兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司
2023年度持续督导跟踪报告
| 保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：德艺文创 |
| 保荐代表人：王维 | 联系电话：0591-38281711 |
| 保荐代表人：许梦燕 | 联系电话：0591-38281711 |
一、保荐工作概述
| 项目 | 工作内容 |
| 1、公司信息披露审阅情况 | |
| （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 |
| 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 |
| （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 |
| 3、募集资金监督情况 | |
| （1）查询公司募集资金专户次数 | 12次 |
| （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 |
| 4、公司治理督导情况 | |
| （1）列席公司股东大会次数 | 未列席，均事前或事后审阅相关议案及决议 |
| （2）列席公司董事会次数 | 未列席，均事前或事后审阅相关议案及决议 |
| （3）列席公司监事会次数 | 未列席，均事前或事后审阅相关议案及决议 |
| 5、现场检查情况 | |
| （1）现场检查次数 | 1次 |
| （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 是 |
| （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 不适用 |
| 6、发表独立意见情况 | |
| （1）发表独立意见次数 | 10次 |
| （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 不适用 |
| 7、向本所报告情况（现场检查报告除外） | |
| （1）向本所报告的次数 | 0次 |
| （2）报告事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8、关注职责的履行情况 | |
| （1）是否存在需要关注的事项 | 否 |
| （2）关注事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10、对上市公司培训情况 | |
| （1）培训次数 | 1次 |
| （2）培训日期 | 2023年12月20日 |
| （3）培训的主要内容 | 培训依据相关法律法规，结合近期北注协财务舞弊风险提示，重点介绍最新的募集资金相关监管案例，提示上市公司与董事、监事和高级管理人员遵守相关法律法规，并对相关问题进行了解答。 |
| 11、其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1、信息披露 | 无 | 不适用 |
| 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 |
| 3、“三会”运作 | 无 | 不适用 |
| 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 |
| 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 |
| 6、关联交易 | 无 | 不适用 |
| 7、对外担保 | 无 | 不适用 |
| 8、收购、出售资产 | 无 | 不适用 |
| 9、其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、套期保值等） | 无 | 不适用 |
| 10、发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况 | 无 | 不适用 |
| 11、其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面的重大变化情况） | 无 | 不适用 |
三、公司及股东承诺事项履行情况
| 公司及股东承诺事项 | 是否履行承诺 | 未履行承诺的原因及解决措施 |
| 1、股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2、公司控股股东以及持有公司股份的董事和高级管理人员股份减持价格承诺 | 是 | 部分离任承诺人存在违背承诺的情形。 保荐机构已督促上市公司做好离职人员承诺履行情况跟踪及管理。 |
| 3、公司股东关于持股意向、减持意向的承诺函 | 是 | 不适用 |
| 4、公司控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺 | 是 | 不适用 |
| 5、公司实际控制人、控股股东及持股5%以上的股东关于避免及规范关联交易的承诺 | 是 | 不适用 |
| 6、公司及公司董事、高级管理人员关于稳定股价的承诺 | 是 | 不适用 |
| 7、公司及公司董事、监事、高级管理人员关于招股说明书信息披露真实、完整、准确、及时的承诺 | 是 | 不适用 |
| 8、关于招股说明书信息披露真实、完整、准确、及时的承诺 | 是 | 不适用 |
| 9、公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的措施与承诺 | 是 | 不适用 |
| 10、公司关于利润分配政策的承诺 | 是 | 不适用 |
| 11、公司控股股东、实际控制人关于社会保险及住房公积金缴纳的承诺 | 是 | 不适用 |
四、其他事项
| 报告事项 | 说明 |
| 1、保荐代表人变更及其理由 | 2023年8月，因曾福杰先生工作变动原因，为更好地开展后续的持续督导工作，兴业证券指派保荐代表人许梦燕女士接替曾福杰先生履行持续督导义务。本次变更后，德艺文创2020年向特定对象发行股票项目及2022年以简易程序向特定对象发行股票项目持续督导保荐代表人为王维先生、许梦燕女士。 |
| 2、报告期内中国证监会和本所对保荐机构或者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 不适用 |
| 3、其他需要报告的重大事项 | 截至2023年12月31日，德艺文创2020年向特定对象发行股票项目中募投项目“IP产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”实施进度较为缓慢，原预计于2024年3月31日达到预定可使用状态，在实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态，主要原因是：（1）德艺文创于2022年1月才取得IP产品及运营中心项目相关建设工程规划许可证，2022年2月取得IP产品及运营中心项目（桩基工程）相关的建筑工程施工许可证，项目实际开始实施时间有所推迟；（2）在施工过程中，受地质结构因素影响及基于施工安全考虑，项目采用的施工方法工艺较为繁琐且工期较长，影响项目实施进度；（3）2023年受台风“杜苏芮”与台风“海葵”影响，需对项目现场额外进行排水及清淤施工，导致项目实施进度缓慢；（4）受宏观环境、全球公共卫生事件等客观因素影响，项目建设周期有所延长。 德艺文创经过审慎的研究论证，于2024年 |
2月26日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，将“IP产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。保荐机构已持续督促上市公司按照规定用途及预定计划使用募集资金，对募投项目可行性进行定期复盘，如募投项目可行性或达到预定可使用状态的时间发生变化，需及时履行相应审议程序及信息披露义务。
（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
王维 许梦燕
兴业证券股份有限公司
2024年5月17日