陕西航天动力高科技股份有限公司
前期会计差错更正的专项说明审核报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP地址:北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOB座20层邮编:100073电话:(010)51423818传真:(010)51423816
目录
一、前期会计差错更正专项说明审核报告
二、审核报告附送
1.差错更正表
2.前期会计差错更正专项说明
三、审核报告附件
1.中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件
2.中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件
3.注册会计师执业证书复印件
陕西航天动力高科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明(除特别说明外,金额单位为人民币元)陕西航天动力高科技股份有限公司(以下简称“公司”或“航天动力”)于2024年3月26日公告中国证券监督管理委员会出具的行政处罚决定书([2024]26号)(以下简称“行政处罚决定书”)。公司根据行政处罚决定书对前期会计差错进行了更正,并对公司2016年、2017年、2018年、2019年、2020年、2021年、2022年度财务报表进行追溯调整。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号财务信息的更正及相关披露》等相关规定,本公司现将前期会计差错更正事项说明如下:
一、前期会计差错更正的原因
1、行政处罚书相关内容:
(1)航天动力开展专网通信业务的情况航天动力为迅速扭转业绩下滑趋势,寻求新的利润增长点,达到股东考核要求,经总经理办公会决策后于2016年以贸易方式参与隋田力专网通讯业务。2016年至2020年,航天动力及其子公司陕西航天动力节能科技有限公司(以下简称航天节能)开展的智能数据模块业务属于专网通信贸易业务,该项业务属于隋田力专网通信自循环业务的一个环节。与隋田力合作期间,航天动力该业务涉及的全部客户和供应商均由隋田力及其相关人员指定,相关交易合同由隋田力及其相关人员提供,交易价格、数量等合同要素主要由隋田力方确定,航天动力不参与产品加工、仓储及运输环节,不具有交易标的的控制权,不承担交易的售后责任,交易标的从供应商直接运输至客户,交易标的实质是没有实际的第三方市场或使用价值的通讯设备,除融资性贸易外,航天动力实际为交易的资金通道方。航天动力开展的专网通信贸易业务,相关交易均为虚假、不具有业务实质,虚增收入、利润,导致相关定期报告存在虚假记载。
(2)航天动力2016年至2020年定期报告存在虚假记载
2016年至2020年年报,航天动力智能数据模块贸易业务虚增营业收入金额分别为43,458.54万元、85,360.20万元、77,242.79万元、165,951.30万元和8,217.08万元,分别占当期营业收入的24.09%、46.38%、40.92%、62.59%和6.58%,该项业务当期利润分别为788.03万元、1,977.61万元、1,871.30万元,1,353.23万元和1,223.17万元,分别占当期利润总额的
20.66%、73.84%、50.38%、14.33%和36.01%。航天动力的上述行为导致其披露的2016年至2020年年度报告存在虚假记载。
2、追溯调整说明:
公司于2016年至2020年开展的智能数据模块业务属于专网通信贸易业务,该项业务属于隋田力专网通信自循环业务的一个环节。公司将专网通信业务按照融资性贸易和资金通道业务性质,对专网通信业务涉及的收入及利润更正后均不予确认。
公司在追溯调整中使用“其他流动资产”、“其他流动负债”作为专网通信业务的过渡性科目。将各年度期末应收账款、预付账款列示为“其他流动资产”,应付账款、预收款项列示为“其他流动负债”,将业务持续期间营业收入扣除营业成本及各项费用的净收益调整至其他流动负债。
公司于2024年4月28日召开第七届董事会第三十三次会议和第七届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于会计差错更正的议案》,同意对公司前期会计差错进行更正。
二、前期会计差错更正的财务影响
公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正,对2016-2022年财务报表相关项目进行了追溯重述财务报表影响项目及金额如下(金额单位:元):
1、对2016年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2016年度合并财务报表的影响
①对2016年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
预付款项 | 376,436,352.84 | -225,182,000.00 | 151,254,352.84 |
其他流动资产
其他流动资产 | 2,083,003.77 | 225,182,000.00 | 227,265,003.77 |
流动资产合计 | 3,246,750,492.79 | 3,246,750,492.79 | |
资产总计 | 4,355,039,684.03 | 4,355,039,684.03 | |
预收款项 | 380,607,206.27 | -242,658,550.00 | 137,948,656.27 |
其他流动负债 | 250,538,910.19 | 250,538,910.19 | |
流动负债合计 | 1,463,016,870.49 | 7,880,360.19 | 1,470,897,230.68 |
负债合计 | 1,702,426,598.20 | 7,880,360.19 | 1,710,306,958.39 |
盈余公积 | 45,542,620.69 | -767,156.67 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 316,886,169.32 | -7,113,203.52 | 309,772,965.80 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,193,128,812.68 | -7,880,360.19 | 2,185,248,452.49 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,652,613,085.83 | -7,880,360.19 | 2,644,732,725.64 |
②对2016年度合并利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业总收入 | 1,803,667,355.97 | -434,585,444.50 | 1,369,081,911.47 |
二、营业总成本 | 1,788,737,969.57 | -426,705,084.31 | 1,362,032,885.26 |
其中:营业成本 | 1,598,984,606.61 | -425,626,781.58 | 1,173,357,825.03 |
税金及附加 | 10,684,769.17 | -733,294.06 | 9,951,475.11 |
销售费用 | 62,417,279.09 | -26,088.07 | 62,391,191.02 |
管理费用 | 108,137,630.25 | -13,932.60 | 108,123,697.65 |
财务费用 | -145,350.91 | -304,988.00 | -450,338.91 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 14,929,386.40 | -7,880,360.19 | 7,049,026.21 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 38,136,401.14 | -7,880,360.19 | 30,256,040.95 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,229,174.27 | -7,880,360.19 | 28,348,814.08 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | 36,229,174.27 | -7,880,360.19 | 28,348,814.08 |
(二)按所有权归属分类
(二)按所有权归属分类 | |||
1、归属于母公司所有者的净利润 | 29,657,685.13 | -7,880,360.19 | 21,777,324.94 |
七、综合收益总额: | |||
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 29,657,685.13 | -7,880,360.19 | 21,777,324.94 |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.04647 | 0.03412 | |
(二)稀释每股收益 | 0.04647 | 0.03412 |
