股票简称：欧晶科技 股票代码：001269可转债简称：欧晶转债 可转债代码：127098
内蒙古欧晶科技股份有限公司
Inner Mongolia OJing Science & Technology Co., Ltd.
（内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街31号）
向不特定对象发行可转换公司债券
受托管理事务报告
（2023年度）
债券受托管理人
二零二四年六月
重要声明本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“《管理办法》”）《内蒙古欧晶科技股份有限公司与国信证券股份有限公司签订的向不特定对象发行可转换公司债券之受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）《内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）《内蒙古欧晶科技股份有限公司2023年年度报告》等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见等，由本期债券受托管理人国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）编制。国信证券对本报告中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国信证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，国信证券不承担任何责任。
目录
重要声明 ...... 2
第一节 本期债券情况 ...... 4
一、核准文件及核准规模 ...... 4
二、本期债券的主要条款 ...... 4
三、债券评级情况 ...... 10
第二节 债券受托管理人履行职责情况 ...... 11
第三节 公司年度经营情况和财务情况 ...... 12
一、公司基本情况 ...... 12
二、公司经营情况及财务状况 ...... 12
第四节 发行人募集资金使用情况 ...... 14
一、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况 ...... 14
二、募集资金专项账户运作情况 ...... 14
三、募投项目先期投入及置换情况 ...... 17
第五节 本次债券担保人情况 ...... 18
第六节 本次可转债本息偿付情况 ...... 19
第七节 本次债券偿债保障措施执行情况及有效性分析 ...... 20
一、本次债券偿债保障措施 ...... 20
二、本次债券偿债保障措施执行情况及有效性分析 ...... 21
第八节 本次债券的跟踪评级情况 ...... 22
第九节 债券持有人会议召开情况 ...... 24
第十节 债券持有人权益有重大影响的其他事项 ...... 25
一、是否发生债券受托管理协议约定的重大事项 ...... 25
二、转股价格调整 ...... 27
第一节 本期债券情况
一、核准文件及核准规模
经中国证券监督管理委员会《关于同意内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]2508号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券4,700,000.00张，每张面值为人民币
100.00元，募集资金总额为人民币470,000,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币7,259,688.67元，实际募集资金净额为人民币462,740,311.33元。募集资金已于2023年11月30日汇入公司指定的募集资金专项存储账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年11月30日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2023]28118-9号）。公司（含负责募投项目实施的子公司）与保荐人、募集资金存放银行签订了《募集资金四方监管协议》。
经深圳证券交易所同意，公司47,000.00万元可转换公司债券于2023年12月15日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“欧晶转债”，债券代码“127098”。
二、本期债券的主要条款
1、本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，该可转债及未来转换的公司A股股票将在深圳证券交易所上市。
2、发行规模
本次发行的可转债募集资金总额为人民币47,000.00万元，发行数量为
470.00万张。
3、票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为100元人民币，按面值发行。
4、债券期限
本次发行的可转债的期限为自发行之日起6年，即自2023 年11月24日至
2029年11月23日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
5、票面利率
第一年为0.20%，第二年为0.40%，第三年为0.80%，第四年为1.50%，第五年为1.80%，第六年为2.00%。
6、还本付息的期限和方式
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。
（1）计息年度的利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
（2）付息方式
1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。
2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）已转换或已申请转换为公司股票的可转债，公司不再向
其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。5）在本次发行的可转债到期日之后的五个交易日内，公司将偿还所有到期未转股的可转债本金及最后一年利息。
7、转股期限
本次可转债的转股期自可转债发行结束之日（2023年11 月30日）起满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止，即 2024年5月30日至2029年11月23日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东。
8、转股价格的确定及其调整
（1）初始转股价格的确定依据
本次可转债初始转股价格为45.91元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价，且不得向上修正。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（2）转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按上述情况出现的先后顺序，按照下述公式依次对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P
