凯赛生物：2023年年度报告

公司代码：688065 公司简称：凯赛生物

上海凯赛生物技术股份有限公司

2023年年度报告

董事长致辞

2023年是公司创业过程中最不平凡的年份之一。这一年里，我们感受到了国际形势和经济环境的复杂多变，也在变化中努力适应并取得了显著的进展。

公司长链二元酸产品依然在竞争中保持了全球市场的主导地位，生物法绿色长链二元酸的研发进展顺利，有望于近期为客户带来生物基的长链二元酸产品；新产品生物基哌啶已经完成中试并着手进行万吨级产业化；生物基聚酰胺连续纤维复合材料的中试线在太原建设，为复合材料的应用推广提供了支持；生物基复合材料的大场景应用团队在应用工艺、加工设备、成型技术以及与各领域客户的对接合作等方面取得进展，与各地合作方洽谈的复材落地方案也进入了实质推动阶段。

公司于2023年年中公告了拟定增募集不超过66亿元，并引入招商局集团作为间接股东的方案，这一方案的落地将为公司在生物新材料领域的业务开拓和在生物制造这一战略新兴产业的长足发展带来更大机遇。除此之外，公司于2023年1月份战略入股了AI蛋白质设计平台公司——分子之心，于2024年1月份与专注于复合材料设计的平台公司——韩国3P.COM签署合资协议，这两个方向的战略合作都将为公司研发能力的拓展赋能。

展望新的一年，公司将继续秉持“持续创新、求真务实”的价值观，加快研发、生产和生物基材料的应用落地，让更多的生物制造产品在人们的日常生活中得到应用，绿色低碳的价值得以更大范围的体现。

2024年4月30日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是 √否

三、 重大风险提示

公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四风险因素”相关内容，请投资者予以关注。

四、 公司全体董事出席董事会会议。

五、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、 公司负责人XIUCAI LIU(刘修才)、主管会计工作负责人杨文颖及会计机构负责人（会计主管

人员）陈霄堃声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为366,524,351.34元，其中，母公司实现净利润3,865,342.75元。截至2023年12月31日，母公司累计可供分配利润204,973,135.79元。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税），公司不送红股、不以资本公积转增股本。截至2024年4月29日，公司总股本583,378,039股，扣除回购专用证券账户中股份数2,062,499股，计算合计拟派发现金红利110,449,952.60元（含税）。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》相关规定，“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”，2023年度通过集中竞价交易方式回购公司股份累计支付资金总额31,505,455.68元（不含印花税、交易佣金等交易费用），综上所述，本年度公司现金分红合计为141,955,408.28元，本年度公司现金分红占本年度归属于上市公司股东的净利润比例为38.73%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本或回购专用账户中的股份发生变动，拟按照现金分红总额不变的原则，相应调整每股分配比例。上述利润分配方案已经公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。

八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

九、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 管理层讨论与分析 ...... 14

第四节 公司治理 ...... 51

第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 70

第六节 重要事项 ...... 80

第七节 股份变动及股东情况 ...... 106

第八节 优先股相关情况 ...... 115

第九节 债券相关情况 ...... 115

第十节 财务报告 ...... 115

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、母公司、凯赛生物、凯赛	指	上海凯赛生物技术股份有限公司
XIUCAI LIU（刘修才）家庭	指	XIUCAI LIU（刘修才）、XIAOWEN MA及CHARLIE CHI LIU
金乡凯赛、凯赛金乡	指	凯赛（金乡）生物材料有限公司，公司全资子公司之一
CIB	指	凯赛生物产业有限公司/ Cathay Industrial Biotech Ltd.，公司控股股东
凯赛有限	指	上海凯赛生物技术研发中心有限公司
乌苏材料	指	凯赛（乌苏）生物材料有限公司，公司全资子公司之一
乌苏技术	指	凯赛（乌苏）生物技术有限公司，公司全资子公司之一
乌苏工厂	指	乌苏材料与乌苏技术的合称
太原材料	指	凯赛（太原）生物材料有限公司，公司控股子公司之一
太原技术	指	凯赛（太原）生物技术有限公司，公司控股子公司之一
太原科技	指	凯赛（太原）生物科技有限公司，公司控股子公司之一
山西研究院	指	山西合成生物研究院有限公司，公司全资子公司之一
浩然生物公司	指	浩然（太原）生物材料有限公司，公司全资子公司之一
太原生产基地/太原基地	指	太原材料、太原技术、太原科技与山西研究院的合称
上海科技	指	凯赛（上海）生物科技有限公司，公司全资子公司之一
潞安集团	指	山西潞安矿业（集团）有限责任公司
迪维投资	指	无锡迪维投资合伙企业（有限合伙）
华宇瑞泰	指	北京华宇瑞泰股权投资合伙企业（有限合伙）
延福新材	指	杭州延福新材投资合伙企业（有限合伙）
延田投资	指	杭州延田投资合伙企业（有限合伙）
延福投资	指	杭州延福股权投资基金管理有限公司
长谷投资	指	无锡长谷投资合伙企业（有限合伙）
云尚投资	指	嘉兴云尚股权投资合伙企业（有限合伙）
山西科创城投	指	山西科技创新城投资开发有限公司
天津四通	指	天津四通陇彤缘企业管理合伙企业（有限合伙），2024年4月前曾用名天津四通陇彤缘资产管理合伙企业（有限合伙）
HBM	指	HBM Healthcare Investments (Cayman) Ltd.
西藏鼎建、江苏鼎建	指	江苏鼎建企业管理有限公司，2023年4月前曾用名西藏鼎建实业集团有限公司、西藏鼎建实业有限公司、西藏鼎建企业管理有限公司
翼龙创投	指	深圳翼龙创业投资合伙企业（有限合伙）
Fisherbird	指	Fisherbird Holdings Ltd.
BioVeda	指	BioVeda China Fund Ⅱ,L.P.
Synthetic	指	Synthetic Biology Investment Holding Ltd.
Seasource	指	Seasource Holdings Limited
招银朗曜	指	深圳市招银朗曜成长股权投资基金合伙企业（有限合伙）
招银一号	指	深圳市招银一号创新创业投资合伙企业（有限合伙）
招银共赢	指	深圳市招银共赢股权投资合伙企业（有限合伙）
济宁伯聚	指	济宁市伯聚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

济宁仲先	指	济宁市仲先企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
济宁叔安	指	济宁市叔安企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
山东瀚霖、瀚霖	指	山东瀚霖生物技术有限公司
莱阳山河	指	莱阳山河生物制品经营有限公司
山东瀚峰	指	山东瀚峰生物科技有限公司
莱阳恒基	指	莱阳市恒基生物制品经营有限公司
山东归源、归源	指	山东归源生物科技有限公司
新日恒力、宁科生物	指	宁夏中科生物科技股份有限公司，原宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司
美国英威达、英威达	指	Invista S.A.R.L，全球最大的综合纤维和聚合物公司之一
杜邦/Dupont	指	与凯赛生物有销售往来的E.I.du Pont de Nemours and Company及其关联或附属企业，国际化工新材料行业龙头企业
韩国希杰	指	希杰（CJ）韩国株式会社，韩国最大的食品公司之一
德国巴斯夫、巴斯夫	指	BASF SE，大型国际化工公司
阿科玛/ Arkema	指	与凯赛生物有销售往来的Arkema S.A.及其关联或附属企业，全球领先的化学品生产企业
奥升德	指	Ascend Performance Materials LLC.，全球知名的一体化尼龙、树脂生产商
旭化成	指	Asahi Kasei Corp.，以纺织品、化学品和电子材料为核心业务之一的知名日本集团公司
赢创/ Evonik	指	与凯赛生物有销售往来的Evonik Resource Efficiency GmbH、赢创特种化学（上海）有限公司，全球领先的特种化工企业之一
艾曼斯/ EMS	指	与凯赛生物有销售往来的EMS-CHEMIE (North America) Inc、EMS-CHEMIE AG，全球知名化工材料公司
诺和诺德	指	Novo Nordisk，世界领先的生物制药公司
上海曜修	指	上海曜修生物科技合伙企业（有限合伙），为公司2023年向特定对象发行A股股票事项完成后公司的控股股东
上海曜建	指	上海曜建生物科技有限责任公司,为上海曜修的执行事务合伙人
招商局集团	指	招商局集团有限公司
分子之心	指	北京分子之心科技有限公司
本报告期、报告期、报告期内	指	2023年1月1日至2023年12月31日
报告期期末、本报告期末	指	2023年12月31日
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元
合成生物学	指	合成生物学技术是综合了科学与工程的一个崭新的生物技术，借助生命体高效的代谢系统，通过基因编辑技术改造生命体以设计合成，使得在生物体内定向、高效组装物质、材料逐步成为可能，合成生物技术应用于生物基材料、生物燃料、生物医药等多个领域
生物制造	指	英文名是Biological Manufacturing，指以生物体机能进行大规模物质加工与物质转化、为社会发展提供工业商品的新行业
细胞工程	指	应用细胞生物学和分子生物学的理论和方法，按照人们的设计蓝图，进行在细胞水平上的遗传操作及进行大规模的细胞和组织培养，细胞工程代表着生物技术最新的发展前沿，伴

		随着试管植物、试管动物、转基因生物反应器等相继问世，细胞工程在生命科学、农业、医药、食品、环境保护等领域发挥着越来越重要的作用
生物化工	指	生物化工（Biological Chemical Engineering）是一门以实验研究为基础、理论和工程应用并重，综合遗传工程、细胞工程、酶工程与工程技术理论，通过工程研究、过程设计、操作的优化与控制，实现生物过程的目标产物。生物化工在生物技术产业化过程中起着关键作用
高分子材料与工程	指	高分子材料的合成改性和加工成型等领域从事科学研究、技术开发、工艺和设备设计、生产及经营管理
单体	指	能与同种或他种分子聚合的小分子的统称。是能起聚合反应或缩聚反应等而成高分子化合物的简单化合物。是合成聚合物如聚酰胺所用的主要原料
聚合	指	单体结合成高分子化合物的反应过程称为聚合过程，生成的高分子化合物叫聚合物（如聚酰胺）
二元酸	指	二元羧酸
琥珀酸	指	1,4-丁二酸，分子式 C4H6O4
戊二酸	指	1,5-戊二酸，分子式C5H8O4
己二酸	指	1,6-己二酸，分子式为C6H1O04
长链二元酸	指	叫长碳链二元酸、脂肪族二元酸，英文缩写为LCDA，通常指含有十个或以上碳原子的脂肪族二元羧酸，本年报中指含有十至十八个碳原子的直链二元酸
癸二酸	指	简称DC10，又名正癸二酸、1，10-癸二酸、十碳二元酸、1,8-辛二甲酸、皮脂酸，分子式HOOC(CH2)8COOH
十一碳二元酸	指	简称DC11，又名十一烷二酸，分子式HOOC(CH2)9COOH
十二碳二元酸	指	简称DC12，又名十一烷二酸，分子式HOOC(CH2)10COOH
十三碳二元酸	指	简称DC13，又名巴西酸、十三烷二酸，分子式HOOC(CH2)11COOH
十四碳二元酸	指	简称DC14，又名肉豆蔻酸、十四烷二酸，分子式HOOC(CH2)12COOH
十五碳二元酸	指	简称DC15，又名十五烷二酸，分子式HOOC(CH2)13COOH
十六碳二元酸	指	简称DC16，又名棕榈酸、十六烷二酸，分子式HOOC(CH2)14COOH
十七碳二元酸	指	简称DC17，又名十七烷二酸，分子式HOOC(CH2)15COOH
十八碳二元酸	指	简称DC18，又名硬脂酸、十八烷二酸，分子式HOOC(CH2)16COOH
麝香T	指	十三碳二酸乙二醇二酯，分子式是C15H26O4，具有麝香样特殊香气的一种香料
二元胺	指	含有二个氨基的氨基化合物
戊二胺	指	1,5-戊二胺，分子式为C5H14N2
己二胺	指	1,6-己二胺，分子式为 C6H16N2
己二腈	指	1,4-二氰基丁烷，分子式为C6H8N2
聚酰胺	指	俗称尼龙(Nylon)，英文名称Polyamide，简称PA，它是大分子主链重复单元中含有酰胺基团的高聚物的总称
通用型聚酰胺	指	使用量最大、用途最广发的两大聚酰胺品种，包括聚酰胺66和聚酰胺6
高温聚酰胺	指	高温聚酰胺（HTPA）是一种耐热聚酰胺，亦称半芳香聚酰胺，可长期在150℃环境上使用的工程塑料。在热、电、物理及耐化学性方面都有良好的表现。特别是在高温下仍具有高钢性与高强度及极佳的尺寸精度和稳定性，包括PA10T、PA12T等
长链聚酰胺	指	使用长碳链二元酸或长碳链二元胺缩聚得到的聚酰胺产品

缩聚型聚酰胺	指	由二元胺与二元酸缩聚制得的聚酰胺，又称双单体聚酰胺
内酰胺	指	有机化合物中常见的一种环状结构，分子中所成的环具有R1-CONH-R2的结构
聚内酰胺	指	由内酰胺开环制得的聚酰胺
生物基聚酰胺	指	最终原材料来源于生物质材料的聚酰胺
聚酰胺5X	指	聚X二酰戊二胺，又称PA5X
聚酰胺56	指	聚己二酰戊二胺，又称PA56
聚酰胺66	指	聚己二酰己二胺，又称PA66
聚酰胺6	指	聚己内酰胺，又称PA6
聚酰胺610	指	聚癸二酰己二胺，又称PA610
聚酰胺612	指	聚十二烷二酰己二胺，又称PA612
聚酰胺1010	指	聚癸二酰癸二胺，又称PA1010
聚酰胺1012	指	聚十二烷二酰癸二胺，又称PA1012
聚酰胺6T	指	聚对苯二甲酰己二胺，又称PA6T
聚酰胺10T	指	聚对苯二甲酰癸二胺，又称PA10T
聚酰胺12T	指	聚对苯二甲酰十二胺，又称PA12T
半芳香族聚酰胺	指	是一类分子主链既含苯环又含脂肪链的聚酰胺材料总称
聚酰胺弹性体	指	由不同链长的高熔点结晶性聚酰胺硬段和非结晶性聚酯或聚醚软段组成的聚合物
泰纶○R、TERRYL○R	指	凯赛生物生物基聚酰胺产品面向纺织领域的产品品牌，已注册商标
ECOPENT○R	指	凯赛生物生物基聚酰胺产品面向工程材料推出的产品品牌，已注册商标

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

公司的中文名称	上海凯赛生物技术股份有限公司
公司的中文简称	凯赛生物
公司的外文名称	Cathay Biotech Inc.
公司的外文名称缩写	Cathay Biotech
公司的法定代表人	XIUCAI LIU(刘修才)
公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区蔡伦路1690号5幢4楼
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	上海市闵行区绿洲环路396弄11号楼
公司办公地址的邮政编码	201114
公司网址	https://www.cathaybiotech.com/
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书（信息披露境内代表）	证券事务代表
姓名	臧慧卿	刘嘉雨
联系地址	上海市闵行区绿洲环路396弄11号	上海市闵行区绿洲环路396弄11号
电话	021-50801916	021-50801916
传真	021-50801386	021-50801386

电子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

四、公司股票/存托凭证简况

(一) 公司股票简况

√适用 □不适用

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所及板块	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所科创板	凯赛生物	688065	不适用

(二) 公司存托凭证简况

□适用 √不适用

五、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市西溪路128号6楼
	签字会计师姓名	邓华明、曾祥胜
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦21层
	签字的保荐代表人姓名	孟夏、周焱
	持续督导的期间	2020年8月12日至本次发行1的A股上市完成后当年剩余时间及其后2（贰）个完整会计年度届满之日。
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	招商证券股份有限公司
	办公地址	深圳市福田区福田街道福华一路111号
	签字的保荐代表人姓名	陆永志、王大为
	持续督导的期间	2023年8月22日至本次发行1的A股上市完成后当年剩余时间及其后2(贰)个完整会计年度届满之日。

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据

2023年

2022年

本期比上年同

2021年

2023年，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议、2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2023

年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等相关议案，同意公司向特定对象上海曜修发行A股股票。截至本报告发布，此事项尚在进行中，需上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册决定后方可实施。

			期增减(%)
营业收入	2,114,174,868.81	2,441,103,971.54	-13.39	2,363,482,648.80
归属于上市公司股东的净利润	366,524,351.34	553,265,973.38	-33.75	594,719,102.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	306,551,869.92	554,085,984.48	-44.67	576,472,835.02
经营活动产生的现金流量净额	569,451,269.46	803,673,724.79	-29.14	578,685,814.72
	2023年末	2022年末	本期末比上年同期末增减（%）	2021年末
归属于上市公司股东的净资产	11,164,180,631.89	10,948,955,346.19	1.97	10,651,922,852.30
总资产	18,833,372,759.88	17,827,280,594.67	5.64	16,185,152,048.73

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
基本每股收益（元／股）	0.63	0.95	-33.68	1.02
稀释每股收益（元／股）	0.63	0.95	-33.68	1.02
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.53	0.95	-44.21	0.99
加权平均净资产收益率（%）	3.31	5.12	减少1.81个百分点	5.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.77	5.13	减少2.36个百分点	5.47
研发投入占营业收入的比例（%）	8.95	7.69	增加1.26个百分点	5.65

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1.本期公司营业收入211,417.49万元同比下降13.39%，主要系公司受国际市场环境、行业等因素的影响，公司长链二元酸系列收入有所下降，但公司长链二元酸产品依然保持了全球市场的主导地位。

2.本期公司归属于上市公司股东的净利润36,652.44万元同比下降33.75%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润30,655.19万元同比下降44.67%，基本每股收益0.63元/股同比下降33.68%，稀释每股收益0.63元/股同比下降33.68%，扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.53元/股同比下降44.21%，主要系受国际市场环境、行业等因素的影响，公司长链二元酸系列收入和毛利有所下降；美元汇率波动致使汇兑收益下降。

3.本期公司经营活动产生的现金流量净额同比下降29.14%，主要系上期公司进项税留抵退回导致。

4.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》(2023年修订)进行编制，并相应调整2022年、2021年同期数据及对应扣除非经常性损益后的每股收益和加权平均净资产收益率。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

八、2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	505,446,207.40	524,983,771.56	535,060,039.70	548,684,850.15
归属于上市公司股东的净利润	57,441,388.49	184,416,324.49	72,027,467.73	52,639,170.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	45,784,034.69	157,378,081.60	52,701,901.68	50,687,851.95
经营活动产生的现金流量净额	79,246,727.84	244,922,643.11	206,102,324.01	39,179,574.50

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-266,443.34	58,409.65	-56,626.82
计入当期损益的政府补助，但与	85,081,202.83	10,211,078.82	7,581,772.63

公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益			19,267,421.40
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,109,970.99	-12,303,482.35	1,154,858.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	18,887,091.17	-1,307,329.39	5,354,206.18
少数股东权益影响额（税后）	845,215.91	93,346.61	4,346,951.62
合计	59,972,481.42	-820,011.10	18,246,267.91

注：公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》(2023年修订)对2023年非经常性损益项目和金额进行编制，并相应调整2022年、2021年同期数据。对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	469,248.00	469,248.00	-	不适用
应收款项融资	24,602,655.80	79,402,948.02	54,800,292.22	不适用
合计	25,071,903.80	79,872,196.02	54,800,292.22	不适用

十一、非企业会计准则业绩指标说明

□适用 √不适用

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司围绕年初制定的发展目标，公司始终秉持“持续创新、求真务实”的价值观，进一步提升公司经营管理水平，继续加大研发投入优化生产工艺，稳步推进生产建设，积极拓展市场下游应用，在所有员工的坚持和努力下，公司提质增效工作进一步深入，在研发、生产、销售和战略布局等方面均取得了显著成效。报告期内，公司实现营业收入211,417.49万元，比上年同期下降13.39%，实现营业利润45,429.52万元，比上年同期下降35.86%；归属于上市公司股东的净利润36,652.44万元，比上年同期下降33.75%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润30,655.19万元，同比下降44.67%。公司报告期内重点工作开展情况如下：

1、创新驱动、持续加强研发投入

公司继续加大研发投入，2023年度投入研发费用18,912.80万元，占营业收入比例为8.95%。公司在生物法长链二元酸、生物基戊二胺及生物基聚酰胺功能材料等领域所积累的生物制造技术基础上，坚持创新驱动，在绿色二元酸、生物基哌啶、生物基长链聚酰胺、高温聚酰胺、连续纤维增强生物基聚酰胺复合材料、农业废弃物高值化利用等研发项目上取得了积极进展，为进一步业务发展奠定了基础。生物基聚酰胺与连续玻璃纤维/碳纤维制成的复合材料正在多个领域进行应用开发和测试，正在加速进入“以塑代钢、以塑代铝、以塑代塑”的大场景应用阶段。2023年，公司加大在生物基聚酰胺应用开发投入的同时，积极探索绿色、环保的可持续发展方向，生物法绿色长链二元酸的研发进展顺利，有望于近期为客户带来生物基长链二元酸产品；新产品生物基哌啶已经完成中试并着手进行万吨级产业化。在完成了对AI蛋白质设计平台公司—分子之心的战略投资后，双方正就提升关键酶的催化等项目进行合作，后续将深度协同，积极探索合成生物研发新范式，开拓新品空间。

2023年，公司位于上海的“生物基聚酰胺工程技术研究中心”项目建成。新建成的研发基地有助于公司较大幅度地增设研发设施和引进高端人才，积极进行科研交流，更好地整合优化人才、技术、设备等各项资源，增强公司整体研发实力。

2、扩充产能、布局产业链

2023年，凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目建成，为下游应用和业务扩展奠定产能基础。太原生物基聚酰胺连续纤维复合材料的中试线也将为复合材料的工艺开发、应用推广提供支持。

公司在稳步扩充产能的同时，积极开发连续纤维增强复合材料在交运物流、新能源装备、建筑装饰等领域大场景的产品应用，并在工艺、加工设备、成型技术以及与各领域客户的对接合作等方面取得显著进展。

3、携手产业链客户、共筑产业生态圈

公司于2023年年中公告了拟定增募集不超过66亿元并引入招商局集团作为间接股东的定增方案，并同招商局集团达成了资本与业务合作协议。此次合作的落地将为公司在生物新材料领域的业务开拓带来更大机遇。在今后的业务发展中，凯赛生物和招商局集团双方将携手共进，致力于将系列生物基聚酰胺及其复合材料开发成为双碳时代的生物基基石材料，打造绿色新质生产力，助力新型工业化绿色发展。

2023年，公司积极开拓生物基聚酰胺复合材料产品在新能源装备、现代物流、绿色建筑等行业各类场景中的各类产品应用，打造产业生态圈，并已完成了各类产品的样品试制，即将加速进入商业化过程。公司联合招商局集团与各地合作方洽谈的复材落地方案也进入了实质推动阶段。

4、完善战略布局，赋能业务发展

公司通过战略投资的形式进一步完善了研发布局，前瞻性地补齐与业务相关的技术能力版图。2023年1月，公司战略入股AI蛋白质设计平台公司——分子之心，实现了对AI蛋白质结构预测、设计技术领域的深度布局；2024年1月，公司与具有丰富仿真模拟专业知识和经验的3P.COM公司签署了合资协议，旨在为生物基聚酰胺复合材料的各类产品应用提供最后一步的技术衔接。

5、重视人才培养、引进

公司持续引进行业高端人才，重视人才储备，尤其具有国际视野的管理者、研发人才。同时公司注重加强内部培训，优化人才培养机制，完善人才梯队建设，为公司的可持续发展提供动力。

6、信息披露工作情况

公司严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》及公司《信息披露管理制度》等有关规定，认真履行信息披露义务，全力提升信息披露质量，按时完成了定期报告及临时公告的编制和披露工作，保证信息披露的真实、准确、完整。本报告期共完成4份定期报告及91份临时公告的对外发布工作。

7、投资者关系工作情况

公司高度重视投资者关系管理工作，严格依据相关法律法规要求执行投资者关系管理工作。公司秉持充分披露信息原则、合规披露信息原则、投资者机会均等原则、诚实守信原则和高效低耗原则，形成了服务投资者、尊重投资者、实现公司价值及股东利益最大化的企业文化。

2023年，公司举办了2022年年度业绩说明会、2023年半年度业绩说明会和2023年第三季度业绩说明会，回复投资者各类问题59则，保障了各类投资者知情权，并较好传递了公司发展逻辑及亮点；重视投资者调研接待工作，覆盖超过百余家机构投资者；设置投资者热线电话，由专人负责接听，专业、耐心解答各类投资者的问题，报告期内共接听投资者热线200余次；指派专人负责上证E互动的投资者沟通交流工作，及时回复投资者各类提问。

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一) 主要业务、主要产品或服务情况

公司是一家以合成生物学等学科为基础，利用生物制造技术，从事新型生物基材料的研发、生产及销售的高新技术企业，经过多年发展，公司已成为全球领先的利用生物制造规模化生产新材料的企业之一。

公司主要产品包括：

-系列生物法长链二元酸（DC10-DC18），年产能11.5万吨，生产线位于凯赛金乡、乌苏技术和太原技术。随着长链尼龙等产品的进一步推广，长链二元酸的市场规模有望进一步扩大。

公司年产4万吨生物法癸二酸建设项目已于2022年建成并开始试生产。癸二酸可作为聚合单体用于生产长链尼龙、癸二酸的酯类等产品。癸二酸的主要客户与公司长链二元酸（DC11-DC18）的客户部分重叠。

-生物基戊二胺，年产能5万吨，生产线位于乌苏材料。公司生产的生物基戊二胺主要用做生产生物基聚酰胺的原料，少量进行销售，主要销售领域为环氧固化剂、异氰酸酯等。

-系列生物基聚酰胺，年产2万吨长链聚酰胺项目于2023年11月结项。目前系列生物基聚酰胺持续在各领域进行应用推广并形成销售。

公司以自产的生物基戊二胺为核心原料，与一种或多种不同的二元酸聚合，生产系列生物基聚酰胺，产品种类包括PA56、PA510、PA5X等。

针对生物基聚酰胺的下游应用，公司注册了主要应用于纺织领域的商标“泰纶

○R”和主要应用于工程材料领域的商标“ECOPENT

○R”，已经开发和正在开发的产品应用领域包括：民用丝领域，例如运动服饰、内衣、袜类、与棉麻丝毛混纺的面料、箱包、地毯等；工业丝领域，例如轮胎帘子布、箱包、气囊丝、脱模布等；无纺布领域，例如面膜、卫生用品等；工程塑料领域，例如汽

车部件、电子电器、扎带、隔热条等；此外，公司正在开发以玻璃纤维和碳纤维增强的生物基聚酰胺热塑性复合材料，具有轻量化、高强、耐温、耐腐蚀等性能优势，可用于新能源装备、交运物流、建筑装饰等行业，例如电池壳盖板、风电叶片、集装箱、车厢板、建筑模板、管材等；尼龙弹性体领域，例如面料、鞋材等。生物制造作为一种革命性的生产方式，以生物质为原材料或运用生物方法进行大规模物质加工与转化，为社会发展提供工业商品（如新材料产品），生产过程绿色、条件温和且具备经济性，作为解决人类对传统石化、化工产品的过度依赖，以及解决碳减排、碳中和问题的有效途径，未来发展空间非常广阔。

(二) 主要经营模式

1、采购模式

公司建立健全了供应商管理制度和管理流程。为有效控制采购成本和采购质量，保持原材料供应稳定，公司通常会保持两家及以上供应商供应同一种原材料。

公司生物法长链二元酸的原材料主要为烷烃，生物基戊二胺的原材料目前主要为玉米，生物基聚酰胺的原材料主要为二元酸和自产的戊二胺。其中除烷烃既有境内采购也有境外采购，其余主要原材料均是境内采购。

公司在供应商开发和管理、采购合同管理、原材料采购进度管理、原材料入库验收等环节都建立健全了相关工作制度和工作程序，保证了采购工作的规范性。同时为了保证生产的稳定进行，根据采购周期和生产周期，公司对主要原材料建立了安全库存制度。

2、生产模式

销售部门根据产品的历史销售情况、对未来市场的预测和新产品开发情况，制定年度和季度销售计划。生产部门综合销售计划、产能情况等因素，制定生产和物料需求月度计划和周计划，负责生产计划的安排和实施，并对计划实施情况进行跟踪，确保按照订单评审交期出货。技术质量部根据生产部门下达的生产计划制定相应工艺标准和检验标准，并负责原辅料、半成品、产成品的检验工作。

此外，公司结合主要客户的需求预测、市场供需情况、自身生产能力和库存状况进行库存动态调整，以提高交货速度，充分发挥生产能力，提高设备利用率。

3、经营模式

公司销售主要为直销，有少量非终端贸易商客户。对于境内客户，公司通过境内生产基地直接销售，公司会委托第三方运输公司，将货物运送至客户指定地点，客户签收确认。对于境外客户，物流方式主要分两种：①对于交货期限相对宽松的订单，公司由境内直接发货至客户指定港口；②对于交货期限相对紧迫的订单，公司在美国和欧洲各租用了仓库，并保持了一定的库存规模，以快速满足客户需求，仓库由第三方物流商管理并承担存储期间的管理职责。

公司与小型客户的结算方式主要为“款到发货”，但对于少数合作时间长、自身信誉好、销售规模大且具有长期战略合作关系的大客户一般会给予一定的账期。

4、研发模式

研发和创新是公司业务发展的基础，公司研发采取自主研发为主、合作研发为辅的研发模式。公司产业化的几个产品都是基于公司自主研发的成果。公司在合成生物学、细胞工程、生物化工、高分子材料与工程等学科领域均设有研发团队，跨越多学科的高通量研发平台是公司研发特色之一。公司将加强合成生物学全产业链高通量研发设施建设，选择有相对竞争力、前瞻性、社会意义和商业价值的项目进行系统性重点研发。

(三) 所处行业情况

1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

根据国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所从事的业务属于生物基材料制造（C283）；根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所从事的业务属于生物基合成材料制造（3.3.8）；根据中国证监会发布的《2021年3季度上市公司行业分类结果》，公司属于化学纤维制造业（C28）。

（1）生物制造行业基本情况

①生物制造行业简介

传统石化、化工生产活动对化石资源持续消耗，人类活动对于化石资源依赖问题与日俱增，同时环境污染、安全风险问题日益成为社会高度关注问题，在这样的大背景下，随着基因组学与系统生物学在20世纪90年代的兴起，合成生物学于21世纪初应运而生，科学家尝试在现代生物学与系统生物学的基础上引入工程学思想和策略，诞生了学科高度交叉的合成生物学，成为近年来发展最为迅猛的新兴前沿交叉学科之一。2020年，诺贝尔化学奖颁给了两位对基因编辑技术有突出贡献的科学家。

由二氧化碳等温室气体排放引起的全球气候变化已经成为全人类需要面对的重大挑战之一。实现碳中和是全球应对气候变化的最根本的举措。2020年9月22日，中国国家领导人在第七十五届联合国大会一般性辩论上宣布，中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》（以下简称“十四五”规划)及《2022年政府工作报告》中均提及“碳中和”、“碳达峰”目标，量化碳减排目标（“十四五”时期单位国内生产总值能耗和二氧化碳排放分别降低13.5%、18%），并细化各项工作。2021年2月发布的《国务院关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》提出“提升产业园区和产业集群循环化水平”、“鼓励绿色低碳技术研发”等发展方向。2021年9月《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》提出“大力发展绿色低碳产业。加快发展新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业。建设绿色制造体系。”、“全面推广绿色低碳建材，推动建筑材料循环利用。”等要求；2021年10月《国务院2030年前碳达峰行动方案》指出“深入实施绿色制造工程，大力推行绿色设计，完善绿色制造体系，建设绿色工厂和绿色工业园区。”、“发挥科技创新的支撑引领作用，完善科技创新体制机制，强化创新能力，加快绿色低碳科技革命。”；《2022年政府工作报告》中提出“推进绿色低碳技术研发和推广应用，建设绿色制造和服务体系，推进钢铁、有色、石化、化工、建材等行业节能降碳，强化交通和建筑节能。”；2022年5月10日，国家发展和改革委员会发布《“十四五”生物经济发展规划》，提出“推动生物技术和信息技术融合创新，加快发展生物医药、生物育种、生物材料、生物能源等产业，做大做强生物经济。”；2022年8月1日，根据发展改革委、工业和信息化部、生态环境部等部门发布的《科技支撑碳达峰碳中和实施方案（2022-2030年）》提出“到2025年实现重点行业和领域低碳关键核心技术的重大突破，支撑单位国内生产总值（GDP）二氧化碳排放比2020年下降18%，单位GDP能源消耗下降13.5%；到2030年，进一步研究突破一批碳中和前沿和颠覆性技术，形成一批具有显著影响力的低碳技术解决方案和综合示范工程，建立更加完善的绿色低碳科技创新体系；针对石油化工、煤化工等高碳排放化工生产流程，研发可再生能源规模化制氢技术、原油炼制短流程技术、多能耦合过程技术，研发绿色生物化工技术以及智能化低碳升级改造技术”；2022年12月15日至16日，中央经济工作会议在北京举行，会议指出，“战略性新兴产业是引领未来发展的新支柱、新赛道。要加快新能源、人工智能、生物制造、绿色低碳、量子计算等前沿技术研发和应用推广，支持专精特新企业发展。”；2023年1月，工信部、国家发展改革委等六部委联合印发《加快非粮生物基材料创新发展三年行动方案》，提出到2025年，非粮生物基材料产业基本形成自主创新能力强、产品体系不断丰富、绿色循环低碳的创新发展生态，非粮生物质原料利用和应用技术基本成熟，部分非粮生物基产品竞争力与化石基产品相当，高质量、可持续的供给和消费体系初步建立；2023年12月中央经济工作会议指出，必须把坚持高质量发展作为新时代的硬道理，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，