③对2016年度合并现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,047,527,574.58 | -751,123,520.00 | 1,296,404,054.58 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 52,819,761.37 | 751,123,520.00 | 803,943,281.37 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,906,385,566.48 | -722,713,620.00 | 1,183,671,946.48 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 77,158,247.49 | 722,713,620.00 | 799,871,867.49 |
(2)对2016年度母公司财务报表的影响
①对2016年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
预付款项 | 238,821,061.64 | -225,182,000.00 | 13,639,061.64 |
其他流动资产 | 140,094,339.62 | 225,182,000.00 | 365,276,339.62 |
流动资产合计 | 1,917,058,572.06 | 1,917,058,572.06 | |
资产总计 | 2,970,421,763.54 | 2,970,421,763.54 | |
预收款项 | 261,673,655.22 | -242,658,550.00 | 19,015,105.22 |
其他流动负债 | 250,330,116.70 | 250,330,116.70 |
流动负债合计
流动负债合计 | 752,548,472.72 | 7,671,566.70 | 760,220,039.42 |
负债合计 | 954,969,475.29 | 7,671,566.70 | 962,641,041.99 |
盈余公积 | 45,542,620.69 | -767,156.67 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 109,627,507.31 | -6,904,410.03 | 102,723,097.28 |
所有者权益合计 | 2,015,452,288.25 | -7,671,566.70 | 2,007,780,721.55 |
②对2016年度母公司利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业收入 | 864,483,286.06 | -434,266,593.28 | 430,216,692.78 |
减:营业成本 | 795,409,208.06 | -425,626,781.58 | 369,782,426.48 |
税金及附加 | 4,020,318.23 | -646,572.72 | 3,373,745.51 |
销售费用 | 21,048,319.86 | -2,751.68 | 21,045,568.18 |
管理费用 | 41,489,911.36 | -13,932.60 | 41,475,978.76 |
财务费用 | -6,978,170.24 | -304,988.00 | -7,283,158.24 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 14,970,097.35 | -7,671,566.70 | 7,298,530.65 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 20,776,669.61 | -7,671,566.70 | 13,105,102.91 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,842,904.39 | -7,671,566.70 | 11,171,337.69 |
(一)按经营持续性分类 | 18,842,904.39 | -7,671,566.70 | 11,171,337.69 |
1、持续经营净利润 | |||
六、综合收益总额: | 18,842,904.39 | -7,671,566.70 | 11,171,337.69 |
③对2016年度母公司现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,170,619,746.14 | -750,750,464.06 | 419,869,282.08 |
收到其他与经营活动有关的现金
收到其他与经营活动有关的现金 | 34,620,288.36 | 750,750,464.06 | 785,370,752.42 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,101,464,824.15 | -722,713,620.00 | 378,751,204.15 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 30,040,985.60 | 722,713,620.00 | 752,754,605.60 |
2、对2017年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2017年度合并财务报表的影响
①对2017年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
预付款项 | 302,634,006.56 | -77,826,000.00 | 224,808,006.56 |
其他流动资产 | 4,558,231.67 | 77,826,000.00 | 82,384,231.67 |
流动资产合计 | 3,212,832,834.18 | 3,212,832,834.18 | |
资产总计 | 4,348,386,414.03 | 4,348,386,414.03 | |
应付账款 | 712,235,505.19 | -226,710,000.00 | 485,525,505.19 |
预收款项 | 161,152,739.87 | -224,000.00 | 160,928,739.87 |
其他流动负债 | 254,590,457.46 | 254,590,457.46 | |
流动负债合计 | 1,575,168,350.90 | 27,656,457.46 | 1,602,824,808.36 |
负债合计 | 1,674,720,470.19 | 27,656,457.46 | 1,702,376,927.65 |
盈余公积 | 46,047,718.94 | -1,272,254.92 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 332,135,921.16 | -26,384,202.54 | 305,751,718.62 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,183,082,700.90 | -27,656,457.46 | 2,155,426,243.44 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,673,665,943.84 | -27,656,457.46 | 2,646,009,486.38 |
②对2017年度合并利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业总收入 | 1,840,534,776.57 | -853,601,965.72 | 986,932,810.85 |
二、营业总成本
二、营业总成本 | 1,830,526,592.80 | -833,825,868.45 | 996,700,724.35 |
其中:营业成本 | 1,641,602,227.09 | -831,663,122.90 | 809,939,104.19 |
税金及附加 | 14,582,730.21 | -1,852,370.37 | 12,730,359.84 |
销售费用 | 55,158,371.31 | -8,030.34 | 55,150,340.97 |
管理费用 | 110,183,505.32 | -9,680.84 | 110,173,824.48 |
财务费用 | -512,793.85 | -292,664.00 | -805,457.85 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 23,046,495.42 | -19,776,097.27 | 3,270,398.15 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 26,781,226.65 | -19,776,097.27 | 7,005,129.38 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 22,595,594.67 | -19,776,097.27 | 2,819,497.40 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | 22,595,594.67 | -19,776,097.27 | 2,819,497.40 |
