,063.57 | 1,017,563,132.47 | 399,654,403.68 | 2,690,215,382.90 |
| 资产合计 | 1,235,144,468.52 | 3,438,679,796.74 | 1,491,174,786.47 | 3,701,677,715.16 | 1,230,711,926.46 | 3,188,883,241.62 | 1,484,067,529.92 | 3,532,936,578.09 |
| 流动负债 | 204,886,913.48 | 1,266,724,076.64 | 501,842,350.50 | 1,190,476,961.32 | 133,340,667.01 | 1,306,502,315.94 | 382,394,578.15 | 876,778,591.39 |
| 非流动负债 | 451,411.32 | 65,041,714.16 | 968,013,974.21 | 72,102,573.15 | 1,293,090,254.11 | |||
| 负债合计 | 205,338,324.80 | 1,331,765,790.80 | 501,842,350.50 | 2,158,490,935.53 | 133,340,667.01 | 1,378,604,889.09 | 382,394,578.15 | 2,169,868,845.50 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,029,806,143.72 | 2,106,914,005.94 | 989,332,435.97 | 1,543,186,779.63 | 1,097,371,259.45 | 1,810,278,352.53 | 1,101,672,951.77 | 1,363,067,732.59 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 504,605,010.42 | 842,765,602.38 | 296,799,730.79 | 540,115,372.87 | 537,711,917.13 | 724,111,341.01 | 330,501,885.53 | 477,073,706.41 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | ||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 504,605,010.42 | 842,765,602.38 | 296,799,730.79 | 540,115,372.87 | 537,711,917.13 | 724,111,341.01 | 330,501,885.53 | 477,073,706.41 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 64,586,254.84 | 4,867,837,316.16 | 1,799,727,952.32 | 1,964,580,794.44 | 53,454,801.86 | 4,536,635,925.97 | 1,991,419,301.81 | 3,177,739,512.68 |
| 净利润 | 49,134,884.27 | 365,925,354.82 | 64,988,247.01 | -64,728,782.31 | 37,110,663.33 | 234,870,827.07 | 95,741,368.60 | -182,853,378.97 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | 49,134,884.27 | 365,925,354.82 | 64,988,247.01 | -64,728,782.31 | 37,110,663.33 | 234,870,827.07 | 95,741,368.60 | -182,853,378.97 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 4,008,000.00 | 32,521,788.32 | 55,778,778.84 | 6,665,470.00 | 31,679,999.20 | 46,149,315.87 | ||
4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 7,118,187.47 | 9,534,912.59 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -2,760,045.14 | 1,754,951.44 |
| --其他综合收益 | 343,320.02 | -1,488,875.23 |
| --综合收益总额 | -2,416,725.12 | 266,076.21 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,498,314,626.87 | 315,866,239.43 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 236,569,845.05 | -2,116,672.63 |
| --其他综合收益 | -52,800.00 | |
| --综合收益总额 | 236,517,045.05 | -2,116,672.63 |
5、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
6、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海神马帘子布有限责任公司 | -22,615,268.79 | -2,772,559.41 | -25,387,828.20 |
| 上海天原资源贸易有限公司 | -17,856,296.06 | -2,112,932.17 | -19,969,228.23 |
7、 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
8、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
九、政府补助
(一)报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
1、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 131,977,637.87 | 733,481,333.08 |
| 与资产相关 | 31,255,687.81 | 27,362,375.24 |
| 合计 | 163,233,325.68 | 760,843,708.32 |
其他说明：
与资产相关的政府补助
单位：元 币种：人民币
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 16万吨/年丙烯酸绿色新工艺产业化开发项目 | 17,500,000.00 | 1,458,333.36 | 1,458,333.36 | 其他收益 |
| 2015年重大科技成果专项资金 | 8,000,000.00 | 533,333.26 | 533,333.28 | 其他收益 |
| 2016年重大科技成果专项资金 | 2,000,000.00 | 133,333.30 | 133,333.32 | 其他收益 |
| 2016年重庆市工业振兴专项资金 | 344,000.00 | 22,933.32 | 22,933.32 | 其他收益 |
| 90万套低滚动阻力绿色轮胎专项资金 | 2,000,000.00 | 133,333.29 | 133,333.32 | 其他收益 |
| Qcc64生产装置技术改造项目 | 2,960,000.00 | 422,857.16 | 422,857.14 | 其他收益 |
| VOC项目 | 6,981,508.26 | 95,079.55 | 1,516,887.90 | 其他收益 |
| 安徽土地返还款 | 40,854,366.00 | 907,874.76 | 907,874.76 | 其他收益 |
| 衬垫项目 | 4,002,746.37 | 400,274.64 | 400,274.64 | 其他收益 |
| 挡土墙补贴 | 1,102,060.00 | 23,035.86 | 23,035.86 | 其他收益 |
| 固定资产贷款新疆财政贴息 | 41,575,700.00 | 1,400,000.04 | 1,400,000.04 | 其他收益 |
| 锅炉清洁能源替代专项资金 | 1,809,058.03 | 879,403.18 | 150,754.84 | 其他收益 |
| 霍山路动迁补偿 | 71,612,552.71 | 2,387,085.12 | 2,387,085.12 | 其他收益 |
| 基础设施建设补贴 | 20,400,000.00 | 416,326.53 | 416,326.53 | 其他收益 |
| 激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助（简称激光全息检测机项目） | 334,526.85 | 22,301.85 | 22,301.78 | 其他收益 |
| 江苏省财政拨款10万套工程胎项目政府扶持资金 | 6,500,000.00 | 433,333.39 | 433,333.32 | 其他收益 |
| 江苏省科技成果转化专项资金 | 6,500,000.00 | 433,333.42 | 433,333.32 | 其他收益 |
| 江苏省自主创新专项资金拨款 | 2,000,000.00 | 122,222.30 | 133,333.32 | 其他收益 |
| 轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研制项目补助（简称：六分力试验机项目） | 1,227,621.48 | 81,841.46 | 81,841.43 | 其他收益 |
| 金山区财政局技改项目 | 21,180,000.00 | 1,764,999.96 | 1,764,999.96 | 其他收益 |
| 聚酰亚胺模塑零件生产线技术改造 | 6,579,153.16 | 657,915.32 | 657,915.36 | 其他收益 |
| 军工项目资产采购 | 31,809,176.53 | 1,086,689.51 | 1,086,689.51 | 其他收益 |
| 昆阳路动迁补偿款 | 77,304,463.20 | 2,576,815.24 | 2,576,815.24 | 其他收益 |
| 面向空间应用的高性能特种树脂基复合材料的开发 | 2,044,000.00 | 560,000.00 | 其他收益 | |
| 普联开关站项目工程 | 19,443,200.00 | 1,426,254.90 | 1,426,254.90 | 其他收益 |
| 如皋市10万套工程胎项目地方配套资金 | 1,950,000.00 | 129,999.58 | 130,000.08 | 其他收益 |
| 如皋市发改委能源优化项目专项资金 | 4,500,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 |
| 石墨烯项目科委补贴款 | 4,900,000.00 | 537,658.15 | 其他收益 | |
| 双工位轿车与轻卡轮胎带外倾角、侧偏角的高速耐久性试验机项目补助（简称高速耐久机项目） | 429,667.52 | 28,644.51 | 其他收益 | |
| 橡胶毛细管流变仪项目补助（简称流变仪项目） | 99,744.25 | 6,649.65 | 其他收益 | |
| 新疆年产60万条全钢载重子午线轮胎项目技术改造资金 | 42,000,000.00 | 1,415,335.92 | 1,415,335.92 | 其他收益 |
| 新疆维吾尔自治区财政厅15万套大农机大工程轮胎技改项目财政补贴 | 1,000,000.00 | 66,666.72 | 66,666.72 | 其他收益 |
| 宜兴着色土地补偿款 | 28,103,400.00 | 562,068.00 | 562,068.00 | 其他收益 |
| 与哈尔滨工业大学复合材料与结构研究所合作轮胎有限元分析技术平台项目的补助 | 46,035.81 | 3,069.02 | 其他收益 | |
| 与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发利用项目补助 | 214,833.76 | 14,322.16 | 14,322.29 | 其他收益 |
| 与同济大学合作轮胎噪声与振动的研究平台项目补助 | 46,035.81 | 3,069.02 | 其他收益 | |
| 重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专项资金 | 1,500,000.00 | 99,999.96 | 99,999.96 | 其他收益 |
| 重庆市双桥镇政府土地返还款 | 102,969,049.50 | 2,059,380.96 | 2,059,380.96 | 其他收益 |
| 智能工厂集成与应用项目 | 9,000,000.00 | 437,500.00 | 其他收益 | |
| 丙烯酸及酯绿色化生产技术改造项目 | 12,300,000.00 | 1,537,499.97 | 其他收益 | |
| 1000吨锂电池科创成果转化项目 | 5,000,000.00 | 138,888.88 | 其他收益 | |
| 智慧安全生产管控平台 | 2,490,000.00 | 2,490,000.00 | 其他收益 | |
| 广西新材料土地补偿款 | 32,856,799.00 | 684,516.65 | 其他收益 | |
| 21年大气污染防治资金项目补贴 | 3,450,000.00 | 其他收益 | ||
| 巨胎专项补助 | 40,000,000.00 | 其他收益 | ||
| 收上海市信息化发展专项资金 | 1,400,000.00 | 其他收益 | ||
| 缠绕机试制项目补助 | 100,000.00 | 其他收益 | ||
| 新型子午线轮胎开发项目补助 | 600,000.00 | 其他收益 | ||
| 启明星计划—子午线轮胎研究开发补助 | 70,000.00 | 其他收益 | ||
| 上海市财政高性能轮胎开发项目拨款 | 700,000.00 | 其他收益 | ||
| 水性含羟基丙烯酸酯乳液的产业化及产业链拓展 | 1,339,622.65 | 其他收益 | ||
| 福建宁德三都澳经济开发区管理委员会-年产50万套内外饰项目设备补贴 | 1,067,958.17 | 103,350.79 | 103,350.79 | 其他收益 |
| PI材料规模量产及涂覆型基板材料（薄膜）工程技术开发项目 | 1,292,477.88 | 132,415.93 | 32,311.95 | 其他收益 |
| 化工行业工业互联网平台项目 | 4,800,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 其他收益 |
| 2017绿色制造系统集成 | 7,900,000.00 | 1,316,666.64 | 1,316,666.65 | 其他收益 |
| 闵行区新增设备投资专项补贴 | 1,456,800.00 | 26,200.49 | 其他收益 | |
| 2021年度全市先进企业奖励（工业技术改造） | 3,869,200.00 | 171,964.44 | 其他收益 | |
| 22年大气污染防治资金项目补贴 | 6,000,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 23年大气污染防治资金项目补贴 | 920,000.00 | 其他收益 | ||
| 合计 | 720,435,756.94 | 31,255,687.81 | 27,362,375.24 |
与收益相关的政府补助
单位：元 币种：人民币
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 19sn03区科委涂料检验和检测平台 | 900,000.00 | 900,000.00 | 1,000,000.00 |
| 宝山财政扶持资金 | 720,000.00 | ||
| 财政扶持资金 | 401,000.00 | 401,000.00 | 1,219,000.00 |
| 残保金奖励 | 37,466.80 | ||
| 残疾人超比例奖励 | 41,413.60 | 41,413.60 | 38,491.10 |
| 残疾人就业服务中心 | 10,529.30 | ||
| 残疾人就业服务中心款 | 2,260.30 | ||
| 超比例奖励 | 2,507.10 | 2,507.10 | 2,611.30 |
| 标准化修订专项资金 | 324,105.45 | 324,105.45 | 95,894.55 |
| 上海制造品牌专项资金 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 出口信用保险补贴 | 426,099.61 | 426,099.61 | 287,287.26 |
| 高模量沥青基碳纤维复合材料的专用树脂制备技术 | 140,000.00 | ||
| 含山县公共就业服务中心-失业保险返还 | 15,670.57 | ||
| 基于材料基因组MGI方法的新型结构环氧树脂关键制备技术及其在航天器上的应用研究 | 107,000.00 | 107,000.00 | 160,000.00 |
| 精细化工连续流工艺研究评价及工业示范实施方案概述 | 7,145,614.06 | ||
| 经济园区税收返还 | 70,405.00 | ||
| 就业补贴 | 159,002.67 | 159,002.67 | 4,000.00 |
| 绿色金融奖 | 5,184.00 | 5,184.00 | 5,447.60 |
| 培训补贴 | 734,338.00 | 734,338.00 | 1,800.00 |
| 超比例奖励（残疾人就业） | 1,014.80 | ||
| 浦东新区开发扶持金 | 13,216,000.00 | 13,216,000.00 | 20,682,000.00 |
| 浦东育商补贴 | 1,500.00 | ||
| 社保补贴 | 2,070,489.38 | 2,070,489.38 | 6,381,030.94 |
| 失保基金培训补贴 | 1,200.00 | ||
| 失保基金专户付培训补贴 | 600.00 | ||
| 税金返还 | 233,088.30 | ||
| 税收返还 | 1,010,895.00 | 1,010,895.00 | 337,281.75 |
| 税务手续费返还 | 3,644.42 | 3,644.42 | 5,566.24 |
| 退税 | 1,947,409.10 | ||
| 外贸转型资金 | 21,044.25 | ||
| 稳岗补贴 | 2,467,386.24 | 2,467,386.24 | 1,561,522.38 |
| 项目高分子材料基因组平台建设 | 90,000.00 | 90,000.00 | 120,000.00 |
| 专利补助 | 64,000.00 | ||
| 闵行区先进制造业政策扶持 | 200,000.00 | ||
| 残疾人补贴 | 54,237.46 | 54,237.46 | 19,205.50 |
| 2020年第一批市级知识产权奖 | 33,000.00 | ||
| 2020年度自主创新奖励资金（县级） | 185,000.00 | ||
| 2020年开发区科技创新奖励 | 53,900.00 | 53,900.00 | 44,800.00 |
| 2020年市场制造业政策资金（市级） | 55,000.00 | ||
| 2020年市科技创新政策兑现奖金 | 165,000.00 | ||
| 2021金山区专利工作示范单位 | 50,000.00 | ||
| 2021年“奋战一季度加力开新局”推动工业稳增长若干政策措施奖补资金 | 200,000.00 | ||
| 2021年度高新技术成果补贴 | 399,000.00 | ||
| 2021年度高新技术成果转化专项资金 | 7,496,000.00 | ||
| 2021年度金山区两化融合管理体系贯标奖励 | 20,000.00 | ||
| 2021年度市级企业技术中心认定及通过评价企业奖励资金 | 100,000.00 | ||
| 2021年度县知识产权第一批奖励 | 40,000.00 | ||
| 2021年度政策奖励 | 27,223,886.08 | ||
| 2021年度重点产业领域人才专项奖励资金 | 302,000.00 | ||
| 2021年中小企业国际市场开拓资金 | 286,400.00 | ||
| 2022年第一季度扶持 | 30,000.00 | ||
| 2022年度促进外贸专项补贴 | 6,905.01 | ||
| 2022年度促进外贸转型资金 | 24,336.29 | ||
| 2022年度第一批品牌建设专项资金 | 100,000.00 | ||
| 2022年度上海化工区产业绿色发展专项扶持 | 520,000.00 |
| 2022年度上海化工区科技创新与成果转化专项扶持 | 20,000.00 | ||
| 2022年度市节能与资源综合利用财政专项资金 | 771,400.00 | ||
| 2022年度芜湖市节能与资源综合利用财政专项资金项 | 100,000.00 | ||
| 2022年封控区、管控区补贴 | 3,000.00 | ||
| 2022年规模以上工业企业 | 200,000.00 | ||
| 2022年扩岗补助 | 4,500.00 | ||
| 21年市级外贸促进政策 | 53,000.00 | ||
| 21年制造强省国家能效领跑者奖补 | 500,000.00 | ||
| 21年制造强省国家水效领跑者奖补 | 500,000.00 | ||
| 安商育商财政扶持 | 862,100.00 | 862,100.00 | 137,900.00 |
| 标准化补贴 | 641,289.21 | 641,289.21 | 270,000.00 |
| 标准制定补贴 | 100,000.00 | ||
| 标准制修订资金 | 200,000.00 | ||
| 财政补贴 | 101,386.00 | ||
| 财政局扶持资金 | 65,727.54 | ||
| 参加数字化应用和精益化生产企业诊断服务补贴 | 10,000.00 | ||
| 残保金超比例奖励 | 35,060.30 | 35,060.30 | 2,695.50 |
| 残疾人补助 | 1,853.20 | ||
| 残疾人超比例补贴 | 49,821.00 | ||
| 产学研专项奖励 | 140,000.00 | ||
| 超比列残疾人补助 | 40,264.14 | ||
| 大足工业20强奖励 | 50,000.00 | ||
| 地方教育附加金补贴 | 173,000.00 | 173,000.00 | 36,600.00 |
| 第10批稳岗返还补贴-大足财政局 | 250,026.00 | ||
| 第二批一次性稳岗补贴 | 3,000.00 | ||
| 第六批用人单位一次性补助 | 4,000.00 | ||
| 第三批创新科技券补贴到帐 | 101,741.00 | 101,741.00 | 38,082.00 |