=P
/（1+n）；
增发新股或配股：P
=（P
+A×k）/（1+k）；上述两项同时进行：P
=（P
+A×k）/（1+n+k）；派发现金股利：P
=P
-D；上述三项同时进行：P
＝（P
-D＋A×k）/（1+n+k）。其中：P
为调整后转股价，P
为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，A为增发新股价或配股价，k为增发新股率或配股率，D为每股派发现金股利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会、深圳证券交易所指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为可转债持有人转股申请日或之后、转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响可转债持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
9、转股价格向下修正条款
（1）修正权限与修正幅度
在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交股东大会审议表决。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间的较高者。
（2）修正程序
如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会、深圳证券交易所指定的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
10、转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q为可转债的转股数量；V为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P为申请转股当日有效的转股价格。
可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换1股的可转债余额，公司将按照中国证监会、深圳证券交易所、证券登记机构等部门的有关规定，在转股日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债券的票面余额及该余额对应的当期应计利息，按照四舍五入原则精确到0.01元。
11、赎回条款
（1）到期赎回条款
在本次可转债期满后五个交易日内，公司将按债券面值的112%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转债。
（2）有条件赎回条款
在本次可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定
按照债券面值加上当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
1）在转股期内，公司股票任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含本数）；2）本次发行的可转债未转股余额不足人民币3,000万元时。当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365IA：指当期应计利息；B：指可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额；i：指本次可转债当年票面利率；t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
12、回售条款
（1）有条件回售条款
在本次可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续三十个交易日的收盘价低于当期转股价格的70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
在本次可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次满足后
可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
（2）附加回售条款
若本次可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或深圳证券交易所认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权。当期应计利息的计算方式参见“11、赎回条款”的相关内容。
13、担保事项
本次发行可转债不提供担保。
14、受托管理人
国信证券股份有限公司。
三、债券评级情况
根据中证鹏元资信评估股份有限公司2023年5月出具的《内蒙古欧晶科技股份有限公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报告，本次可转换公司债券信用等级为AA-，发行人主体信用等级为AA-，评级展望为稳定。
在本次可转换公司债券存续期限内，中证鹏元资信评估股份有限公司将持续关注公司经营环境的变化、经营或财务状况的重大事项等因素，进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。
第二节 债券受托管理人履行职责情况国信证券作为内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的债券受托管理人，严格按照《管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《募集说明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托管理人的各项职责。存续期内，国信证券对发行人及本期债券情况进行持续跟踪和监督，密切关注发行人的经营情况、财务情况、资信状况，以及偿债保障措施的实施情况等，监督发行人募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况，切实维护债券持有人利益。国信证券采取的核查措施主要包括：
1、查阅发行人公开披露的定期报告；
2、收集募集资金专项账户的银行对账单等工作底稿；
3、不定期查阅发行人重大事项的会议资料；
4、对发行人进行现场检查；
5、对发行人相关人员进行电话/现场访谈；
6、持续关注发行人资信情况。
第三节 公司年度经营情况和财务情况
一、公司基本情况
| 中文名称： | 内蒙古欧晶科技股份有限公司 |
| 英文名称： | Inner Mongolia OJing Science & Technology Co., Ltd. |
| 注册资本： | 19,240.5731万元人民币 |
| 实收资本： | 19,240.5731万元人民币 |
| 法定代表人： | 张良 |
| 成立日期： | 2011年4月22日 |
| 股票简称： | 欧晶科技 |
| 股票代码 | 001269 |
| 上市地点 | 深圳证券交易所 |
| 注册地址： | 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街31号 |
