万达电影股份有限公司
2023年年度报告
二零二四年四月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈曦、主管会计工作负责人黄朔及会计机构负责人（会计主管人员）高树达声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者予以关注。
公司业务经营面临的各种风险因素已在本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”“十二、公司未来发展的展望”进行了说明，请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,179,368,810为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
一、公司信息 ...... 8
二、联系人和联系方式 ...... 8
三、信息披露及备置地点 ...... 8
四、注册变更情况 ...... 8
五、其他有关资料 ...... 9
六、主要会计数据和财务指标 ...... 9
七、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 10
八、分季度主要财务指标 ...... 10
九、非经常性损益项目及金额 ...... 10
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
一、报告期内公司所处行业情况 ...... 12
二、报告期内公司从事的主要业务 ...... 12
三、报告期内公司主要经营情况 ...... 14
四、核心竞争力分析 ...... 14
五、主营业务分析 ...... 18
六、非主营业务分析 ...... 25
七、资产及负债状况分析 ...... 25
八、投资状况分析 ...... 27
九、重大资产和股权出售 ...... 29
十、主要控股参股公司分析 ...... 30
十一、公司控制的结构化主体情况 ...... 31
十二、公司未来发展的展望 ...... 31
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 33
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ...... 36
第四节 公司治理 ...... 37
一、公司治理的基本状况 ...... 37
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ...... 39
三、同业竞争情况 ...... 40
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 40
五、董事、监事和高级管理人员情况 ...... 40
六、报告期内董事履行职责的情况 ...... 45
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ...... 47
八、监事会工作情况 ...... 48
九、公司员工情况 ...... 48
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 50
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 50
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ...... 50
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ...... 51
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ...... 51
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ...... 53
第五节 环境和社会责任 ...... 54
一、重大环保问题 ...... 54
二、社会责任情况 ...... 54
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ...... 56
第六节 重要事项 ...... 57
一、承诺事项履行情况 ...... 57
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 61
三、违规对外担保情况 ...... 61
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 61
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ......... 61六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ...... 61
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ...... 61
八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 61
九、年度报告披露后面临退市情况 ...... 62
十、破产重整相关事项 ...... 62
十一、重大诉讼、仲裁事项 ...... 62
十二、处罚及整改情况 ...... 62
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 62
十四、重大关联交易 ...... 62
十五、重大合同及其履行情况 ...... 64
十六、其他重大事项的说明 ...... 66
十七、公司子公司重大事项 ...... 68
第七节 股份变动及股东情况 ...... 69
一、股份变动情况 ...... 69
二、证券发行与上市情况 ...... 70
三、股东和实际控制人情况 ...... 71
四、股份回购在报告期的具体实施情况 ...... 75
第八节 优先股相关情况 ...... 76
第九节 债券相关情况 ...... 77
第十节 财务报告 ...... 78
一、审计报告 ...... 78
二、财务报表 ...... 82
三、公司基本情况 ...... 99
四、财务报表的编制基础 ...... 100
五、重要会计政策及会计估计 ...... 100
六、税项 ...... 122
七、合并财务报表项目注释 ...... 125
八、研发支出 ...... 163
九、合并范围的变更 ...... 164
十、在其他主体中的权益 ...... 166
十一、政府补助 ...... 173
十二、与金融工具相关的风险 ...... 175
十三、公允价值的披露 ...... 177
十四、关联方及关联交易 ...... 177
十五、承诺及或有事项 ...... 204
十六、资产负债表日后事项 ...... 204
十七、其他重要事项 ...... 205
十八、母公司财务报表主要项目注释 ...... 206
十九、补充资料 ...... 213
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、载有董事长签名的2023年年度报告文本原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/万达电影 | 指 | 万达电影股份有限公司及万达电影股份有限公司的所有子公司 |
| 儒意投资 | 指 | 上海儒意投资管理有限公司 |
| 儒意影视 | 指 | 上海儒意影视制作有限公司 |
| 万达集团 | 指 | 大连万达集团股份有限公司 |
| 万达文化集团 | 指 | 北京万达文化产业集团有限公司 |
| 万达投资 | 指 | 北京万达投资有限公司 |
| 莘县融智 | 指 | 莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙） |
| 万达商管/商管集团 | 指 | 大连万达商业管理集团股份有限公司及其子公司 |
| 万达影视 | 指 | 万达影视传媒有限公司 |
| 新媒诚品 | 指 | 浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 |
| 骋亚影视 | 指 | 上海骋亚影视文化传媒有限公司 |
| 互爱互动 | 指 | 互爱互动（北京）科技有限公司 |
| 万达传媒 | 指 | 北京万达传媒有限公司 |
| 时光网 | 指 | 公司子公司，包含影时光网络技术（北京）有限公司、动艺时光信息技术（北京）有限公司、北京影时光电子商务有限公司、北京动艺时光网络科技有限公司和Mtime (HK) Limited ，主要经营电影衍生品销售、电影推广、在线票务等业务 |
| Hoyts公司 | 指 | HG Holdco Pty Ltd.（一家注册于澳大利亚的公司）的经营实体和院线品牌，澳洲领先的电影院线经营商之一 |
| 报告期 | 指 | 2023年1-12月 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 院线、院线公司 | 指 | 由一个发行主体以资本或供片为纽带，与若干影院组合，实行统一品牌、统一排片、统一经营、统一管理的发行放映机构 |
| 影投公司 | 指 | 影院投资管理公司，不涉及发行、制片，只投资影院建设重资产的投资公司 |
| 电影专项资金、专资 | 指 | 国家电影事业发展、专项资金，财政资金的一种，实行“统一领导、逐级上缴、分级管理”，主要用于支持新建影院、扶持国产影片制作等用途，按票房的 5%收取，促进中国电影行业发展 |
| IP | 指 | 英文Intellectual Property的缩写，意即知识产权，基于智力的创造性活动所产生的权利 |
| IMAX | 指 | IMAX集团所研发的一种巨型银幕，被誉为目前世界上最好的影像系统及"电影的终极体验"。IMAX体验由三大技术成分组成：IMAX放映机、IMAX银幕和顶级数字环绕音响系统 |
| CINITY | 指 | CINITY影院是中国电影旗下品牌，综合运用了4K、3D、高亮度、高帧率、高动态范围、广色域和沉浸式声音等电影放映领域的新技术，从分辨率和像素质量等方面全面提升整体声画品质 |
| PRIME | 指 | PRIME影厅是万达电影具有自主知识产权的高端影厅品牌，以顶级的视听技术，个性化的服务，多功能的场景，为观影用户营造全新的观影享受 |
| AI/AIGC | 指 | 人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为AI。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。AIGC是英文AI-generated content的缩写,指人工智能生成内容。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 万达电影 | 股票代码 | 002739 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 万达电影股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 万达电影 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Wanda Film Holding Co., Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 陈曦 | ||
| 注册地址 | 北京市朝阳区建国路93号万达广场B座11层 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100022 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 北京市朝阳区八里庄东里1号莱锦文化创意产业园CN02楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100025 | ||
| 公司网址 | http://www.wandafilm.com/ | ||
| 电子信箱 | wandafilm-ir@wanda.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王会武 | 彭涛 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区八里庄东里1号莱锦文化创意产业园CN02 | 北京市朝阳区八里庄东里1号莱锦文化创意产业园CN02 |
| 电话 | 010-65055989 | 010-65055989 |
| 电子信箱 | wandafilm-ir@wanda.com.cn | wandafilm-ir@wanda.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
| 公司年度报告备置地点 | 证券投资部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 911100007715928418 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2019年5月，公司重大资产重组实施完成，公司主营业务范围进一步拓展，由主要集中于电影行业产业链下游放映业务向上延伸至电影投资、制作和发行，全面覆盖全产业链。报告期内公司的主营业务为影院投资建设，电影投资制作、发行、放映及相关衍生业务，电视剧制作及发行，游戏发行等。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2023年12月12日，万达文化集团、北京珩润企业管理发展有限公司及王健林先生与儒意投资签署《关于北京万达投资有限公司之股权转让协议》，拟将其合计持有的公司控股股东万达投资51%股权转让予儒意投资。本次控制权转让已于2024年4月15日完成，公司实际控制人变更为柯利明先生。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号22层2206室 |
| 签字会计师姓名 | 潘存君、焦永丽 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 | 艾雨、吴磊磊 | 2020年11月12日至2021年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问?适用 □不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 | 艾雨、刘飞峙 | 2019年4月23日至2020年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 14,619,716,970.07 | 9,695,316,675.41 | 50.79% | 12,490,346,327.79 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 912,242,629.16 | -1,923,002,991.89 | —— | 106,333,250.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 718,784,576.02 | -2,080,831,908.05 | —— | 12,772,766.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 4,423,288,820.73 | 1,194,184,934.99 | 270.40% | 2,981,031,422.41 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4186 | -0.8670 | —— | 0.0477 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4186 | -0.8670 | —— | 0.0477 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.06% | -24.00% | 36.06% | 1.18% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 25,125,323,360.13 | 26,706,825,269.07 | -5.92% | 29,159,583,437.21 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 8,030,103,311.36 | 7,097,401,784.14 | 13.14% | 8,928,054,399.43 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 3,757,516,467.53 | 3,111,947,240.81 | 4,478,506,697.87 | 3,271,746,563.86 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 315,625,516.33 | 107,138,651.30 | 692,184,229.50 | -202,705,767.97 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 362,629,023.09 | 52,571,516.02 | 688,589,893.69 | -385,005,856.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,591,690,795.18 | 804,609,753.04 | 1,400,166,323.45 | 626,821,949.06 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 65,803,347.45 | 2,145,613.51 | -18,393,302.43 | 主要为使用权资产处置产生的收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 98,809,643.75 | 155,308,982.60 | 87,540,693.66 | 主要为电影专项资金返还 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 656,487.46 | |||
| 债务重组损益 | -3,909,591.12 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,526,094.17 | -24,715,195.74 | 11,680,358.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 41,635,217.69 | 26,837,149.90 | 15,146,935.35 | 进项税加计扣除金额 |
| 减：所得税影响额 | 3,443,916.80 | 423,299.89 | 4,094,817.58 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 910,553.66 | 1,980,821.68 | -1,680,617.03 | |
| 合计 | 193,458,053.14 | 157,828,916.16 | 93,560,484.56 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
上述其他符合非经常性损益定义的损益项目金额为进项税加计扣除金额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
2023年，在国家政策支持和行业各方的共同努力下，电影行业持续向好，重新恢复市场活力，是充满希望的一年，也是充满机遇与挑战的一年，整体回顾如下：
1、电影市场恢复良好，重要档期贡献较高
2023年，优质影片带动观影需求不断增长，观众重新回到影院，电影市场整体表现超出行业预期，全国电影票房549.15亿元，同比增长83.4%，观影人次12.99亿，同比增长82.5%，单银幕产出、上座率等指标均有所提升，但较2019年仍存在一定差距。在春节档和暑期档的强势助力下，年度累计票房一度接近2019年同期，特别是暑期档206.2亿元票房创中国影史新高。市场供给和观影习惯使观众仍集中在节假日观影，档期票房占比依然较高，而3-4月、9-11月票房相对疲软，市场冷热不均的现象仍然存在。因此，提升观影频次、提高平日和周末档大盘票房是全行业共同面对的课题。
2、影片供给较为充足，口碑成为主要驱动力
2023年，供片充足和优质内容是市场票房企稳回升的主要原因，全年上映新片509部，较2022年增加183部，全国备案立项影片数量亦稳步回升。国产影片依然是票房主力，《满江红》《流浪地球2》《封神》《热烈》等类型丰富、品质优良的影片持续涌现，《消失的她》《孤注一掷》《长安三万里》等黑马影片票房表现突出，口碑成为主要驱动力。进口影片数量和票房明显增加，但票房贡献度较2019年有所下降。与此同时，影片定档和上映节奏基本恢复正常，宣发常态化对影片票房的充分释放产生积极影响。
3、头部效应依然明显，长线宣发助推票房增长
2023年，热门档期竞争白热化，头部影片优势明显，排名前10的影片票房占比48.1%，票房继续向头部影片集中。整体来看，全年票房过亿影片共66部，其中20亿以上6部，与2019年持平，但1-5亿的影片较2019年减少21部，中腰部影片依然匮乏。票房1亿以下影片数量占比约87.9%，票房贡献仅6%，说明观众对影片的选择更加谨慎，小体量影片的票房产出被压缩。影片发行方面，宣发前置和映后长线营销成行业新趋势，点映策略出现向前延长、向后连续至上映的双向拓展，如《八角笼中》自6月22日先后三轮点映至7月6日正式上映，累计点映票房达4.2亿元。与此同时，映后宣传周期拉长，对于口碑较好的影片，映后口碑引导、快速扩散和营销破圈更为关键，长线宣发助推优质影片票房不断增长。
4、市场格局持续优化，探索分线发行模式
2023年，全国新建影院约857家，同比小幅增长3.5%，新增银幕数约为2019年的一半，影院建设增速常态化趋缓，新建影院主要分布在三线以下城市，行业维持下沉趋势。截至2023年末，全国在映影院约1.28万家，与2022年基本持平，部分低效影院被淘汰，市场处于优胜劣汰的竞争格局。
2023年，中国电影行业尝试启动分线发行模式，在第二十四届全国电影推介会暨第一届全国电影交易会上，24部实行分线发行的影片达成签约，其中《一个和四个》《沉默笔录》《非诚勿扰3》和重映片《你的婚礼》先后以分线发行方式上映。长远来看，中国电影放映端有望在分众化、分线型的发行放映模式上实现突破，有利于促进电影市场存量差异化，改善影院经营，也能够为更多中小体量影片、区域化电影以及艺术电影创造更多商业回报的机会，形成真正的双向供需平衡。
5、AI技术快速发展，助力产业效率提升
2023年以来，人工智能技术（AI）快速发展并逐渐渗透各行业领域，也对影视文化行业产生了积极深远的影响。中长期来看，AI技术有利于全行业的提效降本，实现优质作品产能释放，同时有利于IP 价值的深化。随着AI向多模态发展和应用到内容生产的多个场景，视频技术将更加成熟，行业影视制作效率有望得到较大提升。近期全球视频生成模型和应用产品陆续推出，驱动AI影视逐渐落地，全球首部AI长篇电影《Our T2 Remake》、国内《西游记》AI影视动画短片系列等影视作品引起行业较大关注。预计随着科技不断发展和迭代，AI应用落地有望提速并重塑影视行业制作流程，进一步推动影视动画制作、游戏开发、广告设计等业务拓展创意思路，提高生产制作效率。而AI助力上游内容的大幅产出也将为终端影院产生积极影响。
2024年，中国电影市场继续保持稳健复苏态势，元旦档和春节档全国电影票房均创历史新高，再次说明观众的精神文化消费需求和优质影视作品的市场潜力是确定的。在扩内需促消费政策的持续发力下，电影院作为线下消费的重要场景有望延续快速恢复，中国电影产业正迎来新的发展机遇。
（数据来源：国家电影局、拓普数据、灯塔数据、猫眼专业版等）。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司的主要产品或服务为：
1、院线电影放映。公司是国内领先的影院投资及运营商，票房、观影人次、市场份额已连续十五年位居国内首位。通过各电影发行公司引进影片，根据市场情况向下属影院下达排映指导。公司对影院影片放映实行科学、规范、标准的管理，全面采用世界水准的放映工艺标准，为观众提供一流的观影体验。
2、销售商品。商品主要分为两大类，分别为餐饮类产品和衍生品。餐饮类产品指观影时观众选择食用的商品或特色礼盒，主要包括食品类和饮料类，衍生品包括与影片角色、剧情、道具相关的主题类纪念商品、动漫周边、潮玩手办等。
3、发布广告。公司所经营的影院广告业务主要包括屏幕广告和阵地广告。屏幕广告指在电影正片前搭载的商业广告，在电影放映前播出；阵地广告指在实体影院相关媒介上播放、陈列的产品广告，主要包括灯箱广告（含LED、LCD电子屏）、喷绘广告、立牌等。
4、电影制作及发行。公司主要通过投资、制作电影，取得影片的票房分账收益和衍生收入，并获得利润。公司根据投资发行策略、影片特点、题材和定位等因素对影片剧本进行开发或选择，并通过独家投资、主投或参投的方式参与影片制作。
5、电视剧制作及发行。公司主要通过投资、制作电视剧，向电视台及新媒体平台销售剧集版权取得版权销售收入及发行收入，并获得利润。
6、游戏发行。公司主要通过发行、运营网络游戏以获得游戏分成收入及利润，具体游戏类型包括网页游戏和移动网络游戏。
三、报告期内公司主要经营情况
2023年，中国电影市场重回稳健运行轨道，公司顺应市场规律和观众需求，在变化中积极变革，以营收为导向，坚持降本增效，各业务板块稳健恢复。报告期内，公司实现营业收入146.20亿元，同比增长50.79%，归属于上市公司股东的净利润9.12亿元，实现扭亏为盈。截至报告期末，公司总资产251.25亿元，归属于上市公司股东的净资产80.30亿元。公司总体经营情况如下：
（一）院线电影放映业务
1、票房人次快速恢复，经营效率行业领先
2023年，公司电影放映业务在管理层和全体员工的共同努力下快速恢复，国内直营影院实现票房75.6亿元（不含服务费），恢复至2019年的96.4%，高于大盘12.5个百分点；观影人次1.86亿，恢复至2019年的
92.7%，高于大盘17.5个百分点，其中华北地区和西北地区票房已超过2019年同期；公司累计市场份额
16.7%，连续15年排名行业首位，其中直营影院市场份额为15.1%，较2019年增长两个百分点，单银幕产出为全国平均水平的1.85倍，经营效率始终保持行业领先。报告期内，凭借精细化管理能力和创新经营模式，万达影院品牌竞争力和优质影院数量不断提升，全国票房前10名影院中公司占据3席，40家万达影院跻身全国票房前100名，公司直营影院整体盈利能力不断提升，放映终端实力进一步稳固。
2023年，海外电影市场稳步恢复，《芭比》《超级马力欧兄弟大电影》《奥本海默》等影片票房表现突出，公司下属澳洲院线实现票房收入约14.01亿元，同比增长13%，观影人次1,615万，同比增长5.5%，经营业绩保持稳步提升。
2、线上线下营销发力，重点业务取得突破
2023年，公司加大线上线下营销力度，拉动观影热情，重塑观影习惯，吸引更多观众走进影院，不断提高票房收入。一方面，公司以提升观影体验为核心，以人次转化为导向，持续拓展异业联动合作，与小米、顺丰、联想、高德、王者荣耀、和平精英等品牌达成稳定合作，积极开展品牌线上平台和线下场景联合营销。同时不断创新淘宝88VIP、京东PLUS、猫眼等渠道合作模式，深耕会员拉新和运营，并通过全新升级W+会员权益和丰富APP及小程序营销活动提升会员粘性和活跃度，线上自渠票房占比不断提升；另一方面，公司新媒体矩阵进一步夯实内容整合营销和带货直播，坚持打造行业领先的直播体系，通过专业多元的影视内容生态实现电商转化，助力影片宣发和院线收入提升，公司凭借创新的直播模式、领先的营销效果成为“2023年抖音生活服务年度标杆品牌”电影类唯一获奖企业。除此之外，公司积极开展“爆米花节”、“光影夏令营”等线下主题营销活动，丰富影院场景，有效拉动人次增长。
报告期内，公司大客户业务实现进一步突破，销售收入持续增长，客户数量同比增加超过50%。公司抓住重点档期和重点影片联动营销，持续拓展合作业务和范围，在传统销售基础上增加多元业务场景，通过合作创新、销售管理和智能化系统等完善不断优化大客户业务结构，为公司票房收入增长奠定基础。
3、非票业务持续创新，IP运营价值转化
2023年，公司非票业务聚焦可持续增长，坚持创新，非票房收入同比2019年增长超过10%。商品业务方面，公司全新搭建以创新商品、创新营销、创新场景为核心的特色商品模式，积极开辟商品赛道，从终端卖品业务升级为零售商品业务。公司自有饮料品牌“原始鲜言”西打系列产品全新落地，上线以来销量不断增长，同时持续开拓区域和大客户定制联名商品，精细化匹配客群产品线，拓展销售渠道和营销模式，助力商品收入实现较大幅度提升。报告期内，子公司时光网持续强化对IP的获取及运营，提供潮流IP、电影周边一站式解决方案，聚焦自研项目，提高IP产品的商业化价值及毛利。时光网洞察市场热度打造Loopy系列产品，凭借抖音营销出圈实现了粉丝和品牌消费者的深度转化，并入围了2024亚洲授权业卓越大奖。时光网在夯实万达院线基本盘的基础上积极拓展产品渠道与覆盖人群，根据客户渠道需求定制开
发产品，进一步提升IP竞争力。
报告期内，公司整合优质资源，创新业务模式，持续挖掘影院空间价值，构建电影娱乐生态。公司全面开展现场演出、研学、赛事转播、音乐会转播、IP展览、会议等多种业务，打造人气影城，为影院持续引流，进一步丰富终端消费体验场景。
4、积极拓展优质影院，轻重并举提升份额
2023年，公司积极寻找和筛选优质项目，重点拓展旗下高端品牌寰映影院，确保项目质量和盈利能力，全年新开业直营影院7家。对于新建直营影院，公司创新设计理念，增加经营业态规划，提高影城有效面积占比，同时增加特色厅设置，更加注重人文关怀，不断提高影院经营品质。与此同时，为降低资本支出，提高院线市场份额，公司继续发展优质轻资产影院，新开业轻资产影院79家，新签约项目约156个，项目发展规模和经营质量均稳步提升。公司通过前期筹备、中期开发和后期运营的全过程经营赋能，提高轻资产影院经营效率，增加影院收入，进而提升公司的管理收益和行业影响力。
截至2023年12月31日，公司国内拥有已开业影院905家，7,546块银幕，其中直营影院709家，6,156块银幕，轻资产影院196家，1,390块银幕；公司澳洲院线拥有影院61家，529块银幕。
5、客户投放意愿增强，广告收入稳步增长
2023年，随着电影市场大盘票房逐渐恢复，观影人次增加，品牌广告投放意愿也逐渐增强，但整体电影广告市场的复苏节奏具有一定滞后性，行业规模较2019年仍存在差距。报告期内，子公司万达传媒聚焦重点档期和重点影片，夯实业绩基础，加强大客户投放管理，确保业绩稳定，同时积极拓展签约新客户，力争业绩增量。公司强化营销策划，通过影院阵地、商业广场、儿童娱乐、体育赛事、明星演唱会等场景营销，拓展融合营销赋能品牌合作，广告收益稳步提升。
6、降本增效加强管理，团队建设激发活力
2023年，面对市场可能存在的不确定性，公司坚持降本增效，确保现金流充足稳定。公司积极推进降低房租物业、能耗费用等固定成本，通过优化迭代设计及建造标准等降低建造成本。公司对现有直营影院闲置及低效空间价值进行了统筹梳理和规划改造，实现影院提坪增效。公司持续加强精细化运营，实施影院分级管理，进一步提升了经营效率。与此同时，公司适度压缩贷款规模，偿还部分银行贷款，有效降低融资成本。
报告期内，公司突出业绩导向，充分调动员工积极性，激发团队活力，助推经营效率提升。公司持续加强人才队伍建设，通过内部培养、外部引进的模式优化团队结构，加强业务能力培训和风险内控管理，提高公司整体工作效率。
（二）影视投资制作与发行业务
1、电影投资、制作与发行
2023年，子公司万达影视抓住行业复苏机遇，聚焦内容运营，努力提高经营业绩。报告期内，公司主投主控影片5部，其中电影《三大队》取得票房7亿元，被评为2023年豆瓣年度评分前十大华语影片；电影《想见你》跨年上映取得票房4亿元，海外发行也实现较好的收入。公司主控项目先后在国内主流电影节斩获奖项，得到行业内外认可，其中电影《宇宙探索编辑部》荣获金鸡电影节主竞赛单元“最佳编剧奖”，电影《寻她》荣获上海电影节主竞赛单元金爵奖“艺术贡献奖”，进一步提升了公司的品牌影响力。同时，公司积极推进重点项目制作，与陈思诚导演、郭帆导演、贾玲导演等优秀主创保持长期良好的合作关系。除此之外，公司参与投资的《流浪地球2》《孤注一掷》《热烈》《前任4》等多部电影获得票房口碑双丰收。报告期内，万达影视精进创作，优化投入产出比，依据档期、市场和公司产能动态控制项目数量，有效控制成本，同时加强版权运营创新，通过授权、新媒体销售、海外发行等渠道积极创收，其中《斗破苍穹》网络电影及网剧先后在视频平台播出，《唐探》音乐剧于10月在上海剧院首演，截至目前，唐探IP已实现电影、网剧、动画、音乐剧、衍生品等多业态内容联动。公司紧抓市场风口拓展小程序短剧等创新业务，与乐华娱乐合作拍摄的首部古装短剧《青莲劫》已上线播出。
2、电视剧投资、制作与发行
2023年，剧集行业呈稳定向好趋势，行业降本增效、提质减量的成效进一步显现，播出剧集在热度口碑、类型创新、艺术表达等各方面都保持提升，打造多样精品内容已成行业共识。子公司新媒诚品认真贯彻落实“精品化、多元化”的策略，讲好中国故事，坚持自主开发、自主承制，打造多部优秀剧集，获得行业认可。报告期内，新媒诚品投资出品的4部剧集先后在央视和主流视频平台播出，其中《三大队》为影剧联动的重点项目，同期开机拍摄，同步完片过审，年末联动上映和播出，获得市场重点关注，《画眉》《他是谁》和《最灿烂的我们》也均取得较好的收视成绩和投资收益。同时新媒诚品坚持定制化开发，以销定产，持续深化平台合作，2023年签约销售7部剧集，完成制作待播6部，其中《仙剑奇侠传4》《南来北往》《明日的少年》等已于2024年一季度播出。
（三）网络游戏发行与运营业务
2023年，游戏市场稳步复苏，版号发放进入常态化，游戏产品上线节奏逐步恢复正常，后续储备较为充足，市场规模明显回暖。公司子公司互爱互动在全力做好新产品发行和测试的同时确保老产品长线运营，奠定收入基础。报告期内，互爱互动新发行上线游戏4款，取得版号4款，其中新产品《秦时明
月：沧海》于2023年8月上线以来表现较好，经过多轮测试降低不确定性，联合IP方整合营销，上线首月即实现盈利。互爱互动坚持推进出海战略，《天元突破》先后在东南亚和欧美发行，带动海外发行收入占比不断提升。与此同时，互爱互动持续挖掘产品特色，对已上线的《圣斗士星矢：正义传说》《疯狂坦克》等产品进行内容和版本更迭，加强线上营销推广，为公司贡献稳定收益。互爱互动坚持创新增收，强化营销能力，积极开展代投业务，并将AI技术应用于游戏产品广告宣传素材制作，包括角色和场景的图片及视频素材等，实现降本增效。
四、核心竞争力分析
自2005年成立以来，历经十几载的发展和积淀，万达电影已经成为以影院经营为核心的电影行业领军品牌，无论是市场份额、观影人数，还是单银幕产出以及平均上座率，均占据行业领先地位。公司一直秉承可持续发展的科学经营理念，依托于公司全产业链业务能力、强大的连锁经营能力、领先的放映工艺技术、丰富的业务资源、快速的跨区域扩张能力和持续的创新经营能力，构筑起公司的核心竞争力。
1、覆盖电影全产业链的业务能力
公司电影业务已向上延伸至电影投资、制作和发行，全面覆盖电影全产业链，成为覆盖电影投资、制作、发行、放映全产业链的电影公司，可充分发挥既有庞大院线终端、会员体系的显著优势和电影行业上下游的协同效应，优化各方资源配置，提升上市公司综合竞争实力和盈利能力。
在产业链方面，电影投资、制作和发行业务将与公司现有的院线发行、电影放映、衍生品销售业务形成有效联动。公司院线端已积累的自有会员资源、电影放映环节和衍生品销售环节对消费者观影和购买行为的理解与观察，将为电影投资制作的决策提供有力的数据支持；内容端生产的优秀的电影作品配合高效的宣传发行，又将促进终端电影放映，并进一步扩大公司会员规模。
在业务板块方面，多个板块的综合布局起到了良好的联动作用。在某一板块作品获得良好市场反应时，公司可围绕该作品和IP进行多类型的综合开发，全方位挖掘IP价值；而基于同一IP所开发的不同类型作品，可在公司统一规划下，选择适当时机投放市场，以持续提升IP热度，充分调动板块间的协同效应。
2、强大的影院连锁经营能力
公司目前与旗下大部分影院为纯资产联结关系，采取直营连锁方式经营，近年来为应对市场环境变化，公司快速拓展轻资产影院，截至报告期末公司已拥有直营影院709家，轻资产影院196家，票房市场份额连续15年位列全国第一。经过多年的发展，公司已经具备了现代一流连锁服务企业的特质，拥有完善的运营标准体系，统一的经营策略，实现了强大的院线总部管理。在对旗下直营影院管理方面，公司形成了强大的管控能力，高效的执行能力，规模化的运营能力和创新的营销能力，能保证影院在各方面的统一，经营效率显著高于行业平均水平；在对轻资产影院管理方面，公司通过提供全过程、全业务、
全整合的降本、保质、增效、赋能服务，从而提升轻资产影院盈利能力和公司收益水平。基于公司的连锁经营能力，公司得以在业务规模不断扩张的同时，品牌形象和盈利能力也得到同步提升，从而实现公司的可持续发展。
3、领先的电影放映管理技术
公司始终坚持以持续引进和推广优质放映技术、引领高端观影理念变革为己任。公司全面采用世界一流的放映工艺标准，采用世界先进的进口数字放映设备、音响系统和银幕，从工艺上确保了观影品质，创造极致银幕试听体验。公司与世界放映技术领先的IMAX公司、杜比公司以及中国电影集团均已达成战略合作，公司也拥有自有高端巨幕品牌PRIME，采用世界领先的银幕、声音、放映技术和设备，汇集前沿科技，创新观影体验，保持公司放映技术、品质处于国内外领先地位。截至2023年12月31日，公司已投入运营的IMAX银幕381块，CINITY银幕50块以及PRIME银幕138块，并且是全国拥有IMAX银幕数量最多的院线；同时公司拥有领先的数字化、智能化、科技化、一体化的连锁影院管理能力，通过五大应用系统实现连锁运营科学化和智慧化。
4、丰富的上下游资源优势
公司具备独特的国内电影资源，在电影创作方面积累了丰富的IP储备，并与多个影视工作室建立了良好的合作关系；在电影制作方面，公司拥有较为丰富的导演、编剧、监制、演员等合作资源，已成功参与投资及制作了多部票房表现不俗的电影产品；在电影发行方面，公司具备行业领先的发行能力；在影视剧制作和发行方面，公司拥有丰富的电视剧运营经验，在电视剧作品题材选择、剧本开发、剧集制作、发行渠道方面积累了丰富资源，和电视台、网络平台保持长期良好的合作关系，并凭借不断出品优秀的电视剧作品，在行业内逐步巩固了优势竞争地位。
5、快速的跨区域扩张能力
公司通过直营影院+轻资产的发展策略实现快速跨区域扩张，下属影院基本完成全域布局，影院和银幕数量快速增长。公司与国内知名商业地产开发商、运营商建立了良好的合作关系，积极推动公司的全国布局。直营影院方面，优质的商业广场项目可以保证影院获得足够良好的位置、规划、人群、消费氛围以及物业服务，公司与优秀商业地产开发商的良性互动合作为公司的跨区域拓展提供了强有力的支持，标准化、可复制的投资建设模式是公司跨区域扩张能力的另一重要方面。公司拥有专门的影院建设团队，在影院项目投资建设的各个环节建立了一系列标准，包括对新建影院进行统一规划设计，工程物资和设备采购进行统一招投标，工程施工按照相关标准统一建设等，能严格保证公司旗下影院建设品质的一致性。
6、持续的创新经营能力
公司秉承持续创新理念，在经营创新方面，不断进行会员创新、产品创新、业务创新以及平台创新，
保持公司领先优势，增强市场竞争力；在管理创新方面，公司依托大数据和系统管理工具增强经营决策精细化，提升经营效率；在影城设计创新方面，公司不断创新设计理念和设计风格，在统一风格的同时，融入文化、时尚、娱乐等独具电影气质与个性的多重元素，用心为观众创造良好的观影氛围；在营销创新方面，公司不断推出多种线上线下创新营销模式，持续扩大万达电影“朋友圈”，助力公司经营效率和市场占有率不断提升。
五、主营业务分析
1、概述
参见“三、报告期内公司主要经营情况”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 14,619,716,970.07 | 100% | 9,695,316,675.41 | 100% | 50.79% |
| 分行业 | |||||
| 电影行业 | 14,619,716,970.07 | 100.00% | 9,695,316,675.41 | 100.00% | 50.79% |
| 分产品 | |||||
| 观影收入 | 8,444,735,585.02 | 57.76% | 5,382,577,534.42 | 55.52% | 56.89% |
| 广告收入 | 1,323,896,950.20 | 9.06% | 1,221,877,181.41 | 12.60% | 8.35% |
| 商品、餐饮销售收入 | 1,944,395,769.03 | 13.30% | 1,392,866,650.86 | 14.37% | 39.60% |
| 电影制作发行及相关业务收入 | 334,222,115.90 | 2.29% | 380,038,200.77 | 3.92% | -12.06% |
| 电视剧制作发行及相关业务收入 | 741,975,609.48 | 5.08% | 151,884,019.00 | 1.57% | 388.51% |
| 游戏发行及相关业务收入 | 376,758,886.01 | 2.58% | 386,920,753.70 | 3.99% | -2.63% |
| 其他 | 1,453,732,054.43 | 9.93% | 779,152,335.25 | 8.03% | 86.58% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 11,412,224,278.93 | 78.06% | 7,008,493,788.71 | 72.29% | 62.83% |
| 国外 | 3,207,492,691.14 | 21.94% | 2,686,822,886.70 | 27.71% | 19.38% |
| 分销售模式 | |||||
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电影行业 | 14,619,716,970.07 | 10,571,350,252.76 | 27.69% | 50.79% | 31.38% | 10.69% |
| 分产品 | ||||||
| 观影收入 | 8,444,735,585.02 | 8,079,966,617.90 | 4.32% | 56.89% | 35.38% | 15.20% |
| 商品、餐饮销售收入 | 1,944,395,769.03 | 695,801,809.36 | 64.22% | 39.60% | 29.39% | 2.83% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 11,412,224,278.93 | 8,527,472,246.14 | 25.28% | 62.83% | 36.11% | 14.67% |
| 国外 | 3,207,492,691.14 | 2,043,878,006.62 | 36.28% | 19.38% | 14.73% | 2.58% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 电影行业 | 电影行业 | 10,571,350,252.76 | 100.00% | 8,046,649,784.62 | 100.00% | 31.38% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 观影收入 | 营业成本 | 8,079,966,617.90 | 76.43% | 5,968,369,641.62 | 74.17% | 35.38% |
| 广告收入 | 营业成本 | 685,495,049.04 | 6.48% | 749,555,245.44 | 9.32% | -8.55% |
| 商品、餐饮销售收入 | 营业成本 | 695,801,809.36 | 6.58% | 537,740,552.07 | 6.68% | 29.39% |
| 电影制作发行及相关业务收入 | 营业成本 | 181,460,539.69 | 1.72% | 398,810,519.11 | 4.96% | -54.50% |
| 电视剧制作发行及相关业务收入 | 营业成本 | 599,883,501.32 | 5.67% | 188,952,387.65 | 2.35% | 217.48% |
| 游戏发行及相关业务收入 | 营业成本 | 158,343,045.22 | 1.50% | 157,638,107.61 | 1.96% | 0.45% |
| 其他 | 营业成本 | 170,399,690.23 | 1.62% | 45,583,331.12 | 0.56% | 273.82% |
说明
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否2023年度纳入合并范围子公司共计204家，其中新设子公司7家，注销子公司18家，清算4家，出售子公司1家，具体内容详见“第十节 财务报告 九、合并范围的变更”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 6,263,775,727.72 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 42.85% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 9.76% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 4,285,863,773.27 | 29.32% |
| 2 | 客户2 | 1,426,835,965.38 | 9.76% |
| 3 | 客户3 | 302,985,143.26 | 2.07% |
| 4 | 客户4 | 140,449,336.38 | 0.96% |
| 5 | 客户5 | 107,641,509.43 | 0.74% |
| 合计 | -- | 6,263,775,727.72 | 42.85% |
主要客户其他情况说明?适用 □不适用
上述第二名客户与公司持股 5%以上股东杭州臻希投资管理有限公司为阿里巴巴集团关联企业。
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,943,280,003.69 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 35.93% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 2,713,109,768.41 | 24.72% |
| 2 | 供应商2 | 694,752,616.75 | 6.33% |
| 3 | 供应商3 | 222,616,912.21 | 2.03% |
| 4 | 供应商4 | 158,938,679.66 | 1.45% |
| 5 | 供应商5 | 153,862,026.66 | 1.40% |
| 合计 | -- | 3,943,280,003.69 | 35.93% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 736,003,593.76 | 649,997,530.68 | 13.23% | 主要由于与影院业务相关的广告促销、保安保洁等费用增加所致 |
| 管理费用 | 1,224,388,933.80 | 1,054,517,524.66 | 16.11% | 主要由于管理部门职工薪酬增加所致 |
| 财务费用 | 794,016,494.04 | 873,826,335.96 | -9.13% | |
| 研发费用 | 31,440,185.51 | 29,531,671.89 | 6.46% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 万达电影APP开发项目 | APP版本升级更新，营销活动的开发，多种场景的开发以便满足用户的需求与体验。 | 持续开发中 | 完成对产品升级、首页定制改版，发现小镇改版，异业合作、会员体系升级、W+会员开发，星选商城的开发、上线、测试及迭代更新。 | 提升用户体验感，不断升级优化功能，稳步增加自有 APP 用户数量。 |
| 自动化隐私合规动态检测软件技术研究 | 随着移动互联网的发展，用户隐私变得愈加重要，工信部针对用户隐私安全颁布了一系列的法律法规，不定期会针对应用市场软件进行审核，查验软件是否违规获取用户隐私信息，并进行一系列整改。通过对自动化隐私合规动态检测软件技术的研究，可以提前规避企业发布应用的潜在危险，避免审核不通过或强制下线，给企业带来经济损失。 | 100% | 精准的解决公司游戏发布过程中遇到的卡审问题，根据系统检测生成的报告，清晰的明示游戏涉及的隐私安全问题，对游戏测试人员和研发人员排查问题提供有力的凭证，节省研发问题排查时间和游戏审核发布时间，保障公司业务的稳步提升。 | 通过自研隐私合规工具，不仅节省了第三方检测成本，也规避了依托于市场审核反馈、错过最佳游戏发行时机风险，为公司游戏的稳步发布保驾护航。 |
| 基于数据驱动的小游戏发行平台技术研究 | 首先因小游戏兴起与发行市场竞争激烈，需适应市场变革。其次，优化小游戏发行平台系统技术对提升研发接入体验至关重要，以满足不断接入发行产品的难度，增强接入的一致性与标准化。此外，通过深度分析玩家数据，实现数据归因驱动决策，制定更科学、精准的发行策略，降低市场风险，提高成功率。最终，通过技术和流程的优化，项目旨在降低整体发行成本，提高效益，使公司在小游戏发行领域更具竞争力，推动小游戏发行行业更健康、可持续地发展。 | 95% | 旨在为小游戏发行平台系统注入先进的数据驱动技术，通过技术研究、玩家体验优化和决策支持系统的构建，提升公司整个小游戏发行的水平，实现更智能、高效、成功的小游戏发行和运营。 | 系统建设完成后，将大幅减少研发游戏接入过程的工作量，提升市场精确化买量能力、提高发行小游戏的工作效率，从而达到提高小游戏发行成功率的核心目标，为公司在竞争激烈的游戏行业中赢得更大的商业成功奠定坚实基础。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 128 | 173 | -26.01% |
| 研发人员数量占比 | 1.20% | 1.60% | -0.40% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 83 | 115 | -27.83% |
| 硕士 | 4 | 4 | 0.00% |
| 专科及以下 | 41 | 54 | -24.07% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 16 | 35 | -54.29% |
| 30~40岁 | 98 | 123 | -20.33% |
| 40岁以上 | 14 | 15 | -6.67% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 70,915,044.87 | 86,816,430.17 | -18.32% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.49% | 0.90% | -0.41% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 39,474,859.36 | 57,284,758.28 | -31.09% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 55.66% | 65.98% | -10.32% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 15,990,902,371.73 | 11,562,384,600.14 | 38.30% |
| 经营活动现金流出小计 | 11,567,613,551.00 | 10,368,199,665.15 | 11.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,423,288,820.73 | 1,194,184,934.99 | 270.40% |
| 投资活动现金流入小计 | 33,443,103.61 | 120,041,552.37 | -72.14% |
| 投资活动现金流出小计 | 590,490,153.56 | 852,743,356.36 | -30.75% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -557,047,049.95 | -732,701,803.99 | -23.97% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,761,000,000.00 | 4,379,827,501.00 | -59.79% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,321,169,031.56 | 6,069,249,358.59 | -12.33% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,560,169,031.56 | -1,689,421,857.59 | -110.73% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 320,935,877.14 | -1,196,833,312.22 | -126.82% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 270.40%，主要由于本年影院业务较同期相比恢复正常经营，经营活动现金流入增加所致。
2、投资活动现金流入较上年减少72.14%，主要由于本期为收回联营企业部分投资及分红，上期为购买银行理财产品收回本金及收益。
3、投资活动现金流出较上年减少30.75%，主要是由于本期购置长期资产支出减少所致。
4、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少110.73%，主要是由于本期贷款净支出约21亿元，较上年同期净支出增加约19亿元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的净现金流量高于本年净利润，主要原因受非经营性因素、非付现因素的影响，如属于筹资活动的财务费用、计提的各项资产减值及长期资产折旧摊销计提金额较大所致。
六、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 14,929,330.31 | 1.81% | 处置长期股权投资产生的投资收益 | 否 |
| 资产减值 | -272,633,960.69 | -33.05% | 主要为计提使用权资产减值准备及存货跌价损失 | 否 |
| 营业外收入 | 12,323,883.56 | 1.49% | 主要为违约金及与日常活动无关的政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 32,573,168.71 | 3.95% | 主要为非流动资产报废损失 | 否 |
| 信用减值 | -147,806,569.23 | -17.92% | 计提应收坏账准备 | 是 |
| 其他收益 | 141,342,165.87 | 17.13% | 主要为取得的电影专项资金返还 | 是 |
七、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,157,910,977.92 | 12.57% | 3,149,692,747.52 | 11.79% | 0.78% | |
| 应收账款 | 1,624,617,950.02 | 6.47% | 1,348,861,858.15 | 5.05% | 1.42% | |
| 存货 | 1,494,016,513.97 | 5.95% | 1,725,309,839.94 | 6.46% | -0.51% | |
| 长期股权投资 | 47,328,989.50 | 0.19% | 75,685,626.64 | 0.28% | -0.09% | |
| 固定资产 | 1,958,440,363.78 | 7.79% | 2,208,569,893.71 | 8.27% | -0.48% | |
| 在建工程 | 33,994,331.64 | 0.14% | 146,914,110.38 | 0.55% | -0.41% | |
| 使用权资产 | 6,257,639,070.96 | 24.91% | 6,794,516,382.44 | 25.44% | -0.53% | |
| 短期借款 | 1,401,388,687.40 | 5.58% | 3,670,418,963.92 | 13.74% | -8.16% | 系本期偿还贷款所致 |
| 合同负债 | 1,699,861,537.10 | 6.77% | 1,640,751,939.53 | 6.14% | 0.63% | |
| 长期借款 | 2,155,840,187.29 | 8.58% | 2,220,690,336.88 | 8.32% | 0.26% | |
| 租赁负债 | 7,169,134,679.85 | 28.53% | 7,550,165,885.19 | 28.27% | 0.26% | |
| 长期待摊费用 | 3,171,470,536.76 | 12.62% | 3,496,506,364.45 | 13.09% | -0.47% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,008,329,759.84 | 4.01% | 940,970,655.81 | 3.52% | 0.49% | |
| 预付账款 | 464,692,675.75 | 1.85% | 1,077,017,018.16 | 4.03% | -2.18% |
境外资产占比较高?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| HG Holdco Pty Ltd. | 收购 | 964,928.07万元 | 澳大利亚 | 自主运营影院 | 不适用 | 7,993.45万元 | 29.64% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 238,155,700.00 | -60,767,648.00 | 425,000.00 | 177,813,052.00 | ||||
| 金融资产小计 | 238,155,700.00 | -60,767,648.00 | 425,000.00 | 177,813,052.00 | ||||
| 上述合计 | 238,155,700.00 | -60,767,648.00 | 425,000.00 | 177,813,052.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末情况 | |
| 账面价值 | 受限原因及类型 | |
| 货币资金 | 37,602,202.22 | 涉诉事项冻结或司法冻结 |
| 货币资金 | 22,300,000.00 | 保函保证金 |
| 货币资金 | 5,164,561.18 | 预留印鉴未变更等 |
| 货币资金 | 236,744.46 | 因特定使用用途受限 |
八、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 4,275,000.00 | 0.00 | —— |
注：以上投资额仅为股权投资金额，不包括新建影院（包括募集资金投资项目）、影视剧投资等。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途募集资金 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金净额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020 | 非公开发行 | 292,900 | 289,603.44 | 14,476.92 | 211,678.75 | 0 | 63,823.45 | 22.04% | 86,612.53 | 不适用 | 26,612.53 |
| 合计 | -- | 292,900 | 289,603.44 | 14,476.92 | 211,678.75 | 0 | 63,823.45 | 22.04% | 86,612.53 | -- | 26,612.53 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 经中国证监会《关于核准万达电影股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1664号）核准，公司非公开发行 196,050,866 股 A 股股票，募集资金总额为人民币 2,928,999,938.04 元，扣除与发行有关的费用实际募集资金净额为人民币2,896,034,372.03 元。以上募集资金已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年10月21日出具的大信验字[2020]第 35-00007 号《验资报告》进行了审验，经公司第五届董事会第十八次会议审议通过，在招商银行大连分行、民生银行北京正义路支行、恒丰银行北京分行营业部和兴业银行北京丰台支行进行专户存储。 公司分别于2021年11月24日和12月10日召开第五届董事会第二十四次会议和2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原“新建影院项目”预计剩余募集资金约63,823.45万元（含累计利息收入）进行新项目投资，用于投资建设“2022-2023 年影院建设项目”。 2023年，公司使用募集资金14,476.92万元。截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金211,678.95万元，其中“新建影院项目”累计投入资金102,591.37万元，投资进度73.33%；“2022-2023 年影院建设项目”累计投入资金22,206.35万元，投资进度为34.79%。 公司于2023年6月9日召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下使用不超过6亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司已于2024年1月26日前将前次用于暂时补充流动资金的60,000万元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。 公司分别于2024年1月12日和2024年1月29日召开第六届董事会第十四次会议和2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况终止2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。公司已于2024年1月30将剩余募集资金约86,115.85万元（含利息收入）永久补充流动资金。 截至本报告披露日，公司募集资金专项账户已注销完毕。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 新建影院项目 | 是 | 304,500 | 139,907.63 | 6,349.79 | 102,591.37 | 73.33% | 2023年12月31日 | -2,635.33 | 否 | 否 |
| 补充公司流动资金及偿还借款 | 否 | 130,500 | 86,881.03 | 86,881.03 | 100.00% | 2020年01月01日 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 2022-2023年影院建设项目 | 否 | 0 | 63,823.45 | 8,127.13 | 22,206.35 | 34.79% | 2023年12月31日 | -2,193.41 | 否 | 是 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 435,000 | 290,612.11 | 14,476.92 | 211,678.75 | -- | -- | -4,828.74 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 435,000 | 290,612.11 | 14,476.92 | 211,678.75 | -- | -- | -4,828.74 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因 | 近年来电影行业受到外部环境较大影响，单银幕产出下滑，影院经营压力较大。为应对市场变化和不确定性，降低投资规模和资本支出，提高公司整体盈利能力，2021年以来公司对影院建设发展计划进行了调整，放缓重资产影院扩张速度，公司经过审慎评估取消了部分原计划建设的影院项目，因此“新建影院项目”与“2022-2023年影院建设项目”未达到计划进度和预计效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 基于外部因素对电影行业的影响，公司经过审慎评估取消了部分原计划建设的募集资金投资影院项目。截至2023年12月31日，“新建影院项目”已投资建设影院96家，取消14家，累计投入募集资金102,591.37万元，剩余募集资金约37,316.26万元；“2022-2023年影院建设项目”已投资建设影院24家，取消26家。经公司第六届董事会第十四次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过，公司根据实际情况终止了2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 1、2020年11月9日公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金合计11,057.03万元。上述金额已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审核，并出具了《万达电影股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2020]第35-00144号）。 2、2021年4月27日公司召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用自有资金及商业承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，并于2021年4月以募集资金等额置换20,841.23万元。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | |||||||||
