根据重庆三圣实业股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度生产经营和发展计划，结合国家和地区宏观经济政策，对公司2024年主要财务指标进行了测算，编制了公司2024年度财务预算报告。
一、基本假设
（一）公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。
（二）公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化。
（三）国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变。
（四）公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变。
（五）公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。
（六）公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。
（七）无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
二、预算编制依据
（一）根据公司经营目标及业务规划，预计2024年营业收入目标为150,000万元。
（二）成本费用主要依据公司各产品的不同毛利率、资金使用计划及银行贷款利率、2024年业务量变化等情况进行的综合测算或预算。
（三）所得税依据公司2024年测算的利润总额及各公司适用的所得税率计算。
三、利润预算表
| 项目 | 单位 | 2024年预算 | 2023年实际 | 变动比例 |
四、风险提示
本预算为公司2024年度经营计划的内部管理控制指标，能否实现取决于宏观经济环境、国家政策调整、市场需求状况、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性。
重庆三圣实业股份有限公司董事会
2024年4月29日
| 营业收入 | 万元 | 150,000.00 | 203,023.35 | -26.12% |
| 营业成本 | 万元 | 115,610.00 | 164,353.27 | -29.66% |
| 税金及附加 | 万元 | 1,400.00 | 1,911.32 | -26.75% |
| 销售费用 | 万元 | 5,000.00 | 6,011.09 | -16.82% |
| 管理费用 | 万元 | 18,200.00 | 21,147.04 | -13.94% |
| 研发费用 | 万元 | 1,700.00 | 1,737.16 | -2.14% |
| 财务费用 | 万元 | 16,000.00 | 16,825.48 | -4.91% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 万元 | -1,000.00 | -4,546.85 | 78.01% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 万元 | -2,000.00 | -15,018.16 | 86.68% |
| 其他收益 | 万元 | 830.00 | 810.35 | 2.42% |
| 营业利润 | 万元 | -10,000.00 | -27,635.29 | 63.81% |
| 利润总额 | 万元 | -4,800.00 | -32,794.43 | 85.36% |
| 所得税 | 万元 | 5,200.00 | 8,137.04 | -36.09% |
| 净利润 | 万元 | -10,000.00 | -40,931.47 | 75.57% |