| 都市泗塘2021年第四季度清算 | 200,000.00 | 200,000.00 | 70,000.00 |
| 都市泗塘2022年第二季度扶持 | 200,000.00 | 200,000.00 | 220,000.00 |
| 防疫补贴 | 21,400.00 | ||
| 奉贤区知识产权综合保险资助 | 4,750.00 | ||
| 工信局支持生产企业发展补贴收入 | 100,000.00 | ||
| 工业互联网专项 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | 150,000.00 |
| 工业节能和合同能源管理专项资金 | 331,900.00 | ||
| 工业强街道第一批企业奖励 | 20,000.00 | ||
| 护岗补助 | 1,500.00 | ||
| 华东师范大学项目尾款 | 240,000.00 | ||
| 环境污染责任保险补贴 | 5,113.00 | 5,113.00 | 7,200.00 |
| 技改补贴 | 800,300.00 | ||
| 技改政府奖励 | 462,400.00 | ||
| 技术奖励 | 200,000.00 | ||
| 嘉兴瞪羚企业补贴款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100,000.00 |
| 嘉兴市级绿色工厂补贴款 | 100,000.00 | ||
| 嘉兴市级企业技术中心补贴款 | 200,000.00 | ||
| 金山瞪羚企业 | 300,000.00 | ||
| 金山区财政局补贴 | 90,000.00 | 90,000.00 | 540,700.00 |
| 金山区一事一议补贴 | 3,813,000.00 | ||
| 经济和信息化局物流补贴 | 200,000.00 | 200,000.00 | 2,961.00 |
| 鸠江区扩岗补助 | 10,000.00 | ||
| 就业管理服务中心*一次性留工培训补助 | 25,000.00 |
| 开发区对企业研发补助 | 5,848.00 | ||
| 扩岗补贴 | 4,000.00 | 4,000.00 | 18,000.00 |
| 留工培训补助 | 599,000.00 | ||
| 闵行经济委员会 | 100,000.00 | ||
| 闵行区专项扶持经费 | 200,000.00 | ||
| 闵行区总工会2021年地方教育附加金补贴 | 120,399.50 | ||
| 南疆劳动力补贴 | 32,000.00 | ||
| 培训补助 | 197,000.00 | ||
| 平湖市钟埭街道付浙江天原医用材料有限公司2020年度奖励 | 5,679,200.00 | 5,679,200.00 | 2,679,000.00 |
| 其他政府补助 | 11,500.00 | ||
| 企业安置退役军人享受减免税额 | 148,500.00 | ||
| 企业生产经营活动相关的基本设施建设 | 8,800,000.00 | 8,800,000.00 | 5,600,000.00 |
| 企业一次性吸纳就业补贴款 | 60,000.00 | 60,000.00 | 76,500.00 |
| 青浦财政局补助 | 298,700.00 | 298,700.00 | 54,300.00 |
| 青浦区财政局扶持资金 | 3,036,000.00 | 3,036,000.00 | 1,667,000.00 |
| 人才奖励专项资金 | 70,000.00 | ||
| 人力资源和社会保障局2022年企业职工职业培训补贴 | 12,700.00 | ||
| 人力资源和社会保障局直接补贴 | 469,400.00 | ||
| 上海宝山区财政局扶持资金 | 490,000.00 | 490,000.00 | 150,000.00 |
| 上海市残疾人就业服务中心超比例奖 | 58,963.10 | 58,963.10 | 3,706.30 |
| 上海市机电产品出口企业市场多元化资金支持 | 122,223.00 | 122,223.00 | 266,193.00 |
| 上海紫竹高新技术产业开发区 | 60,000.00 | 60,000.00 | 750,000.00 |
| 市工业和信息化局奖励-智能化车间 | 200,000.00 | ||
| 市级专精特新补贴 | 100,000.00 | ||
| 市人力资源技能大师资助 | 150,000.00 | ||
| 市应急管理局风险辨识管控先进企业奖励 | 13,000.00 | ||
| 2021年工信局市级入规上企业奖励补贴 | 50,000.00 | ||
| 2022年度市节能与资源综合利用财政专项资金 | 80,913.24 | ||
| 2022年抗疫情稳增长补助 | 100,000.00 | ||
| 2022年钟埭街道办事处企业纾困发展奖励 | 5,222.00 | ||
| 工信局入规上企业奖励补贴 | 50,000.00 | ||
| 经发局2021年工商企业考评奖励 | 150,000.00 | ||
| 外经贸发展专项资金229万 | 2,290,000.00 | ||
| 外经贸委专项资金（38.9万） | 389,000.00 | ||
| 外经贸委专项资金（57.6万） | 576,000.00 | ||
| 外经贸委专项资金（96万） | 960,000.00 | ||
| 桃浦镇税收返还（普陀区政府扶持资金） | 72,000.00 | ||
| 体育产业示范单位补助 | 200,000.00 | ||
| 投资公司养老保险补助资金 | 21,486.00 | ||
| 退伍军人安置减免税款 | 9,000.00 | ||
| 退役补助 | 23,575.00 | ||
| 退役军人补贴 | 494,585.00 | ||
| 退役士兵补助金 | 33,310.00 | ||
| 退役士兵养老补助 | 555,941.69 | ||
| 外贸补贴 | 1,712,000.00 | 1,712,000.00 | 2,000,000.00 |
| 外贸稳增长专项资金 | 25,000.00 | ||
| 稳岗补贴补助第一批202206 | 14,374.40 | ||
| 稳岗补贴收入 | 3,036.71 | ||
| 芜湖失业保险稳岗返还鸠江区第一批 | 146,402.41 | 146,402.41 | 634,730.82 |
| 芜湖市鸠江区财政就业补贴 | 2,000.00 |
| 芜湖市鸠江区财政局高校毕业生就业补贴（第一批） | 2,000.00 | ||
| 芜湖市鸠江区财政局工业企业稳产增效补贴 | 83,800.00 | ||
| 芜湖市鸠江区财政局支持工业企业增产增收补贴 | 200,000.00 | ||
| 芜湖市鸠江区关于省研发投入补助 | 40,000.00 | ||
| 吴江人社局补贴 | 1,549.00 | ||
| 研发补贴 | 750,000.00 | 750,000.00 | 400,000.00 |
| 杨浦区人力资源和社会保障局 | 6,000.00 | ||
| 疫情期间物流运输保障补贴 | 149,000.00 | ||
| 增值税税控系统专用设备费及技术维护费做税额抵减 | 280.00 | 280.00 | 280.00 |
| 张江专项资金 | 250,000.00 | ||
| 招用退伍军人补贴 | 10,500.00 | ||
| 镇级财政扶持 | 1,458,000.00 | 1,458,000.00 | 946,000.00 |
| 平湖市钟埭街道办事处企业发展补助 | 600,000.00 | ||
| 知识产权保护补贴 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 知识产权政策资助收款 | 6,000.00 | ||
| 智慧叉车管理系统安装补贴 | 8,000.00 | ||
| 中国（上海)自由贸易试验区管理委员会世博管理局专项资金专户开发扶持资金 | 988,000.00 | 988,000.00 | 507,000.00 |
| 中小企业纾困帮扶资金-贷款贴息补助 | 25,000.00 | ||
| 中央资金补助 | 4,160,000.00 | ||
| 专精特新补贴 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 专利资助费 | 4,750.00 | 4,750.00 | 4,100.00 |
| 租金减免补贴 | 6, 969, 813.85 | 6, 969, 813.85 | 92,700.00 |
| 制皂厂原租赁户清偿以及员工分流安置等的一次性补偿 | 605,564,838.00 | ||
| 市级国库收付中心财政直接支付清算账户 | 67,183.76 | 67,183.76 | |
| 2020年第八批产业转型发展专项（工业互联网） | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | |
| 2021年促进产业高质量发展项目（工业互联网） | 1,162,500.00 | 1,162,500.00 | |
| 基于超限制的微化工反应芯片组装的微通道反应系统的性能评价及应用研究 | 688,070.84 | 688,070.84 | |
| 上海市青浦区工业委员会工业规模扶持资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 经济产业扶持 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | |
| 清洁生产扶持 | 659,060.00 | 659,060.00 | |
| 收到宝山区科委科创30条产业扶持资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 上海化学工业区促进产业高质量发展专项扶持项目（第三批） | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | |
| 杭州湾2022年四季度企业扶持 | 9,027,404.00 | 9,027,404.00 | |
| 上海化学工业区促进产业高质量发展专项扶持项目（第一批） | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | |
| 2022年度桃浦镇财政扶持 | 64,000.00 | 64,000.00 | |
| 开发区付企业扶持资金 | 2,036,056.00 | 2,036,056.00 | |
| 2023年度国家外经贸促进外贸转型 | 2,909,955.74 | 2,909,955.74 | |
| 21年芜湖市工业互联网创新发展资金 | 458,300.00 | 458,300.00 | |
| 2021年促进产业高质量发展项目（工业互联网+） | 387,500.00 | 387,500.00 | |
| 失业保险返还 | 12,192.85 | 12,192.85 | |
| 收拆违环境综合整治费 | 361,656.00 | 361,656.00 | |
| 中小企业创新发展专项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 企业招聘补贴 | 2,500.00 | 2,500.00 | |
| 外出招聘补助 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
| 2021年度全市先进企业奖励 | 874,600.00 | 874,600.00 | |
| 市场监督局密集型企业奖励 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 2022年度芜湖市鸠江区企业运营财政奖励 | 16,638,226.48 | 16,638,226.48 | |
| 专精特新中小企业 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 监管企业部分退役士兵养老保险费单位缴费部分补助申请表 | 1,293,200.00 | 1,293,200.00 | |
| 企业调整清理国资委补贴 | 40,700.00 | 40,700.00 | |
| 2022年度十佳企业奖补 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 企业转型升级政策资金 | 6,000.00 | 6,000.00 | |
| 2021科技奖励 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 2023年度普陀区科技研发平台资助 | 500.00 | 500.00 | |
| 科技研发补助 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 安全生产标准补贴 | 255,707.00 | 255,707.00 | |
| 产学研合作费 | 70,000.00 | 70,000.00 | |
| 2023年春节稳工稳产补助 | 3,500.00 | 3,500.00 | |
| 2021年度上海重点产业领域人才专项奖励发放 | 40,000.00 | 40,000.00 |
“国产化学体系过程模拟软件研发与产业化”项目被列为第二十批市战略性新兴产业重大项目首笔专项资金
| 420,000.00 | 420,000.00 | ||
| 2022年度重点产业领域人才专项奖励资金 | 305,000.00 | 305,000.00 | |
| 2022年度县级知识产权奖励费 | 36,000.00 | 36,000.00 | |
| 2021年度高新技术补贴 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 网址申请高新补贴 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 2022年度高新技术成果 | 672,000.00 | 672,000.00 | |
| 高新技术成果补贴 | 350,000.00 | 350,000.00 | |
| 2022年度高新技术成果转化专项资金 | 3,977,000.00 | 3,977,000.00 | |
| 英才补助 | 18,000.00 | 18,000.00 | |
| 反相悬浮法超吸水性树脂聚合反应机理研究拨款 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 见习补贴 | 51,000.00 | 51,000.00 | |
| 闵行区消防救援支队奖励费 | 3,000.00 | 3,000.00 | |
| 两费两资调整清理补助 | 223,300.00 | 223,300.00 | |
| 昆山市环境专项款 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 普陀区财政-区促进质量提升 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 区促进质量提升实施意见补贴 | 24,000.00 | 24,000.00 | |
| 商务领域政策兑现 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 获证补贴 | 48,000.00 | 48,000.00 | |
| 51job认证 | 0.09 | 0.09 | |
| 以工代训补贴 | 12,797.10 | 12,797.10 | |
| 骏马工程补贴 | 19,800.00 | 19,800.00 | |
| 上海汇联劳务服务有限公司以工代训补贴款 | 2,400.00 | 2,400.00 | |
| 工业源大风量VOCs净化技术应用示范项目（稀土材料）补贴 | 465,400.00 | 465,400.00 | |
| 面向化工行业的安全作业工业软件示范项目专项款 | 2,054,331.21 | 2,054,331.21 | |
| 保险费补贴 | 4,262.00 | 4,262.00 | |
| 青浦区人力资源和社会保障来款 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
| 维稳补贴款 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |
| 高企重新认定补助 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 2107-01项目结题 | 550,000.00 | 550,000.00 | |
| 青浦区经济委员会 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 上海市经济和信息化委员会 | 800,000.00 | 800,000.00 | |
| 上海市市场监督管理局款 | 550,000.00 | 550,000.00 | |
| 杭州湾经济补贴 | 509,926.00 | 509,926.00 | |
| 2023技术中心补贴 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 尖锋对苯二酚项目 | 675,000.00 | 675,000.00 | |
| 上海市浦东新区贸易发展推进中心 | 17,000.00 | 17,000.00 | |
| 2021年度市制造业资金 | 170,000.00 | 170,000.00 |
| 天燃气激励补贴 | 14,770.00 | 14,770.00 | |
| 清廉项目示范基地补贴 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 自贸区钦州港片区突发事件现场处置优秀案例评选奖励 | 2,000.00 | 2,000.00 | |
| 上海制造品牌专项资金-经信委补贴 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | |
| 合计 | 131,977,637.87 | 131,977,637.87 | 733,481,333.08 |
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 项目高分子材料基因组平台建设 | 90,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于材料基因组MGI方法的新型结构环氧树脂关键制备技术及其在航天器上的应用研究 | 107,000.00 | 107,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 军工项目资产采购 | 11,742,534.21 | 1,086,689.51 | 10,655,844.70 | 与资产相关 | |||
| 聚酰亚胺模塑零件生产线技术改造 | 3,892,665.44 | 657,915.32 | 3,234,750.12 | 与资产相关 | |||
| 衬垫项目 | 2,368,291.59 | 400,274.64 | 1,968,016.95 | 与资产相关 | |||
| 标准化修订专项资金 | 1,064,105.45 | 324,105.45 | 740,000.00 | 与收益相关 | |||
| 上海市长宁区财政局零余额专户 | 950,000.00 | 950,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 市级国库收付中心财政直接支付清算账户 | 650,000.00 | 67,183.76 | 582,816.24 | 与收益相关 | |||
| 上海制造品牌专项资金 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 与收益相关 | ||
| PI材料规模量产及涂覆型基板材料（薄膜）工程技术开发项目 | 1,260,165.93 | 47,522.12 | 132,415.93 | 1,175,272.12 | 与资产相关 | ||
| 军工项目 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2020年第八批产业转型发展专项（工业互联网）ZJ | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2021年促进产业高质量发展项目（工业互联网） | 1,162,500.00 | 1,162,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 挡土墙补贴 | 896,751.73 | 23,035.86 | 873,715.87 | 与资产相关 | |||
| 福建宁德三都澳经济开发区管理委员会-年产50万套内外饰项目设备补贴 | 904,319.42 | 103,350.79 | 800,968.63 | 与资产相关 | |||
| 闵行区新增设备投资专项补贴 | 1,456,800.00 | 26,200.49 | 1,430,599.51 | 与资产相关 | |||
| 基础设施建设补贴 | 18,318,367.35 | 416,326.53 | 17,902,040.82 | 与资产相关 | |||
| 16万吨/年丙烯酸绿色新工艺产业化开发项目 | 9,236,110.96 | 1,458,333.36 | 7,777,777.60 | 与资产相关 | |||
| 普联开关站项目工程 | 9,032,947.70 | 1,426,254.90 | 7,606,692.80 | 与资产相关 | |||
| 智能工厂集成与应用项目 | 9,000,000.00 | 437,500.00 | 8,562,500.00 | 与资产相关 | |||
| 2017绿色制造系统集成 | 14,483,333.35 | 1,316,666.64 | 13,166,666.71 | 与资产相关 | |||
| 丙烯酸及酯绿色化生产技术改造项目 | 12,300,000.00 | 12,300,000.00 | 1,537,499.97 | 23,062,500.03 | 与资产相关 | ||
| 1000吨锂电池科创成果转化项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 138,888.88 | 9,861,111.12 | 与资产相关 | ||
| 智慧安全生产管控平台 | 2,490,000.00 | 2,490,000.00 | 与资产相关 |
| 高安全性动力电池正极材料(强基） | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 化工行业工业互联网平台项目 | 3,200,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 广西新材料土地补偿款 | 32,856,799.00 | 684,516.65 | 32,172,282.35 | 与资产相关 | |||
| 广西壮族自治区科学技术厅尖峰项目经费（窄分子量PE项目） | 1,035,000.00 | 1,035,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 广西壮族自治区科学技术厅尖峰项目经费（对苯二酚项目） | 3,525,000.00 | 3,525,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 江苏省财政拨款10万套工程胎项目政府扶持资金 | 433,333.39 | 433,333.39 | 与资产相关 | ||||