| 统一社会信用代码： | 91150100573268485R |
| 邮政编码： | 010070 |
| 电话： | 0471-3252496 |
| 传真： | 0471-3252358 |
| 经营范围 | 石英坩埚及其他石英制品的开发、制造和销售；石英砂的加工、生产与销售；经商务部门备案的进出口业务；光伏设备及元器件制造和销售；硅材料加工清洗、非金属废料和碎屑加工处理；新能源产品、新材料及其他检测服务。（国家限定或禁止进出口的商品和技术除外） |
二、公司经营情况及财务状况
2023 年度，公司实现营业收入312,934.95万元，同比增长118.25%；实现归属于上市公司股东的净利润65,392.73 万元，同比增长174.33%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润64,144.79万元，同比增长170.40%。
公司主要财务数据如下：
单位：万元
| 主要会计指标 | 2023年度 | 2022年度 | 本期比上期同期增减（%） |
| 营业收入 | 312,934.95 | 143,384.44 | 118.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 65,392.73 | 23,837.66 | 174.33 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 64,144.79 | 23,721.86 | 170.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,488.29 | 301.91 | 5,692.53 |
| 主要会计指标 | 2023年末 | 2022年末 | 本期比上期同期增减（%） |
| 归属于母公司股东权益 | 181,056.64 | 114,167.50 | 58.59 |
| 总资产 | 353,939.55 | 200,984.37 | 76.10 |
公司主要财务指标如下：
| 主要财务指标 | 2023年度 | 2022年度 | 本期比上期同期增减（%） |
| 基本每股收益（元/股） | 3.40 | 1.43 | 137.59 |
| 稀释每股收益（元/股） | 3.39 | 1.43 | 137.27 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 3.33 | 1.42 | 134.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 45.37 | 34.07 | 增加11.30个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 44.51 | 33.90 | 增加10.61个百分点 |
第四节 发行人募集资金使用情况
一、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]2508号）同意注册，公司于2023年11月24日向不特定对象发行可转换公司债券4,700,000.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，期限6年，募集资金总额为人民币470,000,000.00元。扣除已支付的保荐及承销费用(不含增值税）人民币5,500,000.00元后的募集资金464,500,000.00元已于2023年11月30日存入公司指定的可转换公司债券募集资金专用账户。本次发行募集资金总额扣减发行费用（不含增值税）人民币7,259,688.67元后，实际募集资金净额为人民币462,740,311.33元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年11月30日对公司公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具天职业字[2023]28118-9号《验资报告》。
二、募集资金专项账户运作情况
公司、全资子公司宁夏欧晶科技有限公司（以下简称“宁夏欧晶”）、中国光大银行股份有限公司呼和浩特金桥分行及保荐人国信证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
截至2023年12月31日，募集资金存放银行专项账户的余额如下
单位：元
| 开户行 | 专户账号 | 余额 |
| 中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行 | 50120188000564108 | 135,065,002.30 |
| 中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行 | 50120188000564451 | 75,949,400.00 |
| 中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行 | 50120188000564533 | 252,884,200.00 |
| 合计 | 463,898,602.30 | |
截至2023年12月31日止，本次可转债募集资金使用和结余情况如下：
内蒙古欧晶科技股份有限公司2023年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
截止日期：2023年12月31日编制单位：内蒙古欧晶科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 46,274.03 | 本年度投入募集资金总额 | 17.64 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 17.64 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、宁夏石英坩埚一期项目 | 否 | 7,612.58 | 7,612.58 | 17.64 | 17.64 | 0.23% | 2025年3月 | 26,587.85 | 不适用 | 否 |
| 2、宁夏石英坩埚二期项目 | 否 | 25,288.42 | 25,288.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2025年12月 | 0.00 | 不适用 | 否 |
| 3、补充流动资金项目 | 否 | 13,373.03 | 13,373.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 46,274.03 | 46,274.03 | 17.64 | 17.64 | 0.04% | - | - | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2023年12月18日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司宁夏欧晶科技有限公司）使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金25,473,036.61元以及已支付的发行费用的自筹资金1,176,669.81元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2023年12月29日，公司同中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签订阳光“财富+”D业务协议,约定以签约账户50120188000564108、50120188000564451、50120188000564533内的日均存款金额为基数，以协议约定的计息方式计算利息，合同有效期从2023年12月30日至2024年12月29日。除该事项外，公司不存在其他使用募集资金进行现金管理的情况，截至2023年12月31日，欧晶科技尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