(二)按所有权归属分类 | |||
1、归属于母公司所有者的净利润 | 15,754,850.09 | -19,776,097.27 | -4,021,247.18 |
七、综合收益总额: | |||
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 15,754,850.09 | -19,776,097.27 | -4,021,247.18 |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.024686 | -0.00630 | |
(二)稀释每股收益 | 0.024686 | -0.00630 |
③对2017年度合并现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,408,875,130.61 | -756,279,750.00 | 652,595,380.61 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 31,974,014.20 | 756,279,750.00 | 788,253,764.20 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,251,199,691.02 | -576,667,750.00 | 674,531,941.02 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 54,931,992.64 | 576,667,750.00 | 631,599,742.64 |
(2)对2017年度母公司财务报表的影响
①对2017年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
预付款项 | 139,241,398.44 | -77,826,000.00 | 61,415,398.44 |
其他流动资产 | 323,465.02 | 77,826,000.00 | 78,149,465.02 |
流动资产合计 | 1,781,310,090.03 | 1,781,310,090.03 | |
资产总计 | 2,984,008,649.64 | 2,984,008,649.64 | |
应付账款 | 442,744,373.09 | -226,710,000.00 | 216,034,373.09 |
预收款项 | 27,329,359.39 | -224,000.00 | 27,105,359.39 |
其他流动负债 | 254,381,663.97 | 254,381,663.97 | |
流动负债合计 | 882,464,407.23 | 27,447,663.97 | 909,912,071.20 |
负债合计 | 950,502,429.66 | 27,447,663.97 | 977,950,093.63 |
盈余公积 | 46,047,718.94 | -1,272,254.92 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 117,963,584.25 | -26,175,409.05 | 91,788,175.20 |
所有者权益合计 | 2,033,506,219.98 | -27,447,663.97 | 2,006,058,556.01 |
②对2017年度母公司利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业收入 | 1,091,997,147.32 | -853,601,965.72 | 238,395,181.60 |
减:营业成本 | 1,023,872,195.06 | -831,663,122.90 | 192,209,072.16 |
税金及附加 | 6,409,923.64 | -1,852,370.37 | 4,557,553.27 |
销售费用 | 20,219,206.95 | -8,030.34 | 20,211,176.61 |
管理费用 | 42,298,520.51 | -9,680.84 | 42,288,839.67 |
财务费用 | -5,293,639.55 | -292,664.00 | -5,586,303.55 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 5,148,198.06 | -19,776,097.27 | -14,627,899.21 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 5,554,013.85 | -19,776,097.27 | -14,222,083.42 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 5,050,982.45 | -19,776,097.27 | -14,725,114.82 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | 5,050,982.45 | -19,776,097.27 | -14,725,114.82 |
六、综合收益总额: | 5,050,982.45 | -19,776,097.27 | -14,725,114.82 |
③对2017年度母公司现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 930,532,179.58 | -756,279,750.00 | 174,252,429.58 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,646,995.77 | 756,279,750.00 | 779,926,745.77 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 759,209,958.68 | -576,667,750.00 | 182,542,208.68 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 19,225,898.57 | 576,667,750.00 | 595,893,648.57 |
3、对2018年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2018年度合并财务报表的影响
①对2018年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
应收票据及应收账款 | 919,109,207.44 | -91,468,160.50 | 827,641,046.94 |
其中:应收账款 | 805,270,064.93 | -91,468,160.50 | 713,801,904.43 |
预付款项 | 204,771,104.79 | -44,792,593.10 | 159,978,511.69 |
其他流动资产 | 7,157,458.38 | 138,024,410.75 | 145,181,869.13 |
流动资产合计 | 3,266,707,763.01 | 1,763,657.15 | 3,268,471,420.16 |
递延所得税资产 | 32,064,283.41 | -264,548.57 | 31,799,734.84 |
非流动资产合计 | 1,230,438,702.36 | -264,548.57 | 1,230,174,153.79 |
资产总计
资产总计 | 4,497,146,465.37 | 1,499,108.58 | 4,498,645,573.95 |
应付账款及应付票据 | 834,726,514.58 | -253,522,160.00 | 581,204,354.58 |
预收款项 | 191,822,622.51 | -33,966,000.00 | 157,856,622.51 |
其他流动负债 | 335,621,152.63 | 335,621,152.63 | |
流动负债合计 | 1,693,093,255.02 | 48,132,992.63 | 1,741,226,247.65 |
负债合计 | 1,790,258,541.48 | 48,132,992.63 | 1,838,391,534.11 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 354,046,636.04 | -44,243,302.72 | 309,803,333.32 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,206,640,741.24 | -46,633,884.05 | 2,160,006,857.19 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,706,887,923.89 | -46,633,884.05 | 2,660,254,039.84 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,497,146,465.37 | 1,499,108.58 | 4,498,645,573.95 |
