关于上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司审计单位：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：021-23235241
附表2
关于上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来资金 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资金 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 4,493.54 | 17,329.62 | - | (18,335.17) | 3,487.99 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 481.75 | 3,173.46 | - | (3,655.21) | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 2,401.47 | 209.13 | - | (2,395.52) | 215.08 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 2.48 | - | - | (2.48) | - | 保证金 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 106.66 | - | (106.66) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 49.18 | - | - | - | 49.18 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 34,321.72 | - | - | - | 34,321.72 | 购买动迁房 | 经营性往来 | |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,473.92 | 6,524.84 | - | (8,396.37) | 1,602.39 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 384.20 | - | (384.20) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 177.61 | - | - | (177.61) | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 558.27 | - | - | - | 558.27 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 25.60 | - | - | 25.60 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城建停车管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 208.12 | - | (208.12) | - | 租金 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城建停车管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.43 | 25.09 | - | (25.12) | 1.40 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴人才公寓建设开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,045.06 | 1,389.85 | - | (1,606.60) | 828.31 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前安投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 245.78 | 663.67 | - | (747.26) | 162.19 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前康投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 266.16 | 617.31 | - | (689.79) | 193.68 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海晶前置业有限公司(原“上海前滩国际商务区园区管理有限公司”) | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 414.15 | - | - | 414.15 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海晶前置业有限公司(原“上海前滩国际商务区园区管理有限公司”) | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.14 | - | - | - | 0.14 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 267.45 | 931.71 | - | (1,170.25) | 28.91 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区运营管 | 控股股东、实际控制人的附 | 其他应收款 | 572.25 | 1,099.96 | - | (752.05) | 920.16 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 理有限公司 | 属企业 | ||||||||
| 上海前耀投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 438.36 | 742.54 | - | (949.00) | 231.90 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海文腾投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 232.07 | 647.31 | - | (717.19) | 162.19 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海江高投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 463.97 | 1,355.17 | - | (1,244.16) | 574.98 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海浦东美术馆经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 164.58 | 177.37 | - | (164.58) | 177.37 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海秀锦浦至房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 155.74 | 458.60 | - | (392.44) | 221.90 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海阳熠投资管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 252.63 | 843.69 | - | (728.74) | 367.58 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海企耀投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 169.32 | 257.69 | - | (315.29) | 111.72 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海阳锐投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 23.60 | 504.37 | - | (527.97) | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴双乐物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.76 | - | - | - | 0.76 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.33 | 55.22 | - | (55.22) | 7.33 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴市政绿化管理服 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | - | 276.10 | - | (276.10) | - | 租金 | 经营性往来 |
| 务有限公司 | 属企业 | ||||||||
| 上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 36.46 | 181.30 | - | (36.46) | 181.30 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海鸿霈置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 783.23 | 664.20 | - | (1,205.16) | 242.27 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海耀体实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 333.37 | 2,465.52 | - | (2,123.39) | 675.50 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海东磬实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 573.66 | - | (483.55) | 90.11 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海东荟实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 101.23 | - | (85.33) | 15.90 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海耀雪置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 81.15 | - | (79.75) | 1.40 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海耀雪置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 404.57 | - | (125.57) | 279.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城市建设管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 61.43 | - | - | 61.43 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海塘赢置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 639.11 | - | - | 639.11 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海仁陆置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 484.82 | - | - | 484.82 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆川房地产开发有限公 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | - | 881.19 | - | - | 881.19 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 司 | 属企业 | |||||||||