| 1、2022年10月28日公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的情况下使用不超过70,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司前次共使用闲置募集资金68,000万元暂时补充流动资金，上述资金已全部归还至募集资金专用账户，上述资金已于2023年6月6日全部归还至募集资金专用账户。 2、2023年6月9日公司召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的情况下使用不超过60,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司已于2024年1月26日前将前次用于暂时补充流动资金的60,000万元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存储于募集资金专户。 经公司第六届董事会第十四次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过，公司已根据实际情况终止2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | |||||||||
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
九、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
十、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| HG Holdco Pty Ltd. | 子公司 | 影院运营，影片发行和电影屏幕广告业务 | 365,000,001澳元 | 9,649,280,681.95 | 2,423,071,303.02 | 3,076,913,772.06 | 115,264,469.58 | 79,934,532.32 |
| 万达影视传媒有限公司 | 子公司 | 电影和电视剧的投资、制作、发行以及网络游戏发行和运营业务 | 750,000,000 | 5,598,589,897.63 | 3,526,150,734.66 | 1,570,026,509.21 | 216,972,047.54 | 361,118,127.01 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 淮北市万达电影城有限公司 | 新设立子公司 | |
| 太仓万达电影城有限公司 | 新设立子公司 | |
| 石河子市万达电影城有限公司 | 新设立子公司 | |
| 荣成新影礼信息技术有限公司 | 新设立子公司 | |
| 盐城滨海港城路万达电影城有限公司 | 新设立子公司 | |
| 重庆市巴南区万达电影城有限公司 | 新设立子公司 | |
| Ace Hoyts MG Partnership Pt Ltd | 新设立子公司 | |
| 淄博万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 香港慕尚影业有限公司 | 注销子公司 | |
| 四平万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 延吉万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 滨州万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 上海宝乐汇万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 上海松江茸城万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 西安万达影院管理有限公司 | 注销子公司 | |
| 包头万达国际电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 乌海万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 梅河口万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 泸州万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 杭州泽艺韵致文化艺术策划有限公司 | 注销子公司 | |
| 厦门集美万达电影城有限公司 | 注销子公司 | |
| 温州平阳万达电影城有限公司 | 注销子公司 |
| 青岛万影文化传媒科技有限公司 | 注销子公司 | |
| 霍尔果斯久泰信息技术有限公司 | 注销子公司 | |
| Propaganda GEM LTD（USA） | 注销子公司 | |
| 北京数字光魔影院管理有限公司 | 清算 | |
| 北京酷映影院投资管理有限公司 | 清算 | |
| 武汉银兴酷映影城管理有限公司 | 清算 | |
| 长沙酷映兴乐影院管理有限公司 | 清算 | |
| Propaganda INC | 出售子公司 |
主要控股参股公司情况说明
1、2023年，随着影视行业快速复苏，公司内容板块取得较好的经营业绩。电影方面，公司主投主控影片《三大队》累计票房约7亿元，影片口碑持续释放，同时公司联合出品的《流浪地球2》《熊出没·伴我“熊芯”》《宇宙探索编辑部》《孤注一掷》《前任4：英年早婚》等影片先后上映，整体票房表现较好；电视剧方面，公司投资出品的《他是谁》《最灿烂的我们》《画眉》《三大队》等剧集于报告期内在卫视和视频平台播出，获得较好的口碑和收视成绩；游戏方面，公司新发行的产品《秦时明月：沧海》和长线产品《圣斗士星矢：正义传说》均取得较好成绩，带动游戏收入实现稳步增长。
2、报告期内其他主要子公司经营情况请参考“第三节 三、报告期内公司主要经营情况”。
十一、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十二、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
作为电影行业的领先企业，公司以“一切以的观影价值和观影体验为核心”，持续稳固放映终端实力，树立行业标杆，在保证影城品质与效益的前提下不断提高市场份额和竞争优势。公司将坚持推动全产业链布局和发展，加强各业态业务协同和资源共享，不断提高内容板块制作和发行能力。同时，公司将依托时光网平台和院线渠道重点发展衍生品业务，加强IP运营与合作，提升公司非票房收入。
公司将不断完善电影生活生态圈，实现院线、影视、宣发、游戏、大营销五大板块协同发展，创新经营，精细化管理，进一步提高公司盈利水平和可持续发展能力。
（二）2024年经营计划
2024年，公司将抓住电影市场发展机遇，继续聚焦主营业务，认真落实经营计划，同时借助资源优
势及业务布局实现各业态资源共享和优势互补，积极发挥协同效应，努力提高经营业绩。
1、积极拓展优质直营影院，寻求市场份额进一步提升
2024年，随着电影行业持续回暖，公司调整影院发展策略，积极拓展优质直营影院。公司将继续加强和万达广场及市场优秀商业地产开发商合作，加大项目拓展力度，在北京、上海等一线城市重点打造旗舰影院，提高直营影院品质和品牌价值。公司将持续提高项目把控能力，通过资源共享和提升空间坪效降低影院建设和运营成本，并依托长期积累的经营管理优势和创新举措，进一步提高直营影院市场份额和盈利能力。与此同时，公司将优化轻资产模式，在统一品牌、统一排片、统一经营、统一管理的原则下发展轻资产影院，提高管理收益和行业地位。
2、持续创新经营管理模式，提高票房和非票房收入
2024年，公司在夯实传统业务的基础上将通过经营创新和管理创新不断提高票房和非票房收入。经营创新方面，公司计划重点开展以下业务：（1）加大力度开发更多自研商品，将“原始鲜言”饮品系列化并积极拓展外部销售渠道，打造创新零售场景“花花世界”，提高卖品收入；（2）升级万达电影APP和小程序，突出品牌时尚感，提升会员粘性和活跃度；（3）强化私域社群，继续拓展私域规模，创新营销玩法，全面提效转化；（4）构建万达影院文化氛围，实现电影文化场景输出，深化人气影城活动，吸引更多观众、特别是年轻观众走进影院。管理创新方面，公司将加强精细化管理，不断完善大数据管理平台赋能经营，通过AI技术实现营销物料和文案制作、排片等智能化运营，进一步提高管理效率。
3、加强布局优质影视项目，整合资源提升宣发能力
2024年，公司将凭借丰富的影视剧制作经验和优秀的制作人团队，继续深耕已有和正在开发的优质IP，加强重点档期布局，确保主投主控的影视剧上映和播出，并持续和成熟、有经验的导演合作，坚持制片人中心制，投资出品更多优秀作品；同时，公司将结合“菁英+”计划培养更多新锐导演及编剧，孵化更多原创项目的同时为行业补充人才。公司将加强各业态业务协同，参投更多优质影视项目，提高整体投资收益。2024年，公司将全面整合公司现有宣发资源，进一步加强影片宣发体系建设，提升公司电影宣发能力和发行收入，助力影片票房最大化。
截至目前，公司主投主控的《维和防暴队》和《我才不要和你做朋友呢》已定档5月1日和6月8日，出品电影《穿过月亮的旅行》和《白蛇：浮生》已定档5月1日和8月10日，《误杀3》《有朵云像你》《骗骗喜欢你》《我们生活在南京》等影片均按照计划拍摄和制作，公司将根据题材类型、受众群体、制作周期等多方面因素选择重点档期上映。电视剧方面，公司储备也较为丰富，除已经播出的《仙剑奇侠传4》《南来北往》《明天的少年》《追风者》外，《错位》《四方馆》《我的阿勒泰》预计将于年内播出，《正青春》《检察官与少年》《黑夜告白》等剧集正在推进中。
4、加大游戏海外市场拓展，稳步扩大业务规模
2024年，互爱互动将重塑经典IP，推陈出新，继续拓展海外市场，努力提高海外发行收入占比，其中《圣斗士星矢：正义传说》自1月在日本上线后取得较好成绩，带动互爱互动跻身2月中国游戏厂商及应用出海收入排行榜前30名《暗影格斗3》《全职法师：猎人大师》《末日曙光》《我为歌狂之旋律重启》等新产品预计先后在海内外市场上线。在业务协同方面，互爱互动将与万达院线、时光网进行更多合作，同时也将推进与业内头部公司在IP、渠道及发行区域合作，持续拓展业务规模，提高公司盈利能力。
5、深化时光网IP合作，多渠道发展衍生品业务
2024年，公司以时光网平台为基础，持续进行市场调研，跟紧行业热点及动态，签约更多优质IP，公司将与市场IP资源丰富的公司深化合作，推进IP授权或共享，依托公司院线阵地和新媒体直播矩阵，通过IP运营、衍生品研发生产及销售提高非票房收入。近日，时光网与泡泡玛特-Molly达成授权合作，首发baby-Molly新系列衍生品将于5月1日陆续上线全国万达影院和万达星选商城，并计划在下属部分万达影院打造baby-Molly主题门店，积极打造时光网跨界运营品牌影响力。同时，公司已就暑期档电影《白蛇：浮生》与相关方展开合作打造衍生品线，后续也将对《西游记真假美猴王》等动画IP进行衍生品开发，结合公司宣发布局提高衍生品影响力。除此之外，公司将加大力度发展时光资讯、时光研究院、时光评分、时光观影团等电影媒体内容板块，进一步提高时光网的行业影响力。请投资者注意：公司2024年经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
（三）可能面临的风险
1、优质影片供给不足的风险
基于电影行业特点，观众的观影需求受影片供给情况影响较大，影院行业受到上游电影制片和发行的影响，也即片源的数量和质量在一定程度上决定着公司的票房收入。近年来国产影片和进口影片拍摄制作进度有所放缓，投资风险增加，影片生产数量和备案数量均有所减少。随着观众对文化内容需求和欣赏水平的不断提高，票房向优质头部影片集中的趋势更加明显，因此可能存在优质影片供应不足影响票房收入的风险。
应对措施：针对上述风险，公司在加大市场营销宣传的同时，将积极探索创新经营模式，通过预约放映、举办各类主题影展和开展各类演出活动等丰富观影内容和影院业态，减弱内容供应不足带来的影响。
2、影片投资收益不及预期的风险
因电影行业及产品的固有特点，公司影视项目存在一定投资风险。一方面公司根据自身专业判断结合对消费者需求分析等进行投资决策，但观众的观影习惯和偏好在不断变化，同时宣发效果、目标观影群体反馈、主创人员口碑等因素可能导致影片上映后票房未能达到预期；另一方面，近年来重要档期上映影片数量较多，竞争激烈，头部效应增加，可能对单部影片票房造成一定影响，而制片方可能也会根据同档期竞争情况和市场反馈再次评估影片是否上映，并作出调整档期或者暂时撤档的决定，进而导致公司实际票房收入与计划收入存在一定差异，因此可能存在公司影片投资收益不及预期的风险。
应对措施：针对上述风险，公司具有较为丰富的电影投资、制作与发行经验，将持续完善项目管理机制，加强成本管控，分摊项目风险，加强宣发营销，选择适合的档期并确保重点影片按计划上映，努力提高经营业绩。
3、市场竞争加剧的风险
随着我国经济的快速发展以及电影行业的持续繁荣，市场竞争也在不断加剧。一直以来影院行业受到资本高度关注，影院数量呈现出快速增长的趋势，各大院线陆续进入资本市场。虽然近两年受市场变化影响影院增速逐渐放缓，但随着竞争对手的跨区域扩张以及新的投资主体的陆续进入，影院数量短期内可能仍将增加，影院竞争仍然激烈。同时上游影视剧制作和发行也呈现出较为激烈的竞争态势，重要档期上映或集中播出的影视作品较多，影视剧内容同质化也较为明显，片方需要采取多种营销措施争取更多票房和收视率，因此公司面临市场竞争加剧的风险。
应对措施：针对上述风险，一方面公司在行业内已取得了一定的相对竞争优势，未来将在推进影院稳步发展的同时强化区域优势，重点发展高品质影院，加强影院精细化管理，降低运营成本，不断提升市场份额和经营效率；另一方面公司将以内容为核心努力打造更多优质的影视剧作品，并全力做好宣发工作，努力提高核心竞争力。
4、影院选址的风险
影院的选址是基于对多种因素的综合考虑进行的，如当地经济发展水平及增长速度、城镇化发展规划、人口密度、人均收入水平、竞争状况、目标消费群体、物业配套服务水平、交通情况等。如果影院选址不当，将影响公司经营效益。此外，由于市场竞争逐渐加剧，各影院投资主体纷纷选择经济发达城市的有利地段开设影院，影院选址面临激烈竞争。如果公司不能在合适的地段获得开设影院的场址，有可能延缓扩张计划，对公司的未来业务增长带来不利影响。
应对措施：针对上述风险，经过多年的发展，公司积累了较为丰富和成熟的影院选址经验并形成了较为健全的影院选址决策流程。在实际影院建设项目中，公司将选择商业人流密集的地段或者大型商业综合体作为项目实施地点，确保项目经营保持较好水平。此外，公司与国内商业地产开发商开展战略合作，可以不断获得优质影院项目。
5、监管风险
目前，我国对广播电影电视行业等具有意识形态特殊属性的重要产业监督管理较为严格，国家对电影制片、进口、出口、发行、放映等环节实行许可制度。未经许可，任何单位和个人不得从事电影片的摄制、进口、发行、放映活动，不得进口、出口、发行、放映未取得许可证的电影片。上述在资格准入、持续经营等方面的监管政策贯穿于本公司院线、影院业务以及电影和电视剧制作、发行业务的经营之中，违反该等政策将受到行业主管部门行政处罚。如果本公司所涉及的院线、影院业务以及电影制作、发行业务等方面未能获得相关许可，将可能面临前期投资的损失和风险。
应对措施：针对上述风险，公司将加大对行业政策的解读和把握，提升对市场趋势的预判能力，积极应对监管政策的变化，降低相关风险。
6、公共安全风险
在日常经营中，公司下属各影院需接待数量众多的观众，尤其是在节假日和主要档期，客流量较大，因此存在一定的公共卫生和安全隐患。尽管公司在安全管理制度、消防安全管理、食品卫生安全管理等方面加大了投入，但若发生包括消防安全、食品卫生安全在内的突发事件，以及社会层面的整体公共安全事件仍可能会对公司的正常经营带来影响。
应对措施：针对上述风险，公司高度重视安全生产和消费者的健康安全问题，制定了《安全应急预案》《院线系统安全管理制度》等安全生产制度，并根据管理层级建立了全公司范围的安全管控体系，保证影院卫生安全。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年06月30日 | 北京市朝阳区建国路93号万达文华酒店7层太极厅 | 实地调研 | 机构 | 中金公司、中欧基金、招商基金、中信保诚资管、幸福人寿、国寿安保、银华基金、君康人寿、光大永明、国海证券、中信建投基金、中信资管等26家机构投资者 | 2023年及未来电影市场展望、公司市占率目标、大股东情况、公司影片投资计划、公司非票业务和创新业务规划、万达会员及私域运营情况等 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年09月24日 | 北京市朝阳区建国路93号万达广场B座10层 | 实地调研 | 机构 | 中金公司、泰康基金、华夏基金（香港）、华安基金、华宝基金、建信基金、大成基金、摩根基金、中意资产、东证资管、Point72Scott、WT Capital | 电影行业和公司恢复情况、公司成本构成、卖品和广告业务恢复情况、市占率提升计划、海外业务情况等 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求不断完善法人治理结构，加强内部控制建设，促进公司规范运作。公司根据中国证监会新发布的《上市公司独立董事管理办法》修订了《独立董事工作制度》等相关制度，持续提升三会管理规范化水平，强化信息披露，切实保障股东与公司利益最大化。公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所的有关要求。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开和科学决策，各位董事、监事及高级管理人员均认真履职，董事会各专门委员会有效运行，具体内容如下：
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开1次年度股东大会，对公司年度报告、业绩承诺情况、日常关联交易、资产减值等重大事项进行了审议表决。公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》等法律法规要求规范股东大会的召集、召开和表决程序，在审议有关关联交易的议案时，关联股东回避表决，确保关联交易公平合理。公司能够平等对待所有股东，并采用现场和网络相结合的投票方式尽可能为股东参加股东大会提供便利，确保股东特别是中小股东能充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
报告期内，控股股东能依法行使股东权力，履行股东义务，没有发生超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营的行为。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人。公司与控股股东及其关联方交易公平合理，决策程序符合规定，控股股东、实际控制人及关联方不存在非经营性占用公司资金的行为，也没有要求公司为他人提供担保，不存在利用其控制权损害上市公司及其他股东的合法权益。公司控制权变更筹划期间和变更后，相关各方将共同保持公司经营管理稳定，强化法人治理结构，进一步提升上市公司市场竞争力和可持续发展能力，为全体股东创造更大价值。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司第六届董事会共召开6次董事会，会议的召集、召开和表决程序符合《股票上市规则》《公司章程》和《公司董事会议事规则》的相关规定，全体董事均亲自出席会议，勤勉尽责的履行职责，认真审议各项议案并发表明确意见。独立董事任期届满后，公司依照法律法规增补独立董事，董事会的
人数及人员构成符合相关规定。公司董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考，全体独立董事在任职期间严格按照有关法律法规及公司《独立董事工作制度》等规定和要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益。
4、关于监事与监事会
报告期内，公司第六届监事会共召开6次监事会，各位监事严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司定期报告、业绩承诺补偿事项、关联交易以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司依照法律法规选举监事会主席，有效保障了监事的知情权，为监事正常履职提供协助，维护公司及股东的合法权益。
5、关于管理层和高级管理人员
公司管理层在董事会的授权范围内严格执行董事会的决议，全面负责公司的日常经营管理活动，管理层和董事会之间权责关系明确，高级管理人员职责清晰，勤勉尽责，能够严格按照《公司章程》《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，认真组织实施公司年度经营计划和投融资方案、拟定公司的基本管理制度、制订公司的具体规章等。
6、关于内部控制体系建设
报告期内，公司持续加强内部控制制度建设，将内控制度的检查融入了日常工作中。公司按照外部审计机构咨询管理建议，对内控手册做了进一步优化，通过持续梳理公司制度、业务流程、表单记录等，设置了更加完备的风险识别与防范机制，制定了更加明晰的内控评价测试工具，以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司根据《内部审计制度》及相关内控手册指引要求，开展了以对上市公司各内部机构、控股子公司会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动合法性、合规性、真实性和完整性为主的例行审计，公司重要子公司管理、资金管理、关联交易、募集资金使用等事项均严格按照相关内控制度严格执行。
7、关于信息披露与投资者关系
报告期内，公司严格执行《股票上市规则》、公司《信息披露制度》等法律法规要求，指定董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平和公司所有股东及时、公平地获得公司的相关信息。2023年，公司共披露公告文件102份，通过定期报告和临时公告披露公司财务情况和重要事项。控股股东及其一致行动人等信息披露义务人均积极配合公司信息披露工作。公司重视投资者关系管理工作，通过股东大会、网上业绩说明会、机构调研、互动易平台、投资者热线等多种渠道与投资者沟通，加强投资者关系管理。公司坚持公平原则，切实保障投资者的知情权。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。公司所有的日常经营或重大事项均由管理层、董事会、股东大会讨论或审议确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。
1、业务独立
公司业务独立于控股股东及其下属企业，公司自身独立开展业务。公司自主制定产品营销策略和独立的经营管理制度、财务核算制度、劳动人力制度，具有面向市场独立开展业务的能力，公司独立运营、独立核算、独立决策，并独自承担责任与风险。
2、人员独立
公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》《公司章程》等法律法规及规范性文件规定的程序进行。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取薪酬。公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司建立独立的人事管理系统，与员工独立签订劳动合同，建立独立的工资、福利与社会保障体制。
3、资产独立
公司合法拥有或使用经营所需的主要资产，尽管公司及部分子公司的办公和经营场所系租赁关联方的房产，但公司及下属子公司已经与出租方依法签订了《租赁合同》，租期为开业起20年，公司及下属子公司在该等租赁期限内对租赁房产享有独家的占有和使用的权利。公司对拥有的资产拥有完全的控制权和支配权，与控股股东及实际控制人之间权责明晰，不存在被关联方占用或支配的情形，也不存在产权纠纷。
4、机构独立
公司建立了健全的法人治理结构和独立、完整的经营管理机构，股东大会、董事会、监事会及各职能部门均依照《公司章程》和内部管理体制独立行使各自职权。公司生产经营和办公机构独立，不存在与控股股东、实际控制人及其关联方混合经营的情形。公司各中心、各部门在公司管理层的领导下分工明确，有序协作。
5、财务独立
公司设有独立的财务部门，并配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情形。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.97% | 2023年06月30日 | 2023年06月30日 | 审议通过了《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2023年度日常关联交易事项的议案》《关于发行股份购买资产2022年度业绩承诺实现情况说明的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于增补第六届董事会独立董事的议等17项议案，具体内容详见2023年6月30日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2022年年度股东大会决议公告》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 股份变动原因 |
| 陈曦 | 女 | 42 | 董事长、总裁 | 现任 | 2024年1月29日 | 2024年12月9日 | |||||
| 陈洪涛 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 2021年12月10日 | 2024年12月9日 | |||||
| 陈洪涛 | 男 | 54 | 执行总裁 | 现任 | 2021年4月27日 | 2024年12月9日 | |||||
| 王会武 | 男 | 55 | 董事、副总裁、 董事会秘书 | 现任 | 2014年7月18日 | 2024年12月9日 | 55,000 | 55,000 |
| 龚峤 | 男 | 42 | 董事 | 现任 | 2024年1月29日 | 2024年12月9日 | |||||
| 祁怀锦 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2018年12月12日 | 2024年12月9日 | |||||
| 汤欣 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 2023年6月30日 | 2024年12月9日 | |||||
| 杨海 | 男 | 36 | 监事会主席 | 现任 | 2024年1月29日 | 2024年12月9日 | |||||
| 方栗双 | 男 | 42 | 监事 | 现任 | 2023年6月30日 | 2024年12月9日 | |||||
| 高树达 | 女 | 42 | 职工代表 监事 | 现任 | 2018年6月8日 | 2024年12月9日 | |||||
| 黄朔 | 男 | 55 | 副总裁、财务负责人 | 现任 | 2016年2月16日 | 2024年12月9日 | |||||
| 张霖 | 男 | 52 | 董事长 | 离任 | 2022年7月22日 | 2024年1月12日 | |||||
| 尹香今 | 女 | 56 | 董事 | 离任 | 2020年12月21日 | 2024年1月29日 | 14,781,263 | 15,000 | 14,766,263 | 减持 | |
| 吕随启 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 2017年4月22日 | 2023年6月30日 | |||||
| 张谌 | 男 | 51 | 监事 | 离任 | 2012年11月30日 | 2023年6月30日 | |||||
| 王大治 | 男 | 47 | 监事 | 离任 | 2015年12月10日 | 2024年1月29日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 14,836,263 | 0 | 15,000 | 14,821,263 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 吕随启 | 独立董事 | 离任 | 2023年06月30日 | 任期已届满六年 |
| 张谌 | 监事会主席 | 离任 | 2023年06月30日 | 集团工作变动 |
| 汤欣 | 独立董事 | 被选举 | 2023年06月30日 | 董事会、股东大会选举 |
| 方栗双 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年06月30日 | 监事会、股东大会选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
1、陈曦，女，1982年出生，中国国籍
陈曦女士毕业于中央戏剧学院，表演专业学士学位，清华大学五道口金融学院金融EMBA，现任公司董事长、总裁。2012年创办影艺通传媒，2015年至2024年1月担任上海儒意影视制作有限公司总裁、中国儒意控股有限公司执行董事。
2、陈洪涛，男，1970年出生，中国国籍
陈洪涛先生毕业于四川师范大学，法学学士学位，现任公司董事、执行总裁。2000年起历任万达商业管理公司成都区域公司总经理，万达商业管理公司高级总裁助理兼华西运营中心总经理，万达商业管理集团有限公司高级总裁助理兼西南运营中心总经理，万达商业管理集团有限公司首席总裁助理兼商业规划中心总经理。
3、王会武，男，1969年出生，中国国籍
王会武先生毕业于东北财经大学，工商管理硕士学位，高级会计师，现任公司董事、副总裁、董事会秘书。王会武先生1994年获得中国注册会计师执业资格，历任大连光华会计师事务所审计部经理，大通证券股份有限公司投资银行部区域投行负责人。2004年起历任万达集团投资部副总经理，万达商业地产投资证券部副总经理。
4、龚峤，男，1982年出生，中国国籍
龚峤先生现任公司董事。2010-2014年任盛大游戏工作室总经理；2014-2017年任奇虎三六零移动游戏事业部总经理；2017-2018 年任大连天神娱乐股份有限公司副总经理；2018-2019年任中文在线集团股份有限公司游戏事业部总经理；2020-2022年任 NBA体育文化发展有限责任公司战略顾问；2022-2024年1月任北京儒意景秀网络科技有限公司总经理。
5、祁怀锦，男，1963年出生，中国国籍
祁怀锦先生，博士，教授、博士生导师，现任公司独立董事。1990年8月至今，在中央财经大学任教，现任中央财经大学会计学院教授、硕士和博士生导师、博士后合作导师；先后入选财政部跨世纪学科（学术）带头人和会计名家工程；兼任北京市会计学会常务理事、副秘书长、中国农业会计学会常务理事、北京市审计学会副会长、北京财政局管理会计咨询专家；现任天津港股份有限公司（天津港，600717.SH）独立董事、广西北部湾银行股份有限公司独立董事、天津友发钢管集团股份有限公司（友发集团，601686.SH）。
6、汤欣，男，1971年出生，中国国籍
汤欣先生，中国人民大学法学博士，2000年后在清华大学法学院任教，现任清华大学法学院教授、博士生导师、商法研究中心主任、清华大学全球私募股权研究院副院长。汤欣先生曾兼任中国证券监督管理委员会第一、二届并购重组审核委员会委员、中国上市公司协会独立董事委员会第一、二届主任委员、上海证券交易所第四、五届上市委员会委员，现兼任最高人民法院执行特邀咨询专家、深圳证券交
易所法律专业咨询委员会委员、中国证券投资基金业协会法制工作委员会委员、中国上市公司协会学术顾问委员会委员，现任嘉实基金有限公司、贵州银行股份公司和民生证券股份有限公司独立董事。
（二）监事
1、杨海，男，1988年出生，中国国籍
杨海先生毕业于上海体育大学，新闻学专业学士学位，现任公司监事会主席、万达影视总经理。2011年加入乐视影业负责电影发行业务，2017年加入阿里巴巴影业担任宣发总经理，2022年至2024年1月任北京儒虎添意影业有限公司总经理。
2、方栗双，男，1982年出生，中国国籍
方栗双先生毕业于武汉大学会计系，管理学学士、硕士学位，国际注册内部审计师（CIA），金融风险管理师（FRM）。2014年12月加入万达集团，现任万达集团审计中心副总经理。曾在审计署工作，派驻联合国审计委员会任中国外部审计副主任。国际内部审计师协会（IIA）全球理事会理事（2019-2023），亚洲内部审计师协会联合会（ACIIA）执行委员会副主席。
3、高树达，女，1982年出生，中国国籍
高树达女士毕业于北京大学经济学院，金融学学士学位，2015年毕业于美国明尼苏达大学卡尔森商学院，获得会计学硕士学位，中国注册会计师、美国注册会计师，现任公司监事。自2005年起，历任毕马威华振会计师事务所审计部审计员、助理经理、经理和高级经理，2016年加入万达电影，现任万达传媒财务法务中心副总经理。
（三）高级管理人员
1、陈曦女士的简历参见本节“（一）任职情况”部分
2、陈洪涛先生的简历参见本节“（一）任职情况”部分
3、王会武先生的简历参见本节“（一）任职情况”部分
4、黄朔，男，1969年出生，中国国籍
黄朔先生毕业于北京大学光华管理学院，会计专业硕士学位，注册会计师，现任公司副总裁兼财务负责人。1995年起历任北京当代商城实业有限公司财务部长助理、财务部长，2009年起历任万达百货财务部总经理，万达集团财务部副总经理，北京大歌星副总经理，万达文化产业集团财务成本部副总经理。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈曦 | 北京儒虎添意影业有限公司 | 执行董事 | 2022年11月 | 至今 | 否 |
| 杨海 | 万达投资 | 监事 | 2024年4月 | 至今 | 否 |
| 方栗双 | 万达集团 | 审计中心副总经理 | 2014年12月 | 至今 | 是 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈曦 | 北京龙火果影视制作有限公司 | 董事长 | 2018年1月 | 至今 | 否 |
| 陈曦 | 上海他城影业有限公司 | 董事 | 2017年4月 | 至今 | 否 |
| 龚峤 | 上海阵星信息科技有限公司 | 董事 | 2021年7月 | 至今 | 否 |
| 龚峤 | 北京元千河科技有限公司 | 执行董事/经理 | 2022年8月 | 至今 | 否 |
| 龚峤 | 北京密度科技有限公司 | 执行董事/经理 | 2022年8月 | 至今 | 否 |
| 龚峤 | 北京威行世纪商贸有限公司 | 执行董事/总经理 | 2020年1月 | 至今 | 否 |
| 龚峤 | 上海灵游科技有限公司 | 董事长 | 2013年11月 | 至今 | 否 |
| 龚峤 | 北京狸客文化传播有限公司 | 执行董事/经理 | 2021年8月 | 至今 | 否 |
| 祁怀锦 | 中央财经大学会计学院 | 教授 | 2001年11月09日 | 至今 | 是 |
| 祁怀锦 | 北京审计学会 | 副会长 | 2019年09月20日 | 至今 | 否 |
| 祁怀锦 | 天津港股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月29日 | 至今 | 是 |
| 祁怀锦 | 北部湾银行股份有限公司 | 独立董事 | 2020年10月26日 | 至今 | 是 |
| 祁怀锦 | 天津友发钢管集团股份有限公司 | 独立董事 | 2022年01月07日 | 至今 | 是 |
| 汤欣 | 清华大学法学院 | 教授 | 2000年01月01日 | 至今 | 是 |
| 汤欣 | 嘉实基金有限公司 | 独立董事 | 2010年10月28日 | 至今 | 是 |
| 汤欣 | 贵州银行股份公司（6199.HK) | 独立董事 | 2018年08月31日 | 至今 | 是 |
| 汤欣 | 民生证券股份有限公司 | 独立董事 | 2023年05月15日 | 至今 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据公司《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》确定的标准，在公司任职的董事、监事及高级管理人员根据报告期公司经营情况和绩效考核领取薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈洪涛 | 男 | 54 | 董事、执行总裁 | 现任 | 923.12 | 否 |
| 王会武 | 男 | 55 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 现任 | 376.44 | 否 |
| 尹香今 | 女 | 56 | 董事 | 离任 | 443.76 | 否 |
| 黄朔 | 男 | 55 | 副总裁、财务负责人 | 现任 | 413.79 | 否 |
| 祁怀锦 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 18 | 否 |
| 汤欣 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 9 | 否 |
| 方栗双 | 男 | 42 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 高树达 | 女 | 42 | 职工代表监事 | 现任 | 77.99 | 否 |
| 张霖 | 男 | 52 | 董事长 | 离任 | 0 | 是 |
| 吕随启 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 9 | 否 |
| 张谌 | 男 | 51 | 监事 | 离任 | 0 | 是 |
| 王大治 | 男 | 47 | 监事 | 离任 | 0 | 是 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 2,271.1 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第六届董事会第八次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月28日 | 审议通过了《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》《关于发行股份购买资产2022年度业绩承诺实现情况说明的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》《关于增补第六届董事会独立董事的议案》等20项议案，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第八次会议决议公告》。 |
| 第六届董事会第九次会议 | 2023年06月09日 | 2023年06月10日 | 审议通过了《关于新增2023年度日常关联交易事项的议案》《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》及《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第九次会议决议公告》。 |
| 第六届董事会第十次会议 | 2023年06月30日 | 2023年07月01日 | 审议通过了《关于调整第六届董事会专门委员会委员的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第十次会议决议公告》。 |
| 第六届董事会第十一次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月30日 | 审议通过了《关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案》和《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第十一次会议决议公告》。 |
| 第六届董事会第十二次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 审议通过了《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》《关于修订公司<独立董事工作制度>的议案》及《关于修订公司<董事、监事及高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度>的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第十二次会议决议公告》。 |
| 第六届董事会第十三次会议 | 2023年12月22日 | 2023年12月23日 | 审议通过了《关于调整发行股份购买资产暨关联交易业绩承诺事项的议案》和《关于提请召开 2024 年第一次临时股东大会的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第十三次会议决议公告》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张霖 | 6 | 6 | 否 | 1 | |||
| 陈洪涛 | 6 | 6 | 否 | 1 | |||
| 王会武 | 6 | 6 | 否 | 1 | |||
| 尹香今 | 6 | 6 | 否 | 1 | |||
| 吕随启 | 2 | 1 | 1 | 否 | 1 | ||
| 祁怀锦 | 6 | 2 | 4 | 否 | 1 | ||
| 汤欣 | 4 | 1 | 3 | 否 | 0 | ||
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事均严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉、尽责、忠实地履行职责，关注公司运作的规范性，对提交董事会的各项议案充分讨论并形成一致意见，确保相关决策科学、及时、高效；同时对公司的经营决策和制度完善积极提出相关意见和建议，促进公司稳健发展，维护公司和全体股东的合法权益。
公司独立董事对报告期内公司发生的日常关联交易、聘请年度审计机构、对子公司提供担保、业绩承诺方案等事项发表了独立、公正的事前认可和专项意见，通过审计委员会、独立董事专门会议等对公司内部控制、规范运作、控股权变更、保护中小投资者利益等提出意见和建议，公司均予以采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 张霖、陈洪涛、吕随启 | 1 | 2023年04月14日 | 审议通过《关于公司2023年度投资计划预案的议案》并提交董事会审议 | 建议公司继续控制资本支出，优化重资产影院建设标准和发展策略，加快轻资产影院发展，提升公司整体资产质量和盈利能力。 | 不适用 | 不适用 |
| 提名委员会 | 祁怀锦、吕随启、陈洪涛 | 1 | 2023年04月14日 | 审议通过《关于增补第六届董事会独立董事的议案》并提交董事会审议 | 无 | 不适用 | 不适用 |
| 审计委员会 | 祁怀锦、吕随启、王会武 | 2 | 2023年04月14日 | 审议通过《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》《关于发行股份购买资产2022年度业绩承诺实现情况说明的议案》《关于公司2023年度日常关联交易事项的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》等13项议案并提交董事会审议。 | 1、进一步完善内部控制制度并落地执行，防范风险。财政部专门出台了制度，监管部门有要求，应加强子公司和各部门管理。 2、梳理公司经营风险点，对于关键风险点定期抽查，加强风险管控。 3、万达影视受客观因素影响未能实现业绩承诺，公司应做好监管部门和中小股东沟通工作，跟进大股东业绩补偿履行情况。 | 1、审计委员会对公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所2022年度报告的审计工作进行了监督，在审计工作开始前提前与年审注册会计师就审计范围、审计计划、审计方法和重点关注事项进行讨论，听取关于年报审计关键问题的汇报，在审计过程中关注审计工作进展和遇到的问题，维护审计的独立性。2、审计委员会认真审阅了公司2022年度内部审计工作报告和2023年度内部审计工作计划，积极督促审计计划的实施。报告期内，审计委员会对内部审计的有效运作提出指导性意见，未发现公司内部审计工作存在重大问题。 | 不适用 |
| 审计委员会 | 2023年06月02日 | 审议通过《关于新增2023年日常关联交易事项的议案》和《关于使用部分 | 应重点关注关联交易合理性，应遵循客观、公正和市场化的定价原则 | 不适用 | 不适用 |
| 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》并提交董事会审议。 | |||||||
| 审计委员会 | 祁怀锦、汤欣、王会武 | 3 | 2023年08月25日 | 审议通过《关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案》和《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》并提交董事会审议。 | 1、内审工作对于独立董事来说是一个工作的落脚点和抓手，希望公司按照自身体量和规模加强内部审计工作，同时优化内部控制，将内控制度落到实处。2、建议外部审计针对公司管理薄弱环节及漏洞持续向管理层提出完善建议。 | 虽然公司半年报未经审计，但审计委员会与年审会计师关于重要事项进行了必要沟通，包括半年报的生成过程、内审工作流程、新会计准则的影响和闭店影城损失的确认等 | 不适用 |
| 审计委员会 | 2023年10月26日 | 审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》并提交董事会审议。 | 1、仍然要注重公司风险防范，包括业务风险和财务风险，业绩优异的时候也要关注现金流管控。2、报告期内大股东进行了股权转让，应注意在减持和信息披露方面避免违规。 | 不适用 | 不适用 | ||
| 审计委员会 | 2023年12月21日 | 审议通过《关于调整发行股份购买资产暨关联交易业绩承诺事项的议案》并提交董事会审议。 | 1、业绩承诺调整作为监管高度关注的事项，一定要每一步都确认好再推进。同时做好中小股东的投资者关系工作，建议律师参与进来，从法律的角度把延期的理由解释充分。2、重点关注业绩承诺履行情况，大股东的股权转让不能影响业绩承诺的执行。 | 相关事项已经独立董事专门会议审议 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 157 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 10,508 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 10,665 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 10,665 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 3 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 销售人员 | 429 |
| 技术人员 | 905 |
| 财务人员 | 321 |
| 行政人员 | 350 |
| 营运人员 | 8,660 |
| 合计 | 10,665 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 2,468 |
| 本科以下 | 8,197 |
| 合计 | 10,665 |
2、薪酬政策
公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，结合公司实际情况，向员工提供稳定且具有行业和区域竞争力的薪酬。。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。公司通过长效的绩效考核和激励体系充分调动员工的积极性和创造性，实现对人才的吸引、激励与保留。
3、培训计划
报告期内，公司认真落实人才发展战略，加强组织人才队伍建设，通过内部培养、外部引进的模式，培养高水平融合型人才，推动人才供需精准匹配，助力创新业务发展。公司以“四全、四化、三全”为指导思想，建立“管、育、留”全流程“培养链”，迭代更新原有课程，增加金牌店长课题研讨、团队动机管理沙盘等课程，为后备干部的业务能力提升及管理方式有效赋能，持续激发人才创新创造活力。2023年，公司开展各类线下线上提升培训约1200场，累计培训超过2万人。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 2,179,368,810 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | -5,525,167,135.29 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0 |
| 本次现金分红情况 | |
| 2023年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大信审字【2024】第9-00018号），公司2023年度合并报表净利润为人民币932,336,590.59元，其中归属于上市公司股东的净利润为人民币912,242,629.16元。公司年初未分配利润为人民币-6,437,409,764.45元，依法弥补亏损、提取法定盈余公积金后，截至2023年12月31日公司可供股东分配的利润为人民币-5,525,167,135.29元。 根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规定，鉴于截至2023年12月31日公司可供股东分配的利润为负值，不满足实施现金分红的条件，公司2023年度拟不进行利润分配。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司高度重视内部控制体系建设工作，全面按照企业内部控制规范体系的要求，梳理业务流程，准确识别、评估公司面临的各类内外部风险，完善内部控制措施，优化信息系统，加强内部监督，定期开展内部控制自核查，健全各项内部控制制度。
报告期内，公司内部控制体系得到有效执行，能够覆盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的主要方面，包含董事会议事规则、监事会议事规则、子公司监督与管理、印鉴管理、资金管理、募集资金管理、销货与收款、采购与付款、存货管理、固定资产管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理以及信息披露事务管理等，不存在违规制度导致的重大风险事件。公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责监督及评估内审部门的工作，审核内部控制自我评价报告并提交董事会审议。公司设立独立的内审部门，主要负责对公司内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督，提出改善建议，并对其改善情况进行追踪。
根据财务报告和非财务报告缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，审计机构出具了标准无保留意见的审计报告，具体内容详见同日披露的《公司2023年度内部控制审计报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
报告期内，公司不存在子公司失控的情况。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 99.89% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 99.94% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | 一、重大缺陷： 1）缺乏民主决策程序； 2）决策程序不科学导致重大失误；3）违反国家法律法规并受到处罚；4）中高级管理人员和高级技术人员严重流失； 5）媒体频现负面新闻，波及面广； 6）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效； 7）审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； 8）董事、监事和高级管理人员舞弊； 9）内部控制重大或重要缺陷未得到及时整改。 二、重要缺陷： | 出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： ①公司缺乏民主决策程序，如缺乏集体决策程序； ②公司决策程序不科学； ③违犯国家法律、法规，如出现重大安全生产或环境污染事故； | |
| 1）民主决策程序存在但不够完善； 2）决策程序导致出现一般失误； 3）违反企业内部规章，形成损失； 4）关键岗位业务人员流失严重； 5）媒体出现负面新闻，波及局部区域； 6）重要业务制度或系统存在缺陷； 7）审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在缺陷； 8）内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 三、一般缺陷： 1） 决策程序效率不高； 2）违反内部规章，但未形成损失； 3）一般岗位业务人员流失严重； 4）媒体出现负面新闻，但影响不大； 5）一般业务制度或系统存在缺陷；6）一般缺陷未得到整改；7）存在的其他缺陷。 | ④管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失； ⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改； ⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 | |
| 定量标准 | 一、重大缺陷： 财务报表的错报金额落在如下区间： 1）错报金额≥资产总额的0.5%； 2）错报金额≥营业收入总额的0.5%； 3）错报金额≥股东权益总额的0.5%； 4）错报金额≥利润总额的5%。 二、重要缺陷： 财务报表的错报金额落在如下区间： 1）资产总额的0.2%≤错报金额<资产总额的0.5%； 2）营业收入总额的0.2%≤错报金额<营业收入总额的0.5%； 3）股东权益总额的0.2%≤错报金额<股东权益总额的0.5%； 4）利润总额的2%≤错报金额<利润总额的5%。 三、一般缺陷： 财务报表的错报金额落在如下区间： 1）错报金额<资产总额的0.2%； 2）错报金额<营业收入总额的0.2%； 3）错报金额<股东权益总额的0.2%；4）错报金额<利润总额的2%。 | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 |
| 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了万达电影股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内 |
| 部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
通过自查，公司治理整体符合要求，不存在需整改的重大问题。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内，公司严格遵守环境相关法律法规，始终将绿色运营贯穿于公司经营的全过程，在各个方面注重绿色环保理念，采取多种手段减少对环境和天然资源产生的不利影响，2023年公司未发生环境方面的违规事件。
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
2023年，公司积极践行社会责任，在保证公司经济效益和稳健发展的同时，在爱心公益活动、大学生就业、节能环保、投资者保护、客户服务等方面认真履行企业义务，促进公司与社会、股东和投资者、员工、供应商、客户共同发展。
1、持续开展公益活动，传递爱心和正能量
报告期内，公司积极开展公益观影、义工等活动，最大化提升放映活动的社会效益，发挥电影的宣传阵地作用。公司在成都、南宁、枣庄、哈尔滨等城市举办“致敬最可爱的人”特别观影活动，邀请抗美援朝老兵及现役军人共同观看电影《志愿军：雄兵出击》，向英雄致敬；为有效满足广大基层官兵的文化娱乐需求，全方位落实爱军拥军的企业责任，公司下属青岛、济南万达影城开展公司推出“院线电影进军营”活动，将电影《孤注一掷》《热烈》等影片搬进军营，为战士们奉上形式特殊又意义非凡的精彩放映，同时面向广大官兵发放数万张“军属观影特惠卡”，为军属提供专享购票优惠礼遇；亚运会期间，由中共浙江省委宣传部、浙江省电影局主办的“电影与亚运热烈同行”千场公益观影活动在省内所有万达影城开展，观众可在指定时段免费观看电影《热烈》，积极传递体育运动精神。同时，郑州、大连、宁波、青岛等
多家影城也邀请残障人士、特殊群体、退伍老兵等举办了多场公益观影活动，公司全年共开展义工活动超过130次，超过7,000人次参与，树立了良好的企业与员工形象。
2、积极促进大学生就业，切实保障职工权益
报告期内，公司抓住行业复苏时机积极开展校园招聘，打造毕业生求职就业的“专属跑道”。面向不同专业学生群体，开展菜单式专场招聘会及宣讲会，吸收应届大学生就业；实施2023年万新生招聘计划，通过“外招+内转”模式储备新生力量，为组织注入新鲜血液；全年建成大学生实习基地252家，达成校企合作119家，打造4家标杆大学生就业实习基地，塑造企业社会责任、传播雇主品牌形象。与此同时，公司严格遵守《劳动法》《合同法》《社会保险法》等相关法律法规，切实保障员工的合法权益，建立和完善了劳动用工、薪酬体系、福利保障、激励机制等管理制度，积极开展企业文化宣传活动，增强员工认同感，充分发挥员工的积极性、主动性、创造性。
3、创新研究节能降耗，推进低碳环保实践
报告期内，公司在节能降耗及绿色低碳方面积极推进创新研究，通过对机电各专业集约化管控，采取动力电回路控制、照度调节控制、影城空调自控、票务系统联动闸机等在影城的应用，有效实现节能降耗。在影院建设过程中，公司从场景打造选用节能绿色环保材料，到上游供应商均执行绿色节能低碳标准，从整个产业链推进低碳和绿色环保实践；在日常工作中，公司积极倡导全体员工节约能源、绿色无纸化办公、低碳出行等理念；公司首款自研饮品“西打”系列也采用环保铝罐专利技术低碳锁鲜，在经营中认真践行环保可持续发展理念。
4、培养行业新生力量，助力行业稳健发展
2017年开始，万达影视率先在行业里开展新导演、新编剧培养计划——“菁英+电影人计划”，致力于发掘和培养影视行业各专业人才，鼓励新生电影创作力量，利用自身电影资源和平台优势为中国电影工业输送新鲜血液，亦为公司积蓄可持续发展的动力。截至目前，“菁英+”计划累计已签约11名导演，签约青年编剧超过100名，其中签约导演拍摄的《过春天》《宇宙探索编辑部》《寻她》等作品均取得较好的市场反响。公司通过公益项目“菁英+”编剧计划，在发掘新生电影创作力量的同时加强了与行业多位一线主创的沟通交流，为公司推进项目积蓄力量。
报告期内，由万达电影和每经新闻联合出品的《2023强影之路》电影产业发展白皮书，在第36届金鸡百花电影节上发布，从财经视角和市场视角深度洞察产业的复苏与未来。这是“强影之路”第四次发布，已成为行业极具影响力的研究报告，助力行业稳健发展。
5、持续提高服务水平，保障消费者合法权益
公司始终秉承“一切以观众的观影体验、观影价值为核心追求”的服务经营理念，对观众实行专业服务、贴心服务和人性化服务，努力将服务文化贯彻到管理机制和团队建设中。公司积极推进服务标准体系建设，持续提升服务品牌形象和服务质量管理能力，进一步提升观众观影体验。报告期内，公司持续保持与顾客和影迷的紧密联系，以负责任的态度为顾客和影迷排忧解难，顾客服务热线全年累计接待顾客
120.2万人次，并设置专人团队受理各个渠道顾客投诉。公司总部还通过管理通报、品质服务考核、重点事项跟踪销项、“顾客之声”内部期刊等多种手段，不断输送消费者建议直达管理决策层，帮助公司优化会员产品和线下消费体验，切实保障广大消费者合法权益。
6、重视投资者权益保护，积极回馈中小股东
公司始终注重保障股东特别是中小股东的利益，积极回报投资者。报告期内，公司认真履行信息披露义务，严格按照信息披露相关要求披露定期报告和临时公告，确保投资者能及时、准确、平等的了解公司信息；公司高度重视投资者关系管理工作，积极维护多种与投资者沟通的有效渠道，加强投资者交流，同时探索建立长效多样的股东回报机制，连续第三年开展股东回馈活动，持续答谢广大股东长期以来对公司的关心和支持。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 权益变动报告书中所作承诺 | 儒意投资 | 股份限售承诺 | 权益变动完成之日起18个月内不转让持有的万达投资的股权，本公司控制的万达投资不减持万达电影股份 | 2023年12月11日 | 自2024年4月15日起18个月内 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 柯利明 | 关于同业竞争方面的承诺 | 1、本人控制的企业北京筑梦启明文化艺术有限公司、永新县常青藤文化服务中心（有限合伙）、北京儒意欣欣影业投资有限公司、甜橙影业（北京）有限公司、上海儒意接盘侠影视制作有限公司、Virtual Cinema Holding Limited、Pumpkin Films Limited，虽无实质经营业务，但经营范围中与万达电影存在部分重合情况。本人施加重大影响的企业中国儒意与万达电影在影视剧制作业务及线上游戏业务从事相似业务的情况。除上述情况外，与万达电影及其附属企业主营业务之间不存在同业竞争。 2、本人将采取积极措施避免发生与万达电影及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使避免发生与万达电影及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 3、如获得从事新业务的机会与万达电影及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，将在条件许可的前提下尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给万达电影或其附属企业。 4、就本人控制的上述无实质经营业务企业不实质开展业务，并在3年内，通过变更经营范围、注销等方式，将上述无实质经营业务企业经营范围中与万达电影存在部分重合情况消除；就中国儒意与万达电影在影视剧制作业务及线上游戏业务从事相似业务的情况，在本人成为万达电影实际控制人之日起3年内，通过向第三方出售、业务注入或其他法律法规允许的方式规范该等同业竞争事项。 | 2023年12月11日 | 自2024年4月15日起三年 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 儒意投资 | 关于同业竞争方面的承诺 | 1、与万达电影及其附属企业主营业务之间不存在同业竞争。 2、将采取积极措施避免发生与万达电影及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控制的其他企业避免发生与万达电影及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 3、如从事新业务的机会，而该等业务与万达电影及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，将在条件许可的前提下，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给万达电影或其附属企业。 | 2023年12月11日 | 自2024年4月15日起三年 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 柯利明、儒意投资 | 关于独立性承诺 | 将继续按照法律、法规及万达电影公司章程依法行使股东权利，不会利用上市公司股东的身份影响上市公司的独立性，并按照A股上市公司相关法律法规及规范性文件的相关要求保证万达电影在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 | 2023年12月11日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 柯利明、儒意投资 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 1、将尽量减少与万达电影及其附属企业之间的关联交易。 2、对于无法避免或者合理存在的关联交易，将与万达电影及其附属企业将按照公平的市场原则和正常的商业条件进行，保证关联交易价格的公允性，并依法履行关联交易决策程序，保证不利用关联交易非法转移万达电影的资金、利润，保证不利用关联交易损害万达电影及其股东的合法权益。 3、将不会要求万达电影及其附属企业给予其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方所能给予的条件相比更优惠的条件。 | 2023年12月11日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 万达投资、 莘县融智、 林宁 | 股份限售承诺 | 通过本次交易以资产认购取得的上市公司股份锁定期延长至调整后的业绩承诺期结束当年股东大会审议通过之日。 | 2018年11月26日 | 全部业绩补偿义务履行完毕 | 1、正常履中； 2、由于万达影视2019年2021年未能完成业绩承诺，万达投资通过本次交易取得的股份已全部注销用于业绩补偿。 |
