乐心医疗2024年公告证券代码：300562 证券简称：乐心医疗 公告编号：2024-072
广东乐心医疗电子股份有限公司关于向激励对象授予股票期权的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、股票期权授予日：2024年05月15日
2、本次股票期权授予数量：本次授予44名激励对象股票期权共200.00万份。
3、股权激励方式：股票期权
广东乐心医疗电子股份有限公司（以下简称“公司”）2024年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”、“激励计划”）规定的授予条件已成就，根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，公司于2024年05月15日召开了第四届董事会第十六次会议与第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向2024年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定2024年05月15日为授予日，向44名激励对象授予200.00万份股票期权。现将相关事项公告如下：
一、本激励计划简述
1、标的股票来源
公司将通过向激励对象定向发行本公司人民币A股普通股股票作为本激励计划的股票来源。
2、本激励计划的激励形式
本激励计划采取的激励形式为股票期权。
3、授予对象和数量
乐心医疗2024年公告公司本次向包含公司（含子公司）高级管理人员以及核心技术/业务人员在内的44名激励对象共授予股票期权200.00万份，占本激励计划草案公告日公司总股本21,690.1188万股的0.92%。本次授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下：
| 姓名 | 职务 | 获授的股票期权数量（万份） | 占本激励计划授出全部权益数量的比例 | 占本激励计划公告日公司总股本的比例 |
| 黄林香 | 副总经理、财务总监 | 3.00 | 1.50% | 0.01% |
| 核心技术/业务人员（43人） | 197.00 | 98.50% | 0.91% | |
| 合计 | 200.00 | 100.00% | 0.92% | |
注：上表中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍五入所致，下同。
4、本激励计划的行权安排
本激励计划授予的股票期权的行权安排如下表所示：
| 行权期 | 行权时间 | 行权比例 |
| 第一个行权期 | 自授予股票期权授权日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个行权期 | 自授予股票期权授权日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
在上述约定期间行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
在满足股票期权行权条件后，公司将为激励对象办理满足行权条件的股票期权行权事宜。
本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
（1）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日
乐心医疗2024年公告期的，自原预约公告日前三十日起算；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（4）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大事项。
如公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女作为激励对象在股票期权行权前发生减持股票行为，则其需按照《证券法》中对短线交易的规定自最后一笔减持之日起推迟6个月行权其股票期权。
在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则激励对象行权时应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
5、本激励计划的考核要求
（1）公司层面考核要求
本激励计划在2024年-2025年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到公司业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划授予的股票期权的公司层面的业绩考核目标如下表所示：
| 行权期 | 业绩考核要求 |
| 第一个行权期 | 2024年净利润达到人民币5,000万元 |
| 第二个行权期 | 2025年净利润达到人民币8,000万元 |
注：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润，但剔除本次及其它股权激励计划或员工持股计划的股份支付费用影响的数值作为计算依据。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，
公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年计划行权的股票期权全部不得行权，由公司注销。
（2）激励对象个人层面的考核要求
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“优秀”、“良好”、“合格”、“待改进”、“不合格”五个等级，分别对应行权系数如下表所示。
| 评价结果 | 优秀 | 良好 | 合格 | 待改进 | 不合格 |
| 行权系数 | 90%-100% | 70%-89% | 50%-69% | 0% | |
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际可行权额度=个人当年计划行权额度×个人层面行权比例。激励对象未能行权的股票期权由公司注销。
本激励计划具体考核内容依据《公司考核管理办法》执行。
二、本激励计划已履行的相关审批程序
1、2024年04月09日，公司召开第四届董事会薪酬与考核委员会第六次会议，审议通过了《关于<2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实<2024年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》。
2、2024年04月10日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于<2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。同日，公司召开第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于<2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实<2024年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》，监事会对本激励计划的拟授予名单进行了核查并发表了同意的意见。律师事务所就公司《2024年股票期权激励计划（草案）》出具了法律意见书。
3、2024年04月11日-2024年05月09日公司在内部OA系统进行了《2024
年股票期权激励计划激励对象名单》公示，在公示期间，公司员工如有异议可通过电话、邮件、微信、面谈等方式向监事会进行反馈，监事会将充分听取公示意见。截至公示期届满，公司监事会未收到任何异议或不良反映，无反馈记录。监事会对本激励计划名单发表了审核意见，认为：列入公司2024年股票期权激励计划激励名单的人员符合《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等法律法规以及公司《2024年股票期权激励计划实施考核管理办法》的相关规定；符合公司《2024年股票期权激励计划（草案）》及其摘要的激励对象范围，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