| 上海祝湛建设发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2,190.30 | - | (219.86) | 1,970.44 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴新辰投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 62.04 | 4,401.99 | - | (4,390.08) | 73.95 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴新辰临壹投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 45.91 | 645.91 | - | (641.24) | 50.58 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴荣成房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 15,296.04 | - | - | (15,296.04) | - | 购买资产 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海陆家嘴物业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付款项 | 25.16 | 457.58 | (457.58) | 25.16 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴展览发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 279,661.57 | 320,002.72 | (570,001.82) | 29,662.47 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海佳纪资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,122.63 | 2,706.03 | (2,794.77) | 1,033.89 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海东翌置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 15,000.00 | - | (15,000.00) | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 上海东翌置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 17.42 | 428.19 | (445.61) | - | 委贷利息 | 非经营性往来 | ||
| 上海佳三资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,352.77 | 3.51 | (608.01) | 8,748.27 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海佳二实业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,234,799.58 | 80.03 | - | 1,234,879.61 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海佳仁资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 601.31 | 0.01 | - | 601.32 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海佳卫资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,855.43 | 1,065.85 | (1,260.19) | 1,661.09 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海佳川置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 331,744.56 | 92,706.08 | (304,346.67) | 120,103.97 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海佳章置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 959.51 | - | (959.51) | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 上海佳章置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1.08 | 17.75 | (18.83) | - | 委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 上海佳项资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 42,422.43 | 1,944.64 | (1,411.30) | 42,955.77 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海前滩实业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,314.94 | - | - | 2,314.94 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海商骋商业经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 861.79 | - | 861.79 | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海商骋商业经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.53 | - | (0.53) | - | 代收代付 | 经营性往来 | |
| 上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 391.00 | 739.75 | (441.00) | 689.75 | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海申万置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 60,117.25 | - | (39,275.12) | 20,842.13 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海智俩投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,907.77 | 7,074.01 | (3,136.89) | 5,844.89 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海陆家嘴商业经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 358.92 | (329.71) | 29.21 | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴商 | 子公司及其控 | 其他应收 | 255.78 | 260.27 | (259.78) | 256.27 | 提供劳务 | 经营性往 |
| 业经营管理有限公司 | 制的法人 | 款 | 来 | |||||||
| 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9.22 | 259.63 | - | 268.85 | 代收代付 | 经营性往来 | ||
| 爱建证券有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 139.49 | (139.49) | - | 租金 | 经营性往来 | ||
| 苏州绿岸房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 324,737.80 | 48,372.68 | (32,193.57) | 340,916.91 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 苏州绿岸房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 127.41 | 103.75 | (127.41) | 103.75 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 天津陆津房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 147,780.23 | (146,822.58) | 957.65 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海纯景实业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 332,196.58 | (177,420.73) | 154,775.85 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海企荣投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 85.64 | 1,455.60 | - | 1,541.24 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海企荣投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 19,681.01 | (11,887.94) | 7,793.07 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海耀龙投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,982.88 | 1,126.82 | (1,643.59) | 1,466.11 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海东袤置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 48.62 | 65.52 | (114.14) | - | 租金 | 经营性往来 | ||
| 上海东袤置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 171.23 | 1,883.72 | (2,001.30) | 53.65 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海陆家嘴昌邑房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 313.24 | (157.06) | 156.18 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 关联自然人 |
| 其他关联方及其附属企业 | 上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 其他应收款 | 30.22 | - | - | 30.22 | 动迁房启动资金 | 经营性往来 | |
| 上海耀筠置业有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 其他应收款 | - | 104,000.00 | - | 104,000.00 | 减资款 | 非经营性往来 | ||
| 上海绿岛阳光置业有限公司(i) | 联营企业 | 其他应收款 | 2,690.97 | - | - | 2,690.97 | 逾期股利 | 非经营性往来 | ||
| 上海新国际博览中心有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 882.03 | 5,278.52 | (5,457.21) | 703.34 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海富都世界发展有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | - | 200.00 | (200.00) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海富都物业管理有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 0.15 | 0.29 | (0.44) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 513.95 | (513.95) | - | 租金 | 经营性往来 | ||
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 985.21 | (648.60) | 336.61 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | 5,000.00 | - | (5,000.00) | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 34.11 | (34.11) | - | 委贷利息 | 非经营性往来 | ||
| 陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 894.52 | (894.52) | - | 租金 | 经营性往来 |
| 陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 0.81 | (0.81) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 2,385,140.51 | 1,145,710.57 | 480.05 | (1,394,714.30) | 2,136,616.83 | / | / |