| 资产重组时所作承诺 | 莘县融智 | 股份限售承诺 | 2023年7月17日，万达投资与莘县融智签署了《股份转让协议》，万达投资向莘县融智转让其持有的万达电影股份177,352,994股，占公司总股本的8.14%。本次股权转让完成后，莘县融智持有万达电影股份222,437,331股，占公司总股本的10.21%，莘县融智将以其持有的全部公司股份承担公司发行股份购买资产暨关联交易业绩承诺补偿义务，且承诺在业绩补偿完成之前自愿锁定全部股份。 | 2023年07月17日 | 全部业绩补偿义务履行完毕 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 万达投资、莘县融智、 林宁 | 业绩补偿承诺 | 1、万达投资、莘县融智、林宁女士承诺万达影视2018年度、2019年度、2020年度及2021年度承诺净利润数分别不低于7.63亿元、8.88亿元、10.69亿元、12.74亿元；2、盈利预测补偿期内，万达影视任一年度截至当期期末累积实际净利润数未达到截至当期期末累积承诺净利润数，补偿义务主体应对上市公司进行补偿；3、经公司第五届董事会第二十次会议和2020年年度 | 2018年11月21日 | 全部业绩补偿义务履行完毕 | 1、万达影视2019年和2021年未能完成业绩承诺，业绩承诺方已按协议约定分别补偿股份43,754,034股和51,356,310 |
| 股东大会审议通过，万达影视原业绩承诺变更为：2021年、2022年承诺净利润数分别不低于10.69亿元、12.74亿元。 | 股。 2、2022年万达影视未能完成业绩承诺，目前尚未履行补偿义务。 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 万达投资 | 关于质押股份事项的承诺 | 1、自本次交易涉及的股份发行结束之日起至本公司在与上市公司签署的《盈利预测补偿协议》项下的业绩补偿义务履行完毕前，本公司承诺不会质押本次交易所获得的上市公司股份，确保本公司对上市公司的业绩补偿义务的履行不受影响。 2、若莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙）、林宁因任何原因未能按《盈利预测补偿协议》的约定向上市公司及时履行业绩补偿义务，本公司将以所持有的上市公司股份代莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙）、林宁履行补偿义务，以保证本次交易的业绩补偿的实施不受影响。如违反上述承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担赔偿责任。 | 2019年02月01日 | 全部业绩补偿义务履行完毕 | 正常履中 |
| 资产重组时所作承诺 | 莘县融智、林宁 | 关于质押股份事项的承诺 | 1、本企业/本人承诺不会通过质押股份逃避本企业/本人应承担的业绩补偿义务，后续如有需要对外负担债务、质押通过本次交易所获上市公司股份的安排，本企业/本人承诺将事先征求上市公司同意，并向质权人明确本企业/本人对上市公司承担业绩补偿义务的安排，提示如出现需本企业/本人承担补偿义务时，所质押股份应优先用于本企业/本人向上市公司履行股份补偿义务，以确保本次交易的业绩补偿的实施不受影响。2、如违反上述承诺而给上市公司造成损失，本企业/本人将承担赔偿责任。 | 2019年02月01日 | 全部业绩补偿义务履行完毕 | 截至目前，莘县融智累计质押万达电影股份6,453万股。 |
| 资产重组时所作承诺 | 万达投资 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、现在没有且将来不从事与公司主营业务构成竞争的业务。 2、避免和尽量减少关联交易，若有不可避免的关联交易依法进行；不利用上市公司的控股股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益；杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及其下属企业提供任何形式的担保或者资金支持。 | 2018年11月26日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 莘县融智、林宁 | 关于同业竞争方面的承诺 | 现在没有且将来不从事与公司主营业务构成竞争的业务。 | 2018年11月26日 | 2024年04月15日 | 履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | 王健林 | 关于同业竞争方面的承诺 | 1、现在没有且将来不从事与公司主营业务构成竞争的业务；2、将继续保持传奇影业和万达影视不同的市场和业务定位，并保证二者独立经营。 | 2019年02月01日 | 2024年04月15日 | 履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | 王健林、莘县融智、林宁 | 关于关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免和尽量减少关联交易，若有不可避免的关联交易依法进行；2、不利用上市公司的控股股东/实际控制人/关联方地位，损害上市公司及其他股东的合法利益；3、杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及其下属企业向本承诺方及本承诺方控制的其他企业提供任何形式的担保或者资金支持。 | 2018年11月26日 | 2024年04月15日 | 履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 万达投资 | 关于非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、若本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 | 2020年04月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王健林 | 关于非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、本人违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 | 2020年04月20日 | 2024年04月15日 | 履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 万达电影董事、监事和高级管理人员 | 关于非公开发行股票申请文件真实性、准确性和完整性的承诺 | 承诺本次发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2020年04月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 尹香今 | 关于业绩实现和股份锁定的承诺 | 1、承诺浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司应在 2021-2022 年内完成补充协议约定的承诺利润 2.31 亿元，并不晚于2023 年 12 月 31 日收回补充协议约定的全部应收款项；2、承诺在完成补充协议约定的全部承诺事项前，不通过任何方式质押和转让其所持有的万达电影股份的80%；3、2023年3月，经双方友好协商，万达影视与尹香今女士签署了《关于浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司之<股权转让协议>之补充协议（二）》，对上述部分承诺内容进行了调整。 | 2021年08月31日 | 全部业绩补偿承诺完成 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如超期未履行完毕的，应当详细说明原因和计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
2023年度纳入合并范围子公司共计204家，其中新设子公司7家，注销子公司17家，破产清算4家，出售子公司1家。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 515 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 潘存君、焦永丽 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3年、1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，经公司第六届董事会第八次会议和2022年年度股东大会审议通过，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度内部控制审计会计师事务所，内控审计费为115万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 |
| 青岛睿恒影视科技有限公司与公司、霍尔果斯万达院线有限公司及第三人山东睿浩文化科技有限公司的租赁合同纠纷 | 22,413.81 | 否 | 对方于2024年3月起诉公司，要求继续履约。 | 尚未判决 | 不适用 |
| 与咪咕新空文化科技（厦门）有限公司的诉讼纠纷 | 2,731.79 | 否 | 一审审理 | 尚未判决 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 |
| 商管集团 | 受同一实际控制人控制 | 接受服务 | 接受场地租赁服务 | 影城租赁费用为净票房收入的11% | 市场价格 | 47,387.54 | - | - | 否 | 按月结算 |
| 商管集团 | 受同一实际控制人控制 | 接受服务 | 接受物业服务 | 影城每月15-19元/平方米 | 市场价格 | 48,566.48 | - | - | 否 | 按月结算 |
| 万达集团及其下属公司 | 受同一实际控制人控制 | 提供服务 | 提供观影、广告及其他服务 | 市场定价原则 | 市场价格 | 682.72 | - | 10,000 | 否 | 按照合同约定结算 |
| 五洲发行 | 关键管理人员关联 | 提供服务 | 提供观影服务 | 市场定价原则 | 市场价格 | 94.86 | - | 否 | 按照合同约定结算 | |
| 商管集团 | 受同一实际控制人控制 | 接受服务 | 接受多经场地租赁及其他服务 | 市场定价原则 | 市场价格 | 1,160.83 | - | 10,000 | 否 | 按照合同约定结算 |
| 万达集团及其其他公司 | 受同一实际控制人控制 | 接受服务 | 采购商品及服务 | 市场定价原则 | 市场价格 | 3,266.08 | - | 10,000 | 否 | 按照合同约定结算 |
| 杭州淘票票影视文化有限公司 | 与其他持股5%以上股东为同一实际控制人 | 提供服务 | 业务合作（电影发行、影片投资、广告等） | 市场定价原则 | 市场价格 | 142,683.60 | - | 150,000 | 否 | 实时结算 |
| 合计 | -- | -- | 147,888.09 | -- | 180,000 | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司第六届董事会第八次会议和2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易事项的议案》，除房屋租赁及物业服务外，基于公司业务发展需要，公司2023年预计与万达集团及其下属企业、五洲发行发生的提供观影服务、广告营销及其他关联交易合计为不超过30,000万元，报告期内实际发生金额为5,204.49万元；公司预计与臻希投资关联企业发生的交易金额为不超过150,000万元（含在线票务、广告、衍生品销售等）。报告期内实际发生金额为142,683.60万元，均未超出公司预计金额。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
①经营场所租赁
公司根据行业惯例及商业模式，下属直营影院经营场所及公司总部办公场所均为租赁取得，公司与租赁方签订 10-20 年的租赁协议，目前租赁协议均在正常履行中。
②影院放映设备租赁
公司部分放映设备为租赁取得，公司与设备出租方签订了相关设备租赁协议，除MX4D设备租赁协议外其余租赁协议均正常履行中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 珠海横琴万达电影院线有限公司 | 2023年04月28日 | 50,000 | 2023年06月02日 | 20,000 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 是 | 否 | ||
| 珠海横琴万达电影院线有限公司 | 2023年06月08日 | 10,000 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 是 | 否 | ||||
| 珠海横琴万达电影院线有限公司 | 2022年12月30日 | 30,000 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 是 | 否 | ||||
| 北京万达国际电影城有限公司 | 30,000 | 2023年02月15日 | 500 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 否 | 否 | |||
| 北京万达国际电影城有限公司 | 2023年02月15日 | 1,000 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 否 | 否 | ||||
| 乌鲁木齐万达电影城有限公司 | 2022年05月17日 | 1,000 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 是 | 否 | ||||
| 北京影立方电影科技有限公司 | 50,000 | 2023年02月15日 | 800 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 否 | 否 | |||
| 动艺时光信息技术（北京）有限公司 | 2023年02月15日 | 1,000 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 否 | 否 | ||||
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 2023年02月14日 | 800 | 连带责任保证 | 主合同债权届满起三年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 130,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 65,100 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 130,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 4,100 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关联方 |
| 披露日期 | （如有） | 况（如有） | 完毕 | 担保 | ||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 130,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 65,100 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 130,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 4,100 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.50% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 1,500 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 1,500 | |||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）股权转让事项
1、 2023年7月10日，公司控股股东北京万达投资有限公司向陆丽丽女士协议转让公司股份180,000,000股，占公司总股本的8.26%。
2、2023年7月17日，万达投资向莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙）协议转让公司股份177,352,994股，占公司总股本的8.14%。
3、2023年7月20日，间接控股股东北京万达文化产业集团有限公司向上海儒意影视制作有限公司协议转让其持有的万达投资49%股权。
4、2023年12月12日，万达文化集团、北京珩润企业管理发展有限公司及王健林先生与上海儒意投资管理有限公司签署股权转让协议，拟分别将其持有的万达电影控股股东北京万达投资有限公司20%、
29.8%和1.2%股权（合计持有万达投资51%股权）转让予儒意投资。截至本报告披露日，本次股权转让已完成，公司实际控制人变更为柯利明先生。
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于控股股东协议转让部分股份暨权益变动的提示性公告》及《简式权益变动报告书》 | 2023年7月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于控股股东及其一致行动人之间协议转让部分股份暨权益变动的提示性公告》 | 2023年7月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于间接控股股东权益变动的提示性公告》 | 2023年7月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于控股股东协议转让部分股份完成过户登记的公告》 | 2023年8月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于控股股东及其一致行动人之间协议转让部分股份完成过户登记的公告》及《简式权益变动报告书》 | 2023年8月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于间接控股股东及实际控制人签署<股权转让协议>暨公司控股权拟发生变更的提示性公告》 | 2023年12月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《详式权益变动报告书》《简式权益变动报告书》 | 2023年12月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
（二）发行股份购买资产业绩承诺事项
1、鉴于2022年万达影视受外部因素严重影响难以完成业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》及其补充协议约定，2023年业绩承诺方与公司持续进行协商，拟将业绩承诺期延期至2023年。
2023年12月22日，公司召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整发行股份购买资产暨关联交易业绩承诺事项的议案》并提交2024年1月8日召开的2024年第一次临时股东大会审议，该议案未获得通过，具体内容详见公司于2023年12月23日披露的《关于发行股份购买资产暨关联交易业绩承诺事项的公告》和2024年1月9日披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》。
2、2024年3月25日，业绩承诺方收到中国证监会北京监管局出具的《关于对北京万达投资有限公司、莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙）、林宁采取责令改正行政监管措施的决定》（【2024】53
号），具体内容详见公司于2024年3月27日披露的《关于股东收到中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书的公告》。
3、2024年4月9日，公司召开第六届董事会独立董事专门会议，独立董事就公司业绩承诺补偿事项进展情况听取公司汇报。独立董事要求公司发出书面督促函，督促承诺方及时回复并推进业绩承诺履行，并督促上市公司积极跟进该事项进展。公司已于2024年4月10日向业绩承诺方发出书面督促函，督促承诺方尽快推进万达影视2022年业绩补偿的相关事宜，严格按照上述行政监管措施决定书的要求时限提交书面回复。
4、2024年4月22日，相关承诺方已按照监管要求向北京证监局提交了书面回复。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 71,570,678 | 3.28% | -40,563 | -40,563 | 71,530,115 | 3.28% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 71,570,678 | 3.28% | -40,563 | -40,563 | 71,530,115 | 3.28% | |||
| 其中：境内法人持股 | 45,084,337 | 2.07% | 45,084,337 | 2.07% | |||||
| 境内自然人持股 | 26,486,341 | 1.21% | -40,563 | -40,563 | 26,445,778 | 1.21% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,107,798,132 | 96.72% | 40,563 | 40,563 | 2,107,838,695 | 96.72% | |||
| 1、人民币普通股 | 2,107,798,132 | 96.72% | 40,563 | 40,563 | 2,107,838,695 | 96.72% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 2,179,368,810 | 100.00% | 2,179,368,810 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用 □不适用
报告期内，公司原高级管理人员持有的公司162,250股股份自其离职6个月后每年可以转让25%，因此限售股减少40,563股。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙） | 45,084,337 | 45,084,337 | 首发后限售股——发行股份购买资产 | 完成全部业绩承诺补偿 | ||
| 林宁 | 14,457,831 | 14,457,831 | 首发后限售股——发行股份购买资产 | 完成全部业绩承诺补偿 | ||
| 尹香今 | 11,825,010 | 11,825,010 | 首发后限售股——发行股份购买资产 | 完成承诺事项后 | ||
| 王会武 | 41,250 | 41,250 | 高管锁定股 | 每年可解禁25% | ||
| 曾茂军 | 160,000 | 40,000 | 120,000 | 高管锁定股 | 曾茂军先生已于2022年7月4日离任，其持有的股份在离任后6个月内不能转让，至原定董事任期届满（2024年12月9日）后6个月之内可转让持有股份的25%，6个月之后可以全部转让。 | |
| 徐建峰 | 2,250 | 563 | 1,687 | 高管锁定股 | 徐建峰先生已于2022年8月2日离任，其持有的股份在离任后6个月内不能转让，至原定董事任期届满（2024年12月9日）后6个月之内可转让持有股份的25%，6个月之后可以全部转让。 | |
| 合计 | 71,570,678 | 40,563 | 71,530,115 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 117,650 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 92,579 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京万达投资有限公司 | 境内非国有法人 | 20.00% | 435,873,762 | -413,938,169 | 0 | 435,873,762 | 质押 | 70,000,000 |
| 莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 10.21% | 222,437,331 | 177,352,994 | 45,084,337 | 177,352,994 | 质押 | 64,530,000 |
| 陆丽丽 | 境内自然人 | 8.26% | 180,000,000 | 180,000,000 | 0 | 180,000,000 | 不适用 | 0 |
| 杭州臻希投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 6.19% | 135,000,000 | 0 | 0 | 135,000,000 | 不适用 | 0 |
| 广发证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.36% | 29,543,511 | 29,191,311 | 0 | 29,543,511 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.33% | 28,956,889 | -7,848,856 | 0 | 28,956,889 | 不适用 | 0 |
| 大连银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.69% | 15,000,000 | 15,000,000 | 0 | 15,000,000 | 不适用 | 0 |
| 招商证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.68% | 14,890,319 | 14,778,146 | 0 | 14,890,319 | 不适用 | 0 |
| 尹香今 | 境内自然人 | 0.68% | 14,766,263 | -15,000 | 11,825,010 | 2,941,253 | 不适用 | 0 |
| 林宁 | 境内自然人 | 0.66% | 14,457,831 | 0 | 14,457,831 | 0 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、截至2023年12月31日，北京万达投资有限公司为公司控股股东，万达投资、莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙）和林宁女士为一致行动人。尹香今女士为公司董事。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 2、公司控制权于2024年4月15日变更，万达投资与莘县融智、林宁女士不再构成一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 北京万达投资有限公司 | 435,873,762 | 人民币普通股 | 435,873,762 |
| 陆丽丽 | 180,000,000 | 人民币普通股 | 180,000,000 |
| 莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙） | 177,352,994 | 人民币普通股 | 177,352,994 |
| 杭州臻希投资管理有限公司 | 135,000,000 | 人民币普通股 | 135,000,000 |
| 广发证券股份有限公司 | 29,543,511 | 人民币普通股 | 29,543,511 |
| 香港中央结算有限公司 | 28,956,889 | 人民币普通股 | 28,956,889 |
| 大连银行股份有限公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 |
| 招商证券股份有限公司 | 14,890,319 | 人民币普通股 | 14,890,319 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金 | 14,040,758 | 人民币普通股 | 14,040,758 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 10,259,159 | 人民币普通股 | 10,259,159 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、截至2023年12月31日，北京万达投资有限公司为公司控股股东，万达投资、莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙）和林宁女士为一致行动人。尹香今女士为公司董事。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 2、公司控制权于2024年4月15日变更，万达投资与莘县融智、林宁女士不再构成一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京万达投资有限公司 | 柯利明 | 2006年12月25日 | 91110105797551458Q | 股权投资 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
公司控制权于2024年4月15日完成变更，万达投资法定代表人于同日变更为柯利明先生。
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
2023年12月12日，北京万达文化产业集团有限公司、北京珩润企业管理发展有限公司及王健林先生与上海儒意投资管理有限公司签署股权转让协议，拟分别将其持有的公司控股股东北京万达投资有限公司20%、29.8%和1.2%股权（合计持有万达投资51%股权）转让予儒意投资，转让价款共计人民币21.55亿元。本次股权转让已于2024年4月15日完成，公司实际控制人变更为柯利明先生。
| 原实际控制人名称 | 王健林 |
| 新实际控制人名称 | 柯利明 |
| 变更日期 | 2024年04月15日 |
| 指定网站查询索引 | http://www.cninfo.com.cn |
| 指定网站披露日期 | 2024年04月16日 |
（1）公司控制权变更前，实际控制人为王健林先生
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王健林 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任大连万达集团股份有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 萬達酒店發展有限公司（0169.HK），AMC ENTERTAINMENT HOLDINGS INC（AMC.N），万达体育集团有限公司（WSG.N） | ||
（2）公司控制权变更后实际控制人为柯利明先生
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 柯利明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任中国儒意执行董事兼董事长、PumpkinFilms Limited执行总裁，著名影视制作人 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 香港上市公司中国儒意控股有限公司（HK.0136) | ||
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（1）公司控制权变更前，控制关系图如下：
（2）公司控制权变更后，控制关系图如下：
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 执行事务合伙人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 莘县融智兴业管理咨询中心（有限合伙） | 万达文化集团 | 2016年05月09日 | 1476.9839万 | 企业管理、企业管理咨询、企业管理服务、经济贸易咨询、商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用
（1）万达投资、莘县融智和林宁女士承诺通过公司发行股份购买资产交易以资产认购取得的上市公司股份锁定期延长至调整后的业绩承诺期结束当年年度股东大会审议通过之日。
（1）根据莘县融智与万达投资签署的股权转让协议，莘县融智将以其持有的全部公司股份承担公司发行股份购买资产暨关联交易业绩承诺补偿义务，且承诺在业绩补偿完成之前自愿锁定全部公司股份。
（3）根据儒意投资签署的《详式权益变动报告书》，儒意投资承诺权益变动完成之日（2024年4月15日）起18个月内不转让持有的万达投资的股权，其公司控制的万达投资不减持公司股份。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月28日 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大信审字[2024]第9-00018号 |
| 注册会计师姓名 | 潘存君、焦永丽 |
审计报告正文
万达电影股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了万达电影股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）商誉减值
1、事项描述
如后附的财务报表附注五、（十四）所述，贵公司截至2023年12月31日合并财务报表的商誉金额为437,452.82万元。商誉减值测试的会计政策如后附财务报表附注三、（二十一）所述。管理层于每年度终了对商誉进行减值测试，聘请评估机构执行以商誉减值测试为目的的相关评估工作并出具评估报告，管理层据此对商誉进行减值测试，进而评估是否需要计提商誉减值准备。由于商誉金额重大，且管
理层在测试时需要对预期未来现金流量和折现率等关键假设做出重大判断，因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值，我们实施的主要审计程序包括：
（1）评价并测试与商誉减值测试相关的内部控制的设计和执行的有效性，包括对关键假设的采用及减值计提金额的复核和审批；
（2）了解并评价管理层对商誉所属资产组的认定，以及商誉减值测试的政策和方法；
（3）评价管理层聘请的协助其进行减值测试的评估机构的胜任能力、专业素质和客观性；
（4）与评估机构进行沟通，了解其评估范围，以及评估思路和方法；
（5）获取评估机构出具的评估报告，评价商誉减值测试过程中所采用的价值类型、评估方法的恰当性，关键假设和重要参数（如增长率、折现率等）的合理性；对于境外组成部分的评估报告，还与组成部分注册会计师讨论其商誉减值测试的方法、模型、参数及其结果的合理性；
（6）复核商誉减值测试结果计算的准确性；
（7）评价财务报表附注中与商誉减值相关的披露。
（二）广告、影视剧制作销售和游戏发行收入确认
1、事项描述
贵公司及各子公司主要从事影视剧制作销售、院线发行、电影放映、广告代理、影片投资、游戏发行等业务。如后附的财务报表附注五、（三十八）所述，贵公司2023年度营业收入总额为1,461,971.70万元，其中：广告收入为132,389.70万元，占收入总额的9.06%；影视剧制作销售收入为107,619.77万元，占收入总额的7.36%；游戏发行收入为37,675.89万元，占收入总额的2.58%，收入确认的会计政策如后附财务报表附注三、（二十五）所述。由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而调节收入确认的风险，而广告、影视剧制作销售和游戏发行收入可能发生调节的风险较高，因此我们将广告、影视剧制作销售和游戏发行收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）针对广告收入的确认，我们实施的主要审计程序包括：
①评价与广告收入确认相关的内部控制的设计，并测试其关键内部控制运行的有效性；
②获取全年广告合同台账，抽取部分广告合同，对合同的关键条款进行检查，包括合同金额、合同期限、档期等；
③随机抽取提供给广告播放方的广告投放安排，检查业务的真实性；
④抽取部分广告播放结案报告检查收入的真实性与截止性；
⑤通过对两期收入对比，结合毛利率进行整体分析，判断收入波动的合理性；
⑥选取重要客户，对年度内签订执行的合同及收款情况进行函证，检查收入的真实性；
⑦就资产负债表日前后记录的收入交易执行截止性测试，检查合同、发票、广告播放记录单等支持性证据，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（2）针对影视剧制作销售收入的确认，我们实施的主要审计程序包括：
①评价与影视剧制作销售收入确认相关的内部控制设计，并测试其关键内部控制运行的有效性；
②获取与影视剧制作销售收入确认相关的合同协议、发货单或物料交接单、对账单等相关资料以及从公开专业平台查询的电影票房资料，对应确认收入进行测算复核，并与账面收入进行核对；
③通过查询客户的工商资料，询问公司相关人员，检查客户与公司是否存在关联关系；
④就资产负债表日前后记录的影视剧制作销售收入交易执行截止性测试，检查合同、影视剧上映时间等，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（3）针对游戏发行收入的确认，我们实施的主要审计程序包括：
①评价游戏发行收入确认相关的内部控制的设计，并测试其关键内部控制运行的有效性；
②获取与游戏平台签订的游戏发行合同和游戏平台提供的对账单，对游戏发行收入进行测算复核，并与账面收入进行核对；
③对游戏发行业务执行了IT审计，并对主要游戏主要平台的游戏生命周期进行测算复核；
④就资产负债表日前后记录的游戏发行收入交易执行截止性测试，检查合同、发票以及游戏平台提供的对账单等支持性证据，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：万达电影股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,157,910,977.92 | 3,149,692,747.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,395,630.00 | 20,831,349.00 |
| 应收账款 | 1,624,617,950.02 | 1,348,861,858.15 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 464,692,675.75 | 1,077,017,018.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 349,375,711.57 | 257,132,685.62 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,494,016,513.97 | 1,725,309,839.94 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 476,885,393.16 | 518,439,024.44 |
| 流动资产合计 | 7,578,894,852.39 | 8,097,284,522.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 47,328,989.50 | 75,685,626.64 |
| 其他权益工具投资 | 177,813,052.00 | 238,155,700.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,958,440,363.78 | 2,208,569,893.71 |
| 在建工程 | 33,994,331.64 | 146,914,110.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,257,639,070.96 | 6,794,516,382.44 |
| 无形资产 | 847,023,240.30 | 848,429,242.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 4,374,528,245.52 | 4,284,020,153.26 |
| 长期待摊费用 | 3,171,470,536.76 | 3,496,506,364.45 |
| 递延所得税资产 | 612,824,476.43 | 429,874,775.12 |
| 其他非流动资产 | 65,366,200.85 | 86,868,497.37 |
| 非流动资产合计 | 17,546,428,507.74 | 18,609,540,746.24 |
| 资产总计 | 25,125,323,360.13 | 26,706,825,269.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,401,388,687.40 | 3,670,418,963.92 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,423,582,829.44 | 1,286,703,985.91 |
| 预收款项 | 136,604,915.48 | 137,087,819.41 |
| 合同负债 | 1,699,861,537.10 | 1,640,751,939.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 405,097,242.14 | 320,702,776.46 |
| 应交税费 | 110,043,535.71 | 108,089,644.95 |
| 其他应付款 | 1,115,212,573.91 | 1,331,587,081.79 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 537,600.00 | 537,600.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,008,329,759.84 | 940,970,655.81 |
| 其他流动负债 | 70,777,253.39 | 49,005,887.83 |
| 流动负债合计 | 7,370,898,334.41 | 9,485,318,755.61 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,155,840,187.29 | 2,220,690,336.88 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 7,169,134,679.85 | 7,550,165,885.19 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 6,362,118.96 | 5,953,185.29 |
| 预计负债 | 231,245,887.25 | 206,239,412.92 |
| 递延收益 | 12,589,871.02 | 15,921,741.31 |
| 递延所得税负债 | 3,884,101.66 | 5,546,748.74 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,579,056,846.03 | 10,004,517,310.33 |
| 负债合计 | 16,949,955,180.44 | 19,489,836,065.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,179,368,810.00 | 2,179,368,810.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 10,889,656,661.37 | 10,889,883,121.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -74,899,361.01 | -95,584,719.27 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 561,144,336.29 | 561,144,336.29 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -5,525,167,135.29 | -6,437,409,764.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,030,103,311.36 | 7,097,401,784.14 |
| 少数股东权益 | 145,264,868.33 | 119,587,418.99 |
| 所有者权益合计 | 8,175,368,179.69 | 7,216,989,203.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 25,125,323,360.13 | 26,706,825,269.07 |
法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：黄朔 会计机构负责人：高树达
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,466,783,370.51 | 1,296,557,073.99 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 376,020,218.83 | 300,618,910.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,517,466.51 | 1,369,576.64 |
| 其他应收款 | 6,247,775,899.28 | 6,682,733,993.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,077,198.56 | 141,626.62 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 34,227,300.56 | 22,123,569.16 |
| 流动资产合计 | 8,129,401,454.25 | 8,303,544,751.18 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 9,494,615,398.04 | 9,506,144,528.51 |
| 其他权益工具投资 | 162,048,052.00 | 226,715,700.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,925,258.09 | 8,859,099.95 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,776,264.98 | 12,950,737.90 |
| 无形资产 | 98,300,343.31 | 161,041,953.25 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 536,380.95 | 1,119,655.28 |
| 递延所得税资产 | 129,813,911.63 | 79,015,124.47 |
| 其他非流动资产 | 1,558,499.76 | 946,206.71 |
| 非流动资产合计 | 9,897,574,108.76 | 9,996,793,006.07 |
| 资产总计 | 18,026,975,563.01 | 18,300,337,757.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,360,355,972.08 | 3,340,659,819.39 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 25,624,066.56 | 23,012,192.10 |
| 预收款项 | 13,543,378.87 | 446,303.88 |
| 合同负债 | 148,840,482.56 | 119,751,775.22 |
| 应付职工薪酬 | 38,416,988.53 | 26,563,277.20 |
| 应交税费 | 4,356,030.68 | 6,126,566.05 |
| 其他应付款 | 2,476,691,361.90 | 1,349,430,804.08 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,057,440.60 | 5,330,349.46 |
| 其他流动负债 | 6,858,188.79 | 5,609,203.43 |
| 流动负债合计 | 4,077,743,910.57 | 4,876,930,290.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,346,161.53 | 7,015,849.26 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 35,153,951.59 | 22,248,595.04 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 36,500,113.12 | 29,264,444.30 |
| 负债合计 | 4,114,244,023.69 | 4,906,194,735.11 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,179,368,810.00 | 2,179,368,810.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 12,719,342,434.98 | 12,719,342,434.98 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -245,530,111.00 | -197,029,375.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 561,144,336.29 | 561,144,336.29 |
| 未分配利润 | -1,301,593,930.95 | -1,868,683,184.13 |
| 所有者权益合计 | 13,912,731,539.32 | 13,394,143,022.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,026,975,563.01 | 18,300,337,757.25 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 14,619,716,970.07 | 9,695,316,675.41 |
| 其中：营业收入 | 14,619,716,970.07 | 9,695,316,675.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 13,576,226,766.59 | 10,907,045,146.67 |
| 其中：营业成本 | 10,571,350,252.76 | 8,046,649,784.62 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 219,027,306.72 | 252,522,298.86 |
| 销售费用 | 736,003,593.76 | 649,997,530.68 |
| 管理费用 | 1,224,388,933.80 | 1,054,517,524.66 |
| 研发费用 | 31,440,185.51 | 29,531,671.89 |
| 财务费用 | 794,016,494.04 | 873,826,335.96 |
| 其中：利息费用 | 827,345,828.53 | 854,436,849.60 |
| 利息收入 | 60,537,763.76 | 40,643,571.76 |
| 加：其他收益 | 141,342,165.87 | 179,642,032.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,929,330.31 | 4,255,907.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,993,356.13 | 2,478,728.49 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -147,806,569.23 | -377,964,681.53 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -272,633,960.69 | -398,873,524.44 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 65,871,373.13 | 37,795,562.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 845,192,542.87 | -1,766,873,175.49 |
| 加：营业外收入 | 12,323,883.56 | 10,869,779.26 |
| 减：营业外支出 | 32,573,168.71 | 69,851,514.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 824,943,257.72 | -1,825,854,911.01 |
| 减：所得税费用 | -107,393,332.87 | 132,265,709.24 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 932,336,590.59 | -1,958,120,620.25 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 932,336,590.59 | -1,958,120,620.25 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 912,242,629.16 | -1,923,002,991.89 |
| 2.少数股东损益 | 20,093,961.43 | -35,117,628.36 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 21,864,542.43 | 92,943,682.22 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 20,685,358.26 | 92,350,377.60 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -43,485,360.72 | 17,953,263.46 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -43,485,360.72 | 17,953,263.46 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 64,170,718.98 | 74,397,114.14 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | -12,572,901.70 | 11,124,245.20 |
| 6.外币财务报表折算差额 | 76,743,620.68 | 63,272,868.94 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,179,184.17 | 593,304.62 |
| 七、综合收益总额 | 954,201,133.02 | -1,865,176,938.03 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 932,927,987.42 | -1,830,652,614.29 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 21,273,145.60 | -34,524,323.74 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4186 | -0.8670 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4186 | -0.8670 |
法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：黄朔 会计机构负责人：高树达
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,305,400,188.67 | 668,572,691.72 |
| 减：营业成本 | 815,442,063.18 | 384,227,721.31 |
| 税金及附加 | 5,837,113.40 | 3,483,089.45 |
| 销售费用 | 93,162,839.92 | 44,788,306.35 |
| 管理费用 | 206,934,504.72 | 166,668,821.87 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 90,256,348.69 | 142,015,899.86 |
| 其中：利息费用 | 110,874,680.97 | 171,788,711.46 |
| 利息收入 | 20,809,670.19 | 29,816,881.25 |
| 加：其他收益 | 4,350,768.02 | 2,661,982.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 561,900,000.00 | 197,026,987.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -82,563,896.85 | -33,977,298.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,804,130.47 | -2,973,773.34 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 388,363.29 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 557,038,422.75 | 90,126,751.36 |
| 加：营业外收入 | 4,379,738.01 | 4,045,095.64 |
| 减：营业外支出 | 17,621,716.32 | 2,479,219.01 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 543,796,444.44 | 91,692,627.99 |
| 减：所得税费用 | -23,292,808.74 | 1,610,224.96 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 567,089,253.18 | 90,082,403.03 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 567,089,253.18 | 90,082,403.03 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -48,500,736.00 | 25,611,125.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -48,500,736.00 | 25,611,125.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -48,500,736.00 | 25,611,125.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 518,588,517.18 | 115,693,528.03 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 15,695,943,764.49 | 10,816,522,216.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 114,481,600.94 | 565,700,816.41 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 180,477,006.30 | 180,161,567.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 15,990,902,371.73 | 11,562,384,600.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,240,910,702.38 | 7,302,170,381.76 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,970,110,063.83 | 1,886,867,250.31 |
| 支付的各项税费 | 557,121,605.43 | 480,449,093.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 799,471,179.36 | 698,712,939.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,567,613,551.00 | 10,368,199,665.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,423,288,820.73 | 1,194,184,934.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 23,100,000.00 | 115,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,250,000.00 | 656,487.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,093,103.61 | 4,385,064.91 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 33,443,103.61 | 120,041,552.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 589,812,967.03 | 737,743,356.36 |
| 投资支付的现金 | 425,000.00 | 115,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 252,186.53 | |