要以科技创新推动产业创新，特别是以颠覆性技术和前沿技术催生新产业、新模式、新动能，发展新质生产力；2023年12月21日，全国工业和信息化工作会议提出“加快培育新兴产业。其中要打造生物制造、商业航天、低空经济等新的增长点”；2024政府工作报告提出“积极打造生物制造、商业航天、低空经济等新增长引擎”。传统石化产品通常由石油、天然气等化石能源提纯制造基本化工原料，并在此基础上进行化学合成。代表性的产品包括塑料、合成纤维、合成橡胶等，其全生产过程带来大量的碳排放。而生物基产品来源于玉米、秸秆等可再生的生物质原料，通过生物转化得到，可用于纺织材料、工程材料、生物燃料等，实现对石化基产品的替代。因而生物制造是通过植物的光合作用和工业微生物的“细胞工厂”间接地把空气中的CO2转变成了生物基材料，用于人类的衣食住行用，实现碳的减排。

我国《“十三五”国家科技创新规划》《“十三五”生物技术创新专项规划》都将合成生物技术列为“构建具有国际竞争力的现代产业技术体系”所需的“发展引领产业变革的颠覆性技术”之一。“十四五”规划“构筑产业体系新支柱”一节中明确提出“加快发展生物医药、生物育种、生物材料、生物能源等产业，做大做强生物经济”。合成生物学在过去二十年中表现出巨大发展潜力，其理论与技术体系正在不断完善中，理论上大多数现有的物质、材料都可以被生物合成，以葡萄糖为例，除戊二胺外，还包括己内酰胺、己二酸、琥珀酸、戊二酸等物质在理论上都可以被生物合成。虽然大多数物质、材料可以被生物合成，但是生物转化的效率以及从实验室合成到产业化放大过程中仍有大量需要解决的科学和技术问题。

全球资本市场越来越青睐生物制造领域。麦肯锡全球研究院（McKinsey Global Institute）发布的研究报告将合成生物学列入未来十二大颠覆性技术之一的“下一代基因组学”之中，预计到2025年，合成生物学与生物制造的经济影响将达到1,000亿美元。

②生物基材料行业简介

生物基材料，是利用谷物、豆科、秸秆、竹木粉等可再生生物质为原料制造的新型材料和化学品，主要包括生物基化工原料、生物基塑料、生物基纤维、生物基橡胶等。相比传统化工，生物制造具有低成本、可持续的优势。根据OECD的报告，生物制造可以降低工业过程能耗、物耗，减少废物排放与空气、水及土壤污染，以及大幅度降低生产成本，提升产业竞争力。OECD预计2030年世界上35%的化工产品将被生物制造产品所取代，生物制造产业将逐步形成可再生资源持续发展的经济形态。

（2）长链二元酸、二元胺及聚酰胺行业基本情况

①长链二元酸行业概况

长链二元酸（LCDA）通常是指碳链上含有十个以上碳原子的脂肪族二元羧酸，不同数量碳原子的二元酸下游用途有一定区别：比如十碳的癸二酸主要用于生产聚酰胺610、癸二胺、聚酰胺1010、增塑剂壬二酸二辛酯（DOZ）及润滑油、油剂，还可用于医药行业以及电容器电解液生产；十二碳的DC12（月桂二酸）可用于制备聚酰胺612、高级香料、高档润滑油、高档防锈剂、高级粉末涂料、热熔胶、合成纤维以及其他聚合物。此外，近年来，长链二元酸逐渐在合成医药中间体等方面显露出特殊作用和广阔用途。

长链二元酸传统上以化学法生产为主。在近年的市场竞争中，以英威达为代表的传统化学法长链二元酸（主要为DC12月桂二酸）自2015年底开始逐步退出市场。以生物制造方法生产的长链二元酸系列产品由于经济性及绿色环保优势突出，逐步主导市场。公司为生物法长链二元酸的全球主导供应商。此外，DC10（癸二酸）传统生产方式为蓖麻油水解裂解制取，全球约11万吨的市场规模。癸二酸下游主要应用于纺织、增塑剂、润滑油、溶剂、粘合剂和化学中间体等领域。根据咨询公司GMI预测，到2025年之前，癸二酸需求的复合年均增速在5.5%。

②二元胺行业概况

二元胺是含有二个胺基的胺基化合物，主要用于聚酰胺等产品生产原材料，己二胺是使用量最大的二元胺品种之一。

在二元胺中，重要的原材料之一是己二腈。全球主要的己二腈生产及消费集中在北美、西欧及东北亚地区，国内对己二腈的需求仍依赖进口。在突破已二晴生产技术壁垒后，国内多家企业纷纷开始布局己二腈项目，外资企业也在逐渐增加在华投资。根据中国化工报，截至2022年末，全球己二腈产能合计约231万吨，中国己二腈在建及拟建产能合计410.23万吨。

截止2023年5月，国内己二腈在建项目如下：

公司	设计产能(万吨/年)	时间
天辰公司	50	2020年5月开工，一期20万吨/ 年已于2022年7月31日投产
神马股份	20	一期5万吨/年预计2023年3月份机械竣工
河南峡光	5	引进瑞典己二酸催化氨化法专利技术，2020年11月开工，预计2023年投产
华峰集团	30	2020年11月开工，一期、二期共10万吨/年已投产，三期10万吨/年项目2022年6月29日竣 工进入调试阶段
三宁化工	10	2022年10月进行环评公示，预计2023年10月竣工投产
古雷石化	40	预计2025年12月投产
福建永荣	30	预计2025年12月投产
富海润泽	30	2022年6月该项自进行环评二次公示，项日建设周期为2年
新和成	10	一期工程计划2023年10月开工建设，预计2025年6月建成投入运营，二期工程计划2025年7月开工建设，预计2028年9月建成投入运营
安徽曙光	10	-
工控新材料投资(茂名)有限公司	5	与东华能源合作建设
山西润恒	10	一期1万吨/年、二期扩产至10万吨/年。项目正在进行主体 施工，设备采购已结束
七彩化学	2	预计2025年达产
南京诚志清洁能源	0.3	与中科院合作，拟先期建成3000吨/年工程示范装置
荣盛石化	25	2022年8月17日，荣盛石化发布公告，将投资建设新增25万吨己二腈装置

资料来源：华经产业研究院

这些项目建成后可能在一定程度上缓解中国地区己二腈供应紧张问题。戊二胺比己二胺化学结构少一个CH

，是重要的碳五平台化合物，可作为纺丝、工程材料、医药、农药、有机合成等领域的原料，以戊二胺为单体生产的尼龙和尼龙66相比，在聚合物的熔点、流动性、染色性、吸湿性等方面具有差异化表现。公司乌苏工厂生物基戊二胺项目年产能5万吨，实现了全球奇数碳二元胺首次规模化生产，丰富了全球尼龙市场的产品种类。此外，公司在太原生产基地规划建设年产能50万吨的生产线。

③聚酰胺行业概况

目前聚酰胺产品中仍以石油基聚酰胺为主，主要品种包括聚酰胺6（我国俗称“尼龙6”）、聚酰胺66（我国俗称“尼龙66”）和特种聚酰胺，其中聚酰胺6和聚酰胺66合计占比接近90%。我国聚酰胺产业近些年来已取得长足进步，但仍然存在着一些问题，如发展方式没有根本转变，共性技术研究缺位，原创性研究薄弱，缺少核心技术和自主知识产权，部分关键原材料依赖进口，在开发周期、性能、可靠性等方面与国外同类产品差距较大，产品结构不尽合理，高端聚酰胺仍主要依赖进口等。生物基聚酰胺已实现规模化量产，不同种类的生物基聚酰胺在纺丝和工程材料领域均开始应用推广。

聚酰胺66在汽车、服装、机械工业、电子电气等领域均有广泛应用，其中以工程塑料和工业丝的应用为主。根据能源与环保期刊等披露数据显示，近10年，全球聚酰胺消费量以年均7.5%左右的速度递增。受制于对己二腈等原料的进口依赖，聚酰胺66的生产能力并不充足，且缺乏对关键原料的议价能力。

聚酰胺6材料是由己内酰胺通过开环聚合或阴离子聚合制备合成，是当前国内外产量最大，应用范围最广的一种聚酰胺材料。近年来，我国聚酰胺6纤维行业持续快速发展，常规产品产能、产量已居世界前列，但产能结构性过剩，行业盈利能力下降；行业自主创新能力较弱，高附加值、高技术含量产品比重低，不能很好适应功能性、绿色化、差异化、个性化消费升级需求。特种聚酰胺产品包含长链聚酰胺、高温聚酰胺等产品，目前市场上的长链聚酰胺主要包括聚酰胺612、聚酰胺1010、聚酰胺1012等，高温聚酰胺主要包括聚酰胺6T、聚酰胺10T等。长链聚酰胺主要用在汽车零件、深海石油管道、粉末涂料等应用领域。高温聚酰胺主要用作汽车、机械、电子/电气工业中耐热制件的理想工程塑料。随着汽车轻量化技术不断革新及深海石油开采需求逐年增加，特种聚酰胺市场将不断扩展。据Polaris Market Research预测，到2026年全球特种聚酰胺市场规模将达到36.0亿美元，2018年至2026年的年复合增长率为5.3%。国际市场上，该类市场主要被国外企业主导，包括杜邦、阿科玛和赢创等。其中，杜邦开发的长链聚酰胺系列产品具有优异的刚度和韧性平衡、良好的电气和阻燃性、耐磨性和耐化学性，以聚酰胺612为例，其具有优异的柔韧性、耐应力开裂性，并因其具备耐燃料、耐水/乙二醇冷却剂以及对其他化学制品的耐受性等优异性能，广泛应用于汽车燃料和冷却系统。随着公司生物基戊二胺产业化技术的突破，通过生物基戊二胺与各种二元酸或二元酸的组合物缩聚，可生产系列生物基聚酰胺产品，包括PA56、PA510、PA5X等。随着生物基聚酰胺的开发进展，其产品性能和应用潜力逐渐为市场所接受和认可，公司年产10万吨生物基聚酰胺生产线已形成销售。作为一种新型生物基材料，生物基聚酰胺的应用推广也将对改善我国关键材料对外进口依赖有着积极作用。生物基戊二胺和生物基聚酰胺产业化技术于2015年被工信部列为产业关键共性技术；连续两年，国家工信部将生物基聚酰胺56列为重点新材料首批次应用示范指导目录（2018/2019）、（2019/2020）。根据华安证券预测，2025年生物基尼龙市场空间有望达到215.91亿元。

表：生物基聚酰胺市场空间测算

栏目	2022	2023E	2024E	2025E
汽车（亿元）	770.21	836.69	909.49	988.67
渗透率	2.0%	5.0%	8.0%	10.0%
汽车领域市场规模（亿元）	15.40	41.83	72.76	98.87
电子电气（亿元）	617.10	675.30	740.03	811.09
渗透率	1.0%	2.0%	3.0%	5.0%
电子电气领域市场规模（亿元）	6.17	13.51	22.20	40.55
工程（亿元）	163.94	342.30	536.05	746.22
渗透率	2.0%	5.0%	8.0%	10.0%
工程领域市场规模（亿元）	3.28	17.11	42.88	74.62
气体阻隔（亿元）	1.545	3.341	5.417	7.808
渗透率	0.5%	1.0%	1.5%	2.0%
气体阻隔领域市场规模（亿元）	0.008	0.033	0.081	0.156
其他（亿元）	32.23	33.84	35.53	37.31
渗透率	1.5%	3.0%	4.0%	5.0%
其他领域市场规模（亿元）	0.48	1.02	1.42	1.87
全球生物基尼龙市场规模（亿元）	25.34	73.47	139.27	215.91

注：iFinD、杜邦官网、爱采购平台、贝哲斯信息咨询、Markets and Markets、中商情报网、中研网、全国能源信息平台、GWEC、Sea-Intelligence、RP Newswire、华安证券研究所。

以戊二胺为基础的生物基聚酰胺突破性地引入奇数碳二元胺，分子结构的改变相应带来产品使用性能和加工性能的改变，已经显示出在民用丝、工业丝、改性工程材料、复合材料等领域的应用潜力。公司泰纶

○R

系列产品主要应用关于纺丝领域，ECOPENT

○R系列包括从200℃到310℃熔点范围的多种产品，可应用于汽车、电子电器、高强复合材料、管材等领域。

聚酰胺复合材料拥有优异的尺寸稳定性、自润滑性、耐老化性等性能特点，其中，生物基聚酰胺相比石油基聚酰胺具有更高的流动性，从而可以提高复合材料中的玻纤含量，增强结构强度的同时降低了成本。

汽车和电子电气是聚酰胺复合材料主要的应用领域。汽车领域，轻量化趋势叠加新能源汽车需求爆发，将有力促进聚酰胺复合材料进一步实现对钢材、铝材等金属材料的替代；在电子电气领域，随着连接器、LED照明设备等部件对工程塑料性能的要求逐步提升，也有望带动聚酰胺复合材料需求增长。除此之外，在风电叶片大型化、轻量化趋势下，聚酰胺相比于环氧树脂拥有更好的防腐性和可回收性；集装箱领域，聚酰胺复合材料能够保证相同强度下比钢、铝合金轻，能够有效降生产成本和运输成本。

根据Markets and Markets数据，目前全球聚酰胺复合材料市场规模约为115亿美元。其中，玻纤增强聚酰胺材料市场规模占比最大，2022年全球市场规模约为92.7亿美元；根据其预测，2025年全球聚酰胺复合材料市场规模将达到153亿美元，其中玻纤增强聚酰胺材料市场规模将达到约115亿美元。

（3）进入本行业的主要壁垒

①技术壁垒

长链二元酸、戊二胺等物质早在20余年前已在实验室中实现了生物转化，但在规模化生产过程中由于技术瓶颈的存在，导致产出率低、成本高、产品质量不达标等问题，从而无法实现产业化。因此，对于潜在进入者来说，如何突破生物制造的技术瓶颈，降低成本、提升质量是实现产业化最大的壁垒。

②研发团队壁垒

生物制造与传统的化工制造不同，作为集生物学、化学、工程学等多领域知识的“会聚”领域，从业企业需要在合成生物学、细胞工程、生物化工、高分子材料与工程等学科领域均设有经验丰富的研发和技术团队，通过各学科之间的跨领域协同，系统地综合考虑提升质量和优化成本解决方案，并需要积累行之有效的微生物筛选评价体系，提升研发效率，因此，若没有成熟的复合型团队，就无法具备产品开发、迭代更新能力，也无法具备产品应用的拓展能力。

③资金壁垒

生物法制造长链二元酸、生物基戊二胺、生物基聚酰胺等产品的技术开发和产业化往往需要大量的时间，且失败率极高，投资规模大。即使掌握初代技术后，产品的后续研发、技术迭代更新等方面仍需要大量研发资金投入。因此，本行业的新进入企业必须具备较强的资金实力。

2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况

公司是目前全球具有代表性的以合成生物学为基础的平台型生物制造公司。已产业化的和储备产品中：

长链二元酸方面，DC11-DC18产品继续主导全球市场。公司布局新的长链二元酸产品种类，年产4万吨生物法癸二酸项目已于2022年三季度建成并开始试生产。

戊二胺方面，乌苏工厂的生物基戊二胺生产线已投产。公司生产戊二胺主要用于自身聚酰胺系列产品的生产，少量提供给环氧固化剂、异氰酸酯等下游客户。

生物基聚酰胺方面，公司基于自产的生物基戊二胺与各种二元酸的缩聚可得到系列生物基聚酰胺产品，逐步应用于下游民用丝、工业丝、工程塑料等领域。公司生物基聚酰胺产品以原料可再生、产品可回收、成本可竞争的优势和轻量化的特点，将在新的拓展领域，例如与碳纤维或玻纤增强复合材料用在交运物流、新能源装备、建筑装饰等领域具有更大的应用潜力。综上，公司在生物法长链二元酸、生物基戊二胺和生物基聚酰胺行业竞争中的优势地位较为突出。虽然目前公司在相关领域占据主导性地位，但由于生物制造具备较广阔的市场空间，不能排除其他企业或科研机构获得重大技术突破，进入该细分领域，从而与公司直接竞争的可能。同时，亦存在部分竞争对手利用不正当方式窃取公司技术秘密，意图生产类似产品，可能与公司存在竞争。此外，传统化工法相关产能的扩张亦可能对公司行业地位产生影响。为应对潜在市场竞争，公司将继续通过对内深挖潜力、对外适时适度地探寻行业整合机会等措施进一步提升竞争实力，巩固和提升行业市场占有率。

3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

传统的经济发展主要依靠的是化石原料，但是随着时代的发展，不可再生资源储量逐步减少，环境压力逐步加大，传统的经济发展模式已经不适合时代发展的要求。未来包括中国在内的主要经济体将以生态化、绿色化以及资源可回收利用为发展原则，实现绿色、低碳、可持续的发展目标。

近年来全球范围内合成生物学学科迅猛发展。2020年，诺贝尔化学奖颁给了两位对基因编辑技术有突出贡献的科学家，基因编辑等前沿的合成生物学技术为生物制造的快速发展提供了有力的技术支撑，我国在此领域人才储备不断扩大，在整体发展水平上保持了与国际同步水平；在生物法长链二元酸、生物基戊二胺等产品的生物制造技术上实现世界领先；在新合成途径设计、基因编辑这些最前沿、决定未来产业布局的研究方向上，总体保持了与国际并行。

合成生物学现有的发展多是基于自然界中已有生物合成途径实现生物制造。然而，部分物质并无现成的天然生物合成途径，这为今后生物制造产业的发展带来很大的挑战，但这也正是合成生物学真正展现其颠覆性价值之处，包括该等产品在内的高附加值、高性能产品将成为生物制造未来主攻方向。目前，能从零创建物质的全新生物合成途径报道较少，有诸多因素，瓶颈之一为微生物设计能力。基因编辑、人工智能（AI）进行蛋白质分子结构预测和设计等技术领域近年来发展迅速，正在逐步成为生物制造的核心技术，有望推进合成生物产业加速进入产业兑现期。生物制造虽然对解决可持续发展等问题有积极作用，但所涉及学科众多，技术要求跨越生物、化学、工程等多个领域，如何实现学科交叉利用，有效降低生产成本，是生物制造未来发展的重要挑战。

2022年5月10日，国家发展和改革委员会发布《“十四五”生物经济发展规划》，提出“推动生物技术和信息技术融合创新，加快发展生物医药、生物育种、生物材料、生物能源等产业，做大做强生物经济。”在此背景下，合成生物材料迎来了迅猛发展的契机。2022年8月1日，根据发展改革委、工业和信息化部、生态环境部等部门发布的《科技支撑碳达峰碳中和实施方案（2022-2030年）》提出“到2025年实现重点行业和领域低碳关键核心技术的重大突破，支撑单位国内生产总值（GDP）二氧化碳排放比2020年下降18%，单位GDP能源消耗下降13.5%；到2030年，进一步研究突破一批碳中和前沿和颠覆性技术，形成一批具有显著影响力的低碳技术解决方案和综合示范工程，建立更加完善的绿色低碳科技创新体系；针对石油化工、煤化工等高碳排放化工生产流程，研发可再生能源规模化制氢技术、原油炼制短流程技术、多能耦合过程技术，研发绿色生物化工技术以及智能化低碳升级改造技术”；2022年12月15日至16日，中央经济工作会议指出，“战略性新兴产业是引领未来发展的新支柱、新赛道。要加快新能源、人工智能、生物制造、绿色低碳、量子计算等前沿技术研发和应用推广，支持专精特新企业发展。”；2023年1月，工信部、国家发展改革委等六部委联合印发《加快非粮生物基材料创新发展三年行动方案》，提出到2025年，非粮生物基材料产业基本形成自主创新能力强、产品体系不断丰富、绿色循环低碳的创新发展生态，非粮生物质原料利用和应用技术基本成熟，部分非粮生物基产品竞争力与化石基产品相当，高质量、可持续的供给和消费体系初步建立；2023年12月中央经济工作会议指出，必须把坚持高质量发展作为新时代的硬道理，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，要以科技创新推动产业创新，特别是以颠覆性技术和

前沿技术催生新产业、新模式、新动能，发展新质生产力；2023年12月21日，全国工业和信息化工作会议提出“加快培育新兴产业。其中要打造生物制造、商业航天、低空经济等新的增长点”；2024政府工作报告提出“积极打造生物制造、商业航天、低空经济等新增长引擎”。合成生物学和生物制造可以在生物基材料替代石化材料、生物能源替代化石能源、轻量化节能等多个方面为碳中和提供解决方案。在碳中和的产业背景下，合成生物技术有望提供一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新材料新能源产业化道路。

(四) 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

序号	技术名称	主要创新点或先进性	技术来源	是否取得专利或其他技术保护措施	对应工艺	体现核心技术先进性的关键指标或具体表征
1	利用合成生物学手段，开发微生物代谢途径和构建高效工程菌	现代基因工程编辑手段用于工业微生物代谢途径改造	自主研发	以商业秘密形式保护，同时已申请系列专利	基因工程	? 绿色二元酸菌种的开发及产业化。 ? 通过AI辅助技术，对长链二元酸菌种中关键酶进行设计及改造，并获得酶活显著提升的变体。
2	微生物代谢调控和微生物高效转化技术	利用在线传感器技术采集生物代谢过程各种生理参数，进行大数据分析，实施智能化控制过程	自主研发	在专利方式申请保护的同时，对其中最为核心、最难得知的某些工艺参数以商业秘密方式保护	生物工程	? 十四碳二元酸、十六碳二元酸新发酵工艺的稳定生产。 ? 生物质为原料制备乳酸、戊二胺工艺的开发，优化耐受工程菌及其发酵条件，进一步降低成本。
3	生物转化/发酵体系的分离纯化技术	针对性地高效实现生物制造去杂质过程	自主研发	以专利形式进行保护，并辅以商业秘密保护	生物化工	? 完成十四碳二元酸、十六碳二元酸的提取新工艺的开发，并实际应用于生产。 ? 农业废弃物有效组分高效分离技术，完成实验室阶段性实验，过度至中试实验。
4	聚合工艺	研究生物材料聚合反应动力学和热力学，设计相应的生产装置和工艺，针对市场需求研究改性方法	自主研发	以专利形式进行保护，并辅以商业秘密保护	生物高分子材料聚合与改性	? 高性能生物基聚酰胺产品的开发，通过对原材料、工艺、设备中的改进，实现系列产品性能提升。 ? 为满足市场需求丰富产品线，产品在熔点、流动性、耐热性、耐腐蚀性等性能方面进行扩充，形成不同性能系列聚酰胺产品。
5	生物基材料下游应用开发	生物基聚酰胺材料在纺丝、工程材料、连续纤维复合材料领域的特异性应用开发	自主研发	以专利形式进行保护，并辅以商业秘密保护	生物基材料的配方及下游应用工艺开发	? 联合开发高性能纤维增强热塑性复合材料在建筑模板领域的应用。 ? 开发高性能纤维增强热塑性复合材料制备电池壳、光伏边框、储能箱的工艺，进行实验室级别样品测试。 ? 开发高性能纤维增强热塑性复合材料制备集装箱的工艺，完成小规模样箱及辅材评估。

国家科学技术奖项获奖情况

□适用 √不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用 □不适用

认定称号	认定年度	产品名称
国家级专精特新“小巨人”企业	2021	/
单项冠军产品	2018、2021	长碳链二元酸

2. 报告期内获得的研发成果

报告期内获得的知识产权列表

	本年新增		累计数量
	申请数（个）	获得数（个）	申请数（个）	获得数（个）
发明专利	79	58	714	318
实用新型专利	37	24	117	88
外观设计专利	/	/	/	/
软件著作权	/	/	/	/
其他	/	/	/	/
合计	116	82	831	406

3. 研发投入情况表

单位：元

	本年度	上年度	变化幅度（%）
费用化研发投入	189,128,020.77	187,714,673.57	0.75
资本化研发投入	-	-	-
研发投入合计	189,128,020.77	187,714,673.57	0.75
研发投入总额占营业收入比例（%）	8.95	7.69	增加1.26个百分点
研发投入资本化的比重（%）	-	-

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	项目名称	预计总投资规模	本期投入金额	累计投入金额	进展或阶段性成果	拟达到目标	技术水平	具体应用前景
1	生物制造研究平台的建设	171,000,000.00	3,261,417.76	4,157,979.87	多种技术手段进行全自动合成生物学平台的研究，例如：引入AI辅助技术，进行关键酶的设计和改造，实现菌种的高通量构建及筛选，高通量在线监测技术应用于工业化生产。	通过对微生物基因改造工具、高通量微生物筛选模型和系统、生物反应在线控制系统、复杂生物体系的提取纯化系统、高分子材料高通量聚合系统以及生物材料微型高通量测试系统的研究，搭建生物制造研究平台，提高研发和生产效率。	生物制造高通量平台的搭建使得菌种改造、筛选效率极大增加，同时智能化系统的研究以及生产线的实施，属于国内外行业领先水平。	适用于合成生物学领域，用于菌株的高效改造和筛选，以及生物反应体系的高通量、自动化、智能化控制平台。
2	生物基聚酰胺单体研究	489,590,000.00	88,592,847.64	133,356,997.97	在长链二元酸领域，实现部分产品绿色二元酸的小试、中试及产业化放大，目前部分产品投放市场。 在戊二胺领域，进行农业废弃物为原料制备戊二胺的工艺开发，优化耐受工程菌及其发酵条件，以提高戊二胺生产效率。	针对传统长链二元酸产品，进一步优化质量，降低成本。针对绿色长链二元酸产品，不断扩充产品业务线，丰富绿色长链二元酸产品种类。 针对戊二胺产品，提高戊二胺产量和转化率，降级生产成本，开拓更优化的戊二胺产业化技术方案。	在生物法长链二元酸产业化技术全球领先的基础上，拓宽工艺路线，降低成本。同时开发绿色长链二元酸业务，保证领域内领先水平。 在戊二胺的产业化技术国内外领先的基础	应用于生产聚酰胺、高级香料、高档润滑油、高档防腐剂、热熔胶、合成纤维及其聚合物。 生物基戊二胺可与不同链长的二元酸搭配，生产出多种生物基聚酰胺，可以应用在电子电器、机

							上，不断优化产业化路线，实现高效生产，产品质量满足市场需求。	械设备、汽车部件等日常生产生活的多个方面。
3	生物高分子材料聚合研究	148,690,000.00	25,223,995.26	34,877,361.75	不断进行高性能生物基聚酰胺产品的研发和生产，通过对原材料、工艺、设备中的改进，实现系列产品性能提升。根据产品熔点、流动性、耐热性、耐腐蚀性等性能方面的不同需求，形成不同性能系列聚酰胺产品。	实现不同性能生物基聚酰胺PA5X系列产品的稳定产业化生产，产品质量和性能获得市场认可。	生物基聚酰胺PA5X系列产品的产业化生产处于国内外领先水平。	生物基聚酰胺系列产品在汽车、电子电器、生物医药、新能源、绿色建筑、交通物流轻量化等多个领域替代传统石化材料，成为双碳时代的基石材料。
4	生物基材料在纺织、工程材料等领域应用技术开发	45,000,000.00	30,265,157.09	38,603,592.43	在纺丝领域，PA5X短纤工艺优化，工业丝、民用丝产品强度提升，实现产业化技术的稳定生产。 在工程材料领域，进行不同添加剂的复配制备不同性能的生物基基础材料，应用于各个领域。	生产聚酰胺纤维和工程材料的产业化稳定生产，产品质量达到市场要求，不断优化产业化工艺，降低生产成本。	是全球首家生物基聚酰胺产业化，以此为基础的生物基聚酰胺纺丝材料和工程材料均处于国内外领先水平，目前已实现稳定生产。	提高生物基聚酰胺在各个领域的应用及竞争力，提高产品质量和稳定性，产品广泛应用于聚酰胺纺丝及工程材料等领域。
5	生物基聚酰胺复合材料技术开发	228,800,000.00	11,731,204.63	14,906,989.54	针对不同类型纤维复合材料，进行下游应用的拓展和应用研发，目前在光伏边框、建筑模板、电池壳领域等领域形成突破和进展。	开发不同用途生物基聚酰胺纤维复合材料，在多领域实现以塑代钢以及材料轻量化。	以生物基聚酰胺为基体，开发聚酰胺纤维复合材料，实现以塑代钢，以热塑替代热固性产品，以及轻量化，提供可持续发展路径，处于	广泛应用于新能源、绿色建筑、交通物流轻量化等多个领域。

							领域内领先地位。
6	农业废弃物的高值化利用	149,800,000.00	29,914,398.38	32,677,155.33	打通农业废弃物为原料制备生物基可降解材料的产业化路径，在试生产阶段生产出合格产品。	进一步通过农业废弃物为原料，开发可生物降解材料，并最终实现产业化，真正实现绿色循环。	开发出全新的可生物降解材料，并实现产业化，达到世界领先水平。	对传统农业的可持续发展和产业更新换代具有重大的提升作用，可制备各类性能优异的生物基可降解材料并大规模应用于不同领域。
7	其他战略储备型项目	100,000,000.00	139,000.00	139,000.00	其他生物基单体及其聚合物的前瞻性开发以及下游应用的开拓，包括：塑料降解的研究，例如：对PET酶的初步研究；以及以农业废弃物为原料制备油脂，作为生物柴油的单体原料。	实现多种生物基单体的产业化，丰富产品类型。	开发全新产品，属于世界首创。	开发全新生物基单体及其下游应用，广泛应用于环保领域，以及完成对石化产品的替代。
合计	/	1,332,880,000.00	189,128,020.77	258,719,076.90	/	/	/	/

情况说明无

5. 研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
	本期数	上期数
公司研发人员的数量（人）	319	432
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	17.69	18.89
研发人员薪酬合计	6,982.63	6,619.52
研发人员平均薪酬	20.20	16.06

研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	16
硕士研究生	133
本科	100
专科	70
高中及以下	0
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	160
30-40岁（含30岁，不含40岁）	119
40-50岁（含40岁，不含50岁）	26
50-60岁（含50岁，不含60岁）	12
60岁及以上	2

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

6. 其他说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一) 核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术优势

公司应用先进的合成生物学技术、细胞工程、生物化工、高分子材料与工程等生物制造核心科技，技术在全球范围内处于领先地位。公司保有大量的研究、生产商业秘密和专利，拥有从产品创意设想到产业化实践的完整经验，在生物、化学、材料、工程等领域均设有研发团队。公司重视打造技术竞争力，坚持走自主创新的发展道路，截至报告期末公司拥有318项发明专利在内的406项专利，获得国际纺织制造商联合会（ITMF）颁发的“《可持续与创新奖》（SUSTAINABILITY& INNOVATION）”，被认定为“国家企业技术中心”、“国家级第三批专精特新‘小巨人’企业”、“国家知识产权局优势企业”。

2、国际化团队生物制造经验积累优势

公司拥有经验丰富、卓有远见的国际化管理团队及成熟的研发团队，积累了大量合成生物学、细胞工程、生物化工、高分子材料与工程等学科领域专业研发人才，公司长期重视从内部挖掘发

展潜力，不断提高内部管理效率。公司一方面通过提高设备自动化水平来提升生产效率，另一方面也通过提升人员素质、优化内部管理体制来提高员工工作效率。公司管理团队稳定，且管理层多为研发背景人员，对于生产技术以及产品发展具有良好的判断力，经过多年的积累，对于从研发到产业化具有丰富的实践经验。

3、产业链优势

公司目前商业化产品主要聚焦聚酰胺产业链，包括为生物基聚酰胺及其单体生物法长链二元酸和生物基戊二胺，是全球领先的利用生物制造规模化生产新型材料的企业之一。公司拥有从聚酰胺单体（长链二元酸/戊二胺）到聚酰胺再到聚酰胺改性复合材料的完整生产链条，主要核心原材料由企业自主掌握。作为上海市合成生物产业协会副会长会员单位和上海市未来产业生物制造专家委员会副主任委员单位，一方面，公司通过自主供应聚酰胺单体，能够确保聚酰胺产品的稳定供应；另一方面，公司通过全产业链持续进行工艺优化，能够有效降低生产成本，提升产品品质，保持自身产品竞争力优势。

4、成本优势

公司在规模化的生产过程中，通过持续的新技术开发和升级，不断优化生产工艺流程并引入数字化、智能化管理方式，进一步加强成本优势。公司拥有完整平台能够自产聚酰胺单体并以此生产聚合物，主要核心原材料由公司自主掌握。

5、绿色生产和碳减排政策优势

公司通过生物制造方法生产，反应过程温和，三废排放少，原料部分利用可再生生物质原料，对于解决化石资源依赖和可持续发展问题具有重要意义。公司生物制造新材料的绿色概念在高端品牌中较易获得认可，公司的生物基戊二胺实验性产品经下游国际客户验证，已用于汽车表面漆涂料，该应用获得欧洲新材料大奖（ECS Innovation Award）。

公司生物基产品采用可再生的农作物作为原料，农作物通过光合作用将大气中的二氧化碳转化为淀粉、纤维素等有机碳，再通过生物转化生产出生物基产品；生物制造过程条件温和，节能减碳，因此，生物基材料有望做到零碳甚至负碳，对降低碳排放有显著作用。经国际权威第三方机构检测，生产每吨生物基聚酰胺56比传统尼龙66或尼龙6普遍减少50%碳排放；生产每吨生物法癸二酸比化学法癸二酸减碳约40%以上；此外，公司生物基聚酰胺产品以塑代钢应用于轻量化场合，终端产品由于减重而降耗节能，以塑代塑替代热固性材料实现材料循环使用，都可以实现对碳中和的有益贡献。绿色生产和轻量化是公司产品的特点，用生物基材料的高性价比与石油化学品竞争，发展空间广阔。

6、业务布局合理优势

公司现有生产产能目前主要集中在金乡、乌苏，并正在太原建设第三个生产基地。生产基地当地具有原材料、能源等资源丰富、价格较低的优势。此外，公司总部及主要研发实验室设立在上海市，作为中国东部沿海地区经济最发达的核心地区，长三角及其周边省份相关产业链较为完整，下游企业数量较多，便于吸引高端人才。此外公司在美国和香港设立了子公司从事境外销售。公司业务地理位置布局发挥了很好的辐射作用，使公司更贴近国内外客户和市场，从而提高了公司拓展客户和服务客户的能力。

公司于2023年年中公告了拟定增募集不超过66亿元，并引入招商局集团作为间接股东的方案，这一方案的落地将为公司在生物新材料领域的业务开拓和在生物制造这一战略新兴产业的长足发展带来更大机遇。在今后的业务发展中，凯赛生物和招商局集团双方将携手共进，致力于将系列生物基聚酰胺及其复合材料开发成为双碳时代的生物基基石材料，打造绿色新质生产力，助力新型工业化绿色发展。