| 如皋市10万套工程胎项目地方配套资金 | 129,999.58 | 129,999.58 | 与资产相关 | ||||
| 江苏省科技成果转化专项资金 | 433,333.42 | 433,333.42 | 与资产相关 | ||||
| 江苏省自主创新专项资金拨款 | 122,222.30 | 122,222.30 | 与资产相关 | ||||
| 如皋市发改委能源优化项目专项资金 | 1,349,999.98 | 300,000.00 | 1,049,999.98 | 与资产相关 | |||
| 2015年重大科技成果专项资金 | 6,400,000.11 | 533,333.26 | 5,866,666.85 | 与资产相关 | |||
| 2016年重大科技成果专项资金 | 1,600,000.03 | 133,333.30 | 1,466,666.73 | 与资产相关 | |||
| 90万套低滚动阻力绿色轮胎专项资金 | 1,700,000.02 | 133,333.29 | 1,566,666.73 | 与资产相关 | |||
| 2021年度全市先进企业奖励（工业技术改造） | 3,869,200.00 | 171,964.44 | 3,697,235.56 | 与资产相关 | |||
| 重庆市双桥镇政府土地返还款 | 73,031,893.61 | 2,059,380.96 | 70,972,512.65 | 与资产相关 | |||
| 重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专项资金 | 300,000.44 | 99,999.96 | 200,000.48 | 与资产相关 | |||
| 2016年重庆市工业振兴专项资金 | 225,511.14 | 22,933.32 | 202,577.82 | 与资产相关 | |||
| 21年大气污染防治资金项目补贴 | 1,380,000.00 | 2,070,000.00 | 3,450,000.00 | 与资产相关 | |||
| 22年大气污染防治资金项目补贴 | 6,000,000.00 | 150,000.00 | 5,850,000.00 | 与资产相关 | |||
| 23年大气污染防治资金项目补贴 | 920,000.00 | 920,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新疆年产60万条全钢载重子午线轮胎项目技术改造资金 | 22,089,987.09 | 1,415,335.92 | 20,674,651.17 | 与资产相关 | |||
| 固定资产贷款新疆财政贴息 | 23,284,668.62 | 1,400,000.04 | 21,884,668.58 | 与资产相关 | |||
| 新疆维吾尔自治区财政厅15万套大农机大工程轮胎技改项目财政补贴 | 599,999.69 | 66,666.72 | 533,332.97 | 与资产相关 | |||
| 霍山路动迁补偿 | 42,967,531.42 | 2,387,085.12 | 40,580,446.30 | 与资产相关 | |||
| 安徽土地返还款 | 33,591,367.86 | 907,874.76 | 32,683,493.10 | 与资产相关 | |||
| 巨胎专项补助 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 昆阳路动迁补偿款 | 49,812,177.99 | 2,576,815.24 | 47,235,362.75 | 与资产相关 |
| 轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研制项目补助（简称：六分力试验机项目） | 81,841.46 | 81,841.46 | 与资产相关 | ||||
| 激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助（简称激光全息检测机项目） | 66,905.43 | 22,301.85 | 44,603.58 | 与资产相关 | |||
| 与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发利用项目补助 | 14,322.16 | 14,322.16 | 与资产相关 | ||||
| 收上海市信息化发展专项资金 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 缠绕机试制项目补助 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新型子午线轮胎开发项目补助 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 启明星计划—子午线轮胎研究开发补助 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 上海市财政高性能轮胎开发项目拨款 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 宜兴着色土地补偿款 | 22,623,237.00 | 562,068.00 | 22,061,169.00 | 与资产相关 | |||
| 金山区财政局技改项目 | 9,707,500.23 | 1,764,999.96 | 7,942,500.27 | 与资产相关 | |||
| 基于超限制的微化工反应芯片组装的微通道反应系统的性能评价及应用研究 | 1,310,000.00 | 688,070.84 | 621,929.16 | 与收益相关 | |||
| VOC项目 | 285,238.70 | 95,079.55 | 190,159.15 | 与资产相关 | |||
| Qcc64生产装置技术改造项目 | 422,857.16 | 422,857.16 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉清洁能源替代专项资金 | 879,403.18 | 879,403.18 | 与资产相关 | ||||
| 水性含羟基丙烯酸酯乳液的产业化及产业链拓展 | 1,339,622.65 | 1,339,622.65 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 490,446,346.79 | 39,886,022.12 | 38,244,547.86 | 492,087,821.05 | / |
十、与金融工具相关的风险
(一) 金融工具的风险
□适用 √不适用
(二) 套期
1、 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三) 金融资产转移
1、 转移方式分类
□适用 √不适用
2、 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
3、 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十一、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,568,821,593.23 | 1,568,821,593.23 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,568,821,593.23 | 1,568,821,593.23 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 220,783,784.93 | 220,783,784.93 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）基金投资 | 1,348,037,808.30 | 1,348,037,808.30 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 1,346,856,487.00 | 1,346,856,487.00 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 606,669,432.30 | 606,669,432.30 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 606,669,432.30 | 606,669,432.30 | ||
| （1）权益工具投资 | 501,420,999.36 | 501,420,999.36 | ||
| （2）基金投资 | 105,248,432.94 | 105,248,432.94 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,568,821,593.23 | 1,953,525,919.30 | 3,522,347,512.53 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于上市权益工具、债务权益工具、基金投资，公司以证券交易所在最接近资产负债表的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1) 应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票和商业承兑汇票，鉴于其期限不超过一年，资金时间价值
因素对其公允价值影响不重大，因此可以近似认为期末的公允价值等于面值。
(2) 对于非上市公司股权投资、基金投资，公司使用估值技术确定其公允价值，包括净资产价值、市场
可比法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折
扣和市场乘数等。非上市公司股权投资、基金投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无
重大敏感性。
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用 √不适用
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
(九) 其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 上海 | 国有资产经营和管理、实业投资 | 347,630.00 | 36.99 | 36.99 |
本企业最终控制方是：上海华谊控股集团有限公司
(二) 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
“八、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
“八、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 联营企业 |
| 上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 | 子公司的合营企业 |
| 上海特洛伊化学品有限公司 | 子公司的合营企业 |
| 上海华林工业气体有限公司 | 子公司的合营企业 |
| 上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海天原资源贸易有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 巴斯夫上海涂料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海国际油漆有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海润虹实业有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海藤仓化成涂料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 藤仓化成涂料（天津）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 藤仓化成（佛山）涂料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海阿科玛双氧水有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海卡博特化工有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 卡博特化工（天津）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海林德二氧化碳有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 林德二氧化碳（芜湖）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海泾星化工有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海申星化工有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海焦化化工发展商社 | 子公司的联营企业 |
| 上海神马帘子布有限责任公司 | 子公司的联营企业 |
| 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 广西天宜环境科技有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 林德气体（广西）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 孚宝（钦州）码头有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 威立雅环保科技（钦州）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 富美实（上海）农业科技有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海环球分子筛有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 广西华临码头有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海亚商华谊股权投资管理有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海天原资源贸易有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 巴斯夫（上海）涂料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 嘉兴致君君宜三期投资合伙企业（有限合伙） | 子公司的联营企业 |
| 广西自贸区华钦智慧园技术研究院有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 上海神马帘子布有限责任公司 | 子公司的联营企业 |
| 大连新阳光材料科技有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 桂林橡胶设计院有限公司 | 子公司的联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海宝钢气体有限公司 | 子公司的投资方 |
| 中盐昆山有限公司 | 子公司的投资方 |
| 石化盈科信息技术有限责任公司 | 子公司的投资方 |
| 江苏宇星工贸有限公司 | 子公司的投资方 |
| 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 子公司的投资方 |
| 上海新上化高分子材料有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海静安华谊小额贷款股份有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 常熟三爱富振氟新材料有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海泾奇高分子材料有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海中油吴化加油有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 中化学华谊装备科技（上海）有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 内蒙古亿利化学工业有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海华谊工程有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海华谊建设有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 华谊合丰特种化学淄博有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海京康印务有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海天坛助剂有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海联聚实业有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 上海谊魔方公寓管理有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 常熟三爱富氟源新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海氯碱化工股份有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海达凯塑胶有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊集团房地产有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊集团化工实业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊集团置业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊企发经贸有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海汇丰树脂有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海焦化储运港区有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海氯碱创业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海美优制药有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海染料化工销售有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海染料研究所有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海三爱思试剂有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海医药工业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海中远化工有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 中安华谊新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海染料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海吴泾化工有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊丙烯酸有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海京华化工厂有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 常熟三爱富氟化工有限责任公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海金源自来水有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海瑞胜企业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海谊城置业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海氯威塑料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊环保科技有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海氯碱新材料贸易有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 广西华谊能源化工有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海轮胎橡胶（集团）有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊集团资产管理有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海京帝化工有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海染料化工销售有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 广西华谊氯碱化工有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊三爱富化工销售有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海医分仪器制造有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海双力物业管理有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海双钱宾馆有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海化工研究院有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海谊智企业发展有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海化工院检测有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海联乐化工科技有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海双钱企业管理有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 苏州联清生物科技有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 安徽海素新材料科技有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 河南沃森超高化工科技有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海华谊工业气体有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海化工研究院天地科技发展有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海化工院环境工程有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海联盈新材料科技有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海上化院天乐实业有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海天巨企业管理咨询有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
