证券代码：002586 证券简称：*ST围海 公告编号：2024-053
浙江省围海建设集团股份有限公司
2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因
□会计政策变更 ?会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 308,752,325.44 | 211,307,247.73 | 211,307,247.73 | 46.12% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -62,321,614.87 | -11,991,045.80 | -11,991,045.80 | -419.73% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -63,632,902.67 | -18,510,527.86 | -18,510,527.86 | -243.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -172,297,336.52 | -185,118,485.41 | -185,118,485.41 | 6.93% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0545 | -0.0105 | -0.0105 | -419.05% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0545 | -0.0105 | -0.0105 | -419.05% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.05% | -0.32% | -0.37% | -1.67% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 7,254,908,736.10 | 7,978,363,197.01 | 7,681,750,306.19 | -5.56% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 3,015,279,730.97 | 3,794,549,855.95 | 3,073,652,306.12 | -1.90% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司于2024年1月30日召开了第七届董事会第八次会议、第七届监事第七次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》，公司及控股子公司存在以下会计差错情况：
1）上海千年部分项目在核算收入时存在会计差错情况：未全部完成合同约定任务的情况下提前全额确认合同收入、未及时依据项目财政评审结果及项目结算资料调整收入以及在项目取消、终止、作废的情况下仍确认收入的会计差错情况。
同时上海千年对其分公司内部承包的项目未按照《内部经济责任制合同》和权责发生制的原则及时足额计提项目成本，导致千年设计出现少计成本和成本跨期的会计差错情况。
上海千年收入、成本差错情况汇总如下：
| 年度 | 更正前营业收入 | 更正金额 (负数代表多计收入） | 更正后营业收入 |
| 2018年度 | 621,767,444.44 | -39,355,987.08 | 582,411,457.36 |
| 2019年度 | 753,064,446.54 | -103,762,998.06 | 649,301,448.48 |
| 2020年度 | 683,400,538.81 | -44,450,014.43 | 638,950,524.38 |
| 2021年度 | 560,961,083.04 | -52,084,617.01 | 508,876,466.03 |
| 2022年度 | 135,700,333.68 | -15,261,833.02 | 120,438,500.66 |
| 合计 | 2,754,893,846.51 | -254,915,449.60 | 2,499,978,396.91 |
续表
| 年度 | 更正前营业成本 | 更正金额 （正数代表少计成本） | 更正后营业成本 |
| 2018年度 | 348,563,335.48 | 77,596,507.16 | 426,159,842.64 |
| 2019年度 | 410,537,890.83 | 67,153,787.30 | 477,691,678.13 |
| 2020年度 | 452,616,951.01 | 103,543,013.85 | 556,159,964.86 |
| 2021年度 | 390,431,477.55 | 15,808,346.21 | 406,239,823.76 |
| 2022年度 | 225,783,277.78 | -70,615,995.43 | 155,167,282.35 |
| 合计 | 1,827,932,932.65 | 193,485,659.09 | 2,021,418,591.74 |
2）受上述上海千年收入、成本差错更正影响，上海千年需冲回虚增的应收账款、坏账准备及信用减值损失，将虚增利润多交的税费调整到其他流动资产并计提减值准备，补提少计的项目承包成本；同时将2021年度员工奖金810万元跨期到2022年度调整到2021年度；相关会计差错更正对千年设计2022年末（2022年度）相关报表科目的更影响金额如下：
| 项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
| 应收账款 | 1,146,002,750.54 | -291,246,410.66 | 854,756,339.88 |
| 应收账款坏账准备 | 399,469,423.56 | -111,940,421.56 | 287,529,002.00 |
| 其他流动资产 | 116,374,586.28 | 116,374,586.28 | |
| 其他流动资产减值准备 | 116,374,586.28 | 116,374,586.28 | |
| 其他应付款 | 43,189,357.45 | 327,711,342.08 | 370,900,699.53 |
| 管理费用 | 30,557,892.11 | -8,100,000.00 | 22,457,892.11 |
| 信用减值损失 | -49,644,264.30 | -60,149,298.28 | -109,793,562.58 |
| 所得税费用 | 72,731,040.73 | -8,357,270.04 | 64,373,770.69 |
3）本公司承接的宁海县三山涂促淤试验堤项目（以下简称宁海项目）于 2018年8月17日起暂停施工。2021年5月31日起，宁海项目终止。2021年8月，*ST 围海以宁海项目中止期间的维护成本向宁海业主方申报产值，但因图纸未经双方认可的第三方测量，具体产值金额未得到宁海业主方认可。宁海项目存在以下会计差错情况：
