山河智能装备股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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| 专项说明 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
关于山河智能装备股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024GZAA6F0362山河智能装备股份有限公司山河智能装备股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山河智能装备股份有限公司（以下简称山河智能）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月26日出具了XYZH/2024GZAA6B0478号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，山河智能编制了本专项说明所附的山河智能2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是山河智能的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山河智能2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对山河智能2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计山河智能2023年度财务报表时山河智能提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解山河智能2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山河智能2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2024GZAA6F0362山河智能装备股份有限公司
专项说明（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二四年四月二十六日 |
| 长沙华达企业管理咨询有限公司 子公司 其他应收款13,077,756.28 22,345.51 - 6,664,400.00 6,435,701.79 往来款非经营性往来武汉山河智能工程机械有限公司 子公司 其他应收款25,694,920.56 - - 1,029,693.84 24,665,226.72 往来款非经营性往来苏州山河星程材料科技有限公司 子公司 其他应收款45,516,250.00 - 2,053,125.00 516,250.00 45,000,000.00 往来款非经营性往来山河智能（香港）有限公司 子公司 其他应收款120,640,970.62 3,199,748.18 113,743.67 71,798,000.00 52,042,718.80 往来款非经营性往来内蒙古山河巨鼎矿用机械制造有限责任公司 子公司 其他应收款42,706,961.22 197,537,243.46 3,293,111.13 238,178.01 240,006,026.67 往来款非经营性往来湖南山河智能工程机械有限公司 子公司 其他应收款44,620,000.00 - - - 44,620,000.00 往来款非经营性往来湖南山河通航有限公司 子公司 其他应收款104,123.40 397,366.41 - - 501,489.81 往来款非经营性往来湖南山河航空动力机械股份有限公司 子公司 其他应收款2,675,618.50 5,000.00 - - 2,680,618.50 往来款非经营性往来湖南宏晟矿业有限公司 子公司 其他应收款18,320,000.00 - - 18,320,000.00 - 往来款非经营性往来湖南博邦山河新材料有限公司 子公司 其他应收款85,138,131.50 1,851,205.65 3,398,494.73 2,989,337.15 84,000,000.00 往来款非经营性往来广东诺晖建设工程有限公司 子公司 其他应收款159,000.00 33,050,000.00 685,737.50 22,000,000.00 11,209,000.00 往来款非经营性往来安徽山河矿业装备股份有限公司 子公司 其他应收款136,016,791.86 68,680.78 - - 136,085,472.64 往来款非经营性往来长沙山河液压有限公司 子公司 其他应收款9,239,656.21 215,809.37 - 3,948,141.75 5,507,323.83 往来款非经营性往来无锡必克液压股份有限公司 子公司 其他应收款30,718.66 703,513.53 - 4,529.19 729,703.00 往来款非经营性往来长沙威沃机械制造有限公司 子公司 其他应收款16,596,318.48 8,275,319.50 - 24,871,637.98 - 往来款非经营性往来山河智能(柬埔寨)有限公司 子公司 其他应收款353,832.84 353,832.84 - 往来款非经营性往来山河欧洲重工公司 子公司 其他应收款52,294.23 52,294.23 - 往来款非经营性往来湖南华安基础工程有限公司 子公司 其他应收款5,266,824.05 64,618,574.72 2,871,358.31 43,510.70 69,841,888.07 往来款非经营性往来中际山河科技有限责任公司 子公司 其他应收款216,645.87 301,734.25 - 518,380.12 - 往来款非经营性往来山河航空产业有限公司 子公司 其他应收款770,536.41 656,651.11 - 652,163.68 775,023.84 往来款非经营性往来中铁山河工程装备股份有限公司 子公司 其他应收款695,163.50 10,581,120.41 312,500.00 - 11,276,283.91 往来款非经营性往来山河机场设备股份有限公司 子公司 其他应收款231,156.29 19,536.30 - 250,692.59 - 往来款非经营性往来湖南山河普石勒机械设备有限公司 子公司 其他应收款256,617.43 502,677.58 - 759,295.01 - 往来款非经营性往来湖南山河银保租服务有限公司 子公司 其他应收款- 7,542.22 - 7,542.22 - 往来款非经营性往来湖南山河物流有限公司 子公司 其他应收款179,203.96 355,648.57 - 534,852.53 - 往来款非经营性往来长沙市特种工程装备工业技术研究院有限公司 子公司 其他应收款842,598.99 2,718,624.35 - 2,740,187.31 821,036.03 往来款非经营性往来山河智能印尼机械公司 子公司 其他应收款13,210.52 13,210.52 - 天津山河装备开发有限公司 子公司 其他应收款22,650.00 - - 22,650.00 - 往来款非经营性往来山河智能特种装备有限公司 子公司 其他应收款- 912,161.24 - - 912,161.24 往来款非经营性往来山河江麓（湘潭）建筑机械设备有限公司 子公司 其他应收款- 319,342.16 - 193,270.38 126,071.78 往来款非经营性往来湖南山河智能循环机械制造有限公司 子公司 其他应收款- 18,762.89 - - 18,762.89 往来款非经营性往来湖南鑫晟山河矿业有限公司 子公司 其他应收款- 996.21 - - 996.21 往来款非经营性往来长沙腾飞顺成企业管理咨询有限公司 子公司 其他应收款- 1,387.90 - 928.22 459.68 往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 2023年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 - - - 569,437,951.38 326,340,992.30 12,728,070.34 158,522,978.27 737,255,965.41 - - | ||||||||||
| 往来性质 | |||||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | 总计 - - - 584,483,504.08 358,600,814.06 12,728,070.34 164,644,729.92 778,439,588.22 - - 企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | |||||||||||