关于湖北美尔雅股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：湖北美尔雅股份有限公司审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：18607175681
附表2
关于湖北美尔雅股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 材谷金带（湖北）高新技术产业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 4,000.00 | 3,222.00 | 7,222.00 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | / | / | / | 4,000.00 | 3,222.00 | 7,222.00 | / | / | ||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 4,000.00 | 3,222.00 | 7,222.00 | / | / | ||
| 其他关联资金往 | 资金往来方 | 往来方与上市 | 上市公司 | 2023年 | 2023年度 | 2023年度 | 2023年度 | 2023年期 | 往来形成 | 往来性质 |
| 来 | 名称 | 公司的关系 | 核算的会计科目 | 期初往来资金余额 | 往来累计发生金额（不含利息） | 往来资金的利息（如有） | 偿还累计发生金额 | 末往来资金余额 | 原因 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖北美尔雅集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 75.64 | 31.09 | 91.63 | 15.10 | 经营性往来 | ||
| 湖北美尔雅集团销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 11,083.03 | 11,083.03 | 经营性往来 | |||||
| 黄石美京纤维有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,320.12 | 1,320.12 | 经营性往来 | |||||
| 上海美香服饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 18.83 | 0.24 | 19.07 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖北美尔雅销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19,047.42 | 25,752.74 | 25,377.28 | 19,422.88 | 非经营性往来 | ||
| 黄石美尔雅动力供应有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 838.86 | - | 16.61 | 822.25 | 非经营性往来 | |||
| 黄石美羚洋服饰有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 690.01 | - | - | 690.01 | 非经营性往来 | |||
| 北京美恒雅商贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,982.80 | 30.00 | 1,507.00 | 2,505.80 | 非经营性往来 | |||
| 北京美尔雅能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,296.56 | 6,565.56 | 10,431.56 | 430.56 | 非经营性往来 | |||
| 贵州中能世 | 子公司及其控 | 其他应收 | 185.02 | 1,670.00 | 1,855.02 | - | 非经营 |
| 汇能源科技有限公司 | 制的法人 | 款 | 性往来 | |||||||
| 贵州美尔雅能源矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,062.00 | 850.00 | 5,212.00 | 非经营性往来 | ||||
| 青海众友健康惠嘉医药连锁有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,460.00 | - | 1,460.00 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 41,538.29 | 41,571.63 | 40,129.10 | 42,980.82 | / | / |