① 2020年度，将截至2020年末累计发生的维护与修复成本1,277.45万元作为合同资产的确认金额，但未考虑增值税影响。
②将实际发生在2022年度以前的 3,002.21万元合同履约成本跨期确认至2022年度。
③预计截至 2021年底尚可向业主方结算的产值为0，并据此计提了坏账准备。后经重新测算，截至2021年末未结算产值应为1,413万元。
4）2017年11月7日，本公司承接了六安市淠河总干渠（九里沟-青龙堰）东部新城段水利综合治理 PPP 项目（以下简称六安项目），并于 12月8日签订项目合同。2018年3月12日，成立项目公司六安河海基础设施投资有限公司（以下简称六安河海），本公司持股80%。2018年6月，六安河海与本公司签订六安项目的施工合同。2021年5月13日起，六安市 PPP 工作领导小组办公室会同六安市水利局推动六安河海股权转让事宜。2023年3月31日，六安市水利局向本公司发出《关于终止淠河总干渠（九里沟-青龙堰）东部新城段水利综合治理工程 PPP 项目合同的通知书》，六安项目会计处理存在以下问题：
①截至2020年末，本公司与六安河海结算产值为15,010.97万元，该项目增值税税率为9%，但公司错误适用10%增值税税率进行计税，导致结转的合同履约成本金额不准确。
②根据2021年9月9日六安市审计局出具的审计报告，以及 2021年10月22日六安市水利局、长江生态环保集团有限公司、本公司等五方共同签署的《关于淠河总干渠（九里沟-青龙堰）东部新城段水利综合治理工程股权转让价款有关工程量和管理费摊销复核结果的说明》，六安项目工程费用为14,902.27万元。该部分即本公司可以与六安河海结算的产值。本公司将应在2021年度确认的产值变动数据调整在了2022年度。
③截至2021年末，未将应向六安市水利局收取的增值税税金和建设期融资利息计入长期应收款。
④将实际发生在2022年度以前的1,333.66万元合同履约成本跨期确认至2022年度。
5）受上海千年会计差错更正的影响，本公司对并购千年设计时形成的商誉金额700,805,031.04元应在首次合并时作为投资损失确认，同时冲回以后年度确认的商誉减值损失；结合千年设计更正后的2022年财务报表情况，对围海股份在其他非流动资产核算的上海千年股权款补提减值准备96,016,508.85元。
6）在围海股份母公司层面，受千年设计会计差错更正的影响，基于谨慎原则，参考千年设计的净资产，围海股份在2018年应确认长期股权投资-千年设计投资减值准备950,924,625.58元，冲回2020年度已经计提的其他非流动的资产减值准备135,427,950.00元，冲回2022年度计提的千年设计投资减值准备234,064,489.02元。上述会计差错对2022年度合并财务报表追溯调整影响情况如下：
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 应收账款账面余额 | 2,819,454,893.47 | -291,246,459.46 | 2,528,208,434.01 |
| 应收账款坏账准备 | 530,205,985.91 | -111,940,421.56 | 418,265,564.35 |
| 存货 | 135,467,687.14 | 0.00 | 135,467,687.14 |
| 减：存货跌价准备 | 101,615,862.30 | -15,786,570.16 | 85,829,292.14 |
| 合同资产 | 156,222,907.16 | -58,073,541.32 | 98,149,365.84 |
| 递延所得税资产 | 133,664,414.99 | 0.00 | 133,664,414.99 |
| 长期应收款 | 3,263,483,269.38 | 13,350,752.38 | 3,276,834,021.76 |
| 长期股权投资 | 119,336,996.53 | 0.00 | 119,336,996.53 |
| 其他长期资产 | 219,774,811.30 | -96,016,508.85 | 123,758,302.45 |
| 资产总计 | 8,544,685,003.69 | -304,258,765.53 | 8,240,426,238.16 |
| 应付帐款 | 2,098,703,270.87 | -30,022,093.00 | 2,068,681,177.87 |
| 应交税费 | 375,725,326.45 | -1,226,621.68 | 374,498,704.77 |
| 其他应付款 | 755,848,985.10 | 327,711,342.08 | 1,083,560,327.18 |
| 负债合计 | 4,632,438,566.88 | 296,462,627.40 | 4,928,901,194.28 |
| 未分配利润 | -1,744,808,983.82 | -601,950,581.87 | -2,346,759,565.69 |
| 归属母公司的所有者权益 | 3,811,740,083.59 | -601,950,581.87 | 3,209,789,501.72 |
| 少数股东权益 | 100,506,353.22 | 1,229,188.93 | 101,735,542.15 |
| 负债及股东权益总计 | 8,544,685,003.69 | -304,258,765.53 | 8,240,426,238.16 |
续表
| 项目 | 2022年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业收入 | 2,573,442,346.05 | -13,419,924.00 | 2,560,022,422.05 |
| 营业成本 | 2,389,395,198.98 | -68,926,564.76 | 2,320,468,634.22 |
| 信用减值损失 | -136,122,998.10 | -60,149,298.28 | -196,272,296.38 |
| 资产减值损失 | -510,793,862.43 | 214,156,472.75 | -296,637,389.68 |
| 管理费用 | 151,699,006.46 | -8,100,000.00 | 143,599,006.46 |
| 所得税费用 | 75,114,013.35 | -8,357,270.04 | 66,756,743.31 |
| 净利润 | -784,553,008.61 | 225,971,085.27 | -558,581,923.34 |
| 归属于母公司的所有者的净利润 | -721,984,374.70 | 224,741,896.32 | -497,242,478.38 |
