证券代码：300614 证券简称：百川畅银 公告编号：2024-052债券代码：123175 债券简称：百畅转债
河南百川畅银环保能源股份有限公司关于 2023 年年度报告及摘要、2023年年度财务报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
河南百川畅银环保能源股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日在巨潮资讯网上披露了《2023年年度报告》、《2023年年度报告摘要》、《2023年年度财务报告》。经核查发现上述公告部分数据有误，现予以更正。本次更正不会对公司2023年年度财务状况和经营成果造成影响，具体更正内容如下：
一、《2023年年度报告》更正情况
1、“第一节 重要提示、目录和释义”之“业绩大幅下滑或亏损的风险提示”之“一、业绩大幅下滑或者亏损的具体原因说明”之“（二）财务费用的影响”、“
（四）移动储能供热业务前期拓展费用较大的影响”
更正前：
（二）财务费用的影响
2023年公司财务费用3,332.62万元，其中因发行可转债而计提的财务费用2,256.04 万元，海外投资业务因为汇率波动发生汇兑损失210.91万元。
（四）移动储能供热业务前期拓展费用较大的影响
近年来，公司的移动储能供热业务实现较快增长，2022年全年移动储能供热收入372万元，2023年全年收入达4,404.51万元，同比增长1,081%，移动储能供热收入在公司的营业收入中占比持续提升，并获得市场与客户认可。但由于前期市场开发费用和管理费用较大，导致2023年该业务亏损1,168.34万元。
更正后：
（二）财务费用的影响
2023年公司财务费用3,332.62万元，其中因发行可转债而计提的财务费用2,256.04 万元，海外投资业务因为汇率波动发生汇兑损失233.73万元。
（四）移动储能供热业务前期拓展费用较大的影响
近年来，公司的移动储能供热业务实现较快增长，2022年全年移动储能供热收入372.92万元，2023年全年收入达4,196.80万元，同比增长1,025.39%，移动储能供热收入在公司的营业收入中占比持续提升，并获得市场与客户认可。但由于前期市场开发费用和管理费用较大，导致2023年该业务亏损1,376.05万元。
2、“第二节 公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”之“扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值”
更正前：
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
更正后：
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 403,396,603.64 | 444,959,530.46 | 总收入 |
| 营业收入扣除金额（元） | 655,480.04 | 2,876,230.08 | 正常经营之外的租赁、材料销售、废料销售、维修服务收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 402,741,123.60 | 442,083,300.38 | 总收入扣除正常经营之外的租赁、材料销售、预处理设备销售、废料销售、维修服务收入后的金额 |
3、“第三节 管理层讨论与分析”之“七、投资状况分析”之“5、募集资金使用情况”之“（1）募集资金总体使用情况”、“（2）募集资金承诺项目情况”
更正前：
（1）募集资金总体使用情况
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 首次公开发行股票 | 32,779.38 | 32,779.38 | 227.1 | 27,358.19 | 5,644.81 | 5,644.81 | 17.22% | 0 | 放于公司募集资金专 项账户, 将继续用于 募投项目 | 0 |
| 2023年 | 向不特定对象发行可转换公司债券 | 41,097.65 | 41,097.65 | 19,030.59 | 28,410.35 | 0 | 0 | 0.00% | 12,879.81 | 放于公司募集资金专 项账户, 将继续用于募投项目 | 0 |
| 合计 | -- | 73,877.03 | 73,877.03 | 19,257.69 | 55,768.54 | 5,644.81 | 5,644.81 | 7.64% | 12,879.81 | -- | 0 |
（2）募集资金承诺项目情况
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、新建及扩建 21 个垃圾填 埋气综合利用项目 | 否 | 42,405 | 20,407.73 | 0 | 14,986.54 | 73.44% | 不适用 | -56.51 | -9,403.3 | 不适用 | 否 |
| 2、企业综合信息化管理系统研发及应用项目 | 否 | 2,830 | 1,371.65 | 227.1 | 1,383.91 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、补充营运资金 | 否 | 20,000 | 11,000 | 5,662.66 | 16,662.66 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4、沼气综合利用项目 | 否 | 18,500 | 18,102.54 | 1,787.97 | 7,390.58 | 40.83% | 不适用 | -582.76 | -1,016.52 | 否 | 否 |
| 5、购置移动储能车项目 | 否 | 11,000 | 10,763.67 | 5,011.18 | 8,788.33 | 81.65% | 不适用 | -1,168.34 | -1,755.35 | 不适用 | 否 |
| 6、补充流动资金 | 否 | 12,500 | 12,231.44 | 12,256.37 | 12,256.37 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 107,235 | 73,877.03 | 24,945.28 | 61,468.39 | -- | -- | -1,807.61 | -12,175.17 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| - | |||||||||||