②对2018年度合并利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业总收入 | 1,887,773,395.56 | -772,427,865.76 | 1,115,345,529.80 |
二、营业总成本 | 1,870,088,528.54 | -753,714,987.74 | 1,116,373,540.80 |
其中:营业成本 | 1,643,093,787.31 | -750,873,759.66 | 892,220,027.65 |
税金及附加 | 15,320,204.65 | -1,061,178.06 | 14,259,026.59 |
销售费用 | 64,569,552.83 | -8,192.87 | 64,561,359.96 |
财务费用 | 4,157,980.22 | -8,200.00 | 4,149,780.22 |
资产减值损失 | 25,533,379.83 | -1,763,657.15 | 23,769,722.68 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 36,625,274.38 | -18,712,878.02 | 17,912,396.36 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 37,144,929.39 | -18,712,878.02 | 18,432,051.37 |
减:所得税费用 | 3,294,922.49 | 264,548.57 | 3,559,471.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 33,850,006.90 | -18,977,426.59 | 14,872,580.31 |
(一)按经营持续性分类 | 33,850,006.90 | -18,977,426.59 | 14,872,580.31 |
1、持续经营净利润
1、持续经营净利润 | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1、归属于母公司所有者的净利润 | 23,029,041.29 | -18,977,426.59 | 4,051,614.70 |
七、综合收益总额: | |||
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,029,041.29 | -18,977,426.59 | 4,051,614.70 |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.036084 | 0.00635 | |
(二)稀释每股收益 | 0.036084 | 0.00635 |
③对2018年度合并现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,806,823,952.86 | -707,549,900.00 | 1,099,274,052.86 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 32,029,774.81 | 707,549,900.00 | 739,579,674.81 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,365,671,757.47 | -835,110,040.00 | 530,561,717.47 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 77,754,031.78 | 835,110,040.00 | 912,864,071.78 |
(2)对2018年度母公司财务报表的影响
①对2018年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
应收票据及应收账款 | 333,072,239.12 | -91,468,160.50 | 241,604,078.62 |
其中:应收账款 | 292,025,183.71 | -91,468,160.50 | 200,557,023.21 |
预付款项 | 64,543,767.27 | -44,792,593.10 | 19,751,174.17 |
其他流动资产 | 109,129.05 | 138,024,410.75 | 138,133,539.80 |
流动资产合计 | 1,711,543,757.96 | 1,763,657.15 | 1,713,307,415.11 |
递延所得税资产
递延所得税资产 | 17,042,772.09 | -264,548.57 | 16,778,223.52 |
非流动资产合计 | 1,281,156,483.29 | -264,548.57 | 1,280,891,934.72 |
资产总计 | 2,992,700,241.25 | 1,499,108.58 | 2,994,199,349.83 |
应付账款及应付票据 | 469,026,009.28 | -253,522,160.00 | 215,503,849.28 |
预收款项 | 50,756,939.88 | -33,966,000.00 | 16,790,939.88 |
其他流动负债 | 335,412,359.14 | 335,412,359.14 | |
流动负债合计 | 876,592,467.12 | 47,924,199.14 | 924,516,666.26 |
负债合计 | 947,134,869.24 | 47,924,199.14 | 995,059,068.38 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 128,028,521.91 | -44,034,509.23 | 83,994,012.68 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,045,565,372.01 | -46,425,090.56 | 1,999,140,281.45 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,992,700,241.25 | 1,499,108.58 | 2,994,199,349.83 |
②对2018年度母公司利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业收入 | 1,172,720,306.68 | -772,427,865.76 | 400,292,440.92 |
减:营业成本 | 1,080,654,251.78 | -750,873,759.66 | 329,780,492.12 |
税金及附加 | 7,033,221.37 | -1,061,178.06 | 5,972,043.31 |
销售费用 | 19,827,530.55 | -8,192.87 | 19,819,337.68 |
财务费用 | -627,677.02 | -8,200.00 | -635,877.02 |
资产减值损失 | 5,877,149.93 | -1,763,657.15 | 4,113,492.78 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 13,564,049.62 | -18,712,878.02 | -5,148,828.40 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 13,619,647.10 | -18,712,878.02 | -5,093,230.92 |
减:所得税费用 | 2,436,383.03 | 264,548.57 | 2,700,931.60 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 11,183,264.07 | -18,977,426.59 | -7,794,162.52 |
(一)按经营持续性分类 |
1、持续经营净利润
1、持续经营净利润 | 11,183,264.07 | -18,977,426.59 | -7,794,162.52 |
六、综合收益总额: | 11,183,264.07 | -18,977,426.59 | -7,794,162.52 |
③对2018年度母公司现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,353,840,222.12 | -707,549,900.00 | 646,290,322.12 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 14,024,598.22 | 707,549,900.00 | 721,574,498.22 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,073,908,558.22 | -835,110,040.00 | 238,798,518.22 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 25,404,925.09 | 835,110,040.00 | 860,514,965.09 |