| 少数股东损益 | -62,568,633.91 | 1,229,188.95 | -61,339,444.96 |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 37,726.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 493,023.86 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 732,380.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 244,243.63 | |
| 减：所得税影响额 | 160,104.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 35,982.41 | |
| 合计 | 1,311,287.80 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
| 资产负债项目 | |||||
| 科目 | 期末数（万元） | 期初数（万元） | 变动金额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 应收票据 | 198.94 | 761.66 | -562.72 | -73.88% | 主要为承兑汇票到期兑付所致 |
| 应收账款 | 152,410.50 | 182,950.48 | -30,539.98 | -16.69% | 主要是一季度收到上年末结算的工程款 |
| 预付款项 | 6,214.43 | 2,833.02 | 3,381.41 | 119.36% | 主要是上年度承接的工程在本期集中开工所需支付工程预付款 |
| 存货 | 7,245.99 | 3,911.48 | 3,334.51 | 85.25% | 主要为一季度新增的工程项目未结算成本 |
| 一年内到期的非流动资产 | 73,611.23 | 99,469.46 | -25,858.23 | -26.00% | 主要是一季度收到BT项目回购期应收款 |
| 应付账款 | 153,159.39 | 196,311.44 | -43,152.05 | -21.98% | 主要是本期支付上年度未付工程款所致 |
| 应付职工薪酬 | 2,720.05 | 5,101.10 | -2,381.05 | -46.68% | 主要是一季度发放2023年度绩效工资所致 |
| 其他流动负债 | 1,896.71 | 1,481.15 | 415.56 | 28.06% | 主要为一季度计提的待转销项税额所致 |
| 利润表项目 | |||||
| 科目 | 本期数（万元） | 上年同期数（万元） | 变动金额（万元） | 变动幅度 | 变动原因 |
| 营业收入 | 30,875.23 | 21,130.72 | 9,744.51 | 46.12% | 主要上年度所承接项目在上年末、一季度集中开工所致 |
| 营业成本 | 29,099.10 | 21,759.96 | 7,339.14 | 33.73% | 主要是营业成本与营业收入同步增加所致 |
| 销售费用 | 60.97 | 159.75 | -98.78 | -61.83% | 主要是子公司千年设计公司业务减少所致。 |
| 研发费用 | 1,230.35 | 837.36 | 392.99 | 46.93% | 主要公司加大研发投入所致。 |
| 其他收益 | 49.30 | 474.68 | -425.38 | -89.61% | 主要是收到的政府财政补助较上年同期减少所致。 |
| 信用减值损失 | -2,762.20 | 3,381.91 | -6,144.11 | -181.68% | 主要是子公司千年设计公司应收款账龄增 |
| 加所致。 | |||||
| 现金流量表项目 | |||||
| 科目 | 本期数（万元） | 上年同期数（万元） | 变动金额（万元） | 变动幅度 | 变动原因 |
| 支付的各项税费 | 4,166.84 | 8,060.62 | -3,893.78 | -48.31% | 主要是本报告期与上年度同期相比，由于合并范围增加了重要子公司千年设计公司所致。 |
| 收回投资收到的现金 | 120.00 | 6,900.00 | -6,780.00 | -0.98 | 主要是上年同期收到项目投资公司减资款所致 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,346.44 | 8,807.81 | 17,538.63 | 199.13% | 主要本报告期收回BT项目投资款较上年同期增加所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 26,470.22 | 15,707.81 | 10,762.41 | 68.52% | 主要本报告期收回BT项目投资款较上年同期增加所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,743.37 | 23,073.12 | -18,329.75 | -79.44% | 主要本报告期对BT、PPP项目投资较上年减少所致 |
| 投资活动现金流出小计 | 4,905.50 | 23,242.97 | -18,337.47 | -78.89% | 主要本报告期对BT、PPP项目投资较上年减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,564.72 | -7,535.16 | 29,099.88 | 386.19% | 主要本报告期收回BT项目投资款较上年同期增加，对BT、PPP项目投资较上年减少所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,447 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 杭州光曜致新钟洋股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 14.85% | 169,902,912.00 | 19,452,662.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 宁波舜农集团有限公司 | 国有法人 | 14.74% | 168,689,320.00 | 140,214,480.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 宁波源真投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 10.84% | 124,084,972.00 | 30,930,062.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 上海千年工程投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 3.54% | 40,549,357.00 | 40,546,420.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 许喆 | 境内自然人 | 2.15% | 24,550,000.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 许磊 | 境内自然人 | 1.98% | 22,700,000.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 宁波智达尔优管理咨询有限公司 | 境内自然人 | 1.61% | 18,418,822.00 | 0.00 | 质押 | 18,418,822.00 | ||