4、2024年05月15日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。同日，公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于2024年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票的自查报告》。
5、2024年05月15日，公司召开第四届董事会薪酬与考核委员会第七次会议、第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向2024年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，认为公司2024年股票期权激励计划的授予条件已经成就，同意以2024年05月15日为授予日向44名激励对象授予股票期权合计200.00万份，行权价格为9.16元/份。监事会对授予日的激励对象名单进行了核实并发表了同意意见，律师事务所出具了法律意见书。
三、董事会关于符合授予条件满足情况的说明
根据本激励计划的相关规定，只有在同时满足下列条件时，公司方可向激励对象授予股票期权，反之，若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予股票期权。
1、本公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
公司董事会经过认真核查，确定公司和此次授予的激励对象均未出现上述任一情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，本次激励计划的授予条件已经成就。
四、股票期权的授予情况
1、授予日：2024年05月15日
2、授予对象及数量：本次授予对象包括高级管理人员及核心技术/业务人员，总共44人，本次授予数量200.00万份，约占本激励计划草案公布日公司股本总额21,690.1188万股的0.92%。
3、行权价格：9.16元/份。
4、本次授予的股票期权在各激励对象间的分配情况：
| 姓名 | 职务 | 获授的股票期权数量（万份） | 占本激励计划授出全部权益数量的比例 | 占本激励计划公告日公司总股本的比例 |
| 黄林香 | 副总经理、财务总监 | 3.00 | 1.50% | 0.01% |
| 核心技术/业务人员（43人） | 197.00 | 98.50% | 0.91% | |
| 合计 | 200.00 | 100.00% | 0.92% | |
五、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划差异情况
本次实施的股权激励授予计划与股东大会审议通过的股权激励计划无差异。
六、监事会对本次授予是否满足条件的相关说明
公司监事会认真核查了本次授予事项，认为：1、公司2024年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）规定的授予条件已经成就，公司具备实施股权激励计划的主体资格，不存在《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件规定的禁止实施股权激励计划的情形，本次激励计划授予的激励对象均不存在《上市公司股权激励管理办法》规定的不得成为激励对象的情形。
2、公司监事会对本激励计划的授予日进行核查，认为授予日符合《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》以及公司《2024年股票期权激励计划（草案）》及其摘要中有关授予日的相关规定。
同时，监事会对本激励计划本次授予名单进行了认真核查，认为：列入公司2024年股票期权激励计划授予名单的人员符合《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》等法律法规以及公司《2024年股票期权激励计划实施考核管理办法》的相关规定；符合公司《2024年股票期权激励计划（草案）》及其摘要的激励对象范围，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效，满足获授股票期权的条件。
监事会同意公司2024年股票期权激励计划的授予日为2024年05月15日，同意向符合条件的44名激励对象授予200.00万份股票期权，行权价格为9.16元/份。
七、董事会薪酬与考核委员会审核意见
经认真审议，薪酬与考核委员会认为：根据《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》以及公司《2024年股票期权激励计划（草案）》等规定，公司2024年股票期权激励计划授予条件已经成就，本激励计划授予的激励对象具备《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性文件规定的激励资格。本次激励计划的实施有利于进一步提升团队凝聚力，充分调动团队积极性、创造性，有助于公司可持续发展。因此，公司董事会薪酬与考核委员会同意向44名激励对象授予股票期权合计200.00万份，行权价格9.16元/份。
八、参与激励的高级管理人员在本次授予前6个月买卖公司股票的情况
参与本激励计划的高级管理人员在本次授予前6个月不存在买卖公司股票的情况。
九、激励对象认购股票期权及缴纳个人所得税的资金安排
激励对象认购股票期权及缴纳个人所得税的资金全部自筹，公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。公司将根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应交纳的个人所得税及其他税费。
十、公司本次股票期权所筹集的资金的用途
公司此次股票期权激励计划筹集的资金将用于补充流动资金。
十一、预计股票期权实施对各期经营业绩的影响
1、股权激励计划的会计处理方法
根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司将在等待期的每个资产
负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的股票期权公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
2、预计股票期权实施对各期经营业绩的影响
公司本次向激励对象授予200.00万份股票期权。按照上述方法测算股票期权于授予日的公允价值，最终确认本激励计划授予权益工具费用总额为273.33万元，该等费用总额作为本激励计划的激励成本将在本激励计划的实施过程中按照行权比例进行分期确认，2024年至2026年股票期权成本摊销情况如下：
单位：人民币 万元
| 股票期权摊销总成本 | 2024年 | 2025年 | 2026年 |
| 273.33 | 114.38 | 126.76 | 32.19 |
注：（1）上述费用为预测成本，实际成本与实际行权价格、授予日、授予日收盘价、授予数量及对可归属权益工具数量的最佳估计相关；
（2）提请股东注意上述股份支付费用可能产生的摊薄影响；
（3）上述摊销费用预测对公司经营业绩的最终影响以会计师所出的审计报告为准；
（4）上表中合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
十二、法律意见书结论性意见
综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，本次授予已取得现阶段必要的授权和批准；本次授予的授予日和授予对象符合《管理办法》《上市规则》及《2024年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，本次授予的授予/授权条件已经满足，公司实施本次授予符合《管理办法》《上市规则》及《2024年股票期权激励计划（草案）》的相关规定。
十三、备查文件
1、广东乐心医疗电子股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议；
2、广东乐心医疗电子股份有限公司第四届监事会第十五次会议决议；
3、北京世辉（深圳）律师事务所关于广东乐心医疗电子股份有限公司2024
年员工持股计划购买价格调整及2024年股票期权激励计划授予相关事项的法律意见书；
4、深交所要求的其他文件。
特此公告。
广东乐心医疗电子股份有限公司
董事会二〇二四年五月十六日