4、对2019年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2019年度合并财务报表的影响
①对2019年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
应收票据 | 728,711,873.95 | -682,358,153.40 | 46,353,720.55 |
预付款项 | 145,237,958.06 | -27,715,800.00 | 117,522,158.06 |
其他流动资产 | 115,622,686.42 | 723,999,630.00 | 839,622,316.42 |
流动资产合计 | 3,341,452,023.93 | 13,925,676.60 | 3,355,377,700.53 |
递延所得税资产 | 48,777,186.62 | -2,088,851.49 | 46,688,335.13 |
非流动资产合计 | 1,235,679,158.70 | -2,088,851.49 | 1,233,590,307.21 |
资产总计 | 4,577,131,182.63 | 11,836,825.11 | 4,588,968,007.74 |
应付票据 | 797,264,634.01 | -698,518,200.00 | 98,746,434.01 |
应付账款 | 507,661,357.31 | -75,284,460.00 | 432,376,897.31 |
预收款项 | 110,341,085.68 | -7,086,430.00 | 103,254,655.68 |
其他流动负债 | 854,716,445.30 | 854,716,445.30 |
流动负债合计
流动负债合计 | 1,898,906,445.37 | 73,827,355.30 | 1,972,733,800.67 |
负债合计 | 1,991,494,620.25 | 73,827,355.30 | 2,065,321,975.55 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 240,232,210.32 | -59,599,948.86 | 180,632,261.46 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,093,986,630.42 | -61,990,530.19 | 2,031,996,100.23 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,585,636,562.38 | -61,990,530.19 | 2,523,646,032.19 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,577,131,182.63 | 11,836,825.11 | 4,588,968,007.74 |
②对2019年度合并利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业总收入 | 2,651,512,287.30 | -1,659,513,008.13 | 991,999,279.17 |
二、营业总成本 | 2,666,219,226.58 | -1,633,818,645.46 | 1,032,400,581.12 |
其中:营业成本 | 2,426,011,567.36 | -1,630,388,202.17 | 795,623,365.19 |
税金及附加 | 16,005,300.37 | -2,059,742.71 | 13,945,557.66 |
销售费用 | 67,517,567.76 | -14,075.54 | 67,503,492.22 |
管理费用 | 91,599,569.18 | -1,507.10 | 91,598,062.08 |
财务费用 | 8,126,521.06 | -1,355,117.94 | 6,771,403.12 |
信用减值损失(亏损以“-”号填列) | -74,439,304.29 | 12,162,019.45 | -62,277,284.84 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -96,033,457.72 | -13,532,343.22 | -109,565,800.94 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -94,412,129.79 | -13,532,343.22 | -107,944,473.01 |
减:所得税费用 | -16,588,457.17 | 1,824,302.92 | -14,764,154.25 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -77,823,672.62 | -15,356,646.14 | -93,180,318.76 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | -77,823,672.62 | -15,356,646.14 | -93,180,318.76 |
(二)按所有权归属分类 | |||
1、归属于母公司所有者的净利润 | -81,753,709.07 | -15,356,646.14 | -97,110,355.21 |
七、综合收益总额:
七、综合收益总额: | |||
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -81,753,709.07 | -15,356,646.14 | -97,110,355.21 |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | -0.12810 | -0.15216 | |
(二)稀释每股收益 | -0.12810 | -0.15216 |
③对2019年度合并现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,024,793,658.69 | -1,375,182,300.00 | 649,611,358.69 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 43,748,700.45 | 1,375,182,300.00 | 1,418,931,000.45 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,826,044,795.61 | -1,260,328,500.00 | 565,716,295.61 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 96,411,690.76 | 1,260,328,500.00 | 1,356,740,190.76 |
(2)对2019年度母公司财务报表的影响
①对2019年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
应收票据 | 721,690,898.13 | -682,358,153.40 | 39,332,744.73 |
预付款项 | 50,080,260.82 | -27,715,800.00 | 22,364,460.82 |
其他流动资产 | 108,166,369.22 | 723,999,630.00 | 832,165,999.22 |
流动资产合计 | 1,915,832,310.05 | 13,925,676.60 | 1,929,757,986.65 |
递延所得税资产 | 30,359,478.05 | -2,088,851.49 | 28,270,626.56 |
非流动资产合计 | 1,292,166,638.42 | -2,088,851.49 | 1,290,077,786.93 |
资产总计 | 3,207,998,948.47 | 11,836,825.11 | 3,219,835,773.58 |
应付票据 | 750,902,589.21 | -698,518,200.00 | 52,384,389.21 |
应付账款
应付账款 | 235,385,311.41 | -75,284,460.00 | 160,100,851.41 |
预收款项 | 28,446,705.32 | -7,086,430.00 | 21,360,275.32 |
其他流动负债 | 853,625,420.27 | 853,625,420.27 | |
流动负债合计 | 1,207,836,334.39 | 72,736,330.27 | 1,280,572,664.66 |