三、募投项目先期投入及置换情况
公司于2023年12月18日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司宁夏欧晶科技有限公司）使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金25,473,036.61元以及已支付的发行费用的自筹资金1,176,669.81元。本次募集资金到位前，公司根据募集资金投资项目实施的实际情况，以自筹资金预先投入募投项目。截至2023年12月12日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为25,473,036.61元，拟置换金额25,473,036.61元，具体情况如下：
单位：元
| 序号 | 承诺募集资金投资项目 | 募集资金承诺投资金额 | 已投入的自有资金金额 | 拟置换金额 |
| 1 | 宁夏石英坩埚一期项目 | 76,125,800.00 | 25,473,036.61 | 25,473,036.61 |
| 2 | 宁夏石英坩埚二期项目 | 252,884,200.00 | ||
| 3 | 补充流动资金项目 | 133,730,311.33 | ||
| 合计 | 462,740,311.33 | 25,473,036.61 | 25,473,036.61 |
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具了《内蒙古欧晶科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字[2023]28118-10号）。
第五节 本次债券担保人情况
“欧晶转债”不提供担保。
第六节 本次可转债本息偿付情况
本次发行的可转债每年的付息日为本次可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。
截至2023年12月31日，本期“欧晶转债”未到付息日，尚不涉及利息的偿付。
第七节 本次债券偿债保障措施执行情况及有效性分析
一、本次债券偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务和公司承诺等，努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
（一）制定《债券持有人会议规则》
公司已按照《管理办法》的规定与债券受托管理人为债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约定了本次债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本次债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
（二）充分发挥债券受托管理人的作用
本次债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人采取必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。公司严格按照《受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人提供公司的相关财务资料，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据《受托管理协议》采取必要的措施。
（三）制定并严格执行资金管理计划
本次债券发行后，公司根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（四）严格的信息披露要求
公司遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《受托管理协议》及
中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
二、本次债券偿债保障措施执行情况及有效性分析
（一）公司严格按照《债券持有人会议规则》的约定保障债券持有人的权益。2023年度，公司未发生需要召开债券持有人会议的事项。
（二）充分发挥债券受托管理人的作用。公司定期向受托管理人提供信息及资料，积极配合并保证受托管理人按照《受托管理协议》的约定履行职责。
（三）公司严格按照《受托管理协议》及中国证监会的有关规定，将公司经营情况、募集资金使用等与债券持有人权益相关的重大事项进行信息披露，接受债券持有人、债券受托管理人和公司股东的监督。
2023年度，“欧晶转债”偿债保障措施得到有效执行。
第八节 本次债券的跟踪评级情况
根据中证鹏元资信评估股份有限公司2023年5月出具的《内蒙古欧晶科技股份有限公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报告，本次可转换公司债券信用等级为AA-，发行人主体信用等级为AA-，评级展望为稳定。在本次可转换公司债券存续期内，中证鹏元资信评估股份有限公司将每年至少进行一次跟踪评级。
第九节 公司偿债能力分析
最近三年，公司主要偿债能力指标如下：
| 项目 | 2023.12.31 | 2022.12.31 | 2021.12.31 |
| 流动比率（倍） | 2.33 | 1.92 | 1.49 |
| 速动比率（倍） | 1.94 | 1.79 | 1.39 |
| 资产负债率（合并） | 48.85% | 43.20% | 53.01% |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 归属于母公司股东的净利润(万元) | 65,392.73 | 23,837.66 | 13,352.10 |
| EBITDA/利息费用 | 894.88 | 181.10 | 26.83 |
最近三年，公司生产经营所产生的利润规模能够较好地覆盖利息支出，为公司的偿债能力提供了良好的保证。公司目前的有息负债结构合理，长短期借款结合，公司银行资信状况良好，降低了公司有息负债偿付风险；最近三年，公司盈利能力不断增强、应收账款的回款良好，为公司偿付有息负债提供了保障。整体上，公司的资产流动性和偿债能力较好，偿债风险较低，不存在重大不利变化情况。
第十节 债券持有人会议召开情况2023 年度内，公司未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
第十一节 债券持有人权益有重大影响的其他事项
一、是否发生债券受托管理协议约定的重大事项
