关于鲁信创业投资集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：鲁信创业投资集团股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0531-89259000
关于鲁信创业投资集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024JNAA1F0019鲁信创业投资集团股份有限公司
鲁信创业投资集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了鲁信创业投资集团股份有限公司（以下简称“鲁信创投”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月28日出具了XYZH/2024JNAA1B0015号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，鲁信创投编制了本专项说明所附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是鲁信创投的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鲁信创投2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对鲁信创投2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计鲁信创投2023年度财务报表时鲁信创投提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解鲁信创投2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供鲁信创投2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：王贡勇 | |
| 中国注册会计师：吕玉磊 | ||
| 中国 北京 | 二○二四年四月二十八日 |
附表2
关于鲁信创业投资集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 济南鲁信资产管理有限公司 | 同受大股东控制 | 其他应收款 | 49.47 | 47.32 | 52.93 | 43.86 | 往来款 | 经营性往来 | |
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 山东省高新技术创业投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 85,600.00 | 89,790.00 | 3,477.20 | 89,077.20 | 89,790.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 山东鲁信高新技术产业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,527.13 | 3,527.13 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 山东省科技创业投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,500.00 | 3,500.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海隆奕投资管理有限公司 | 联营企业 | 其他流动资产 | 4,571.45 | 154.76 | 4,726.21 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海隆奕投资管理有限公司 | 联营企业 | 债权投资 | 3,500.00 | 101.06 | 3,601.06 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海隆奕投资管理有限公司 | 联营企业 | 一年内到期的其他非流动资产 | 3,500.00 | 14.44 | 3,514.44 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | 93,748.05 | 100,337.32 | 3,747.46 | 97,383.47 | 100,449.36 |
企业负责人：王旭冬 主管会计工作的负责人：段晓旭 会计机构负责人：姚娟