负债合计 | 1,280,480,987.57 | 72,736,330.27 | 1,353,217,317.84 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 9,057,319.95 | -58,508,923.83 | -49,451,603.88 |
所有者权益合计 | 1,927,517,960.90 | -60,899,505.16 | 1,866,618,455.74 |
负债和所有者权益总计 | 3,207,998,948.47 | 11,836,825.11 | 3,219,835,773.58 |
②对2019年度母公司利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业收入 | 1,893,764,062.87 | -1,627,634,070.09 | 266,129,992.78 |
减:营业成本 | 1,831,025,857.70 | -1,599,445,724.29 | 231,580,133.41 |
税金及附加 | 6,335,091.66 | -2,016,761.67 | 4,318,329.99 |
销售费用 | 17,119,798.92 | -2,827.96 | 17,116,970.96 |
管理费用 | 44,736,138.63 | -1,507.10 | 44,734,631.53 |
财务费用 | 336,287.10 | -1,355,117.94 | -1,018,830.84 |
信用减值损失(亏损以“-”号填列) | -40,369,725.85 | 12,162,019.45 | -28,207,706.40 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -100,796,650.64 | -12,650,111.68 | -113,446,762.32 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -100,723,990.01 | -12,650,111.68 | -113,374,101.69 |
减:所得税费用 | -13,663,105.45 | 1,824,302.92 | -11,838,802.53 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -87,060,884.56 | -14,474,414.60 | -101,535,299.16 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | -87,060,884.56 | -14,474,414.60 | -101,535,299.16 |
六、综合收益总额: | -87,060,884.56 | -14,474,414.60 | -101,535,299.16 |
③对2019年度母公司现金流量表的影响
报表项目
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,380,588,786.99 | -1,339,159,100.00 | 41,429,686.99 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 35,654,273.14 | 1,339,159,100.00 | 1,374,813,373.14 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,428,805,749.74 | -1,225,363,500.00 | 203,442,249.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 41,613,446.03 | 1,225,363,500.00 | 1,266,976,946.03 |
5、对2020年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2020年度合并财务报表的影响
①对2020年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
应收账款 | 868,327,423.72 | -71,625,162.00 | 796,702,261.72 |
其他流动资产 | 5,894,152.76 | 69,516,125.00 | 75,410,277.76 |
流动资产合计 | 2,712,136,784.25 | -2,109,037.00 | 2,710,027,747.25 |
递延所得税资产 | 49,004,716.84 | 316,355.55 | 49,321,072.39 |
非流动资产合计 | 1,216,801,290.63 | 316,355.55 | 1,217,117,646.18 |
资产总计 | 3,928,938,074.88 | -1,792,681.45 | 3,927,145,393.43 |
应付账款 | 523,268,593.86 | -69,516,125.00 | 453,752,468.86 |
其他流动负债 | 16,170,596.48 | 140,076,045.85 | 156,246,642.33 |
流动负债合计 | 1,396,603,289.80 | 70,559,920.85 | 1,467,163,210.65 |
负债合计 | 1,483,761,152.95 | 70,559,920.85 | 1,554,321,073.80 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 266,681,558.31 | -69,962,020.97 | 196,719,537.34 |
归属于母公司所有者权益合计
归属于母公司所有者权益合计 | 2,149,623,520.78 | -72,352,602.30 | 2,077,270,918.48 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,445,176,921.93 | -72,352,602.30 | 2,372,824,319.63 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,928,938,074.88 | -1,792,681.45 | 3,927,145,393.43 |
②对2020年度合并利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业总收入 | 1,249,018,922.26 | -82,170,796.48 | 1,166,848,125.78 |
二、营业总成本 | 1,258,635,585.08 | -82,403,072.18 | 1,176,232,512.90 |
其中:营业成本 | 1,035,107,506.81 | -80,973,429.27 | 954,134,077.54 |
税金及附加 | 15,559,106.48 | -110,613.43 | 15,448,493.05 |
销售费用 | 57,345,093.35 | -2,540.28 | 57,342,553.07 |
管理费用 | 85,990,489.86 | -31,683.58 | 85,958,806.28 |
财务费用 | 4,021,183.14 | -1,284,805.62 | 2,736,377.52 |
信用减值损失(亏损以“-”号填列) | 1,624,155.82 | -12,463,938.60 | -10,839,782.78 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 33,717,687.61 | -12,231,662.90 | 21,486,024.71 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 33,969,027.11 | -12,231,662.90 | 21,737,364.21 |
减:所得税费用 | 3,461,746.21 | -1,869,590.79 | 1,592,155.42 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 30,507,280.90 | -10,362,072.11 | 20,145,208.79 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | 30,507,280.90 | -10,362,072.11 | 20,145,208.79 |
(二)按所有权归属分类 | |||
1、归属于母公司所有者的净利润 | 27,612,747.99 | -10,362,072.11 | 17,250,675.88 |
七、综合收益总额: | |||
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,612,747.99 | -10,362,072.11 | 17,250,675.88 |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | -0.04326 | 0.0270 |
(二)稀释每股收益