| 上海绿强新材料有限公司 | 最终受同一控制方控制 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 （如适用） | 是否超过交易额度 （如适用） | 上期发生额 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 采购商品 | 19,136,916.59 | 10,048.51万元 | 否 | 583,028.30 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 接受劳务 | 989,917.36 | 37,709,739.48 | ||
| 广西华谊能源化工有限公司 | 采购商品 | 5,743,579,894.44 | 704,513.00万元 | 否 | 5,231,398,136.04 |
| 广西华谊能源化工有限公司 | 接受劳务 | 672,086.78 | |||
| 上海氯碱化工股份有限公司 | 采购商品 | 37,556,612.90 | 25,259.00万元 | 否 | 25,762,233.27 |
| 上海瑞胜企业有限公司 | 采购商品 | 309,560.00 | 6,257,961.40 | ||
| 广西华谊氯碱化工有限公司 | 采购商品 | 47,848,177.32 | |||
| 上海华谊工程有限公司 | 采购商品 | 174,029,053.02 | 27,207.60万元 | 否 | |
| 上海华谊工程有限公司 | 接受劳务 | 8,056,299.29 | 1,245,510,197.39 | ||
| 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 采购商品 | 311,017.70 | |||
| 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 接受劳务 | 42,463,841.10 | 61,799,191.67 | ||
| 上海华谊环保科技有限公司 | 采购商品 | 146,846,079.36 | 17,278.00万元 | 否 | 192,823,736.71 |
| 上海美优制药有限公司 | 接受劳务 | 10.31万元 | 否 | 33,264.43 | |
| 上海医药工业有限公司 | 接受劳务 | 53,097.34 | |||
| 上海华谊集团置业有限公司 | 采购商品 | 9,000.00 | 1,074.94万元 | 否 | 101,886.79 |
| 上海华谊集团置业有限公司 | 接受劳务 | 924,453.20 | |||
| 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 接受劳务 | 4,971,104.91 | |||
| 上海京华化工厂有限公司 | 采购商品 | 3,112,502.34 | |||
| 上海氯碱创业有限公司 | 接受劳务 | 2,158.35 | 103,636.55 | ||
| 上海染料化工销售有限公司 | 采购商品 | 2,305,287.61 | 12,118,106.93 | ||
| 上海染料研究所有限公司 | 采购商品 | 24,447.34 | |||
| 上海华谊集团资产管理有限公司 | 采购商品 | 884,955.75 | |||
| 上海汇丰树脂有限公司 | 采购商品 | 1,463,419.28 | |||
| 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 | 采购商品 | 106,194.69 | - | 是 | 150,088.50 |
| 常熟三爱富氟源新材料有限公司 | 采购商品 | 29,734.51 | |||
| 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 | 采购商品 | 365,663.72 | 454,070.79 | ||
| 常熟三爱富振氟新材料有限公司 | 采购商品 | 140,884.95 | |||
| 上海华谊三爱富化工销售有限公司 | 采购商品 | 7,079.65 | |||
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 接受劳务 | 12,027,881.09 | 4,877.66万元 | 否 | 48,744,568.48 |
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 采购商品 | 6,829,150.50 | |||
| 上海化工研究院有限公司 | 接受劳务 | 5,826,415.09 | 4,231.34万元 | 否 | 8,370,152.38 |
| 上海化工研究院有限公司 | 采购商品 | 1,009,291.00 | |||
| 苏州联清生物科技有限公司 | 接受劳务 | 24,353.99 | |||
| 上海化工院检测有限公司 | 接受劳务 | 58,037.74 | |||
| 上海绿强新材料有限公司 | 采购商品 | 3,240,398.23 | |||
| 上海三爱思试剂有限公司 | 采购商品 | 759,429.49 | 205.00万元 | 否 | 1,245,080.88 |
| 上海三爱思试剂有限公司 | 接受劳务 | 651.32 |
| 上海吴泾化工有限公司 | 采购商品 | 2,097.92万元 | 否 | 557,067.82 | |
| 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 接受劳务 | 2,734,453.63 | 65.00万元 | 是 | 2,341,226.43 |
| 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 采购商品 | 1,431,246.07 | |||
| 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 采购商品 | 6,858,595.23 | 不适用 | 不适用 | 160,176.98 |
| 上海华谊建设有限公司 | 采购商品 | 不适用 | 不适用 | 2,080,535.04 | |
| 上海华谊建设有限公司 | 接受劳务 | 44,356,246.06 | 不适用 | 不适用 | 705,045.88 |
| 华谊合丰特种化学淄博有限公司 | 采购商品 | 不适用 | 不适用 | 775,067.25 | |
| 上海卡博特化工有限公司 | 采购商品 | 不适用 | 不适用 | 74,912,542.08 | |
| 上海联聚实业有限公司 | 采购商品 | 224,633.63 | 不适用 | 不适用 | 156,157.16 |
| 上海特洛伊化学品有限公司 | 采购商品 | 2,278,761.05 | 不适用 | 不适用 | 6,659,115.14 |
| 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 采购商品 | 不适用 | 不适用 | 3,078,990.62 | |
| 上海申星化工有限公司 | 采购商品 | 不适用 | 不适用 | 1,063,540.97 | |
| 上海焦化化工发展商社 | 采购商品 | 269,823.00 | 不适用 | 不适用 | 82,831.87 |
| 上海藤仓化成涂料有限公司 | 采购商品 | 67,200.00 | 不适用 | 不适用 | |
| 上海京康印务有限公司 | 接受劳务 | 不适用 | 不适用 | 360,408.85 | |
| 上海市化工科学技术情报研究所 | 接受劳务 | 不适用 | 不适用 | 333,628.32 | |
| 孚宝（钦州）码头有限公司 | 接受劳务 | 990,566.04 | 不适用 | 不适用 | 5,729,370.57 |
| 孚宝（钦州）码头有限公司 | 采购商品 | 不适用 | 不适用 | 1,263,865.23 | |
| 上海谊魔方公寓管理有限公司 | 接受劳务 | 不适用 | 不适用 | 33,486.43 | |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 采购商品 | 526,802,319.30 | 不适用 | 不适用 | 1,040,424,855.77 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 采购商品 | 270,764,874.12 | 不适用 | 不适用 | |
| 广西天宜环境科技有限公司 | 采购商品 | 12,012,015.49 | 不适用 | 不适用 | |
| 广西自贸区华钦智慧园区技术研究院有限公司 | 采购商品 | 111,504.42 | 不适用 | 不适用 | |
| 林德气体（广西）有限公司 | 采购商品 | 2,814,845.90 | 不适用 | 不适用 | |
| 上海环球分子筛有限公司 | 采购商品 | 14,211,000.28 | 不适用 | 不适用 | |
| 中盐昆山有限公司 | 采购商品 | 25,000.00 | 不适用 | 不适用 | |
| 石化盈科信息技术有限责任公司 | 接受劳务 | 5,175,471.70 | 不适用 | 不适用 | |
| 中化学华谊装备科技（上海）有限公司 | 接受劳务 | 9,433.96 | 不适用 | 不适用 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 巴斯夫上海涂料有限公司 | 提供劳务 | 1,194,707.64 | 15,561.22 |
| 巴斯夫上海涂料有限公司 | 销售商品 | 5,423,327.03 | |
| 常熟三爱富氟化工有限责任公司 | 销售商品 | 347,982.49 | 10,796.46 |
| 常熟三爱富氟源新材料有限公司 | 提供劳务 | 1,456,228.06 | |
| 常熟三爱富氟源新材料有限公司 | 销售商品 | 68,929.74 | |
| 常熟三爱富振氟新材料有限公司 | 销售商品 | 674,904.45 | |
| 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 | 提供劳务 | 1,297,487.32 | 1,784,471.08 |
| 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 提供劳务 | 3,073,381.64 | |
| 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 销售商品 | 53,312,844.80 | |
| 广西华谊氯碱化工有限公司 | 提供劳务 | 11,771,710.84 | 4,126,941.30 |
| 广西华谊能源化工有限公司 | 提供劳务 | 65,909,200.91 | 56,168,396.23 |
| 广西华谊能源化工有限公司 | 销售商品 | 52,116,216.02 | 33,141,874.42 |
| 广西天宜环境科技有限公司 | 提供劳务 | 3,466,213.48 | 1,506,463.14 |
| 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 提供劳务 | 237,064.16 | 10,494,577.76 |
| 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 销售商品 | 1,151,447.39 | 2,285,308.08 |
| 卡博特化工（天津）有限公司 | 提供劳务 | 1,533,893.28 | 684,293.39 |
| 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 | 销售商品 | 2,718,451.33 | 10,561,311.40 |
| 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 | 提供劳务 | 7,619,212.68 |
| 上海阿科玛双氧水有限公司 | 提供劳务 | 14,526,843.35 | 95,180.00 |
| 上海阿科玛双氧水有限公司 | 销售商品 | 66,923,387.10 | 78,228,950.23 |
| 上海宝钢气体有限公司 | 销售商品 | 35,975,633.73 | |
| 富美实（上海）农业科技有限公司 | 销售商品 | 585,724,580.00 | |
| 富美实（上海）农业科技有限公司 | 提供劳务 | 1,139,241.73 | |
| 上海国际油漆有限公司 | 销售商品 | 30,174,275.77 | 29,559,521.35 |
| 上海华林工业气体有限公司 | 销售商品 | 663,879,718.03 | 638,741,117.59 |
| 上海华林工业气体有限公司 | 提供劳务 | 10,550,391.32 | 10,340,535.32 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 提供劳务 | 50,151,078.44 | 48,452,830.20 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 销售商品 | 6,786,173.44 | 39,065,254.92 |
| 上海华谊控股集团有限公司技术中心 | 提供劳务 | 542,611.14 | |
| 中盐昆山有限公司 | 销售商品 | 920,474,031.93 | 1,087,935,062.63 |
| 上海华谊丙烯酸有限公司 | 提供劳务 | 150,943.40 | 182,026.59 |
| 上海华谊工程有限公司 | 提供劳务 | 1,371,601.48 | 10,071,965.55 |
| 上海华谊工程有限公司 | 销售商品 | 2,832,216.49 | 1,795,913.02 |
| 上海华谊环保科技有限公司 | 提供劳务 | 866,042.34 | |
| 上海华谊环保科技有限公司 | 销售商品 | 71,858,482.86 | 115,149,776.57 |
| 上海华谊集团房地产有限公司 | 提供劳务 | 182,672.37 | |
| 上海华谊集团化工实业有限公司 | 提供劳务 | 15,066,823.35 | 1,311,889.81 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 提供劳务 | 101,348.99 | 109,959.43 |
| 上海华谊集团置业有限公司 | 提供劳务 | 163,111.95 | 154,871.91 |
| 上海华谊集团置业有限公司 | 销售商品 | 1,504,106.16 | 1,549,372.34 |
| 中化学华谊装备科技（上海）有限公司 | 销售商品 | 509,433.96 | |
| 上海华谊集团资产管理有限公司 | 销售商品 | 444,825.12 | 3,923,337.61 |
| 上海华谊企发经贸有限公司 | 销售商品 | 169,162,908.09 | |
| 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 提供劳务 | 180,897.70 | 164,410.53 |
| 上海华谊三爱富化工销售有限公司 | 提供劳务 | 209,010.64 | 126,642.54 |
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 提供劳务 | 2,761,218.79 | 3,302,865.19 |
| 上海华谊天原化工物流有限公司 | 销售商品 | 3,556,026.51 | 316,411.49 |
| 上海化工研究院有限公司 | 销售商品 | 5,547,019.02 | 2,661.95 |
| 上海焦化储运港区有限公司 | 提供劳务 | 84,173.21 | 69,498.11 |
| 上海焦化化工发展商社 | 销售商品 | 2,960,867.13 | 2,757,544.71 |
| 上海京华化工厂有限公司 | 提供劳务 | 1,624,477.26 | 180,248.11 |
| 上海京华化工厂有限公司 | 销售商品 | 4,361,260.17 | 4,166,714.13 |
| 上海泾奇高分子材料有限公司 | 销售商品 | 60,451.34 | 62,495.59 |
| 上海泾星化工有限公司 | 销售商品 | 74,179,442.55 | 92,792,844.96 |
| 上海静安华谊小额贷款股份有限公司 | 提供劳务 | 1,058,962.27 | 566,037.74 |
| 上海卡博特化工有限公司 | 提供劳务 | 9,195,598.30 | 353,589.53 |
| 上海卡博特化工有限公司 | 销售商品 | 1,687,089.15 | 10,631,193.45 |
| 上海林德二氧化碳有限公司 | 提供劳务 | 125,760.43 | 1,223,207.04 |
| 上海林德二氧化碳有限公司 | 销售商品 | 17,226,250.72 | 15,099,655.27 |
| 上海轮胎橡胶（集团）有限公司 | 提供劳务 | 376,927.75 | 569,915.09 |
| 上海氯碱化工股份有限公司 | 销售商品 | 2,704,691.01 | 109,493,900.00 |
| 上海氯碱化工股份有限公司 | 提供劳务 | 22,441,542.35 | |
| 上海氯碱新材料贸易有限公司 | 提供劳务 | 76,512.68 | 54,432.05 |
| 上海氯碱新材料贸易有限公司 | 销售商品 | 43,377.87 | |
| 上海美优制药有限公司 | 提供劳务 | 744,033.02 | 367,360.38 |
| 上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 | 提供劳务 | 32,712.08 | 43,498.11 |
| 上海染料化工销售有限公司 | 提供劳务 | 41,222.64 | 64,356.60 |
| 上海染料研究所有限公司 | 提供劳务 | 512,310.37 | 895,976.60 |
| 上海染料研究所有限公司 | 销售商品 | 89,950.45 | |
| 上海染料有限公司 | 提供劳务 | 87,743.39 | 78,837.73 |
| 上海三爱思试剂有限公司 | 提供劳务 | 159,430.57 | 193,111.89 |
| 上海三爱思试剂有限公司 | 销售商品 | 28,128.32 | 10,619.47 |
| 上海申星化工有限公司 | 提供劳务 | 595,350.56 | 1,887,455.46 |
| 上海申星化工有限公司 | 销售商品 | 320,999,065.92 | 353,819,001.52 |
| 上海双力物业管理有限公司 | 提供劳务 | 3,035.39 | 7,415.09 |
| 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 提供劳务 | 970,802.61 | |
| 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 销售商品 | 146,693.94 | 114,818.14 |
| 上海特洛伊化学品有限公司 | 销售商品 | 69,026.55 | 655,115.05 |
| 上海藤仓化成涂料有限公司 | 销售商品 | 4,104,905.36 | 5,342,408.03 |
| 上海藤仓化成涂料有限公司 | 提供劳务 | 824,422.17 | |
| 上海吴泾化工有限公司 | 提供劳务 | 602,055.28 | 817,171.58 |
| 上海吴泾化工有限公司 | 销售商品 | 207,815.59 | 128,773.32 |
| 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 销售商品 | 575,344.97 | |
| 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 提供劳务 | 199,974.86 | 1,348,913.30 |
| 上海医分仪器制造有限公司 | 提供劳务 | 31,856.60 | 31,950.94 |
| 上海医药工业有限公司 | 提供劳务 | 791,933.96 | 436,923.61 |
| 上海医药工业有限公司 | 销售商品 | 78,134.52 | |
| 上海中油吴化加油有限公司 | 销售商品 | 24,297.57 | 25,498.88 |
| 上海中油吴化加油有限公司 | 提供劳务 | 3,785.73 | |
| 上海中远化工有限公司 | 提供劳务 | 4,380.00 | 5,580.00 |
| 安徽海素新材料科技有限公司 | 提供劳务 | 19,033.96 | 19,033.96 |
| 福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司 | 销售商品 | 8,965,636.35 | |
| 福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司 | 提供劳务 | 3,982,708.83 | 1,292,154.31 |
| 河南沃森超高化工科技有限公司 | 提供劳务 | 70,033.96 | 70,316.98 |
| 三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司 | 提供劳务 | 19,033.96 | 19,033.96 |
