关于对江苏宝馨科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况的专项说明
苏亚专审〔2024〕160号
审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）地址：南京市泰山路159号正太中心A座14-16层邮编：210019传真：025-83235046电话：025-83235002网址：www.syjc.com电子信箱：info@syjc.com
苏亚金诚会计师事务所
(
特殊普通合伙
)
苏亚专审〔2024〕160号
关于对江苏宝馨科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
江苏宝馨科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江苏宝馨科技股份有限公司（以下简称宝馨科技公司）2023年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2023年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月28日出具了苏亚审〔2024〕852号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和深圳证券交易所相关披露的要求，宝馨科技公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是宝馨科技公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说明。
我们将汇总表所载资料与宝馨科技公司有关的会计资料以及已审计的财务报表相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致的情形。
为了更好地理解宝馨科技公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供宝馨科技公司2023年度报告披露之目的使用，不得用于其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及所在会计师事务所无关。
附件：江苏宝馨科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
苏亚金诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国南京市二○二四年四月二十八日
| 江苏宝馨科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：江苏宝馨科技股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用发生的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江苏天佑能源实业有限公司 | 实际控制人马伟之姐姐马琳持有该公司100%股权并担任该公司总经理 | 预付款项 | 300.00 | 300.00 | 资金周转 | 非经营性占用 | |||
| 蚌埠捷登智能制造有限公司 | 实际控制人马伟控制的公司、上市公司董事长王思淇担任该公司执行董事 | 预付款项 | 2,500.00 | 2,500.00 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | 2,800.00 | 2,800.00 | ||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | 2,800.00 | 2,800.00 | ||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏宝馨技术研究院有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 49.55 | 49.55 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 徐州彤佳建设工程有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 8.46 | 8.46 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏宝馨科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：江苏宝馨科技股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用发生的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 南京宝馨储能科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 6.00 | 6.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 连云港宝馨光电科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 791.72 | 6,330.00 | 7,121.72 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 安徽宝馨光能科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 0.10 | 4,066.29 | 4,066.39 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 南京友智慧网电力科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 320.50 | 2,600.00 | 2,920.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏宝馨智慧能源有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 16,988.81 | 8,785.22 | 19,945.76 | 5,828.27 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 南京友智科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 3,116.96 | 30.43 | 2,740.37 | 407.02 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏宝馨新能源科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 6,088.16 | 6,088.16 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 安徽明硕电力工程有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 795.90 | 750.00 | 45.90 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 溧阳昱胜新能源有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 980.00 | 980.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 安徽宝馨进出口有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | - | 120.00 | - | 120.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 杨雯 | 上市公司股东代表监事 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 备用金 | 非经营性往来 | |||
| 金茂宝馨（天津）能源科技有限公司 | 上市公司联营企业 | 应收账款 | 37.43 | 37.43 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 淮北交控宝馨绿动新能源科技有限公司 | 上市公司联营企业 | 应收账款 | 4,881.41 | 930.25 | 1,704.23 | 4,107.43 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 江苏宝馨科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：江苏宝馨科技股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用发生的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 池州市绿能宝馨科技有限公司 | 上市公司联营企业 | 应收账款 | 186.92 | 122.88 | 64.04 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 总计 | 26,163.51 | 30,951.60 | 45,562.45 | 11,552.66 | ||||||
| 法定代表人：王思淇 | 主管会计工作负责人：朱婷 | 会计机构负责人：苏丽霞 | ||||||||