(二)稀释每股收益 | -0.04326 | 0.0270 |
③对2020年度合并现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,704,578,640.81 | -708,963,500.00 | 995,615,140.81 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,655,959.65 | 708,963,500.00 | 755,619,459.65 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,417,418,279.97 | -764,708,735.00 | 652,709,544.97 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 73,746,629.49 | 764,708,735.00 | 838,455,364.49 |
(2)对2020年度母公司财务报表的影响
①对2020年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
应收账款 | 370,886,325.29 | -71,625,162.00 | 299,261,163.29 |
其他流动资产 | 69,516,125.00 | 69,516,125.00 | |
流动资产合计 | 1,213,891,727.50 | -2,109,037.00 | 1,211,782,690.50 |
递延所得税资产 | 24,869,587.65 | 316,355.55 | 25,185,943.20 |
非流动资产合计 | 1,488,143,828.02 | 316,355.55 | 1,488,460,183.57 |
资产总计 | 2,702,035,555.52 | -1,792,681.45 | 2,700,242,874.07 |
应付账款 | 330,087,236.76 | -69,516,125.00 | 260,571,111.76 |
其他流动负债 | 2,184,323.78 | 138,985,020.82 | 141,169,344.60 |
流动负债合计 | 665,274,584.30 | 69,468,895.82 | 734,743,480.12 |
负债合计 | 738,744,304.94 | 69,468,895.82 | 808,213,200.76 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 31,877,429.03 | -68,870,995.94 | -36,993,566.91 |
所有者权益合计
所有者权益合计 | 1,963,291,250.58 | -71,261,577.27 | 1,892,029,673.31 |
负债和所有者权益总计 | 2,702,035,555.52 | -1,792,681.45 | 2,700,242,874.07 |
②对2020年度母公司利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、营业收入 | 544,304,877.91 | -82,170,796.48 | 462,134,081.43 |
减:营业成本 | 481,134,608.89 | -80,973,429.27 | 400,161,179.62 |
税金及附加 | 5,970,408.59 | -110,613.43 | 5,859,795.16 |
销售费用 | 14,227,385.27 | -2,540.28 | 14,224,844.99 |
管理费用 | 41,101,571.60 | -31,683.58 | 41,069,888.02 |
财务费用 | -2,951,965.87 | -1,284,805.62 | -4,236,771.49 |
信用减值损失(亏损以“-”号填列) | 34,167,548.45 | -12,463,938.60 | 21,703,609.85 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 26,727,969.75 | -12,231,662.90 | 14,496,306.85 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 27,248,541.68 | -12,231,662.90 | 15,016,878.78 |
减:所得税费用 | 4,428,432.60 | -1,869,590.79 | 2,558,841.81 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 22,820,109.08 | -10,362,072.11 | 12,458,036.97 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | 22,820,109.08 | -10,362,072.11 | 12,458,036.97 |
六、综合收益总额: | 22,820,109.08 | -10,362,072.11 | 12,458,036.97 |
③对2020年度母公司现金流量表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,191,222,882.13 | -708,963,500.00 | 482,259,382.13 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 21,388,004.56 | 708,963,500.00 | 730,351,504.56 |
购买商品、接受劳务支付的现金
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,118,853,710.03 | -764,708,735.00 | 354,144,975.03 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 38,061,227.03 | 764,708,735.00 | 802,769,962.03 |
6、对2021年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2021年度合并财务报表的影响
①对2021年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他流动资产 | 7,572,038.32 | 69,516,125.00 | 77,088,163.32 |
流动资产合计 | 2,491,364,911.49 | 69,516,125.00 | 2,560,881,036.49 |
递延所得税资产 | 64,392,920.39 | -10,427,418.75 | 53,965,501.64 |
非流动资产合计 | 1,177,320,633.11 | -10,427,418.75 | 1,166,893,214.36 |
资产合计 | 3,668,685,544.60 | 59,088,706.25 | 3,727,774,250.85 |
应付账款 | 591,219,981.68 | -69,516,125.00 | 521,703,856.68 |
其他流动负债 | 24,476,518.31 | 140,076,045.85 | 164,552,564.16 |
流动负债合计 | 1,416,253,333.29 | 70,559,920.85 | 1,486,813,254.14 |
负债合计 | 1,504,415,384.28 | 70,559,920.85 | 1,574,975,305.13 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | 8,739,216.19 | -9,080,633.27 | -341,417.08 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,889,875,757.48 | -11,471,214.60 | 1,878,404,542.88 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,164,270,160.32 | -11,471,214.60 | 2,152,798,945.72 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,668,685,544.60 | 59,088,706.25 | 3,727,774,250.85 |
②对2021年度合并利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
信用减值损失(亏损以“-”号填列) | -66,179,617.42 | 71,625,162.00 | 5,445,544.58 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -294,199,282.67 | 71,625,162.00 | -222,574,120.67 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -294,256,271.22 | 71,625,162.00 | -222,631,109.22 |