此外，公司通过战略投资的形式进一步完善了研发布局，前瞻性地补齐与业务相关的技术能力版图。2023年1月，公司战略入股AI蛋白质设计平台公司——分子之心，实现了对AI蛋白质结构预测、设计技术领域的深度布局；2024年1月，公司与具有丰富仿真模拟专业知识和经验的3P.COM公司签署了合资协议，旨在为生物基聚酰胺复合材料的各类产品应用提供最后一步的技术衔接。

7、品牌和客户优势

公司是目前全球具有代表性的能够实现生物法制造系列长链二元酸并大规模产业化的龙头企业，同时实现生物基戊二胺和生物基聚酰胺生物制造技术突破，在市场中树立了良好的品牌形象，与杜邦、艾曼斯、诺和诺德、赢创等知名企业建立了长期稳定商业合作关系，并配合下游客户深度研发产品潜在应用，进一步提升客户粘性。良好的品牌和客户基础有利于公司进一步拓展客户，也有利于公司未来向产业链下游的快速延伸。

8、质量优势

公司重视在产品、生产、供应链、人力等运营管理环节全面高质量发展。公司产品质量优良且性能稳定，作为全球长链二元酸市场主导供应商，产品作为业内标杆，并定义了该产品主要生物指标、质量标准、方法等重要参数。

公司设立安全生产体系（安全生产制造体系及安全生产管理体系），从源头把控生产质量；同时设有质量管理体系，通过过程监控实现产品质量的严格管控；构建全方位、快速的售后保障体系，确保高质量的客户服务；通过建立供应商管理体系，实现对供应链各环节系统化、可持续化的管理和支持。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、风险因素

(一) 尚未盈利的风险

□适用 √不适用

(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险

□适用 √不适用

(三) 核心竞争力风险

√适用 □不适用

1、技术人员流失风险

公司利用生物制造方法从事生物法长链二元酸、生物基戊二胺及生物基聚酰胺等新型材料的研发、生产及销售。生物制造行业对企业的技术实力有较高的要求，且随着公司业务规模的扩大、生物制造技术的不断迭代和工艺水平的提升，技术人员队伍的传承性和持续创新能力至关重要。虽然公司高度重视人才队伍建设，通过股权激励、薪酬福利等措施提高员工积极性和凝聚力，但未来不排除行业内潜在竞争对手提供更优厚的薪酬、福利待遇吸引公司人才，或公司受其他因素影响导致公司技术人才流失，而公司又不能安排适当人选接替或及时补充相关技术人员，则可能带来研发进程放缓或暂时停顿的风险，对公司保持持续竞争力和业务的持续发展造成不利影响。

2、核心技术外泄或失密风险

公司掌握的核心技术是公司保持竞争优势的基础。公司历史上曾经发生过商业秘密外泄，并引发了一些纠纷及诉讼，公司通过法律手段维护了自身合法权益，但仍对公司带来了一定影响，分散了公司精力，增加了公司维权成本。尽管公司通过专利布局、通过软件、硬件等管理措施防范知识产权风险，但仍难以完全杜绝，未来若再次发生核心技术外泄或失密，可能对公司发展造成不利影响。

3、技术研发滞后风险

近年来投资界、科学界、政府对合成生物学高度重视，加速了该领域技术科学和产业化研究水平的提升，若竞争对手获得更多资源，有可能在该领域取得相对公司更先进的技术，公司可能因此面临更激烈的市场竞争，影响公司的盈利能力。目前，公司所处的长链二元酸、戊二胺和聚酰胺行业技术发展路径较为清晰，下游应用领域广泛，公司对行业内和相关领域各学科的基础研究和技术进展一直保持紧密的关注和跟进。但在未来生物制造行业的发展过程中，不排除出现重大技术革新，导致工艺流程发生重大变化的可能，也不排除出现成本或性能更具优势的新型产品或材料，对相关产品实现重大替代的可能。若公司无法顺应趋势，面对变革，则公司的部分产品将失去市场需求，从而对公司经营产生不利影响。

(四) 经营风险

√适用 □不适用

1、原材料和能源价格波动风险

随着市场环境的变化，公司未来的原材料和能源采购价格存在一定的不确定性。若公司的原材料、能源价格出现大幅上涨，而公司不能有效地将原材料和能源价格上涨的压力转移到下游或不能通过技术工艺创新抵消成本上涨的压力，都将会对公司的经营业绩产生不利影响。

2、新项目建设进度、产品达产进度及销售不确定性的风险

报告期内，公司主要收入来源为生物法长链二元酸产品。生物基聚酰胺及其单体生物基戊二胺的大规模产线已投产，开始贡献销售收入，上述产品产能利用率提升的过程仍可能存在一定的设备调试、技术工艺调整优化等问题需要解决，存在达产进度不及预期的风险。年产50万吨生物基戊二胺及年产90万吨生物基聚酰胺项目正在建设中，由于项目投资建设受到项目所在园区配套基础设施规划变动、人员组织、供应商设备加工、土建安装速度以及宏观环境、贸易和行业政策变化等因素，可能对项目建设和经营产生一定的影响，存在建设进度不达预期的风险。此外，在实践中，下游化工材料生产商对于原材料的使用和更替是一个循序渐进的过程，需要一定时间，以PA56和PA66为例：虽然两种产品在不同应用场景下性能各有优劣，但PA56作为一种新型通用型聚酰胺材料，进入市场时间相对较短，客户对于该材料的性能深入理解和熟练使用需要过程，此外，相较于PA66较为完善的应用标准，生物基聚酰胺相关标准仍在进一步推广完善过程中。若市场对新产品如生物法癸二酸、生物基聚酰胺5X系列等适应时间较长，将影响公司未来营业收入的增长。

3、安全生产风险

公司产品的生物转化过程需要一定压力的蒸汽、各种电压等级的供电设施及导热油设施等，且生物基聚酰胺聚合是在高温和一定压力下进行，因此公司生产过程存在一定的安全风险。未来随着公司业务规模的不断扩大以及相关设施、设备的老化，如公司不能始终严格执行各项安全管理措施，不断提高员工的安全生产能力和意识，及时维护、更新相关设施、设备，则公司仍然存在发生安全事故的风险，对员工人身及公司财产安全造成重大损失，对公司经营造成不利影响。在极端情况下，若公司因安全生产事故造成巨大财产损失或背负巨额赔偿义务，或者因安全生产事故被主管机关责令停产整改或被吊销有关资质、许可，则会对公司带来重大不利影响。此外，如果国家进一步制定并实施更为严格的安全生产及职业健康标准，公司面临着安全生产及职业健康投入进一步增加、相关成本相应增大的风险，可能对公司业绩产生一定影响。

4、环保合规风险

虽然公司主要产品通过生物制造方法生产，生物转化过程在常温常压下通过发酵或酶转化方式进行，且公司不断扩大玉米等可再生生物质原料的利用，但生产过程中仍会产生一定的废水、废气和废渣。

若因管理不到位或不可抗力等因素导致公司未来发生重大环境污染事故，公司可能会受到环境保护主管部门的处罚，甚至被要求停产整改，从而对公司的经营产生不利影响。此外，随着国家进一步制定并实施更为严格的环境保护政策，公司也面临着环保成本增大的风险。

(五) 财务风险

√适用 □不适用

1、应收账款发生坏账的风险

报告期末，公司应收账款账面价值较大。公司主要客户为国内外大型企业，总体信用状况良好。公司已根据谨慎性原则对应收账款计提了充分的坏账准备。但若未来公司应收账款管理不当或者客户自身经营状况和商业信用发生重大不利变化，则可能导致应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的经营业绩产生不利影响。

2、存货跌价的风险

报告期末，公司存货账面价值较大。公司出于谨慎性考虑，期末已对部分存货计提存货跌价准备，若未来主要原材料和产品的价格在短期内大幅下降，或因国内外政策或市场原因造成客户变更或取消订单计划，从而导致公司产品无法正常销售，则可能造成存货的可变现净值低于账面价值，需要计提跌价准备，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

3、税收优惠风险

报告期内，公司享受高新技术企业所得税的税收优惠和研发费用加计扣除。若未来有关税收优惠的国家法律、法规、政策等发生重大调整，或者公司未来因不能持续取得高新技术企业资格等原因导致无法满足研发费用加计扣除的条件，将对公司的经营业绩造成一定不利影响。

4、汇率波动风险

公司存在产品销往境外和部分原材料进口的情形，报告期内，公司发生汇兑损益较大。若人民币汇率未来发生较大变化，将会引起公司以外币结算的外销收入和以外币结算的境外采购价格波动，外汇收支相应会产生汇兑损益，进而可能会对公司经营业绩产生不利影响。

5、毛利率波动的风险

报告期内，公司主要产品毛利率变动主要受原材料和能源价格波动、下游市场需求波动、太原技术年产4万吨生物法癸二酸项目产能爬坡、生物基聚酰胺新产品尚处于推广期等因素影响。若未来公司下游市场需求出现重大不利变化，主要原材料或能源价格大幅上升，生物法癸二酸产能爬坡或生物基聚酰胺产品市场拓展进度不及预期，则公司毛利率水平存在下降的风险。

6、固定资产折旧的风险

公司正在推进多个项目建设，项目建成后公司固定资产规模将大幅增加，使得固定资产折旧也相应增加。公司在建项目的实施具有不确定性，如果项目投产后经济效益不及预期，则新增固定资产折旧将对公司业绩产生一定的不利影响，公司存在因折旧金额大量增加而导致业绩大幅下滑的风险。

(六) 行业风险

√适用 □不适用

1、下游行业波动风险

公司未来将进一步扩大生物基聚酰胺的生产和销售，聚酰胺应用于纺织、电子产品、薄膜、汽车零件、环保涂料等行业，该等行业需求同样受到宏观经济形势及社会消费水平变化等因素影响，若客户对相应产品的需求发生变化，则公司的业绩会受到影响。

2、市场竞争风险

公司目前商业化产品主要聚焦聚酰胺产业链，包括生物基聚酰胺及其单体生物法长链二元酸和生物基戊二胺，是全球利用生物制造技术规模化生产新型材料的企业之一，未来不排除其他企业或科研机构获得重大技术突破，从而与公司直接竞争。

在生物法长链二元酸领域，根据公开信息或媒体报道，有其他厂家宣布计划进入该领域。例如，2021年1月4日，新日恒力公布，其子公司的5万吨/年月桂二酸项目进入试生产阶段，并于2022年4月1日，公布该项目通过技术验收达到预定使用状态；2024年3月27日，宁科生物发布《关于重要控股子公司停产的风险提示公告》，其控股子公司中科新材于2024年2月7日进入停产状态，截至本报告披露之日，仍处于临时停产状态。

生物基戊二胺及生物基聚酰胺方面，根据公开资料，日本东丽公司及日本味之素公司曾尝试合作通过生物技术生产戊二胺，韩国希杰宣布进入生物基戊二胺市场，宁夏伊品生物科技股份有限公司于2017年对外公告计划投资建设生物基戊二胺及聚酰胺56项目，于2022年10月公布2万吨生物基尼龙56项目成功试生产。阳煤化工股份有限公司于2020年7月公告签署《生物酶法制备尼龙56技术开发合作框架协议》，其中涉及开发以赖氨酸为原料的生物法戊二胺及尼龙56的技术。

若上述项目及类似项目等成功达产，则将与公司产生直接竞争，未来可能对公司产品销售量及利润率产生不利影响。同时，未来随着生物制造市场的扩大与成熟，不排除会有具有较强资金实力及研发实力的企业进入该领域，对公司业务造成冲击。

(七) 宏观环境风险

√适用 □不适用

1、宏观政治环境、经济波动风险

报告期内，公司太原生产基地正在建设，产能逐步扩张中。但如宏观经济出现下滑，或者客户所在行业及其下游行业景气程度降低，则可能影响该等客户对公司产品的需求量，导致公司产品销售价格或销售数量的下滑，公司业绩将可能受到不利影响。受国际形势影响，石油及原材料价格有大幅上涨的风险，将可能对公司产品成本产生影响。此外，当前国际贸易环境多变，中美贸易摩擦前景尚未真正明朗，俄乌局势恶化，外部环境不确定因素增大，错综复杂的国际形势对中国经济的发展带来了挑战，虽然中国经济仍保持了稳健的发展态势，但未来的增长仍面临一定的不确定性。

2、关税等进出口政策及国际贸易环境变化风险

报告期内，公司存在产品外销和部分原材料进口的情形。其中公司产品外销地区主要包括美国、欧盟等，原材料进口地区主要包括日本、中国台湾等。因中美贸易摩擦，公司主要产品长链二元酸曾被列入加征关税清单，加征15%的关税，并于2019年12月实施，随着中美达成第一阶段贸易协议，上述加征关税并未实际实施;公司重要产品PA5X于2018年起实际加征关税25%至

31.5%；公司部分长链二元酸品种实际加征关税25%至30%。因此，后续包括美国在内的上述国家或地区对公司出口产品和进口原材料大幅提升关税或实施贸易限制政策，若公司无法将关税加征相关成本转移，将不利于公司业务的开展，可能对公司业绩产生一定影响。

(八) 存托凭证相关风险

□适用 √不适用

(九) 其他重大风险

□适用 √不适用

五、报告期内主要经营情况

具体详见第三节“管理层讨论与分析”之“一、经营情况的讨论与分析”相关内容。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,114,174,868.81	2,441,103,971.54	-13.39
营业成本	1,505,424,703.57	1,580,841,113.64	-4.77
销售费用	38,201,873.57	45,128,934.44	-15.35
管理费用	183,950,583.23	188,664,057.38	-2.50
财务费用	-211,490,818.55	-295,120,719.61	不适用
研发费用	189,128,020.77	187,714,673.57	0.75
经营活动产生的现金流量净额	569,451,269.46	803,673,724.79	-29.14
投资活动产生的现金流量净额	-1,558,809,726.81	-4,198,216,069.57	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-262,160,314.74	403,878,407.24	不适用

财务费用变动原因说明：公司财务费用同比去年波动较大，原因主要系美元波动致使汇兑收益同比下降。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司经营活动产生的现金流量净额同比去年下降

29.14%，主要系上期公司进项税留抵退回导致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司投资活动产生的现金流量净额同比去年波动较大，原因主要系上期山西项目建设投资较大导致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司筹资活动产生的现金流量净额同比去年波动较大，原因主要系公司本期收购太原技术公司少数股东股权。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见表格

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
合成生物材料行业	2,067,004,102.68	1,367,466,095.72	33.84	-11.38	-8.32	减少2.21个百分点

合计	2,067,004,102.68	1,367,466,095.72	33.84	-11.38	-8.32	减少2.21个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
长链二元酸系列	1,907,824,135.63	1,185,469,182.45	37.86	-8.99	-4.66	减少2.83个百分点
生物基聚酰胺系列	154,245,225.16	181,996,913.27	-17.99	-33.27	-26.65	减少10.65个百分点
其他	4,934,741.89		100.00	0.00	不适用	不适用
合计	2,067,004,102.68	1,367,466,095.72	33.84	-11.38	-8.32	减少2.21个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境内	1,373,075,269.66	951,422,489.63	30.71	8.86	18.70	减少5.75个百分点
境外	693,928,833.02	416,043,606.09	40.05	-35.21	-39.71	增加4.47个百分点
合计	2,067,004,102.68	1,367,466,095.72	33.84	-11.38	-8.32	减少2.21个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

直销模式	2,067,004,102.68	1,367,466,095.72	33.84	-11.38	-8.32	减少2.21个百分点
合计	2,067,004,102.68	1,367,466,095.72	33.84	-11.38	-8.32	减少2.21个百分点

注：财务报表中，主营业务成本中包含停工成本102,119,968.92元，收入和成本分析中未列示。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1.主营业务分行业变动说明：合成生物材料行业同上年无较大波动。

2.主营业务分产品变动说明：报告期内，公司长链二元酸系列毛利率同比上年度减少2.83个百分点，主要受产品结构变化影响，因癸二酸产品尚处于推广期，剔除癸二酸后公司生物法长链二元酸产品毛利率相比2022年保持稳定。由于太原4万吨癸二酸生产线于2022年9月顺利投产，同时其市场开拓取得一定成效，公司长链二元酸系列产品销量同比去年有所上升。由于报告期内癸二酸产品售价相对较低、毛利率较低，其销售占比的上升使得生物法长链二元酸系列产品整体单位售价下降，整体毛利率也有所下滑。公司生物基聚酰胺系列产品毛利率相较2022年度减少

10.65个百分点，主要因排产较少导致产能利用率较低，单位产品分摊的成本较高所致。

3.主营业务分地区变动说明：公司受国际市场环境影响，公司境外销售较上年减少35.21%，营业成本随收入减少而下降。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
长链二元酸系列	吨	65,668.76	60,019.88	22,648.64	10.70	2.22	33.23
生物基聚酰胺系列	吨	10,301.92	7,577.56	24,327.09	-49.03	-31.34	12.61

产销量情况说明

1.由于太原4万吨癸二酸生产线于2022年9月顺利投产，同时其市场开拓取得一定成效，公司长链二元酸系列产生产量、销售量和库存量同比上年有一定增长。

2.公司系列生物基聚酰胺系公司新产品，公司为开拓市场需要不断推出应用于各下游领域的新牌号产品，推广的应用领域包含纺丝、工程塑料和大场景等多方向。报告期内，随着产品推广范围扩大，公司推出的产品品类和应用领域持续增多，公司生物基聚酰胺系列产品库存备货量也呈现逐年上升趋势。目前该产品处于商业化推广阶段，由于下游客户配套工艺及设备改进及客户认证过程均需要一定时间，报告期内公司系列生物基聚酰胺产品产能利用率较低，生产量和销售量较去年有所下降。

重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位：元

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
长链二元酸系列	直接材料	689,270,435.34	45.79	684,115,020.90	43.28	0.75
长链二元酸系列	直接人工	37,380,359.74	2.48	38,305,597.16	2.42	-2.42
长链二元酸系列	制造费用	458,818,387.37	30.48	521,017,842.42	32.96	-11.94
生物基聚酰胺系列	直接材料	92,282,683.18	6.13	155,086,365.01	9.81	-40.50
生物基聚酰胺系列	直接人工	19,220,546.86	1.28	14,043,113.33	0.89	36.87
生物基聚酰胺系列	制造费用	70,493,683.23	4.68	78,984,689.87	5.00	-10.75

成本分析其他情况说明公司主营业务成本由直接材料、直接人工及制造费用构成。报告期内，长链二元酸系列因能源价格下降，制造费用有所下降。生物基聚酰胺方面，2023年公司在2022年基础上不断开发下游产品应用领域，并根据市场情况安排产量，小批量生产较多,同时公司结合下游客户的需求对产线进行持续优化，产能利用率的降低，导致单位产品分摊的单位直接人工成本和单位制造费用上升。

(4). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(5). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(6). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额59,589.26万元，占年度销售总额28.19%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

公司前五名客户

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	客户名称	销售额	占年度销售总额比例（%）	是否与上市公司存在关联关系
1	第一名客户	20,364.91	9.63	否
2	第二名客户	11,985.65	5.67	否
3	第三名客户	9,927.17	4.70	否
4	第四名客户	8,661.62	4.10	否
5	第五名客户	8,649.91	4.09	否
合计	/	59,589.26	28.19	/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额54,765.61万元，占年度采购总额64.75%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	供应商名称	采购额	占年度采购总额比例（%）	是否与上市公司存在关联关系
1	第一名供应商	31,771.74	37.56	否
2	第二名供应商	11,374.87	13.45	否
3	第三名供应商	5,848.76	6.91	否
4	第四名供应商	3,845.30	4.55	否
5	第五名供应商	1,924.94	2.28	否
合计	/	54,765.61	64.75	/

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	38,201,873.57	45,128,934.44	-15.35
管理费用	183,950,583.23	188,664,057.38	-2.50
财务费用	-211,490,818.55	-295,120,719.61	不适用
研发费用	189,128,020.77	187,714,673.57	0.75

财务费用变动原因说明：公司财务费用同比去年波动较大，原因主要系美元波动致使汇兑收益同

比下降。

4. 现金流

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	569,451,269.46	803,673,724.79	-29.14
投资活动产生的现金流量净额	-1,558,809,726.81	-4,198,216,069.57	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-262,160,314.74	403,878,407.24	不适用

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司经营活动产生的现金流量净额同比去年下降

29.14%，主要系上期公司进项税留抵退回导致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司投资活动产生的现金流量净额同比去年波动较大，原因主要系上期山西项目建设投资较大导致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司筹资活动产生的现金流量净额同比去年波动较大，原因主要系公司本期收购太原技术公司少数股东股权。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	（本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	539,021.82	28.62	629,460.36	35.31	-14.37	主要系投资建设山西项目导致
交易性金融资产	46.92	0.00	46.92	0.00
应收票据	6,286.40	0.33	4,855.52	0.27	29.47	本期应收票据、应收账款、应收款项融资合计变动较小，其中随业务变化，款项结构有所变化
应收账款	24,325.59	1.29	39,040.09	2.19	-37.69
应收款项融资	7,940.29	0.42	2,460.27	0.14	222.74
预付款项	3,052.41	0.16	5,051.95	0.28	-39.58	主要系期末公司预付采购业务减少导致
其他应	1,035.42	0.05	1,178.83	0.07	-12.17

收款
存货	146,635.56	7.79	157,363.78	8.83	-6.82
其他流动资产	28,722.41	1.53	8,092.13	0.45	254.94	主要系上期留抵税额退回导致
长期股权投资	14,273.23	0.76	4,950.67	0.28	188.31	主要系本期新增投资北京分子之心科技有限公司导致
固定资产	393,272.05	20.88	350,554.04	19.66	12.19
在建工程	544,306.54	28.90	316,431.03	17.75	72.01	主要系本期山西加大项目建设导致
无形资产	70,385.36	3.74	77,787.47	4.36	-9.52
长期待摊费用	497.69	0.03	717.19	0.04	-30.61	主要系本期摊销导致
递延所得税资产	15,887.70	0.84	8,827.86	0.5	79.97	主要系本期递延收益和可抵扣亏损的暂时性差异增加导致
其他非流动资产	87,647.89	4.65	175,909.93	9.87	-50.17	主要系本期山西项目预付设备工程款到货验收导致
短期借款	74,625.40	3.96	16,146.99	0.91	362.16	主要系本期新增短期借款导致
应付票据	3,000.00	0.16	/	/	/	主要系本期应付票据暂未到期导致
应付账款	165,194.97	8.77	106,005.58	5.95	55.84	主要系本期太原项目在建工程投入增加，对应的应付工程及设备款增加所致
预收账款	251.93	0.01	/	/	/	主要系本期新增预收房租款导致
合同负债	1,047.80	0.06	1,780.55	0.1	-41.15	主要系报告期末预收货款业务较少导致
应付职工薪酬	1,267.21	0.07	1,225.75	0.07	3.38
应交税费	6,546.77	0.35	3,613.20	0.2	81.19	主要系报告期末应交企业所得税的增加导

						致
其他应付款	10,270.12	0.55	12,892.39	0.72	-20.34
一年内到期的非流动负债	78,436.89	4.16	537.83	0.03	14,483.96	长期借款一年内到期金额增加导致
其他流动负债	334.16	0.02	215.98	0.01	54.72	主要系期末待转销项税增加导致
长期借款	24,533.16	1.30	96,050.00	5.39	-74.46	主要系本期长期借款转入一年内到期的非流动负债导致
递延收益	40,517.83	2.15	40,438.53	2.27	0.20

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产18,113.69（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为0.96%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 目	期末账面余额	期末账面价值	受限类型	受限原因
货币资金	376,438,612.06	376,438,612.06	质押、冻结	借款质押保证金、诉讼冻结资金、银行承兑汇票保证金，未到结息日已计提的利息
应收票据	38,211,416.12	38,211,416.12	其他	已背书和贴现未终止确认的应收票据
固定资产	2,856,413,555.58	2,439,303,031.49	抵押	银行授信抵押
在建工程	14,023,149.36	14,023,149.36	抵押	银行授信抵押
无形资产	178,886,320.79	157,737,772.40	抵押	银行授信抵押
合 计	3,463,973,053.91	3,025,713,981.43

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
648,912,148.00	1,010,055,000.00	-35.75%

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资公司名称	主要业务	投资方式	投资金额	持股比例	资金来源	截至报告期末进展情况	本期投资损益	披露日期及索引（如有）
凯赛（太原）生物技术有限公司	研发、生产和销售生物技术产品	增资	547,868,200.00	100.00%	募集/自筹	已完成投资	不适用	2023年11月11日
北京分子之心科技有限公司	科技推广和应用服务业	增资	101,043,948.00	14.80%	自筹	已完成投资	-3,545,370.06	无
合计	/	/	648,912,148.00	/	/	/		/

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
其他	469,248.00							469,248.00

应收款项融资	24,602,655.80						54,800,292.22	79,402,948.02
合计	25,071,903.80						54,800,292.22	79,872,196.02

注：其他系权益工具。

证券投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 私募股权投资基金投资情况

□适用 √不适用

其他说明无

5. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

成立日期	公司名称	主营业务	注册资本	持股比例	总资产	净资产	营业收入	净利润
2013.6.04	凯赛（金乡）生物材料有限公司	生物基新材料	7亿元	100.00%	470,024.90	225,458.86	135,019.36	15,990.05

2016.4.11	凯赛（乌苏）生物材料有限公司	生物基新材料	6.6亿元	100.00%	279,485.99	26,580.25	30,399.89	-13,738.14
2016.6.16	凯赛（乌苏）生物技术有限公司	生物基新材料	2.5亿元	100.00%	151,222.52	95,970.90	80,367.49	26,931.20
2020.11.10	凯赛（太原）生物技术有限公司	生物基新材料	10亿元	100.00%	136,614.09	104,792.54	39,405.44	2,716.41
2020.11.10	凯赛（太原）生物科技有限公司	生物基新材料	24亿元	50.125%	314,392.15	241,115.92	9.75	-131.02
2020.11.10	凯赛（太原）生物材料有限公司	生物基新材料	46亿元	50.125%	614,301.61	482,861.36	2,559.18	5,900.86

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业技术水平及特点

目前，全世界的化工材料绝大多数源于石油。然而，石油作为一种有限的资源，随着人类历史的快速进步和发展，能源枯竭问题亟待解决，同时，传统化工生产带来的环境污染矛盾、过度碳排放造成的温室效应等问题也日渐突出。在这样的大背景下，基于基因组学与系统生物学在20世纪90年代的兴起，合成生物学于21世纪初应运而生，成为近年来发展最为迅猛的新兴前沿交叉学科之一。合成生物技术是综合了科学与工程的一个崭新的生物技术，借助生命体高效的代谢系统，通过基因编辑技术改造生命体以设计合成，使得在生物体内定向、高效组装物质、材料逐步成为可能，合成生物技术应用于生物基材料、生物燃料、生物医药等多个领域。合成生物技术开启了可定量、可计算、可预测及工程化的“会聚”研究新时代，为解决与人类社会相关的全球性重大问题提供了重要途径。从理论上，绝大多数石油化学品都能够借助合成生物技术从生物原料制得，并且还可以合成传统化工法不能合成的新材料，反应过程绿色、条件温和，原材料获取便利，未来发展空间广阔。

虽然随着技术的不断进步，理论上绝大多数的物质、材料可以被生物合成，但从实验室合成到产业化放大过程中仍有大量的合成生物学、细胞工程、生物化工、高分子材料与工程等多个学科的生物制造技术问题需要统筹解决，面临诸多挑战，例如产品质量、成本、与市场竞品的竞争力等等。整体来看，生物制造材料已逐步从实验室走向市场实现产业化，越来越多的企业和机构已经在生物制造领域进行的大量的投入，特别是国际领先的跨国企业已经在1,3-丙二醇等方面实现了商业突破，中国本土企业在生物制造领域拥有独特技术和产品的企业尚且较少，但以公司为代表的企业已经在某些细分市场中获得了技术的突破或拥有独到的产品，逐步成长为世界领先的生物科技企业之一。

2、行业竞争格局

公司主营的生物法长链二元酸、生物基聚酰胺等产品均为生物制造材料，行业市场化程度较高，具体竞争格局情况如下。

（1）生物法长链二元酸

公司是全球生物法长链二元酸的主导供应商。由于长链二元酸此前多通过化学法生产，因此公司原主要竞争对手为英威达等国际大型化工企业。随着公司生物法长链二元酸技术上的不断升级进步，产量不断提高，产品性能及经济性等竞争力日趋增强，以英威达为代表的传统化学法长链二元酸（以DC12等为主）逐步退出市场，目前公司产品已经占有全球市场主导地位，与杜邦、艾曼斯、赢创、诺和诺德等主要下游客户建立了良好稳定的商业合作关系。

国际市场上，赢创及UBE建设有千吨级化学法月桂二酸产能，用于自用。2022年8月16日新日恒力（2023年已更名为“宁科生物”）发布《关于拟扩建5万吨/年长链二元酸及5万吨/年生物基新材料一体化项目的公告》；2023年4月5日，宁科生物发布《关于控股子公司增资事项进展暨临时停产公告》，其生产月桂二酸的子公司中科新材处于临时停产状态；2024年3月27日，宁科生物发布《关于重要控股子公司停产的风险提示公告》，其控股子公司中科新材于2024年2月7日进入停产状态，截至本报告披露之日，未见关于该项目的进展公告。

（2）生物基戊二胺

公司生产戊二胺主要用于自身聚酰胺系列产品的生产，部分提供给下游客户行应用开发。日本东丽公司及日本味之素公司曾尝试合作通过生物技术生产戊二胺；韩国希杰集团宣布进入生物基戊二胺市场；宁夏伊品生物科技股份有限公司于2017年公告投资建设生物基戊二胺及聚酰胺56项目；阳煤化工股份有限公司于2020年7月公告签署《生物酶法制备尼龙56技术开发合作框架协议》，其中涉及开发以赖氨酸为原料的生物法戊二胺及尼龙56的技术。但截至本报告出具日，均未发现上述公司对外公告项目后续进展情况。与戊二胺相似的化工原料为己二胺，己二胺

主要用于聚酰胺66的生产，己二胺的核心原料为己二腈，化学法己二腈、己二胺产品仍可能与公司生物基戊二胺形成直接竞争。己二腈核心生产技术被英威达等欧美企业控制，我国己二腈工业化生产尚处于起步阶段，所需己二腈仍然依赖进口，成本较高，制约了我国己二胺及聚酰胺66产业的发展，是我国双单体聚酰胺行业发展核心瓶颈难题。2020年以来，数个公司宣布新建己二腈装置，规划建设产能达到100万吨/年，建成后可能在一定程度上缓解中国地区己二腈供应紧张问题。

（3）生物基聚酰胺

公司生物基聚酰胺产品泰纶

○R，具有高强、耐磨、阻燃、吸湿、回弹性好等特点，可在纺织服饰、地毯、工业丝等领域上广泛应用；另外，应用于工程材料领域的生物基聚酰胺品牌ECOPENT

○R系列产品其具有高强度、高耐热性、尺寸稳定性好等优异性能，在工程塑料上可应用于汽车、电子电器结构件等。公司生物基聚酰胺产品的某些牌号与化工法聚酰胺66产品性能接近，因此聚酰胺66产品可能与公司生物基聚酰胺的某些牌号产品形成直接竞争。但相比聚酰胺66，公司不同品类产品有各自的性能特点和适用的应用领域。例如PA56、PA5T/X、PA510等在热稳定性、阻燃性、耐高温等方面更加优越，在工程材料和纤维增强复合材料等领域优势显著优于传统尼龙和热固性材料。

（4）生物基聚酰胺复合材料

以生物基聚酰胺和连续玻璃纤维/碳纤维进行复合增强的热塑性复合材料，相比热固性复合材料，更易于加工并可回收再利用，用户侧的全周期成本和环境压力更低。随着各国对高分子材料和化学品回收利用立法的落地，热塑性复合材料的需求将快速增长。然而，传统热塑性复合材料面临成本和性能的权衡：如使用聚丙烯为树脂，则复合材料的机械性能无法达到热固性复材的水平；如使用PEEK、PPS、化学法高温尼龙等高端树脂，由于本身流动性局限性，难以制作高性能复合材料，加工成本也会大幅提升。生物基聚酰胺复合材料具有高性能、易加工、轻量化、可回收、低成本、耐磨耐腐蚀等综合优势，突破传统热塑性复合材料成本和性能局限，有望在交运物流、新能源装备、建筑装饰等领域的大场景中实现“以塑代钢、以塑代铝、以热塑替代热固”。

3、行业未来发展趋势

传统的经济发展主要依靠的是化石原料，随着时代的发展，不可再生资源储量逐步减少，环境压力逐步加大，传统的经济发展模式已经不适合时代发展的要求。未来包括中国在内的主要经济体将以生态化、绿色化以及资源可回收利用为发展原则，实现绿色、低碳、可持续的发展目标。

近年来全球范围内合成生物学学科迅猛发展。基因编辑、人工智能（AI）蛋白质结构预测和设计等技术的突破显著提高了合成生物学的底层研发效率，正在成为生物制造的核心技术领域。我国在此领域人才储备不断扩大，技术能力不断提升，在整体发展水平上保持了与国际同步水平，在合成生物学学科技术的推动下，我国生物制造产业快速发展。氨基酸、维生素等传统产品的技术升级不断推进，一些重要产品上已经能部分突破专利封锁。在新产品开发上，国外拥有1,3-丙二醇、聚乳酸等一系列产品的生物制造技术，而我国在生物法长链二元酸和生物基戊二胺等产品的生物制造技术上实现世界领先。在新合成途径设计、基因编辑这些最前沿、决定未来产业布局的研究方向上，总体保持了与国际并行。合成生物学现有的发展多是基于自然界中已有生物合成途径实现生物制造。然而，部分物质并无现成的天然生物合成途径，这为今后生物制造产业的发展带来很大的挑战，但这也正是合成生物学真正展现其颠覆性价值之处，包括该等产品在内的高附加值、高性能产品将成为生物制造未来主攻方向。目前，能从零创建物质的全新生物合成途径报道较少，有诸多因素，比如瓶颈之一为微生物设计能力。此外，生物制造虽然对解决可持续发展等问题有积极作用，但所涉及学科众多，技术要求跨越生物、化学、工程等多个领域，如何实现学科交叉利用，有效降低生产成本，是生物制造未来发展的重要挑战。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

