关于上海新南洋昂立教育科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新南洋昂立教育科技股份有限公司审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于上海新南洋昂立教育科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关 | 上市公司核算的会计科 | 2023年期初往来资金 | 2023年度往来累计发 | 2023年度往 | 2023年度偿还累计发 | 2023年期末往来资金 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 系 | 目 | 余额 | 生金额（不含利息） | 来资金的利息（如有） | 生金额 | 余额 | ||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 嘉兴南洋职业技术学院 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,871.11 | 2.81 | 1,873.92 | 学校使用举办者资产计提的折旧与摊销 | 非经营性往来 | ||
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,687.15 | 3,687.15 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 593.06 | 0.01 | 593.07 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 常州昂立智立方投资咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 120.00 | 120.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州市武进区昂达教育培训中心有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 65.86 | 65.86 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州市新北区昂文教育培训中心有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 48.85 | 48.85 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州市钟楼区昂信教育培训中心有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 53.37 | 53.37 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 杭州昂达文化创意有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 42.00 | 42.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 杭州昂阳文化艺术培训有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 231.00 | 231.00 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 300.00 | 0.20 | 300.20 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 湖南昂文教育咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 50.10 | 24.21 | 25.89 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 870.95 | 870.95 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂大师文化发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 377.25 | 0.18 | 377.43 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 206.44 | 1,759.52 | 1,829.90 | 136.06 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海昂立教育有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,006.55 | 2,006.55 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂立优培教育培训有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,430.68 | 49.95 | 9,480.63 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海昂睿教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,787.00 | 1,787.46 | 3,574.46 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海昂首文化艺术发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,506.61 | 6,252.97 | 12,759.58 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海交大南洋现代教育中心 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 28.89 | 15.00 | 13.89 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,619.56 | 378.61 | 3.61 | 2,994.56 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海新南洋合鸣教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 119.58 | 119.42 | 200.00 | 39.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海徐汇区凯顿进修学校 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 125.98 | 125.98 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海智昂投资咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 674.60 | 674.60 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 西安昂立教育培训学校有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 485.30 | 485.30 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 西安昂立智立方教育培训学校有限公 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 53.50 | 53.50 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 司 | ||||||||||
| 浙江昂励企业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,317.30 | 1,317.30 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海昂立教育培训有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 23,977.55 | 4,387.47 | 0.01 | 28,365.01 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海昂凯教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,826.59 | 14.45 | 813.71 | 4,027.33 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海交珺商务咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 22.40 | 0.10 | 22.50 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| ASTRUM EDUCATION LIMITED | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,225.99 | 2,225.99 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海昂立智立方教育培训有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 330.75 | 330.75 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海顺遂文化发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 600.32 | 600.00 | 0.32 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 479.24 | 479.24 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海星湛文化传媒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 700.00 | 700.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海昂果兴网络科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.34 | 0.34 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海嘉运莱物业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 42.01 | 100.83 | 42.01 | 100.83 | 销售商品服务形成的债权余额 | 经营性往来 | ||
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 190.00 | 87.08 | 277.08 | 销售商品服务形成的债权余额 | 经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海交美管理咨询有限公司（注） | 前控股孙公司 | 其他应收款 | 3,923.19 | 3,923.19 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 | 其他应收款 | 125.78 | 125.78 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 上海易昂通教育科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 14.06 | 14.06 | 销售商品服务形成的债权余额 | 经营性往来 | ||||
| 上海易昂通教育科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 48.30 | 48.30 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 69,006.20 | 17,114.07 | - | 31,501.90 | 54,618.37 | / | / |
注：上海交美管理咨询有限公司及其举办的学校与本公司解除关联关系超过12个月，自2023年11月起不再纳入本公司关联方。