减:所得税费用 | -14,298,162.42 | 10,743,774.30 | -3,554,388.12 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -279,958,108.80 | 60,881,387.70 | -219,076,721.10 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | -279,958,108.80 | 60,881,387.70 | -219,076,721.10 |
(二)按所有权归属分类 | |||
1、归属于母公司所有者的净利润 | -257,942,342.12 | 60,881,387.70 | -197,060,954.42 |
七、综合收益总额: | |||
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -257,942,342.12 | 60,881,387.70 | -197,060,954.42 |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | -0.4042 | -0.3088 | |
(二)稀释每股收益 | -0.4042 | -0.3088 |
(2)对2021年度母公司财务报表的影响
①对2021年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他流动资产 | 3,384,919.63 | 69,516,125.00 | 72,901,044.63 |
流动资产合计 | 879,713,719.21 | 69,516,125.00 | 949,229,844.21 |
递延所得税资产 | 40,617,980.52 | -10,427,418.75 | 30,190,561.77 |
非流动资产合计 | 1,465,535,280.89 | -10,427,418.75 | 1,455,107,862.14 |
资产合计 | 2,345,249,000.10 | 59,088,706.25 | 2,404,337,706.35 |
应付账款 | 271,504,541.20 | -69,516,125.00 | 201,988,416.20 |
其他流动负债 | 1,392,177.28 | 138,985,020.82 | 140,377,198.10 |
流动负债合计 | 522,908,308.85 | 69,468,895.82 | 592,377,204.67 |
负债合计
负债合计 | 602,874,788.66 | 69,468,895.82 | 672,343,684.48 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | -185,391,117.18 | -7,989,608.24 | -193,380,725.42 |
所有者权益合计 | 1,742,374,211.44 | -10,380,189.57 | 1,731,994,021.87 |
负债和所有者权益总计 | 2,345,249,000.10 | 59,088,706.25 | 2,404,337,706.35 |
②对2021年度母公司利润表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
信用减值损失(亏损以“-”号填列) | -63,677,167.54 | 71,625,162.00 | 7,947,994.46 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -232,256,309.84 | 71,625,162.00 | -160,631,147.84 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -233,016,939.08 | 71,625,162.00 | -161,391,777.08 |
减:所得税费用 | -15,748,392.87 | 10,743,774.30 | -5,004,618.57 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -217,268,546.21 | 60,881,387.70 | -156,387,158.51 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1、持续经营净利润 | -217,268,546.21 | 60,881,387.70 | -156,387,158.51 |
六、综合收益总额: | -217,268,546.21 | 60,881,387.70 | -156,387,158.51 |
7、对2022年度合并及母公司财务报表的影响
(1)对2022年度合并财务报表的影响
①对2022年12月31日合并资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他流动资产 | 1,552,965.38 | 69,516,125.00 | 71,069,090.38 |
流动资产合计 | 1,861,584,806.01 | 69,516,125.00 | 1,931,100,931.01 |
递延所得税资产 | 56,451,192.20 | -10,427,418.75 | 46,023,773.45 |
非流动资产合计 | 1,285,794,911.97 | -10,427,418.75 | 1,275,367,493.22 |
资产合计
资产合计 | 3,147,379,717.98 | 59,088,706.25 | 3,206,468,424.23 |
应付账款 | 485,269,605.40 | -69,516,125.00 | 415,753,480.40 |
其他流动负债 | 25,928,186.71 | 140,076,045.85 | 166,004,232.56 |
流动负债合计 | 1,147,322,519.35 | 70,559,920.85 | 1,217,882,440.20 |
负债合计 | 1,231,385,756.93 | 70,559,920.85 | 1,301,945,677.78 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | -41,522,812.27 | -9,080,633.27 | -50,603,445.54 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,860,804,118.43 | -11,471,214.60 | 1,849,332,903.83 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,915,993,961.05 | -11,471,214.60 | 1,904,522,746.45 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,147,379,717.98 | 59,088,706.25 | 3,206,468,424.23 |
(2)对2022年度母公司财务报表的影响
①对2022年12月31日母公司资产负债表的影响
报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他流动资产 | 404,617.69 | 69,516,125.00 | 69,920,742.69 |
流动资产合计 | 802,364,219.41 | 69,516,125.00 | 871,880,344.41 |
递延所得税资产 | 38,909,878.58 | -10,427,418.75 | 28,482,459.83 |
非流动资产合计 | 1,502,349,830.22 | -10,427,418.75 | 1,491,922,411.47 |
资产合计 | 2,304,714,049.63 | 59,088,706.25 | 2,363,802,755.88 |
应付账款 | 220,469,684.95 | -69,516,125.00 | 150,953,559.95 |
其他流动负债 | 6,589,233.67 | 138,985,020.82 | 145,574,254.49 |
流动负债合计 | 438,772,630.68 | 69,468,895.82 | 508,241,526.50 |
负债合计 | 517,158,484.13 | 69,468,895.82 | 586,627,379.95 |
盈余公积 | 47,166,045.35 | -2,390,581.33 | 44,775,464.02 |
未分配利润 | -159,850,507.61 | -7,989,608.24 | -167,840,115.85 |
所有者权益合计 | 1,787,555,565.50 | -10,380,189.57 | 1,777,175,375.93 |