一、审计委员会基本情况
2023年，公司第三届董事会审计委员会由独立董事吴申军、桂金岭、非独立董事祝国胜三名委员组成，其中会计专业人士吴申军担任召集人。2023年12月28日召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整董事会专门委员会成员的议案》。根据《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。结合公司实际情况对审计委员会进行了调整，调整后公司第三届董事会审计委员会委员情况如下：吴申军（召集人）、桂金岭、彭光伟。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开一次审计沟通会、四次专门委员会会议，具体情况如下：
（一）2023年2月10日召开第三届董事会审计委员会2023年第一次审计沟通会，听取了年审工作安排、公司业绩预告及更正的情况、《内部审计工作报告》、公司审计工作的沟通与讨论四个议题。
（二）2023年4月20日召开第三届董事会审计委员会2023年第一次会议，审议并通过了《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2022年度利润分配方案的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于公司及子公司申请综合授信额度并提供担保及接受关联方担保的议案》《关于预计2023年度日常关联交易的议案》《关于2022年度计提资产减值准备的议案》《关于<2022
年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《关于2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》。
（三）2023年8月23日召开第三届董事会审计委员会2023年第二次会议，审议并通过了《关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案》《关于<2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》《公司2023年半年度内部审计工作报告》。
（四）2023年10月24日召开第三届董事会审计委员会2023年第三次会议，审议并通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》，并听取了《公司2023年第三季度内部审计工作报告》。
（五）2023年11月14日召开第三届董事会审计委员会2023年第四次会议，审议并通过了《关于聘任财务总监的议案》。
三、董事会审计委员会2023年度履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。立信参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为，立信受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工作计划认真执行，确保公司规范运作。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行
了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
4、评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会与公司管理层、内部审计部门等相关部门及外部审计机构保持了良好沟通，认真听取各方的需求和意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
6、对公司关联交易事项的审核
报告期内，董事会审计委员会对公司与关联方发生的关联交易进行了审查，认为公司与关联方之间关联交易为属于正常经营往来，参考市场价格定价，定价公平合理，程序合法，未损害公司和股东利益。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，恪尽职守，尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
2024年，公司董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，在监督外部审计、指导公司内部审计、督促公司完善内控制度等方面继续发挥专业作用，促进公司规范运作、稳健发展。
特此报告。
邦彦技术股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月28日