| 投资活动现金流出小计 | 590,490,153.56 | 852,743,356.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -557,047,049.95 | -732,701,803.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,761,000,000.00 | 4,376,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,327,500.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,761,000,000.00 | 4,379,827,501.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,869,933,000.00 | 4,615,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 849,021,510.43 | 863,215,645.93 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,581,287.39 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 602,214,521.13 | 590,133,712.66 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,321,169,031.56 | 6,069,249,358.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,560,169,031.56 | -1,689,421,857.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14,863,137.92 | 31,105,414.37 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 320,935,877.14 | -1,196,833,312.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,771,671,592.92 | 3,968,504,905.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,092,607,470.06 | 2,771,671,592.92 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,341,386,296.98 | 602,366,243.80 |
| 收到的税费返还 | 7,530,098.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,503,202,678.29 | 34,563,788.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,852,119,073.77 | 636,930,032.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 803,636,348.03 | 367,634,147.89 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 123,572,293.62 | 125,571,371.41 |
| 支付的各项税费 | 69,541,419.62 | 46,795,889.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 164,645,284.48 | 1,409,795,926.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,161,395,345.75 | 1,949,797,334.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,690,723,728.02 | -1,312,867,302.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 115,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 561,900,000.00 | 196,404,487.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,825.00 | 50,731,283.84 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 561,902,825.00 | 362,135,771.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 448,086.85 | 37,811,994.68 |
| 投资支付的现金 | 9,275,000.00 | 130,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 9,723,086.85 | 167,811,994.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 552,179,738.15 | 194,323,776.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,360,000,000.00 | 4,037,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,327,500.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,360,000,000.00 | 4,040,327,501.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,337,000,000.00 | 3,949,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 114,515,602.40 | 166,335,676.15 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,702,707.87 | 23,133,278.85 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,455,218,310.27 | 4,139,368,955.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,095,218,310.27 | -99,041,454.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 147,685,155.90 | -1,217,584,979.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,268,188,060.34 | 2,485,773,040.05 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,415,873,216.24 | 1,268,188,060.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,179,368,810.00 | 10,889,883,121.57 | -95,584,719.27 | 561,144,336.29 | -6,437,409,764.45 | 7,097,401,784.14 | 119,587,418.99 | 7,216,989,203.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,179,368,810.00 | 10,889,883,121.57 | -95,584,719.27 | 561,144,336.29 | -6,437,409,764.45 | 7,097,401,784.14 | 119,587,418.99 | 7,216,989,203.13 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -226,460.20 | 20,685,358.26 | 912,242,629.16 | 932,701,527.22 | 25,677,449.34 | 958,378,976.56 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,685,358.26 | 912,242,629.16 | 932,927,987.42 | 21,273,145.60 | 954,201,133.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -226,460.20 | -226,460.20 | 4,404,303.74 | 4,177,843.54 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,179,368,810.00 | 10,889,656,661.37 | -74,899,361.01 | 561,144,336.29 | -5,525,167,135.29 | 8,030,103,311.36 | 145,264,868.33 | 8,175,368,179.69 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,230,725,120.00 | 10,838,526,812.57 | -187,935,096.87 | 561,144,336.29 | -4,514,406,772.56 | 8,928,054,399.43 | 147,667,661.39 | 9,075,722,060.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,230,725,120.00 | 10,838,526,812.57 | -187,935,096.87 | 561,144,336.29 | -4,514,406,772.56 | 8,928,054,399.43 | 147,667,661.39 | 9,075,722,060.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -51,356,310.00 | 51,356,309.00 | 92,350,377.60 | -1,923,002,991.89 | -1,830,652,615.29 | -28,080,242.40 | -1,858,732,857.69 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 92,350,377.60 | -1,923,002,991.89 | -1,830,652,614.29 | -34,524,323.74 | -1,865,176,938.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -51,356,310.00 | 51,356,309.00 | -1.00 | -1.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -51,356,310.00 | 51,356,309.00 | -1.00 | -1.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -522,000.00 | -522,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -522,000.00 | -522,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 6,966,081.34 | 6,966,081.34 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,179,368,810.00 | 10,889,883,121.57 | -95,584,719.27 | 561,144,336.29 | -6,437,409,764.45 | 7,097,401,784.14 | 119,587,418.99 | 7,216,989,203.13 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,179,368,810.00 | 12,719,342,434.98 | -197,029,375.00 | 561,144,336.29 | -1,868,683,184.13 | 13,394,143,022.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,179,368,810.00 | 12,719,342,434.98 | -197,029,375.00 | 561,144,336.29 | -1,868,683,184.13 | 13,394,143,022.14 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,500,736.00 | 567,089,253.18 | 518,588,517.18 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -48,500,736.00 | 567,089,253.18 | 518,588,517.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,179,368,810.00 | 12,719,342,434.98 | -245,530,111.00 | 561,144,336.29 | -1,301,593,930.95 | 13,912,731,539.32 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,230,725,120.00 | 12,597,286,125.98 | -222,640,500.00 | 561,144,336.29 | -1,958,765,587.16 | 13,207,749,495.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,230,725,120.00 | 12,597,286,125.98 | -222,640,500.00 | 561,144,336.29 | -1,958,765,587.16 | 13,207,749,495.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -51,356,310.00 | 122,056,309.00 | 25,611,125.00 | 90,082,403.03 | 186,393,527.03 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 25,611,125.00 | 90,082,403.03 | 115,693,528.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -51,356,310.00 | 51,356,309.00 | -1.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -51,356,310.00 | 51,356,309.00 | -1.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 70,700,000.00 | 70,700,000.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,179,368,810.00 | 12,719,342,434.98 | -197,029,375.00 | 561,144,336.29 | -1,868,683,184.13 | 13,394,143,022.14 |
三、公司基本情况
（一）企业注册地和总部地址
万达电影股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经国家广电总局电影事业管理局《关于同意组建万达电影院线公司的批复》（广影字[2004]第626号）批准，于2005年1月20日在北京注册成立，公司成立时的名称为北京万达电影院线有限公司。2006年11月30日，公司以经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，于2006年12月14日更名为万达电影院线股份有限公司。公司股票于2015年1月22日在深圳证券交易所上市交易， 2017年5月9日，公司更为现名。
截至2023年12月31日，公司注册资本为人民币2,179,368,810元，统一信用代码：
911100007715928418；公司住所：北京市朝阳区建国路93号万达广场B座11层，总部地址：北京市朝阳区建国路93号万达广场B座11层。
（二）企业实际从事的主要经营活动
本公司及各子公司主要从事电影放映、广告代理及影视剧投资等业务。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2024年4月28日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则等规定（以下称“企业会计准则”），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大问题。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司之境外子公司分别以澳大利亚元、美元等货币为其记账本位币。本公司及子公司选定记账本位币主要依据各公司经营所处的主要经济环境。
本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币，以人民币以外的其他货币编制的报表均折算为人民币，具体折算方法详见“五、(十)外币业务及外币财务报表折算”。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额占坏账准备5%以上，且金额超过500万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化 |
| 重要应收款项坏账准备收回或转回 | 单项金额占当期坏账准备收回或转回5%以上，且金额超过100万元，或影响当期盈亏变化 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项金额占坏账准备5%以上，且金额超过100万元 |
| 预收款项及合同资产账面价值发生重大变动 | 当期变动幅度超过30% |
| 账龄超过1年且金额重要的预付款项 | 占预付款项余额5%以上，且金额超过500万元 |
| 重要的在建工程项目 | 投资预算金额较大占现有固定资产规模比例超过5%,且期末余额占比10%以上 |
| 重要的资本化研发项目 | 研发项目预算占在研项目预算总额5%以上，当期资本化金额占研发项目资本化总额10%以上（或期末余额占比10%以上），且金额超过500万元 |
| 账龄超过1年以上的重要应付账款及 其他应付款 | 单项金额占应付账款或其他应付款余额5%以上，且金额超过500万元 |
| 重要的预计负债 | 单项类型预计负债占预计负债总额10%以上，且金额超过500万元 |
| 重要的投资活动 | 单项投资占收到或支付投资活动现金流入或流出总额的10%以上，且金额超过5,000万元 |
| 少数股东持有的权益重要的子公司 | 少数股东持有5%以上股权，且子公司资产总额、净资产、营业收入和净利润中任一项目占合并报表相应项目10%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 单项投资占长期股权投资10%以上，且金额超过500万元，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上 |
| 重要的债务重组 | 资产总额或负债总额占合并报表的10%以上，且绝对金额超过1,000万元，或对净利润影响占比10%以上 |
| 重要的资产置换和资产转让及出售 | 资产总额、净资产、营业收入、净利润任一项目占合并报表相应项目的10%以上，且绝对金额超过1,000万元（净利润绝对金额超过100万元） |
| 重要的或有事项 | 金额超过1,000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购
买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日当期平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2. 预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用
不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：国内业务组合 | 依据客户所属地域 |
| 组合2：国外业务组合 | 依据客户所属地域 |
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
（3）按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对账龄较长、与客户发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：①金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化；②对债务人实际或预期的内部信用评级下调；③预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化；④债务人经营成果实际或预期的显著变化；⑤债务人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化；⑥逾期信息等。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：保证金、押金、备用金 | 依据款项性质确定，如影城场租押金 |
| 组合2：除保证金、押金和备用金外的其他款项 | 依据款项性质确定，如为员工代垫的社保款等 |
（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户其他应收款发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
（3）按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对其他应收款进行单项认定并计提坏账准备，对账龄较长、与客户发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的其他应收款单项认定计提坏账准备。
13、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品（生产成本）、库存商品、备品备件、周转材料等。
原材料是指公司计划拍摄电影、电视剧及电视节目（“影视片”）等所发生的题材、创意选择、文学剧本购买、创作、编剧及剧本修改等实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品（生产成本）指制作中的影视片成本，包括影片拍摄相关的人工成本及相关费用、后期制作成本以及剧杂费等，此等成本于拍摄完成后转入已入库影视片成本。
库存商品指已完成拍摄的影视片等成品的实际成本以及由公司组织人员开发、编写电影或电视剧剧本过程中所发生的各项支出，在剧本开发完毕，履行公司内部验收手续后转入入库剧本成本；以及公司各影院存放的卖品。
（2）存货取得的计价方法
①影院卖品：影院卖品在取得时按实际成本计价，包括采购成本、加工成本和其他成本。
②影视作品：
联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
（3）发出存货的计价方法
①影院卖品：影院卖品领用和发出时按移动加权平均法计价。
②影视作品：发出采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A、电影片采用票房分账结算方式，将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）等，且仍可继续向新媒体等其他单位发行、销售的电影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。电视剧采用将播放权转让给部分电视台、新媒体平台等，且仍可继续向其他单位转让的电视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。B、一次性卖断国内影视作品
全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
（6）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
14、合同资产和合同负债
（1）合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。
（2）合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
15、持有待售资产
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。
16、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
（2）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35-40 | 5 | 2.38-2.71 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.5 |
| 其中：IMAX设备 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 其他机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
18、在建工程
（1）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程核算内容
本公司办公场地装修等。
（3）在建工程结转为固定资产的标准和时点
与设备相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。与装修费相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入长期待摊费用核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入长期待摊费用，并按本公司长期待摊费用摊销政策计提摊销额，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的摊销额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
20、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 软件使用权 | 5-10 | 直线法 |
| 品牌 | 使用寿命不确定 | |
| 客户合同 | 4-15 | 直线法 |
| 软件著作权 | 10 | 直线法 |
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
（3） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
长期待摊费用主要核算影城装修费。长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
本公司的营业收入主要包括电影放映、院线发行、电影宣传推广、影视剧制作销售等影视业务收入，广告业务收入，游戏发行收入，衍生品等商品销售收入。
1.影视业务收入
（1）电影放映收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，确认票房收入的实现。
（2）院线发行收入：与影城签订院线加盟合同，各影城票务系统完成出票、提供放映服务后，本公司按照合同约定比例计算确认院线发行收入。
（3）影视剧制作销售收入：
①电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。
②电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得发行许可，与购货方已就电视剧签署播映许可合同，已按合同约定将电视剧播映带或其他载体转移给购货方（以下简称“供带”）、购货方可以主导电视剧的使用，且已取得收款权利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的，在供带时点已获得收取大部分对价的权利、且已获得的收款权利或已收取的价款并不因是否
播出而需要退还的，在供带时点确认收入；否则，在电视剧上线播出时点确认收入。对于合同中约定上线播出时间、且购货方无法主导播出时间的，在供带与电视剧约定上线播出时点孰晚确认收入。对于没有销售权的参投电视剧，在按联合摄制协议约定取得主投方收入结算单、主投方已达到收入确认条件的时点确认收入。
③电影、电视剧版权收入：在电影片取得公映许可证、电视剧取得发行许可，拷贝、播映带或其他载体已经交付，且购货方已取得版权的控制权，公司已取得收款权利时确认。
④电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
2.广告业务收入
在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。
3.游戏发行收入
（1）联合运营模式下，采用用户生命周期的收入确认模型，按照与合作运营方合作协议所计算的分成金额在双方核对无误后，将核对无误的游戏分成收入的金额按照用户生命周期分摊确认收入。用户生命周期即游戏内玩家从登录、正常游戏到流失的周期，本公司根据游戏的历史数据及用户生命周期模型计算出平均该类别游戏的用户生命周期，然后按照该款游戏的用户生命周期天数进行分摊确认收入。
（2）授权运营模式下，按照与合作运营方合作协议所计算的分成金额在双方核对无误后确认收入。
4.销售商品收入
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
26、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
27、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税的确认
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（3）递延所得税的净额抵消依据
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
29、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
（2） 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过12个月的短期租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（3） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）影视业务预计总收入
本公司影视业务采用“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。“计划收入比例法”是指公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的收入占计划收入的比例为权数，计算确定本报告期间应结转的相应成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，估算出该片在规定成本配比期内可能获得收入的总额。本公司对于电影和电视剧销售的计划收入根据历史数据和市场现况作出重大判断。
（2）游戏用户生命周期
游戏用户生命周期即游戏内玩家从登录、正常游戏到流失的周期，本公司根据游戏的历史数据及用户生命周期模型计算出平均该类别游戏的用户生命周期，然后按照该款游戏的用户生命周期天数进行分摊确认收入。本公司定期复核用户生命周期，以决定将计入每个报告期的收入和递延收益数额。用户生命周期是本公司根据游戏的历史数据和用户生命周期数据模型而确定的。如果游戏用户的群体、消费习惯等估计发生重大变化，则会在未来期间对收入和递延收益进行调整。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时
分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行调整，由于本公司适用于该规定的子公司均存在大额可弥补亏损，这些子公司并未就大额可弥补亏损确认递延所得税资产，因此这些子公司因租赁交易产生的可抵扣暂时性差异以应纳税暂时性差异为限，即当因租赁交易确认的递延所得税资产大于递延所得税负债时，以递延所得税负债金额为限确认递延所得税资产，同时递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示后对财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率（13%、9%、6%）计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；简易征收的按3%、5%的税率计算销项税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%或7%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额25%、15%计缴。 |
| 文化事业建设费 | 按广告服务计费销售额的3%计缴。 |
| 电影专项资金 | 按票房收入5%计缴。 |
2、境外子公司主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率 |
| 消费税 | 按采购或销售金额的一定比例计算 | 澳大利亚：10%；新西兰：15% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | Hoyts：30% ；Propaganda GEM Ltd：22.5%；香港子公司：16.5% |
3、税收优惠
（1）增值税
根据国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2018]124号）“对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版
权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税”“执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日”之规定，本公司该部分电影发行收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件2第一条第六款第三目之规定，本公司电影放映收入符合上述规定，可选择适用简易计税方法计税。本公司之部分门店本期采用增值税简易征收。
根据《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第1号），本公司作为生活性服务业纳税人，2023年度可按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。
（2）企业所得税
①根据财政部、税务总局和国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）、国家发展与改革委员会《产业结构调整指导目录（2011年本）修正》等规定，本公司之部分子公司享受企业所得税的西部大开发优惠政策，2023年度企业所得税减按15%税率缴纳，清单如下：
| 序号 | 子公司名称 | 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 南宁万达国际电影城有限公司 | 14 | 霍尔果斯万达电影城有限公司 |
| 2 | 银川万达国际电影城有限公司 | 15 | 四川万达影院管理有限公司 |
| 3 | 成都万达国际电影城有限公司 | 16 | 杨凌万达电影城有限公司 |
| 4 | 西安万达国际电影城有限公司 | 17 | 西宁万达电影城有限公司 |
| 5 | 呼和浩特万达国际电影城有限公司 | 18 | 乌鲁木齐万达电影城有限公司 |
| 6 | 拉萨万达电影城有限公司 | 10 | 贵阳万达电影城有限公司 |
| 7 | 重庆万达国际电影城有限公司 | 20 | 西安盛影影城有限公司 |
| 8 | 西安万达影院管理有限公司 | 21 | 眉山万达电影城有限公司 |
| 9 | 兰州万达国际电影城有限公司 | 22 | 昆明万达电影城有限公司 |
| 10 | 银川金凤万达电影城有限公司 | 23 | 重庆策娱科技有限公司 |
| 11 | 绵阳万达电影城有限公司 | 24 | 仁寿万达电影城有限公司 |
| 12 | 海口万达国际电影城有限公司 | 25 | 兰州万达茂电影院有限公司 |
| 13 | 霍尔果斯万达影院技术服务有限公司 | 26 | 成都众娱科技有限公司 |
②本公司之子公司互爱互动（北京）科技有限公司、北京新媒诚品文化传播有限公司分别于2021年10月25日、2022年11月2日取得高新技术企业证书，证书有限期为三年，公司2023年度企业所得税减按15%税率缴纳。
③根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）第一条“2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，
自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税”，财政部、税务总局《关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》（财税[2021]27号） 第一条“2021年1月1日至2030年12月31日， 对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税”、第二条“2021年1月1日 至2030年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税”，以及《关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实施意见》（新政发[2012]48号）“五年免税期满后，再免征企业五年所得税地方分享部分”之规定，本公司之子公司霍尔果斯骋亚影视文化传媒有限公司、霍尔果斯万影互联文化传媒有限公司、霍尔果斯万达电视剧制作有限公司、霍尔果斯木桃文化有限公司、霍尔果斯浦瑞姆技术有限公司和万达影业（霍尔果斯）有限公司符合上述规定，2023年度享受免征企业所得税的优惠政策，本公司之子公司霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司、霍尔果斯炫动网络科技有限公司和霍尔果斯万达影院技术服务有限公司2023年度所得税率减按15%缴纳，同时，根据财税〔2008〕21 号，（《中华人民共和国企业所得税法》（以下称新税法）第二十九条有关“民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，可以决定减征或者免征”的规定，霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司、霍尔果斯炫动网络科技有限公司和霍尔果斯万达影院技术服务有限公司2023年度企业所得税享受减免企业所得税中属于地方分享的部分40%，实际按照9%税率缴纳。
④根据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部公告2020年第45号）“国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税”之规定，本公司之子公司北京浦瑞姆信息技术有限公司2023年度免征企业所得税。
⑤本公司之子公司浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司根据中共东阳市委办公室、东阳市人民政府办公室《关于促进横店影视文化产业高质量发展的补充意见》享受影视文化发展专项资金奖励，具体规定为：“实验区内影视文化企业，可享受影视文化产业发展专项资金奖励。自企业形成地方贡献（增值税、企业所得税部分）起，前5年按地方贡献100％转入，5年后按地方贡献80％转入。第6年开始，列入实验区影视纳税百强的企业，以该企业奖励年度前两年形成地方贡献的平均数为基数，超基数部分，每增加一年，地方贡献转入比例增加1%，最高不超10%”，该意见自2019年1月1日施行。
（3）电影专项资金
根据《关于阶段性免征国家电影事业发展专项资金政策的公告》（财政部 国家电影局公告2023年第9号），自2023年5月1日至2023年10月31日免征国家电影事业发展专项资金。本公司在上述期间内的票房收入享受电影专项资金免征优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 167,363.45 | 160,356.82 |
| 银行存款 | 3,106,062,525.76 | 3,073,864,831.55 |
| 其他货币资金 | 51,681,088.71 | 75,667,559.15 |
| 合计 | 3,157,910,977.92 | 3,149,692,747.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 936,138,636.43 | 923,085,135.24 |
其他说明：
注：本公司截至2023年12月31日使用受限的货币资金为65,303,507.86元，具体详见“七、（十八）所有权或使用权受到限制的资产”。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 11,395,630.00 | 20,831,349.00 |
| 合计 | 11,395,630.00 | 20,831,349.00 |
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,528,723,917.88 | 1,132,797,590.51 |
| 1至2年 | 103,624,083.94 | 288,235,809.44 |
| 2至3年 | 150,147,482.25 | 190,940,790.36 |
| 3至4年 | 144,288,518.76 | 157,243,473.41 |
| 4至5年 | 137,996,697.91 | 35,841,697.85 |
| 5年以上 | 76,468,712.18 | 49,378,639.43 |
| 减：坏账准备 | 516,631,462.90 | 505,576,142.85 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合 计 | 1,624,617,950.02 | 1,348,861,858.15 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类 别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 397,029,766.20 | 18.54 | 390,029,766.20 | 98.24 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,744,219,646.72 | 81.46 | 126,601,696.70 | 7.26 |
| 其中：组合1：国内业务组合 | 1,334,408,607.09 | 62.32 | 93,722,722.48 | 7.02 |
| 组合2：国外业务组合 | 409,811,039.63 | 19.14 | 32,878,974.22 | 8.02 |
| 合计 | 2,141,249,412.92 | 100.00 | 516,631,462.90 | 24.13 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 470,104,478.66 | 25.35 | 391,498,242.59 | 83.28 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,384,333,522.34 | 74.65 | 114,077,900.26 | 8.24 |
| 其中：组合1：国内业务组合 | 986,999,439.99 | 53.22 | 85,187,087.53 | 8.63 |
| 组合2：国外业务组合 | 397,334,082.35 | 21.43 | 28,890,812.73 | 7.27 |
| 合计 | 1,854,438,001.00 | 100.00 | 505,576,142.85 | 27.26 |
（1）重要的单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 单位1 | 58,246,768.48 | 58,246,768.48 | 100.00 |
| 单位2 | 29,433,823.88 | 29,433,823.88 | 100.00 |
| 合计 | 87,680,592.36 | 87,680,592.36 | 100.00 |
（续）
| 单位名称 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 单位3 | 62,972,602.81 | 31,486,301.41 | 50.00 |
| 单位1 | 58,246,768.48 | 32,531,307.11 | 55.85 |
| 单位4 | 29,546,000.00 | 29,546,000.00 | 100.00 |
| 单位5 | 25,753,500.00 | 25,753,500.00 | 100.00 |
| 单位名称 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 176,518,871.29 | 119,317,108.52 | 67.59 |
上述所有款项的计提依据均为债务人或债务人下游公司信用风险显著恶化或预计无法收回。
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①组合1：国内业务组合
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,130,574,038.05 | 1.83 | 20,641,121.53 | 760,321,552.57 | 1.61 | 12,238,331.18 |
| 1至2年 | 89,701,616.34 | 13.39 | 12,006,850.50 | 143,113,680.86 | 16.53 | 23,662,923.50 |
| 2至3年 | 72,715,144.71 | 34.26 | 24,909,090.01 | 25,250,628.10 | 39.82 | 10,054,097.13 |
| 3至4年 | 10,874,449.13 | 76.44 | 8,312,167.69 | 39,746,331.86 | 52.64 | 20,923,595.00 |
| 4至5年 | 15,316,843.28 | 82.44 | 12,626,977.17 | 5,222,947.81 | 95.04 | 4,963,841.93 |
| 5年以上 | 15,226,515.58 | 100.00 | 15,226,515.58 | 13,344,298.79 | 100.00 | 13,344,298.79 |
| 合计 | 1,334,408,607.09 | 7.02 | 93,722,722.48 | 986,999,439.99 | 8.63 | 85,187,087.53 |
②组合2：国外业务组合
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 384,242,492.63 | 1.90 | 7,310,427.22 | 375,284,158.75 | 1.87 | 7,021,968.73 |
| 1至2年 | 181,079.60 | |||||
| 3至4年 | 16,923,978.00 | 100.00 | 16,923,978.00 | |||
| 4至5年 | 17,210,961.00 | 100.00 | 17,210,961.00 | 4,944,866.00 | 100.00 | 4,944,866.00 |
| 5年以上 | 8,357,586.00 | 100.00 | 8,357,586.00 | |||
| 合计 | 409,811,039.63 | 8.02 | 32,878,974.22 | 397,334,082.35 | 7.27 | 28,890,812.73 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 391,498,242.59 | 83,771,074.78 | 77,511,122.06 | 7,728,429.11 | 390,029,766.20 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 其中：组合1：国内业务组合 | 85,187,087.53 | 12,853,249.73 | 1,350,686.31 | -2,966,928.47 | 93,722,722.48 | |
| 组合2：国外业务组合 | 28,890,812.73 | 4,505,378.97 | 1,117,534.31 | 600,316.83 | 32,878,974.22 | |
| 合计 | 505,576,142.85 | 101,129,703.48 | 77,511,122.06 | 10,196,649.73 | -2,366,611.64 | 516,631,462.90 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 单位3 | 22,764,898.60 | 银行存款 | 公司根据市场情况综合分析确定 | |
| 单位6 | 15,453,286.40 | 抵账 | 根据与对方公司催账反馈 | |
| 单位4 | 15,000,000.00 | 银行存款 | 公司根据与对方公司催账反馈结果 | |
| 单位2 | 10,400,000.00 | 抵账 | 公司根据市场情况综合分析确定 | |
| 单位7 | 5,950,000.00 | 银行存款 | 根据与对方公司催账反馈 | |
| 合计 | 69,568,185.00 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 10,196,649.73 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 前五名汇总 | 610,862,301.57 | 28.53% | 68,952,673.96 | ||
| 合计 | 610,862,301.57 | 28.53% | 68,952,673.96 |
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 291,765,003.01 | 62.79% | 831,925,964.27 | 77.24% |
| 1至2年 | 78,043,655.13 | 16.79% | 34,893,461.48 | 3.24% |
| 2至3年 | 28,950,794.74 | 6.23% | 102,285,580.20 | 9.50% |
| 3年以上 | 65,933,222.87 | 14.19% | 107,912,012.21 | 10.02% |
| 合计 | 464,692,675.75 | 1,077,017,018.16 | ||
（2）账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 |
| 霍尔果斯万达电视剧制作有限公司 | 单位8 | 45,000,000.00 | 2-3年 |
上述款项未结算原因均为未到合同约定结算期。
（3）预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 前五名汇总 | 165,546,348.44 | 35.63 | |||
| 合计 | 165,546,348.44 | 35.63 |
5、其他应收款
单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款项 | 774,726,028.69 | 532,345,401.40 |
| 减：坏账准备 | 425,350,317.12 | 275,212,715.78 |
| 合 计 | 349,375,711.57 | 257,132,685.62 |
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 影片投资款 | 316,172,523.00 | 197,406,689.67 |
| 押金及保证金 | 252,886,450.97 | 182,237,620.09 |
| 备用金 | 2,157,606.79 | 3,517,780.73 |
| 往来款 | 9,882,196.74 | 1,099,640.31 |
| 其他 | 193,627,251.19 | 148,083,670.60 |
| 减：坏账准备 | 425,350,317.12 | 275,212,715.78 |
| 合计 | 349,375,711.57 | 257,132,685.62 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 149,212,282.63 | 63,067,855.79 |
| 1至2年 | 65,647,284.05 | 86,471,151.26 |
| 2至3年 | 169,052,437.30 | 33,502,901.36 |
| 3至4年 | 28,643,978.67 | 104,793,843.37 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 4至5年 | 129,298,755.15 | 58,576,970.27 |
| 5年以上 | 232,871,290.89 | 185,932,679.35 |
| 减：坏账准备 | 425,350,317.12 | 275,212,715.78 |
| 合 计 | 349,375,711.57 | 257,132,685.62 |
3） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 21,276,861.91 | 39,340,778.75 | 214,595,075.12 | 275,212,715.78 |
| 本期计提 | 568,170.73 | 7,052,204.75 | 118,744,969.51 | 126,365,344.99 |
| 本期收回 | 2,177,357.18 | 2,177,357.18 | ||
| 本期核销 | 3,500.00 | 13,516,881.16 | 13,520,381.16 | |
| 其他变动 | -600,284.42 | -350,870.01 | 40,421,149.12 | 39,469,994.69 |
| 2023年12月31日余额 | 21,244,748.22 | 46,038,613.49 | 358,066,955.41 | 425,350,317.12 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款 | 13,520,381.16 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位9 | 影片投资款 | 75,600,000.00 | 2-3年 | 9.76% | 15,120,000.00 |
| 单位10 | 影片投资款 | 45,000,000.00 | 2-3年 | 5.81% | 17,550,000.00 |
| 单位11 | 影片投资款 | 28,600,000.00 | 3-4年 | 3.69% | 28,600,000.00 |
| 单位12 | 影片投资款 | 22,200,000.00 | 5年以上 | 2.87% | 22,200,000.00 |
| 单位13 | 影片投资款 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 2.58% | 20,000,000.00 |
| 合计 | 191,400,000.00 | 24.71% | 103,470,000.00 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 203,697,304.15 | 16,641,012.82 | 187,056,291.33 | 244,863,620.57 | 25,625,034.76 | 219,238,585.81 |
| 库存商品 | 587,741,367.54 | 41,010,741.46 | 546,730,626.08 | 385,240,348.57 | 59,328,118.91 | 325,912,229.66 |
| 生产成本 | 975,561,902.37 | 295,720,877.62 | 679,841,024.75 | 1,344,627,077.70 | 270,082,558.03 | 1,074,544,519.67 |
| 合同履约成本 | 6,490,776.89 | 6,490,776.89 | 31,185,067.99 | 31,185,067.99 | ||
| 周转材料 | 50,345,405.87 | 607,549.50 | 49,737,856.37 | 55,545,188.91 | 607,549.50 | 54,937,639.41 |
| 备品备件 | 22,936,291.94 | 22,936,291.94 | 19,383,823.30 | 19,383,823.30 | ||
| 发出商品 | 1,223,646.61 | 1,223,646.61 | 107,974.10 | 107,974.10 | ||
| 合计 | 1,847,996,695.37 | 353,980,181.40 | 1,494,016,513.97 | 2,080,953,101.14 | 355,643,261.20 | 1,725,309,839.94 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 25,625,034.76 | 7,952,171.82 | 16,936,193.76 | 16,641,012.82 | ||
| 库存商品 | 59,328,118.91 | 2,904,560.81 | 21,221,938.26 | 41,010,741.46 | ||
| 生产成本 | 270,082,558.03 | 99,232,341.16 | 73,594,021.57 | 295,720,877.62 | ||
| 周转材料 | 607,549.50 | 607,549.50 | ||||
| 合计 | 355,643,261.20 | 110,089,073.79 | 111,752,153.59 | 353,980,181.40 | ||
（3） 合同履约成本本期摊销金额的说明
合同履约成本本期摊销32,848,508.19元，主要为电影的宣发费用。
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税 | 230,948,615.65 | 168,142,790.15 |
| 待抵扣进项税 | 205,270,157.48 | 299,278,464.77 |
| 预交所得税 | 14,164,677.56 | 7,961,337.56 |
| 预付利息 | 5,390,516.80 | 5,053,442.68 |
| 其他 | 21,111,425.67 | 38,002,989.28 |
| 北京数字光魔影院管理有限公司股权 | ||
| 合计 | 476,885,393.16 | 518,439,024.44 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 五洲电影发行有限公司 | 34,249,006.62 | 993,041.96 | 35,242,048.58 | ||||||||
| 苍穹互娱（天津）文化传播有限公司 | 41,436,384.33 | 23,100,000.00 | 2,000,314.17 | 8,250,000.00 | 12,086,698.50 | ||||||
| Movietimes Australia and New Zealand Pty Ltd | 160.27 | 4.57 | 164.84 | ||||||||
| Digital Cinema Integration Partners Pty Limited | 37.71 | 1.08 | 38.79 | ||||||||
| Digital Cinema Integration Partners NZ Pty Limited | 37.71 | 1.08 | 38.79 | ||||||||
| 合 计 | 75,685,626.64 | 23,100,000.00 | 2,993,356.13 | 8,250,000.00 | 6.73 | 47,328,989.50 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||
| 博纳影业集团股份有限公司 | 215,245,700.00 | 66,797,648.00 | 148,448,052.00 | ||||
| 山东影视制作股份有限公司 | 11,470,000.00 | 2,130,000.00 | 13,600,000.00 | ||||
| 北京奇游互动网络科技有限公司 | |||||||
| 上海小梦网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 北京拱顶石科技有限公司 | 8,080,000.00 | 3,210,000.00 | 11,290,000.00 | ||||
| 深圳市中科创激光技术有限公司 | 360,000.00 | 690,000.00 | 1,050,000.00 | ||||
| 北京壹同传奇影视文化有限公司 | 425,000.00 | 425,000.00 | |||||
| 合计 | 238,155,700.00 | 425,000.00 | 6,030,000.00 | 66,797,648.00 | 177,813,052.00 | ||
（续）
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他 综合收益的利得 | 累计计入其他 综合收益的损失 | 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原因 |
| 博纳影业集团股份有限公司 | 151,551,948.00 | 持有目的并非为了短期获利 | ||
| 山东影视制作股份有限公司 | 166,824,000.00 | |||
| 北京奇游互动网络科技有限公司 | 5,000,000.00 | |||
| 上海小梦网络科技有限公司 | ||||
| 北京拱顶石科技有限公司 | 3,710,000.00 | |||
| 深圳市中科创激光技术有限公司 | 2,950,000.00 | |||
| 北京壹同传奇影视文化有限公司 | ||||
| 合计 | 330,035,948.00 |
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,958,440,363.78 | 2,208,569,893.71 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,958,440,363.78 | 2,208,569,893.71 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 642,059,237.66 | 3,904,400,292.57 | 843,127,109.99 | 4,469,381.18 | 756,329,729.61 | 6,150,385,751.01 |
| 2.本期增加金额 | 95,554,959.41 | 77,872,692.98 | 13,862,574.54 | 12,610,580.37 | 199,900,807.30 | |