| 上海达凯塑胶有限公司 | 提供劳务 | 3,396.23 | 52,462.45 |
| 上海华谊工业气体有限公司 | 销售商品 | 1,511,337.33 | |
| 上海华谊工业气体有限公司 | 提供劳务 | 28,713,818.88 | 550,849.06 |
| 上海华谊建设有限公司 | 提供劳务 | 56,585.00 | 118,780.00 |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司 | 提供劳务 | 1,359,541.85 | 2,108,635.88 |
| 上海化工研究院天地科技发展有限公司 | 提供劳务 | 41,298.12 | 41,298.12 |
| 上海化工院环境工程有限公司 | 销售商品 | 9,053.10 | |
| 上海化工院环境工程有限公司 | 提供劳务 | 50,826.42 | 50,920.75 |
| 上海化工院检测有限公司 | 提供劳务 | 158,790.38 | 351,817.62 |
| 上海化工院检测有限公司 | 销售商品 | 606,152.22 | |
| 上海金源自来水有限公司 | 提供劳务 | 39,113.20 | 5,400.00 |
| 上海金源自来水有限公司 | 销售商品 | 23,610.62 | |
| 上海京康印务有限公司 | 提供劳务 | 1,903,681.40 | |
| 上海联乐化工科技有限公司 | 提供劳务 | 101,146.34 | 96,894.38 |
| 上海联盈新材料科技有限公司 | 提供劳务 | 60,430.18 | 71,946.30 |
| 上海绿强新材料有限公司 | 提供劳务 | 165,665.63 | 109,033.96 |
| 上海氯碱创业有限公司 | 提供劳务 | 77,358.49 | |
| 上海染料化工厂有限公司 | 提供劳务 | 3,120.00 | 1,440.00 |
| 上海上化院天乐实业有限公司 | 提供劳务 | 60,279.25 | 60,467.92 |
| 上海双钱宾馆有限公司 | 提供劳务 | 2,886.79 | |
| 上海双钱企业管理有限公司 | 提供劳务 | 18,867.93 | 13,207.55 |
| 上海天巨企业管理咨询有限公司 | 提供劳务 | 50,826.42 | 50,920.75 |
| 上海谊城置业有限公司 | 销售商品 | 5,522,773.85 | |
| 苏州联清生物科技有限公司 | 销售商品 | 12,787.62 | |
| 苏州联清生物科技有限公司 | 提供劳务 | 50,826.42 | 50,920.75 |
| 常熟三爱富氟化工有限责任公司 | 提供劳务 | 1,173,690.57 | 2,176,781.24 |
| 常熟三爱富振氟新材料有限公司 | 提供劳务 | 1,498,713.07 | 2,335,794.33 |
| 上海国际油漆有限公司 | 提供劳务 | 68,377.36 | 12,264.15 |
| 上海华谊集团资产管理有限公司 | 提供劳务 | 3,930,905.73 | 504,570.08 |
| 上海华谊企发经贸有限公司 | 提供劳务 | 59,558.50 | 63,837.74 |
| 上海化工研究院有限公司 | 提供劳务 | 2,372,356.41 | 881,826.36 |
| 上海焦化化工发展商社 | 提供劳务 | 514,745.01 | 3,755.28 |
| 上海泾星化工有限公司 | 提供劳务 | 22,076.64 | 3,867.92 |
| 上海新上化高分子材料有限公司 | 提供劳务 | 16,927.36 | 10,920.75 |
| 上海中远化工有限公司 | 销售商品 | 13,185.85 | |
| 藤仓化成（佛山）涂料有限公司 | 销售商品 | 152,830.19 | |
| 藤仓化成（佛山）涂料有限公司 | 提供劳务 | 849,056.57 | |
| 藤仓化成涂料（天津）有限公司 | 销售商品 | 152,830.19 | |
| 藤仓化成涂料（天津）有限公司 | 提供劳务 | 849,056.62 | |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 提供劳务 | 1,698,906.05 | |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 销售商品 | 31,435,549.35 | 1,099,056.61 |
| 孚宝（钦州）码头有限公司 | 提供劳务 | 726,415.10 | |
| 林德气体（广西）有限公司 | 提供劳务 | 943,396.22 | |
| 威立雅环保科技（钦州）有限公司 | 提供劳务 | 17,150.00 | |
| 广西华临码头有限公司 | 销售商品 | 622,641.50 | |
| 广西华临码头有限公司 | 提供劳务 | 311,320.76 | |
| 华谊合丰特种化学淄博有限公司 | 销售商品 | 10,004,635.41 | 9,393,644.25 |
| 上海京康印务有限公司 | 销售商品 | 143,349.54 | |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 销售商品 | 313,795,642.70 | 1,938,761.16 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 提供劳务 | 7,355,784.81 | |
| 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 | 销售商品 | 941,435.85 | |
| 大连新阳光材料科技有限公司 | 销售商品 | 896,226.42 | |
| 大连新阳光材料科技有限公司 | 提供劳务 | 903,722.00 | |
| 广西华谊氯碱化工有限公司 | 销售商品 | 6,124,016.54 | 148,115.92 |
| 广西天宜环境科技有限公司 | 销售商品 | 20,922,885.53 | 1,433,104.59 |
| 上海华谊丙烯酸有限公司 | 销售商品 | 69,807.55 | |
| 上海华谊集团化工实业有限公司 | 销售商品 | 137,780.54 | 654,779.72 |
| 上海华谊建设有限公司 | 销售商品 | 152,495.80 | |
| 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 销售商品 | 173,114.17 | |
| 上海华谊三爱富化工销售有限公司 | 销售商品 | 42,986.72 | 549,885.25 |
| 上海静安华谊小额贷款股份有限公司 | 销售商品 | 107,920.35 | |
| 孚宝（钦州）码头有限公司 | 销售商品 | 415,094.34 | |
| 林德气体（广西）有限公司 | 销售商品 | 943,396.22 | |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司 | 销售商品 | 1,661,203.53 | 1,276,375.38 |
| 上海联乐化工科技有限公司 | 销售商品 | 65,032.63 | 1,208,299.29 |
| 威立雅环保科技（钦州）有限公司 | 销售商品 | 179,722.06 | 1,415,094.34 |
| 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 销售商品 | 9,225,911.49 | 2,122,990.22 |
| 上海美优制药有限公司 | 销售商品 | 49,194.69 | |
| 广西自贸区华钦智慧园区技术研究院有限公司 | 销售商品 | 580,530.97 | |
| 广西自贸区华钦智慧园区技术研究院有限公司 | 提供劳务 | 5,227,287.74 |
| 上海华殷公共租赁住房运营有限公司 | 销售商品 | 124,930.97 | |
| 上海化学工业区发展有限公司 | 提供劳务 | 3,601.04 | |
| 上海汇丰树脂有限公司 | 提供劳务 | 41,222.64 | |
| 上海焦化三十七加油站有限公司 | 销售商品 | 30,115.75 | |
| 上海瑞胜企业有限公司 | 提供劳务 | 48,000.00 | |
| 上海市有机氟材料研究所有限公司 | 提供劳务 | 19,033.96 | |
| 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 提供劳务 | 6,774,188.87 | |
| 上海谊智企业发展有限公司 | 提供劳务 | 64,905.66 | |
| 中化学华谊工程科技集团有限公司 | 提供劳务 | 188,235.40 | |
| 中化学华谊装备科技（上海）有限公司 | 提供劳务 | 466,340.56 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
其他关联交易
√适用 □不适用
3、 贷款利息收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 72,456,470.11 | 80,808,163.27 |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司 | 4,507,102.42 | 3,425,350.16 |
| 上海化工研究院有限公司及其子公司 | 3,121,233.22 | 4,098,936.54 |
| 上海氯碱化工股份有限公司及其子公司 | 13,232,469.27 | 16,261,513.60 |
| 广西华谊能源化工有限公司及其子公司 | 34,266,979.90 | 41,356,799.03 |
| 上海华谊工程有限公司及其子公司 | 45,123.01 | 28,496.87 |
| 控股股东控制的其他子公司 | 97,397.72 | |
| 其他联合营企业 | 11,956,660.33 | 19,751,941.99 |
4、 存款利息支出
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 43,591,725.63 | 54,790,454.98 |
| 上海华谊丙烯酸有限公司及其子公司 | 46,290,289.33 | 46,634,682.14 |
| 上海华谊工程有限公司及其子公司 | 7,394,244.24 | 9,705,097.98 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司及其子公司 | 1,870,707.15 | 2,801,825.10 |
| 上海华谊集团资产管理有限公司及其子公司 | 26,831,001.52 | 18,687,721.41 |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司 | 6,730,146.79 | 5,490,306.37 |
| 上海化工研究院有限公司及其子公司 | 4,124,242.32 | 4,039,253.98 |
| 上海氯碱化工股份有限公司及其子公司 | 18,947,321.61 | 12,212,474.48 |
| 广西华谊能源化工有限公司及其子公司 | 7,337,562.12 | 10,384,825.08 |
| 控股股东控制的其他子公司 | 7,066,302.38 | 17,202,506.85 |
| 其他联合营企业 | 2,138,375.74 | 703,098.69 |
5、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 车辆 | 110,091.74 | |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 车辆 | 35,398.23 | |
| 上海华谊三爱富化工销售有限公司 | 房产 | 547,108.26 | |
| 上海华谊集团化工实业有限公司 | 房产 | 13,095,128.54 | |
| 上海华谊三爱富新材料有限公司 | 房产 | 573,530.28 | |
| 上海化工研究院有限公司 | 车辆 | 99,115.05 | |
| 上海华谊集团房地产有限公司 | 房产 | 4,418,348.62 | 4,807,362.50 |
| 上海华谊集团资产管理有限公司 | 房产 | 7,820,557.33 | 5,746,532.52 |
| 上海焦化化工发展商社 | 房产 | 335,779.82 | 366,000.00 |
| 上海焦化三十七加油站有限公司 | 房产 | 110,091.74 | |
| 上海特洛伊化学品有限公司 | 房产 | 22,733.94 | |
| 巴斯夫上海涂料有限公司 | 房产 | 5,482,939.45 | 2,969,177.98 |
| 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 房产 | 12,466,636.81 | 14,071,761.46 |
| 上海谊城置业有限公司 | 房产 | 7,511,550.05 | 5,013,600.00 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 土地 | 1,407,931.04 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海华谊控股集团有限公司 | 房产 | 35,099,886.05 | 23,828,697.70 | 8,842,309.59 | 8,729,210.59 | 20,304,214.31 | 33,227,073.06 | ||||
| 上海华谊集团房地产有限公司 | 房产 | 188,003.64 | 2,751.37 | ||||||||
| 上海华谊集团资产管理有限公司 | 房产 | 2,477,922.93 | 2,434,844.09 | 121,099.97 | 174,912.55 | 4,142,148.08 | |||||
| 上海汇丰树脂有限公司 | 房产 | 37,807.32 | |||||||||
| 上海瑞胜企业有限公司 | 房产 | 1,235,973.30 | 1,253,058.00 | 69,743.81 | 25,451.46 | 2,327,125.38 | 2,916,183.40 | ||||
| 上海三爱思试剂有限公司 | 房产 | 54,104.83 | 160,761.91 | 3,441.53 | |||||||
| 上海吴泾化工有限公司 | 房产 | 652,323.08 | 590,403.00 | 15,659.29 | 41,929.78 | 389,397.03 | |||||
| 上海化工研究院有限公司 | 房产 | 371,697.24 | 17,749.10 | 526,400.89 | 526,400.89 | ||||||
| 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 房产 | 9,479,449.44 | 8,142,952.20 | 1,373,558.01 | 1,732,009.64 | 40,422,827.79 | |||||
| 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 房产 | 808,546.00 | 808,546.00 | 342,403.97 | 363,541.68 | ||||||
| 广西华谊能源化工有限公司 | 房产 | 2,210,078.53 | 52,063.14 | 2,461,804.79 | |||||||
| 上海京华化工厂有限公司 | 房产 | 428,045.84 | 21,396.86 | 2,262,242.02 | |||||||
| 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 房产 | 3,185,882.59 | 311,290.09 | 10,441,914.14 | |||||||
| 上海吴泾化工有限公司 | 机器设备 | 18,320,366.97 | 18,320,366.98 | 1,263,488.56 | 2,037,012.15 | ||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
6、 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海国际油漆有限公司 | 23,800,000.00 | 2023/6/1 | 2024/5/31 | 否 |
| 大连新阳光材料科技有限公司 | 51,910,506.51 | 2021/2/9 | 2033/12/29 | 否 |
| 林德气体（广西）有限公司 | 323,464,000.00 | 2019/10/28 | 2030/10/28 | 否 |
| 广西天宜环境科技有限公司 | 313,281,768.51 | 2022/1/14 | 2038/12/21 | 否 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 19,100,000.00 | 2021/9/29 | 2029/9/29 | 否 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 40,600,000.00 | 2021/11/15 | 2029/9/29 | 否 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 19,750,000.00 | 2022/4/29 | 2029/9/29 | 否 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 25,991,000.00 | 2019/8/7 | 2025/12/25 | 否 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 59,680,600.00 | 2019/8/8 | 2025/12/25 | 否 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 29,840,300.00 | 2019/8/8 | 2025/12/25 | 否 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 59,680,600.00 | 2019/8/23 | 2025/12/25 | 否 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 32,503,695.00 | 2019/2/19 | 2024/12/31 | 否 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 312,708,025.00 | 2022/8/16 | 2031/12/31 | 否 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | USD 178,500,000.00 | 2019/10/30 | 2024/10/30 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | USD 350,000,000.00 | 2019/10/30 | 2024/10/30 | 否 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 2,538,003,600.00 | 2022/1/1 | 2031/12/16 | 否 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | EUR 340,945.11 | 2012/8/20 | 2027/12/31 | 否 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | THB 1,363,400,000.00 | 2023/3/1 | 2024/3/1 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
7、 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 100,000,000.00 | 2019/8/6 | 2023/1/19 | 集团内借款 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 80,000,000.00 | 2019/8/30 | 2023/1/19 | 集团内借款 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 50,000,000.00 | 2022/9/6 | 2023/9/6 | 集团内借款 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 50,000,000.00 | 2022/9/19 | 2023/5/28 | 集团内借款 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/9/6 | 2024/9/6 | 集团内借款 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/9/21 | 2024/3/13 | 集团内借款 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 10,000,000.00 | 2022/12/15 | 2023/12/14 | 集团内借款 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 55,000,000.00 | 2022/5/27 | 2023/5/27 | 集团内借款 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/8/20 | 2024/8/13 | 集团内借款 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021/8/20 | 2023/5/26 | 集团内借款 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 500,000,000.00 | 2022/8/21 | 2023/8//17 | 集团内借款 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 500,000,000.00 | 2023/5/26 | 2024/5/25 | 集团内借款 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 500,000,000.00 | 2022/5/25 | 2023/5/25 | 集团内借款 |
8、 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 本公司将持有的上海化工工程监理有限公司100%股权转让给上海华谊控股集团有限公司 | 23,960,000.00 | |