以生物制造实现“碳中和”，公司的发展战略有三个重点：

1、开拓生物材料大型应用场景，使生物制造产品能够大规模取代石化产品

公司将持续开发热塑性纤维增强生物基复合材料及其市场应用技术，关注对碳中和有实质意义的大型应用场景。

公司开发的生物基聚酰胺属于热塑性材料，以玻璃纤维或碳纤维增强的耐高温生物基聚酰胺具有轻量化、高强度、耐高温、高耐磨、耐腐蚀等特点，而且原料可再生、产品可回收。公司开发的耐高温生物基聚酰胺一步法聚合工艺比传统化工同类产品的二步法聚合工艺具有显著的成本优势，使生物基聚酰胺相对于传统化工产品具有“原料可再生、产品可回收、成本可竞争”的优势。公司将开发耐高温聚酰胺“以塑代钢”应用场景，推广在车辆、风电、建筑等需要轻量化领域实施大规模应用。

公司于2023年与招商局集团签订业务合作协议。根据协议，招商局集团将尽最大的商业努力推广和落实凯赛生物基聚酰胺产品的使用。基于公司产品的特点和双方的深度合作关系，公司正与招商局集团共同推动相关生物基材料在集装箱、建筑、光伏、物流等领域的应用，未来公司向招商局集团体系内客户形成批量销售将促进新增产能的消化。同时，公司将借助本次与招商局集团深度合作的机会，为公司向更多客户推广自身产品打造具有示范效应的下游客户合作项目，从而进一步推动新增产能的消化。

2、生物废弃物的高值化利用，为生物制造所需的大宗原料开辟资源

根据物质不灭定律，碳中和意味着化石资源不再使用。生物制造将不可避免地替代化石产业。目前的生物制造几乎全部基于C6糖，即淀粉葡萄糖或蔗糖作为原料。考虑到大规模生物制造须做到“不与人争粮、不与粮争地”，研究利用取之不尽的植物原料、农业废弃物等作为生物制造的原料具有非常重要的社会意义和商业价值。

（1）突破纤维生物质纤维产业化利用技术

由于大气污染管控，各地政府严禁焚烧秸秆。目前市场上罕见成熟的、有经济效益的秸秆深加工产业化技术。秸秆因季节性、分散性等特点造成收集困难，因密度低造成运输成本高，因易发酵造成难以储存，因预处理耗能、体积大造成投资和运行成本高，因预处理产生有毒物质造成生物利用效率低，因纤维素酶活性低造成糖化成本高，因C5等杂糖通常不被利用造成效率低，因废水量大且难以处理造成环保困扰，这是为什么世界上很多政府和企业多次尝试包括秸秆、木屑等生物废弃物的利用鲜有成功案例。秸秆处理成为农民和各地政府的负担。公司拟将系统开发秸秆等农业废弃物的收储技术、预处理技术以及半纤维素和纤维素的水解糖化平台技术作为发展战略的一部分。

（2）综合利用生物废弃物

公司将研发利用从农、林、湖泊等来源的生物废弃物经加工得到的C5糖和C6糖，经生物转化成各种产品，其中可能包括乳酸（用于做生物可降解的聚乳酸材料）、戊二胺（用于生产生物基聚酰胺）、生物燃料、氨基酸（如谷氨酸、赖氨酸）和蛋白质（营养）等。研发的目标是使之能在商业上比粮食更有经济性。公司还将研发秸秆中木质素和磷、钾、微量元素等营养物质的回收和综合利用技术。

3、建立合成生物学全产业链的研发和生产设施，保持行业竞争力

（1）山西合成生物材料产业基地

公司按计划稳步推进其他山西产业园项目，打造合成生物材料产业园。其一，这是全球最大的合成生物产业化项目，项目将继续采用数字化和智能化系统，建成公司生物制造的重要基地；其二，山西省及综改区等各级政府为项目建设提供良好的经营环境、建设完善的基础设施、构造合成生物材料产业集群，有利于项目的顺利推进以及企业的成本控制和产品销售；其三，公司正在建设研发和中试设施，用于新产品的研发。

（2）高通量研发设施，突破合成生物学重大产业化技术瓶颈

公司以持续的技术创新作为企业发展的动力，进一步升级技术研发体系、布局AI等技术工具在研发平台中的应用。公司将在上海和山西增加合成生物学全产业链高通量研发设施，例如：合成生物学高通量设施、微生物高通量筛选和评价设施、高通量生物单体提取纯化研究体系、高通量生物高分子材料聚合以及纤维增强、纺丝、发泡、拉膜、改性等研究系统、高通量在线检测体系、生物发酵智能化SiPAT研究系统。公司选择有系统性、有相对竞争力、有前瞻性、有社会意义和商业价值的项目进行重点研发。公司将利用高通量研发设施突破重大产业化技术瓶颈。例如，纤维增强生物基聚酰胺复合材料的轻量化应用技术，生物废弃物利用技术，生物发酵智能化技术。

（3）持续开发生物基聚酰胺及其单体的产品链和产业链

公司产品覆盖聚酰胺全产业链，包括生物基聚酰胺及其单体生物法长链二元酸系列和生物基戊二胺：

生物基单体长链二元酸系列产品和生物基戊二胺：充分利用公司在长链二元酸和戊二胺的技术和市场地位，进一步优化公司的产品布局，扩充生物法长链二元酸品种，在当前产品基础上，陆续开发包括九碳、十碳、十六碳、十八碳二元酸产品。公司发挥研发和生产管理优势，不断进行包括节能降耗在内的精益化成本管理，使产品持续保持成本竞争优势。公司与山西综改区密切合作，在合成生物材料产业园内引进与公司有关联的上下游产业化项目，利用有竞争力的基础设施、公司市场地位和产品布局与客户形成长期互惠的合作关系，打造密切关联的产业化集群。

生物基聚酰胺系列产品：结合公司自有二元酸与二元胺单体，通过有机组合可以合成一系列生物基聚酰胺5X产品，根据不同品牌的特点开发不同的应用市场。例如，聚酰胺56产品性能接近通用型聚酰胺66，戊二胺与长链二元酸（十六碳以上）聚合得到的长链聚酰胺产品具有接近聚酰胺11、12的低温柔韧性能，聚酰胺5T性能接近聚酰胺6T。

生物基聚酰胺竞争聚酰胺66的应用市场集中在工业丝、电子电器、汽车等领域。生物基聚酰胺新开发的应用市场是纤维增强复合材料、生物基尼龙弹性体等领域。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

基于公司多年积累的生物法长链二元酸、生物基戊二胺及生物基聚酰胺功能材料生物制造技术，进一步落实生物基聚酰胺产业规划目标，围绕认真实施募集资金投资项目，并以此为抓手，使公司的生产规模和技术实力整体再上一个台阶，实现公司的跨越式发展。根据公司的战略目标和发展战略，本公司主要业务策略，具体如下：

1、研发及产品开发计划

公司将继续推进基因编辑、生物工程、生物化学、生物材料聚合、纺织、改性和评价等学科的高通量研发平台建设，通过持续的研发创新，进一步改善产品结构，提升产品性价比，丰富下游应用，保持技术领先优势，整体提升公司竞争力。

2、生产与产业化推进计划

对既有生产线继续优化菌种和生产工艺，持续成本降低；逐步提升乌苏材料生物基戊二胺和生物基聚酰胺产业化设施的产能利用率，促进早日达产；持续推进公司生产项目的建设、调试等工作。公司募投项目山西太原40000吨/年生物法癸二酸项目于2022年三季度开车成功并已经形成销售；“生物基聚酰胺工程技术研究中心”、“凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目”已于报告期内结项。山西产业园生物基聚酰胺项目计划于2024年底先行建成部分产能，其中，年产5000吨高温尼龙示范线已于2023年年底建成，将为下游复合材料的开发提供树脂。

3、市场拓展与客户开发计划

目前公司生物法长链二元酸产品已经拥有一批长期稳定的国内外知名客户，将在此基础上进一步拓展新的应用和市场；生物基聚酰胺产品在工程塑料、纺丝、交运物流、建筑材料、新能源等领域开发了大量客户；具有高强、耐温、耐腐蚀、可回收和低成本综合优势的耐高温生物基聚酰胺连续纤维复合材料，已完成中试验证并进入到产品制作阶段，有望在交运物流、新能源装备、建筑等领域的大场景中实现“以热塑替代热固、以塑代铝、以塑代钢”；公司将基于生物基戊二胺及生物基聚酰胺功能材料的特点分别进行客户开拓布局，着力提升客户服务水平，加强市场信息收集、分析、管理的能力，准确把握客户的需求和潜在需求，实现客户数量和满意度的同步提升。

4、内部管理计划

公司将进一步加强内部管理体制，实施扁平化的管理模式，明确岗位职责。公司将进一步强化内控制度建设和企业文化塑造，完善公司治理结构和企业文化系统。根据内部控制制度要求和企业业务流程特点，进一步提高信息化管理水平，优化、整合各项业务工作流程，议事规则和工作程序；进一步提高风险管理水平，建立健全风险预测、风险评估、风险控制和风险约束机制，有效防范和控制风险。

5、人才发展计划

公司高度重视人力资源建设工作。公司以现有团队为基础，内部人才培养与外部引进相结合，保证研发和新项目的人才需求，并通过有效的人才激励机制和良好的企业文化吸引人才、留住人才。公司将进一步完善人力资源的培养、引进、使用、退出等管理机制，实现人力资源的合理配置，全面提升企业核心竞争力。

(四) 其他

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求，逐步建立健全了由股东大会、董事会、独立董事、监事会和高级管理层组成的治理结构，制定了符合上市公司治理规范性要求的《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》等治理制度，并建立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等董事会下属专门委员会。

报告期内，公司根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等国家法律法规、证监会及上交所规范性文件修订、条款有所增加或变更的情况，结合公司实际，对《公司章程》《董事会议事规则》《董事会战略委员会议事规则》《董事会审计委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》《股东大会议事规则》相应条款进行了同步更新修订，公司治理架构不断完善。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	2023年1月9日	www.sse.com.cn	2023年1月10日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况
2022年年度股东大会	2023年6月27日	www.sse.com.cn	2023年6月28日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况
2023年第二次临时股东大会	2023年7月21日	www.sse.com.cn	2023年7月22日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况
2023年第三次临时股东大会	2023年11月27日	www.sse.com.cn	2023年11月28日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况
2023年第四次临时股东大会	2023年12月29日	www.sse.com.cn	2023年12月30日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

上述股东大会的议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。

四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用 √不适用

五、 红筹架构公司治理情况

□适用 √不适用

六、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
XIUCAI LIU（刘修才）	董事长、总裁、核心技术人员	男	66	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	406.56	否
臧慧卿	董事、副总裁、董事会秘书	女	50	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	106.04	否
Joachim Friedrich Rudolf	董事、财务总监（离任）	男	62	2019-08-18	2023-01-09	0	0	0	/	78.98	否
Howard Haohorng Chou（周豪宏）	董事（离任）	男	41	2019-08-18	2023-10-27	0	0	0	/	0	否
William Robert Keller	董事	男	75	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	53.56	否
吕发钦	独立董事	男	67	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	10.00	否
张冰	独立董事	男	48	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	10.00	否
吴向阳	独立董事	女	54	2022-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	10.00	否
张国华	监事会主席	男	54	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	30.89	否
潘丽	监事	女	49	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	18.61	否
刘馨	监事	女	36	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	46.39	否
张红光	副总裁	男	56	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	105.34	否
杜宜军	副总裁	男	59	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	126.27	否
侯本良	副总裁	男	57	2019-08-18	2025-08-18	0	0	0	/	78.32	否
杨晨	副总裁、核心技术人员、首席运营官	男	39	2022-01-17	2025-08-18	0	0	0	/	100.38	否
左骏	副总裁	男	46	2023-03-20	2025-08-18	0	0	0	/	212.51	否
秦兵兵	核心技术人员	男	48	2018-01-01	不适用	0	0	0	/	69.19	否

徐敏	核心技术人员	女	38	2018-01-01	不适用	0	0	0	/	55.76	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	1,518.80	/

姓名	主要工作经历
XIUCAI LIU（刘修才）	2018年至今任华东理工大学兼职教授，博士生导师。1991年7月至1994年6月任美国山度士（Sandoz）药物研究所资深研究员、博士后导师；1994年7月至1996年12月，任北大四通生物医药有限公司首席执行官兼任北京大学博士后导师，从事抗肝硬化药物、抗败血症药物和抗癌药物的机理研究；1997年4月至2011年4月任北京凯赛生物技术有限公司（上海泰纤的前身）董事长；2000年11月至2019年8月任凯赛有限董事长、首席执行官；2019年8月至今任公司董事长兼总裁。
臧慧卿	1995年8月至1999年7月任石家庄制药集团有限公司提取工程师；2003年12月至2011年9月任凯赛有限研发工程师、CEO技术助理；2014年4月至2019年8月任凯赛有限知识产权部总监、管理副总裁；2019年8月至今任公司董事、副总裁、董事会秘书；2023年1月至今，任北京分子之心科技有限公司董事。
Joachim Friedrich Rudolf	1987年1月至2001年4月任UBS董事总经理；2001年6月至2011年10月任HBM Healthcare Ltd.的首席财务官；2011年12月至2014年12月任CIB首席财务官；2015年1月至2018年1月任ChinaIntelligence Ltd.首席执行官；2018年3月至2019年8月任凯赛有限首席财务官；2019年8月至2023年1月任公司财务总监；2019年8月至今任公司董事。
Howard Haohorng Chou（周豪宏）	2012年8月至2017年9月任凯赛有限研发中心主任；2017年9月至2019年8月担任凯赛有限研发副总裁；2019年10月至今担任中国科学院先进技术研究院合成生物学研究所正高级工程师；2019年8月至2023年10月任公司董事。
William Robert Keller	1994年至2003年担任罗氏（中国）有限公司和上海罗氏制药有限公司总经理；2003年2月至2014年6月任凯乐医药咨询（上海）有限公司总经理；2003年3月至2014年6月任上海张江生物医药基地开发有限公司副总经理；2007年5月至2010年4月任HBM Biomed China Partners Ltd.主席；2008年12月至2015年12月任CIB董事；2009年12月至2015年5月任Alexion Pharmaceuticals, Inc.(NASDAQ.ALXN)董事；2014年9月至2015年12月任WuXi PharmaTech的独立董事；2010年12月至2021年4月担任康联控股有限公司（TWSE.4144）董事长；2017年5月至今任药明生物技术有限公司（HK.2269）独立非执行董事；2018年9月至今任华领医药技术（上海）有限公司（HK.2552）独立非执行董事；2015年12月至2019年8月任凯赛有限董事；2019年8月至今任公司董事。
吕发钦	1982年2月至1991年2月任国家建设部主任科员；1991年4月至1993年3月任中信会计师事务所项目经理；1993年4月至1999年9月任中信永道会计师事务所高级经理；1999年10月至2005年6月任信永中和会计师事务所副总经理；2005年7月至2021年1月历任中和资产评估有限公司总经理，副董事长，董事；2021年2月至今历任北京中天创意资产评估有限公司总经理，首席资产评估师；2002年2月至今任北京信永中和房地产评估有限公司董事长；2019年8月至今任公司独立董事。
张冰	1999年7月至2002年3月任上海市毅石律师事务所律师；2002年4月至2005年10月任北京市隆安律师事务所上海分所担任合伙人；2005年11月至2012年3月任上海澜亭律师事务所合伙人；2012年4月至2016年10月就职于北京大成（上海）律师事务所；2016年11月至今任上海兰迪律师事务所高级合伙人；2019年8月至今任公司独立董事，2020年4月至2023年10月任宁波大叶园林工业股份有限公司独立董事；2021年1月至今任甬矽电子（宁波）股份有限公司独立董事。
吴向阳	1993年7月至1997年3月任中国房地产开发总公司镇江公司财务科财务；1997年3月至今任上海立信会计金融学院教师、副教授、硕士导师；2021年5月至2023年11月任上海艾森营销咨询股份有限公司独立董事；2022年8月至今任公司独立董事。
张国华	1989年7月至2001年8月在济宁市中药厂工作；2001年8月至今历任金乡凯赛综合办公室副主任、主任、副总经理；2019年8月至今任公司监事会主席。
潘丽	1995年11月至2002年5月任职于济宁市进出口公司；2005年8月至2013年6月任职于山东凯赛生物科技材料有限公司；2013年6月至今任金乡凯赛物资部副部长；2019年8月至今任公司监事。

刘馨	2012年4月至2014年4月先后任职于上海智信专利代理有限公司、上海弼兴知识产权代理有限公司；2014年7月加入公司知识产权部，2016年6月至今任知识产权部主管（2018年5月改称知识产权部经理）；2019年8月至今任公司职工监事。
张红光	1989年8月至2001年5月任安徽古井贡酒股份有限公司基建部设备科科长；2001年5月至2004年5月任山东凯赛里能生物高科技有限责任公司（山东凯赛生物科技材料有限公司前身）物资部部长；2004年5月至2007年1月任上海景业生化工程有限公司副董事长；2007年1月至2009年10月任吉林凯赛生物技术有限公司总经理；2009年10月至2019年8月历任凯赛有限供应链总监、商务总监、商务副总裁；2019年8月至今任公司副总裁。
杜宜军	1986年7月至1992年12月任济宁塑料助剂厂办公室主任；1993年1月至1995年12月任济宁兴达塑料公司财务科长、副厂长；1995年12月至2000年12月任山东英克莱集团财务处长、营销综合计划处处长、集团公司总经理助理；2000年12月至2002年10月任济宁市轻工研究所所长；2002年10月至2019年8月历任凯赛有限销售总监、销售副总裁；2019年8月至今任公司副总裁。
侯本良	1998年4月至2003年5月任莱芜四砂生化有限公司副总经理；2003年5月至2005年2月任山东凯赛里能生物高科技有限责任公司（山东凯赛生物科技材料有限公司前身）工程师；2005年2月至2014年4月先后任职于山东德固赛、吉林凯赛生物技术有限公司、山东凯赛生物技术有限公司；2014年4月至2019年1月任金乡凯赛总经理；2014年4月至2019年8月任凯赛有限生产副总裁；2016年6月至2020年9月任乌苏材料、乌苏技术总经理；2019年8月至今任公司副总裁。
杨晨	2013年7月至2019年4月任凯赛有限研发工程师，2019年5月至2022年1月历任凯赛生物研发中心副主任、生物化学部首席科学家。2022年1月至今任公司副总裁；2023年1月至今任公司首席运营官。
左骏	1978年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2000年至2001年任北京开思软件技术有限公司咨询顾问；2001 年至 2005年任金蝶软件（中国）有限公司分公司总经理；2006 年至 2021年6月历任用友网络科技股份有限公司分公司总经理、公司助理总裁、副总裁、高级副总裁；2021年6月至2021年12月，任上海凯赛生物技术股份有限公司副总裁；2021年12 月至2023 年 2 月，任广东元知科技集团有限公司联席总裁；2023年3月至今任公司副总裁。
秦兵兵	2000年7月至2001年3月任上海三维制药有限公司工程师；2001年4月至2002年5月任立邦涂料（中国）有限公司工程师；2002年5月至2003年9月任广州市合诚化学有限公司工程师；2003年12月至今历任公司工程师、研发中心副主任、研发中心副总工程师。
徐敏	2008年6月至今历任公司发酵工程师、发酵部长、研发中心常务副主任。

其它情况说明

√适用 □不适用

公司实际控制人XIUCAI LIU（刘修才）、XIAOWEN MA和CHARLIE CHI LIU及实际控制人通过控股股东CIB及实际控制人控制的机构济宁伯聚、济宁仲先、济宁叔安共间接持有公司股份16,613.32万股，占公司总股本的28.48%，锁定期至 2024年2月11日。

公司董事、高级管理人员臧慧卿通过济宁伯聚间接持有公司81.15万股股份，占公司股份比例0.14%，锁定期至 2024年2月11日；公司董事Joachim Friedrich Rudolf通过济宁伯聚、济宁叔安间接持有公司54.10万股股份，占公司股份比例0.09%，锁定期至2024年2月11日；公司董事William Robert Keller通过济宁伯聚间接持有公司27.05万股股份，占公司股份比例

0.05%，锁定期至2024年2月11日。

公司监事会主席张国华通过济宁伯聚间接持有公司8.93万股股份，占公司股份比例0.02%;公司监事刘馨通过济宁伯聚间接持有公司5.41万股股份，占公司股份比例0.01%;公司监事潘丽通过济宁伯聚间接持有公司2.98万股股份，占公司股份比例0.01%。

公司高级管理人员张红光通过济宁仲先间接持有公司81.15万股，占公司股份比例0.14%，锁定期至2024年2月11日；报告期内，高级管理人员张红光自愿增持公司股份6,000股，截至目前该股份未发生变动；公司高级管理人员杜宜军通过济宁仲先间接持有公司81.15万股，占公司股份比例0.14%，锁定期至2024年2月11日；公司高级管理人员侯本良通过济宁伯聚间接持有公司62.22万股，占公司股份比例0.11%，锁定期至2024年2月11日；公司高级管理人员杨晨通过济宁伯聚间接持有公司8.12万股，占公司股份比例0.01%，锁定期至2021年8月11日。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
XIUCAI LIU（刘修才）	CIB	董事长	2006年4月	/
在股东单位任职情况的说明	无

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
臧慧卿	北京分子之心科技有限公司	董事	2023年1月	/
Joachim Friedrich Rudolf	Torridon Ltd, Switzerland	董事	2015年4月	/
William Robert Keller	药明生物技术有限公司（HK.2269）	独立非执行董事	2017年5月	/
William Robert Keller	华领医药技术（上海）有限公司（HK.2552）	独立非执行董事	2018年9月	/
吕发钦	北京信永中和房地产评估有限公司	董事长	2002年2月	/
吕发钦	北京中天创意资产评估有限公司	总经理	2021年2月	/
张冰	上海兰迪律师事务所	高级合伙人	2016年11月	/
张冰	宁波大叶园林工业股份有限公司	独立董事	2020年4月	2023年10月
张冰	甬矽电子（宁波）股份有限公司	独立董事	2021年1月	/
吴向阳	上海立信会计金融学院会计学院	专任教师	1997年3月	/
吴向阳	上海艾森营销咨询股份有限公司	独立董事	2021年5月	/
在其他单位任职情况的说明	无

(三) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事会薪酬与考核委员会对董事、高级管理人员的薪酬和方案进行研究和审查，提交董事会。高级管理人员薪酬经董事会批准后实施；董事、监事薪酬分别由董事会、监事会审议后提交股东大会审议批准后实施。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项无异议，均表示同意。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司担任具体职务的董事、监事，根据其在公司的具体任职岗位领取相应的薪酬，不领取董事、监事职务津贴；独立董事有固定数额董事津贴；在公司担任具体职务的董事、监事、高级管理人员的薪酬由固定工资、绩效工资、年终奖金三部分组成，其中固定工资系董事、监事、高级管理人员根据职务登记及职责每月领取的基本工资，绩效奖及年终奖金根据公司年度经营及考核情况发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与公司披露的情况一致。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	1,393.85
报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计	631.89

(四) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
Joachim Friedrich Rudolf	财务总监	离任	因个人原因辞去财务总监职务，继续担任公司董事
杨晨	首席运营官	聘任	因公司发展需要，聘任杨晨为公司首席运营官
左骏	副总裁	聘任	因公司发展需要，聘任左骏为公司副总裁
Howard Haohorng Chou（周豪宏）	董事	离任	因个人原因辞去董事职务

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

七、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第二届董事会第五次会议	2023年1月9日	审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》《关于部分募投项目延期的议案》《关于聘任高级管理人员的议

		案》《关于提议召开2023年第一次临时股东大会的议案》
第二届董事会第六次会议	2023年3月20日	审议通过了《关于2023年度对全资子公司提供担保额度预计的议案》《关于2023年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》《关于2023年度公司董事薪酬方案的议案》《关于聘任公司副总裁的议案》；
第二届董事会第七次会议	2023年4月25日	审议通过了《关于2022年度财务决算报告的议案》《关于2023年度财务预算报告的议案》《关于2022年度利润分配方案的议案》《关于2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于2022年度内部控制评价报告的议案》等共12项议案
第二届董事会第八次会议	2023年6月5日	审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》《关于变更公司经营范围并修订<公司章程>的议案》《关于提议召开2022年年度股东大会的议案》
第二届董事会第九次会议	2023年6月25日	审议通过了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票的论证分析报告的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》等共15项议案
第二届董事会第十次会议	2023年7月13日	审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》等共5项议案
第二届董事会第十一次会议	2023年8月7日	审议通过了《关于2023年半年度报告全文及其摘要的议案》《关于2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》《关于部分募投项目延期的议案》
第二届董事会第十二次会议	2023年8月17日	审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告（修订稿）的议案》等共7项议案
第二届董事会第十三次会议	2023年8月24日	审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案的议案》
第二届董事会第十四次会议	2023年10月30日	审议通过了《关于2023年第三季度报告的议案》《关于公司非经常性损益明细报告的议案》《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
第二届董事会第十五次会议	2023年11月10日	审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于以公开摘牌方式受让控股子公司少数股东股权的议案》《关于变更公司注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》《关于提议召开2023年第三次临时股东大会的议案》
第二届董事会第十六次会议	2023年12月12日	审议通过了《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》《关于修订公司部分管理制度的议案》《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》《关于提议召开2023年第四次临时股东大会的议案》

八、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名

是否独立董事

参加董事会情况

参加股东大会情况

		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
XIUCAI LIU（刘修才）	否	12	12	0	0	0	否	4
臧慧卿	否	12	12	0	0	0	否	5
Joachim Friedrich Rudolf	否	12	12	12	0	0	否	5
Howard Haohorng Chou（周豪宏）(离任)	否	9	9	9	0	0	否	3
William Robert Keller	否	12	12	12	0	0	否	5
吕发钦	是	12	12	12	0	0	否	5
吴向阳	是	12	12	12	0	0	否	5
张冰	是	12	12	12	0	0	否	5

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	12
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	12

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

九、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	吕发钦、张冰、Joachim Friedrich Rudolf
提名委员会	张冰、吴向阳、臧慧卿
薪酬与考核委员会	吴向阳、吕发钦、臧慧卿
战略委员会	Xiucai Liu（刘修才）、William Robert Keller

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年4月25日	第二届董事会审计委员会第二次会议	审议通过了《关于董事会审计委员会2022年度履职情况报告的议案》《关于<2022年度财务决算报告>的议案》《关于2022年度内	无

		部控制评价报告的议案》《关于<2023年度财务预算报告>的议案》《董事会审计委员会关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事2022年度审计工作的总结报告》《关于审议确认公司2022年度财务报告的议案》《关于<2023年第一季度报告>的议案》《关于公司会计估计变更的议案》
2023年5月18日	第二届董事会审计委员会第三次会议	审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》	无
2023年6月25日	第二届董事会审计委员会第四次会议	审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》《关于<未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划>的议案》《关于公司本次募集资金投向属于科技创新领域的说明的议案》 《关于公司本次募集资金投向属于科技创新领域的说明的议案》《关于公司与上海曜勤生物科技合伙企业（有限合伙）签署<附条件生效的股份认购协议>的议案》《关于公司与招商局集团有限公司签署<业务合作协议>的议案》	无
2023年8月7日	第二届董事会审计委员会第五次会议	审议通过了《关于审议确认公司2023年半年度财务报告的议案》	无
2023年8月17日	第二届董事会审计委员会第六次会议	审议通过了《关于公司非经常性损益明细报告的议案》	无
2023年10月30日	第二届董事会审计委员会第七次会议	审议通过了《关于公司2023年第三季度财务报表的议案》	无

(三) 报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年1月9日	第二届董事会提名委员会第一次会议	审议通过了《关于提名公司首席运营官候选人的议案》	无
2023年3月20日	第二届董事会提名委员会第二次会议	审议通过了《关于聘任公司副总裁的议案》	无

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2022年3月20日	第二届董事会薪酬与考核委员会第一次会议

审议通过了《关于2023年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于2023年度公司董事薪酬方案的议案》

无

(五) 报告期内战略委员会召开3次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年1月9日	第二届董事会战略委员会第一次会议	审议通过了《关于在人工智能（AI）领域战略投资的议案》	无
2023年4月24日	第二届董事会战略委员会第二次会议	审议通过了《关于2022年度社会责任报告的议案》	无
2023年6月25日	第二届董事会战略委员会第三次会议	审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司	无

2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票的论证分析报告的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》《关于公司本次募集资金投向属于科技创新领域的说明的议案》

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

十、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	152
主要子公司在职员工的数量	1,651
在职员工的数量合计	1,803
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,165
销售人员	126
技术人员	320
财务人员	37
行政人员	110
管理人员	45
合计	1,803
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生	191
本科	467
专科	776
专科以下	369
合计	1,803

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

根据国家相关方针政策，结合公司现状、发展规划及所处区域、行业特点，公司建立并不断完善有效的薪酬体系。明确员工薪酬包括固定工资和考核浮动工资，固定工资包括基础工资、岗位工资、学历工资、工龄工资、保密工资，考核浮动工资包括绩效工资和年终奖。公司每年根据市场薪资水平、人才供需状况、公司的经营业绩、员工自身能力成长等因素调整员工薪酬，保证公司员工的薪酬在市场中的适配度和竞争性，以实现招得来、留得住，并能激励员工创造更大价值。同时，公司按照国家法律法规的有关规定，为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险以及住房公积金和补充住房公积金。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司一直十分重视员工的培训和个人成长，员工成长对实现企业战略目标、完善企业管理机制、塑造企业文化具有重要的影响和意义。公司人事部门每年结合企业发展战略、企业文化、岗位胜任力要求、及个人个性化发展需求，会同各业务部门进行需求分析，制定年度培训计划，包括入职培训和上岗培训、职业技能培训、特殊工种实操培训、ISO等体系培训、职业健康、安全教育培训、专业技术培训、领导力培训等。除了员工的长期培训之外，对于新入职员工，结合员工自我成长的目标计划，在与员工充分沟通交流的基础上，制定员工辅导计划，确定员工专属成长目标，帮助新员工尽快融入公司和进入角色。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.公司利润分配政策

公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板股票上市规则》的有关规定，已在《公司章程》中明确了利润分配的原则及形式、现金分红政策、利润分配方案的决策程序和机制及利润分配政策的调整等事项，具体内容如下：

利润分配原则

公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并坚持如下原则：

（1）、按法定顺序分配的原则；

（2）、存在未弥补亏损，不得向股东分配利润的原则；

（3）、同股同权、同股同利的原则；

（4）、公司持有的本公司股份不得参与分配利润的原则。

利润分配形式

公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润；利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

利润分配的期间间隔

在当年归属于母公司股东的净利润为正的前提下，公司每年度至少进行一次利润分配，董事会可以根据公司的盈利及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。

利润分配形式的优先顺序

公司在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。

利润分配的条件

公司将着眼于长远和可持续发展，以股东利益最大化为公司价值目标，持续采取积极的现金及股票股利分配政策。

公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。

在具备现金分红条件下，公司应当优先采用现金分红进行利润分配。

如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司实施差异化现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

利润分配政策的制定及修改

公司制定利润分配政策，应遵守如下程序：

（1）利润分配预案应经公司董事会通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，独立董事发表意见。

（2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上表决同意；股东大会在表决时，应向股东提供网络投票方式。

（3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报经董事会及股东大会按照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。

（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利派发事项。

2、利润分配政策调整

（1）公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。

“外部经营环境或者自身经营状况的较大变化”是指以下情形之一：

①国家制定的法律法规及行业政策发生重大变化，非因公司自身原因导致公司经营亏损；

②出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经营亏损；

③公司法定公积金弥补以前年度亏损后，公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损；

④中国证监会和证券交易所规定的其他事项。

（2）公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事过半数表决同意。

（3）利润分配政策调整应经董事会审议通过后方能提交股东大会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策调整时，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上表决同意。”3．公司2023年度利润分配方案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为366,524,351.34元，其中，母公司实现净利润3,865,342.75元。截至2023年12月31日，母公司累计可供分配利润204,973,135.79元。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税），公司不送红股、不以资本公积转增股本。截至2024年4月29日，公司总股本583,378,039股，扣除回购专用证券账户中股份数2,062,499股，计算合计拟派发现金红利110,449,952.60元（含税）。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》相关规定，“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红

的相关比例计算”，2023年度通过集中竞价交易方式回购公司股份累计支付资金总额31,505,455.68元（不含印花税、交易佣金等交易费用），综上所述，本年度公司现金分红合计为141,955,408.28元，本年度公司现金分红占本年度归属于上市公司股东的净利润比例为38.73%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本或回购专用账户中的股份发生变动，拟按照现金分红总额不变的原则，相应调整每股分配比例。上述利润分配方案已经公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数（股）	不适用
每10股派息数（元）（含税）	1.90
每10股转增数（股）	不适用
现金分红金额（含税）	110,449,952.60
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	366,524,351.34
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	30.14
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	31,505,455.68
合计分红金额（含税）	141,955,408.28
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	38.73

十三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 股权激励总体情况

√适用 □不适用

1.报告期内股权激励计划方案

单位:元 币种:人民币

计划名称

激励方式

标的股票数量

标的股票数量占比(%)

激励对象人数

激励对象人数占比(%)

授予标的股票价格

2020年限制性股票激励计划	第二类限制性股票	700,000	0.12	112	6.21	41.78
2022年限制性股票激励计划	第二类限制性股票	3,080,000	0.53	194	10.76	56.64

