根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《灿芯半导体（上海）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会工作细则》等制度规定，灿芯半导体（上海）股份有限公司（以下简称 “公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极有效地履行了审查监督职责，维护全体股东及公司的整体利益。现将2023年度董事会审计委员会履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第一届董事会审计委员会由独立董事王泽霞女士、独立董事PENG-GANGZHANG（张鹏岗）先生及董事王欢先生共三名委员组成，独立董事王泽霞女士为会计专业人士并担任召集人。审计委员会委员任职资格均符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》的规定。
二、审计委员会会议召开情况
2023年度，公司第一届董事会审计委员会根据相关法律法规规定，积极履行职责，共召开了4次会议，审议了11项议案。具体会议召开情况见下表：
| 会议名称 | 召开时间 | 审议结果 |
| 第一届董事会审计委员会第五次会议 | 2023年2月24日 | 审议通过了： 1.《关于公司内部控制自我评价报告（截至2022年12月31日）的议案》； 2.《关于会计政策变更的议案》； 3.《关于公司<2020年1月1日至2022年12月31日审计报告>及其他相关报告的议案》； 4.《关于公司2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告的议案》； 5.《关于确认公司2022年日常关联交易情况及预计2023年日常关联交易情况的议案》。 |
| 第一届董事会审计委员会第六次会议 | 2023年4月26日 | 审议通过了： 1.《关于公司2023年第一季度经营情况的议案》； 2.《关于拟与海通证券签订<承销协议>暨关联交易的议案》。 |
| 第一届董事会审计委员会第七次会议 | 2023年8月29日 | 审议通过了： 《关于前期会计差错更正及前期<2020年1月1日至2022年12月31日审计报告>更正的议案》。 |
| 第一届董事会审计委员会第八次会议 | 2023年9月13日 | 审议通过了： 1.《关于公司内部控制自我评价报告（截至2023年6月30日）的议案》； 2.《关于公司<2020年1月1日至2023年6月30日审计报告>及其他相关报告的议案》 3.《关于增加2023年度日常关联交易的议案》。 |
三、审计委员会年度履行职责的情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2023年度，审计委员会对公司聘请的审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚事务所”）执行审计工作的情况进行了监督，认为其在执行审计工作期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成了公司委托的各项审计工作。在公司财务报告的审计过程中，审计委员会与容诚事务所的人员就审计范围、审计计划、审计方法及重点审计事项等进行了充分讨论与沟通，确定了具体事项和时间安排，并对审计的关键事项提出了具体意见和要求，确保了审计各项工作有序开展，在审计期间未发现存在其他的重大事项。
（二）指导和监督内部审计部门的工作
报告期内，审计委员会指导公司内部审计相关部门开展有效运作，认真审阅了公司的内部审计工作相关材料，同时督促公司内部审计机构严格按照相关制度执行内部审议，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告
审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，认为公司的财务报告真实、完整、客观地反映了公司当期的经营成果，不存在重大会计差错调整，也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为或重大错报的可能性。
（四）评估内部控制的有效性
审计委员会通过对公司内部控制情况的了解和审查，认为公司建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，形成了适应公司经营管理和战略发展需要的内部控制体系。2023年度，公司严格执行各项规章制度，强化了内控团队建设和专业人员培训，不断提升控制措施与公司业务的紧密度，切实发挥风险防控功能，股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司的内部控制实际运作情况符合相关治理规范的要求，内部控制评价结果真实有效，未发现待整改的重大缺陷和重要缺陷。
（五）协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调管理层、公司相关部门与外部审计机构进行有效合作和沟通，确保了审计工作的顺利推进，提高了相关审计工作的效率。
（六）对公司关联交易事项的审核
审计委员会持续关注公司关联交易事项的规范运作情况，认为报告期内公司与关联方之间发生的关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，定价公允、合理，公司不会因为上述关联交易形成对关联方的依赖，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司的独立性构成影响。
四、总体评价
2023年度，审计委员会忠实、勤勉地履行了董事会审计委员会职责，认真审议各项议案，充分发挥了指导、协调、监督作用，加强了公司财务报告信息的真实性和可靠性，有效促进了公司内控建设和财务规范。
2024年度，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，充分发挥专业作用及职能，不断提高科学决策能力和提高议事效率，强化风险管理意识，密切关注公司重大事项执行情况、内部审计工作及公司内外部审计沟通等，促进公司规范运作、稳健经营，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
灿芯半导体（上海）股份有限公司董事会审计委员会
2024年5月31日