| 合计 | -- | 107,235 | 73,877.03 | 24,945.28 | 61,468.39 | -- | -- | -1,807.61 | -12,175.17 | -- | -- |
更正后：
（1）募集资金总体使用情况
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 首次公开发行股票 | 32,779.38 | 32,779.38 | 5,889.76 | 33,033.12 | 5,662.66 | 5,662.66 | 17.28% | 0 | 已用完 | 0 |
| 2023年 | 向不特定对象发行可转换公司债券 | 41,097.65 | 41,097.65 | 19,055.52 | 28,435.28 | 0 | 0 | 0.00% | 12,879.81 | 放于公司募集资金专项账户, 将按计划使用 | 0 |
| 合计 | -- | 73,877.03 | 73,877.03 | 24,945.28 | 61,468.4 | 5,662.66 | 5,662.66 | 7.66% | 12,879.81 | -- | 0 |
（2）募集资金承诺项目情况
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、新建及扩建21个垃圾填埋气综合利用项目 | 否 | 42,405 | 14,745.07 | 0 | 14,986.54 | 101.64% （注3） | 不适用 | 56.51 | 9,516.28 | 注1 | 否 |
| 2、企业综合信息化管理系统研发及应用项目 | 否 | 2,830 | 1,371.65 | 227.1 | 1,383.91 | （注3） | 2022年5月 （注2） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、补充营运资金 | 否 | 20,000 | 16,662.66 | 5,662.66 | 16,662.66 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4、沼气综合利用项目 | 否 | 18,500 | 18,102.54 | 1,787.97 | 7,390.58 | 40.83% | 不适用 | -582.76 | -1,016.52 | 注1 | 否 |
| 5、购置移动储能车项目 | 否 | 11,000 | 10,763.67 | 5,011.18 | 8,788.33 | 81.65% | 不适用 | -1,168.34 | -1,755.35 | 否 | 否 |
| 6、补充流动资金 | 否 | 12,500 | 12,231.44 | 12,256.37 | 12,256.37 | 100.20% （注3） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 107,235 | 73,877.03 | 24,945.28 | 61,468.39 | -- | -- | -1,694.59 | 6,744.41 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| - | |||||||||||
| 合计 | -- | 107,235 | 73,877.03 | 24,945.28 | 61,468.39 | -- | -- | -1,694.59 | 6,744.41 | -- | -- |
4、“第九节 债券相关情况”之“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”
更正前：
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 2.64 | 2.55 | 3.53% |
| 资产负债率 | 33.23% | 22.31% | 10.92% |
| 速动比率 | 1.52 | 1.37 | 10.95% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -8,786.44 | 5,713.49 | -253.78% |
| EBITDA全部债务比 | 5.55% | 41.13% | -35.58% |
| 利息保障倍数 | -1.75 | 10.12 | -117.29% |
| 现金利息保障倍数 | 9.18 | 32.37 | -71.64% |
| EBITDA利息保障倍数 | 3.52 | 28.88 | -87.81% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
更正后：
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 2.64 | 2.55 | 3.53% |
| 资产负债率 | 29.86% | 20.17% | 9.69% |
| 速动比率 | 2.49 | 2.34 | 6.41% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -8,786.44 | 5,713.49 | -253.78% |
| EBITDA全部债务比 | 5.55% | 41.13% | -35.58% |
| 利息保障倍数 | -1.75 | 10.12 | -117.29% |
| 现金利息保障倍数 | 9.18 | 32.37 | -71.64% |
| EBITDA利息保障倍数 | 3.52 | 28.88 | -87.81% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
5、“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“8、其他应收款”之“（3）其他应收款”之“1）其他应收款按款项性质分类情况”
更正前：
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,223,404.39 | 11,740,235.87 |