| （1）购置 | 56,755,410.16 | 61,731,957.56 | 13,862,574.54 | 12,610,580.37 | 144,960,522.63 | |
| （2）在建工程转入 | 38,799,549.25 | 16,140,735.42 | 54,940,284.67 | |||
| 3.本期减少金额 | 84,011,261.82 | 49,185,245.14 | 1,259,504.75 | 38,640,276.48 | 173,096,288.19 | |
| （1）处置或报废 | 52,000,913.53 | 46,950,363.25 | 1,259,504.75 | 35,928,759.03 | 136,139,540.56 | |
| （2）子公司清算出表 | 32,010,348.29 | 2,234,881.89 | 2,711,517.45 | 36,956,747.63 | ||
| 4.外币报表折算差额 | 19,658,253.42 | 5,248,713.94 | 46,744.69 | 24,953,712.05 | ||
| 5.期末余额 | 757,272,450.49 | 3,903,510,437.67 | 807,804,439.39 | 3,209,876.43 | 730,346,778.19 | 6,202,143,982.17 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 338,523,404.99 | 2,167,485,505.56 | 647,785,978.04 | 3,047,198.47 | 580,824,299.33 | 3,737,666,386.39 |
| 2.本期增加金额 | 78,057,959.03 | 262,750,894.78 | 55,442,663.87 | 196,150.87 | 50,503,861.84 | 446,951,530.39 |
| （1）计提 | 78,057,959.03 | 262,750,894.78 | 55,442,663.87 | 196,150.87 | 50,503,861.84 | 446,951,530.39 |
| 3.本期减少金额 | 64,944,595.52 | 43,038,439.99 | 1,098,822.01 | 34,432,833.07 | 143,514,690.59 | |
| （1）处置或报废 | 39,797,680.49 | 41,707,869.24 | 1,098,822.01 | 32,082,459.66 | 114,686,831.40 | |
| （2）子公司清算减少 | 25,146,915.03 | 1,330,570.75 | 2,350,373.41 | 28,827,859.19 | ||
| 4.外币报表折算差额 | 10,845,514.11 | 3,868,109.87 | 45,728.21 | 14,759,352.19 | ||
| 5.期末余额 | 427,426,878.13 | 2,369,159,914.69 | 660,190,201.92 | 2,144,527.33 | 596,941,056.31 | 4,055,862,578.38 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 158,197,144.51 | 24,511,767.60 | 648,828.19 | 20,791,730.61 | 204,149,470.91 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 13,069,256.73 | 1,750,459.09 | 1,488,715.08 | 16,308,430.90 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| （1）处置或报废 | 8,060,459.05 | 1,134,134.00 | 1,309,265.94 | 10,503,858.99 | ||
| （2）子公司清算出表 | 5,008,797.68 | 616,325.09 | 179,449.14 | 5,804,571.91 | ||
| 4.期末余额 | 145,127,887.78 | 22,761,308.51 | 648,828.19 | 19,303,015.53 | 187,841,040.01 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 329,845,572.36 | 1,389,222,635.20 | 124,852,928.96 | 416,520.91 | 114,102,706.35 | 1,958,440,363.78 |
| 2.期初账面价值 | 303,535,832.67 | 1,578,717,642.50 | 170,829,364.35 | 773,354.52 | 154,713,699.67 | 2,208,569,893.71 |
期末已提足折旧仍在使用的固定资产原值金额为2,110,020,169.56元。
（2） 暂时闲置的固定资产情况
截至2023年12月31日，无暂时闲置的固定资产情况。
（3） 固定资产的减值测试情况
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 大连万达影城华府店-固定资产 | 1,052,838.34 | 41,808,406.94 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 南宁万达影城江宇世纪城店-固定资产 | 1,881,942.28 | 5,670,363.60 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 武汉菱角湖万达广场店-固定资产 | 1,628,200.42 | 15,498,279.67 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 武汉万达影城东西湖中心广场店-固定资产 | 793,595.46 | 23,514,038.36 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 哈尔滨万达影城悦荟广场店-固定资产 | 1,636,157.25 | 12,248,456.45 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 长春重庆路万达广场店-固 | 625,018.34 | 1,915,067.25 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028 |
| 定资产 | 年保持一致 | ||||||
| 九江万达影城十里老街店-固定资产 | 1,024,902.10 | 7,803,407.30 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 绵阳经开万达广场店-固定资产 | 2,988,936.48 | 7,808,829.87 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 长沙开福万达广场店-固定资产 | 1,928,816.78 | 15,624,778.96 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 重庆万达影城大渡口店-固定资产 | 984,852.99 | 8,101,478.80 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 重庆万达影城合川步步高店-固定资产 | 889,297.52 | 2,158,705.67 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 重庆万达影城解放碑店-固定资产 | 2,134,133.14 | 16,354,587.81 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 厦门湖里万达广场店-固定资产 | 1,366,934.34 | 44,879,167.05 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 南京建邺万达广场店-固定资产 | 2,562,710.13 | 26,006,937.67 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 北京CBD万达广场店-固定资产 | 7,715,107.97 | 66,684,014.49 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 临沂万达影城颐高上海街店-固定资产 | 748,701.01 | 1,153,518.94 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 淄博万达影城彩世界广场店-固定资产 | 7,514.70 | 7,800.00 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 兰州城关万达广场店-固定资产 | 1,304,741.17 | 30,154,946.23 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 淮安万达广场店-固定资产 | 1,948,257.59 | 35,765,149.10 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 周口万达影城泰和城店-固定资产 | 2,458,060.13 | 6,532,082.87 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 怀仁万达影城仁人时代广场店-固定资产 | 2,836,048.58 | 5,933,597.88 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 眉山万达影城雕像国际广场店-固定资产 | 813,238.93 | 1,793,303.31 | 5年 | 收入增长率、折现率 | 折现率 | 稳定期营业收入增长率与预测期最后一年2028年保持一致 | |
| 合计 | 39,330,005.65 | 377,416,918.22 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 33,994,331.64 | 146,914,110.38 |
| 合计 | 33,994,331.64 | 146,914,110.38 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建设改造工程 | 46,521,038.46 | 12,526,706.82 | 33,994,331.64 | 159,441,333.20 | 12,527,222.82 | 146,914,110.38 |
| 合计 | 46,521,038.46 | 12,526,706.82 | 33,994,331.64 | 159,441,333.20 | 12,527,222.82 | 146,914,110.38 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加 | 转入 固定资产 | 转入长期待摊费用 | 期末余额 |
| Hoyts影城 | 25,060.74 | 146,765,421.58 | 79,889,823.92 | 54,940,284.67 | 137,869,317.99 | 33,845,642.84 |
重大在建工程项目变动情况（续）
| 项目名称 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| Hoyts影城 | 90.44 | 91.00 | 自有资金 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 中山万达电影城有限公司 | 12,444,208.12 | 18,924.00 | 12,463,132.12 | 影城未正常开业 | |
| 其他 | 83,014.70 | 19,440.00 | 63,574.70 | ||
| 合计 | 12,527,222.82 | 18,924.00 | 19,440.00 | 12,526,706.82 | -- |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
本期公司在建工程不存在减值测试的情况。
12、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 场地租赁 | 设备租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 8,531,198,888.19 | 1,876,235,375.80 | 10,407,434,263.99 |
| 2.本期增加金额 | 351,631,963.23 | 123,321,808.81 | 474,953,772.04 |
| （1）新增租赁 | 439,160,797.84 | 116,962,978.50 | 556,123,776.34 |
| （2）重估调整 | -87,528,834.61 | 6,358,830.31 | -81,170,004.30 |
| 3.本期减少金额 | 584,298,163.42 | 75,495,586.86 | 659,793,750.28 |
| （1）终止 | 525,279,855.21 | 75,366,680.42 | 600,646,535.63 |
| （2）子公司清算减少 | 59,018,308.21 | 128,906.44 | 59,147,214.65 |
| 4.外币报表折算差额 | 108,510,248.50 | 108,510,248.50 | |
| 5.期末余额 | 8,407,042,936.50 | 1,924,061,597.75 | 10,331,104,534.25 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 2,888,381,946.10 | 724,535,935.45 | 3,612,917,881.55 |
| 2.本期增加金额 | 547,444,701.35 | 200,445,933.60 | 747,890,634.95 |
| （1）计提 | 547,444,701.35 | 200,445,933.60 | 747,890,634.95 |
| 3.本期减少金额 | 411,996,002.58 | 62,194,867.81 | 474,190,870.39 |
| （1）终止 | 370,954,551.05 | 62,168,328.29 | 433,122,879.34 |
| （2）子公司清算减少 | 41,041,451.53 | 26,539.52 | 41,067,991.05 |
| 4.外币报表折算差额 | 24,275,784.59 | 46,069.69 | 24,321,854.28 |
| 5.期末余额 | 3,048,106,429.46 | 862,833,070.93 | 3,910,939,500.39 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 27,120,823.50 | 135,405,139.40 | 162,525,962.90 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 27,120,823.50 | 135,405,139.40 | 162,525,962.90 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 5,331,815,683.54 | 925,823,387.42 | 6,257,639,070.96 |
| 2.期初账面价值 | 5,642,816,942.09 | 1,151,699,440.35 | 6,794,516,382.44 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司本期计提的使用权资产减值系因各影城拆除承租的MX4D设备已不再产生使用价值，但是由于终止租赁协议尚未签订而对MX4D设备使用权资产净值计提减值，同时因个别影城闭店承租的经营场地不再产生使用价值，但是由于终止协议尚未签订而对场地租赁使用权资产净值计提减值，其他使用权资产不存在减值迹象。
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 软件使用权 | 品牌 | 客户合同 | 软件著作权 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 516,334,112.85 | 593,557,239.82 | 147,359,195.49 | 70,554,900.00 | 1,184,803.30 | 36,031,510.21 | 1,365,021,761.67 |
| 2.本期增加金额 | 49,984,126.87 | 30,107,031.34 | 80,091,158.21 | ||||
| （1）购置 | 10,509,267.51 | 30,107,031.34 | 40,616,298.85 | ||||
| （2）内部研发 | 39,474,859.36 | 39,474,859.36 | |||||
| 3.本期减少金额 | 135,550,812.14 | 135,550,812.14 | |||||
| （1）报废 | 135,457,764.72 | 135,457,764.72 | |||||
| （2）子公司清算减少 | 93,047.42 | 93,047.42 | |||||
| 4.外币报表折算差额 | 16,948,699.91 | 4,631,556.19 | 21,580,256.10 | ||||
| 5.期末余额 | 430,767,427.58 | 610,505,939.73 | 182,097,783.02 | 70,554,900.00 | 1,184,803.30 | 36,031,510.21 | 1,331,142,363.84 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 320,166,366.11 | 107,981,671.11 | 46,481,897.04 | 459,955.45 | 17,734,379.30 | 492,824,269.01 | |
| 2.本期增加金额 | 68,227,101.85 | 9,844,299.24 | 7,082,630.04 | 177,020.58 | 3,036,057.36 | 88,367,109.07 | |
| （1）计提 | 68,227,101.85 | 9,844,299.24 | 7,082,630.04 | 177,020.58 | 3,036,057.36 | 88,367,109.07 | |
| 3.本期减少金额 | 124,154,148.83 | 124,154,148.83 | |||||
| （1）报废 | 124,112,550.61 | 124,112,550.61 | |||||
| （2）子公司清算减少 | 41,598.22 | 41,598.22 | |||||
| 4.外币报表折算差额 | 3,221,928.88 | 3,221,928.88 | |||||
| 5.期末余额 | 264,239,319.13 | 121,047,899.23 | 53,564,527.08 | 636,976.03 | 20,770,436.66 | 460,259,158.13 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 5,483,878.51 | 3,638.76 | 17,986,307.77 | 294,424.75 | 23,768,249.79 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 421,873.64 | 421,873.64 | |||||
| （1）报废 | 373,567.00 | 373,567.00 | |||||
| （2）子公司清算减少 | 48,306.64 | 48,306.64 | |||||
| 4.外币报表折算差额 | 513,589.26 | 513,589.26 | |||||
| 5.期末余额 | 5,062,004.87 | 3,638.76 | 18,499,897.03 | 294,424.75 | 23,859,965.41 |
| 项目 | 软件使用权 | 品牌 | 客户合同 | 软件著作权 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 161,466,103.58 | 610,502,300.97 | 42,549,986.76 | 16,990,372.92 | 547,827.27 | 14,966,648.80 | 847,023,240.30 |
| 2.期初账面价值 | 190,683,868.23 | 593,553,601.06 | 21,391,216.61 | 24,073,002.96 | 724,847.85 | 18,002,706.16 | 848,429,242.87 |
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
公司无形资产期末不存在减值迹象，因此未执行减值测试。
14、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| HG Holdco Pty Ltd. | 3,247,572,734.62 | 85,525,524.11 | 3,333,098,258.73 | ||
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 2,307,254,072.13 | 2,307,254,072.13 | |||
| 影时光网络技术（北京）有限公司、动艺时光信息技术（北京）有限公司、北京影时光电子商务有限公司、北京动艺时光网络科技有限公司、Mtime USA Company | 2,195,107,905.56 | 2,195,107,905.56 | |||
| 北京万达传媒有限公司 | 1,033,059,987.53 | 1,033,059,987.53 | |||
| 上海骋亚影视文化传媒有限公司 | 984,595,676.99 | 984,595,676.99 | |||
| 浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 | 618,351,873.53 | 618,351,873.53 | |||
| 北京数字光魔影院管理有限公司 | 222,390,229.75 | 222,390,229.75 | |||
| 深圳华夏天泓影业投资有限公司 | 457,077,154.62 | 457,077,154.62 | |||
| 大连奥纳投资发展有限公司 | 373,544,984.20 | 373,544,984.20 | |||
| Propaganda GEM Ltd | 209,349,210.92 | 209,349,210.92 | |||
| 广东厚品文化传播有限公司 | 155,882,610.10 | 155,882,610.10 | |||
| Motivate Val Morgan Cinema Advertising FZ LLC | 114,483,344.11 | 3,269,009.74 | 117,752,353.85 | ||
| 绍兴迪荡万达电影城有限公司 | 94,739,704.45 | 94,739,704.45 | |||
| 南昌赣江万达电影城有限公司 | 92,559,256.19 | 92,559,256.19 | |||
| 昆明万达电影城有限公司 | 77,999,503.58 | 77,999,503.58 | |||
| 合肥万达国际电影城有限公司 | 63,857,879.52 | 63,857,879.52 | |||
| 北京万达国际电影城有限公司 | 61,015,965.10 | 61,015,965.10 | |||
| 贵阳瑞金万达电影城有限公司 | 56,630,241.33 | 56,630,241.33 | |||
| Active Media Group Pty Ltd | 56,148,494.70 | 1,603,289.78 | 57,751,784.48 | ||
| 上海南木影院有限公司 | 35,770,785.39 | 35,770,785.39 | |||
| 杭州泽艺文化艺术策划有限公司 | 35,149,210.70 | 35,149,210.70 | |||
| 南通新东路万达电影城有限公司 | 30,870,802.84 | 30,870,802.84 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| 中影影天巨幕影城资产组 | 28,365,187.39 | 28,365,187.39 | |||
| 重庆万众英利影城有限公司资产组 | 25,077,085.40 | 25,077,085.40 | |||
| 武汉万达国际电影城有限公司 | 25,063,679.64 | 25,063,679.64 | |||
| 重庆万众影院有限公司保利万和万州影城资产组 | 24,699,244.22 | 24,699,244.22 | |||
| 东莞大朗华夏太古影城有限公司 | 23,907,986.30 | 23,907,986.30 | |||
| 宝鸡万达电影城有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | |||
| 西安晶鑫影视文化传播有限公司资产组 | 22,004,020.00 | 22,004,020.00 | |||
| 韶关炫影影城资产组 | 21,804,725.25 | 21,804,725.25 | |||
| 上海虹桥万达电影城有限公司 | 18,281,441.59 | 18,281,441.59 | |||
| 福建省凤凰文化传媒有限公司湖北分公司资产组 | 17,987,513.20 | 17,987,513.20 | |||
| 宿迁万事达影院管理有限公司 | 17,867,771.41 | 17,867,771.41 | |||
| 上海万麦影院管理有限公司 | 15,871,377.39 | 15,871,377.39 | |||
| 徐州云龙万达电影城有限公司 | 15,520,549.47 | 15,520,549.47 | |||
| 汕头市麦希影院有限公司 | 15,120,814.28 | 15,120,814.28 | |||
| 西安盛影影城有限公司 | 14,711,576.38 | 14,711,576.38 | |||
| 重庆同美千晔影院有限公司资产组 | 13,943,650.00 | 13,943,650.00 | |||
| 重庆江安万达电影城有限公司 | 13,942,053.16 | 13,942,053.16 | |||
| 华影佳永国际影院资产组 | 13,438,654.86 | 13,438,654.86 | |||
| 湘潭市盛世娱乐文化有限公司东方红广场影院资产组 | 11,981,783.70 | 11,981,783.70 | |||
| 南京星漫文化传播有限公司 | 11,482,363.84 | 11,482,363.84 | |||
| 杭州拱墅万达电影城有限公司 | 11,258,033.04 | 11,258,033.04 | |||
| 湘潭县盛世娱乐文化有限公司易俗河步步高影院资产组 | 10,043,108.56 | 10,043,108.56 | |||
| 其他 | 52,015,446.53 | 110,268.63 | 52,125,715.16 | ||
| 合 计 | 12,970,799,693.47 | 222,390,229.75 | 90,508,092.26 | 12,838,917,555.98 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 1,871,792,275.99 | 1,871,792,275.99 | |||
| 影时光网络技术（北京）有限公司、动艺时光信息技术（北京）有限公司、北京影时光电子商务有限公司、北京动艺时光网络科技有限公司、Mtime USA Company | 2,195,107,905.56 | 2,195,107,905.56 | |||
| 北京万达传媒有限公司 | 1,033,059,987.53 | 1,033,059,987.53 | |||
| 上海骋亚影视文化传媒有限公司 | 788,333,135.82 | 788,333,135.82 | |||
| 浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 | 388,122,326.81 | 388,122,326.81 | |||
| 北京数字光魔影院管理有限公司 | 222,390,229.75 | 222,390,229.75 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| 深圳华夏天泓影业投资有限公司 | 457,077,154.62 | 457,077,154.62 | |||
| 大连奥纳投资发展有限公司 | 373,544,984.20 | 373,544,984.20 | |||
| Propaganda GEM Ltd | 209,349,210.92 | 209,349,210.92 | |||
| 广东厚品文化传播有限公司 | 155,882,610.10 | 155,882,610.10 | |||
| 绍兴迪荡万达电影城有限公司 | 94,739,704.45 | 94,739,704.45 | |||
| 南昌赣江万达电影城有限公司 | 92,559,256.19 | 92,559,256.19 | |||
| 昆明万达电影城有限公司 | 77,999,503.58 | 77,999,503.58 | |||
| 合肥万达国际电影城有限公司 | 63,857,879.52 | 63,857,879.52 | |||
| 北京万达国际电影城有限公司 | 61,015,965.10 | 61,015,965.10 | |||
| 贵阳瑞金万达电影城有限公司 | 56,630,241.33 | 56,630,241.33 | |||
| 上海南木影院有限公司 | 35,770,785.39 | 35,770,785.39 | |||
| 杭州泽艺文化艺术策划有限公司 | 35,149,210.70 | 35,149,210.70 | |||
| 南通新东路万达电影城有限公司 | 30,870,802.84 | 30,870,802.84 | |||
| 中影影天巨幕影城资产组 | 28,365,187.39 | 28,365,187.39 | |||
| 重庆万众英利影城有限公司资产组 | 25,077,085.40 | 25,077,085.40 | |||
| 武汉万达国际电影城有限公司 | 25,063,679.64 | 25,063,679.64 | |||
| 重庆万众影院有限公司保利万和万州影城资产组 | 24,699,244.22 | 24,699,244.22 | |||
| 东莞大朗华夏太古影城有限公司 | 23,907,986.30 | 23,907,986.30 | |||
| 宝鸡万达电影城有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | |||
| 西安晶鑫影视文化传播有限公司资产组 | 22,004,020.00 | 22,004,020.00 | |||
| 韶关炫影影城资产组 | 21,804,725.25 | 21,804,725.25 | |||
| 上海虹桥万达电影城有限公司 | 18,281,441.59 | 18,281,441.59 | |||
| 福建省凤凰文化传媒有限公司湖北分公司资产组 | 17,987,513.20 | 17,987,513.20 | |||
| 宿迁万事达影院管理有限公司 | 17,867,771.41 | 17,867,771.41 | |||
| 上海万麦影院管理有限公司 | 15,871,377.39 | 15,871,377.39 | |||
| 徐州云龙万达电影城有限公司 | 15,520,549.47 | 15,520,549.47 | |||
| 汕头市麦希影院有限公司 | 15,120,814.28 | 15,120,814.28 | |||
| 西安盛影影城有限公司 | 14,711,576.38 | 14,711,576.38 | |||
| 重庆同美千晔影院有限公司资产组 | 13,943,650.00 | 13,943,650.00 | |||
| 重庆江安万达电影城有限公司 | 13,942,053.16 | 13,942,053.16 | |||
| 华影佳永国际影院资产组 | 13,438,654.86 | 13,438,654.86 | |||
| 湘潭市盛世娱乐文化有限公司东方红广场影院资产组 | 11,981,783.70 | 11,981,783.70 | |||
| 南京星漫文化传播有限公司 | 11,482,363.84 | 11,482,363.84 | |||
| 杭州拱墅万达电影城有限公司 | 11,258,033.04 | 11,258,033.04 | |||
| 湘潭县盛世娱乐文化有限公司易俗河步步高影院资产组 | 10,043,108.56 | 10,043,108.56 | |||
| 其他 | 48,153,750.73 | 48,153,750.73 | |||
| 合 计 | 8,686,779,540.21 | 222,390,229.75 | 8,464,389,310.46 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| HG Holdco Pty Ltd.、Active Media Group Pty Ltd、Collective Media Pty Ltd | 按照收购时的合并主体整体认定为一个资产组 | 境外影院业务 | 是 |
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 按照收购时的合并主体整体认定为一个资产组 | 游戏发行及相关业务 | 是 |
| 上海骋亚影视文化传媒有限公司 | 按照收购时的合并主体整体认定为一个资产组 | 电影制作发行及相关业务 | 是 |
| 浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 | 按照收购时的合并主体整体认定为一个资产组 | 电视剧制作发行及相关业务 | 是 |
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| HG Holdco Pty Ltd.、Active Media Group Pty Ltd、Collective Media Pty Ltd | 4,675,565,931.21 | 5,128,152,680.00 | 5年 | 收入增长率、利润率、折现率 | 预测期内管理层主要根据公司历史收入增长率、利润率以及结合对行业未来的判断确定预测期的关键参数，折现率以计算结果确定 | 永续增长率 | |
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 545,439,507.29 | 726,922,300.00 | 5年 | 游戏预测流水、成本费用率、折现率 | 预测期内主要根据管理层预估的各期上线的游戏并结合同类游戏预估游戏流水从而预测营业收入，再结合主要成本费用项目与历史期收入的比例预测成本费用；折现率以计算结果确定，其中无风险利率以剩余10年期国债到期收益率确定，风险系数选取同行业公司按照加权平均数计算确定。 | 折现率、利润率 | |
| 上海骋亚影视文化传媒有限公司 | 197,183,132.49 | 345,109,000.00 | 5年 | 片单及预测价格、成本费用率、折现率 | 预测期内主要根据管理层预估的各期上映的影片并结合同类影片预估票房从而预测营业收入，再结合主要成本费用项目与历史期收入的比例预测成本费用；折 | 折现率、利润率 |
| 现率以计算结果确定，其中无风险利率以剩余10年期国债到期收益率确定，风险系数选取同行业公司按照加权平均数计算确定。 | |||||||
| 浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 | 238,572,530.72 | 695,589,800.00 | 5年 | 片单及预测价格、成本费用率、折现率 | 预测期内主要根据管理层预估的各期销售的剧集并结合同类剧集预估销售价格从而预测营业收入，再结合主要成本费用项目与历史期收入的比例预测成本费用；折现率以计算结果确定，其中无风险利率以剩余10年期国债到期收益率确定，风险系数选取同行业公司按照加权平均数计算确定。 | 折现率、利润率 | |
| 合计 | 5,656,761,101.71 | 6,895,773,780.00 |
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
15、长期待摊费用
单位：元
| 类 别 | 期初金额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 外币报表折算差额 | 本期减值准备 | 期末金额 |
| 经营租赁房产装修及改造 | 3,348,737,577.74 | 264,718,946.57 | 596,324,756.13 | 8,693,434.58 | 24,570,458.05 | 3,033,008,791.65 | |
| 游戏授权金 | 106,811,123.29 | 24,455,056.90 | 23,511,999.95 | 107,754,180.24 | |||
| 知识产权许可 | 40,440,500.26 | 9,732,935.39 | 30,707,564.87 | ||||
| 其他 | 517,163.16 | 517,163.16 | |||||
| 合 计 | 3,496,506,364.45 | 289,174,003.47 | 630,086,854.63 | 8,693,434.58 | 24,570,458.05 | 3,171,470,536.76 |
其他说明：
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税 暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税 暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 租赁负债 | 1,829,969,771.70 | 6,845,035,013.91 | 1,914,526,249.30 | 7,307,553,413.69 |
| 资产减值准备 | 209,010,649.79 | 971,829,675.83 | 82,651,413.13 | 354,152,093.66 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税 暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税 暂时性差异 | |
| 其他权益工具 | 74,152,337.00 | 300,093,348.00 | 56,678,925.00 | 226,715,700.00 |
| 预收账款 | 34,959,974.86 | 116,533,249.52 | 53,621,209.08 | 178,737,363.60 |
| 场地复原费 | 55,960,615.82 | 186,535,386.08 | 52,879,186.88 | 176,263,956.25 |
| 未来可抵扣广告宣传费 | 23,684,608.93 | 111,537,441.95 | 30,293,976.91 | 133,562,670.69 |
| 无形资产摊销 | 12,244,165.25 | 49,051,121.20 | 10,694,829.73 | 42,860,614.94 |
| 未实现内部交易损益 | 5,773,014.83 | 23,092,059.34 | 9,650,910.83 | 38,603,643.57 |
| 预计负债 | 8,788,487.90 | 35,153,951.59 | 5,562,148.76 | 22,248,595.04 |
| 可抵扣亏损 | 48,830,569.86 | 228,793,970.43 | 800,901.99 | 3,203,607.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 630,937.19 | 2,723,186.99 | 631,337.54 | 2,731,193.95 |
| 计提未支付应付职工薪酬 | 302,749.79 | 1,210,999.14 | 302,749.79 | 1,210,999.14 |
| 固定资产折旧 | 2,048.45 | 40,969.06 | 2,048.45 | 40,969.06 |
| 其他 | 59,627,322.07 | 198,853,164.13 | 51,705,739.54 | 172,352,465.12 |
| 小 计 | 2,363,937,253.44 | 9,070,483,537.17 | 2,270,001,626.93 | 8,660,237,286.68 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 使用权资产 | 1,660,913,395.02 | 6,280,888,211.23 | 1,768,389,385.97 | 6,820,430,536.80 |
| 固定资产折旧 | 80,521,436.91 | 268,404,789.70 | 60,975,681.16 | 203,252,270.52 |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 3,875,570.33 | 15,502,281.30 | 5,807,012.13 | 23,228,048.50 |
| 其他 | 9,686,476.41 | 31,817,018.96 | 10,501,521.29 | 35,005,070.97 |
| 小 计 | 1,754,996,878.67 | 6,596,612,301.19 | 1,845,673,600.55 | 7,081,915,926.79 |
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
单位：元
| 项 目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,751,112,777.01 | 612,824,476.43 | 1,840,126,851.81 | 429,874,775.12 |
| 递延所得税负债 | 1,751,112,777.01 | 3,884,101.66 | 1,840,126,851.81 | 5,546,748.74 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异： | ||
| 可抵扣亏损 | 4,679,759,405.56 | 5,041,970,780.30 |
| 资产减值准备 | 929,117,710.61 | 1,378,478,684.69 |
| 合 计 | 5,608,877,116.17 | 6,420,449,464.99 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年 度 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2023年度 | 74,851,946.16 | ||
| 2024年度 | 268,231,304.07 | 333,595,208.29 | |
| 2025年度 | 282,985,539.78 | 356,143,849.83 | |
| 2026年度 | 821,987,333.99 | 926,260,819.52 | |
| 2027年度 | 1,557,904,846.88 | 1,910,415,175.63 | |
| 2028年度 | 1,748,650,380.84 | 1,440,703,780.87 | |
| 合 计 | 4,679,759,405.56 | 5,041,970,780.30 |
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 47,273,478.76 | 47,273,478.76 | 64,597,894.64 | 64,597,894.64 | ||
| 影片投资款 | 18,092,722.09 | 18,092,722.09 | 22,270,602.73 | 22,270,602.73 | ||
| 合计 | 65,366,200.85 | 65,366,200.85 | 86,868,497.37 | 86,868,497.37 | ||
其他说明：
18、所有权或使权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 37,602,202.22 | 涉诉事项冻结或者司法冻结 | 81,517.43 | 司法冻结 | ||||
| 货币资金 | 22,300,000.00 | 保函保证金 | 52,300,000.00 | 票据及保函保证金 | ||||
| 货币资金 | 4,392,818.98 | 预留印鉴未变更等 | 17,869,523.95 | 预留印鉴未变更等 | ||||
| 货币资金 | 452,083.87 | 久悬等 | 1,304,308.06 | 久悬等 | ||||
| 货币资金 | 319,658.33 | 租房保证金 | 284,550.09 | 租房保证金 | ||||
| 货币资金 | 236,744.46 | 因特定使用用途受限 | 6,181,255.07 | 因特定使用用途受限 | ||||
| 货币资金 | 300,000,000.00 | 因使用用途受限的短期流动贷款 | ||||||
| 合计 | 65,303,507.86 | 378,021,154.60 | ||||||
其他说明：
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 66,520.91 | |
| 保证借款 | 1,401,000,000.00 | 3,666,500,000.00 |
| 应付利息 | 388,687.40 | 3,852,443.01 |
| 合计 | 1,401,388,687.40 | 3,670,418,963.92 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本公司本期末无已逾期未偿还的短期借款。20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,067,784,905.61 | 954,014,977.77 |
| 1年以上 | 355,797,923.83 | 332,689,008.14 |
| 合计 | 1,423,582,829.44 | 1,286,703,985.91 |
21、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 88,923,303.39 | 27,984,883.07 |
| 1年以上 | 47,681,612.09 | 109,102,936.34 |
| 合计 | 136,604,915.48 | 137,087,819.41 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位14 | 10,849,056.64 | 未到结转期 |
| 单位15 | 9,000,000.00 | 未到结转期 |
| 合计 | 19,849,056.64 | -- |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,192,248,337.87 | 1,161,920,986.04 |
| 1年以上 | 507,613,199.23 | 478,830,953.49 |
| 合计 | 1,699,861,537.10 | 1,640,751,939.53 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 储值卡余额 | 507,613,199.23 | |
| 合计 | 507,613,199.23 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 244,729,585.67 | 1,889,996,320.74 | 1,769,342,685.78 | 2,592,950.61 | 367,976,171.24 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 75,386,291.74 | 146,502,907.33 | 185,559,256.47 | 576,883.89 | 36,906,826.49 |
| 辞退福利 | 586,899.05 | 8,169,937.78 | 8,542,592.42 | 214,244.41 | |
| 合 计 | 320,702,776.46 | 2,044,669,165.85 | 1,963,444,534.67 | 3,169,834.50 | 405,097,242.14 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 205,661,606.65 | 1,722,952,115.71 | 1,594,146,665.47 | 2,662,309.44 | 337,129,366.33 |
| 2.职工福利费 | 20,892,991.04 | 20,892,991.04 | |||
| 3.社会保险费 | 15,426,776.52 | 67,410,992.04 | 75,450,073.24 | -69,358.83 | 7,318,336.49 |
| 其中：医疗保险费 | 12,465,569.58 | 58,245,065.30 | 65,286,138.93 | 5,424,495.95 | |
| 工伤保险费 | 2,000,577.09 | 7,041,338.37 | 7,791,248.28 | -69,358.83 | 1,181,308.35 |
| 生育保险费 | 485,880.92 | 1,235,221.76 | 1,391,322.12 | 329,780.56 | |
| 其他保险费 | 474,748.93 | 889,366.61 | 981,363.91 | 382,751.63 | |
| 4.住房公积金 | 2,894,154.81 | 64,787,913.62 | 66,581,644.51 | 1,100,423.92 | |
| 5.工会经费和职工教育经费 | 20,446,284.09 | 11,973,910.00 | 10,451,071.61 | 21,969,122.48 | |
| 6.其他 | 300,763.60 | 1,978,398.33 | 1,820,239.91 | 458,922.02 | |
| 合计 | 244,729,585.67 | 1,889,996,320.74 | 1,769,342,685.78 | 2,592,950.61 | 367,976,171.24 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 73,567,113.14 | 142,662,738.18 | 180,301,140.58 | 576,883.89 | 36,505,594.63 |
| 失业保险费 | 1,819,178.60 | 3,840,169.15 | 5,258,115.89 | 401,231.86 | |
| 合 计 | 75,386,291.74 | 146,502,907.33 | 185,559,256.47 | 576,883.89 | 36,906,826.49 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 40,370,575.14 | 41,851,930.10 |
| 企业所得税 | 30,561,350.78 | 44,902,926.35 |
| 城市维护建设税 | 2,012,159.32 | 1,703,869.34 |
| 教育费附加 | 941,423.41 | 807,660.94 |
| 地方教育费附加 | 558,940.45 | 469,765.40 |
| 电影专项资金 | 28,271,227.84 | 13,006,781.40 |
| 其他 | 7,327,858.77 | 5,346,711.42 |
| 合计 | 110,043,535.71 | 108,089,644.95 |
其他说明：
25、其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 537,600.00 | 537,600.00 |
| 其他应付款项 | 1,114,674,973.91 | 1,331,049,481.79 |
| 合 计 | 1,115,212,573.91 | 1,331,587,081.79 |
（1）应付股利
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司少数股东股利 | 537,600.00 | 537,600.00 |
2、其他应付款项
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备及工程款 | 434,760,376.28 | 615,443,175.35 |
| 待付费用 | 287,339,211.67 | 322,845,636.30 |
| 押金及保证金 | 132,099,509.55 | 121,801,856.45 |
| 关联方往来 | 51,617,346.40 | 98,345,837.47 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 73,445,903.67 | 73,445,903.67 |
| 影院租金 | 35,704,769.16 | 25,295,174.70 |
| 其他 | 99,707,857.18 | 73,871,897.85 |
| 合 计 | 1,114,674,973.91 | 1,331,049,481.79 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 993,212,258.33 | 924,260,437.50 |
| 一年内到期的应付利息 | 15,117,501.51 | 16,710,218.31 |
| 合计 | 1,008,329,759.84 | 940,970,655.81 |
其他说明：
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 70,777,253.39 | 49,005,887.83 |
| 合计 | 70,777,253.39 | 49,005,887.83 |
其他说明：
28、长期借款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 2,155,840,187.29 | 2,220,690,336.88 |
| 合计 | 2,155,840,187.29 | 2,220,690,336.88 |
其他说明，包括利率区间：5.5%-6.5%
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 10,982,143,479.91 | 11,831,224,269.22 |
| 减：未确认融资费用 | -2,819,796,541.73 | -3,356,797,946.53 |
| 减：1年以内到期的租赁负债 | -993,212,258.33 | -924,260,437.50 |
| 合计 | 7,169,134,679.85 | 7,550,165,885.19 |
其他说明：
30、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期职工福利假 | 6,362,118.96 | 5,953,185.29 |
| 合计 | 6,362,118.96 | 5,953,185.29 |
31、预计负债
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 场地复原费 | 178,210,672.29 | 5,213,607.87 | 5,162,097.10 | 188,586,377.26 | 注 | |
| 会员积分兑换 | 22,288,828.76 | 35,161,980.49 | 22,288,828.76 | 35,161,980.49 | ||
| 未决诉讼 | 1,929,082.89 | 957,716.33 | 971,366.56 | |||
| 其他 | 3,810,828.98 | 2,715,333.96 | 6,526,162.94 | |||
| 合 计 | 206,239,412.92 | 43,090,922.32 | 23,246,545.09 | 5,162,097.10 | 231,245,887.25 |
注：（1）场地复原费：本公司之子公司HG Holdco Pty Ltd.租赁合同明确约定，在租赁期满时必须将装修拆除复原，根据合同约定租赁期结束时清理装修构成了承租人的一项合同义务，因此HG Holdco PtyLtd.在租赁期间预提场地复原费；
（2）会员积分兑换：本公司根据2023年12月31日会员积分数量及本公司预估的兑换比例计提预计负债35,161,980.49元。
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,654,911.82 | 632,271.10 | 1,022,640.72 | ||
| 长期待摊预收款项 | 14,266,829.49 | 2,699,599.19 | 11,567,230.30 | ||
| 合计 | 15,921,741.31 | 3,331,870.29 | 12,589,871.02 | -- |
其他说明：
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,179,368,810.00 | 2,179,368,810.00 | |||||
其他说明：
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 10,887,069,115.58 | 10,887,069,115.58 | ||
| 其他资本公积 | 2,814,005.99 | 226,460.20 | 2,587,545.79 | |
| 合计 | 10,889,883,121.57 | 226,460.20 | 10,889,656,661.37 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司购买了子公司银川万达国际电影城有限公司30%的少数股权，故因购买其少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有的银川万达国际电影城有限公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额226,460.20元计入了资本公积。
35、其他综合收益
单位：元
| 其他综合收益项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -212,377,705.70 | -60,767,648.00 | -17,473,412.01 | -43,485,360.72 | 191,124.73 | -255,863,066.42 | ||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -212,377,705.70 | -60,767,648.00 | -17,473,412.01 | -43,485,360.72 | 191,124.73 | -255,863,066.42 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 116,792,986.43 | 65,158,778.42 | 64,170,718.98 | 988,059.44 | 180,963,705.41 | |||
| 其中：现金流量套期储备 | 8,226,866.23 | -12,572,901.70 | -12,572,901.70 | -4,346,035.47 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 108,566,120.20 | 77,731,680.12 | 76,743,620.68 | 988,059.44 | 185,309,740.88 | |||
| 合 计 | -95,584,719.27 | 4,391,130.42 | -17,473,412.01 | 20,685,358.26 | 1,179,184.17 | -74,899,361.01 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 561,144,336.29 | 561,144,336.29 | ||
| 合计 | 561,144,336.29 | 561,144,336.29 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -6,437,409,764.45 | |
| 调整后期初未分配利润 | -6,437,409,764.45 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 912,242,629.16 | |
| 期末未分配利润 | -5,525,167,135.29 |
38、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本按项目分类
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 12,185,078,700.85 | 9,671,218,761.69 | 8,145,288,958.06 | 7,371,030,358.26 |
| 其他业务 | 2,434,638,269.22 | 900,131,491.07 | 1,550,027,717.35 | 675,619,426.36 |
| 合计 | 14,619,716,970.07 | 10,571,350,252.76 | 9,695,316,675.41 | 8,046,649,784.62 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
（2）营业收入、营业成本分解信息
单位：元
| 收入分类 | 境内影院业务 | 境外影院业务 | 广告代理及影片投资业务 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型： | ||||||
| 电影放映收入 | 7,196,063,118.28 | 6,962,761,976.63 | 1,248,672,466.73 | 1,117,204,641.27 | ||
| 餐饮及卖品销售收入 | 1,310,097,497.04 | 428,257,775.12 | 628,708,205.08 | 265,382,990.58 | ||
| 广告收入 | 78,863,013.22 | 7,859,296.36 | 880,353,710.79 | 597,325,762.85 | 323,689,779.24 | 78,574,635.37 |
| 电影制作及发行收入 | 4,866,862.15 | 4,533,723.24 | ||||
| 电视剧制作及发行收入 | ||||||
| 游戏发行收入 | ||||||
| 影视剧版权收入 | ||||||
| 其他 | 1,037,584,626.37 | 122,314,544.64 | 319,179,389.46 | 12,636,370.81 | ||
| 合计 | 9,622,608,254.91 | 7,521,193,592.75 | 3,076,913,772.06 | 1,992,549,765.51 | 328,556,641.39 | 83,108,358.61 |