注：1、激励对象人数占比为激励对象人数占本报告期末公司人数的比例；

2、“标的股票数量占比=标的股票数量/总股数”，其中“总股数”为截至本报告期末的股数；

3、2020年限制性股票激励计划授予标的股票价格、股票数量因2020年、2021、2022年权益分派进行调整；

4、2022年限制性股票激励计划授予标的股票价格、股票数量因2021年、2022年权益分派进行调整。

2.报告期内股权激励实施进展

√适用 □不适用

单位：股

计划名称	年初已授予股权激励数量	报告期新授予股权激励数量	报告期内可归属/行权/解锁数量	报告期内已归属/行权/解锁数量	授予价格/行权价格（元）	期末已获授予股权激励数量	期末已获归属/行权/解锁股份数量
2020年限制性股票激励计划	700,000	0	99,844	99,844	41.78	700,000	207,644
2022年限制性股票激励计划	2,655,800	424,200	531,160	0	56.64	3,080,000	0

3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计划名称	报告期内公司层面考核指标完成情况	报告期确认的股份支付费用
2020年、2022年限制性股票激励计划	已达到目标值（80%）	6,605,794.47
合计	/	6,605,794.47

(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2023年7月13日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》、《关于2020年限制性股	详情请参阅在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的公告：关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的公告（公告编号：2023-039）、关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告（公告编号：2023-040）、关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的公告（公告编号：2023-037）、关于2020年限制性股票激励

票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》、《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。	计划预留授予部分第一个归属期符合归属条件的公告（公告编号：2023-038）。
公司于2023年8月1日披露《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》	详情请参阅在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的公告：关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告（公告编号：2023-043）。
公司于2023年8月17日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。	详情请参阅在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的公告：关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的公告（公告编号：2023-052）、关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的公告（公告编号：2023-051）。

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用 √不适用

2.第一类限制性股票

□适用 √不适用

3.第二类限制性股票

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	年初已获授予限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元）	报告期内可归属数量	报告期内已归属数量	期末已获授予限制性股票数量	报告期末市价（元）
杜宜军	副总裁	56,000	0	56.64	11,200	0	56,000	54.98
侯本良	副总裁	56,000	0	56.64	11,200	0	56,000	54.98
张红光	副总裁	56,000	0	56.64	11,200	0	56,000	54.98

臧慧卿	副总裁、董事、董事会秘书	56,000	0	56.64	11,200	0	56,000	54.98
杨晨	副总裁、首席运营官、核心技术人员	84,000	0	56.64	16,800	0	84,000	54.98
左骏	副总裁	0	200,000	56.64	0	0	200,000	54.98
徐敏	核心技术人员	14,000	0	56.64	2,800	0	14,000	54.98
秦兵兵	核心技术人员	21,000	0	56.64	4,200	0	21,000	54.98
合计	/	343,000	200,000	/	68,600	0	543,000	/

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高级管理人员的考核标准、薪酬政策和实施方案，进行考核并提出建议。报告期内，公司根据高级管理人员薪酬方案及激励机制，结合公司年度经营业绩目标达成情况以及个人绩效差异上下浮动。

十四、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司总部管理组织架构下设立内部审计与合规部门，该部门负责公司与旗下各子公司的内部控制的制度建设与执行监督。不定期地根据业务需求和控制环境的变化对公司内规章制度与业务流程进行改进与完善，并时刻监督制度与流程的执行效率与效果。2023年在业务流程方面的工作重点为：资金活动，投资业务，采购业务，生产管理，资产管理，销售业务，工程项目，财务报告，预算管理，合同管理，信息系统，信息披露，内部监督等方面。内容详见公司与2024年4月30日在上交所网站披露的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十五、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司经营管理层设定公司的中长期战略目标与年度工作计划方针，并将目标与计划分解至各子公司，子公司依照计划按时按质努力完成预定目标。报告期内，公司加强对各子公司各重要岗位人员的任免，选用与考核。公司管理层对子公司的日常管理也高度重视，首先在各项业务流程上通过OA流程系统设定多环节多层次审批。各子公司按照公司制定的管理制度规范运作，建立了相应的决策系统，执行系统和自我监督反馈系统，各部门组织机构分工明确，职能明确，目标清晰，相互合作高效率开展工作。同时公司总部管理组织架构下设立内部审计与合规部门，该部门负责公司与旗下各子公司的内部控制的制度建设与监督。内审合规部通过各种审计工作对各子公司各部门业务不定期开展监督以核实公司各项规章制度与流程是否高效充分地运作，并不定期地根据业务需求和控制环境的变化对各子公司的业务流程进行改进与完善，并时刻监督制度与流程的执行效率与效果。2023年的工作重点加强和完善公司总部与所有子公司的制度与流程建设并通过审计的方式进行监督与改进。重点关注领域包括资金管理，投资活动，采购与供应商管理，生产管理，资产管理，销售与客户管理，工程项目管理，预算管理，合同管理，信息系统，信息披露等方面。内容详见公司与2024年4月30日在上交所网站披露的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

十六、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

内容详见公司于2024年4月30日在上交所网站披露的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度内部控制审计报告》是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十八、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境、社会责任和其他公司治理

一、 董事会有关ESG情况的声明

公司严格遵守《上海证券交易所上市公司环境信息披露指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规范性文件，以“以生物智造重塑人类低碳生活”的愿景，高度重视并积极推进环境、社会、企业治理相关工作，从产品、研发、生产、员工、发展等多角度出发切实践行企业ESG责任，实现公司可持续、高质量发展。公司战略委员会负责对公司ESG战略及规划、可持续发展和ESG管理项目进行研究并向董事会提出建议、方案。

2023年，为进一步将ESG理念融入公司战略和运营工作，公司设立ESG部门并成立ESG工作小组，设立专职管理人员及员工，专职负责公司可持续发展相关事宜，对公司环境、社会及管治的事项进行研究并不断推进，协助各业务部门切实落实ESG管理与实施，推动供应链和价值链的协同发展，提升公司整体ESG表现。

公司ESG部门及ESG工作小组参照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等相关规范性文件，参考全球可持续发展标准委员会（Global Sustainability Standards Board）发布的《GRI (Global ReportingInitiative)可持续发展报告标准》的要求，结合公司所属行业特点以及报告期内公司履行社会责任的实际情况编写《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。董事会对该报告进行了审议。详细内容敬请查阅公司刊登于上交所官网（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。

二、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	10,587.41

(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√是 □否

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司子公司凯赛（乌苏）生物材料公司和凯赛（乌苏）生物技术公司2023年为塔城地区重点排污单位，生物材料公司涉及的污染物主要为废气、废水和固废，生物技术公司涉及的污染物主要为废气。报告期内，两家子公司严格遵守国家环境保护相关法律法规的要求，各类污染物均按有关标准排放，未受到环保部门处罚。具体排污信息如下：

材料公司：

类别	主要污染物及特征污染物的名称	排放口数量	排放口分布情况	排放方式	排放浓度	排放总量	核定的排放总量	执行的污染物排放标准	超标排放情况
废水	COD	1	统一收集	集中排放	41.51 mg/L	79.96t/a	332.23t/a	《排入城市下水道水质污染物排放标准》（GB31962-2015）	达标
	氨氮				0.366 mg/L	0.49t/a	30.31t/a		达标
	总氮				6.28 mg/L	13.59t/a	/		达标

	总磷				3.04 mg/L	6.75t/a	/		达标
废气	颗粒物	1	统一收集	集中排放	1.94 mg/m3	1.55t/a	103.15 t/a	超低排放标准	达标
	氮氧化物				19.31 mg/m3	27.07 t/a	506.88 t/a		达标
	二氧化硫				4.54 mg/m3	4.33 t/a	266.23t/a		达标
固废	一般固废	1	统一收集	集中排放	/	48245.19t	/	/	/
	危废				/	55.78t	/	/	/

技术公司：

类别	主要污染物及特征污染物的名称	排放口数量	排放口分布情况	排放方式	排放浓度	排放总量	核定的排放总量	执行的污染物排放标准	超标排放情况
废气	颗粒物	1	统一收集	集中排放	6.17 mg/m3	0.009t/a	1.27t/a	《锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）》	达标
	氮氧化物				37.05 mg/m3	0.61t/a	4.28t/a		达标
	二氧化硫				11.07 mg/m3	0.042t/a	0.05t/a		达标
固废	一般固废	1	统一收集	集中排放	/	18719.69t	/	/	/

公司子公司金乡凯赛被列为2023年山东省济宁市重点排污单位，涉及的污染物主要为废气和固废，报告期内，金乡凯赛严格遵守国家环境保护相关法律法规的要求，各类污染物均按有关标准排放，未受到环保部门处罚。具体排污信息如下:

类别	主要污染物及特征污染物的名称	排放口数量	排放口分布情况	排放方式	排放浓度	排放总量	核定的排放总量	执行的污染物排放标准	超标排放情况
废气	VOCs	19	DA001～DA018(无DA005、DA013、DA015、DA016)、DA023～ DA026、 DA030	有组织	12.28 mg/m3	20.06t	127.18	60mg/m3， DA023～DA025三个排气筒排放标准为100 mg/m3	无
	二氧化硫、氮氧化物	3	导热油炉排气筒	有组织	33.86 mg/m3	0.49t	未要求	50 mg/m3	无
废水	COD	1	废水总排口	间接连续排放	0 mg/L	0t	129t	500mg/L	无
	氨氮	1	废水总排口	间接连续排放	0 mg/L	0t	17.2t	45mg/L	无
	总氮	1	废水总排口	间接连续排放	0 mg/L	0t	86t	70mg/L	无

固废	一般固废(菌浆、污泥等)	/	/	/	/	15325.8t		/	/
	废机油、废导热油	/	/	/	/	10.8955t		/	/
	废活性炭（危废）	/	/	/	/	1186.632t		/	/
	化验室废液	/	/	/	/	1.06t		/	/

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

A、防治废水设施的建设和运行情况

污水处理设施正常运行，各生产基地严格执行各工序污水指标控制管理制度。乌苏凯赛使用多级池对污水进行预处理，每日化验各池体污染物处理情况，及时调整处理工艺。经过预处理后的污水排入园区污水处理厂。太原凯赛产生的废水全部经管道直接排入山西合成生物产业生态园污水处理厂进行处理，投产处理后中水将全部回用。金乡凯赛厂区生产和生活污水不外排，经工厂内污水处理站处理后进入污水脱盐设施，处理后中水全部回用，实现污水零排放。

B、防治废气设施的建设和运行情况

废气处理设施运行正常。各生产基地严格执行废气治理设施管理制度、异味设施治理管理工作标准，严格按工艺指标控制各生产系统。按照规定对车间噪声、废气委托第三方进行检测，均未出现异味扰民环保事件。定期开展检测，无不合格项。车间各岗位每小时定时对在线水膜吸收塔进行PH检测，及时加入液碱中和酸性废气。

金乡凯赛、乌苏凯赛车间外排废气管上均安装有VOC在线监控设施，与上级环保部门联网，在线设备正常运行，在线VOC数据无超标现象。

C、防治固废设施的建设和运行情况

公司对固废处理进行标准化管理，按照《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）《新固废法》等，严格执行一般固体废物、危险废物管理规定，定期交由有资质单位处置，未出现环保事件。

2023年，公司各生产基地严格执行各项环保规章管理制度，保证环保设施稳定运行，环保设施和设备同步运行，同步检修，确保污染物稳定达标排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司名称	项目名称	环评批复文号	验收情况
乌苏材料	凯赛（乌苏）生物材料有限公司10万吨生物基聚酰胺项目	新环函[2017]1315	已验收

	凯赛(乌苏)物材料有限公司12#工艺技改工程(含废渣干燥处理)项目环境 影响报告表	塔地环字[2023]130号	未验收
	凯赛(乌苏)生物材料有限公司年产10000吨PD项目环境影响报告书的	塔地环字[2023]232号	未验收
乌苏技术	凯赛（乌苏）生物技术有限公司2万吨长链二元酸3万吨长链聚酰胺项目	新环函[2017]1326	已验收
	凯赛(乌苏)生物技术有限公司燃气导热油炉建设项目环境影响报告表	塔地环字[2023]83号	未验收
金乡凯赛	凯赛（金乡）生物材料有限公司25000吨/年绿色长链二元酸项目	济环审[2013]72号	已验收 济环验[2016]18号
	凯赛（金乡）生物材料有限公司25000吨/年绿色长链二元酸项目环境影响变更报告	济环办函[2015]22号
	山东凯赛生物科技材料有限公司25000吨/年绿色长链二元酸搬迁项目2017年3月，投资主体变更为凯赛（金乡）生物材料有限公司	济环审[2013]73号	已验收 济环验[2017]18号
	凯赛（金乡）生物材料有限公司20万吨/年绿色尼龙56项目	济环审[2013]79号	一期项目已验收 济环验[2019]29号
	废水脱盐工程技术改造环保项目	金环报告表[2017]04号	已验收 金环验[2018]112号
	燃气导热油炉建设项目	济环报告表（金乡）[2020]55号	2021年3月11日完成自主竣工验收
	30000吨/年绿色长链二元酸扩建项目（一期原料分馏）	济环审[2018]5号	2021年3月11日完成自主竣工验收
	凯赛（金乡）生物材料有限公司有机酸深度提取项目	济环报告表（金乡）[2021]47号	2022年3月进行验收
	排污许可证	91370828069982399E001P	2023年4月4日重新变更

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》、《突发环境事件应急管理办法》等法律法规要求，公司制定了《凯赛（乌苏）生物材料有限公司突发环境事件应急预案》、凯赛（金乡）生物材料有限公司突发环境事件应急预案（第二次修编），并制定培训演练计划。

备案号：

凯赛（乌苏）生物材料有限公司：654200-2021-040-M

凯赛（乌苏）生物技术有限公司：654200-2021-041-L

凯赛（太原）生物技术有限公司：140100-2023-443-H

凯赛（金乡）生物材料有限公司：370828-2022-6-H

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

报告期内，公司各生产基地根据相关法律法规及技术要求，制定了环境自行监测方案，自行监测的开展方式为手工监测、自动监测、手工与自动相结合监测，监测结果均为达标。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

无

(三) 资源能耗及排放物信息

√适用 □不适用

具体内容详见公司刊登于上交所官网（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。

1.温室气体排放情况

√适用 □不适用

公司排放的温室气体主要由购买的电力、热力、蒸汽、煤炭等消耗产生。

公司降低能耗的主要措施为：采取优化工艺、运行低能耗设备、合理使用热水减少蒸汽使用量、升级蒸汽管道减少热损失、改进生产工艺减少跑冒滴漏，同时公司奉行能量综合利用、中水回收等多种措施降低能耗，减少温室气体排放。

2.能源资源消耗情况

√适用 □不适用

公司深刻理解能源短缺和能源转型带来的风险和机遇，在为现有能源结构向绿色低碳转变作贡献的同时，公司继续加强能源管理、优化资源配置，将节能降耗作为生产企业运营过程中的重要目标，通过节能设计、技术改造等措施以最大化提升能源使用效率，降低能耗，实现公司效益最大化。

水是最重要的自然资源之一，公司高度重视水资源问题，秉承节约用水和循环用水的理念，推动中水回用项目建设，提高生产用水效率，用实际行动保护水资源。

具体内容详见公司刊登于上交所官网（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。

3.废弃物与污染物排放情况

√适用 □不适用

污染物排放情况详见本节“（一）是否属于环境保护部门公布的重点排污单位”之“1.排污信息”。

公司固体废物分类收集，规范存放。其余一般工业固废和生活垃圾优先进行回收综合利用，无法回用的委托相关单位集中清运和卫生填埋。危险废物堆场进口已设置标识牌，同时现有项目产生的危废委托有资质单位进行无害化处置。对于危险废弃物，公司制定了《危险废物管理制度》《危险废物转移联单》《危险废物处理处置合同》《危险废物人员培训制度》等文件和记录，危险废物的管理安排专人负责，实现了从危险废物的产生、收集、贮存、转移，直至委托处置的全

过程管理。公司建有危险废物贮存场所，贮存场所严格按照 GB18597-2001《危险废物贮存污染控制标准》，满足防雨、防渗、防流失等措施；建有围堰、导流渠、收集池及导流泵等输送设备，便于泄漏物料和渗滤液的收集、处置。危险废物转移均严格执行了转移联单制度，并全部委托有资质的单位进行运输。运输过程根据危险的性质不同，分别选用规范的包装，有效地避免了转移过程中撒漏，减少了对环境的影响。公司投入安装了在线监测仪器，实时监测并联网至当地环保监管部门确保污水处理站出水实时满足GB/T 31962-2015《污水排入城镇下水道水质标准》。生产基地内有设施收集处理生产过程产生的废气和恶臭气体，经除臭设施处理后排放。公司定期委托第三方对废水、废气进行监测，报告期内监测结果均合格。

公司环保管理制度等情况

√适用 □不适用

为贯彻环保政策、落实低碳发展，公司结合实际情况编制了一套既符合标准要求又具有公司特色的结构化、文件化和系统化的环境管理体系文件、环境政策，如《环境污染环境管理制度》、《环保工作奖惩制度》、《废弃物管理制度》、《噪音管理制度》、《第三方在线监测运维管理考核制度》等，同时通过学习、培训等形式，帮助员工理解并践行公司“环境友好、资源综合利用；安全预控、追求和谐安康”的环境方针。截至报告期末，公司已建成投产的生产基地均已完成环境管理体系认证，符合GB/T 24001–2016/ISO 14001:2015标准。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	生物制造以可再生生物质为原料生产生物基材料，相当于把大气中的二氧化碳间接通过植物的光合作用和生物技术固定在日常所使用的材料和生物能源中，以减少化石能源及较高碳排放的化石原材料的使用。长期来讲，这是从根本上降低产品碳排放、解决化石资源依赖、达到碳中和的有效途径。业务运营过程中产生的温室气体排放主要来源于能源消耗。从能源采购、能源使用、能源效率到物流仓储管理等方面，公司层面持续关注绿色发展的各项可能，持续推进节能技术改造，优化工艺布局，推动各项循环再利用方案，以实现公司组织层面的温室气体减少。

具体说明

√适用 □不适用

报告期内，公司持续推进节能降耗，通过将节能技术改造纳入公司年度奖项考核，生产基地定期回顾用能情况、定期进行环境因素识别等措施，不断推进公司内部节能减排目标和管理制度方案的有效落地和实现，持续提升公司的能源管理水平。

(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

√适用 □不适用

凯赛生物的生物基戊二胺、生物基聚酰胺系列产品均使用可再生生物质为原材料。生物基戊二胺的可再生碳含量为100%，生物基聚酰胺的可再生碳含量高达45%~100%。经国际权威第三方机构验证，生物基聚酰胺产品相对传统化学法聚酰胺产品的碳足迹普遍减少50%以上。作为一种可广泛应用于纺织、汽车、电子电器、建筑、航空等领域的基础材料，生物基聚酰胺材料的规模化生产和推广使用将有效减少化石原料（如石油等）的使用，减少碳排放。

(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

为贯彻环境政策，公司结合实际情况，编制了一套既符合标准要求又具有公司特色的结构化、文件化和系统化的环境管理体系文件。

公司成立了节能管理领导小组，由公司领导担任组长、各部门负责人担任副组长，生产部能源专员负责协调公司节能工作的推进。公司各生产基地建立了系列节能管理制度和考核办法。此外，还建立了EMS能源管理系统，依据公司节能目标长期跟踪和报告能源使用、能源减少和能源强度等信息，利用系统数据合理规划和使用能源，以降低单位产品能耗，提高经济效益。

三、 社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

主营业务社会贡献与行业关键指标请参阅“第三节 管理层讨论与分析”。

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献

类型	数量	情况说明
对外捐赠
其中：资金（万元）	223.35	见下文“从事公益慈善活动的具体情况”
物资折款（万元）	0
公益项目
其中：资金（万元）	7.5	在江南大学设立的“张启先奖励 基金”第八次颁奖
救助人数（人）	3

1. 从事公益慈善活动的具体情况

√适用 □不适用

公司积极传承扶贫济困、乐善好施的中华美德，号召全公司积极参与公益及扶贫济困等活动，鼓励员工积极参与志愿者活动，为社会贡献一份力量。

上海凯赛：生物科技创新研究与相关学术领域捐赠与资助205万元。

乌苏凯赛： 中秋、春节慰问走访周边困难群众4次；职工捐款23482元慰问甘肃临夏州积石山县6.2级地震受灾地区；其他各类对外捐赠合计10万元。

金乡凯赛：中秋、春节慰问走访周边困难群众；捐款山东省公安民警优抚基金会6万元。

为纪念公司创始人之一张启先先生，持续培养生物制造人才，公司在江南大学设立“张启先奖励基金”，用于奖励该校生物工程学院的优秀学生和国内生物制造领域优秀青年学者，并进一步激励生物制造领域的青年一代，为产业发展提供源源不绝的动力。

自2017年首届奖学金至今，已颁发8届，累计奖励34人，累计颁奖金额110万元。2023年，奖学金金额7.5万元，颁奖人数3人。

2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

(三)股东和债权人权益保护情况

公司严格遵守上交所和证监会制定的监管规则，持续完善公司治理结构，规范公司运营管理流程，按照《公司法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和其他证券市场相关的法律法规要求，履行信息披露义务。本报告期，公司共召5次股东大会，

合计审议议案31项；12次董事会会议，合计审议议案66项；10次监事会，合计审议议案46项，公司三会的召集、召开及表决程序均符合相关规定；发布定期报告4个，临时报告91个，做到信息披露工作的真实、准确、及时、完整。同时，公司按照分红政策的要求制定分红方案，重视对投资者的合理投资回报，以维护广大股东合法权益。公司通过签订合同、定期付款保障债权人权益，利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。

(四)职工权益保护情况

公司始终坚持“安全健康，以人为本，实现企业与员工的持续健康发展”的管理方针，构建了体系完备的人力资源框架，从制度层面出发为人才梯队的建设、培养、晋升和价值创造提供了理论基础，制度覆盖了员工从入职到离职的全职业周期。作为高新技术企业，公司高度重视人才的培养，倾注全力搭建人才梯队的同时，也注重核心技术人员的保留和员工归属感的塑造；公司充分尊重少数民族员工的权益、积极推动员工平等并高度重视员工职业健康。具体内容详见公司刊登于上交所官网（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。

员工持股情况

员工持股人数（人）	103
员工持股人数占公司员工总数比例（%）	5.71
员工持股数量（万股）	845.57
员工持股数量占总股本比例（%）	1.45

(五)供应商、客户和消费者权益保护情况

在供应商管理方面，公司积极构建了一套全面的管理体系，包括采购流程、供应商合作标准以及采购岗位职责等。通过这些系统的规范和指导，我们得以严格规范物资采购行为，优化公司的供应链结构，提升供应效率。

企业的供应商管理涵盖供应商的整个生命周期，包括选择、评估、合作、发展和退出等各个阶段。公司新供应商准入前必须进行验厂考察，新供应商由生产、质量、采购三个部门共同根据公司新供应商审核表进行验厂考察。新供应商审核表中主要关注法律法规的合规性、生产过程和产品质量的管控、产品质量的稳定性，交货的及时性、环境保护、职业健康安全等内容进行评价打分。考察合格后，进行小试、中试、大生产三批合格后纳入合格供应商。为了有效管理供应商，企业设定一系列硬性指标（如价格、交货期、质量等）和软性指标（如服务态度等），并通过这些指标来评价供应商的表现。企业每年对供应商进行评估和调整，以确保合作关系的健康和可持续发展。

在用户服务方面，公司建立了全面的顾客档案，确保公司能方便畅通的与顾客联络，了解顾客的需求和期望，向顾客及时准确的传递产品和服务信息，公司关注顾客的满意度，每半年进行一次满意度调查，根据调查分析结果改进产品、改进服务，赢得顾客的满意。企业确保产品和服务质量符合或超过行业标准，通过建立严格的质量管理体系来保障消费者的权益。同时企业实行公平营销，提供客观真实的信息，确保交易的公正性。另外企业不断研发创新，提高产品和服务的质量，满足消费者的需求和期望。

企业还建立了有效的消费者服务体系，包括售后服务、投诉处理机制等，以便及时响应消费者的需求和问题。

(六)产品安全保障情况

公司以“持续创新、求真务实”为价值观，高度重视产品质量。成立20多年来，坚持为客户提供优质的产品与服务，严格把控产品质量，注重产品安全和售后服务。

公司建立了完善系统的质量控制体系，已建成投产的金乡凯赛、乌苏生产基地均已取得了质量管理体系认证证书，太原生产基地也将质量管理体系认证视为重点工作推进。报告期内公司除严格执行生产质量监督检查管理相关规程外，还开展了内部质量提升专项项目，引进了在线实时监测，充分保障安全生产和可靠的产品质量。公司严把质量关，与质量部、生产部紧密联系沟通，确保出厂产品合格，保质保量。

(七)在承担社会责任方面的其他情况

√适用 □不适用

具体内容详见公司刊登于上交所官网（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。

四、 其他公司治理情况

(一) 党建情况

√适用 □不适用

在上级党委的领导下，上海凯赛生物技术股份有限公司党支部积极发挥战斗堡垒作用，结合工作实际、积极开拓、扎实奋进，完成各项工作任务。坚持以党的政治建设为统领，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”；兴起学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想；坚持以党的创新理论凝心铸魂，确保基层党组织统一思想、统一意志、统一行动；高标准高质量地做好党员工作，不断优化党员队伍结构、壮大党的力量；把惠民生的事办实、暖民心的事办细、顺民意的事办好。报告期内，公司党员曾组织一同前往同心圆公益发展服务中心，关爱自闭症儿童，与他们一起绘画游戏。

(二) 投资者关系及保护

类型	次数	相关情况
召开业绩说明会	3	详见刊登于上交所官网（www.sse.com）的业绩说明会的公告。
借助新媒体开展投资者关系管理活动	/	/
官网设置投资者关系专栏	√是 □否	https://www.cathaybiotech.com/singgp.aspx

开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用 □不适用

公司根据投资者关系工作管理等相关制度，设置专门投资者关系岗，日常积极回复上证E互动中投资者提出的问题、通过投资者电话热线与投资者积极互动、保障投资者通过股东大会参与公司经营治理的权利、通过累积投票制和中小投资者单独计票加强中小投资者权益保护，此外公司定期接待机构投资者调研，积极参与各类机构的策略会和交流会等活动，深度展示公司运营相关的最新进展，让广大投资者充分了解公司和公司业务，多渠道促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系。

报告期内，公司举办了2022年度业绩说明会、2023年半年度业绩说明会和2023年第三季度业绩说明会，回复投资者各类问题59则，接待百余家机构调研，接听投资者热线百余次，回复上证E互动平台的投资者各类提问。公司通过多维度的投资者沟通渠道，加深投资者对公司的了解，增强投资者对公司的认同感。

其他方式与投资者沟通交流情况说明

√适用 □不适用

公司通过召开股东大会的方式，提供投资者与公司建立沟通的渠道，帮助投资者更好地了解公司当前的经营状况及未来的战略发展等情况。

(三) 信息披露透明度

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及上交所相关规定履行信息披露义务，同时进一步建立完善《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》等公司信息披露制度体系，保障法定信息应披尽披。2023年，公司披露公告91份，披露信息包括公司定期报告、重大事项及投资者调研报告等内容，以保证广大投资者公平公开及时准确的获取公司信息。

公司通过内外部培训，持续增强董监高、董秘及部分关键人员信息披露合规意识，注重对公司业务、产品、技术等核心信息的披露，持续提升信息披露工作人员对公司业务、产品、技术的理解度和信息披露水平，在保证技术秘密和商业秘密的前提下，披露内容力求详细、全面、准确，披露语言力求通俗易懂，避免大量使用专业术语或其他晦涩词汇，增强信息披露可读性。

(四) 知识产权及信息安全保护

√适用 □不适用

知识产权是公司重要的无形资产。公司多维度保护公司知识产权和核心技术，制定了《凯赛公司保密制度》和《凯赛生物知识产权管理规定》等制度，并围绕三个信息安全维度强化信息安全保护，确保达成关键系统持续工作、重要数据不丢失、涉密数据不泄露的信息安全目标。

具体内容详见公司刊登于上交所官网（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份有限公司2023年度社会责任报告》。

(五) 机构投资者参与公司治理情况

√适用 □不适用

公司与机构投资者保持良好沟通，推介公司发展逻辑及业务亮点，推动管理层听取来自资本市场的声音，了解外界特别是机构投资者对公司的看法、意见和建议，对优秀的建议予以采纳并实践，进一步完善公司治理。

报告期内，公司共召开5次股东大会，共有近40家机构投资者参与现场投票表决。

(六) 其他公司治理情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	实际控制人、董事长、总裁XIUCAI LIU（刘修才）	（1）自公司发行的股票上市交易之日起36个月内，不转让或者委托任何第三人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。（3）本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，本人减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。（4）上述锁定期届满后，在本人担任公司董事、高级管理人员的期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不得转让本人所持公司股份；因公司进行权益分派等导致持有公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。	2020.08.12	是	2020.08.12至2024.02.11	是	不适用	不适用
	股份限售	实际控制人XIAOWEN MA、CHARLIE CHI LIU	（1）自公司发行的股票上市交易之日起36个月内，不转让或者委托任何第三人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。（3）本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，本人减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。	2020.08.12	是	2020.08.12至2024.02.11	是	不适用	不适用
	股份限售	控股股东CIB	（1）自公司发行的股票上市交易之日起36个月内，不转让或者委托任何第三人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。（3）本企业所持	2020.08.12	是	2020.08.12至2024.02.11	是	不适用	不适用

		有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，本企业减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。
股份限售	机构股东天津四通、Seasource、HBM、BioVeda、西藏鼎建、Fisherbird、Synthetic、翼龙创投	自公司发行的股票上市交易之日起36个月内，不转让或者委托任何第三人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。	2020.08.12	是	2020.08.12至2023.08.11	是	不适用	不适用
股份限售	实际控制人控制的机构股东济宁伯聚、济宁仲先、济宁叔安	（1）自公司发行的股票上市交易之日起36个月内，不转让或者任何第三人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），本企业所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。（3）本企业所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，本企业减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。	2020.08.12	是	2020.08.12至2024.02.11	是	不适用	不适用
股份限售	控股股东CIB	1、减持价格预期：在锁定期届满后的两年内本企业减持所持有的发行人股份的价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），并应符合相关法律法规及上海证券交易所规则的要求；2、减持股数：在锁定期届满后的两年内，合计本企业减持发行人股份数量不超过本企业上市时持有发行人股份总数的50%（含送股、转增股本的股数）。	2024.02.11	是	2024.02.11至2026.02.11	是	不适用	不适用
股份限售	实际控制人XIUCAI LIU（刘修才）、XIAOWEN MA、CHARLIE CHI LIU	1、减持价格预期：在锁定期届满后的两年内本人减持所持有的发行人股份的价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），并应符合相关法律法规及上海证券交易所规则的要求；2、减持股数：在锁定期届满后的两年内，合计本人减持发行人股份数量不超过本人上市时持有发行人股份总数的50%（含送股、转增股本的股数）。	2024.02.11	是	2024.02.11至2026.02.11	是	不适用	不适用
股份限售	受实际控制人控制济宁伯聚、	1、减持价格预期：在锁定期届满后的两年内，本企业减持所持有的发行人股份的价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），并应符合相关法律法规及上海证券交易所规则的要求；2、减持股数：在锁定期届满后	2024.02.11	是	2024.02.11至	是	不适用	不适用

	济宁仲先、济宁叔安	的两年内每年本企业减持发行人股份数量不超过本企业上市时持有发行人股份总数的80%（含送股、转增股本的股数）。			2026.02.11
股份限售	股东天津四通、Seasource、HBM、潞安集团、迪维投资、延田投资、延福新材、长谷投资、华宇瑞泰	减持股数：在锁定期届满后的两年内每年本企业减持发行人股份数量不超过本企业上市时持有发行人股份总数的100%（含送股、转增股本的股数）。	2023.08.12	是	2023.08.12至2025.08.11	是	不适用	不适用
股份限售	持股5%以上股东山西科创城投	减持股数：在锁定期届满后的两年内每年本企业减持发行人股份数量不超过本企业上市时持有发行人股份总数的30%（含送股、转增股本的股数）。	2021.08.12	是	2021.08.12至2023.08.11	是	不适用	不适用
其他	公司	（1）启动股价稳定措施的具体条件 上市后三年内，当公司股票连续20个交易日的收盘价低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）时，公司将在30日内实施相关稳定股价的方案，并提前公告具体实施方案。（2）稳定股价的具体措施 ①公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及与回购有关的部门规章、规范性文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。②公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。③公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合以下条件：单次用于股份回购的资金金额不少于1,000万元或上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润（即合并报表净利润减去少数股东损益，以下简称“归属于母公司股东净利润”）的10%（以孰低者为准），同一会计年度用于回购股份的资金累计不超过人民币2,000万元或上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%（以孰低者为准），累计用于回购股份的资金总额不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；公司单次回购股份的数量不超过公司发行后总股本的1%，单一会计年度累计回购股份的数量不超过公司发行后总股本的 2%。（3）在稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产，将停止实施股价稳定措施。公司董事会公告稳定公司股价的	2020.08.12	是	2020.08.12至2023.08.11	是	不适用	不适用

		预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价超过每股净资产时，公司董事会可以做出决议终止稳定公司股价事宜。
其他	控股股东与实际控制人	（1）启动股价稳定措施的具体条件 公司根据股价稳定措施完成公司回购股份后，公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），或公司无法实施回购股份的措施时，本企业将为稳定股价增持公司股份。（2）稳定股价的具体措施 ①本企业/本人指定的主体在符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及与上市公司股东增持有关的部门规章、规范性文件所规定条件的前提下，对公司股票进行增持；②本企业/本人承诺：单次用于增持公司股份的资金金额不低于本企业上一会计年度自公司所获得税后现金分红金额的10%，单一会计年度累计用于增持公司股份的资金金额不高于上一会计年度自公司所获得税后现金分红金额的20%。（3）在稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产，将停止实施股价稳定措施。 公司董事会公告稳定公司股价的预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价超过每股净资产时，公司董事会可以做出决议终止稳定公司股价事宜。	2020.08.12	是	2020.08.12至2023.08.11	是	不适用	不适用
其他	董事、高级管理人员	（1）启动股价稳定措施的具体条件 当公司根据股价稳定措施完成控股股东、实际控制人增持公司股份后，公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），或无法实施公司控股股东、实际控制人增持措施时，本人将为稳定股价增持公司股份。（2）稳定股价的具体措施 ①本人将在符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及与上市公司董事、高级管理人员增持有关的部门规章、规范性文件所规定条件的前提下，对公司股票进行增持；②本人承诺：用于增持公司股份的货币资金不少于本人上年度自公司领取薪酬总和的10%，但不超过本人上一年度自公司领取薪酬总和的20%。（3）在稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产，将停止实施股价稳定措施。 公司董事会公告稳定公司股价的预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价超过每股净资产时，公司董事会可以做出决议终止稳定公司股价事宜。	2020.08.12	是	2020.08.12至2023.08.11	是	不适用	不适用
其他	公司、控股股东、实际控制人	保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形；如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司/本企业/本人将在中国证监会等有权部门确认欺诈发行后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。	长期	否	长期	是	不适用	不适用