| 应收退税款及政府补助款 | 5,585,502.22 | 7,419,157.25 |
| 备用金 | 414,935.49 | 1,032,283.70 |
| 其他 | 25,954,582.83 | 5,407,898.82 |
| 合计 | 42,178,424.93 | 25,599,575.64 |
更正后：
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,223,404.39 | 8,740,235.87 |
| 应收退税款及政府补助款 | 5,585,502.22 | 7,419,157.25 |
| 备用金 | 1,423,453.56 | 1,032,283.70 |
| 其他 | 25,775,302.53 | 5,407,898.82 |
| 合计 | 43,007,662.70 | 22,599,575.64 |
6、“第十节 财务报告”之“十五、股份支付”之“1、股份支付总体情况”、“2、
以权益结算的股份支付情况”
更正前：
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 2,232,000.00 | 26,636,688.00 | 1,061,500.00 | 12,882,364.00 | ||||
| 研发人员 | 93,800.00 | 1,119,409.20 | 46,900.00 | 569,178.40 | ||||
| 生产人员 | 277,400.00 | 3,310,491.60 | 134,400.00 | 1,631,078.40 | ||||
| 合计 | 2,603,200.00 | 31,066,588.80 | 1,242,800.00 | 15,082,620.80 | ||||
其他说明：
截至2023年12月31日，由于2023年的全年业绩无法达到第一批次的业绩条件，公司于2023年将该批次的股票124.28万股累计已确认的股权激励成本人民币15,082,620.80元冲回。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 二项式模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 年末预计可行权的最佳估计数 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,062,600.95 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,062,600.95 |
其他说明：
本年度发生的股份支付费用如下：
| 以权益结算的股份支付费用 | |
| 管理人员 | 3,483,299.52 |
| 研发人员 | 146,385.97 |
| 生产人员 | 432,915.45 |
| 合计 | 4,062,600.94 |
更正后：
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 2,232,000.00 | 33,015,780.00 | 1,170,500.00 | 16,642,475.00 | ||||
| 研发人员 | 93,800.00 | 1,382,612.00 | 46,900.00 | 661,759.00 | ||||
| 生产人员 | 277,400.00 | 4,088,876.00 | 143,000.00 | 2,023,148.00 | ||||
| 合计 | 2,603,200.00 | 38,487,268.00 | 1,360,400.00 | 19,327,382.00 | ||||
其他说明：
截至2023年12月31日，由于2023年的全年业绩无法达到第一批次的业绩条件，公司于2023年将该批次的股票136.04万股累计已确认的股权激励成本人民币18,423,626.00元冲回。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 二项式模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 历史波动率：61.37%/62.36% 无风险利率：2.1696%/2.2421% 股息率：0% 股份期权预计期限（年）：1/2 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 年末预计可行权的最佳估计数 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,977,760.94 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,977,760.94 |
其他说明：
本年度发生的股份支付费用如下：
| 以权益结算的股份支付费用 | |
| 管理人员 | 4,273,058.24 |
| 研发人员 | 178,074.12 |
| 生产人员 | 526,628.58 |
| 合计 | 4,977,760.94 |
二、《2023年年度报告摘要》更正情况
1、“二、公司基本情况”之“5、在年度报告批准报出日存续的债券情况”之“
（3） 截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标”
更正前：
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
| 资产负债率 | 33.23% | 22.31% | 10.92% |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -8,786.44 | 5,713.49 | -253.78% |
| EBITDA全部债务比 | 5.55% | 41.13% | -35.58% |
| 利息保障倍数 | -1.75 | 10.12 | -117.29% |
更正后：
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
| 资产负债率 | 29.86% | 20.17% | 9.69% |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -8,786.44 | 5,713.49 | -253.78% |