| 宁波智达尔优管理咨询有限公司 | 境内自然人 | 1.61% | 18,418,822.00 | 0.00 | 冻结 | 18,418,822.00 | ||
| 陈德海 | 境内自然人 | 1.28% | 14,639,190.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 邱春方 | 境内自然人 | 0.88% | 10,090,300.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 王文君 | 境内自然人 | 0.69% | 7,900,000.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 杭州光曜致新钟洋股权投资合伙企业（有限合伙） | 150,450,250.00 | 人民币普通股 | 150,450,250.00 | |||||
| 宁波源真投资管理有限公司 | 93,154,910.00 | 人民币普通股 | 93,154,910.00 | |||||
| 宁波舜农集团有限公司 | 28,474,840.00 | 人民币普通股 | 28,474,840.00 | |||||
| 许喆 | 24,550,000.00 | 人民币普通股 | 24,550,000.00 | |||||
| 许磊 | 22,700,000.00 | 人民币普通股 | 22,700,000.00 | |||||
| 宁波智达尔优管理咨询有限公司 | 18,418,822.00 | 人民币普通股 | 18,418,822.00 | |||||
| 陈德海 | 14,639,190.00 | 人民币普通股 | 14,639,190.00 | |||||
| 邱春方 | 10,090,300.00 | 人民币普通股 | 10,090,300.00 | |||||
| 王文君 | 7,900,000.00 | 人民币普通股 | 7,900,000.00 | |||||
| 陈建珍 | 7,796,560.00 | 人民币普通股 | 7,796,560.00 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、宁波舜农集团有限公司与杭州光曜致新钟洋股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | |||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 前10 名普通股股东陈德海通过财信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票9,799,685 股，通过普通账户持有公司股票4,839,505 股。 | |||||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、证监会立案调查进展事项：
公司于2023年7月27日收到中国证券监督管理委员会出具的《立案告知书》（证监立案字0222023005号），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案调查。公司于2023年12月29日收到中国证券监督管理委员会宁波监管局出具的《中国证券监督管理委员会宁波监管局行政处罚事先告知书》（甬证监告字[2023]4号），具体内容详见公司于2024年1月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到行政处罚事先告知书的公告》。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 765,951,526.04 | 685,671,338.01 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,989,374.00 | 7,616,647.00 |
| 应收账款 | 1,524,105,047.03 | 1,829,504,845.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 62,144,276.98 | 28,330,161.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 298,930,356.43 | 312,564,174.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 72,459,860.73 | 39,114,772.35 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 99,060,679.22 | 95,883,818.32 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 736,112,288.70 | 994,694,599.09 |
| 其他流动资产 | 19,623,867.51 | 19,705,413.93 |
| 流动资产合计 | 3,580,377,276.64 | 4,013,085,770.04 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 2,931,718,357.56 | 2,919,794,838.12 |
| 长期股权投资 | 74,324,277.61 | 74,324,277.61 |
| 其他权益工具投资 | 130,900.00 | 130,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | 55,554,185.86 | 56,754,185.86 |
| 投资性房地产 | 8,216,100.84 | 8,887,333.75 |
| 固定资产 | 286,221,047.02 | 289,581,164.36 |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 110,965.78 | 3,381,282.09 |
| 无形资产 | 39,830,092.92 | 41,239,756.74 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 438,856.38 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 7,048,201.86 | 7,048,201.86 |