| 上海华谊控股集团有限公司 | 本公司购买了上海华谊控股集团有限公司所持有的的上海环球分子筛有限公司18%的股权 | 79,684,600.00 |
9、 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(六) 应收、应付关联方等未结算项目情况
1、 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 巴斯夫上海涂料有限公司 | 496,404.00 | 24,820.20 | ||
| 应收账款 | 常熟三爱富氟化工有限责任公司 | 40,790.20 | 2,039.51 | 435,037.60 | 21,751.88 |
| 应收账款 | 常熟三爱富氟源新材料有限公司 | 187,500.00 | 56,250.00 | ||
| 应收账款 | 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 | 977,129.99 | 48,856.50 | 2,403,632.10 | 120,181.61 |
| 应收账款 | 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 52,043,420.85 | 26,021,710.43 | ||
| 应收账款 | 广西华谊能源化工有限公司 | 12,395,525.64 | 619,776.28 | 6,446,568.30 | 322,328.42 |
| 应收账款 | 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 60,120.00 | 3,006.00 | 51,026.00 | 2,551.30 |
| 应收账款 | 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 | 3,768,496.30 | 208,924.82 | 2,095,766.10 | 124,788.31 |
| 应收账款 | 厦门回力工贸公司 | 319,105.60 | 319,105.60 | 319,105.60 | 319,105.60 |
| 应收账款 | 上海阿科玛双氧水有限公司 | 5,354,106.42 | 267,705.32 | 7,092,811.91 | 354,640.60 |
| 应收账款 | 上海宝钢气体有限公司 | 1,867,589.39 | 93,379.47 | ||
| 应收账款 | 富美实（上海）农业科技有限公司 | 224,250.00 | 11,212.50 | 69,750.00 | 3,487.50 |
| 应收账款 | 上海国际油漆有限公司 | 13,700,566.28 | 685,028.31 | 12,167,817.29 | 608,390.86 |
| 应收账款 | 上海华林工业气体有限公司 | 26,381,223.33 | 1,319,061.17 | 52,751,196.92 | 2,637,559.85 |
| 应收账款 | 上海华谊控股集团有限公司 | 492,724.86 | 24,636.24 | 5,667,768.85 | 281,388.44 |
| 应收账款 | 上海华谊丙烯酸有限公司 | 35,124.00 | 1,756.20 | ||
| 应收账款 | 上海华谊工程有限公司 | 485,510.10 | 48,008.39 | 2,224,805.84 | 191,611.15 |
| 应收账款 | 上海华谊环保科技有限公司 | 763,806.90 | 38,190.35 | ||
| 应收账款 | 中化学华谊装备科技（上海）有限公司 | 17,776.00 | 7,948.35 | 49,125.20 | 15,024.81 |
| 应收账款 | 上海华谊集团资产管理有限公司 | 3,115,378.25 | 155,768.91 | 90,043.57 | 4,502.18 |
| 应收账款 | 上海谊智企业发展有限公司 | 259,400.00 | 14,220.00 | ||
| 应收账款 | 林德气体（广西）有限公司 | 500,000.00 | 25,000.00 | 500,000.00 | 25,000.00 |
| 应收账款 | 上海华谊天原化工物流有限公司 | 1,359,340.50 | 67,967.03 | 1,301,728.50 | 65,086.43 |
| 应收账款 | 上海汇丰树脂有限公司 | 3,848,697.23 | 2,641,936.03 | 4,800,001.23 | 2,955,851.23 |
| 应收账款 | 上海京华化工厂有限公司 | 248,107.10 | 12,405.36 | 352,306.14 | 17,615.31 |
| 应收账款 | 上海卡博特化工有限公司 | 653,277.39 | 32,663.87 | 1,159,120.56 | 57,956.03 |
| 应收账款 | 上海林德二氧化碳有限公司 | 1,522,599.41 | 76,129.97 | 2,948,713.02 | 147,435.65 |
| 应收账款 | 上海轮胎橡胶（集团）有限公司 | 130,000.00 | 6,500.00 | ||
| 应收账款 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 2,939,802.50 | 146,990.13 | 50,523,715.57 | 2,680,183.41 |
| 应收账款 | 上海华谊三爱富新材料有限公司 | 549,840.19 | 27,492.01 | 1,152,309.00 | 95,523.45 |
| 应收账款 | 上海三爱思试剂有限公司 | 6,088.00 | 304.40 | 9,285.60 | 464.28 |
| 应收账款 | 上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 | 39,260.19 | 19,630.10 | 38,605.54 | 11,581.66 |
| 应收账款 | 上海藤仓化成涂料有限公司 | 940,709.24 | 47,035.46 | 365,051.90 | 18,252.60 |
| 应收账款 | 上海吴泾化工有限公司 | 29,095.10 | 1,454.76 | 162,204.84 | 8,110.24 |
| 应收账款 | 上海染料研究所有限公司 | 354,800.00 | 17,740.00 | 943,932.54 | 73,806.51 |
| 应收账款 | 上海医药工业有限公司 | 307,500.00 | 15,375.00 | ||
| 应收账款 | 中安华谊新材料有限公司 | 171,100.00 | 171,100.00 | ||
| 应收账款 | 中盐昆山有限公司 | 63,954,765.58 | 5,477,738.28 | 82,952,034.63 | 4,147,601.73 |
| 应收账款 | 内蒙古亿利化学工业有限公司 | 5,900.00 | 5,900.00 | 5,900.00 | 2,950.00 |
| 应收账款 | 常熟三爱富振氟新材料有限公司 | 954,907.64 | 47,745.38 | 418,000.00 | 32,650.00 |
| 应收账款 | 广西华谊氯碱化工有限公司 | 6,900,366.69 | 345,018.33 | 59,504.00 | 2,975.20 |
| 应收账款 | 上海化工研究院有限公司 | 58,618.00 | 2,930.90 | 368,766.00 | 18,438.30 |
| 应收账款 | 上海化工院检测有限公司 | 10,198.00 | 509.90 | ||
| 应收账款 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 28,381,255.18 | 4,679,821.55 | ||
| 应收账款 | 大连新阳光材料科技有限公司 | 0.1 | 0.01 | ||
| 应收账款 | 福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司 | 4,505,115.65 | 225,255.78 | 370,431.90 | 18,521.60 |
| 应收账款 | 广西鸿谊新材料有限公司 | 16,708,073.81 | 835,403.69 | 117,330.00 | 5,866.50 |
| 应收账款 | 广西天宜环境科技有限公司 | 207,500.00 | 10,375.00 | 156,000.00 | 7,800.00 |
| 应收账款 | 上海达凯塑胶有限公司 | 9,756.57 | 487.83 | ||
| 应收账款 | 上海华谊工业气体有限公司 | 2,901,622.14 | 145,081.11 | 291,950.00 | 14,597.50 |
| 应收账款 | 上海华谊建设有限公司 | 30,680.85 | 1,534.04 | 47,784.80 | 2,389.24 |
| 应收账款 | 上海焦化储运港区有限公司 | 31,734.00 | 1,586.70 | ||
| 应收账款 | 上海焦化化工发展商社 | 208,556.35 | 10,427.82 | ||
| 应收账款 | 上海美优制药有限公司 | 307,500.00 | 15,375.00 | ||
| 应收账款 | 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 32,800.00 | 1,640.00 | 62,601.45 | 3,130.07 |
| 应收账款 | 上海谊城置业有限公司 | 5,647,192.90 | 282,359.65 | ||
| 应收账款 | 藤仓化成（佛山）涂料有限公司 | 630,000.00 | 31,500.00 | 15,000.00 | 750 |
| 应收账款 | 藤仓化成涂料（天津）有限公司 | 630,000.00 | 31,500.00 | 54,000.00 | 2,700.00 |
| 应收账款 | 广西自贸区华钦智慧园区技术研究院有限公司 | 3,156,500.00 | 157,825.00 | ||
| 应收账款 | 上海华谊集团化工实业有限公司 | 152,614.00 | 7,630.70 | ||
| 应收账款 | 上海华谊三爱富化工销售有限公司 | 31,600.00 | 1,580.00 | ||
| 应收账款 | 上海化工院环境工程有限公司 | 10,230.00 | 511.50 | ||
| 应收账款 | 上海化学工业区发展有限公司 | 3,817.10 | 190.86 | ||
| 应收账款 | 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 663,318.90 | 33,165.95 | ||
| 应收账款 | 威立雅环保科技（钦州）有限公司 | 18,179.00 | 908.95 | ||
| 应收账款 | 中化学华谊工程科技集团有限公司 | 3,466.00 | 173.30 | ||
| 预付款项 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 4,449,120.00 | |||
| 预付款项 | 上海华谊建设有限公司 | 227,194.34 | 281,200.00 | ||
| 预付款项 | 上海化工院检测有限公司 | 32,400.00 | 86,420.00 | ||
| 预付款项 | 上海化工研究院有限公司 | 2,500.00 | |||
| 预付款项 | 上海华谊工程有限公司 | 7,990,767.60 | |||
| 预付款项 | 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 205,382.00 | |||
| 预付款项 | 上海华谊天原化工物流有限公司 | 139,194.15 | |||
| 预付款项 | 上海美优制药有限公司 | 20,712.00 | |||
| 预付款项 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 936,638.34 | |||
| 预付款项 | 浙江华泓新材料有限公司 | 26,319,912.79 | |||
| 预付款项 | 广西华谊氯碱化工有限公司 | 4,415,100.00 | |||
| 预付款项 | 上海染料研究所有限公司 | 6,804.00 | |||
| 预付款项 | 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 848,973.30 | |||
| 其他应收款 | 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 25,800.00 | 25,800.00 | ||
| 其他应收款 | 厦门回力工贸公司 | 3,688.30 | 3,688.30 | 3,688.30 | 3,688.30 |
| 其他应收款 | 上海阿科玛双氧水有限公司 | 800,000.00 | 240,000.00 |
| 其他应收款 | 上海华谊工程有限公司 | 1,114,286.00 | 1,114,286.00 | ||
| 其他应收款 | 上海华谊集团房地产有限公司 | 278,709.81 | 278,709.81 | 312,863.81 | 295,786.61 |
| 其他应收款 | 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 60,252.00 | 60,252.00 | 60,252.00 | 60,252.00 |
| 其他应收款 | 上海汇丰树脂有限公司 | 1,319,411.61 | 1,319,411.61 | 1,319,411.61 | 1,319,411.61 |
| 其他应收款 | 上海焦化化工发展商社 | 32,708.43 | 16,354.22 | 32,708.43 | 9,812.53 |
| 其他应收款 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 11,456.00 | 11,456.00 | 11,456.00 | 11,456.00 |
| 其他应收款 | 上海申星化工有限公司 | 15,120.00 | 7,560.00 | 15,120.00 | 4,536.00 |
| 其他应收款 | 上海神马帘子布有限责任公司 | 128,599.50 | 128,599.50 | 128,599.50 | 128,599.50 |
| 其他应收款 | 上海天原资源贸易有限公司 | 21,080,237.72 | 21,080,237.72 | 21,880,237.72 | 21,880,237.72 |
| 其他应收款 | 广西天宜环境科技有限公司 | 5,000.00 | 1,500.00 | ||
| 其他应收款 | 上海谊魔方公寓管理有限公司 | 14,940.00 | 747.00 | 10,020.00 | 501.00 |
| 其他应收款 | 上海华谊企发经贸有限公司 | 194,875.00 | 9,743.75 | ||
| 其他应收款 | 上海华谊三爱富新材料有限公司 | 1,233,400.00 | 61,670.00 | 312,574.00 | 15,628.70 |
| 其他应收款 | 上海吴泾化工有限公司 | 93,598.00 | 80,677.00 | 75,610.00 | 70,280.50 |
| 其他应收款 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 2,827,290.28 | 141,364.51 | 2,809,918.00 | 140,495.90 |
| 其他应收款 | 上海染料化工销售有限公司 | 237,917.00 | 11,895.85 | ||
| 发放贷款和垫款 | 上海华谊控股集团有限公司 | 4,602,305,408.34 | 115,062,625.72 | 1,440,204,469.44 | 37,701,800.00 |
| 发放贷款和垫款 | 上海氯碱化工股份有限公司及其子公司 | 574,041,776.47 | 14,353,037.97 | 658,947,768.99 | 17,252,887.07 |
| 发放贷款和垫款 | 上海化工研究院有限公司及其子公司 | 82,646,556.80 | 2,065,685.95 | 134,337,265.59 | 3,516,963.35 |
| 发放贷款和垫款 | 上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司 | 230,685,842.41 | 5,767,640.26 | 194,751,458.24 | 5,101,331.77 |
| 发放贷款和垫款 | 广西华谊能源化工有限公司及其子公司 | 1,364,536,080.68 | 34,109,836.01 | 1,107,379,384.57 | 28,981,685.43 |
| 发放贷款和垫款 | 上海华谊工程有限公司及其子公司 | 24,927,047.06 | 653,088.63 | ||
| 发放贷款和垫款 | 控股股东控制的其他子公司 | 61,992,269.79 | 1,549,804.02 | ||
| 发放贷款和垫款 | 其他联合营企业 | 323,819,810.39 | 8,092,763.03 | 364,008,186.38 | 9,522,756.80 |
| 应收股利 | 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 46,455,296.64 | |||
| 应收股利 | 上海化工工程监理有限公司 | 3,200,000.00 | |||
| 应收股利 | 依多科中国有限公司 | 3,541,350.00 | |||
| 应收股利 | 上海焦化化工发展商社 | 2,340,000.00 | |||
| 应收股利 | 上海环球分子筛有限公司 | 10,000,000.00 |
2、 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 2,332,877.20 | 1,164,946.19 |
| 应付账款 | 上海三爱思试剂有限公司 | 151,389.18 | 358,993.72 |
| 应付账款 | 上海华谊控股集团有限公司 | 26,214,293.63 | 13,792,518.87 |
| 应付账款 | 上海华谊工程有限公司 | 313,344,191.99 | 93,917,629.04 |
| 应付账款 | 上海华谊环保科技有限公司 | 14,364,016.24 | |
| 应付账款 | 上海华谊集团房地产有限公司 | 219,466.97 | |
| 应付账款 | 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 20,979,963.12 | 20,229,521.70 |
| 应付账款 | 上海华谊建设有限公司 | 17,101,263.86 | 3,298,455.75 |
| 应付账款 | 上海华谊天原化工物流有限公司 | 6,293,156.39 | 1,280,431.48 |
| 应付账款 | 上海焦化化工发展商社 | 21,000.00 | 20,000.00 |
| 应付账款 | 上海卡博特化工有限公司 | 5,484,251.35 | 7,660,628.17 |
| 应付账款 | 上海染料化工销售有限公司 | - | 13,073,460.91 |
| 应付账款 | 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 3,893,601.05 | 280,844.71 |
| 应付账款 | 上海吴泾化工有限公司 | 56,664.00 | |
| 应付账款 | 上海新天原化工运输有限公司 | 2,025.00 | |
| 应付账款 | 浙江华泓新材料有限公司 | 17,806,677.44 | |
| 应付账款 | 上海中远化工有限公司 | 22,499.10 | 22,499.10 |
| 应付账款 | 广西华谊能源化工有限公司 | 367,503,281.95 | 436,464,493.22 |
| 应付账款 | 上海化工研究院有限公司 | 831,439.01 | 1,453,100.02 |
| 应付账款 | 上海联聚实业有限公司 | 83,160.00 | |
| 应付账款 | 中化学华谊装备科技（上海）有限公司 | 6,691.59 | |
| 应付账款 | 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 1,617,308.00 | 1,617,308.00 |
| 应付账款 | 孚宝（钦州）码头有限公司 | 1,285,407.11 | 1,339,697.14 |
| 应付账款 | 上海华谊集团资产管理有限公司 | 195,849.00 | |
| 应付账款 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 3,452,675.00 | 123,221.40 |
| 应付账款 | 上海美优制药有限公司 | 9,388.80 | |
| 应付账款 | 上海瑞胜企业有限公司 | 309,560.00 | 560,000.00 |
| 应付账款 | 上海谊魔方公寓管理有限公司 | 33,720.00 | |
| 应付账款 | 苏州联清生物科技有限公司 | 9,600.00 | 9,600.00 |
| 应付账款 | 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 44,640.69 | 126,663.34 |
| 应付账款 | 广西华临码头有限公司 | 19,034,915.25 | |
| 应付账款 | 广西华谊氯碱化工有限公司 | 1,304,501.53 | |
| 应付账款 | 广西天宜环境科技有限公司 | 4,320,641.34 | |
| 应付账款 | 广西自贸区华钦智慧园区技术研究院有限公司 | 126,000.00 | |
| 应付账款 | 林德气体（广西）有限公司 | 1,717,581.37 | |
| 应付账款 | 上海化工院检测有限公司 | 45,000.00 | |
| 应付账款 | 上海绿强新材料有限公司 | 3,661,650.00 | |
| 应付账款 | 上海特洛伊化学品有限公司 | 1,575,000.00 | |
| 应付账款 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 7,383,865.87 | |
| 应付账款 | 石化盈科信息技术有限责任公司 | 1,065,000.00 | |
| 应付账款 | 威立雅环保科技（钦州）有限公司 | 51,815.88 | |
| 其他应付款 | 江苏宇星工贸有限公司 | 155,000.00 | |
| 其他应付款 | 上海华谊控股集团有限公司 | 770,324,692.92 | 1,305,197,420.33 |
| 其他应付款 | 上海华谊工程有限公司 | 3,300.00 | 2,500.00 |
| 其他应付款 | 上海华谊环保科技有限公司 | 366,900.00 | |
