关于山高环能集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70062077_J01号
山高环能集团股份有限公司
山高环能集团股份有限公司董事会：
我们审计了山高环能集团股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月28日出具了编号为安永华明（2024）审字第70062077_J01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，山高环能集团股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是山高环能集团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山高环能集团股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对山高环能集团股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解山高环能集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山高环能集团股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70062077_J01号
山高环能集团股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：王 冲 |
| 中国注册会计师：赵佳伟 | |
| 中国 北京 | 2024年4月28日 |
附件
山高环能集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山高环能集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 无 | - | - | - | - | - | - | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 无 | - | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 无 | - | - | - | - | - | - | / | / |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司 的子公司 及其附属 企业 | 山高十方环保能源集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 187,211.48 | 950.51 | 165,513.77 | 22,648.22 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 济南稼禾香农业科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 274.72 | 2,127.99 | - | 1,577.31 | 825.40 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 南充奥盛环保设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,687.96 | 9.19 | 87.72 | 75.99 | 1,708.88 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 四川山高能芯微信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21.91 | - | - | 21.91 | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
附件
山高环能集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山高环能集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司 的子公司 及其附属 企业 | 太原天润生物能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,772.07 | 12,948.55 | 402.42 | 16,866.92 | 1,256.12 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 北清热力有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,336.59 | 8,644.17 | 1,003.08 | 559.82 | 25,424.02 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 惠民县大朴生物质能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,839.20 | 124.86 | - | 159.23 | 1,804.83 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 烟台十方环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 910.11 | 6,949.44 | 65.34 | 6,242.80 | 1,682.09 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上海卢实再生能源有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,551.25 | 329.51 | 8.19 | 2,888.95 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 山东弥河绿色能源发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,802.62 | - | - | - | 13,802.62 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 北京驰奈生物能源科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 642.36 | 312.83 | 42.55 | 57.47 | 940.27 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 天津方碧环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,419.22 | 15,656.58 | 296.62 | 21,894.29 | 8,478.13 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 青州市昌泰油脂有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 39,337.94 | 147,110.96 | 1,054.08 | 185,862.66 | 1,640.32 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 四川山高能慧科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 743.84 | 23.61 | 0.05 | 767.40 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 山东恒华佳业环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 74,558.28 | 711.95 | 69,469.68 | 5,800.55 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 菏泽同华环保有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 11,389.00 | 54.41 | 2,213.26 | 9,230.15 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 单县同华环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 993.78 | - | 32.00 | 961.78 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 青州奥能再生资源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 408.35 | - | 302.33 | 106.02 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 天津碧海环保技术咨询服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 32,121.65 | 964.84 | 10,567.54 | 22,518.95 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 天津德丰利胜固体废弃物处理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,834.76 | 21,063.49 | 830.44 | 18,730.84 | 17,997.85 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 武汉百信环保能源科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,993.68 | - | 309.08 | 1,684.60 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 甘肃驰奈生物能源系统有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 12,449.55 | 116.90 | 7,447.49 | 5,118.96 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 济南十方固废处理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 17,422.77 | 91.73 | 15,467.07 | 2,047.43 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 111,430.71 | 554,569.95 | 6,704.39 | 526,260.46 | 146,444.59 |
附件
山高环能集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：山高环能集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 山东省水利工程局有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 其他应收款 | 300.00 | - | - | - | 300.00 | 押金保证金 | 经营性往来 |
| 山东省水利工程局有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 应收账款 | - | 14,145.60 | - | 11,483.33 | 2,662.27 | 业务往来 | 经营性往来 | |
| 山东高速齐鲁建设集团有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 预付账款 | - | 461.89 | - | 420.97 | 40.92 | 业务往来 | 经营性往来 | |
| 山东高速信联科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 预付账款 | 0.65 | 0.98 | - | 0.98 | 0.65 | 业务往来 | 经营性往来 | |
| 河北中科威德环境工程有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 其他应收款 | 100.00 | - | - | 100.00 | - | 收购前形成的资金往来 | 非经营性往来 | |
| 河北绿碳生物科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 其他应收款 | 1.21 | - | - | 1.21 | - | 收购前形成的资金往来 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 401.86 | 14,608.47 | - | 12,006.49 | 3,003.84 | |||||
| 合计 | 111,832.57 | 569,178.42 | 6,704.39 | 538,266.95 | 149,448.43 |