| EBITDA全部债务比 | 5.55% | 41.13% | -35.58% |
| 利息保障倍数 | -1.75 | 10.12 | -117.29% |
三、《2023年年度财务报告》更正情况
1、“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“8、其他应收款”之“（3）其他应收款”之“1）其他应收款按款项性质分类情况”
更正前：
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,223,404.39 | 11,740,235.87 |
| 应收退税款及政府补助款 | 5,585,502.22 | 7,419,157.25 |
| 备用金 | 414,935.49 | 1,032,283.70 |
| 其他 | 25,954,582.83 | 5,407,898.82 |
| 合计 | 42,178,424.93 | 25,599,575.64 |
更正后：
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,223,404.39 | 8,740,235.87 |
| 应收退税款及政府补助款 | 5,585,502.22 | 7,419,157.25 |
| 备用金 | 1,423,453.56 | 1,032,283.70 |
| 其他 | 25,775,302.53 | 5,407,898.82 |
| 合计 | 43,007,662.70 | 22,599,575.64 |
2、“第十节 财务报告”之“十五、股份支付”之“1、股份支付总体情况”、“2、
以权益结算的股份支付情况”
更正前：
1、股份支付总体情况
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 2,232,000.00 | 26,636,688.00 | 1,061,500.00 | 12,882,364.00 | ||||
| 研发人员 | 93,800.00 | 1,119,409.20 | 46,900.00 | 569,178.40 | ||||
| 生产人员 | 277,400.00 | 3,310,491.60 | 134,400.00 | 1,631,078.40 | ||||
| 合计 | 2,603,200.00 | 31,066,588.80 | 1,242,800.00 | 15,082,620.80 | ||||
其他说明：
截至2023年12月31日，由于2023年的全年业绩无法达到第一批次的业绩条件，公司于2023年将该批次的股票124.28万股累计已确认的股权激励成本人民币15,082,620.80元冲回。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 二项式模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 年末预计可行权的最佳估计数 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,062,600.95 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,062,600.95 |
其他说明：
本年度发生的股份支付费用如下：
| 以权益结算的股份支付费用 | |
| 管理人员 | 3,483,299.52 |
| 研发人员 | 146,385.97 |
| 生产人员 | 432,915.45 |
| 合计 | 4,062,600.94 |
更正后：
1、股份支付总体情况
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 2,232,000.00 | 33,015,780.00 | 1,170,500.00 | 16,642,475.00 | ||||
| 研发人员 | 93,800.00 | 1,382,612.00 | 46,900.00 | 661,759.00 | ||||
| 生产人员 | 277,400.00 | 4,088,876.00 | 143,000.00 | 2,023,148.00 | ||||
| 合计 | 2,603,200.00 | 38,487,268.00 | 1,360,400.00 | 19,327,382.00 | ||||
其他说明：
截至2023年12月31日，由于2023年的全年业绩无法达到第一批次的业绩条件，公司于2023年将该批次的股票136.04万股累计已确认的股权激励成本人民币18,423,626.00元冲回。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 二项式模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 历史波动率：61.37%/62.36% 无风险利率：2.1696%/2.2421% 股息率：0% 股份期权预计期限（年）：1/2 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 年末预计可行权的最佳估计数 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,977,760.94 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,977,760.94 |
其他说明：
本年度发生的股份支付费用如下：
| 以权益结算的股份支付费用 | |
| 管理人员 | 4,273,058.24 |
| 研发人员 | 178,074.12 |
| 生产人员 | 526,628.58 |
| 合计 | 4,977,760.94 |
本次更正不涉及公司财务报表变更，不影响公司财务状况和经营成果。公司对本次更正给广大投资者带来的不便深表歉意。公司将进一步加强信息披露文件的编制和审核工作，提高信息披露质量，避免出现类似问题。
特此公告。
河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会
2024年6月6日