| 按经营地区： | ||||||
| 国内 | 9,622,608,254.91 | 7,521,193,592.75 | 328,556,641.39 | 83,108,358.61 | ||
| 国外 | 3,076,913,772.06 | 1,992,549,765.51 | ||||
| 合计 | 9,622,608,254.91 | 7,521,193,592.75 | 3,076,913,772.06 | 1,992,549,765.51 | 328,556,641.39 | 83,108,358.61 |
（续）
| 收入分类 | 影片植入广告业务 | 票务代理和衍生品销售业务 | 电影制作发行及相关业务 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型： | ||||||
| 电影放映收入 | ||||||
| 餐饮及卖品销售收入 | 5,590,066.91 | 2,161,043.67 | ||||
| 广告收入 | 791,742.14 | 1,418,777.30 | 40,198,704.81 | 316,577.16 | ||
| 电影制作及发行收入 | 329,355,253.75 | 176,926,816.45 | ||||
| 电视剧制作及发行收入 | 129,009,434.45 | 67,005,901.36 | ||||
| 游戏发行收入 | ||||||
| 影视剧版权收入 | 22,416,660.02 | 6,291,965.96 | ||||
| 其他 | 15,534,909.63 | 29,038,917.77 | 13,717,412.29 | 139,873.18 | ||
| 合计 | 791,742.14 | 1,418,777.30 | 21,124,976.54 | 31,199,961.44 | 534,697,465.32 | 250,681,134.11 |
| 按经营地区： | ||||||
| 国内 | 21,124,976.54 | 31,199,961.44 | 527,098,289.95 | 247,024,196.82 | ||
| 国外 | 791,742.14 | 1,418,777.30 | 7,599,175.37 | 3,656,937.29 | ||
| 合计 | 791,742.14 | 1,418,777.30 | 21,124,976.54 | 31,199,961.44 | 534,697,465.32 | 250,681,134.11 |
（续）
| 收入分类 | 电视剧制作发行及相关业务 | 游戏发行及相关业务 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型： | ||||||
| 电影放映收入 | 8,444,735,585.01 | 8,079,966,617.90 | ||||
| 餐饮及卖品销售收入 | 1,944,395,769.03 | 695,801,809.37 | ||||
| 广告收入 | 1,323,896,950.20 | 685,495,049.04 | ||||
| 电影制作及发行收入 | 334,222,115.90 | 181,460,539.69 | ||||
| 电视剧制作及发行收入 | 612,966,175.03 | 532,877,599.96 | 741,975,609.48 | 599,883,501.32 | ||
| 游戏发行收入 | 376,758,886.01 | 158,343,045.22 | 376,758,886.01 | 158,343,045.22 | ||
| 影视剧版权收入 | 45,299,056.67 | -21,982.14 | 67,715,716.69 | 6,269,983.82 | ||
| 其他 | 1,386,016,337.75 | 164,129,706.40 | ||||
| 合计 | 658,265,231.70 | 532,855,617.82 | 376,758,886.01 | 158,343,045.22 | 14,619,716,970.07 | 10,571,350,252.76 |
| 按经营地区： | ||||||
| 国内 | 658,265,231.70 | 532,855,617.82 | 254,570,884.44 | 112,090,518.70 | 11,412,224,278.93 | 8,527,472,246.14 |
| 国外 | 122,188,001.57 | 46,252,526.52 | 3,207,492,691.14 | 2,043,878,006.62 | ||
| 合计 | 658,265,231.70 | 532,855,617.82 | 376,758,886.01 | 158,343,045.22 | 14,619,716,970.07 | 10,571,350,252.76 |
（3）分摊至剩余履约义务的说明
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为430,281,319.16元，其中：84,738,095.40元预计将于2024年度确认收入；660,076.30元预计将于2025年度确认收入；
6,914.63元预计将于2026年度确认收入，344,876,232.84元尚无法判断收入应确认年度。
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 18,096,746.50 | 11,283,937.32 |
| 教育费附加 | 7,820,576.75 | 4,858,721.57 |
| 地方教育费附加 | 5,213,717.59 | 3,286,041.42 |
| 电影专项资金 | 169,035,828.55 | 219,442,993.78 |
| 文化事业建设费 | 12,277,957.88 | 6,231,609.69 |
| 其他 | 6,582,479.45 | 7,418,995.08 |
| 合计 | 219,027,306.72 | 252,522,298.86 |
其他说明：
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 印刷制作、广告促销费 | 233,830,887.84 | 204,050,269.93 |
| 清洁、保安费 | 191,652,185.25 | 163,218,376.67 |
| 职工薪酬 | 113,432,733.71 | 140,220,335.85 |
| 系统维护费 | 109,865,331.70 | 89,098,728.45 |
| 维修费 | 28,629,254.39 | 2,391,113.56 |
| 办公、差旅费 | 26,518,806.09 | 19,186,285.30 |
| 保险费 | 7,903,855.42 | 8,551,608.88 |
| 业务招待费 | 6,152,239.63 | 5,655,306.35 |
| 车辆、市内交通费 | 1,685,794.64 | 1,165,382.65 |
| 其他 | 16,332,505.09 | 16,460,123.04 |
| 合计 | 736,003,593.76 | 649,997,530.68 |
其他说明：
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 916,075,482.82 | 807,411,328.66 |
| 折旧及摊销费 | 64,457,966.81 | 77,772,724.73 |
| 审计、咨询、服务费等 | 56,772,478.30 | 34,533,430.47 |
| 办公、差旅费 | 38,124,694.96 | 22,499,870.84 |
| 房租及物业费 | 13,340,608.69 | 15,022,915.11 |
| 业务招待费 | 13,797,392.85 | 11,550,130.97 |
| 保险费 | 8,113,399.25 | 8,033,676.62 |
| 培训费 | 3,715,223.64 | 1,444,528.78 |
| 车辆、市内交通费 | 617,254.65 | 1,172,410.76 |
| 其他支出 | 109,374,431.83 | 75,076,507.72 |
| 合计 | 1,224,388,933.80 | 1,054,517,524.66 |
其他说明：
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 游戏数据支持系统研发 | 31,440,185.51 | 29,531,671.89 |
| 合计 | 31,440,185.51 | 29,531,671.89 |
其他说明：
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 827,345,828.53 | 854,436,849.60 |
| 减：利息收入 | -60,537,763.76 | -40,643,571.76 |
| 汇兑损失 | 4,660,624.81 | 36,139,445.39 |
| 其他支出 | 22,547,804.46 | 23,893,612.73 |
| 合计 | 794,016,494.04 | 873,826,335.96 |
其他说明：
注：利息费用中租赁负债未确认融资费用摊销金额本期为471,445,462.91元，上期为484,952,798.48元。
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 98,619,243.75 | 152,804,882.60 |
| 进项税加计扣除 | 41,635,217.69 | 24,866,077.33 |
| 个人所得税手续费返还 | 1,087,704.43 | 1,971,072.57 |
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,993,356.13 | 2,478,728.49 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 15,845,565.30 | 1,120,691.29 |
| 债务重组收益 | -3,909,591.12 |
| 理财收益 | 656,487.46 | |
| 合计 | 14,929,330.31 | 4,255,907.24 |
其他说明：
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -23,618,581.42 | -286,107,090.65 |
| 其他应收款坏账损失 | -124,187,987.81 | -91,857,590.88 |
| 合计 | -147,806,569.23 | -377,964,681.53 |
其他说明：
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -110,089,073.79 | -253,591,959.99 |
| 四、固定资产减值损失 | -8,234,058.72 | |
| 五、工程物资减值损失 | -18,924.00 | -1,994,494.82 |
| 九、无形资产减值损失 | -2,972,681.87 | |
| 十、商誉减值损失 | -126,262,541.17 | |
| 十二、其他 | -162,525,962.90 | -5,817,787.87 |
| 合计 | -272,633,960.69 | -398,873,524.44 |
其他说明：
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -1,551,157.19 | -3,212,041.27 |
| 无形资产处置收益 | -5,226.84 | -18,325.60 |
| 长期待摊费用处置收益 | -3,889,160.54 | -6,333,234.61 |
| 使用权资产处置收益 | 71,297,805.31 | 47,530,496.88 |
| 其他 | 19,112.39 | -171,333.40 |
| 合计 | 65,871,373.13 | 37,795,562.00 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 190,400.00 | 2,504,100.00 | 190,400.00 |
| 违约金 | 3,329,327.73 | 1,177,444.40 | 3,329,327.73 |
| 非流动资产报废利得 | 556,996.82 | ||
| 其他 | 8,804,155.83 | 6,631,238.04 | 8,804,155.83 |
| 合计 | 12,323,883.56 | 10,869,779.26 | 12,323,883.56 |
其他说明：
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 15,913,590.98 | 37,327,636.60 | 15,913,590.98 |
| 违约金 | 5,615,004.90 | 6,717,398.56 | 5,615,004.90 |
| 设备终止确认预计损失 | 5,569,302.51 | 5,569,302.51 | |
| 罚没支出 | 167,844.48 | 20,531.85 | 167,844.48 |
| 债务重组损失 | 9,474,065.52 | ||
| 其他 | 5,307,425.84 | 16,311,882.25 | 5,307,425.84 |
| 合计 | 32,573,168.71 | 69,851,514.78 |
其他说明：
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 51,885,758.31 | 3,403,014.22 |
| 递延所得税费用 | -159,279,091.18 | 128,862,695.02 |
| 合计 | -107,393,332.87 | 132,265,709.24 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 824,943,257.72 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 206,235,814.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -212,497,549.38 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -256,123.22 |
| 非应税收入影响 | -748,339.04 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 29,993,052.11 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -50,835,753.70 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 115,146,672.36 |
| 前期未确认本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -189,283,580.73 |
| 研发费用加计扣除 | -5,147,525.70 |
| 所得税费用 | -107,393,332.87 |
其他说明：
52、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补贴款 | 56,167,725.82 | 50,197,064.41 |
| 经营性的利息收入 | 60,537,763.76 | 40,643,571.76 |
| 期初受限票据保证金 | 30,000,000.00 | |
| 押金保证金 | 10,297,653.10 | 10,911,771.00 |
| 往来款项 | 55,000,000.00 | |
| 其他 | 23,473,863.62 | 23,409,159.98 |
| 合计 | 180,477,006.30 | 180,161,567.15 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 211,546,826.32 | 173,063,217.58 |
| 保洁费 | 130,443,248.06 | 109,334,008.72 |
| 系统维护费 | 49,622,150.93 | 48,547,426.01 |
| 审计、咨询、服务费 | 44,216,898.63 | 12,708,917.36 |
| 往来款项 | 40,478,868.00 | 55,000,000.00 |
| 办公及房租费 | 37,046,172.32 | 29,831,332.12 |
| 维修费 | 30,417,373.93 | 4,026,876.16 |
| 游戏授权金 | 24,455,056.90 | 45,874,478.63 |
| 差旅费 | 22,870,185.83 | 10,285,713.50 |
| 云服务费 | 16,411,102.03 | 17,509,666.56 |
| 业务招待费 | 13,766,045.49 | 13,253,257.98 |
| 保险费 | 8,145,879.86 | 7,994,542.61 |
| 培训费 | 3,715,223.64 | 1,600,825.43 |
| 印刷制作费 | 2,907,610.48 | 2,496,518.19 |
| 保安费 | 2,745,901.58 | 6,073,364.77 |
| 其他 | 160,682,635.36 | 161,112,794.10 |
| 合计 | 799,471,179.36 | 698,712,939.72 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司支付的现金 | 252,186.53 | |
| 合计 | 252,186.53 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函保证金 | 3,327,500.00 | |
| 合计 | 3,327,500.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁付款额 | 597,939,521.13 | 572,454,001.62 |
| 支付的购买子公司少数股权款 | 4,275,000.00 | 9,679,711.04 |
| 保证金 | 8,000,000.00 | |
| 合计 | 602,214,521.13 | 590,133,712.66 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 3,666,566,520.91 | 1,701,000,000.00 | -66,520.91 | 3,966,500,000.00 | 1,401,000,000.00 | |
| 应付票据 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 应付利息 | 3,852,443.01 | 126,051,970.38 | 129,515,725.99 | 388,687.40 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 940,970,655.81 | 313,765,193.49 | 246,406,089.46 | 1,008,329,759.84 | ||
| 长期借款 | 2,220,690,336.88 | 78,582,850.41 | 143,433,000.00 | 2,155,840,187.29 | ||
| 租赁负债 | 7,550,165,885.19 | 928,829,472.37 | 1,071,039,216.11 | 238,821,461.60 | 7,169,134,679.85 | |
| 合计 | 14,382,245,841.80 | 1,761,000,000.00 | 1,447,162,965.74 | 5,616,894,031.56 | 238,821,461.60 | 11,734,693,314.38 |
本期减少现金变动合计与筹资活动支付的现金差额295,725,000.00元，其中本期支付的300,000,000.00元短期借款系上年使用受限，未作为现金及现金等价物在现流表中列示； 4,275,000.00元系本年支付的购买银川万达国际电影城有限公司少数股东权益款项；应付票据变动作为筹资活动产生的现金变动系本公司之子公司珠海横琴万达电影院线有限公司贴现应收大连万达国际电影城有限公司的银行承兑汇票所致。
53、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 932,336,590.59 | -1,958,120,620.25 |
| 加：信用减值准备 | 147,806,569.23 | 377,964,681.53 |
| 资产减值准备 | 272,633,960.69 | 398,873,524.44 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,167,788,866.75 | 1,083,663,857.54 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 88,367,109.07 | 107,626,672.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 630,086,854.63 | 615,935,980.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -65,871,373.13 | -37,795,562.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,913,590.98 | 36,770,639.78 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 821,954,973.03 | 905,239,063.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -14,929,330.31 | -4,255,907.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -157,616,444.10 | 130,533,873.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,662,647.08 | -1,671,178.41 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 124,302,410.35 | -348,634,794.65 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 76,872,316.11 | 50,460,788.72 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 385,305,373.92 | -162,406,084.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,423,288,820.73 | 1,194,184,934.99 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,092,607,470.06 | 2,771,671,592.92 |
| 减：现金的期初余额 | 2,771,671,592.92 | 3,968,504,905.14 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 320,935,877.14 | -1,196,833,312.22 |
（2） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 71,811.00 |
| 其中： | |
| Propaganda INC | 71,811.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 323,997.53 |
| 其中： | |
| 北京数字光魔影院管理有限公司 | 117,924.26 |
| Propaganda INC | 206,073.27 |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -252,186.53 |
其他说明：
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,092,607,470.06 | 2,771,671,592.92 |
| 其中：库存现金 | 167,363.45 | 160,356.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,063,378,676.23 | 2,748,428,227.04 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 29,061,430.38 | 23,083,009.06 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,092,607,470.06 | 2,771,671,592.92 |
（4） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 42,683,849.53 | 325,436,604.51 | 受限资金 |
| 其他货币资金 | 22,619,658.33 | 52,584,550.09 | 受限资金 |
| 合计 | 65,303,507.86 | 378,021,154.60 |
其他说明：
54、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 59,566,285.53 | 7.0827 | 421,890,130.52 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 欧元 | 140,586.47 | 7.8592 | 1,104,897.19 |
| 港币 | 24,970,135.00 | 0.90622 | 22,628,435.74 |
| 日元 | 23,425,571.00 | 0.05021 | 1,176,268.20 |
| 租赁负债 | |||
| 其中：美元 | 45,588,074.75 | 7.0827 | 322,886,657.03 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| HG Holdco Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚元 | 根据子公司经营环境确定 |
55、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额?适用 □不适用
| 项目 | 金额 |
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 585,043,176.81 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 9,213,736.08 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,663,641,896.93 |
公司租入的资产主要为影城经营场所及影城的放映设备，租金计量模式有固定租金、保底与分成租金取其高和纯分成租金模式，对于分成租金部分公司按照可变租赁付款额直接计入当期损益。国内影城经营场所的租赁期一般为10年。
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发支出 | 70,915,044.87 | 86,816,430.17 |
| 合计 | 70,915,044.87 | 86,816,430.17 |
| 其中：费用化研发支出 | 31,440,185.51 | 29,531,671.89 |
| 资本化研发支出 | 39,474,859.36 | 57,284,758.28 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 核心业务系统、BI系统及剧本杀平台 | 29,656,981.15 | 29,656,981.15 | ||||
| 时光APP、PC端 | 7,084,093.33 | 7,084,093.33 | ||||
| 万达电影APP | 2,733,784.88 | 2,733,784.88 | ||||
| 合计 | 39,474,859.36 | 39,474,859.36 | ||||
九、合并范围的变更
1、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
| 子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| Propaganda INC | 2023年8月31日 | 10,000.00 美元 | 100 | 出售 | 股权转让协议已经签署并生效 | 199,556.13美元 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2023年度纳入合并范围子公司共计204家，其中新设子公司7家，注销子公司18家，清算4家，出售子公司1家。
1.2023年新设子公司
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 淮北市万达电影城有限公司 | 淮北 | 淮北 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 太仓万达电影城有限公司 | 太仓 | 太仓 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 石河子市万达电影城有限公司 | 石河子市 | 石河子市 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 荣成新影礼信息技术有限公司 | 荣成市 | 荣成市 | 软件与信息技术服务 | 100 | 设立 | |
| 盐城滨海港城路万达电影城有限公司 | 滨海县 | 滨海县 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 重庆市巴南区万达电影城有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Ace Hoyts MG Partnership Pt Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 50 | 设立 | |
2.2023年注销子公司
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 淄博万达电影城有限公司 | 淄博 | 淄博 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 香港慕尚影业有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100 | 购买 | |
| 四平万达电影城有限公司 | 四平 | 四平 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 延吉万达电影城有限公司 | 延吉 | 延吉 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 滨州万达电影城有限公司 | 滨州 | 滨州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 上海宝乐汇万达电影城有限公司 | 上海 | 上海 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 上海松江茸城万达电影城有限公司 | 上海 | 上海 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 西安万达影院管理有限公司 | 西安 | 西安 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 包头万达国际电影城有限公司 | 包头 | 包头 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 乌海万达电影城有限公司 | 乌海 | 乌海 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 梅河口万达电影城有限公司 | 梅河口 | 梅河口 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 泸州万达电影城有限公司 | 泸州 | 泸州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 杭州泽艺韵致文化艺术策划有限公司 | 杭州 | 杭州 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 厦门集美万达电影城有限公司 | 厦门 | 厦门 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 温州平阳万达电影城有限公司 | 温州 | 温州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 青岛万影文化传媒科技有限公司 | 青岛 | 青岛 | 数据软件 | 100 | 购买 | |
| 霍尔果斯久泰信息技术有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| Propaganda GEM LTD（USA） | 日内瓦 | 洛杉矶 | 植入广告 | 100 | 购买 | |
3.2023年清算子公司
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京数字光魔影院管理有限公司 | 北京 | 北京 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 北京酷映影院投资管理有限公司 | 北京 | 北京 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 武汉银兴酷映影城管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 电影放映 | 60 | 购买 | |
| 长沙酷映兴乐影院管理有限公司 | 长沙 | 长沙 | 电影放映 | 60 | 购买 | |
由于公司之子公司北京数字光魔影院管理有限公司已申请清算，因此北京数字光魔影院管理有限公司及其子公司自移交清算管理人之日起不再纳入公司合并财务报表。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册地 | 主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津万达国际电影城有限公司 | 天津 | 天津 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 南宁万达国际电影城有限公司 | 南宁 | 南宁 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 武汉万达国际电影城有限公司 | 武汉 | 武汉 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨万达国际电影城有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 大连万达国际电影城有限公司 | 大连 | 大连 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 长春万达国际电影城有限公司 | 长春 | 长春 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 青岛万达国际电影城有限公司 | 青岛 | 青岛 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 南昌万达国际电影城有限公司 | 南昌 | 南昌 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 北京万达国际电影城有限公司 | 北京 | 北京 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 上海万达国际电影城有限公司 | 上海 | 上海 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 宁波万达国际电影城有限公司 | 宁波 | 宁波 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 成都万达国际电影城有限公司 | 成都 | 成都 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 东莞市万达国际电影有限公司 | 东莞 | 东莞 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 呼和浩特万达国际电影城有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 惠州万达国际电影城有限公司 | 惠州 | 惠州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 长沙万达国际电影城有限公司 | 长沙 | 长沙 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 银川万达国际电影城有限公司 | 银川 | 银川 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 西安万达国际电影城有限公司 | 西安 | 西安 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 蚌埠万达国际电影城有限公司 | 蚌埠 | 蚌埠 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 海口万达国际电影城有限公司 | 海口 | 海口 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 大同万达国际电影城有限公司 | 大同 | 大同 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 苏州万达国际电影城有限公司 | 苏州 | 苏州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 沈阳万达国际电影城有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 厦门万达国际电影城有限公司 | 厦门 | 厦门 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 南京万达电影城有限公司 | 南京 | 南京 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 重庆万达国际电影城有限公司 | 重庆 | 重庆 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 无锡万达电影城有限公司 | 无锡 | 无锡 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 济南万达国际电影城有限公司 | 济南 | 济南 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 兰州万达国际电影城有限公司 | 兰州 | 兰州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 广州万达国际电影城有限公司 | 广州 | 广州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 淮安万达电影城有限公司 | 淮安 | 淮安 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合肥万达国际电影城有限公司 | 合肥 | 合肥 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 吉林市万达国际电影有限公司 | 吉林 | 吉林 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 银川金凤万达电影城有限公司 | 银川 | 银川 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 石家庄万达电影城有限公司 | 石家庄 | 石家庄 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 郑州万达电影城有限公司 | 郑州 | 郑州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 绵阳万达电影城有限公司 | 绵阳 | 绵阳 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 温州龙湾万达电影城有限公司 | 温州 | 温州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 晋城万达电影城有限公司 | 晋城 | 晋城 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 深圳万达电影城有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 无锡惠山万达电影城有限公司 | 无锡 | 无锡 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 德阳万达电影城有限公司 | 德阳 | 德阳 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 徐州万达电影城有限公司 | 徐州 | 徐州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 贵阳万达电影城有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 昆明万达电影城有限公司 | 昆明 | 昆明 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 杭州拱墅万达电影城有限公司 | 杭州 | 杭州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 南通万达电影城有限公司 | 南通 | 南通 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 佳木斯万达电影城有限公司 | 佳木斯 | 佳木斯 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 太原万达电影城有限公司 | 太原 | 太原 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 中山万达电影城有限公司 | 中山 | 中山 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 重庆江安万达电影城有限公司 | 重庆 | 重庆 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 南通新东路万达电影城有限公司 | 南通 | 南通 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 上海虹桥万达电影城有限公司 | 上海 | 上海 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 徐州云龙万达电影城有限公司 | 徐州 | 徐州 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 大连奥纳投资发展有限公司 | 大连 | 大连 | 投资 | 100 | 购买 | |
| 郑州奥纳电影城有限公司 | 郑州 | 郑州 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 佳木斯奥纳电影城有限公司 | 佳木斯 | 佳木斯 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 西宁万达电影城有限公司 | 西宁 | 西宁 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 乌鲁木齐万达电影城有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 成都海亚盛文化传播有限公司 | 成都 | 成都 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 杨凌万达电影城有限公司 | 杨凌 | 杨凌 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 西安盛影影城有限公司 | 西安 | 西安 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 眉山万达电影城有限公司 | 眉山 | 眉山 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 临汾万达电影城有限公司 | 临汾 | 临汾 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 汕头市万达电影城有限公司 | 汕头 | 汕头 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 霍尔果斯万达影院技术服务有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 技术服务 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯万达电影院线有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 电影发行 | 100 | 设立 | |
| 北京影立方电影科技有限公司 | 北京 | 北京 | 氙灯销售 | 100 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京银兴酷映影院管理有限公司 | 北京 | 北京 | 电影放映 | 60 | 购买 | |
| 湖北银兴酷映影城管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 电影放映 | 60 | 购买 | |
| 深圳华夏天泓影业投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 东莞天泓影院投资管理有限公司 | 东莞 | 东莞 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 深圳华夏龙盛影业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 深圳市嘉泓影城有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 普宁市华夏天泓影城有限公司 | 普宁 | 普宁 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 长沙市天泓影城有限公司 | 长沙 | 长沙 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 哈尔滨万松万达电影城有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 电影放映 | 60 | 设立 | |
| 北京影时光电子商务有限公司 | 北京 | 北京 | 在线选座和电影衍生品加工销售 | 100 | 购买 | |
| 影时光网络技术（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 管理咨询 | 100 | 购买 | |
| 动艺时光信息技术（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 管理咨询 | 100 | 购买 | |
| 北京动艺时光网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发 | 购买 | ||
| 万达电影财务服务（天津）有限责任公司 | 天津 | 天津 | 财务服务 | 100 | 设立 | |
| 杭州泽艺文化艺术策划有限公司 | 杭州 | 杭州 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 台州南木影院有限公司 | 台州 | 台州 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 上海成山万达电影城有限公司 | 上海 | 上海 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 无锡铜锣湾影院有限公司 | 无锡 | 无锡 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 广州增城新塘万达电影城有限公司 | 广州 | 广州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 天津影立方影视科技有限公司 | 天津 | 天津 | 数字电影技术，广告和影视设备销售 | 100 | 设立 | |
| 福建省万达电影城有限公司 | 福州 | 福州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 南京万达茂电影城有限公司 | 南京 | 南京 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 四川万达影院管理有限公司 | 成都 | 成都 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 天津影礼文化有限公司 | 天津 | 天津 | 管理咨询 | 100 | 设立 | |
| 拉萨万达电影城有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 宜昌万达电影城有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 长春影都文旅会展服务有限公司 | 长春 | 长春 | 咨询服务 | 100 | 设立 | |
| 福州仓山万达电影城有限公司 | 福州 | 福州 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 邯郸市万达电影城有限公司 | 邯郸 | 邯郸 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 长春影都影视产业管理服务有限公司 | 长春 | 长春 | 咨询服务 | 100 | 设立 | |
| 广州万达影院管理有限公司 | 广州 | 广州 | 游乐园服务 | 100 | 设立 | |
| 上海浦东万达影院管理有限公司 | 上海 | 上海 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 北京浦瑞姆信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发、技术服务 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯浦瑞姆技术有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 软件开发、技术服务 | 100 | 设立 | |
| 珠海横琴万达电影院线有限公司 | 珠海 | 珠海 | 电影发行 | 100 | 设立 | |
| 厦门思明万达电影城有限公司 | 厦门 | 厦门 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 仁寿万达电影城有限公司 | 仁寿 | 仁寿 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 兰州万达茂电影院有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯万达电影城有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 蚌埠市淮上区万达电影城有限公司 | 蚌埠 | 蚌埠 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 淮北市万达电影城有限公司 | 淮北 | 淮北 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 太仓万达电影城有限公司 | 太仓 | 太仓 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 盐城滨海港城路万达电影城有限公司 | 滨海县 | 滨海县 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 石河子市万达电影城有限公司 | 石河子市 | 石河子市 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 重庆市巴南区万达电影城有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 电影放映 | 100 | 设立 | |
| 荣成新影礼信息技术有限公司 | 荣成市 | 荣成市 | 软件与信息技术服务 | 100 | 设立 | |
| 北京万达传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 广告 | 100 | 购买 | |
| 影时尚传媒集团有限公司 | 香港 | 香港 | 影片投资 | 100 | 购买 | |
| 上海万达传媒有限公司 | 上海 | 上海 | 广告 | 100 | 购买 | |
| 天津万达传媒有限公司 | 天津 | 天津 | 广告 | 100 | 设立 | |
| 天津哈思塔格文化传媒有限公司 | 天津 | 天津 | 影片投资 | 100 | 设立 | |
| 慕威时尚文化传播（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 电影发行 | 100 | 设立 | |
| 南京慕威网络传媒有限公司 | 南京 | 南京 | 互联网信息服务 | 100 | 设立 | |
| 天津普罗文化传播有限公司 | 天津 | 天津 | 植入广告 | 100 | 设立 | |
| 万达影视传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 电影制作 | 95.7683 | 同一控制下的企业合并 | |
| 万达影业（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 电影制作 | 100 | 设立 | |
| Wanda Pictures Investment (Switzerland) AG | 瑞士楚格 | 瑞士楚格 | 电影投资、制作及发行 | 100 | 同一控制下的企业合并 | |
| 万达影业（青岛）有限公司 | 青岛 | 青岛 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 万达影业（长春）有限公司 | 长春 | 长春 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 长春沙鸥影视有限公司 | 长春市 | 长春市 | 影视剧制作发行 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯木桃文化有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 电影制作 | 100 | 设立 | |
| 东阳万达木桃文化传媒有限公司 | 东阳 | 北京 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 万达影业（成都）有限公司 | 成都 | 北京 | 电影发行 | 100 | 设立 | |
| 万达影业（海南）有限公司 | 海口 | 海口 | 影视剧制作 | 100 | 设立 | |
| 万达影业（霍尔果斯）有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 珠海万达电影服务有限公司 | 珠海 | 珠海 | 电影发行 | 100 | 设立 | |
| 上海菁叹号文化传媒有限公司 | 上海 | 上海 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏发行 | 100 | 购买 | |
| Hoolai Game Limited | 香港 | 香港 | 游戏发行 | 100 | 购买 | |
| Hoolai Game株式会社 | 日本 | 日本 | 游戏发行 | 100 | 购买 | |
| 成都众娱科技有限公司 | 成都 | 成都 | 信息咨询 | 100 | 购买 | |
| 霍尔果斯炫动网络科技有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 游戏开发运营 | 100 | 购买 | |
| 重庆策娱科技有限公司 | 重庆 | 重庆 | 游戏开发 | 100 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海骋亚影视文化传媒有限公司 | 北京 | 上海 | 影视剧制作发行、演艺经纪 | 100 | 购买 | |
| 霍尔果斯骋亚影视文化传媒有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视剧制作发行、演艺经纪 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯万影互联文化传媒有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视剧制作 | 100 | 设立 | |
| 兴城骋亚影视文化传媒有限公司 | 葫芦岛 | 葫芦岛 | 影视剧制作 | 100 | 设立 | |
| 浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 | 北京 | 东阳 | 电视剧节目制作、发行 | 99.44 | 购买 | |
| 北京新媒诚品文化传播有限公司 | 北京 | 北京 | 影视制作 | 100 | 购买 | |
| 霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视制作 | 100 | 购买 | |
| 霍尔果斯万达电视剧制作有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视剧制作 | 100 | 设立 | |
| 万达影业（江苏）有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 广播电视节目制作经营等 | 100 | 设立 | |
| 万达电影院线（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100 | 设立 | |
| Mtime (HK) Limited | 香港 | 香港 | 100 | 购买 | ||
| Propaganda GEM Ltd | 瑞士 | 瑞士 | 植入广告 | 100 | 购买 | |
| HG Holdco Pty Ltd. | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 影院运营，影片发行和电影屏幕广告业务 | 100 | 购买 | |
| HG Bidco Pty Ltd. | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影发行 | 100 | 购买 | |
| Administration and Developments Limited | 新西兰 | 新西兰 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Aubidco1 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Aubidco2 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影发行 | 100 | 购买 | |
| Aubidco3 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Aufinco Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 金融 | 100 | 购买 | |
| Auholdco1 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Auholdco2 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影发行 | 100 | 购买 | |
| Auholdco3 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Auholdoco4 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 金融 | 100 | 购买 | |
| Auholdoco5 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | DVD 租赁 | 100 | 购买 | |
| Aupikco Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 金融 | 100 | 购买 | |
| Casper Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Croydon 4 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| HCH Bidco (NZ) Limited | 新西兰 | 新西兰 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts 8 Belconnen Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Social Entertainment Pty Limited | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts 8 Chatswood Unit Trust | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Cinemas (NZ) Limited | 新西兰 | 新西兰 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Consolidated Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Corporation Holdings (NZ) Limited | 新西兰 | 新西兰 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Digital Cinemas (NZ) Limited | 新西兰 | 新西兰 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Digital Cinemas Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Hoyts Films Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影发行 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Investments Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Multi-Plex Cinemas Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts On-Line Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Screen Advertising Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Stream Pty Limited | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 网络流媒体 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Theatres Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影发行 | 100 | 购买 | |