其他	公司	为降低本次发行对公司即期回报摊薄的风险，增强公司持续回报能力，公司拟采取以下措施以填补被摊薄即期回报：（1）增强现有业务板块的竞争力，进一步提高公司盈利能力 公司将进一步积极探索有利于公司持续发展的生产管理及销售模式，进一步拓展国内外客户，以提高业务收入，降低成本费用，增加利润；加强应收账款的催收力度，努力提高资金的使用效率，设计更合理的资金使用方案，控制资金成本，节省公司的财务费用支出；公司也将加强企业内部控制，进一步推进预算管理，优化预算管理流程，加强成本控制，强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险。（2）加快募投项目建设进度，争取早日实现项目预期效益 本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，争取募投项目早日实现预期效益。同时，公司将根据相关法规和公司募集资金管理制度的要求，严格管理募集资金使用，保证募集资金按照原定用途得到充分有效利用。（3）建立健全持续稳定的利润分配政策，强化投资者回报机制 公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等规定要求，在充分考虑公司经营发展实际情况及股东回报等各个因素基础上，为明确对公司股东权益分红的回报，进一步细化《公司章程》中关于股利分配原则的条款，增加股利分配决策透明度和可操作性，并制定了《公司未来三年分红回报计划的议案》。未来，公司将严格执行利润分配政策，在符合分配条件的情况下，积极实施对股东的利润分配，优化投资回报机制。（4）进一步完善公司治理，为公司持续稳定发展提供治理结构和制度保障。公司将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使股东权利，董事会能够按照公司章程的规定行使职权，做出科学决策，独立董事能够独立履行职责，保护公司尤其是中小投资者的合法权益，为公司持续稳定的发展提供科学有效的治理结构和制度保障。但上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	控股股东	（1）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；（2）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；（3）督促公司切实履行填补回报措施；（4）承诺督促董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；（5）在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果本企业的相关承诺与该等规定不符时，本企业承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求；若本企业违反该等承诺，本企业愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）无条件接受中国证监会、上海证券交易所、中国上市公司协会等证券监管机构按照	长期	否	长期	是	不适用	不适用

		其制定或发布的有关规定、规则，对本企业作出的处罚或采取的相关监管措施；（3）给公司或者股东造成损失的，依法承担对公司和/或股东的补偿责任。
其他	实际控制人	（1）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；（2）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；（3）督促公司切实履行填补回报措施；（4）承诺对自身的职务消费行为进行约束，承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； （5）承诺督促董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；（6）在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果本人的相关承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。若本人违反该等承诺，本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）无条件接受中国证监会、上海证券交易所、中国上市公司协会等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本企业作出的处罚或采取的相关监管措施；（3）给公司或者股东造成损失的，依法承担对公司和/或股东的补偿责任。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	董事、高级管理人员	（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）承诺对本人（作为董事、监事和/或高级管理人员）的职务消费行为进行约束；（3）承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）承诺拟公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（6）在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。若本人违反该等承诺，本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）无条件接受中国证监会、上海证券交易所、中国上市公司协会等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施；（3）给公司或者股东造成损失的，依法承担对公司和/或股东的补偿责任。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	公司、控股股东	公司本次发行的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司/本企业将依法回购首次公开发行的全部新股。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司/本企业将依法赔偿投资者损失。	长期	否	长期	是	不适用	不适用

其他	实际控制人	公司本次发行的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 若公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	董事、监事、高级管理人员	公司本次发行的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	公司	（1）及时、充分披露公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；（3）如该违反的承诺属可以继续履行的，公司将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，公司将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交股东大会审议；（4）自公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之前，公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等；（5）自公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之前，公司不得以任何形式向公司董事、监事、高级管理人员增加薪资或津贴；（6）公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由公司依法赔偿投资者的损失；公司因违反承诺有违法所得的，按相关法律法规处理；（7）其他根据届时规定可以采取的约束措施；（8）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等公司自身无法控制的客观原因，导致公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，公司将采取以下措施：1）及时、充分披露公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	实际控制人	（1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；（3）如该违反的承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本人将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人股东大会审议；（4）本人将应得股东分红留置公司，同时本人持有的发行人股份将不得转让，直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止；（5）本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺所得收益，将上缴发行人所有；（6）其他根据届时规定可以采取的约束措施；（7）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向发行人及投资	长期	否	长期	是	不适用	不适用

		者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。
其他	股东CIB、HBM、潞安集团、Seasource、延福新材、延田投资、山西科创城投、天津四通、迪维投资、长谷投资	1）在《关于规范和减少关联交易的承诺函》中就未履行承诺的约束措施承诺如下：“本企业将切实履行上述承诺及其他承诺，如未能履行承诺的，则本企业同时采取或接受以下措施：1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；2、在股东大会及证券监管部门指定报刊上向股东和社会公众投资者道歉；3、停止在公司处获得股东分红（如有），领取薪酬（如有）；4、造成投资者损失的，依法赔偿损失；5、有违法所得的，予以没收；6、其他根据届时规定可以采取的其他措施。”2）在《关于股份锁定、持股意向及减持意向的承诺书》中就未履行承诺的约束措施承诺如下：“如违反上述承诺减持股份的，因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归发行人所有，发行人或其他符合法定条件的股东均有权代表发行人直接向发行人所在地人民法院起诉，本企业将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	股东Fisherbird、Bioveda、Synthetic、华宇瑞泰、云尚投资、汕民投、翼龙创投、西藏鼎建、招银共赢、招银朗曜、招银一号	如违反上述承诺减持股份的，因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归发行人所有，发行人或其他符合法定条件的股东均有权代表发行人直接向发行人所在地人民法院起诉，本企业将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。	长期	否	长期	是	不适用	不适用
其他	董事、监事、高级管理人员、核心技术人员	（1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；（3）如该违反的承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本人将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人股东大会审议；（4）本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺所得收益，将上缴发行人所有；（5）本人将停止在公司领取股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）将不得转让，直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时	长期	否	长期	是	不适用	不适用

			为止；（6）其他根据届时规定可以采取的约束措施；（7）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向发行人及投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。 以上承诺不因本人职务变更、离职等原因而变更。
与股权激励相关的承诺	其他	不适用	公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。	长期	否	长期	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2) 公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2. 重要会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	开始适用的时点	受重要影响的报表项目	影响金额
本公司原分别对固定资产房屋及建筑物、机器设备采用折旧年限20年残值率10%、折旧年限5-10年残值率10%核算，为了更加公允、适当地反映公司财务状况和经营成果，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，改为分别按折旧年限25年残值率5%、折旧年限5-15年残值率5-10%核算。	2023年1月1日	固定资产	84,682,067.47
		利润总额	84,682,067.47

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,050,000.00
境内会计师事务所审计年限	7
境内会计师事务所注册会计师姓名	邓华明、曾祥胜
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限	注册会计师邓华明审计服务的连续年限为1年，注册会计师曾祥胜审计服务的连续年限为2年
境外会计师事务所名称	不适用
境外会计师事务所报酬	不适用
境外会计师事务所审计年限	不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名	不适用
境外会计师事务所注册会计师审计年限	不适用

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普 通合伙）	150,000.00
财务顾问	无	0
保荐人	中信证券股份有限公司	0
保荐人	招商证券股份有限公司	0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
凯赛生物	瀚霖、曹务波、葛明华、陈远童、傅深展、王志洲、孙以花	无	知识产权侵权诉讼	凯赛、金乡凯赛诉瀚霖、曹务波、葛明华、陈远童、傅深展、王志洲、孙以花侵犯商业秘密纠纷案	78,350,000	否	二审审理中	2021年11月2日，青岛市中级人民法院驳回凯赛诉讼请求（（2020鲁02知民初69号）。2021年12月3日，凯赛不服一审判决，上诉至最高院知产庭，目前二审审理中。	无
凯赛生物	瀚霖、莱阳山河、山东瀚峰、莱阳恒基、山东归源、赵连鸣、张艾琳	无	知识产权侵权诉讼

凯赛、金乡凯赛诉瀚霖、莱阳山河、山东瀚峰、莱阳恒基、山东归源、赵连鸣、张艾琳侵犯商业秘密纠纷案

501,898,875.69

否

一审审理中

2020年5月13日青岛市中级人民法院立案受理并一审审理（（2020鲁02知民初70号）；2021年5月26日，该案件移送至山东省高级人民法院处理（(2020）鲁02知民初70号之三）。2021年8月18日，山东高院受理该案（（2021）鲁民初37号），目前该案件一审审理中。

无

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他

√适用 □不适用

(1)公司向特定对象发行股票募集资金总额不超过人民币660,000.00万元，本次向特定对象发行股票的发行对象为公司实际控制人XIUCAI LIU（刘修才）家庭控制的企业上海曜修生物技术合伙企业，其认购公司本次向特定对象发行的股票及与公司签署附条件生效的股份认购协议构成关联交易。

(2)本次关联交易不会对公司的正常生产经营造成影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次向特定对象发行股票尚需经上海证券交易所审核通过及取得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册的批复后方可实施。本次发行能否获得上述审批和注册以及最终取得批准的时间均存在不确定性，提醒广大投资者注意投资风险。

上述关联交易事项，公司于2023年6月25日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议及2023年8月17日第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会分别审议通过，关联董事已就与本次发行相关的议案回避表决。详情请查阅公司分别于2023年6月26日及2023年8月18日披露的相关公告。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

被担保方与上市公司的关系

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日

担保到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

凯赛（乌苏）生物材料有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

35,000.00

2021.11.26

2021.11.26

2024.11.25

连带责任担保

否

否

不适用

否

凯赛（乌苏）生物材料有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛（乌苏）生物技术有限公司/凯赛（乌苏）生物材料有限公司

全资子公司

30,000.00

2022.6.22

2022.6.22

2025.6.21

连带责任担保

否

否

不适用

否

凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

13,500.00

2021.11.26

2021.11.26

2024.11.25

连带责任担保

否

否

不适用

否

凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛

全资子公司

1,900.00

2022.3.26

2022.3.26

2025.3.27

连带责任担保

否

否

不适用

否

（乌苏）生物技术有限公司

凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

2,517.00

2022.3.26

2022.3.26

2025.3.27

连带责任担保

否

否

不适用

否

凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

4,256.00

2022.3.26

2022.3.26

2025.3.27

连带责任担保

否

否

不适用

否

凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司

全资子公司

5,000.00

2022.12.12

2022.12.12

2023.12.19

连带责任担保

否

否

不适用

否

凯赛（乌苏）生物材料有限公司

全资子公司

凯赛（金乡）生物材料有限公司/凯赛（乌苏）生物技术有限公司

全资子公司

2,342.32

2023.11.16

2021.11.26

2024.11.25

连带责任担保

否

否

不适用

否

报告期内对子公司担保发生额合计

-9,157.68

报告期末对子公司担保余额合计（B）

89,515.32

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

89,515.32

担保总额占公司净资产的比例(%)

8.02

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

/

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

/

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

/

上述三项担保金额合计（C+D+E）

/

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

无

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：万元

募集资金来源	募集资金总额	扣除发行费用后募集资金净额	募集资金承诺投资总额	调整后募集资金承诺投资总额 (1)	截至报告期末累计投入募集资金总额（2）	截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1)	本年度投入金额（4）	本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1)	变更用途的募集资金总额
首次公开发行股票	556,062.10	527,999.38	527,999.38	532,470.32	541,802.53	101.75	109,892.62	20.64	120,977.00

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位：万元

项目名称

是否涉及变更投向

募集资金来源

项目募集资金承诺投资总额

调整后募集资金投资总额 (1)

本年投入金额

截至报告期末累计投入募集资金总额（2）

截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

是否已结项

投入进度是否符合计划的进度

投入进度未达计划的具体原因

本年实现的效益

本项目已实现的效益或者研发成果

项目可行性是否发生重大变化，如是，请

节余金额

说明具体情况

4万吨/年生物法癸二酸项目

是

首次公开发行股票

171,102.00

50,125.00

0.00

50,921.18

101.59

2022年9月

是

是

不适用

39,215.86

不适用

不适用

不适用

生物基聚酰胺工程技术研究中心

否

首次公开发行股票

20,789.00

20,789.00

4,760.84

18,863.56

90.74

2023年6月

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目

否

首次公开发行股票

78,000.00

31,206.63

1,777.93

28,314.94

90.73

2023年11月

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

年产50万吨生物基戊二胺及90万吨生物基聚酰胺项目

是

首次公开发行股票

120,977.00

120,977.00

30,408.39

127,297.63

105.22

2025年12月

否

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

受让控股子公司少数股东股权

否

首次公开发行股票

51,264.31

51,612.79

51,612.79

100.68

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

补充流动资金

否

首次公开发行股票

200,000.00

200,000.00

2,965.83

202,965.83

101.48

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

超募资金

否

首次公开发行股票

58,108.38

58,108.38

18,359.64

61,826.60

106.40

否

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

其中：永久补充流

否

首次公开发行股票

51,400.00

51,400.00

17,400.00

51,400.00

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

动资金（超募）
股份回购	否	首次公开发行股票	6,708.38	6,708.38	959.64	10,426.60			否	是	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
合计			527,999.38	532,470.32	109,892.62	541,802.53

[注1]公司计划募集资金469,891.00万元，实际募集资金总额为556,062.10万元，扣除发行费用28,062.72万元（不含增值税）后，募集资金净额为527,999.38万元，超募资金总额为58,108.38万元[注2]表格中显示为“0.00”的金额系以万元为单位保留两位小数四舍五入所致[注3]公司“4万吨/年生物法癸二酸建设项目”实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异原因系使用了募集资金的利息收入[注4]公司在2019年首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书中未对募集资金的使用效益做出承诺，本年度实现的效益系营业收入[注5]公司“生物基聚酰胺工程技术研究中心”项目于2023年6月底达到预定可使用状态，2023年7月13日，公司分别召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，完成了该项目的结项审批公司“生物基聚酰胺工程技术研究中心”存在结余资金的原因系：

1)在募投项目实施过程中，公司严格遵循募集资金使用的有关规定，结合募投项目实际情况，在保证项目建设质量的前提下，追求合理、节约、有效的资金使用原则，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化，合理地降低项目投资成本和费用，故形成资金节余；

2)公司募集资金存放期间，产生了一定的银行存款利息收入；

3)根据合同约定，募投项目存在尚待支付尾款、质保金等款项。上述应付尾款及其它后续支出将由公司自有资金支付

[注6]公司“凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺”项目于2023年11月达到预定可使用状态，公司于2023年11月10日分别召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于以公开摘牌方式受让控股子公司少数股东股权的议案》，同意公司对募投项目凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目结项并将节余资金用于以公开摘牌方式受让控股子公司少数股东股权,并提请股东大会授权公司管理层在董事会权限内根据实际情况进行相关事项的具体操作。2023年11月27日，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了相关议案

上述项目存在结余的主要原因如下：

1)“年产3万吨长链二元酸项目”：在募投项目实施过程中，公司严格遵循募集资金使用的有关规定，结合募投项目实际情况，在保证项目建设质量的前提下，追求合理、节约、有效的资金使用原则，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化，合理地降低项目投资成本和费用，故形成资金节余；

2)“年产 2 万吨长链聚酰胺项目”：(1)凯赛（乌苏）生物技术有限公司（以下简称“乌苏技术”）年产2万吨长链聚酰胺项目，是在乌苏技术年产3万吨长链二元酸项目和凯赛（乌苏）生物材料有限公司年产10万吨聚酰胺建设项目投产运行后启动的，年产2万吨长链聚酰胺项目实施时有效利用了上述已建成项目的可共用的资源，比如，利用成盐系统设备的负荷余量；利用车间空置区域，对聚合、切片等设施进行部分配套改造，利用动力、仓储等生产辅助系统的设施余量等，避免了重复建设，有效节约了该项目的建设成本；(2)募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入

[注7]公司“使用节余募集资金受让控股子公司少数股东股权”实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异原因系使用了募集资金的利息收入[注8]“凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目”投产未满一年，尚无年度收益[注9]公司“年产50万吨生物基戊二胺及90万吨生物基聚酰胺项目”实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异原因系使用了募集资金的利息收入[注10]公司“年产50万吨生物基戊二胺及90万吨生物基聚酰胺项目”延期原因系：由于当前项目所在园区配套基础设施需要陆续建成投入运行，同时考虑聚酰胺客户需求释放有一定过程，经与当地政府协商沟通，分批投产具有更高的经营效益。因此，公司决定将项目建成时间从2024年12月31日延期至2025年12月31日，并计划于2024年底先行建成部分产能[注11]公司前次募投项目计划使用募集资金200,000.00万元用于补充流动资金，截至2023年12月31日，实际使用202,965.83万元补充流动资金（包含募集资金产生的利息收入）[注12]实际投资金额与承诺投资金额的差异原因系使用了超募资金的利息收入

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用 √不适用

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

√适用 □不适用

超募资金整体使用情况

单位：万元 币种：人民币

超募资金来源	超募资金金额 （1）	截至报告期末累计投入超募资金总额 （2）	截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)
首次公开发行股票	58,108.38	61,826.60	106.40

超募资金明细使用情况

单位：万元 币种：人民币

用途	性质	拟投入超募资金总额 （1）	截至报告期末累计投入超募资金总额 （2）	截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)	备注
永久补充流动资金（超募）	补流/还贷	51,400.00	51,400.00	100.00
股份回购	回购	6,708.38	10,426.60	155.43

[注] 实际投资金额与承诺投资金额的差异原因系使用了超募资金的利息收入

其他说明无

5、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	319,708,524	54.81				-139,931,697	-139,931,697	179,776,827	30.82
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	94,028,715	16.12				-79,451,209	-79,451,209	14,577,506	2.50
其中：境内非国有法人持股	94,028,715	16.12				-79,451,209	-79,451,209	14,577,506	2.50
境内自然人持股							-
4、外资持股	225,679,809	38.69				-60,480,488	-60,480,488	165,199,321	28.32
其中：境外法人持股	225,679,809	38.69				-60,480,488	-60,480,488	165,199,321	28.32
境外自然人持股							-
二、无限售条件流通股份	263,569,671	45.19				140,031,541	140,031,541	403,601,212	69.18
1、人民币普通股	263,569,671	45.19				140,031,541	140,031,541	403,601,212	69.18
2、境内上市的外资股							-
3、境外上市的外资股							-
4、其他							-
三、股份总数	583,278,195	100.00				99,844	99,844	583,378,039	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2023年8月4日，2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期99,844股上市流通，详见公司于2023年8月1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2023-043）。2023年8月14日，首次公开发行部分限售股139,931,697股上市流通，详见公司于2023年8月4日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《首次公开发行部分限售股上市流通公告》（公告编号：2023-044）。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

报告期内，公司实施2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期的归属，向激励对象定向发行99,844股。股本变动对公司2023年度的每股收益、每股净资产影响如下表：

项目	2023年度	2023年股本变动前口径
基本每股收益	0.63	0.63
稀释每股收益	0.63	0.63
归属于上市公司普通股股东的 每股净资产	19.03	19.03

注：2023年股本变动前口径的基本每股收益、稀释每股收益、归属于上市公司普通股股东的每股净资产按2023年不向激励对象发行股份的情况下计算。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
天津四通陇彤缘资产管理合伙企业（有限合伙）	43,588,782	43,588,782	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
HBM Healthcare Investments（Cayman）Ltd.	41,455,116	41,455,116	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
江苏鼎建企业管理有限公司	24,750,909	24,750,909	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
深圳翼龙创业投资合伙企业（有限合伙）	11,111,518	11,111,518	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
Fisherbird Holdings	5,749,211	5,749,211	0	0	首发前股份限售	2023/8/14

Ltd.
BioVeda China Fund II,L.P.	5,056,100	5,056,100	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
Synthetic Biology Investment Holding Ltd.	4,791,010	4,791,010	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
SEASOURCE HOLDINGS LIMITED	3,429,051	3,429,051	0	0	首发前股份限售	2023/8/14
合计	139,931,697	139,931,697	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
A股普通股	2023/7/28	41.78	99,844	2023/8/4	99,844	不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

本年度归属的限制性股票数量为9.9844万股，占归属前公司总股本的比例约为0.0171%，不会对公司2023年度财务状况及经营成果构成重大影响。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	9,506
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	9,270
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户）	0

存托凭证持有人数量

□适用 √不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
Cathay Industrial Biotech Ltd.	0	165,199,321	28.32	165,199,321	无			境外法人
山西潞安矿业（集团）有限责任公司	0	52,007,550	8.91	0	无			国有法人
山西科技创新城投资开发有限公司	0	40,139,958	6.88	0	无			国有法人
天津四通陇彤缘资产管理合伙企业（有限合伙）	-7,332,480	36,256,302	6.21	0	质押	5,386,819		其他
HBM Healthcare Investments（Cayman）Ltd.	-5,833,680	35,621,436	6.11	0	无			境外法人
江苏鼎建企业管理有限公司	0	24,750,909	4.24	0	质押	24,750,909		境内非国有法人
招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金	9,777,347	19,173,725	3.29	0	无			其他
杭州延福股权投资基金管理有限公司－无锡迪维投资合伙企业（有限合伙）	-6,696,311	14,915,851	2.56	0	无			其他
招银国际资本管理（深圳）有限公司－深圳市招银朗曜成长股权投资基金合伙企业（有限合伙）	0	12,400,455	2.13	0	无			其他
新余高新区裕宜安投资合伙企业（有限合伙）	4,646,862	10,481,065	1.80	0	无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类	数量
山西潞安矿业（集团）有限责任公司			52,007,550			人民币普通股	52,007,550
山西科技创新城投资开发有限公司			40,139,958			人民币普通股	40,139,958
天津四通陇彤缘资产管理合伙企业（有限合伙）			36,256,302			人民币普通股	36,256,302
HBM Healthcare Investments（Cayman）Ltd.			35,621,436			人民币普通股	35,621,436

江苏鼎建企业管理有限公司	24,750,909	人民币普通股	24,750,909
招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金	19,173,725	人民币普通股	19,173,725
杭州延福股权投资基金管理有限公司－无锡迪维投资合伙企业（有限合伙）	14,915,851	人民币普通股	14,915,851
招银国际资本管理（深圳）有限公司－深圳市招银朗曜成长股权投资基金合伙企业（有限合伙）	12,400,455	人民币普通股	12,400,455
新余高新区裕宜安投资合伙企业（有限合伙）	10,481,065	人民币普通股	10,481,065
深圳翼龙创业投资合伙企业（有限合伙）	10,260,012	人民币普通股	10,260,012
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	根据已知信息，上述“前10名股东”及“前10名无限售条件股东”中不存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账户持股		期初转融通出借股份且尚未归还		期末普通账户、信用账户持股		期末转融通出借股份且尚未归还
	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金	9,396,378	1.61	553,900	0.09	19,173,725	3.29	707,200	0.12

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
		数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金	新增	707,200	0.12	19,880,925	3.41

新余高新区裕宜安投资合伙企业（有限合伙）	新增	0	0	10,481,065	1.80
国信国投基金管理（海南）有限公司－北京华宇瑞泰股权投资合伙企业（有限合伙）	退出	0	0	5,324,200	0.91
深圳翼龙创业投资合伙企业（有限合伙）	退出	0	0	10,260,012	1.76

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	Cathay Industrial Biotech Ltd.	165,199,321	2024-2-12	0	自上市之日起36个月及延长6个月
2	济宁市伯聚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	6,881,308	2024-2-12	0	自上市之日起36个月及延长6个月
3	济宁市仲先企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	6,802,865	2024-2-12	0	自上市之日起36个月及延长6个月
4	济宁市叔安企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	893,333	2024-2-12	0	自上市之日起36个月及延长6个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中CIB、济宁伯聚、济宁仲先、济宁叔安同受XIUCAI LIU（刘修才）家庭控制。

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

(五) 首次公开发行战略配售情况

1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

√适用 □不适用

单位:股

股东/持有人名称	获配的股票/存托凭证数量	可上市交易时间	报告期内增减变动数量	包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
中信证券凯赛生物员工参与科创板战略配售集合资产管理计划	635,265	2021-08-12	-17,590	403,046

2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

√适用 □不适用

单位:股

股东名称	与保荐机构的关系	获配的股票/存托凭证数量	可上市交易时间	报告期内增减变动数量	包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
中信证券投资有限公司	保荐机构相关子公司	833,363	2022-8-12	0	0

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	Cathay Industrial Biotech Ltd.
单位负责人或法定代表人	XIUCAI LIU（刘修才）
成立日期	2006年4月19日
主要经营业务	该公司为持股平台，未实际经营业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	XIUCAI LIU（刘修才）
国籍	美国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	实际控制人、董事长兼总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	XIAOWEN MA
国籍	美国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	实际控制人
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	CHARLIE CHI LIU
国籍	美国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	实际控制人、美国Fresh Pond Consulting公司总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

回购股份方案名称	关于以集中竞价交易方式回购股份方案
回购股份方案披露时间	2023/8/25
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)	0.09-0.18
拟回购金额	5,000-10,000
拟回购期间	自董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内
回购用途	员工持股计划或股权激励
已回购数量(股)	567,236
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有）	不适用

公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况

实施中

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

上海凯赛生物技术股份有限公司全体股东：

（一）、审计意见

我们审计了上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称凯赛生物公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯赛生物公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯赛生物公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（三）、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1、收入确认

（1） 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五34、七61及十八6。

凯赛生物公司的营业收入主要来自于新型生物基材料的生产及销售，2023年度，凯赛生物公司的营业收入为人民币2,114,174,868.81元。

由于营业收入是凯赛生物公司关键业绩指标之一，可能存在凯赛生物公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

（2） 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

3) 按月度、产品、客户等对营业收入及毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、签收单等支持性文件；

5) 结合应收账款函证，选取项目函证销售额；

6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

2、存货可变现净值

（1） 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五16及七10。

截至2023年12月31日止，凯赛生物公司存货账面余额为人民币1,522,294,192.73元，跌价准备为人民币55,938,588.76元，账面价值为人民币 1,466,355,603.97 元。

存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

（2） 审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

2) 针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

3) 选取项目评价存货估计售价的合理性，复核估计售价是否与销售合同价格、市场销售价格、历史数据等一致；

4) 评价管理层就存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费所做估计的合理性；

5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

6) 结合存货监盘，识别是否存在库龄较长、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性；

7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

3、在建工程转固

（1）事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五22及七22。截至2023年12月31日止，凯赛生物公司在建工程账面价值为人民币5,443,065,405.95元。管理层需要运用重大判断确定在建工程转入固定资产的时点，且由于在建工程金额重大，我们将在建工程转固确定为关键审计事项。

（2）审计应对

针对在建工程转固，我们实施的审计程序主要包括：

1)了解与在建工程转固相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

2) 获取了公司与施工单位、监理公司签署的合同，对合同关键条款进行检查并获取对应的依据，如监理公司盖章确认的进度确认表、工程款支付申请表等；

3) 检查在建工程合同台账，结合付款情况以及在建工程的完工进度情况，检查在建工程的完整性；

4) 向施工单位发函，确认工程进度及款项支付情况；

5) 获取公司在建工程及固定资产清单，对本期转固项目，获取并检查了公司生产部门相应编制的试生产及工程确认单，以及会计凭证，评价在建工程转固时点的合理性；

6) 检查与在建工程转固相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（四）、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

（五）、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估凯赛生物公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

凯赛生物公司治理层（以下简称治理层）负责监督凯赛生物公司的财务报告过程。

（六）、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯赛生物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯赛生物公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就凯赛生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓华明（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：曾祥胜二〇二四年四月二十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 上海凯赛生物技术股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	5,390,218,174.98	6,294,603,629.16
结算备付金

拆出资金
交易性金融资产	七、2	469,248.00	469,248.00
衍生金融资产
应收票据	七、4	62,863,954.28	48,555,209.31
应收账款	七、5	243,255,891.12	390,400,888.63
应收款项融资	七、7	79,402,948.02	24,602,655.80
预付款项	七、8	30,524,059.37	50,519,504.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、9	10,354,231.73	11,788,293.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、10	1,466,355,603.97	1,573,637,818.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	287,224,097.38	80,921,324.21
流动资产合计		7,570,668,208.85	8,475,498,571.63
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	142,732,325.97	49,506,719.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	3,932,720,470.50	3,505,540,435.62
在建工程	七、22	5,443,065,405.95	3,164,310,340.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	703,853,601.09	777,874,676.99
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、28	4,976,883.20	7,171,925.45
递延所得税资产	七、29	158,876,956.81	88,278,627.92
其他非流动资产	七、30	876,478,907.51	1,759,099,297.36
非流动资产合计		11,262,704,551.03	9,351,782,023.04
资产总计		18,833,372,759.88	17,827,280,594.67
流动负债：
短期借款	七、32	746,254,035.09	161,469,940.15
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据	七、35	30,000,000.00
应付账款	七、36	1,651,949,742.05	1,060,055,807.86
预收款项	七、37	2,519,337.16
合同负债	七、38	10,477,981.74	17,805,543.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	12,672,123.17	12,257,478.44
应交税费	七、40	65,467,715.01	36,131,987.62
其他应付款	七、41	102,701,219.66	128,923,858.53
其中：应付利息
应付股利	七、41	831,600.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	784,368,940.60	5,378,273.66
其他流动负债	七、44	3,341,581.31	2,159,843.14
流动负债合计		3,409,752,675.79	1,424,182,733.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	245,331,608.60	960,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	405,178,272.77	404,385,306.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		650,509,881.37	1,364,885,306.40
负债合计		4,060,262,557.16	2,789,068,039.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	583,378,039.00	583,278,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	8,525,528,271.82	8,540,380,159.28
减：库存股	七、56	126,194,230.07	94,669,527.35
其他综合收益	七、57	3,652,110.71	5,935,803.91
专项储备	七、58	10,799,255.63	8,751,753.09
盈余公积	七、59	98,416,146.86	98,029,612.58
一般风险准备
未分配利润	七、60	2,068,601,037.94	1,807,249,349.68

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		11,164,180,631.89	10,948,955,346.19
少数股东权益		3,608,929,570.83	4,089,257,208.78
所有者权益（或股东权益）合计		14,773,110,202.72	15,038,212,554.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计		18,833,372,759.88	17,827,280,594.67

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:上海凯赛生物技术股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		77,978,700.52	761,503,438.09
交易性金融资产		469,248.00	469,248.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十九、1	20,817,010.64	60,876,417.57
应收款项融资
预付款项		879,229.91	6,744,517.57
其他应收款	十九、2	4,207,072,751.00	3,495,644,195.98
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,701,081.01	1,673.12
流动资产合计		4,311,918,021.08	4,325,239,490.33
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十九、3	5,203,700,988.37	5,102,970,265.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		59,260,127.49	25,940,619.60
在建工程		1,832,649.53	1,832,649.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		4,467,626.25	2,107,257.58

开发支出
商誉
长期待摊费用		1,271,200.52	2,561,317.49
递延所得税资产		5,075,762.09	526,323.45
其他非流动资产		2,882,866.99	3,183,600.01
非流动资产合计		5,278,491,221.24	5,139,122,033.47
资产总计		9,590,409,242.32	9,464,361,523.80
流动负债：
短期借款		41,529,785.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		10,283,204.21	8,170,605.16
预收款项		2,519,337.16
合同负债			1,565,732.00
应付职工薪酬		3,066,413.27	1,993,903.92
应交税费		881,000.10	4,183,468.34
其他应付款		204,099,274.83	560,838.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债			93,943.92
流动负债合计		262,379,014.99	16,568,492.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		5,350,171.68	3,444,764.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		5,350,171.68	3,444,764.00
负债合计		267,729,186.67	20,013,256.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		583,378,039.00	583,278,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		8,562,106,964.07	8,551,429,531.28
减：库存股		126,194,230.07	94,669,527.35
其他综合收益
专项储备
盈余公积		98,416,146.86	98,029,612.58

未分配利润		204,973,135.79	306,280,456.12
所有者权益（或股东权益）合计		9,322,680,055.65	9,444,348,267.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计		9,590,409,242.32	9,464,361,523.80

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业总收入	七、61	2,114,174,868.81	2,441,103,971.54
其中：营业收入	七、61	2,114,174,868.81	2,441,103,971.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七、61	1,732,923,792.28	1,732,142,856.32
其中：营业成本	七、61	1,505,424,703.57	1,580,841,113.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	27,709,429.69	24,914,796.90
销售费用	七、63	38,201,873.57	45,128,934.44
管理费用	七、64	183,950,583.23	188,664,057.38
研发费用	七、65	189,128,020.77	187,714,673.57
财务费用	七、66	-211,490,818.55	-295,120,719.61
其中：利息费用		32,171,792.08	20,009,953.40
利息收入		219,770,686.01	236,775,924.10
加：其他收益	七、67	103,584,494.04	39,213,728.06
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	-7,818,341.18	-3,707,720.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-7,818,341.18	-3,707,720.89
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	6,267,889.06	-6,685,616.72

资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-28,984,161.87	-29,544,521.77
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-5,785.50	46,813.41
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		454,295,171.08	708,283,797.31
加：营业外收入	七、74	1,842,726.92	5,073,635.42
减：营业外支出	七、75	7,213,355.75	17,365,521.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		448,924,542.25	695,991,911.20
减：所得税费用	七、76	40,388,949.11	83,337,050.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		408,535,593.14	612,654,860.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		408,535,593.14	612,654,860.45
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		366,524,351.34	553,265,973.38
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		42,011,241.80	59,388,887.07
六、其他综合收益的税后净额		-2,283,693.20	4,439,060.77
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-2,283,693.20	4,439,060.77
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-2,283,693.20	4,439,060.77
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-2,283,693.20	4,439,060.77
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		406,251,899.94	617,093,921.22
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		364,240,658.14	557,705,034.15