| 长期待摊费用 | 2,783,897.49 | 2,366,549.18 |
| 递延所得税资产 | 160,903,669.53 | 157,905,139.97 |
| 其他非流动资产 | 107,150,906.61 | 107,150,906.61 |
| 非流动资产合计 | 3,674,531,459.46 | 3,668,664,536.15 |
| 资产总计 | 7,254,908,736.10 | 7,681,750,306.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 674,242,388.89 | 646,704,652.77 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,531,593,861.73 | 1,963,114,439.78 |
| 预收款项 | 93,149.00 | |
| 合同负债 | 220,595,817.70 | 193,072,697.03 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 27,200,512.19 | 51,011,042.32 |
| 应交税费 | 342,719,548.02 | 375,701,301.17 |
| 其他应付款 | 965,389,025.07 | 921,196,580.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 73,047,749.72 | 73,064,690.84 |
| 其他流动负债 | 18,967,138.34 | 14,811,519.95 |
| 流动负债合计 | 3,853,849,190.66 | 4,238,676,924.08 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 328,329,382.80 | 303,570,363.31 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 57,634.54 | 3,095,417.26 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 17,009,978.87 | 17,009,978.87 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,598,733.87 | 3,598,733.87 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 348,995,730.08 | 327,274,493.31 |
| 负债合计 | 4,202,844,920.74 | 4,565,951,417.39 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,144,223,714.00 | 1,144,223,714.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,258,616,780.91 | 4,258,616,780.91 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 |
| 专项储备 | 73,154,703.55 | 69,205,663.83 |
| 盈余公积 | 79,728,979.18 | 79,728,979.18 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,545,844,446.67 | -2,483,522,831.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,015,279,730.97 | 3,073,652,306.12 |
| 少数股东权益 | 36,784,084.39 | 42,146,582.68 |
| 所有者权益合计 | 3,052,063,815.36 | 3,115,798,888.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,254,908,736.10 | 7,681,750,306.19 |
法定代表人：汪文强 主管会计工作负责人：汪文强 会计机构负责人：汪文强
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 308,752,325.44 | 211,307,247.73 |
| 其中：营业收入 | 308,752,325.44 | 211,307,247.73 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 354,155,088.64 | 269,780,901.32 |
| 其中：营业成本 | 290,991,014.20 | 217,599,581.33 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,972,957.83 | -334,965.56 |
| 销售费用 | 609,742.38 | 1,597,529.66 |
| 管理费用 | 36,033,873.97 | 29,409,451.14 |
| 研发费用 | 12,303,519.48 | 8,373,587.10 |
| 财务费用 | 12,243,980.78 | 13,135,717.65 |
| 其中：利息费用 | 13,885,869.61 | 12,948,037.31 |
| 利息收入 | 353,116.69 | 704,803.04 |
| 加：其他收益 | 493,023.86 | 4,746,838.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 732,380.68 | 1,063,258.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 76,234.40 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -27,622,037.52 | 33,819,134.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 115,083.04 | 2,811,753.51 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 37,726.80 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -71,646,586.34 | -16,032,668.18 |
| 加：营业外收入 | 476,377.13 | 86,877.79 |