| Independent Cinema Advertising Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Media Entertainment (NZ) Limited | 新西兰 | 新西兰 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Media Entertainment Group Limited | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Salisbury Cinemas Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| The Hoyts Corporation Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| The Hoyts Trading Trust | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan & Co (Australia) Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan Cinema Advertsing (NZ) Limited | 新西兰 | 新西兰 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan Petro Media Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan Retail Media Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan Retail Media Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Australian Multiplex Cinemas Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Cineads Australia Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Hoyts Show Business Cinema Advertising Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 100 | 购买 | |
| Innov8 Media Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Val Morgan Active Media Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 广告 | 100 | 购买 | |
| Motivate Val Morgan Cinema Advertising FZ LLC | 阿联酋 | 阿联酋 | 广告 | 74 | 购买 | |
| Ace Hoyts MG Partnership Pt Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电影放映 | 50 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对北京动艺时光网络科技有限公司的持股比例为0%，表决权比例为100%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 银川万达国际电影城有限公司 | |
| 购买成本 |
| --现金 | 4,275,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本合计 | 4,275,000.00 |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 4,048,539.80 |
| 差额 | 226,460.20 |
| 其中：调整资本公积 | 226,460.20 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苍穹互娱（天津）文化传播有限公司 | 天津 | 天津 | IP开发销售 | 33.00% | 权益法 | |
| 五洲电影发行有限公司 | 北京 | 青岛 | 电影发行 | 44.50% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 苍穹互娱（天津）文化传播有限公司 | 五洲电影发行有限公司 | 苍穹互娱（天津）文化传播有限公司 | 五洲电影发行有限公司 | |
| 流动资产 | 23,211,969.94 | 141,235,417.78 | 111,737,192.71 | 153,974,667.84 |
| 非流动资产 | 14,164,653.97 | 6,867,077.28 | 14,165,580.01 | 7,907,929.87 |
| 资产合计 | 37,376,623.91 | 148,102,495.06 | 125,902,772.72 | 161,882,597.71 |
| 流动负债 | 750,264.84 | 64,337,533.22 | 337,971.73 | 80,523,217.22 |
| 非流动负债 | 4,653,777.54 | 4,443,226.05 | ||
| 负债合计 | 750,264.84 | 68,991,310.76 | 337,971.73 | 84,966,443.27 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 36,626,359.07 | 79,111,184.30 | 125,564,800.99 | 76,916,154.44 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,086,698.50 | 35,242,048.58 | 41,436,384.33 | 34,249,006.62 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 12,086,698.50 | 35,242,048.58 | 41,436,384.33 | 34,249,006.62 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 6,378,971.85 | 135,919,356.17 | 6,955,105.74 | 55,729,056.80 |
| 净利润 | 6,061,558.08 | 2,195,031.91 | 2,277,271.23 | 3,877,558.25 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 6,061,558.08 | 2,195,031.91 | 2,277,271.23 | 3,877,558.25 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 242.42 | 235.69 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（4） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 南京万面骁冠传媒科技有限公司 | 682,942.42 | 30,812.64 | 713,755.06 |
其他说明：
十一、政府补助
1、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 电影专项资金返还 | 73,884,764.02 | 105,111,918.19 |
| 税收返还 | 6,000,000.00 |
| 文化产业发展补助款 | 4,735,000.00 | 2,898,637.97 |
| 霍尔果斯经济开发区招商落地项目扶持资金 | 2,290,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 1,436,101.39 | 3,741,733.88 |
| 《哥你好》优秀电影创作扶持、票房奖励 | 1,152,000.00 | |
| 见习补贴 | 1,095,907.89 | 1,346,043.35 |
| 北京文化消费促进行动支持资金 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 青岛市文化和旅游局电影奖补资金 | 915,032.00 | |
| 就业补助 | 835,372.06 | 129,450.50 |
| 《我才不想和你做朋友呢》北京市文化发展中心补助金 | 700,000.00 | |
| 纾困企业扶持资金 | 675,263.45 | 12,732,776.13 |
| 《神奇女侠》拍摄补贴 | 656,977.39 | |
| 以工代训补贴 | 516,000.00 | |
| 现代服务业企业奖励金 | 454,659.50 | |
| 社保补贴 | 421,106.43 | 419,408.61 |
| 招商局扶持资金 | 270,000.00 | |
| 房租补贴 | 219,000.00 | 810,500.00 |
| 《三大队》优秀电影创作扶持、票房奖励 | 195,000.00 | |
| 复工复产补贴 | 167,875.00 | |
| 残疾人岗位补贴 | 164,044.15 | |
| 珠海横琴2022年下半年奖励资金 | 160,000.00 | |
| 服务业企业奖励 | 120,000.00 | |
| 培训补贴 | 91,500.00 | 504,635.40 |
| 国产电影放映补助 | 79,000.00 | 2,116,544.00 |
| 首次纳统企业奖励 | 50,000.00 | |
| 电子哨兵购置补助 | 16,000.00 | |
| 留工补贴 | 12,225.00 | 525,423.25 |
| 公共服务平台奖励 | 5,000,000.00 | |
| 霍尔果斯元汇服务有限责任公司企业扶持资金 | 3,670,000.00 | |
| 实体经济发展补贴 | 3,000,000.00 | |
| 文化产业高质量发展引导资金 | 2,500,000.00 | |
| 其他补贴 | 2,495,274.00 | |
| 税收奖励 | 1,863,931.68 | |
| 设备补贴款 | 1,176,080.22 | |
| 促进影院恢复发展补贴 | 625,745.11 | |
| 营收奖励 | 599,100.00 | |
| 石景山文创专项资金补助 | 377,929.00 | |
| 失业保险返还 | 258,417.75 | |
| 电影放映质量监测、票房核验监管结算研究与示范应用补助 | 130,000.00 | |
| 电费补贴 | 127,230.00 |
| 培训区管企业补贴 | 125,080.00 | |
| 《倒数说爱你》影视补助款 | 124,037.00 | |
| 《亲爱的爸妈》文化产业发展专项资金奖励 | 117,924.53 | |
| 安商优惠政策奖励 | 100,000.00 | |
| 行业经济贡献奖 | 4,100.00 | |
| 其他 | 496,815.47 | 677,062.03 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1．市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与澳元、美元等有关，除本公司的子公司HG Holdco Pty Ltd.以澳元进行采购和销售、本公司的子公司影时尚传媒集团有限公司以美元进行采购和销售、本公司的子公司Propaganda GEM Ltd以美元进行采购和销售、本公司的子公司万达影视传媒有限公司为了方便与境外其他公司联合投资制作电影片、游戏发行业务而开立有外币银行存款账户用于境外业务结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 美元项目 | 澳元项目 | 欧元项目 | 港币项目 | 日元项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | ||||||
| 货币资金 | 447,814,289.98 | 495,577,130.88 | 1,104,897.19 | 22,628,435.74 | 1,176,268.20 | 968,301,021.99 |
| 应收账款 | 8,809,054.91 | 372,299,627.67 | 381,108,682.58 | |||
| 其他应收款 | 10,464,283.64 | 11,429,021.81 | 21,893,305.45 | |||
| 外币金融负债： | - | |||||
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 美元项目 | 澳元项目 | 欧元项目 | 港币项目 | 日元项目 | 合计 | |
| 应付账款 | 4,420,684.13 | 282,405,564.48 | 286,826,248.61 | |||
| 其他应付款 | 6,326,328.62 | 6,326,328.62 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 491,228,615.47 | 491,228,615.47 | ||||
| 长期借款 | 2,155,840,187.29 | 2,155,840,187.29 | ||||
| 租赁负债 | 322,886,657.03 | 3,429,103,194.30 | 3,751,989,851.33 | |||
（续）
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 美元项目 | 澳元项目 | 欧元项目 | 港币项目 | 日元项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | ||||||
| 货币资金 | 151,619,096.71 | 502,862,107.91 | 1,305,643.94 | 70,605,083.23 | 568,146.97 | 726,960,078.76 |
| 应收账款 | 186,922.90 | 367,463,364.33 | 367,650,287.23 | |||
| 其他应收款 | 135,000.90 | 17,198,346.63 | 17,333,347.53 | |||
| 外币金融负债： | - | |||||
| 短期借款 | 66,520.91 | 66,520.91 | ||||
| 应付账款 | 702,482.78 | 305,833,220.09 | 306,535,702.87 | |||
| 其他应付款 | 25,295,174.70 | 25,295,174.70 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,821,148.98 | 404,015,018.21 | 406,836,167.19 | |||
| 长期借款 | 2,220,690,336.88 | 2,220,690,336.88 | ||||
| 租赁负债 | 450,874,095.41 | 3,333,073,311.81 | 3,783,947,407.22 | |||
（2）利率风险——现金流量变动风险
本公司面临的利率风险主要来自借款，因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。本公司财务部门持续监控利率水平，利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未结清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时作出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险，本公司之子公司HG Holdco Pty Ltd于本期采用了利率对冲工具。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
2．信用风险
2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3．流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 148,448,052.00 | 29,365,000.00 | 177,813,052.00 | |
| （三）其他权益工具投资 | 148,448,052.00 | 29,365,000.00 | 177,813,052.00 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司第一层次公允价值计量的市价的确定依据为以2023年12月29日（2023年12月31日为节
假日）对应项目公开的股票市场报价为基准；
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值方法主要为市场法，主要参数包括股东权益、净利润、市净率、缺少流通折扣率等。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京万达投资有限公司 | 北京 | 投资 | 3,000,000,000 | 20.00% | 20.00% |
本企业的母公司情况的说明
注：截至2023年12月31日，北京万达投资有限公司（以下简称“万达投资”）的法定代表人为张霖，其控股股东为北京万达文化产业集团有限公司（以下简称“万达文化集团”），万达文化集团的控股股东为大连万达集团股份有限公司（以下简称“万达集团”），其最终控制方为王健林。
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 五洲电影发行有限公司 | 联营企业 |
| 霍尔果斯五洲电影发行有限公司 | 联营企业 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万达商管集团 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连万达商业管理集团股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安康万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安宁万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安宁万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安溪万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安溪万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安阳万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 鞍山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 鞍山万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 巴中容邦万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 巴中万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 白山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蚌埠淮上万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蚌埠市淮上区万达商业管理运营有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蚌埠万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蚌埠万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济宁任城区建设路万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济宁太白路万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济宁万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 佳木斯万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 佳木斯万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 嘉兴万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 嘉兴万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门江海万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门江海万达商业投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门台山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门新会万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江阴万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江阴万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 宿迁万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 宿迁万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 宿州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 宿州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 宿州埇桥万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 睢宁万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绥化万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 随州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 遂宁万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 遂宁万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 台山万达商业投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 台州经开万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 台州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 太仓万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 太仓万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 苏州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 太原万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 包头九原万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 包头九原万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 包头万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 包头万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 保定万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 保定未来石万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北海万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京昌乐万达广场商业运营管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京昌平沙河万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京东坝万达商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京丰科万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京丰科万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京妫川万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京怀柔青春万达广场商业运营管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京怀柔万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京槐房万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京槐新万达广场商业运营管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京京延万达商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京乐多港万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京双桥万达商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京通州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京万达广场企业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京万达广场实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京万达时代物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京西铁营万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京银河万达企业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京营新万达广场商业运营管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 本溪万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 滨州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 滨州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 亳州谯城区万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 亳州市谯城区万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 亳州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 亳州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沧州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常德万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常德万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常熟万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常熟万达商业广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州溧阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州溧阳万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 焦作万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 揭阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 金华万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 金华万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 金华永康万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 锦州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 锦州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淄博万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 晋江万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 晋江万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 晋中仁和万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 晋中万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 晋中万达商务服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 荆门掇刀万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 荆门万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 荆门万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 荆州万达广场发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 荆州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 九江万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 酒泉万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 酒泉万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济南高新万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 开封万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 凯里万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆明呈贡万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆明万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆明万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆山经开万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆山万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 拉萨柳梧万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 拉萨万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 苏州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 兰州万达城商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 兰州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 兰州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 廊坊万达广场企业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 廊坊万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 廊坊万达学苑投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 乐山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 乐山万达广场实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 丽水龙泉万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 利辛万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 太原万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泰安万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泰安万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泰兴市万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泰州海陵万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泰州姜堰万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泰州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 唐山市丰润区万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 唐山万达广场商务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 唐山万达广场商业物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 滕州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津滨海世纪大道万达商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津东丽区万达商务服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津东丽万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津河东万达广场物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津河东万达商场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津河东万达商业运营管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津蓟州湖西路万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津市蓟州区万达广场商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津武清区万达商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津武清区万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津西青赛达万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津中新生态城和意路万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津自贸区万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天门万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天水万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天水万达商业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 通化万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 通辽万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 通辽万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 铜陵万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 铜陵万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达酒店管理(上海)有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达酒店管理(珠海)有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 自贡万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司成都武侯分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司大同分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司衡阳分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司南京溧水分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司南京万达茂分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达商业管理集团有限公司南宁万达茂分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济南万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州武进万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州武进万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州新北万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 巢湖万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 巢湖万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 朝阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 朝阳万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都崇州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都金牛万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都金牛万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都金堂万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都龙泉驿万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都龙泉驿万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都郫都万达广场管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都青白江万达广场管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都青白江万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都青羊万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都青羊万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都双流万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都双流万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都万达商业广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 承德万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 赤峰松山万达广场商务服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 赤峰松山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 赤峰万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 赤峰万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 滁州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 滁州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连甘井子万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连甘井子万达企业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连高新万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连经开万达企业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连普兰店万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连普兰店万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济南万达商业广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连万达广场商业管理有限公司高新分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连万达广场商业管理有限公司开发区分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安康万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连万达商业管理集团股份有限公司北京分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连万达商业管理集团股份有限公司天津共享服务分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 南宁滨湖万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连一方商业投资有限公司青岛分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 连云港万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 连云港万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 辽阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 聊城万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 临汾万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 临沭万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 临沂滨河万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 临沂金雀山路万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 临沂万达广场商业运营管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 柳州万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 柳州万达广场商业物业管理有限公司柳南分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 柳州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 六安万达广场商业发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 六安万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 六盘水万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 六盘水万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 龙岩上杭万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 龙岩万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 龙岩万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泸州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泸州万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 洛阳首阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 洛阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 洛阳万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 马鞍山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 马鞍山万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 满洲里万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 满洲里万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 茂名万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 眉山仁寿万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 眉山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 眉山万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 梅州万达地产有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 梅州万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蒙城万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绵阳涪城万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绵阳经开万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绵阳经开万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绵阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 牡丹江万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 牡丹江万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
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| 漳州万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 漳州芗城万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春宽城万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春汽开万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春万达广场商业物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春万达广场商业物业服务有限公司车城分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春万达广场商业物业服务有限公司宽城分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春万达广场商业物业服务有限公司重庆路分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长沙开福万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长沙万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长治万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 肇庆鼎湖万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 肇庆万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 镇江万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 镇江万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州碧源万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州二七万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州高新区万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州金水万达投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州万达广场商业管理有限公司二七分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州万达广场商业管理有限公司惠济分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郑州万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆巴南万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆巴南万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆北碚万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆大渡口万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆大渡口万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆涪陵万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆涪陵万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 湖州万达投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 化州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 怀化万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淮安楚州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淮安万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淮安万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淮北万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淮北万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 淮南万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄冈万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄冈万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄石经开商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄石万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄石万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄石万达商务咨询服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 惠州大亚湾万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 霍尔果斯兰新万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 霍尔果斯万达工程建设管理咨询有限公司北京分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 霍尔果斯万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 鸡西万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 鸡西万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 吉林昌邑万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 吉林昌邑万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 吉林省地王置业开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济南高新万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳奥体万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳七星万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳全运万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳全运万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳沈北万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳铁西万达广场商业管理有限公司北一路分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳铁西万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 十堰万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 十堰万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 石河子市万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 石家庄万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 石家庄万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 石家庄长安万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 石嘴山万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 石嘴山万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 寿光万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 寿光万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 舒城万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沭阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 朔州万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 四平万达广场商业物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 四平万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆江津万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆南川万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆綦江万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆沙坪坝万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆沙坪坝万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆市江津区万达广场实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆市永川区万达广场商务服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆铜梁万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆万达广场商业管理有限公司北碚分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆万达广场商业管理有限公司綦江分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆万达商业广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆万州万达商业广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆永川万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 周口开元万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 周口万达商业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 珠海万达商业管理集团股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 珠海万赢企业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 株洲万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸暨万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸暨万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 