（二）归属于少数股东的综合收益总额		42,011,241.80	59,388,887.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.63	0.95
（二）稀释每股收益(元/股)		0.63	0.95

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业收入	十九、4	67,287,456.74	93,927,644.34
减：营业成本		1,087,507.08	275,519.25
税金及附加		463,968.30	34,804.38
销售费用
管理费用		54,444,318.60	51,567,092.32
研发费用		40,037,569.98	36,332,248.09
财务费用		-33,420,197.54	-47,095,540.91
其中：利息费用		390,893.75
利息收入		33,429,440.79	45,805,347.44
加：其他收益		1,516,104.27	6,230,268.15
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,545,370.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-3,545,370.06
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-54,292.18	2,143,298.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,590,732.35	61,187,088.09
加：营业外收入		20,008.36	4,169,604.43
减：营业外支出		2,304,008.56	50,165.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		306,732.15	65,306,527.52
减：所得税费用		-3,558,610.60	6,034,698.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		3,865,342.75	59,271,829.16

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		3,865,342.75	59,271,829.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		3,865,342.75	59,271,829.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,091,585,153.13	2,241,414,095.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		111,169,056.76	464,921,138.99
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	419,276,985.83	646,747,054.29
经营活动现金流入小计		2,622,031,195.72	3,353,082,288.92
购买商品、接受劳务支付的现金		1,261,452,725.12	1,825,914,638.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		272,250,436.62	278,876,025.58
支付的各项税费		202,045,077.13	183,357,946.11
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	316,831,687.39	261,259,953.89
经营活动现金流出小计		2,052,579,926.26	2,549,408,564.13
经营活动产生的现金流量净额		569,451,269.46	803,673,724.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		142,014,898.52	140,426.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		142,014,898.52	140,426.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,569,780,677.33	4,198,356,496.22
投资支付的现金		101,043,948.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	30,000,000.00
投资活动现金流出小计		1,700,824,625.33	4,198,356,496.22
投资活动产生的现金流量净额		-1,558,809,726.81	-4,198,216,069.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,171,482.32	10,523,288.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			6,000,000.00
取得借款收到的现金	七、78	937,023,691.34	1,126,469,940.15
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78		308,406,866.61
筹资活动现金流入小计		941,195,173.66	1,445,400,094.76
偿还债务支付的现金	七、78	289,769,940.15	740,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		137,745,931.09	206,852,160.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	775,839,617.16	94,669,527.35
筹资活动现金流出小计		1,203,355,488.40	1,041,521,687.52
筹资活动产生的现金流量净额		-262,160,314.74	403,878,407.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		40,221,091.46	59,983,352.48
五、现金及现金等价物净增加额		-1,211,297,680.63	-2,930,680,585.06
加：期初现金及现金等价物余额		6,225,077,243.55	9,155,757,828.61
六、期末现金及现金等价物余额		5,013,779,562.92	6,225,077,243.55

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		104,806,344.09	66,548,781.31
收到的税费返还			1,071,196.26
收到其他与经营活动有关的现金		251,622,244.50	50,676,098.09
经营活动现金流入小计		356,428,588.59	118,296,075.66
购买商品、接受劳务支付的现金		129,584.54	5,964,356.90
支付给职工及为职工支付的现金		57,058,722.33	50,875,894.53
支付的各项税费		8,650,952.24	10,988,376.61
支付其他与经营活动有关的现金		737,073,494.81	567,956,876.15
经营活动现金流出小计		802,912,753.92	635,785,504.19
经营活动产生的现金流量净额		-446,484,165.33	-517,489,428.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		44,854,457.64	6,180,750.39
投资支付的现金		101,043,948.00	1,010,055,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		145,898,405.64	1,016,235,750.39
投资活动产生的现金流量净额		-145,898,405.64	-1,016,235,750.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,171,482.32	4,523,288.00
取得借款收到的现金		41,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		45,671,482.32	4,523,288.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		104,315,637.13	187,299,470.70
支付其他与筹资活动有关的现金		31,524,702.72	94,669,527.35
筹资活动现金流出小计		135,840,339.85	281,968,998.05
筹资活动产生的现金流量净额		-90,168,857.53	-277,445,710.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		388,238.02	1,296,471.94
五、现金及现金等价物净增加额		-682,163,190.48	-1,809,874,417.03
加：期初现金及现金等价物余额		759,334,984.78	2,569,209,401.81
六、期末现金及现金等价物余额		77,171,794.30	759,334,984.78

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	583,278,195.00				8,540,380,159.28	94,669,527.35	5,935,803.91	8,751,753.09	98,029,612.58		1,807,249,349.68		10,948,955,346.19	4,089,257,208.78	15,038,212,554.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	583,278,195.00				8,540,380,159.28	94,669,527.35	5,935,803.91	8,751,753.09	98,029,612.58		1,807,249,349.68		10,948,955,346.19	4,089,257,208.78	15,038,212,554.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	99,844.00				-14,851,887.46	31,524,702.72	-2,283,693.20	2,047,502.54	386,534.28		261,351,688.26		215,225,285.70	-480,327,637.95	-265,102,352.25
（一）综合收益总额							-2,283,693.20				366,524,351.34		364,240,658.14	42,011,241.80	406,251,899.94
（二）所有者投入和减少资本	99,844.00				-14,851,887.46	31,524,702.72							-46,276,746.18	-522,338,879.75	-568,615,625.93
1．所有者投入的普通股	99,844.00				4,071,638.32								4,171,482.32		4,171,482.32
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					6,291,857.39								6,291,857.39	313,937.08	6,605,794.47
4．其他					-25,215,383.17	31,524,702.72							-56,740,085.89	-522,652,816.83	-579,392,902.72
（三）利润分配									386,534.28		-105,172,663.08		-104,786,128.80		-104,786,128.80
1．提取盈余公积									386,534.28		-386,534.28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-104,786,128.80		-104,786,128.80		-104,786,128.80
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								2,047,502.54					2,047,502.54		2,047,502.54
1．本期提取								23,513,473.44					23,513,473.44		23,513,473.44
2．本期使用								-21,465,970.90					-21,465,970.90		-21,465,970.90
（六）其他
四、本期期末余额	583,378,039.00				8,525,528,271.82	126,194,230.07	3,652,110.71	10,799,255.63	98,416,146.86		2,068,601,037.94		11,164,180,631.89	3,608,929,570.83	14,773,110,202.72

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	416,681,976.00				8,687,694,300.08		1,496,743.14	6,737,373.50	92,102,429.66		1,460,383,012.93		10,665,095,835.31	4,022,461,303.00	14,687,557,138.31
加：会计政策变更											-13,172,983.01		-13,172,983.01		-13,172,983.01
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	416,681,976.00				8,687,694,300.08		1,496,743.14	6,737,373.50	92,102,429.66		1,447,210,029.92		10,651,922,852.30	4,022,461,303.00	14,674,384,155.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	166,596,219.00				-147,314,140.80	94,669,527.35	4,439,060.77	2,014,379.59	5,927,182.92		360,039,319.76		297,032,493.89	66,795,905.78	363,828,399.67
（一）综合收益总额							4,439,060.77				553,265,973.38		557,705,034.15	59,388,887.07	617,093,921.22
（二）所有者投入和减少资本	107,800.00				19,174,278.20	94,669,527.35							-75,387,449.15	7,407,018.71	-67,980,430.44
1．所有者投入的普通股	107,800.00				4,415,488.00								4,523,288.00	6,000,000.00	10,523,288.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					14,758,790.20								14,758,790.20	1,407,018.71	16,165,808.91

4．其他						94,669,527.35							-94,669,527.35		-94,669,527.35
（三）利润分配									5,927,182.92		-193,226,653.62		-187,299,470.70		-187,299,470.70
1．提取盈余公积									5,927,182.92		-5,927,182.92
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-187,299,470.70		-187,299,470.70		-187,299,470.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转	166,488,419.00				-166,488,419.00
1．资本公积转增资本（或股本）	166,488,419.00				-166,488,419.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								2,014,379.59					2,014,379.59		2,014,379.59
1．本期提取								22,614,782.14					22,614,782.14		22,614,782.14
2．本期使用								-20,600,402.55					-20,600,402.55		-20,600,402.55
（六）其他

四、本期期末余额

583,278,195.00

8,540,380,159.28

94,669,527.35

5,935,803.91

8,751,753.09

98,029,612.58

1,807,249,349.68

10,948,955,346.19

4,089,257,208.78

15,038,212,554.97

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

母公司所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	583,278,195.00				8,551,429,531.28	94,669,527.35			98,029,612.58	306,280,456.12	9,444,348,267.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	583,278,195.00				8,551,429,531.28	94,669,527.35			98,029,612.58	306,280,456.12	9,444,348,267.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	99,844.00				10,677,432.79	31,524,702.72			386,534.28	-101,307,320.33	-121,668,211.98
（一）综合收益总额										3,865,342.75	3,865,342.75
（二）所有者投入和减少资本	99,844.00				10,677,432.79	31,524,702.72					-20,747,425.93
1．所有者投入的普通股	99,844.00				4,071,638.32						4,171,482.32
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					6,605,794.47						6,605,794.47
4．其他						31,524,702.72					-31,524,702.72
（三）利润分配									386,534.28	-105,172,663.08	-104,786,128.80
1．提取盈余公积									386,534.28	-386,534.28
2．对所有者（或股东）的分配										-104,786,128.80	-104,786,128.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	583,378,039.00				8,562,106,964.07	126,194,230.07			98,416,146.86	204,973,135.79	9,322,680,055.65

项目	2022年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	416,681,976.00				8,697,336,653.37				92,102,429.66	440,235,280.58	9,646,356,339.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	416,681,976.00				8,697,336,653.37				92,102,429.66	440,235,280.58	9,646,356,339.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	166,596,219.00				-145,907,122.09	94,669,527.35			5,927,182.92	-133,954,824.46	-202,008,071.98
（一）综合收益总额										59,271,829.16	59,271,829.16
（二）所有者投入和减少资本	107,800.00				20,581,296.91	94,669,527.35					-73,980,430.44
1．所有者投入的普通股	107,800.00				4,415,488.00						4,523,288.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					16,165,808.91						16,165,808.91
4．其他						94,669,527.35					-94,669,527.35
（三）利润分配									5,927,182.92	-193,226,653.62	-187,299,470.70
1．提取盈余公积									5,927,182.92	-5,927,182.92
2．对所有者（或股东）的分配										-187,299,470.70	-187,299,470.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转	166,488,419.00				-166,488,419.00
1．资本公积转增资本（或股本）	166,488,419.00				-166,488,419.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	583,278,195.00				8,551,429,531.28	94,669,527.35			98,029,612.58	306,280,456.12	9,444,348,267.63

公司负责人：XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人：杨文颖 会计机构负责人：陈霄堃

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海凯赛生物技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经上海市张江高科技园区领导小组办公室批准，由Medy limited、Pharmtech Ltd.及安徽古井集团有限责任公司发起设立，于2000年11月24日在上海工商行政管理局浦东分局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为913100007030116706的营业执照，截止至2023年12月31日，公司注册资本58,337.8039万元，股份总数58,337.8039万股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：

A股179,776,827股，无限售条件的流通股份A股403,601,212股。公司股票已于2020年8月12日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属生物新材料制造行业。公司主营业务为利用生物制造技术，从事新型生物基材料的研发、生产及销售。产品主要有：生物法长链二元酸系列产品、生物基聚酰胺及单体产品。

本财务报表业经公司2024年4月29日第二届董事会第十八次会议批准对外报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	该事项在本财务报表附注中的披露位置	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的其他应收款	七、9	公司将单项其他应收款金额超过资产总额0.5%的其他应收款认定为重要其他应收款
重要的账龄超过1年的预付款项	七、8	公司将单项预付款项金额超过资产总额0.5%的预付款认定为重要预付款项
重要的在建工程项目	七、22	公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重要在建工程
重要的账龄超过1年的应付账款	七、36	公司将单项应付账款金额超过资产总额0.5%的应付款认定为重要应付账款
重要的投资活动现金流量	七、78	公司将单项现金流量金额超过资产总额5%的认定为重要
重要的联营企业	十四、3	公司将长期股权投资账面价值超过集团资产总额5%的联营企业确定为重要的联营企业
重要的承诺事项	十六、1	公司将单项承诺事项金额超过资产总额0.5%的承诺事项认定为重要承诺事项
重要的或有事项	十六、2	公司将单项或有事项金额超过资产总额0.5%的或有事项认定为重要或有事项
重要的资产负债表日后事项	十七	公司将单项资产负债表日后事项涉及金额超过资产总额5%的资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2) 金融资产的后续计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3) 金融负债的后续计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4) 金融资产和金融负债的终止确认

① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

i 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

ii 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失

的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

①按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据承兑人	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——关联方往来组合	债务人和款项的信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——关联方往来组合	债务人和款项的信用风险特征	考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

②账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)	其他应收款 预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同)	5.00	5.00
1-2年	20.00	20.00
2-3年	50.00	50.00

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)	其他应收款 预期信用损失率(%)
3年以上	100.00	100.00

应收账款、其他应收款的账龄自款项实际发生的当月起算。

③按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

（3） 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

√适用 □不适用

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1） 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2） 投资成本的确定

1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价

值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2) 不属于“一揽子交易”的会计处理

① 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

②合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

③ 属于“一揽子交易”的会计处理

i 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

ii合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25	5.00	3.80
机器设备	年限平均法	5-15	5.00-10.00	6.33-18.00
运输设备	年限平均法	5	10.00	18.00
电子设备及其他	年限平均法	5	10.00	18.00

22. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类 别	在建工程结转为固定资产的标准和时点
机器设备、运输设备、电子设备	安装调试后达到生产或办公的预定可使用状态
房屋及建筑物	达到生产或办公的预定可使用状态

23. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

1）. 无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2）. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项 目	使用寿命及其确定依据	摊销方法
土地使用权	50年，土地可供使用的时间	直线法
软件	10年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命	直线法
专利权及非专利技术	8年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命	直线法

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

1) 人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

2) 直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用；2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

3) 折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

4) 无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。

5) 设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

6) 装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

试验费用主要为试验耗材费用。

7) 委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关)。

8) 其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29. 合同负债

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

（1） 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32. 股份支付

√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1) 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2） 收入计量原则

① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3） 收入确认的具体方法

① 公司的主营业务为利用合成生物学等学科构成的生物制造技术，从事新型生物基材料的研发、生产及销售，属于在某一时点履行履约义务，销售收入确认具体方法如下：

i公司产品销售分直销客户和贸易商客户，对上述两种类型的客户，公司所售产品风险报酬转移时点并无区别，因此公司对直销客户及贸易商客户的收入确认时点是一致的。具体标准如下：

i)内销产品：对于合同(订单)约定需要验收的，公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方，经购货方验收合格并取得收款凭据的时间为收入确认时点；对于合同(订单)未约定验收的，公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方，经购货方签收并取得收款凭据的时间为收入确认时点。

ii)外销产品：公司根据合同(订单)约定的不同贸易方式在不同的时点进行收入确认，主要的贸易方式包括FOB、CIF、CFR、DAP及DDP等。在FOB、CIF和CFR贸易方式下，办理完出口报关手续、取得报关单及提单、开具出口专用发票时确认收入；DAP和DDP贸易方式下，公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方，经购货方签收并取得收款凭据的时间为收入确认时点。

ii技术服务收入确认方法：对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的依据，并取得客户的终验报告后确认收入的实现；对于在固定期间内持续提供的服务，属于在某一时段履行的履约义务，在提供服务的期间内分期确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同 时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；3.该成本预期能够收回。公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减

值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

37. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁期开始日，公司将租赁期不超12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁

期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。	不适用	不适用

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	开始适用的时点	受重要影响的报表项目名称	影响金额
本公司原分别对固定资产房屋及建筑物、机器设备采用折旧年限20年残值率10%、折旧年限5-10年残值率10%核算，为了更加公允、适当地反映公司财务状况和经营成果，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，改为分别按折旧年限25年残值率5%、折旧年限5-15年残值率5-10%核算。	2023年1月1日	固定资产	84,682,067.47
		利润总额	84,682,067.47

其他说明无

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	6%、9%、13%
消费税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	1%、5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、20%、21%、25%
城镇土地使用税	实际占用土地的面积	2元/平方米、1.05元/平方米、、1.35元/平方米8元/平方米
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15%
凯赛（金乡）生物材料有限公司(以下简称凯赛金乡公司)	15%
凯赛(乌苏)生物技术有限公司(以下简称乌苏技术公司)	15%
凯赛（乌苏）生物材料有限公司(以下简称乌苏材料公司)	15%
凯赛(太原)生物技术有限公司(以下简称太原技术公司)	15%
凯赛（太原）生物材料有限公司(以下简称太原材料公司)	15%
浩然（太原）生物材料有限公司（以下简称浩然生物公司)	20%
Cathay Industrial Biotech(Hong Kong)Limited(以下简CIB(HK))	16.5%
Cathay (HK) Biomaterial Co. Ltd(以下简称Cathay (HK))	16.5%
CIBT AMERICA INCCIBT AMERICA INC(以下简称CIBT)	21%
Cathay Industrial Biotech(UK)Limited(以下简称CIB(UK))[注]	20%
除上述以外的其他纳税主体	25%

[注]截至2023年12月31日，CIB(UK)尚未开展经营活动，未发生应税行为

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）2023年12月12日，上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局向本公司颁发高新技术企业证书(证书编号为：GR202331005028)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款， 2023年至2025年本公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

（2）2023年11月29日，山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局向凯赛金乡公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202337001229)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2023年至2025年凯赛金乡公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

(3)2022年10月12日，新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局向乌苏技术公司颁发高新技术企业证书(证书编号：

GR202265000302)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2022年至2024年乌苏技术公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

(4)2022年10月12日，新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局向乌苏材料公司颁发高新技术企业证书(证书编号：

GR202265000153)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2022年至2024年乌苏材料公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

(5)乌苏材料公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率缴纳企业所得税。根据《西部地区鼓励类产业目录(2020年本)》(国家发展和改革委员会令2021年第40号)、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)，乌苏材料公司以玉米为原料生产聚酰胺、戊二胺、葡萄糖、玉米蛋白粉、玉米皮、破碎玉米粒、硫酸铵(自产)等产品，满足享受西部大开发企业所得税优惠政策，2022年至2030年乌苏材料公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

(6) 2022年12月12日，山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局向太原技术公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202214001014)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2022年至2024年太原技术公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

(7)2022年12月12日，山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局向太原材料公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202214001338)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2022年至2024年太原材料公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

(8)浩然生物公司满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。相关政策如下：

根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号)规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2023年第6号)规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(2023年第12号)规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(2023年第12号)规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	18,460.04	172,298.74
银行存款	5,040,793,515.16	6,249,041,330.42
其他货币资金	349,406,199.78	45,390,000.00
存放财务公司存款
合计	5,390,218,174.98	6,294,603,629.16
其中：存放在境外的款项总额	32,731,393.32	198,234,666.77

其他说明无

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	469,248.00	469,248.00	/
其中：
权益工具投资	469,248.00	469,248.00	/
合计	469,248.00	469,248.00	/

其他说明：

√适用 □不适用

无

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	62,863,954.28	48,555,209.31
合计	62,863,954.28	48,555,209.31

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		38,211,416.12
合计		38,211,416.12

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	62,863,954.28	100.00			62,863,954.28	48,555,209.31	100.00			48,555,209.31
其中：
银行承兑汇票	62,863,954.28	100.00			62,863,954.28	48,555,209.31	100.00			48,555,209.31
合计	62,863,954.28	/		/	62,863,954.28	48,555,209.31	/		/	48,555,209.31

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	62,863,954.28
合计	62,863,954.28

按组合计提坏账准备的说明

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，对信用水平较高的大型商业银行承兑的票据，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认，但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。对除此之外的商业银行承兑的票据，公司未将已背书或贴现的承兑汇票终止确认。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	256,058,832.77	410,948,303.82
1年以内小计	256,058,832.77	410,948,303.82
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	256,058,832.77	410,948,303.82

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
账龄组合	256,058,832.77	100.00	12,802,941.65	5.00	243,255,891.12	410,948,303.82	100.00	20,547,415.19	5.00	390,400,888.63
合计	256,058,832.77	/	12,802,941.65	/	243,255,891.12	410,948,303.82	/	20,547,415.19	/	390,400,888.63

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	256,058,832.77	12,802,941.65	5.00
合计	256,058,832.77	12,802,941.65	5.00

按组合计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	20,547,415.19	-7,744,473.54				12,802,941.65
合计	20,547,415.19	-7,744,473.54				12,802,941.65

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名客户	54,372,471.36	21.23	2,718,623.57
第二名客户	38,273,683.00	14.95	1,913,684.15
第三名客户	30,597,264.00	11.95	1,529,863.20
第四名客户	16,192,000.00	6.32	809,600.00
第五名客户	9,856,000.00	3.85	492,800.00
合计	149,291,418.36	58.30	7,464,570.92

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	79,402,948.02	24,602,655.80
合计	79,402,948.02	24,602,655.80

(2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额
银行承兑汇票	210,981,044.75
合计	210,981,044.75

(4) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
银行承兑汇票	79,402,948.02	100.00			79,402,948.02	24,602,655.80	100.00			24,602,655.80
合计	79,402,948.02	/		/	79,402,948.02	24,602,655.80	/		/	24,602,655.80

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收融资款项	坏账准备	计提比例（%）

按组合计提减值准备	79,402,948.02	0.00	0.00
合计	79,402,948.02	0.00	0.00

按组合计提坏账准备的说明

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8) 其他说明：

√适用 □不适用

上述银行承兑汇票的承兑人是大型商业银行或上市股份制银行，由于该等商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认，但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	24,378,184.58	79.86	46,975,644.32	92.99
1至2年	4,892,355.22	16.03	3,241,875.15	6.42
2至3年	1,201,179.55	3.94	280,076.58	0.55
3年以上	52,340.02	0.17	21,908.02	0.04
合计	30,524,059.37	100.00	50,519,504.07	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名供应商	3,465,608.60	11.35
第二名供应商	2,566,320.60	8.41

第三名供应商	2,362,900.00	7.74
第四名供应商	1,605,716.22	5.26
第五名供应商	1,312,055.14	4.30
合计	11,312,600.56	37.06

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	10,354,231.73	11,788,293.81
合计	10,354,231.73	11,788,293.81

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	3,274,797.27	12,023,911.68
1年以内小计	3,274,797.27	12,023,911.68
1至2年	8,804,832.52	456,972.15
2至3年	398,616.63
3年以上	6,005,972.27	5,960,812.46
合计	18,484,218.69	18,441,696.29

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	13,598,150.31	14,575,738.55
其他	4,886,068.38	3,865,957.74
合计	18,484,218.69	18,441,696.29

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	601,195.59	91,394.43	5,960,812.46	6,653,402.48

2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-440,241.63	440,241.63
--转入第三阶段		-79,723.33	79,723.33
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,785.91	1,309,053.77	164,744.80	1,476,584.48
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	163,739.87	1,760,966.50	6,205,280.59	8,129,986.96

各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄处于1年内代表自初始确认后信用风险未显著增加，公司将其划分为第一阶段，按5%计提减值；账龄处于1-2年代表金融工具自初始确认后信用风险已显著增加，但未发生信用减值，公司将其划分为第二阶段，按20%计提减值；账龄处于2年以上代表金融工具自初始确认后已经发生信用减值，公司将其划分为第三阶段。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明注:期末3年以上账龄大于期初3年以上龄系外币折算差异导致。

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名其他应收款	10,803,242.31	58.45	海关保证金	1-2年、3年以上	4,427,679.08
第二名其他应收款	3,147,000.00	17.03	应收暂付款	3年以上	3,147,000.00
第三名其他应收款	2,000,000.00	10.82	海关保证金	1年以内	100,000.00
第四名其他应收款	432,966.39	2.34	代垫款	1年以内、1-2年	43,851.99
第五名其他应收款	400,000.00	2.16	押金保证金	1-2年	80,000.00
合计	16,783,208.70	90.80	/	/	7,798,531.07

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	470,328,108.63		470,328,108.63	630,130,183.78		630,130,183.78
在产品	47,467,363.75		47,467,363.75	74,370,756.20		74,370,756.20
库存商品	971,765,511.90	55,926,435.84	915,839,076.06	882,227,639.34	33,379,731.87	848,847,907.47
发出商品	19,819,747.18	12,152.92	19,807,594.26	6,725,351.39		6,725,351.39
委托加工物资	158,451.44		158,451.44
低值易耗品	12,755,009.83		12,755,009.83	13,563,619.80		13,563,619.80
合计	1,522,294,192.73	55,938,588.76	1,466,355,603.97	1,607,017,550.51	33,379,731.87	1,573,637,818.64

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	33,379,731.87	32,338,679.36		9,791,975.39		55,926,435.84
发出商品		12,152.92				12,152.92
合计	33,379,731.87	32,350,832.28		9,791,975.39		55,938,588.76

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用 □不适用

项 目	确定可变现净值 的具体依据	转销存货跌价 准备的原因	转回存货跌价 准备的原因
库存商品	以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值	本期将已计提存货跌价准备的存货售出	以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升
发出商品	以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值	本期将已计提存货跌价准备的存货售出

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待认证、抵扣增值税进项税	276,516,717.73	80,496,858.31
预缴税金	10,569,546.80	424,465.90
其他	137,832.85
合计	287,224,097.38	80,921,324.21

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
济宁金北新城污水处理有限公司	39,546,938.56			-4,079,487.78						35,467,450.78
济宁金源热电发展有限公司	9,959,780.59			-193,483.34						9,766,297.25
北京分子之心科技有限公司		101,043,948.00		-3,545,370.06						97,498,577.94
小计	49,506,719.15	101,043,948.00		-7,818,341.18						142,732,325.97

合计

49,506,719.15

101,043,948.00

-7,818,341.18

142,732,325.97

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

不适用

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,932,720,470.50	3,505,540,435.62
合计	3,932,720,470.50	3,505,540,435.62

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,356,782,551.98	2,701,169,046.27	15,411,279.94	262,724,374.13	4,336,087,252.32
2.本期增加金额	457,740,150.99	228,481,709.99	1,098,995.78	10,375,455.94	697,696,312.70
（1）购置	88,176,683.21	61,427,716.04	836,960.38	9,377,262.66	159,818,622.29
（2）在建工程转入	369,563,467.78	167,053,993.95	262,035.40	998,193.28	537,877,690.41
3.本期减少金额		2,789,587.57	17,200.00	608,128.88	3,414,916.45
（1）处置或报废		2,642,975.82	17,200.00	608,128.88	3,268,304.70
（2）其他减少		146,611.75			146,611.75
4.期末余额	1,814,522,702.97	2,926,861,168.69	16,493,075.72	272,491,701.19	5,030,368,648.57
二、累计折旧
1.期初余额	187,913,715.89	537,365,292.09	5,676,329.44	99,591,479.28	830,546,816.70
2.本期增加金额	59,905,416.61	172,735,919.49	2,968,753.63	33,922,091.65	269,532,181.38
（1）计提	59,905,416.61	172,735,919.49	2,968,753.63	33,922,091.65	269,532,181.38
3.本期减少金额		1,916,186.05	7,624.50	507,009.46	2,430,820.01

（1）处置或报废		1,916,186.05	7,624.50	507,009.46	2,430,820.01
（2）其他减少
4.期末余额	247,819,132.50	708,185,025.53	8,637,458.57	133,006,561.47	1,097,648,178.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,566,703,570.47	2,218,676,143.16	7,855,617.15	139,485,139.72	3,932,720,470.50
2.期初账面价值	1,168,868,836.09	2,163,803,754.18	9,734,950.50	163,132,894.85	3,505,540,435.62

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋及建筑物[注]	19,958,887.81

[注]由于房屋建筑物尚未办妥产权证书故未转入投资性房地产。

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
乌苏技术房屋及建筑物	199,029,920.69	预先投入使用，尚未竣工决算
乌苏材料房屋及建筑物	524,106,822.43	预先投入使用，尚未竣工决算

凯赛股份房屋及建筑物	12,556,163.36	土地审验未通过，正在协调办理中
太原技术房屋及建筑物	308,116,857.25	预先投入使用，尚未竣工决算
小 计	1,043,809,763.73

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	5,397,608,437.69	3,092,241,752.89
工程物资	45,456,968.26	72,068,587.66
合计	5,443,065,405.95	3,164,310,340.55

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产240万吨玉米深加工及年产500万吨生物发酵液项目	2,498,637,007.91		2,498,637,007.91	1,754,746,313.20		1,754,746,313.20
年产50万吨生物基戊二胺、年产90万吨生物基聚酰胺及年产30万吨生物发酵硫酸盐项目	2,689,933,934.29		2,689,933,934.29	880,833,096.47		880,833,096.47
生物基聚酰胺工程技术研究中心				242,454,420.15		242,454,420.15
研究中心配套公寓项目	60,049,020.79		60,049,020.79
其他项目	148,988,474.70		148,988,474.70	214,207,923.07		214,207,923.07
合计	5,397,608,437.69		5,397,608,437.69	3,092,241,752.89		3,092,241,752.89

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
生物基聚酰胺工程技术研究中心	441,920,000.00	242,454,420.15	2,359,940.53	244,814,360.68		0.00	55.40	55.40				募集/自筹
年产50万吨生物基戊二胺、年产90万吨生物基聚酰胺及年产30万吨生物发酵硫酸盐项目	13,413,579,600.00	880,833,096.47	1,809,100,837.82			2,689,933,934.29	20.05	20.05				募集/自筹
年产240万吨玉米深加工及年产500万吨生物发酵液项目	7,368,668,800.00	1,754,746,313.20	743,890,694.71			2,498,637,007.91	33.91	33.91				自筹

研究中心配套公寓项目	177,221,407.22		173,723,406.01	113,674,385.22		60,049,020.79	98.03	98.03				自筹
合计	21,401,389,807.22	2,878,033,829.82	2,729,074,879.07	358,488,745.90		5,248,619,962.99	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程专用材料	45,456,968.26		45,456,968.26	72,068,587.66		72,068,587.66
合计	45,456,968.26		45,456,968.26	72,068,587.66		72,068,587.66

其他说明：

无

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

√适用 □不适用

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

□适用 √不适用

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	专利权及非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	785,156,680.49	44,052,164.59	5,105,700.00	834,314,545.08
2.本期增加金额	21,630,195.00	5,972,190.17		27,602,385.17
(1)购置	21,630,195.00	5,972,190.17		27,602,385.17
(2)内部研发
(3)企业合并增加

3.本期减少金额	85,346,010.00	94,273.22		85,440,283.22
(1)处置	85,346,010.00			85,346,010.00
(2)其他减少		94,273.22		94,273.22
4.期末余额	721,440,865.49	49,930,081.54	5,105,700.00	776,476,647.03
二、累计摊销
1.期初余额	49,979,964.50	5,780,177.76	679,725.83	56,439,868.09
2.本期增加金额	10,777,698.24	4,769,909.61	635,570.00	16,183,177.85
（1）计提	10,777,698.24	4,769,909.61	635,570.00	16,183,177.85
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少
4.期末余额	60,757,662.74	10,550,087.37	1,315,295.83	72,623,045.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	660,683,202.75	39,379,994.17	3,790,404.17	703,853,601.09
2.期初账面价值	735,176,715.99	38,271,986.83	4,425,974.17	777,874,676.99

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
导热油炉循环物质	3,674,945.31	419,910.56	1,234,077.90		2,860,777.97
耐耗型循环使用托盘	1,243,315.10	147,126.73	876,922.66		513,519.17
房屋装修	15,929.20	108,910.90	47,694.88		77,145.22
其他待摊销费用	2,237,735.84	1,012,123.75	1,724,418.75		1,525,440.84

合计

7,171,925.45

1,688,071.94

3,883,114.19

4,976,883.20

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	68,741,530.41	10,522,679.63	53,927,147.06	8,418,995.18
内部交易未实现利润	100,773,585.56	17,756,277.14	116,506,670.35	22,244,030.26
可抵扣亏损	572,511,091.31	86,345,687.35	377,385,102.53	57,098,887.88
递延收益	228,348,751.28	44,252,312.69	3,444,764.00	516,714.60
合计	970,374,958.56	158,876,956.81	551,263,683.94	88,278,627.92

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	8,129,986.96	6,653,402.48
可抵扣亏损	44,712,579.73	30,347,329.33

专项储备	10,799,255.63	8,751,753.09
合计	63,641,822.32	45,752,484.90

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2025年		124,132.82
2026年		8,258,158.68
2027年	6,805,257.36	21,965,037.83
2028年	37,907,322.37
合计	44,712,579.73	30,347,329.33	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付土地出让金	15,000,000.00		15,000,000.00	35,990,000.00		35,990,000.00
预付工程设备款	855,576,131.77		855,576,131.77	1,668,117,025.63		1,668,117,025.63
其他	5,902,775.74		5,902,775.74	54,992,271.73		54,992,271.73
合计	876,478,907.51		876,478,907.51	1,759,099,297.36		1,759,099,297.36

其他说明：

无

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	376,438,612.06	376,438,612.06	质押、冻结	借款质押保证金、诉讼冻结资金、银行承兑汇票保证金，未到结息日已计提的利息	69,526,385.61	69,526,385.61	质押	开具银行承兑汇票而质押的保证金、未到结算日已计提的利息
应收票据	38,211,416.12	38,211,416.12	其他	已背书和贴现未终止确认的应收票据	36,877,576.55	36,877,576.55	其他	已背书和贴现未终止确认的应收票据
固定资产	2,856,413,555.58	2,439,303,031.49	抵押	银行授信抵押	2,054,222,695.88	1,700,351,171.83	抵押	银行授信抵押
在建工程	14,023,149.36	14,023,149.36	抵押	银行授信抵押	243,208,466.94	243,208,466.94	抵押	银行授信抵押
无形资产	178,886,320.79	157,737,772.40	抵押	银行授信抵押	135,852,640.79	119,948,111.53	抵押	银行授信抵押
合计	3,463,973,053.91	3,025,713,981.43	/	/	2,539,687,765.77	2,169,911,712.46	/	/

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	520,508,348.01	161,469,940.15
信用借款	225,745,687.08
合计	746,254,035.09	161,469,940.15