| 减：营业外支出 | 232,133.50 | 109,886.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -71,402,342.71 | -16,055,676.86 |
| 减：所得税费用 | -3,718,229.55 | -2,134,385.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -67,684,113.16 | -13,921,290.91 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -67,684,113.16 | -13,921,290.91 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -62,321,614.87 | -11,991,045.80 |
| 2.少数股东损益 | -5,362,498.29 | -1,930,245.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -67,684,113.16 | -13,921,290.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总 | -62,321,614.87 | -11,991,045.80 |
| 额 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -5,362,498.29 | -1,930,245.11 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0545 | -0.0105 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0545 | -0.0105 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：汪文强 主管会计工作负责人：汪文强 会计机构负责人：汪文强
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 673,040,496.83 | 669,561,570.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,453,396.59 | 10,123,016.01 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 122,624,415.82 | 32,060,721.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 799,118,309.24 | 711,745,307.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 764,886,219.54 | 663,732,036.35 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,394,779.04 | 74,795,128.38 |
| 支付的各项税费 | 41,668,446.88 | 80,606,173.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,466,200.30 | 77,730,455.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 971,415,645.76 | 896,863,793.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -172,297,336.52 | -185,118,485.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,200,000.00 | 69,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 37,726.80 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 263,464,445.89 | 88,078,064.66 |
| 投资活动现金流入小计 | 264,702,172.69 | 157,078,064.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,621,327.14 | 1,338,786.85 |
| 投资支付的现金 | 359,700.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 47,433,662.61 | 230,731,216.20 |
| 投资活动现金流出小计 | 49,054,989.75 | 232,429,703.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 215,647,182.94 | -75,351,638.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 200,487,736.12 | 174,008,058.21 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 200,487,736.12 | 174,008,058.21 |
| 偿还债务支付的现金 | 148,000,000.00 | 195,600,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,131,573.96 | 13,641,283.62 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 165,131,573.96 | 209,241,283.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,356,162.16 | -35,233,225.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 78,706,008.58 | -295,703,349.21 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 500,679,353.93 | 654,282,801.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 579,385,362.51 | 358,579,452.61 |
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
浙江省围海建设集团股份有限公司董事会二〇二四年四月三十日