根据发行人与国信证券签署的《受托管理协议》第3.4条规定：
“3.4本期债券存续期内，发生以下任何事项，甲方应当及时书面通知乙方，并根据乙方要求持续书面通知事件进展和结果：
（一）甲方名称变更、股权结构或生产经营状况发生重大变化；
（二）甲方变更财务报告审计机构、资信评级机构；
（三）甲方三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动；
（四）甲方法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职责；
（五）甲方控股股东或者实际控制人变更；
（六）甲方发生重大资产抵押、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资行为或重大资产重组；
（七）甲方发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；
（八）甲方放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；
（九）甲方股权、经营权涉及被委托管理；
（十）甲方丧失对重要子公司的实际控制权；
（十一）甲方或其债券信用评级发生变化，或者本期债券担保情况发生变更；
（十二）甲方转移债券清偿义务；
（十三）甲方一次承担他人债务超过上年末净资产百分之十，或者新增借款、对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
（十四）甲方未能清偿到期债务或进行债务重组；
（十五）甲方涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
（十六）甲方法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十七）甲方涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十八）甲方出现可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（十九）甲方分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者被托管、依法进入破产程序、被责令关闭；
（二十）甲方涉及需要说明的市场传闻；
（二十一）甲方未按照相关规定与募集说明书的约定使用募集资金；
（二十二）甲方违反募集说明书承诺且对债券持有人权益有重大影响；
（二十三）募集说明书约定或甲方承诺的其他应当披露事项；
（二十四）甲方拟变更债券募集说明书的约定；
（二十五）甲方拟修改债券持有人会议规则；
（二十六）甲方拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
（二十七）其他可能影响甲方偿债能力或债券持有人权益的事项或证券交易所要求披露的事项。
就上述事件通知乙方同时，甲方就该等事项是否影响本期债券本息安全向乙方作出书面说明，并对有影响的事件提出有效且切实可行的应对措施。触发信息披露义务的，甲方应当按照相关规定及时披露上述事项及后续进展。发行人受到重大行政处罚、行政监管措施或纪律处分的，还应当及时披露相关违法违规行为的整改情况。”
2023 年度，公司发生的债券受托管理协议第3.4条约定的重大事项如下：
2024年5月20日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《关于<公司2023年度利润分配预案>的议案》，综合考虑公司对投资者持续回报以及公司长远发展，公司2023年度利润分配方案，拟以2023年12月31日公司总股本192,395,876股为基数，向全体股东每10股派发现金红利12元（含税），以此计算合计拟派发现金红利230,875,051.20元（含税）。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，则以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，公司将按照“总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。由于公司发行的可转换公司债券处于转股期内，自2024年5月30日至2024年6月4日期间共计转股9,855股，公司总股本由192,395,876股增加至192,405,731股。鉴于上述原因，根据中国证监会关于可转换公司债券发行以及《募集说明书》的相关规定，“欧晶转债”转股价格调整如下：
调整后转股价=调整前转股价-该次每股派发现金股利
即：P
=P
-D =45.91-1.1999385≈44.71元/股（按四舍五入原则保留小数点后两位），调整后的“欧晶转债”转股价格为44.71元/股。
调整后的转股价格自2024年6月17日（权益分派除权除息日）起生效。2024年5月30日，公司股价曾触发“欧晶转债”的转股价格向下修正条款，公司董事会决定不行使“欧晶转债”转股价格向下修正的权利，详见公司于2024年5月31日披露的《关于不向下修正“欧晶转债”转股价格的公告》。在本次董事会审议通过次日2024年5月31日起至2024年7月31日如果再次触发“欧晶转债”转股价格向下修正条件，亦不提出向下修正方案。
上述事项不会对发行人的正常经营、财务状况及偿债能力构成重大不利影响，不涉及《债券持有人会议规则》中约定的应召开债券持有人大会的事项，无需召开债券持有人会议。
除上述事项外，2023年度，发行人未发生其他《受托管理协议》第3.4条列明的重大事项。
二、转股价格调整
2024年5月20日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《关于<公司2023年度利润分配预案>的议案》，综合考虑公司对投资者持续回报以及公司长远发展，公司2023年度利润分配方案，拟以2023年12月31日公司总股本192,395,876股为基数，向全体股东每10股派发现金红利12元（含税），以此计算合计拟派发现金红利230,875,051.20元（含税）。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，则以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，公司将按照“总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。
由于公司发行的可转换公司债券处于转股期内，自2024年5月30日至2024年6月4日期间共计转股9,855股，公司总股本由192,395,876股增加至192,405,731股。鉴于上述原因，根据中国证监会关于可转换公司债券发行以及《募集说明书》的相关规定，“欧晶转债”转股价格调整如下：
调整后转股价=调整前转股价-该次每股派发现金股利
即：P
=P
-D =45.91-1.1999385≈44.71元/股（按四舍五入原则保留小数点后两位），调整后的“欧晶转债”转股价格为44.71元/股。
调整后的转股价格自2024年6月17日（权益分派除权除息日）起生效。（以下无正文）
（本页无正文，为《内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023年度）》之盖章页）
债券受托管理人：国信证券股份有限公司
2024年6月17日