| 其他应付款 | 上海华谊天原化工物流有限公司 | 760,000.00 | 760,000.00 |
| 其他应付款 | 上海焦化化工发展商社 | 20,030.00 | 20,030.00 |
| 其他应付款 | 上海卡博特化工有限公司 | 60.00 | 60.00 |
| 其他应付款 | 上海轮胎橡胶（集团）有限公司 | 113,095,789.10 | 113,095,789.10 |
| 其他应付款 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 500.00 | 500.00 |
| 其他应付款 | 上海华谊建设有限公司 | 368,115.00 | 212,115.00 |
| 其他应付款 | 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 5,260.00 | 5,260.00 |
| 其他应付款 | 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 100,223,472.22 | 291,432,055.56 |
| 其他应付款 | 上海华谊集团资产管理有限公司 | 672,630.00 | 1,981,730.00 |
| 其他应付款 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 3,500,000.00 | |
| 其他应付款 | 广西天宜环境科技有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 上海华谊企发劳动服务有限公司 | 4,627,439.00 | |
| 其他应付款 | 上海氯碱创业有限公司 | 31,116.94 | |
| 合同负债 | 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 37,358.84 | 29,726.78 |
| 合同负债 | 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 | 69.03 |
| 合同负债 | 上海华谊控股集团有限公司 | 271,459.11 | 35,398.23 |
| 合同负债 | 上海华谊建设有限公司 | 35,811.02 | 35,811.02 |
| 合同负债 | 上海化工研究院有限公司 | 189,713.32 | |
| 合同负债 | 上海焦化化工发展商社 | 66,382.31 | |
| 合同负债 | 上海京华化工厂有限公司 | 53,610.00 | |
| 合同负债 | 上海泾星化工有限公司 | 61,206.31 | 110,862.11 |
| 合同负债 | 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 17,749.05 | 20,000.00 |
| 合同负债 | 上海中油吴化加油有限公司 | 6,472.00 | 6,472.00 |
| 合同负债 | 常熟三爱富氟化工有限责任公司 | 168,220.91 | |
| 合同负债 | 上海华谊企发经贸有限公司 | 738.00 | 738.00 |
| 合同负债 | 上海泾奇高分子材料有限公司 | 24,011.71 | 2,321.71 |
| 合同负债 | 上海三爱思试剂有限公司 | 12,000.00 | |
| 合同负债 | 上海太平洋化工设备工程有限公司 | 17,749.05 | 20,000.00 |
| 合同负债 | 上海中油吴化加油有限公司 | 6,472.00 | 6,472.00 |
| 合同负债 | 东明华谊玉皇新材料有限公司 | 360,456.85 | |
| 合同负债 | 广西鸿谊新材料有限公司 | 12,380,676.54 | |
| 合同负债 | 华谊合丰特种化学淄博有限公司 | 30,817.64 | 11,912.94 |
| 合同负债 | 上海京康印务有限公司 | 22,000.00 | |
| 合同负债 | 上海联乐化工科技有限公司 | 296,757.42 | 137,614.59 |
| 合同负债 | 上海氯威塑料有限公司 | 150.44 | 150.44 |
| 合同负债 | 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 合同负债 | 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 | 743,237.60 | |
| 合同负债 | 广西华谊氯碱化工有限公司 | 6,086,133.34 | |
| 合同负债 | 广西华谊能源化工有限公司 | 143,146.02 | |
| 合同负债 | 上海阿科玛双氧水有限公司 | 69,611.38 | |
| 合同负债 | 上海华谊工业气体有限公司 | 112,835.47 | |
| 合同负债 | 上海焦化三十七加油站有限公司 | 355,984.20 | |
| 合同负债 | 上海氯碱化工股份有限公司 | 20,395.30 | |
| 合同负债 | 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 220,884.96 | |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海华谊控股集团有限公司 | 3,928,018,065.75 | 2,764,243,916.00 |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海氯碱化工股份有限公司及其子公司 | 786,744,690.24 | 750,565,472.74 |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海化工研究院有限公司及其子公司 | 597,768,125.99 | 494,558,222.37 |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司 | 233,848,310.98 | 1,162,309,809.72 |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海华谊集团资产管理有限公司及其子公司 | 1,929,491,724.61 | 1,416,833,284.69 |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海华谊工程有限公司及其子公司 | 438,640,952.95 | |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海华谊丙烯酸有限公司及其子公司 | 1,604,720,811.32 | 1,558,085,450.51 |
| 吸收存款（含应计利息） | 广西华谊能源化工有限公司及其子公司 | 1,127,029,452.98 | 879,783,983.71 |
| 吸收存款（含应计利息） | 上海华谊集团融资租赁有限公司及其子公司 | 304,651,245.62 | 15,564,176.54 |
| 吸收存款（含应计利息） | 控股股东控制的其他子公司 | 717,574,259.04 | 1,211,199,803.48 |
| 吸收存款（含应计利息） | 其他联合营企业 | 435,346,520.76 | 63,440,369.24 |
| 应付股利 | 上海赫腾高科技有限公司 | 7,058,800.00 | 8,148,750.00 |
| 应付股利 | 上海试四试华投资管理中心（有限合伙） | 1,354,775.10 | 7,604,460.57 |
| 应付股利 | 华东理工大学华昌聚合物有限公司 | 1,849,820.20 | |
| 长期应付款 | 上海华谊控股集团有限公司 | 10,266,457.06 | 10,266,457.06 |
| 租赁负债 | 上海华谊控股集团有限公司 | 159,182,391.91 | 175,625,385.10 |
| 租赁负债 | 上海华谊集团资产管理有限公司 | 1,308,768.09 | 2,959,481.03 |
| 租赁负债 | 上海化工研究院有限公司 | 136,475.64 | 311,838.04 |
| 租赁负债 | 上海瑞胜企业有限公司 | 886,395.66 | |
| 租赁负债 | 上海吴泾化工有限公司 | 17,950,909.45 | |
| 租赁负债 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 19,009,874.26 | 28,290,781.76 |
| 租赁负债 | 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 7,062,624.84 | 7,550,908.62 |
| 租赁负债 | 上海京华化工厂有限公司 | 1,114,420.81 | |
| 租赁负债 | 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 3,603,345.55 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海华谊控股集团有限公司 | 35,540,149.75 | 25,721,287.83 |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海华谊集团资产管理有限公司 | 706,109.97 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海化工研究院有限公司 | 35,977.11 | 214,562.85 |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海瑞胜企业有限公司 | 1,216,610.61 | 1,440,729.72 |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海三爱思试剂有限公司 | 13,396.83 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海吴泾化工有限公司 | 17,949,257.62 | 17,691,890.88 |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海幸谊汇文化发展有限公司 | 8,490,953.24 | 8,105,891.43 |
| 一年内到期的租赁负债 | 浙江振宇吸水材料科技有限公司 | 488,283.78 | 466,142.03 |
| 一年内到期的租赁负债 | 广西华谊能源化工有限公司 | 2,210,078.53 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海京华化工厂有限公司 | 783,965.96 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 上海欣正房地产开发经营有限公司 | 3,478,941.15 |
3、 其他项目
□适用 √不适用
(七) 关联方承诺
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
(一)股份支付总体情况
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 董事、高管、核心骨干等 | ||||||||
| 合计 | ||||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
(二)以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 以权益结算的股份支付对象 | 董事、高管、核心骨干等 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日二级市场价格 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 最新取得的可行权职工人数等 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 35,884,355.03 |
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四)本期股份支付费用
√适用 □不适用
本期金额
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 董事、高管、核心骨干等 | 8,651,014.56 | |
| 合计 | 8,651,014.56 |
其他说明
上期金额
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 董事、高管、核心骨干等 | 15,068,275.71 | |
| 合计 | 15,068,275.71 |
(五)股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：元
| 借款性质 | 金额（外币） | 金额（本币） | 借款日 | 还款日 | 备注 |
| 短期借款 | 54,678,569.62 | 2023/4/18 | 2024/4/17 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 34,159,478.25 | 2023/4/26 | 2024/4/17 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 4,589,566.52 | 2023/4/26 | 2024/4/17 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 6,662,524.50 | 2023/5/4 | 2024/4/17 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 28,990,719.38 | 2023/8/22 | 2024/8/18 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 41,072,377.84 | 2023/8/25 | 2024/8/24 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 200,155,833.33 | 2023/3/7 | 2024/3/2 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | 200,155,833.33 | 2023/3/24 | 2024/3/2 | 抵押借款 | |
| 短期借款 | THB 240,000,000.00 | 49,776,000.00 | 抵押借款 | ||
| 短期借款 | USD26,784,271.00 | 189,704,956.21 | 抵押借款 | ||
| 长期借款 | USD15,208,166.00 | 107,714,877.33 | 抵押借款 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | USD518,025.00 | 3,669,015.67 | 抵押借款 | ||
| 短期借款 | 7,407,304.07 | 质押借款 | |||
| 合计 | 928,737,056.05 |
(二) 或有事项
资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
单位：元 币种：人民币
| 被担保单位 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 合并范围内： | |||
| 福建华谊胜德材料科技有限公司 | 6,243,200.00 | 2025/9/5 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2024/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2025/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2025/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2026/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2026/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2027/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2027/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2028/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2028/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2029/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2029/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2030/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2030/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2031/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2031/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2032/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2032/12/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 安徽华谊胜德材料科技有限公司 | 1,650,000.00 | 2033/6/20 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 广西华谊新材料有限公司 | 3,807,005,400.00 | 2031/12/16 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 小计 | 3,848,898,600.00 |
| 关联方： | |||
| 上海华谊控股集团有限公司 | USD 178,500,000.00 | 2024/10/30 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 19,750,000.00 | 2029/9/29 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 19,100,000.00 | 2029/9/29 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 广西鸿谊新材料有限公司 | 40,600,000.00 | 2029/9/29 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 25,991,000.00 | 2025/12/25 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 59,680,600.00 | 2025/12/25 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 59,680,600.00 | 2025/12/25 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 29,840,300.00 | 2025/12/25 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 32,503,695.00 | 2024/12/31 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 浙江华泓新材料有限公司 | 312,708,025.00 | 2031/12/31 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 大连新阳光材料科技有限公司 | 51,910,506.51 | 2033/12/29 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 林德气体（广西）有限公司 | 323,464,000.00 | 2030/10/28 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 广西天宜环境科技有限公司 | 313,281,768.51 | 2038/12/21 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 上海国际油漆有限公司 | 23,800,000.00 | 2024/5/31 | 有到期还款能力，对公司无重大不利影响 |
| 小计 | 2,576,572,445.02 | ||
| 合计 | 6,425,471,045.02 |
2、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
美国商务部于2014年对公司下属子公司中国北美轮胎联合销售公司（以下简称“北美销售公司”）进行反倾销调查，拟对其从中国进口的OTR（非公路用轮胎）征收反倾销税，北美销售公司就其可能发生的损失合理确认了预计负债2,000,000.00美元。2017年2月，国际贸易法院对中国载重胎反倾销税的案件做胜诉的裁决。2019年11月，美国商务部就该项裁决向联邦巡回上诉法院提起上诉。2021年6月，联邦巡回上诉法院推翻了2017年2月国际贸易法院的裁决，该案件被发回国际贸易法院继续审理。2023年5月，国际贸易法院做出了维持美国商务部结论的决定。2023年9月，北美销售公司对国际贸易法院的决定提起上诉至联邦巡回上诉法院。截至2023年12月31日，该诉讼仍在进行中。北美销售公司认为有正当的辩护理由，并打算继续积极地对此事项进行辩护。北美销售公司的法律顾问认为，公司在联邦巡回上诉法院胜诉的可能性是合理的。截至2023年12月31日，此事的结果本质上是不确定的，出于谨慎性，本期增加确认了8,000,000.00美元预计负债，截至2023年12月31日，该事项的预计负债余额为10,000,000.00美元。
3、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 277,088,447.74 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
公司于2024年4月26日召开第十届董事会第二十八次会议决议，公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