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	30,000,000.00
合计	30,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	106,966,322.06	221,747,695.25
设备工程款	1,514,095,059.20	819,974,848.28
其他	30,888,360.79	18,333,264.33
合计	1,651,949,742.05	1,060,055,807.86

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收房屋租金	2,519,337.16
合计	2,519,337.16

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	10,477,981.74	17,805,543.90
合计	10,477,981.74	17,805,543.90

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	10,666,202.91	277,556,345.08	275,565,896.48	12,656,651.51
二、离职后福利-设定提存计划	1,591,275.53	39,241,067.02	40,816,870.89	15,471.66
三、辞退福利		16,932,442.50	16,932,442.50
四、其他		1,235,911.35	1,235,911.35
合计	12,257,478.44	334,965,765.95	334,551,121.22	12,672,123.17

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	8,655,097.22	219,842,047.46	216,830,956.19	11,666,188.49
二、职工福利费		9,608,446.61	9,608,446.61
三、社会保险费	640,285.13	19,924,813.22	20,564,502.57	595.78
其中：医疗保险费	599,640.79	18,565,615.79	19,165,019.71	236.87
工伤保险费	40,644.34	1,359,197.43	1,399,482.86	358.91
四、住房公积金	1,370,820.56	27,543,737.06	27,924,690.38	989,867.24
五、工会经费和职工教育经费		637,300.73	637,300.73
合计	10,666,202.91	277,556,345.08	275,565,896.48	12,656,651.51

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,523,374.31	37,763,318.73	39,271,690.70	15,002.34
2、失业保险费	67,901.22	1,477,748.29	1,545,180.19	469.32

合计

1,591,275.53

39,241,067.02

40,816,870.89

15,471.66

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,373,395.77	1,814,184.79
企业所得税	55,541,038.99	30,697,208.87
个人所得税	1,061,396.78	1,077,307.99
城市维护建设税	196,997.93	432,651.41
房产税	1,596,019.54	691,730.23
土地使用税	401,605.11	231,288.24
水资源税	23,373.60	20,547.60
教育费附加	244,502.64	259,590.81
地方教育附加	163,001.76	173,060.54
印花税	850,710.34	720,613.76
环境保护税	9,828.52	13,803.38
车船税	5,844.03
合计	65,467,715.01	36,131,987.62

其他说明：

无

41、 其他应付款

(1).项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	831,600.00

其他应付款	101,869,619.66	128,923,858.53
合计	102,701,219.66	128,923,858.53

其他说明：

□适用 √不适用

(2).应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	831,600.00
合计	831,600.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4).其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	61,586,108.40	109,113,248.70
物流费	12,853,940.12	15,856,551.39
其他	27,429,571.14	3,954,058.44
合计	101,869,619.66	128,923,858.53

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	784,368,940.60	5,378,273.66
合计	784,368,940.60	5,378,273.66

其他说明：

无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	3,341,581.31	2,159,843.14

合计

3,341,581.31

2,159,843.14

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	245,331,608.60	882,500,000.00
信用借款		78,000,000.00
合计	245,331,608.60	960,500,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	404,385,306.40	21,540,000.00	20,747,033.63	405,178,272.77	收到的与资产/收益相关的补贴款
合计	404,385,306.40	21,540,000.00	20,747,033.63	405,178,272.77	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	583,278,195	99,844				99,844	583,378,039

其他说明：

报告期内，员工根据2020年限制性股票激励计划首次和预留授予股票期权累计自主行权99,844股。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	8,426,274,037.25	11,494,420.52	25,215,383.17	8,412,553,074.60
其他资本公积	114,106,122.03	6,291,857.39	7,422,782.20	112,975,197.22
合计	8,540,380,159.28	17,786,277.91	32,638,165.37	8,525,528,271.82

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 报告期内，员工根据2020年限制性股票激励计划首次和预留授予股票期权累计自主行权99,844股，公司将11,494,420.52元计入资本溢价并结转对应的其他资本公积入资本溢价7,422,782.20元；

2) 资本溢价(股本溢价)本期减少25,215,383.17元系公司收购子公司少数股东股权产生；

3) 其他资本公积增加6,291,857.39元，系股权激励本期确认的股份支付产生；

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
回购股份	94,669,527.35	31,524,702.72		126,194,230.07
合计	94,669,527.35	31,524,702.72		126,194,230.07

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股本期增加系：公司于2023年8月24日召开第二届第十三次董事会会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》，同意公司使用超募资金及自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币5,000.00万元(含)，不超过人民币10,000.00万元(含)，回购价格不超过93元/股(含)，回购期限自董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。截止2023年12月31日，公司已实际回购公司股份567,236股，占公司总股本583,378,039股的比例为0.0972%，支付的资金总额为人民币31,524,702.72元。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益	5,935,803.91	-2,283,693.20				-2,283,693.20		3,652,110.71
外币财务报表折算差额	5,935,803.91	-2,283,693.20				-2,283,693.20		3,652,110.71
其他综合收益合计	5,935,803.91	-2,283,693.20				-2,283,693.20		3,652,110.71

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	8,751,753.09	23,513,473.44	21,465,970.90	10,799,255.63
合计	8,751,753.09	23,513,473.44	21,465,970.90	10,799,255.63

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	98,029,612.58	386,534.28		98,416,146.86
合计	98,029,612.58	386,534.28		98,416,146.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2023年度盈余公积增加386,534.28元系按母公司净利润的10%计提法定盈余公积。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,807,249,349.68	1,460,383,012.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-13,172,983.01
调整后期初未分配利润	1,807,249,349.68	1,447,210,029.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润	366,524,351.34	553,265,973.38
减：提取法定盈余公积	386,534.28	5,927,182.92
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	104,786,128.80	187,299,470.70
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,068,601,037.94	1,807,249,349.68

调整期初未分配利润明细：

（1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

（2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

（3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

（4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

（5）、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,067,004,102.68	1,469,586,064.64	2,332,429,968.00	1,491,552,628.69
其他业务	47,170,766.13	35,838,638.93	108,674,003.54	89,288,484.95
合计	2,114,174,868.81	1,505,424,703.57	2,441,103,971.54	1,580,841,113.64
其中：与客户之间的合同产生的收入	2,110,418,698.40	1,504,367,585.00	2,441,103,971.54	1,580,841,113.64

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
	营业收入	营业成本
商品类型
长链二元酸系列	1,907,824,135.63	1,185,469,182.45
生物基聚酰胺系列	154,245,225.16	181,996,913.27
其他[注]	48,349,337.61	136,901,489.28
合计	2,110,418,698.40	1,504,367,585.00
按经营地区分类
境内	1,416,489,865.38	1,088,323,978.91
境外	693,928,833.02	416,043,606.09
合计	2,110,418,698.40	1,504,367,585.00
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入	2,105,483,956.51	1,504,367,585.00
在某一时段内确认收入	4,934,741.89
合计	2,110,418,698.40	1,504,367,585.00

其他说明

√适用 □不适用

1.主营业务成本-其他包含停工成本102,119,968.92元

2.在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为17,805,543.90元。

3.列报于营业收入和营业成本的试运行销售收入成本

1) 试运行销售收入成本

项 目	本期数
试运行销售收入	10,581,965.55
试运行销售成本	12,961,309.91

2) 确定试运行销售相关成本时采用的重要会计估计

确定试运行销售相关成本时按照对应产品实际生产投入成本计量。

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

1.合同产生的收入说明：

对于合同(订单)约定需要验收的，公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方，经购货方验收合格后确定为履约义务完成时点；对于合同(订单)未约定验收的，公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方，经购货方签收并取得收款凭据的时间确定为履约义务完成时点。公司根据合同(订单)约定的不同贸易方式在不同的时点进行收入确认，主要的贸易方式包括FOB、CIF、CFR、DAP及DDP等：在FOB、CIF和CFR贸易方式下，在办理完出口报关手续、取得报关单及提单、开具出口专用发票时确认为履约义务完成时点；DAP和DDP贸易方式下，公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方，经购货方签收并取得收款凭据的时间为履约义务完成时点。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
房产税	15,290,703.25	9,197,923.70
土地使用税	4,893,450.00	4,525,224.55
印花税	2,328,278.60	3,865,505.60
城市维护建设税	935,358.81	3,733,982.58
教育费附加	2,449,139.25	1,989,870.15
地方教育附加	1,632,759.51	1,326,580.12
车船使用税	15,022.33	9,777.08
其他	164,717.94	265,933.12
合计	27,709,429.69	24,914,796.90

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬及福利	13,577,319.34	11,970,696.87
销售包装费	7,592,163.78	11,018,456.15
样品费	1,476,418.94	8,491,286.81
仓储费	5,881,788.25	5,836,734.50
办公及差旅费	3,470,313.65	1,480,690.75
业务招待费	651,366.74	575,840.78
其他	5,552,502.87	5,755,228.58
合计	38,201,873.57	45,128,934.44

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬及福利	91,006,619.03	71,287,880.73
折旧费用	27,584,639.21	50,383,836.03
办公及差旅费	10,071,851.28	10,936,618.43

中介咨询费	12,394,021.30	11,067,949.61
摊销费用	9,328,313.63	8,845,339.51
股份支付	6,605,794.47	16,165,808.91
安全生产费	4,726,100.12	4,596,140.75
专利相关费用	4,325,241.93	2,686,192.95
物业费	1,796,338.27	1,123,786.56
业务招待费	2,211,141.07	1,013,968.23
财产险	1,409,354.41	649,932.79
修理费	538,546.66	1,517,788.07
其他	11,952,621.85	8,388,814.81
合计	183,950,583.23	188,664,057.38

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料费用	66,558,329.40	73,314,775.84
职工薪酬及福利	69,826,328.28	66,195,158.39
能源消耗	25,528,012.81	29,247,103.08
折旧费用	13,161,660.55	10,633,013.01
办公及差旅费	5,031,763.93	3,437,275.27
其他	9,021,925.80	4,887,347.98
合计	189,128,020.77	187,714,673.57

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	32,171,792.08	20,009,953.40
利息收入	-219,770,686.01	-236,775,924.10
汇兑损益	-29,592,563.71	-82,969,599.39
手续费及其他	5,700,639.09	4,614,850.48
合计	-211,490,818.55	-295,120,719.61

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	19,623,542.87	26,013,049.87
与收益相关的政府补助	80,317,928.53	10,211,078.82
增值税加计抵减及其他	3,643,022.64	2,989,599.37

合计

103,584,494.04

39,213,728.06

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-7,818,341.18	-3,707,720.89
合计	-7,818,341.18	-3,707,720.89

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	6,267,889.06	-6,685,616.72
合计	6,267,889.06	-6,685,616.72

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-28,984,161.87	-29,544,521.77
合计	-28,984,161.87	-29,544,521.77

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-5,785.50	46,813.41
合计	-5,785.50	46,813.41

其他说明：

无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得	-	27,922.12	-
赔偿收入	725,938.58	4,169,603.77	725,938.58
罚没收入	316,550.10	96,306.41	316,550.10
废品收入及其他	800,238.24	779,803.12	800,238.24
合计	1,842,726.92	5,073,635.42	1,842,726.92

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
捐赠支出	2,210,000.00	250,165.00	2,210,000.00
非流动资产毁损报废损失	260,657.84	16,325.88	260,657.84
某种长链二元酸特殊品种关税[注1]	-	16,786,424.63	-
建筑工程物资失窃损失[注2]	4,670,231.73	-	4,670,231.73
其他	72,466.18	312,606.02	72,466.18
合计	7,213,355.75	17,365,521.53	7,213,355.75

其他说明：

[注1]系由于美国海关因调整某长链二元酸的特殊品种关税税率向海外子公司补征收2019年至2022年的关税所产生[注2]系子公司建筑工程物资失窃，公司已报案并立案，截至报告日案件仍在审理中

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	110,987,278.00	119,416,552.46
递延所得税费用	-70,598,328.89	-36,079,501.71
合计	40,388,949.11	83,337,050.75

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	448,924,542.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	67,338,681.34
子公司适用不同税率的影响	657,319.84
调整以前期间所得税的影响	-3,689,976.49
非应税收入的影响	1,172,751.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,601,767.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-5,516,914.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	9,683,276.03
研发费用加计扣除影响	-30,857,956.41
所得税费用	40,388,949.11

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到往来款	2,755,763.75	42,118,977.50
收到政府补助	105,497,712.08	147,581,078.82
收到利息收入	215,974,774.00	256,505,008.42
收到票据保证金	81,996,320.00	195,306,047.66
其他	13,052,416.00	5,235,941.89
合计	419,276,985.83	646,747,054.29

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付期间付现费用	119,627,108.24	118,727,227.97
支付往来款	36,256,192.97	5,001,476.21
营业外支出中付现部分(含捐赠罚款等)	2,282,466.18	17,349,195.65
支付票据保证金	157,056,320.00	120,182,054.06
其他	1,609,600.00
合计	316,831,687.39	261,259,953.89

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购建固定资产、无形资产及在建工程支付款项	1,568,092,605.39	4,196,084,512.15
其他	1,688,071.94	2,271,984.07
合计	1,569,780,677.33	4,198,356,496.22

支付的重要的投资活动有关的现金说明：

无

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付长期资产票据保证金	30,000,000.00
合计	30,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
大额存单质押		308,406,866.61
合计		308,406,866.61

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
回购股份	31,524,702.72	94,669,527.35
收购少数股东股权	547,868,200.00
支付的贷款保证金	196,446,714.44
合计	775,839,617.16	94,669,527.35

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	161,469,940.15	843,716,681.34	1,337,353.75	260,269,940.15		746,254,035.09
长期借款(含一年内到期的长期借款)	965,878,273.66	93,307,010.00	15,265.54	29,500,000.00		1,029,700,549.20
合计	1,127,348,213.81	937,023,691.34	1,352,619.29	289,769,940.15		1,775,954,584.29

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

√适用 □不适用

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目	本期数	上年同期数
背书转让的商业汇票金额	258,241,861.55	313,966,621.22
其中：支付货款	131,181,836.86	233,984,720.16
支付固定资产等长期资产购置款	127,060,024.69	79,981,901.06

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	408,535,593.14	612,654,860.45
加：资产减值准备	22,716,272.81	36,230,138.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	269,532,181.38	246,242,402.48
使用权资产摊销
无形资产摊销	16,183,177.85	18,879,530.30
长期待摊费用摊销	3,883,114.19	4,677,760.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	5,785.50	-46,813.41
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,930,889.57	-11,596.24
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	5,889,335.58	-62,959,645.99
投资损失（收益以“－”号填列）	7,818,341.18	3,707,720.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-70,598,328.89	-36,079,501.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	78,298,052.80	-418,061,569.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-320,055,459.94	24,797,034.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	133,659,017.28	355,463,215.26
其他	8,653,297.01	18,180,188.50
经营活动产生的现金流量净额	569,451,269.46	803,673,724.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额	5,013,779,562.92	6,225,077,243.55
减：现金的期初余额	6,225,077,243.55	9,155,757,828.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,211,297,680.63	-2,930,680,585.06

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	5,013,779,562.92	6,225,077,243.55
其中：库存现金	18,460.04	172,298.74
可随时用于支付的银行存款	5,011,687,892.34	6,224,904,944.81
可随时用于支付的其他货币资金	2,073,210.54
三、期末现金及现金等价物余额	5,013,779,562.92	6,225,077,243.55
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	理由
募集资金	28,940,122.53	使用范围受限但可随时支取

股份回购资金	2,073,210.54	使用范围受限但可随时支取
合计	31,013,333.07	/

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	上期金额	理由
贷款保证金	196,446,714.44		为取得银行借款而质押的保证金
票据保证金	150,450,000.00	45,390,000.00	开具银行承兑汇票而质押的保证金
货币资金计提的利息	27,932,297.62	24,136,385.61	未到结算日已计提的利息
法院冻结资金	1,608,000.00		因诉讼法院冻结资金
银行冻结资金	1,600.00		ETC业务银行冻结资金
合计	376,438,612.06	69,526,385.61	/

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	1,744,195,007.98

其中：美元	239,222,682.83	7.0827	1,694,342,495.68
欧元	6,339,232.17	7.8592	49,821,293.47
港币	34,450.26	0.9062	31,218.83
应收账款	-	-	129,121,568.72
其中：美元	17,179,068.83	7.0827	121,674,190.80
欧元	947,600.00	7.8592	7,447,377.92
其他应收款			10,895,317.41
其中：美元	1,538,300.00	7.0827	10,895,317.41
其他应付款			1,194,356.33
其中：美元	167,683.66	7.0827	1,187,653.06
欧元	852.92	7.8592	6,703.27
应付账款	-	-	727,477.50
其中：美元	102,711.89	7.0827	727,477.50

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司境外子公司Cathay (HK)、CIBT、CIB(UK)从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

82、 租赁

(1) 作为承租人

□适用 √不适用

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入	3,756,170.41
合计	3,756,170.41

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	每年未折现租赁收款额
	期末金额	期初金额
第一年	6,046,409.17
第二年	6,046,409.17
第三年	6,474,082.02
第四年	6,474,082.02
第五年	6,931,249.54
5年以后	6,931,249.54
五年后未折现租赁收款额总额	38,903,481.46

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明经营租赁租出的资产详见附注七、21（3）

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1).按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料费用	66,558,329.40	73,314,775.84
职工薪酬及福利	69,826,328.28	66,195,158.39
能源消耗	25,528,012.81	29,247,103.08
折旧费用	13,161,660.55	10,633,013.01
办公及差旅费	5,031,763.93	3,437,275.27
其他	9,021,925.80	4,887,347.98
合计	189,128,020.77	187,714,673.57
其中：费用化研发支出	189,128,020.77	187,714,673.57
资本化研发支出

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

合并范围减少

公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日 净利润
CIB(HK)	清算	2023年2月

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
凯赛金乡公司	山东	70,000万元人民币	山东	制造业	100		同一控制下合并
乌苏技术公司	新疆	25,000万元人民币	新疆	制造业		100	设立
乌苏材料公司	新疆	66,000万元人民币	新疆	制造业	100		设立
Cathay (HK)	香港	10,000港元	香港	贸易	100		设立
CIBT	美国	5美元	美国	贸易		100	设立
CIB(UK)	英国	50,000英镑	英国	贸易		100	设立
太原材料公司	山西	460,000万元人民币	山西	制造业	50.125		设立
太原科技公司	山西	240,000万元人民币	山西	制造业	50.125		设立
太原技术公司	山西	100,000万元人民币	山西	制造业		100	设立
山西研究院	山西	500万元人民币	山西	服务业	100		设立
浩然生物公司	山西	100万元人民币	山西	制造业	100		设立
上海凯赛	上海	20,000万元人民币	上海	制造业	100		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
太原技术公司	2023年12月31日	50.125%	100%

2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项 目	太原技术公司
购买成本/处置对价	547,868,200.00
现金	547,868,200.00
购买成本/处置对价合计	547,868,200.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	522,652,816.83
差额	25,215,383.17
其中：调整资本公积	25,215,383.17

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
太原材料公司	49.875%	29,430,547.44		2,408,271,028.73
太原科技公司	49.875%	-653,455.76		1,202,565,642.12

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
太原材料公司	2,634,330,377.52	3,508,685,727.05	6,143,016,104.57	1,229,402,513.13	85,000,000.00	1,314,402,513.13	3,425,019,727.44	2,234,214,259.91	5,659,233,987.35	804,933,390.72	85,000,000.00	889,933,390.72
太原科技公司	174,641,511.22	2,969,280,038.25	3,143,921,549.47	632,762,367.27	100,000,000.00	732,762,367.27	446,712,308.21	2,424,952,903.79	2,871,665,212.00	359,520,912.21	100,000,000.00	459,520,912.21

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

太原材料公司	25,591,834.96	59,008,616.42	59,008,616.42	-47,660,886.36	17,602,512.52	105,391,269.74	105,391,269.74	-765,034,082.57
太原科技公司	97,519.34	-1,310,186.98	-1,310,186.98	-9,358,148.91	1,075,471.70	6,454,549.41	6,454,549.41	1,487,902,810.87

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	142,732,325.97	49,506,719.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-7,818,341.18	-3,707,720.89
--其他综合收益
--综合收益总额	-7,818,341.18	-3,707,720.89

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	404,385,306.40	18,497,241.67		19,623,542.87		403,259,005.20	与资产相关
递延收益		3,042,758.33		1,123,490.76		1,919,267.57	与收益相关
合计	404,385,306.40	21,540,000.00		20,747,033.63		405,178,272.77	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
计入其他收益的政府补助金额	99,941,471.40	36,224,128.69
财政贴息对利润总额的影响金额	4,763,274.31
合计	104,704,745.71	36,224,128.69

其他说明：

本期新增的政府补助情况

项 目	本期新增补助金额
与资产相关的政府补助	18,497,241.67
其中：计入递延收益	18,497,241.67
与收益相关的政府补助	82,237,196.10
其中：计入递延收益	3,042,758.33
计入其他收益	79,194,437.77
财政贴息	4,763,274.31
其中：计入递延收益
冲减财务费用	4,763,274.31
合 计	105,497,712.08

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(1) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1） 信用风险管理实务

①信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

①定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

②定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

i债务人发生重大财务困难；

ii 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

iii债务人很可能破产或进行其他财务重组；vi债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

（2）预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

（3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七4、七5、七7、七9及七30之说明。

（4）信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

①货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

②应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的58.30%(2022年12月31日：69.14%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(2) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	746,254,035.09	755,409,602.68	755,409,602.68
长期借款	245,331,608.60	266,969,957.47	6,303,435.16	247,469,500.79	13,197,021.52
应付票据	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
应付账款	1,651,949,742.05	1,651,949,742.05	1,651,949,742.05
其他应付款	102,701,219.66	102,701,219.66	102,701,219.66
一年内到期的非流动负债	784,368,940.60	794,277,547.97	794,277,547.97
小 计	3,560,605,546.00	3,601,308,069.83	3,340,641,547.52	247,469,500.79	13,197,021.52

(续上表)

项 目	上年年末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	161,469,940.15	161,469,940.15	161,469,940.15
长期借款	960,500,000.00	1,027,839,759.98	33,471,765.67	807,728,313.89	186,639,680.42
应付账款	1,060,055,807.86	1,060,055,807.86	1,060,055,807.86
其他应付款	128,923,858.53	128,923,858.53	128,923,858.53
一年内到期的非流动负债	5,378,273.66	5,437,514.29	5,437,514.29
小 计	2,316,327,880.20	2,383,726,880.81	1,389,358,886.50	807,728,313.89	186,639,680.42

(3) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币698,807,010.00元(2022年12月31日：人民币635,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七81之说明。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			469,248.00	469,248.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			469,248.00	469,248.00

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			469,248.00	469,248.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			79,402,948.02	79,402,948.02
持续以公允价值计量的资产总额			79,872,196.02	79,872,196.02
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值；对于持有的其他权益工具投资，因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
Cathay Industrial Biotech Ltd	英属开曼群岛	投资管理		28.3177	28.3177

本企业的母公司情况的说明母公司系Cathay Industrial Biotech Ltd.本企业最终控制方是刘修才家庭。其他说明：

刘修才家庭通过Cathay Industrial Biotech Ltd间接控制公司28.3177%的股权。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见本财务报表附注十之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
济宁金北新城污水处理有限公司	污水处理服务		不适用	否	2,642,938.52

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	13,938,561.25	10,811,589.86

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	济宁金北新城污水处理有限公司		2,233,012.82

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
管理人员	242,000.00	1,444,740.00	19,600.00	818,888.00			29,600.00	506,314.00
研发人员	89,200.00	532,524.00	28,952.00	1,209,614.56			120,400.00	2,808,195.00
销售人员	43,000.00	256,710.00	12,600.00	526,428.00			117,600.00	2,258,214.00
生产人员	50,000.00	298,500.00	38,692.00	1,616,551.76			46,200.00	1,609,851.00
合计	424,200.00	2,532,474.00	99,844.00	4,171,482.32			313,800.00	7,182,574.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用 □不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
管理人员、研发人员、销售人员及生产人员	1)2020年11月30日授予的限制性股票价格为41.78元/股，有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止，最长不超过66个月
	2) 2021年10月8日授予的限制性股票价格为41.78元/股,有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止，最长不超过66个月
	3) 2022年8月29日授予的限制性股票价格为56.64元/股,有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止，最长不超过72个月
	4) 2023年8月17日授予的限制性股票价格为56.64元/股,有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止，最长不超过72个月

其他说明

公司2022年第二次临时股东大会授权,公司于2023年8月17日召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定以2023年8月17日为预留授予日，授予价格为56.64元/股，向符合条件的17名激励对象授予42.42万股限制性股票。依次按30%、30%和40%的比例分三期归属，第一个归属期为自预留部分授予之日起12个月后的首个交易日起至预留部分授予之日起24个月内的最后一个交易日止；第二个归属期为自预留部分授予之日起24个月后的首个交易日起至预留部分授予之日起36个月内的最后一个交易日止；第三个归属期为自预留部分授予之日起36个月后的首个交易日起至预留部分授予之日起48个月内的最后一个交易日止。

授予日股票期权公允价值的确定方法：公司采取Black-Scholes 模型计算。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据BS模型计算
授予日权益工具公允价值的重要参数	根据BS模型计算

可行权权益工具数量的确定依据	管理层预计未来可行权人员及行权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	29,494,546.94

其他说明因部分员工离职或放弃行权，公司本期作废获授股数313,800.00股。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
管理人员、研发人员、销售人员及生产人员	6,605,794.47
合计	6,605,794.47

其他说明无

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2020年10月10日，公司与山西转型综合改革示范区管理委员会(以下简称管委会)签订《山西合成生物产业生态园区项目建设合作协议》，共同出资建设山西合成生物产业生态园区。山西合成生物产业生态园区项目计划按两期投资，包括玉米等农作物深加工、生物基戊二胺、生物基聚酰胺、长链二元酸、长链二元胺、聚酯酰胺、乳酸、聚乳酸以及纺丝、织布等下游配套项目。计划总投资规模为800亿元，其中一期投资计划投资450亿元，二期计划投资350亿元。产业园一期核心项目包括240万吨玉米深加工项目、年产50万吨生物基戊二胺项目、年产90万吨生物基聚酰胺项目和年产8万吨生物基长链二元酸项目，上述项目计划总投资250亿元，由公司与管委会投入。一期剩余200亿元的投资由管委会通过招商引资的方式将与核心项目相关的聚酰胺熔体直纺民用丝、工业丝、地毯丝、纺织、印染、服装等下游企业引入园区进行投资。产业园项目一期已开始投资建设，由公司与管委会共同成立太原技术公司、太原材料公司和太原科技公司，管委会协调的国有持股主体、政府产业基金等在一期项目公司中合计认缴出资39.90亿元，公司在一期项目公司中合计认缴出资40.10亿元，截止至本财务报表报出日，公司与山西转型工业园区对上述三家公司均完成认缴出资。鉴于项目公司为混合所有制企业，如果公司项目建成运行并转为固定资产满3年后，在满足一定的条件下，公司有权回购国有持股主体、政府产业基金持有项目公司的少数股权。

公司“凯赛(乌苏)生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺”项目于2023年11月达到预定可使用状态，公司于2023年11月10日分别召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于以公开摘牌方式受让控股子公司少数股东股权》，同意公司对募投项目凯赛(乌苏)生物技术有限公司年产3万吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目结项并将节余资金用于以公开摘牌方式受让控股子公司少数股东股权。公司已于2023年12月完成使用结余募集资金收购太原技术少数股东股权事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	110,449,952.60
经审议批准宣告发放的利润或股利	/

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本公司主要业务为生产和销售生物法长链二元酸系列产品、生物基聚酰胺及单体产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注七、61之说明。

(4). 其他说明

√适用 □不适用

非公开发行股票2023年6月25日、2023年7月21日，公司分别召开第二届董事会第九次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》，主要内容为：公司拟以43.34元/股的价格向上海曜勤生物科技合伙企业（有限合伙）（拟设立）非公开发行不超过152,284,263股（含本数）股票，募集资金总额不超过人民币660,000.00万元（含本数），扣除相关发行费用后的募集资金净额拟全部用于补充流动资金及偿还贷款。2023年8月17日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）的议案》，进一步明确公司本次向特定对象发行股票的发行对象为上海曜修。截至本财务报表批准报出日，前述股票发行事项仍在进行中。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

2023年6月25日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司与招商局集团有限公司签署<业务合作协议>的议案》，协议的主要内容包括：生物基聚酰胺材料战略采购、投融资战略合作、合作方式及沟通协调机制。若公司本次交易事项及公司2023年度向特定对象发行股票事项未能经上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册决定，亦或公司2023年度向特定对象发行股票的实施方案经上海证券交易所或中国证监会要求变更、且任何一方不认可该等变更方案，则此次合作事项存在变更、中止或取消的可能性。2023年7月21日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司与招商局集团有限公司签署<业务合作协议>的议案》。

8、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

1年以内	20,946,446.98	60,940,476.57
1年以内小计	20,946,446.98	60,940,476.57
1至2年
2至3年
3年以上
合计	20,946,446.98	60,940,476.57

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	20,946,446.98	100.00	129,436.34	0.62	20,817,010.64	60,940,476.57	100.00	64,059.00	0.11	60,876,417.57
其中：
按组合计提坏账准备	20,946,446.98	100.00	129,436.34	0.62	20,817,010.64	60,940,476.57	100.00	64,059.00	0.11	60,876,417.57
合计	20,946,446.98	/	129,436.34	/	20,817,010.64	60,940,476.57	/	64,059.00	/	60,876,417.57

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合/关联方往来组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	2,588,726.85	129,436.34	5.00
关联方往来组合	18,357,720.13
合计	20,946,446.98	129,436.34	0.62

按组合计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计之 11.金融工具之金融工具减值”

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

按组合计提坏账准备	64,059.00	65,377.34				129,436.34
合计	64,059.00	65,377.34				129,436.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名应收账款	14,835,106.23	70.82
第二名应收账款	2,691,228.39	12.85
第三名应收账款	2,588,726.85	12.36	129,436.34
第四名应收账款	472,381.10	2.26
第五名应收账款	359,004.41	1.71
合计	20,946,446.98	100.00	129,436.34

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	4,207,072,751.00	3,495,644,195.98
合计	4,207,072,751.00	3,495,644,195.98

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	4,206,932,092.69	3,495,739,175.31
1年以内小计	4,206,932,092.69	3,495,739,175.31
1至2年	285,000.00	86,972.15
2至3年	28,616.63
3年以上	21,908.00	24,000.00
合计	4,207,267,617.32	3,495,850,147.46

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来	4,204,899,092.69	3,492,448,034.25
押金保证金	2,024,408.00	3,026,700.00
其他	344,116.63	375,413.21
合计	4,207,267,617.32	3,495,850,147.46

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额	164,557.05	17,394.43	24,000.00	205,951.48
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-14,250.00	14,250.00
--转入第三阶段		-5,723.33	5,723.33
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-48,657.05	31,078.90	6,492.99	-11,085.16
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	101,650.00	57,000.00	36,216.32	194,866.32

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

合并范围内关联方组合和账龄处于1年内代表自初始确认后信用风险未显著增加，公司将其划分为第一阶段，按5%计提减值；账龄处于1-2年代表金融工具自初始确认后信用风险已显著增加，但未发生信用减值，公司将其划分为第二阶段，按20%计提减值；账龄处于2年以上代表金融工具自初始确认后已经发生信用减值，公司将其划分为第三阶段。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名其他应收款	152,000,000.00	3.61	往来款	1年以内、1-2年
第二名其他应收款	80,313,017.54	1.91	往来款	1年以内
第三名其他应收款	1,228,133,468.40	29.19	往来款	1年以内
第四名其他应收款	2,248,915,242.80	53.45	往来款	1年以内、1-2年
第五名其他应收款	480,088,799.74	11.41	往来款	1年以内、1-2年
合计	4,189,450,528.48	99.57	/	/

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,106,202,410.43		5,106,202,410.43	5,102,970,265.81		5,102,970,265.81
对联营、合营企业投资	97,498,577.94		97,498,577.94
合计	5,203,700,988.37		5,203,700,988.37	5,102,970,265.81		5,102,970,265.81

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
凯赛金乡公司	721,910,258.56	2,373,577.70		724,283,836.26
乌苏材料公司	663,404,497.93	67,715.78		663,472,213.71
Cathay (HK)	9,109.00			9,109.00
山西研究院	5,155,640.99	144,613.78		5,300,254.77
太原材料公司	2,306,051,240.63	304,378.39		2,306,355,619.02
太原科技公司	1,205,439,518.70	325,069.39		1,205,764,588.09
浩然生物公司	1,000,000.00			1,000,000.00
上海凯赛	200,000,000.00	16,789.58		200,016,789.58
合计	5,102,970,265.81	3,232,144.62		5,106,202,410.43

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业

北京分子之心科技有限公司		101,043,948.00		-3,545,370.06						97,498,577.94
小计		101,043,948.00		-3,545,370.06						97,498,577.94
合计		101,043,948.00		-3,545,370.06						97,498,577.94

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	63,313,652.22		93,652,125.09
其他业务	3,973,804.52	1,087,507.08	275,519.25	275,519.25
合计	67,287,456.74	1,087,507.08	93,927,644.34	275,519.25
其中：与客户之间的合同产生的收入	63,760,384.73	392,569.67	93,652,125.09

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
	营业收入	营业成本
商品类型

专利授权收入	63,313,652.22
其他	446,732.51	392,569.67
小计	63,760,384.73	392,569.67
按经营地区分类
境内	58,825,642.84	392,569.67
境外	4,934,741.89
小计	63,760,384.73	392,569.67

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,545,370.06
合计	-3,545,370.06

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-266,443.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	85,081,202.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,109,970.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	18,887,091.17
少数股东权益影响额（税后）	845,215.91
合计	59,972,481.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1).执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》对2022年度非经常性损益金额的影响

项目	金额
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额	22,258,772.06
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额	-820,011.10
差异	23,078,783.16

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.31	0.63	0.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.77	0.53	0.53

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：XIUCAI LIU (刘修才)董事会批准报送日期：2024年4月29日

修订信息

□适用 √不适用

董事长：XIUCAI LIU (刘修才)董事会批准报送日期：2024年4月29日