关于安徽江淮汽车集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽江淮汽车集团股份有限公司审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0551-62296835
关于安徽江淮汽车集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]230Z0612号
安徽江淮汽车集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽江淮汽车集团股份有限公司（以下简称江淮汽车）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月27日出具了容诚审字[2024]230Z0559号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，江淮汽车管理层编制了后附的安徽江淮汽车集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是江淮汽车管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计江淮汽车2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对江淮汽车实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解江淮汽车的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供江淮汽车年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽江淮汽车集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师：廖传宝 中国注册会计师：宗志迅 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：钱艳苹 | |
| 2024年4月27日 |
附表
关于安徽江淮汽车集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安徽安凯汽车股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 43,053.11 | 67,000 | 892.62 | 110,945.73 | / | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 安徽江淮安驰汽车有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,507.00 | 413.55 | 413.55 | 9,507.00 | 国有资本经营预算资金 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 52,560.11 | 67,000 | 1,306.17 | 111,359.28 | 9,507.00 | / | / |