上市公司拟向全体股东每股派发现金红利0.13元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本2,131,449,598.00股，以此计算合计拟派发现金红利277,088,447.74元（含税），B股股利折算成美元支付。本年度公司现金分红比例为30.61%。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
(三) 销售退回
□适用 √不适用
(四) 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司的控股子公司司广西华谊新材料有限公司（以下简称“广西新材料”）于2024年3月29日收到上海市高级人民法院送达的《民事起诉状》等法律文书，阿克马公司（Arkema Inc.）对新材料公司和广西新材料提起诉讼。在起诉状中，阿克马公司声称新材料公司和广西新材料侵犯其专利权，申请经济赔偿共计4.3亿元，并承担本案全部诉讼费用。
在起诉状中，原告声称其是第200780034079.8号名称为“制备丙烯酸的方法”和第201210384253.4号名称为“制备丙烯酸的方法”的中国发明专利的专利权人，未经原告许可，两被告以生产经营为目的，擅自使用原告享有专利权的方法制备丙烯酸产品，并使用依照该专利方法直接获得的丙烯酸生产其他产品的行为，侵犯了原告的专利权，诉讼请求判令两被告立即停止侵害原告专利权行为，包括：立即停止使用该专利保护的方法；立即停止使用依照该专利方法制备的丙烯酸产品；判令赔偿经济损失及合理维权费用人民币4.3亿元，并承担本案全部诉讼费用。
鉴于本次诉讼案件尚未开庭审理，其对公司本期利润或期后利润的影响需以法院生效判决结果为准。公司将全力应诉，依法采取相关法律措施，维护公司及股东合法权益。公司将根据诉讼事项的进展情况及时履行信息披露义务。
十六、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
□适用 √不适用
2、 未来适用法
□适用 √不适用
(二) 重要债务重组
□适用 √不适用
(三) 资产置换
1、 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2、 其他资产置换
□适用 √不适用
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五) 终止经营
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
(六) 执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定（2023年修订）》
的主要影响本公司在编制本财务报表时，按照中国证券监督管理委员会于2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的要求披露有关财务信息，除金融工具、存货、长期资产减值、营业收入、现金流量、股份支付、研发支出、政府补助等项目外，执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。
(七) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司的各个报告分部分别提供不同业务版块。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。本公司有五个报告分部，分别为：能源化工分部、轮胎分部、先进材料分部、精细化工分部、管理服务分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2、 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 能源化工 | 先进材料 | 绿色轮胎 | 精细化工 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 12,909,045,997.24 | 10,400,211,252.98 | 10,238,136,166.67 | 7,146,912,972.40 | 632,357,690.49 | 41,326,664,079.78 | |
| 其中：贸易收入合计 | 5,630,929,698.02 | 31,050,647.03 | 492,685,167.46 | 6,154,665,512.51 | |||
| 分部间交易收入 | 169,681,702.41 | 1,225,872.56 | 2,359,061,600.67 | 61,827,884.30 | 125,969,395.35 | 2,717,766,455.29 | |
| 对联营和合营企业的投资收益 | 194,503,339.85 | -22,655,073.81 | 35,934,194.71 | 315,946,549.60 | 12,271,026.07 | 536,000,036.42 | |
| 净利润（净亏损） | 143,507,299.20 | 130,743,305.23 | 447,921,507.75 | 720,573,103.73 | 633,217,406.94 | 729,220,428.88 | 1,346,742,193.97 |
| 资产总额 | 10,338,339,658.41 | 18,148,891,820.84 | 13,984,498,711.07 | 10,350,181,500.90 | 43,598,349,806.78 | 33,835,005,419.56 | 62,585,256,078.44 |
| 负债总额 | 2,068,925,203.40 | 11,062,259,104.65 | 8,827,583,800.02 | 2,897,626,009.28 | 25,012,471,275.91 | 14,067,786,886.51 | 35,801,078,506.75 |
| 对联营和合营企业的长期股权投资 | 1,087,830,366.75 | 540,115,372.87 | 503,196,267.33 | 2,643,533,898.92 | 249,247,480.25 | 5,023,923,386.12 | |
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | -299,223,015.33 | 1,479,495,100.71 | 122,107,328.74 | -74,878,010.05 | 2,759,350,527.48 | -266,709,154.82 | 4,253,561,086.37 |
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
(八) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 按账龄披露
□适用 √不适用
2、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 其他应收款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 24,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,003,706,933.90 | 946,386,521.05 |
| 合计 | 1,027,706,933.90 | 946,386,521.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 24,000,000.00 | |
| 合计 | 24,000,000.00 |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 64,154,262.00 | 6,775,208.81 |
| 1年以内小计 | 64,154,262.00 | 6,775,208.81 |
| 1至2年 | 58,939.00 | |
| 2至3年 | 5,162.66 | |
| 3年以上 | 939,618,900.00 | 939,618,900.00 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 1,003,773,162.00 | 946,458,210.47 |
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,003,773,162.00 | 100.00 | 66,228.10 | 0.01 | 1,003,706,933.90 | 946,458,210.47 | 100.00 | 71,689.42 | 0.01 | 946,386,521.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,324,562.00 | 0.13 | 66,228.10 | 5.00 | 1,258,333.90 | 1,092,629.47 | 0.12 | 71,689.42 | 6.56 | 1,020,940.05 |
| 合并范围内关联方组合 | 1,002,448,600.00 | 99.87 | 1,002,448,600.00 | 945,365,581.00 | 99.88 | 945,365,581.00 | ||||
| 合计 | 1,003,773,162.00 | 100.00 | 66,228.10 | 1,003,706,933.90 | 946,458,210.47 | 100.00 | 71,689.42 | 946,386,521.05 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 1,324,562.00 | 66,228.10 | 5.00 |
| 合并范围内关联方组合 | 1,002,448,600.00 | ||
| 合计 | 1,003,773,162.00 | 66,228.10 | |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 71,689.42 | 71,689.42 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -5,461.32 | -5,461.32 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 66,228.10 | 66,228.10 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 71,689.42 | -5,461.32 | 66,228.10 | |||
| 合计 | 71,689.42 | -5,461.32 | 66,228.10 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 91,162.00 | 64,101.66 |
| 往来款 | 1,003,682,000.00 | 946,394,108.81 |
| 合计 | 1,003,773,162.00 | 946,458,210.47 |
(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 939,618,900.00 | 93.61 | 往来款 | 5年以上 | |
| 第二名 | 61,600,000.00 | 6.14 | 往来款 | 1年以内 | |
| 第三名 | 1,233,400.00 | 0.12 | 往来款 | 1年以内 | 61,670.00 |
| 第四名 | 1,229,700.00 | 0.12 | 往来款 | 1年以内 | |
| 第五名 | 91,162.00 | 0.01 | 押金 | 1年以内 | 4,558.10 |
| 合计 | 1,003,773,162.00 | 100.00 | / | / | 66,228.10 |
(8) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
(三) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 19,417,394,487.90 | 19,417,394,487.90 | 19,368,210,022.26 | 19,368,210,022.26 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 247,153,474.48 | 247,153,474.48 | 263,369,102.26 | 263,369,102.26 | ||
| 合计 | 19,664,547,962.38 | 19,664,547,962.38 | 19,631,579,124.52 | 19,631,579,124.52 | ||
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海华谊能源化工有限公司 | 5,673,433,343.54 | 5,673,433,343.54 | ||||
| 上海华谊精细化工有限公司 | 1,852,173,345.30 | 1,852,173,345.30 | ||||
| 上海天原（集团）有限公司 | 798,932,140.99 | 798,932,140.99 | ||||
| 上海华谊集团投资有限公司 | 1,779,738,576.32 | 1,779,738,576.32 | ||||
| 上海华谊信息技术有限公司 | 20,427,779.64 | 20,427,779.64 | ||||
| 上海华谊新材料有限公司 | 2,262,688,453.72 | 2,262,688,453.72 | ||||
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 746,629,799.83 | 746,629,799.83 | ||||
| 双钱轮胎集团有限公司 | 3,565,219,437.12 | 44,550,000.00 | 3,609,769,437.12 | |||
| 上海制皂（集团）有限公司 | 154,731,014.69 | 154,731,014.69 | ||||
| 华谊集团（香港）有限公司 | 210,370,790.72 | 210,370,790.72 | ||||
| 广西华谊新材料有限公司 | 2,287,242,000.00 | 2,287,242,000.00 | ||||
| 华谊集团（泰国）有限公司 | 106,440.19 | 106,440.19 | ||||
| 上海双钱轮胎销售有限公司 | 35,480.06 | 35,480.06 | ||||
| 双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司 | 141,920.25 | 141,920.25 | ||||
| 双钱集团（江苏）轮胎有限公司 | 248,360.42 | 248,360.42 | ||||
| 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 | 35,480.06 | 35,480.06 | ||||
| 双钱集团（重庆）轮胎有限公司 | 177,400.29 | 177,400.29 | ||||
| 双钱集团上海轮胎研究所有限公司 | 141,920.25 | 10,413.69 | 152,333.94 |
| 双钱轮胎集团上海进出口有限公司 | 35,480.06 | 35,480.06 | ||||
| 双钱轮胎集团有限公司 | 2,013,265.98 | 738,783.19 | 2,752,049.17 | |||
| 上海华谊能源化工有限公司 | 2,348,451.39 | 618,459.32 | 2,966,910.71 | |||
| 安徽华谊化工有限公司 | 177,400.29 | 20,827.39 | 198,227.68 | |||
| 上海华谊能源化工销售有限公司 | 10,413.69 | 10,413.69 | ||||
| 上海华谊精细化工有限公司 | 1,794,538.10 | 411,295.45 | 2,205,833.55 | |||
| 上海华谊涂料有限公司 | 35,480.06 | 20,827.39 | 56,307.45 | |||
| 上海开林造漆厂 | 70,960.13 | 20,827.39 | 91,787.52 | |||
| 上海试四赫维化工有限公司 | 70,960.13 | 70,960.13 | ||||
| 上海一品颜料有限公司 | 35,480.06 | 35,480.06 | ||||
| 上海振华造漆厂 | 32,583.73 | 32,583.73 | ||||
| 宜兴华谊一品着色科技有限公司上海分公司 | 35,480.06 | 10,413.69 | 45,893.75 | |||
| 上海试四化学品有限公司 | 53,879.09 | 53,879.09 | ||||
| 上海华谊工程服务有限公司 | 35,480.06 | 35,480.06 | ||||
| 上海华谊集团投资有限公司 | 1,440,300.80 | 361,655.35 | 1,801,956.15 | |||
| 上海华谊检验检测技术有限公司 | 35,480.06 | 35,480.06 | ||||
| 上海华谊树脂有限公司 | 70,960.13 | 10,413.69 | 81,373.82 | |||
| 上海化学工业检验检测有限公司 | 70,960.13 | 20,827.39 | 91,787.52 | |||
| 上海市塑料研究所有限公司 | 106,440.19 | 52,068.46 | 158,508.65 | |||
| 上海回力鞋业有限公司 | 24,409.75 | 24,409.75 | ||||
| 上海树脂厂有限公司 | 160,022.31 | 41,654.77 | 201,677.08 | |||
| 上海天原（集团）有限公司 | 1,221,082.87 | 351,788.93 | 1,572,871.80 | |||
| 上海天原集团胜德塑料有限公司 | 141,920.25 | 20,827.39 | 162,747.64 | |||
| 浙江天原医用材料有限公司 | 106,440.19 | 31,241.08 | 137,681.27 | |||
| 上海华谊集团财务有限责任公司 | 449,622.87 | 125,172.22 | 574,795.09 | |||
| 广西华谊新材料有限公司 | 1,164,355.53 | 152,965.68 | 1,317,321.21 | |||
| 上海华谊新材料有限公司 | 1,857,524.58 | 674,631.11 | 2,532,155.69 | |||
| 上海新材料化工销售有限公司 | 70,960.13 | 10,413.69 | 81,373.82 | |||
| 上海华谊信息技术有限公司 | 1,008,904.95 | 433,730.49 | 1,442,635.44 | |||
| 上海制皂（集团）有限公司 | 1,121,394.08 | 430,935.10 | 1,552,329.18 | |||
| 合计 | 19,368,210,022.26 | 49,184,465.64 | 19,417,394,487.90 |
2、 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海华谊集团融资租赁有限公司 | 263,369,102.26 | 11,792,372.22 | 28,008,000.00 | 247,153,474.48 | |||||||
| 小计 | 263,369,102.26 | 11,792,372.22 | 28,008,000.00 | 247,153,474.48 | |||||||
| 合计 | 263,369,102.26 | 11,792,372.22 | 28,008,000.00 | 247,153,474.48 | |||||||
3、 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 23,760,597.64 | 5,647,643.96 | 22,558,493.59 | 5,648,592.74 |
| 合计 | 23,760,597.64 | 5,647,643.96 | 22,558,493.59 | 5,648,592.74 |
2、 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 履约义务的说明
□适用 √不适用
4、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
(五) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 709,998,131.52 | 1,662,246,582.45 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,792,372.22 | 8,906,559.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,213,081.60 | 4,298,235.80 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 724,003,585.34 | 1,675,451,377.44 |
(六) 其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 397,915,712.99 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 172,324,632.39 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 27,021,619.61 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -54,206,952.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,022,427.99 | |
| 减：所得税影响额 | 103,192,563.27 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 73,067,143.63 | |
| 合计 | 368,817,733.42 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二)净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.11 | 0.42 | 0.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.44 | 0.25 | 0.25 |
(三)境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四)其他
□适用 √不适用
董事长：顾立立董事会批准报送日期：2024年4月26日
修订信息
□适用 √不适用