关于河南驰诚电气股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情
况鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
| 关于河南驰诚电气股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | |
| 河南驰诚电气股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-5 |
关于河南驰诚电气股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第410A009430号河南驰诚电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的河南驰诚电气股份有限公司（以下简称驰诚股份）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的要求编制2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是驰诚股份董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对驰诚股份董事会编制的2023年度专项报告提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合驰诚股份实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。经审核，我们认为，驰诚股份董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了驰诚股份2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
河南驰诚电气股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据本公司第三届董事会第四次会议、2022年第二次临时股东大会和第三届董事会第九次会议审议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意河南驰诚电气股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕147号）注册生效，本公司向不特定合格投资者公开发行普通股股票不超过1,000万股（未考虑超额配售选择权的情况下），若超额配售选择权（不超过初始发行规模15%）全额行使，则发行总股数将扩大至1,150.00万股。2023年2月2日本公司发行普通股1,000.00万股，发行价格为每股人民币5.87元，每股面值为人民币1元。本公司此次公开发行股票募集资金总额58,700,000.00元，2023年2月7日，本公司收到主承销商开源证券股份有限公司转入的扣除承销费4,245,283.02元（不含增值税）后的股东认缴股款人民币54,454,716.98元（大写：
伍仟肆佰肆拾伍万肆仟柒佰壹拾陆元玖角捌分）。上述募集资金已于2023年2月7日汇入本公司募集资金专用账户内，并于2023年2月7日由致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同专字（2023）第410C000350号验资报告。
2023年3月20日本公司在初始发行规模1,000.00万股的基础上全额行使超额配售选择权，新增发行股票数量150.00万股，发行价格为每股人民币5.87元，每股面值为人民币1元。2023年3月20日本公司已收到主承销商开源证券股份有限公司转入的股东认缴股款人民币8,805,000.00元（大写：捌佰捌拾万伍仟元整），并于2023年3月20日由致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同专字（2023）第410C003418号验资报告。本公司已在银行开立了专户存储上述募集资金，并签订了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等文件的规定，结合本公司实际情况，修订了《河南驰诚电气股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2023年11月29日经本公司第三届董事会第十五次会议审议通过。公司已将募集资金存放于经公司董事会批准开立的募集资金专用账户中，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 |
| 招商银行郑州高新区支行 | 371906865210506 | 其他专用存款户 | 28,363,923.28 |
| 招商银行郑州高新区支行 | 371909456810101 | 其他专用存款户 | 29,406,359.43 |
| 合计 | 57,770,282.71 |
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入88.42万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)本年度募集资金实际使用情况详见下表及附件1：募集资金使用情况对照表。
| 序号 | 项目 | 金额 |
| （一） | 募集资金账户初始金额 | 63,259,716.98 |
| （二） | 本年度使用情况 | |
| 1 | 募集资金账户资金的增加项 | 247,384,243.7 |
| 理财及利息收入 | 884,243.73 | |
| 理财产品赎回 | 246,500,000.00 | |
| 2 | 募集资金账户资金的减少项 | 252,873,678.00 |
| 募集资金项目投入 | 1,009,668.00 | |
| 置换自筹资金 | 5,364,009.43 | |
| 支付银行手续费、账户维护费 | 0.57 | |
| 理财产品购买 | 246,500,000.00 | |
| （三） | 募集资金账户余额 | 57,770,282.71 |
(二)募集资金置换情况
截至2023年3月22日，公司使用自筹资金支付的发行费用金额为5,364,009.43元（不含增值税）；公司第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第八次会议于2023年3月24日审议通过，同意公司以募集资金置换上述已支付发行费用的自筹资金。同时，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了的《关于河南驰诚电气股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》、保荐机构亦出具了《开源证券股份有限公司关于河南驰诚电气股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。
(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四)闲置募集资金购买理财产品情况
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