庄河万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 资阳万达广场商业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 资阳万达实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达地产集团 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达地产集团有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达地产集团有限公司北京分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达地产集团有限公司北区分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达地产集团有限公司南区分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 兰州万达茂投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳市蒲河万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常德万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常州金坛万达地产发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 潮州万达城投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都郫县万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都青白江万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都天府万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 赤峰松山万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 赤峰万达地产发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连万达体育文化旅游开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大连小窑湾万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 泉州安溪万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 仁寿万达广场置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 陕西锦世达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海泥城万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达麟港置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司安康分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司北京分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司常州分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司赤峰分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司大连分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司广州分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司杭州分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司河源分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司衡阳分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司呼和浩特分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安康万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安宁万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安庆万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蚌埠市淮上区万达广场开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京万达项目管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 亳州市谯城区万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 台山万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 太原侨辰置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 太原万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津红桥万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津静海万达房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津静海万海置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天津市蓟州万达地产置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天水南站万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 天水万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 威海万达地产置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 德阳万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 佛山三水万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 贵安新区万达物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 贵阳云岩万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 贵州仁怀万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 贵州天阶万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 贵州万达物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 桂林临桂万达房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 哈尔滨哈南万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 河源市福新物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 河源万达地产发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 衡阳万达地产发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 呼和浩特万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 呼和浩特御江房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 黄石万达地产置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济南万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 建湖万达房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江门万达地产发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 昆明万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 兰州万达城开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 茂名万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绵阳经开万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 南京溧水万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 内江万达文化旅游置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 青岛万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司黄石分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司济南分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司江门分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司昆明分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司兰州分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司眉山分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司内江分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司青岛分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司沈阳分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司台州分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司太原分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司天津分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司天水分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司威海分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司乌鲁木齐分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司梧州分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司西安分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司西宁分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司延安分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司盐城建湖分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司宜昌分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司长春分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司昭通分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达物业服务有限公司肇庆分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 乌兰察布万达地产置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 乌鲁木齐万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 梧州高旺万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 武汉达观万达物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 武汉楚河汉街文化旅游投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 武汉万达文旅置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 武汉新洲万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 西安高新万达广场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 西宁万达地产置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 湘潭万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 延安万达城置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 宜昌经开万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 玉环万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 湛江万达广场地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春北方影都影视文化产业投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春莲花山万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 肇庆万达度假区投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆市江津区万达房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆市江津区万达物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆永川万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 舟山万达置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 周口万达地产置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 资阳万达广场投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 自贡万达地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达集团其他公司 | 受同一实际控制人控制 |
| Legendary Pictures Funding, LLC | 受同一实际控制人控制 |
| 万达汽车科技服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春万达影视会展服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都万达文旅项目管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 传奇东方影视咨询（北京）有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| Legendary Licensing LLC | 受同一实际控制人控制 |
| 万采数字供应链（珠海）有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达文化控股有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达小额贷款有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州万达普惠网络小额贷款有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州万达体育发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达宝贝王集团有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长春万达影视产业园管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万采互联供应链科技(广东)有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达儿童文化发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 万达科讯（珠海）数字科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京万达汽车科技服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海万达网络金融服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 珠海万达宝贝王品牌管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 万达商管集团 | 接受物业服务 | 485,664,792.95 | 否 | 475,570,144.25 | |
| 万达商管集团 | 接受经营场地租赁服务 | 473,875,355.89 | 否 | 278,608,044.88 | |
| 万达商管集团 | 接受技术服务 | 7,562,024.02 | 否 | 24,889,684.54 | |
| 万达商管集团 | 接受多经场地租赁服务 | 2,554,225.69 | 否 | 25,264,568.76 | |
| 万达商管集团 | 接受咨询培训服务 | 1,010,721.23 | 否 | 1,131,261.11 | |
| 万达商管集团 | 接受酒店服务 | 322,643.61 | 否 | ||
| 万达商管集团 | 接受维修服务 | 79,387.08 | 否 | ||
| 万达商管集团 | 购入货物 | 51,792.14 | 否 | 40,240.16 | |
| 万达商管集团 | 接受广告服务 | 27,522.94 | 否 | 4,716.98 | |
| 万达商管集团 | 购买广告资源 | 否 | 55,451,163.75 | ||
| 万达商管集团 | 接受其他服务 | 否 | 3,905,336.26 |
| 万达集团其他公司 | 接受技术服务 | 21,012,972.55 | 否 | 3,023,253.15 | |
| 万达集团其他公司 | 购入固定资产 | 4,269,095.82 | 否 | 16,560,499.65 | |
| 万达集团其他公司 | 接受共享服务 | 2,118,855.60 | 否 | ||
| 万达集团其他公司 | 接受其他服务 | 853,449.05 | 否 | 283,018.87 | |
| 万达集团其他公司 | 接受广告服务 | 3,057,152.51 | 否 | 900,000.00 | |
| 万达集团其他公司 | 接受咨询培训服务 | 否 | 143,773.59 | ||
| 万达地产集团 | 接受经营场地租赁服务 | 1,349,295.87 | 否 | ||
| 合计 | 1,003,809,286.95 | 否 | 885,775,705.95 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万达地产集团 | 提供观影服务 | 991,773.54 | 1,653,113.02 |
| 万达地产集团 | 提供共享服务 | 23,584.91 | 23,584.90 |
| 万达地产集团 | 提供咨询服务 | 45,504,965.04 | |
| 万达地产集团 | 销售货物 | 438,783.33 | |
| 万达地产集团 | 提供广告服务 | 31,075.47 | |
| 万达商管集团 | 提供观影服务 | 729,703.60 | 1,509,112.12 |
| 万达商管集团 | 提供多经服务 | 174,119.68 | 177,893.26 |
| 万达商管集团 | 销售货物 | 43,900.26 | 3,592.03 |
| 万达集团其他公司 | 提供广告服务 | 3,702,830.18 | |
| 万达集团其他公司 | 提供观影服务 | 1,125,264.09 | 656,716.99 |
| 万达集团其他公司 | 销售货物 | 18,186.17 | 123,998.23 |
| 万达集团其他公司 | 提供共享服务 | 17,790.53 | |
| 万达集团其他公司 | 提供其他服务 | 283,962.20 | |
| 五洲电影发行有限公司 | 提供观影服务 | 948,584.90 | 841,509.43 |
| 五洲电影发行有限公司 | 提供广告服务 | 386,792.45 | |
| 合计 | 7,775,737.86 | 51,635,098.47 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京万达国际电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 2024年02月15日 | 2027年02月15日 | 否 |
| 北京万达国际电影城有限公司 | 10,000,000.00 | 2024年02月15日 | 2027年02月15日 | 否 |
| 北京影立方电影科技有限公司 | 8,000,000.00 | 2024年02月15日 | 2027年02月15日 | 否 |
| 动艺时光信息技术（北京）有限公司 | 10,000,000.00 | 2024年02月15日 | 2027年02月15日 | 否 |
| 互爱互动（北京）科技有限公司 | 8,000,000.00 | 2024年02月14日 | 2027年02月14日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万达集团 | 210,000,000.00 | 2023年01月11日 | 2027年01月09日 | 否 |
| 万达集团 | 150,000,000.00 | 2023年01月06日 | 2027年01月05日 | 否 |
| 万达集团 | 100,000,000.00 | 2023年03月14日 | 2027年03月13日 | 否 |
| 万达集团 | 650,000,000.00 | 2023年02月13日 | 2027年02月07日 | 否 |
| 万达集团 | 250,000,000.00 | 2023年03月16日 | 2027年03月13日 | 否 |
关联担保情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,271.10万元 | 1,895.76万元 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 万达地产集团 | 56,068,322.40 | 10,087,566.04 | 54,592,312.83 | 1,994,529.27 |
| 应收账款 | 万达商管集团 | 1,797,615.57 | 572,685.90 | ||
| 应收账款 | 万达集团及其他公司 | 12,547,039.63 | 10,400,215.75 | 13,226,548.98 | 6,647,751.77 |
| 应收账款 | 五洲电影发行有限公司 | 8,191,787.78 | 1,921,506.81 | 6,716,296.45 | 946,470.40 |
| 小计 | 76,807,149.81 | 22,409,288.60 | 76,332,773.83 | 10,161,437.34 | |
| 其他应收款 | 万达商管集团 | 92,982,833.91 | 2,876,694.88 | 11,526,934.40 | 1,311,833.08 |
| 其他应收款 | 万达地产集团 | 600,000.00 | 18,000.00 | ||
| 其他应收款 | 万达集团及其他公司 | 27,026.24 | 22,107.46 | 21,100.00 | 21,100.00 |
| 小计 | 93,609,860.15 | 2,916,802.34 | 11,548,034.40 | 1,332,933.08 | |
| 预付款项 | 万达商管集团 | 41,703,769.18 | 585,523,120.61 | ||
| 预付款项 | 万达地产集团 | 868,436.59 | |||
| 预付款项 | 万达集团及其他公司 | 850,004.95 | 143,140.00 | ||
| 预付款项 | 五洲电影发行有限公司 | 14,393,221.57 | 17,203,325.72 | ||
| 小计 | 56,946,995.70 | 603,738,022.92 | |||
| 合计 | 227,364,005.66 | 25,326,090.94 | 691,618,831.15 | 11,494,370.42 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 万达商管集团 | 225,639.96 | 5,079,949.32 |
| 应付账款 | 万达地产集团 | 124,870.92 | |
| 应付账款 | 万达集团及其他公司 | 133,490.55 | 1,886.79 |
| 应付账款 | 五洲电影发行有限公司 | 17,039,553.78 | 31,110,388.46 |
| 小计 | 17,398,684.29 | 36,317,095.49 | |
| 其他应付款 | 万达商管集团 | 34,983,294.24 | 1,090,108.93 |
| 其他应付款 | 万达地产集团 | 131,438.74 | 17,098.20 |
| 其他应付款 | 万达集团及其他公司 | 51,574,357.14 | 56,126,736.90 |
| 其他应付款 | 五洲电影发行有限公司 | 633,025.44 | 41,111,893.44 |
| 小计 | 87,322,115.56 | 98,345,837.47 | |
| 合同负债 | 万达商管集团 | 293,585.53 | 723,885.33 |
| 合同负债 | 万达地产集团 | 36,534.00 | 425,517.14 |
| 合同负债 | 万达集团其他公司 | 98,199.42 | 17,087.56 |
| 小计 | 428,318.95 | 1,166,490.03 | |
| 合计 | 105,149,118.80 | 135,829,422.99 |
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，公司不存在承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年12月31日，公司不存在承诺事项。
十六、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2023 年 12 月 12 日，万达文化集团、北京珩润企业管理发展有限公司（以下简称“北京珩润”）及王健林先生与上海儒意投资管理有限公司（以下简称“儒意投资”）签署股权转让协议，分别将其持有的公司
控股股东万达投资20%、29.8%和 1.2%股权（合计持有万达投资 51%股权）转让予儒意投资，转让价款共计人民币 21.55 亿元。如本次交易最终实施，公司实际控制人将变更为柯利明先生。北京珩润向儒意投资转让其持有的万达投资 29.8%股权已于 2024 年 1 月 12 日办理完成工商变更登记手续，万达文化集团及王健林先生向儒意投资转让其持有的万达投资21.2%股权已于2024年4月15日办理完成工商变更手续，本次股权转让后，儒意投资持有万达投资 51 %股权。
截至本财务报表报出日，公司不存在应披露之其他资产负债表日后事项。
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为8个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了8个报告分部，分别为境内影院业务、境外影院业务、广告代理及影片投资业务、影片植入广告业务、票务代理和衍生品销售业务、电影制作发行及相关业务、电视剧制作发行及相关业务、游戏发行及相关业务。这些报告分部是以公司经营业务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：境内影院业务主要是境内影院提供观影服务、餐饮服务、提供映前广告等；境外影院业务主要是境外的影院提供观影服务、销售卖品、提供映前广告等；广告代理及影片投资业务主要是提供贴片广告、映前广告代理服务及好莱坞大片的影片投资和宣传推广业务；影片植入广告业务主要是提供好莱坞大片的植入广告；票务代理和衍生品销售业务主要是向影院提供在线选座票务代理服务及销售电影衍生品；电影制作发行及相关业务主要是电影片制作、发行、电影片版权销售及相关衍生业务等；电视剧制作发行及相关业务主要是电视剧制作销售及相关衍生业务等；游戏发行及相关业务主要是网络游戏的发行。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项 目 | 境内影院业务 | 境外影院业务 | 广告代理及影片投资业务 | 影片植入广告业务 |
| 一、营业收入 | 9,800,180,667.85 | 3,076,913,772.06 | 362,724,801.18 | 791,742.14 |
| 二、营业成本 | 7,590,948,895.66 | 1,992,549,765.51 | 248,180,350.56 | 1,418,777.30 |
| 项 目 | 境内影院业务 | 境外影院业务 | 广告代理及影片投资业务 | 影片植入广告业务 |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | ||||
| 四、信用减值损失 | -63,162,920.32 | -1,204,263.47 | 664,630.06 | -3,301,115.50 |
| 五、资产减值损失 | -162,592,977.55 | |||
| 六、折旧费和摊销费 | 1,387,253,464.44 | 461,148,360.69 | 4,423,806.75 | 543,102.33 |
| 七、利润总额 | 433,806,489.68 | 132,608,530.32 | 19,478,696.00 | -5,828,264.82 |
| 八、所得税费用 | -4,318,808.49 | 35,329,937.26 | 7,732.99 | -94,193.96 |
| 九、净利润 | 438,125,298.17 | 97,278,593.06 | 19,470,963.01 | -5,734,070.86 |
| 十、资产总额 | 12,020,547,633.36 | 9,940,029,731.23 | 234,193,452.75 | 11,546,419.76 |
| 十一、负债总额 | 10,299,313,373.34 | 6,869,446,380.93 | 337,990,422.92 | 599,346.57 |
（续）
| 项 目 | 票务代理和衍生品销售业务 | 电影制作发行及相关业务 | 电视剧制作发行及相关业务 | 游戏发行及相关业务 | 分部间抵销 |
| 一、营业收入 | 176,260,277.62 | 551,068,543.19 | 707,367,705.66 | 379,853,288.98 | 435,443,828.61 |
| 二、营业成本 | 153,027,849.01 | 327,652,401.01 | 533,786,344.00 | 158,461,022.14 | 434,675,152.43 |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 2,993,356.13 | ||||
| 四、信用减值损失 | 803,203.41 | -48,078,367.53 | -28,722,797.98 | -4,804,937.90 | |
| 五、资产减值损失 | -18,752,202.78 | -91,288,780.36 | |||
| 六、折旧费和摊销费 | 10,368,931.01 | 12,803,712.71 | 1,939,136.82 | 29,411,453.76 | 21,649,138.06 |
| 七、利润总额 | 1,191,057.09 | 96,572,509.47 | 35,896,778.37 | 84,078,179.55 | -27,139,282.06 |
| 八、所得税费用 | 223,192.38 | -88,609,607.12 | -45,602,894.10 | -7,554,124.05 | -3,225,432.22 |
| 九、净利润 | 967,864.71 | 185,182,116.59 | 81,545,544.03 | 91,586,432.04 | -23,913,849.84 |
| 十、资产总额 | 849,787,487.58 | 3,728,134,018.14 | 1,824,832,693.07 | 1,148,498,108.27 | 4,632,246,184.03 |
| 十一、负债总额 | 842,195,562.46 | 1,641,687,328.09 | 1,250,652,626.85 | 237,229,877.04 | 4,529,159,737.76 |
（3） 其他说明
2024年2月4日，公司的法定代表人由张霖变更为陈曦，自2024年4月起，公司的办公地址由北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 B 座 11 层变更为北京市朝阳区八里庄东里 1 号莱锦文化创意产业园 CN02楼。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 376,368,301.62 | 287,223,750.31 |
| 1至2年 | 2,183,351.92 | 1,741,049.09 |
| 2至3年 | 1,656,987.09 | 3,816,416.75 |
| 3至4年 | 3,328,133.39 | 22,291,488.69 |
| 4至5年 | 22,276,047.59 | 2,569,053.11 |
| 5年以上 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 减：坏账准备 | 30,692,602.78 | 17,922,846.98 |
| 合 计 | 376,020,218.83 | 300,618,910.97 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类 别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 257,844,395.38 | 63.40 | 24,220,714.99 | 9.39 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 148,868,426.23 | 36.60 | 6,471,887.79 | 4.35 |
| 其中：国内业务组合 | 148,868,426.23 | 36.60 | 6,471,887.79 | 4.35 |
| 合 计 | 406,712,821.61 | 100.00 | 30,692,602.78 | 7.55 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 241,003,872.14 | 75.66 | 84,062.00 | 0.03 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,537,885.81 | 24.34 | 17,838,784.98 | 23.01 |
| 其中：国内业务组合 | 77,537,885.81 | 24.34 | 17,838,784.98 | 23.01 |
| 合 计 | 318,541,757.95 | 100.00 | 17,922,846.98 | 5.63 |
（1）按组合计提坏账准备的应收账款
国内业务组合
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 144,550,000.83 | 3.00 | 4,336,500.02 | 46,303,940.17 | 2.00 | 926,078.80 |
| 1至2年 | 933,351.92 | 16.00 | 149,336.31 | 1,656,987.09 | 17.00 | 281,687.81 |
| 2至3年 | 823,606.76 | 31.00 | 255,318.10 | 3,816,416.75 | 38.00 | 1,450,238.37 |
| 3至4年 | 1,661,466.72 | 50.00 | 830,733.36 | 22,291,488.69 | 53.00 | 11,814,489.01 |
| 4至5年 | 2,569,053.11 | 96.00 | 2,466,290.99 | |||
| 5年以上 | 900,000.00 | 100.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | 100.00 | 900,000.00 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | |
| 合 计 | 148,868,426.23 | 4.35 | 6,471,887.79 | 77,537,885.81 | 23.01 | 17,838,784.98 |
按组合计提坏账准备：国内业务组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 144,550,000.83 | 4,336,500.02 | 3.00% |
| 1至2年 | 933,351.92 | 149,336.31 | 16.00% |
| 2至3年 | 823,606.76 | 255,318.10 | 31.00% |
| 3至4年 | 1,661,466.72 | 830,733.36 | 50.00% |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 900,000.00 | 900,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 148,868,426.23 | 6,471,887.79 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 84,062.00 | 24,136,652.99 | 24,220,714.99 | |||
| 国内业务组合 | 17,838,784.98 | 11,366,897.19 | 6,471,887.79 | |||
| 合计 | 17,922,846.98 | 24,136,652.99 | 11,366,897.19 | 30,692,602.78 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款金额。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 前五名 | 344,523,990.72 | 84.71% | 25,809,713.20 |
| 合计 | 344,523,990.72 | 84.71% | 25,809,713.20 |
2、其他应收款
单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款项 | 6,361,922,667.37 | 6,727,086,620.84 |
| 减：坏账准备 | 114,146,768.09 | 44,352,627.04 |
| 合 计 | 6,247,775,899.28 | 6,682,733,993.80 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来 | 6,210,933,070.16 | 6,597,923,526.88 |
| 代收代付款项 | 120,021,176.82 | 81,911,480.87 |
| 押金及保证金 | 26,889,102.97 | 43,414,766.97 |
| 其他 | 4,079,317.42 | 3,836,846.12 |
| 减：坏账准备 | -114,146,768.09 | -44,352,627.04 |
| 合计 | 6,247,775,899.28 | 6,682,733,993.80 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 6,229,229,935.75 | 6,636,946,830.05 |
| 1至2年 | 36,574,947.03 | 14,741,557.48 |
| 2至3年 | 35,228,345.20 | 11,838,361.62 |
| 3至4年 | 10,519,415.70 | 23,414,539.04 |
| 4至5年 | 22,644,691.04 | 18,782,873.86 |
| 5年以上 | 27,725,332.65 | 21,362,458.79 |
| 减：坏账准备 | 114,146,768.09 | 44,352,627.04 |
| 合 计 | 6,247,775,899.28 | 6,682,733,993.80 |
3） 坏账计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 6,359,741.35 | 672,397.51 | 37,320,488.18 | 44,352,627.04 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -5,514,006.30 | -59,982.52 | 75,368,129.87 | 69,794,141.05 |
| 2023年12月31日余额 | 845,735.05 | 612,414.99 | 112,688,618.05 | 114,146,768.09 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位16 | 子公司往来 | 3,287,207,671.22 | 1年以内 | 51.67% | |
| 单位17 | 子公司往来 | 569,165,018.78 | 1年以内 | 8.95% | |
| 单位18 | 子公司往来 | 208,791,948.43 | 1年以内 | 3.28% | |
| 单位19 | 子公司往来 | 203,412,745.32 | 1年以内 | 3.20% | |
| 单位20 | 子公司往来 | 120,000,000.00 | 1年以内 | 1.89% | |
| 合计 | 4,388,577,383.75 | 68.99% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 17,158,849,707.31 | 7,664,234,309.27 | 9,494,615,398.04 | 17,149,574,707.31 | 7,643,430,178.80 | 9,506,144,528.51 |
| 合计 | 17,158,849,707.31 | 7,664,234,309.27 | 9,494,615,398.04 | 17,149,574,707.31 | 7,643,430,178.80 | 9,506,144,528.51 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京万达传媒有限公司 | 1,398,585,572.84 | 1,398,585,572.84 | 978,482,059.50 | |||
| 万达影视传媒有限公司 | 6,165,615,006.34 | 6,165,615,006.34 | 2,747,882,155.57 | |||
| 动艺时光信息技术（北京）有限公司、影时光网络技术（北京）有限公司、北京影时光电子商务有限公司、北京动艺时光网络科技有限公司 | 1,928,722,516.70 | 1,928,722,516.70 | 1,876,858,083.64 | |||
| 万达电影院线（香港）有限公司 | 2,708,764,950.00 | 2,708,764,950.00 | ||||
| 深圳华夏天泓影业投资有限公司 | 356,005,940.63 | 356,005,940.63 | 338,527,836.41 | |||
| 大连万达国际电影城有限公司 | 262,889,393.20 | 262,889,393.20 | 210,037,641.20 | |||
| 昆明万达电影城有限公司 | 246,551,764.96 | 246,551,764.96 | 108,473,090.84 | |||
| 济南万达国际电影城有限公司 | 245,717,623.90 | 245,717,623.90 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 杭州拱墅万达电影城有限公司 | 240,413,860.72 | 240,413,860.72 | 76,764,465.63 | |||
| 南昌万达国际电影城有限公司 | 219,565,502.09 | 219,565,502.09 | 159,838,727.45 | |||
| 长春万达国际电影城有限公司 | 193,000,000.00 | 193,000,000.00 | ||||
| 福建省万达电影城有限公司 | 190,383,635.68 | 190,383,635.68 | 17,987,547.59 | |||
| 合肥万达国际电影城有限公司 | 170,609,176.87 | 170,609,176.87 | 68,735,079.37 | |||
| 郑州万达电影城有限公司 | 169,159,017.65 | 169,159,017.65 | ||||
| 无锡万达电影城有限公司 | 164,909,692.09 | 1,000,000.00 | 163,909,692.09 | |||
| 武汉万达国际电影城有限公司 | 138,909,752.75 | 138,909,752.75 | 25,205,207.25 | |||
| 北京万达国际电影城有限公司 | 132,944,552.61 | 132,944,552.61 | 65,185,296.61 | |||
| 郑州奥纳电影城有限公司 | 116,380,632.57 | 116,380,632.57 | 112,351,689.07 | |||
| 西安万达国际电影城有限公司 | 113,086,940.17 | 113,086,940.17 | 90,495,643.23 | |||
| 四川万达影院管理有限公司 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 | 833,012.52 | |||
| 霍尔果斯万达影院技术服务有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 霍尔果斯万达电影院线有限公司 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | ||||
| 贵阳万达电影城有限公司 | 83,262,783.94 | 83,262,783.94 | ||||
| 东莞市万达国际电影有限公司 | 76,860,855.70 | 76,860,855.70 | 27,705,251.65 | |||
| 上海万达国际电影城有限公司 | 68,765,667.25 | 68,765,667.25 | 37,456,724.13 | |||
| 佳木斯奥纳电影城有限公司 | 68,729,974.23 | 68,729,974.23 | 65,435,969.73 | |||
| 呼和浩特万达国际电影城有限公司 | 54,595,235.49 | 54,595,235.49 | ||||
| 普宁市华夏天泓影城有限公司 | 53,593,132.91 | 53,593,132.91 | 17,061,146.62 | |||
| 杭州泽艺文化艺术策划有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 天津影立方影视科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 成都万达国际电影城有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 重庆万达国际电影城有限公司 | 43,772,994.40 | 43,772,994.40 | 7,808,078.08 | |||
| 南通新东路万达电影城有限公司 | 42,122,615.93 | 42,122,615.93 | 39,927,552.32 | |||
| 深圳市嘉泓影城有限公司 | 41,982,472.97 | 41,982,472.97 | 33,364,631.81 | |||
| 长沙市天泓影城有限公司 | 41,901,958.68 | 41,901,958.68 | 16,330,476.29 | |||
| 沈阳万达国际电影城有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 广州万达国际电影城有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 淮安万达电影城有限公司 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | ||||
| 西安盛影影城有限公司 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | 36,197,262.30 | |||
| 长沙万达国际电影城有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||
| 杨凌万达电影城有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 5,086,944.97 | 35,000,000.00 | ||
| 台州南木影院有限公司 | 34,854,966.70 | 34,854,966.70 | 34,854,966.70 | |||
| 哈尔滨万达国际电影城有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 南京万达电影城有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 上海虹桥万达电影城有限公司 | 28,141,201.91 | 28,141,201.91 | 25,191,545.84 | |||
| 无锡铜锣湾影院有限公司 | 27,068,510.72 | 27,068,510.72 | 24,121,025.51 | |||
| 青岛万达国际电影城有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 石家庄万达电影城有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 徐州云龙万达电影城有限公司 | 22,782,157.33 | 22,782,157.33 | 21,179,236.64 | |||
| 太原万达电影城有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||
| 南宁万达国际电影城有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 万达电影财务服务（天津）有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 深圳华夏龙盛影业有限公司 | 19,733,522.71 | 19,733,522.71 | 11,500,000.00 | 19,733,522.71 | ||
| 哈尔滨万松万达电影城有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 12,745,195.56 | |||
| 汕头市万达电影城有限公司 | 15,707,383.05 | 15,707,383.05 | 1,045,326.46 | |||
| 海口万达国际电影城有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 1,085,926.17 | |||
| 宁波万达国际电影城有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 兰州万达国际电影城有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 珠海横琴万达电影院线有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 厦门万达国际电影城有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 银川万达国际电影城有限公司 | 3,500,000.00 | 4,275,000.00 | 7,775,000.00 | |||
| 上海成山万达电影城有限公司 | 7,718,166.02 | 7,718,166.02 | 7,453,829.11 | |||
| 东莞天泓影院投资管理有限公司 | 7,622,116.40 | 7,622,116.40 | ||||
| 天津万达国际电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 惠州万达国际电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 蚌埠万达国际电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 3,593,761.07 | |||
| 银川金凤万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 绵阳万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 深圳万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 无锡惠山万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 徐州万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 南通万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 中山万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 西宁万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 乌鲁木齐万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 眉山万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 1,641,885.49 | |||
| 南京万达茂电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 广州增城新塘万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 福州仓山万达电影城有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 北京浦瑞姆信息技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 兰州万达茂电影院有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 宜昌万达电影城有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 太仓万达电影城有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 北京数字光魔影院管理有限公司 | 247,643,459.20 | 247,643,459.20 | 4,217,185.50 | 247,643,459.20 | ||
| 合 计 | 17,149,574,707.31 | 10,275,000.00 | 1,000,000.00 | 17,158,849,707.31 | 20,804,130.47 | 7,664,234,309.27 |
| 由于深圳华夏龙盛影业有限公司及杨凌万达影城有限公司影城已闭店，北京数字光魔影院管理有限公司已移交清算管理人，因此对其长期股权投资全额计提减值。 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 44,132,697.81 | 73,850,131.27 | 32,907,617.05 | 68,630,793.53 |
| 其他业务 | 1,261,267,490.86 | 741,591,931.91 | 635,665,074.67 | 315,596,927.78 |
| 合计 | 1,305,400,188.67 | 815,442,063.18 | 668,572,691.72 | 384,227,721.31 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 收入分类 | 境内影院业务 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 餐饮及卖品销售收入 | 13,525,859.08 | 13,019,846.75 |
| 广告收入 | 201,672,860.43 | 188,930,004.19 |
| 其他 | 1,090,201,469.16 | 613,492,212.24 |
| 合计 | 1,305,400,188.67 | 815,442,063.18 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 561,900,000.00 | 195,748,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 622,500.00 | |
| 理财收益 | 656,487.46 | |
| 合计 | 561,900,000.00 | 197,026,987.46 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 调整前 | 调整后 | ||
| 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 65,803,347.45 | 2,145,613.51 | 2,145,613.51 |
| 2．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 98,809,643.75 | 155,308,982.60 | 155,308,982.60 |
| 3．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | |||
| 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 调整前 | 调整后 | ||
| 5．委托他人投资或管理资产的损益 | 656,487.46 | 656,487.46 | |
| 6.对外委托贷款取得的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 9.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 10.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 11.非货币性资产交换损益 | |||
| 12.债务重组损益 | -3,909,591.12 | ||
| 13.企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | |||
| 14.因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | |||
| 15.因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | |||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工 | |||
| 薪酬的公允价值变动产生的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 | |||
| 价值变动产生的损益 | |||
| 18.交易价格显失公允的交易产生的收益 | |||
| 19.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 20.受托经营取得的托管费收入 | |||
| 21.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,526,094.17 | -24,715,195.74 | -24,715,195.74 |
| 22.其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 41,635,217.69 | 26,837,149.90 | 26,837,149.90 |
| 减：所得税影响额 | 3,443,916.80 | 423,299.89 | 423,299.89 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 910,553.66 | 1,980,821.68 | 1,980,821.68 |
| 合计 | 193,458,053.14 | 157,828,916.16 | 157,828,916.16 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
上述其他符合非经常性损益定义的损益项目金额为进项税加计扣除金额。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 （%） | 每股收益 | ||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.0606 | -24.0000 | 0.4186 | -0.8670 | 0.4186 | -0.8670 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.5029 | -25.9700 | 0.3390 | -0.9382 | 0.3390 | -0.9382 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称