| 委托方名称 | 委托理财产品类型 | 产品名称 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 收益类型 | 预计年化收益率（%） |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看涨两层区间92天结构性存款 | 15,000,000.00 | 2023-5-4 | 2023-8-4 | 固定收益 | 2.85% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看涨两层区间92天结构性存款 | 23,000,000.00 | 2023-5-4 | 2023-8-4 | 固定收益 | 2.85% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 交银理财稳享灵动慧利日开2号（90天持有期）安鑫版 | 10,000,000.00 | 2023-5-6 | 2023-8-8 | 固定收益 | 2.90% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看涨两层区间7天结构性存款 | 10,000,000.00 | 2023-8-18 | 2023-8-25 | 固定收益 | 2.40% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 20,000,000.00 | 2023-9-6 | 2023-9-27 | 固定收益 | 2.35% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 20,000,000.00 | 2023-9-7 | 2023-9-28 | 固定收益 | 2.35% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 25,000,000.00 | 2023-10-10 | 2023-10-31 | 固定收益 | 1.60% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 25,000,000.00 | 2023-10-10 | 2023-10-31 | 固定收益 | 1.60% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间30天结构性存款 | 3,000,000.00 | 2023-10-31 | 2023-11-30 | 固定收益 | 2.45% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间30天结构性存款 | 4,500,000.00 | 2023-10-31 | 2023-11-30 | 固定收益 | 2.45% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 20,000,000.00 | 2023-11-3 | 2023-11-24 | 固定收益 | 2.35% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 22,000,000.00 | 2023-11-3 | 2023-11-24 | 固定收益 | 2.35% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 25,000,000.00 | 2023-12-4 | 2023-12-25 | 固定收益 | 2.30% |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 24,000,000.00 | 2023-12-4 | 2023-12-25 | 固定收益 | 2.30% |
公司于2023年3月24日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于利用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司，下同）拟使用不超过人民币57,828,202.55元闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内可以循环滚动使用。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构亦就该事项发表了同意的核查意见。为提高募集资金使用效率，本报告期公司购买了上表所列理财产品，实际使用额度均在审批额度范围内，截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买短期理财产品已全部赎回。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在变更募集资金用途的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司在利用闲置募集资金进行现金管理的过程中，因公司相关人员对规则学习理解不够深入、准确，对于2023年10月10日购买银行结构性存款5,000万元、2023年11月3日购买银行结构性存款4,200万元、2023年12月4日购买银行结构性存款4,900万元未及时披露。违反了《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第7.1.2条和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》第十四条的有关规定，未及时披露《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》。
截至2023年12月31日，除上述情况外，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
| 附表1： | ||||||||||||||||||
| 2023年度募集资金使用情况对照表 | ||||||||||||||||||
| 单位：万元 | ||||||||||||||||||
| 募集资金净额 | 5,782.82 | 本报告期投入募集资金总额 | ||||||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | |||||||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||||||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||||||||||
| 否5,782.82100.971.752025年6月30日不适用否 | 100.97 | |||||||||||||||||
| 合计-5,782.82----- | - | |||||||||||||||||
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整 | 1、因受到国内外宏观经济形势及市场需求情况等不确定性因素影响，结合公司的实际情况，本着审慎控制风险和效益最大化的原则，公司募投项目的实施进度略显缓慢。2、应对措施：（1）后期公司将加快募投项目的建设进度；（2）如公司募投项目无法在计划内完成，公司将根据市场和自身的实际情况，按照法定要求进行延期、变更或终止。 | |||||||||||||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||||||||
| 募集资金用途变更的情况说明 | 不适用 | |||||||||||||||||
| 募集资金 | 2023年3月24日，公司召开的第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金共5,364,009.43元（不含增值税）。截至2023年12月31日，公司已完成置换。 | |||||||||||||||||
| 置换自筹资金情况说明 | ||||||||||||||||||
| 使用闲置募集资金 | 不适用 | |||||||||||||||||
| 暂时补充流动资金情况说明 | ||||||||||||||||||
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 公司于2023年3月24日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于利用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司，下同）拟使用不超过人民币57,828,202.55元闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内可以循环滚动使用。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构亦就该事项发表了同意的核查意见。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买短期理财产品已全部赎回 | |||||||||||||||||
| 超募资金投向 | 不适用 | |||||||||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金 | 不适用 | |||||||||||||||||
| 或归还银行借款情况说明 | ||||||||||||||||||
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 | |||||||||||||||||