债券代码：149611.SZ 债券简称：21一创01债券代码：149612.SZ 债券简称：21一创02债券代码：149679.SZ 债券简称：21一创C1债券代码：149766.SZ 债券简称：22一创01债券代码：149767.SZ 债券简称：22一创02债券代码：148013.SZ 债券简称：22一创03债券代码：148014.SZ 债券简称：22一创04债券代码：148471.SZ 债券简称：23一创01
第一创业证券股份有限公司公司债券
2023年度受托管理事务报告
发行人第一创业证券股份有限公司
（注册地址：深圳市福田区福华一路115号投行大厦20楼）
债券受托管理人
（注册地址：长春市生态大街6666号）
二〇二四年六月
声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“管理办法”）、《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称“行为准则”）、《第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》、《第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）募集说明书》、《第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》、《第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》、《第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》、《第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券受托管理协议》、《第一创业证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行证券公司次级债券受托管理协议》、《第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、《第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券受托管理协议之补充协议》（以下简称“补充协议”）、《第一创业证券股份有限公司2023年年度报告》（以下简称“年报”）等相关规定、公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及第一创业证券股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“第一创业”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由受托管理人东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）编制。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断而不应将本报告中的任何内容据以作为东北证券所作的承诺或声明。
目 录
声明 ...... 2
第一节 公司债券事项 ...... 4
一、公司债券情况 ...... 4
二、含权条款的执行情况 ...... 6
三、受托管理人履行职责情况 ...... 7
第二节 发行人的经营与财务状况 ...... 8
一、报告期内主要业务情况 ...... 8
二、报告期内主要经营情况 ...... 9
三、主要会计数据和财务指标 ...... 11
四、财务分析 ...... 12
第三节 发行人募集资金使用情况及专项账户运作情况与核查情况 ...... 13
一、公司债券募集资金情况 ...... 13
二、公司债券募集资金使用和披露的核查情况 ...... 14
三、专项账户运作情况与核查情况 ...... 15
四、核查结果与发行人定期报告披露内容是否一致 ...... 16
第四节 内外部增信机制、偿债保障措施实施情况及有效性分析 ...... 17
一、内外部增信机制的有效性分析 ...... 17
二、偿债保障措施实施执行情况及有效性分析 ...... 17
三、投资者权益保护措施的执行情况及有效性分析 ...... 18
第五节 发行人偿债意愿和能力分析 ...... 19
第六节 债券持有人大会召开情况 ...... 20
第七节 本期债券利息偿付情况 ...... 21
第八节 本期债券的跟踪评级情况 ...... 24
第九节 募集说明书中约定的发行人其他义务履行情况 ...... 25
第十节 重大事项情况说明及处理结果 ...... 26
一、发行人信息披露义务履行的核查情况 ...... 26
二、可能影响发行人偿债能力的重大事项及受托管理人采取的应对措施及相应成效 27第十一节 受托管理人信用风险履职情况 ...... 28
第一节 公司债券事项
一、 公司债券情况
报告期内，第一创业发行的由东北证券担任受托管理人且尚未到期的公司债券为：“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”。
截至本报告期末，债券具体情况见下表：
表：受托管理债券概况
| 21一创01 | 21一创02 | 22一创01 | 22一创02 | 22一创03 | 22一创04 | 23一创01 | 21一创C1 | |
| 债券名称 | 第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一 | 第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种二 | 第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一 | 第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种二 | 第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）品种一 | 第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）品种二 | 第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一 | 第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） |
| 核准文件和核准规模 | 2021年6月24日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2134号”文核准面向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币50亿元（含50亿元）的公司债券 | 2023年8月23日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2023]1887号” | 2020年11月25日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3207号” | |||||
| 文核准面向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币60亿元（含60亿元）的公司债券 | 文核准面向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币50亿元（含50亿元）的次级公司债券 | ||||||||
| 债券期限（年） | 3 | 5 | 3 | 5 | 3 | 5 | 3 | 3 | |
| 发行规模（万元） | 100,000 | 50,000 | 100,000 | 40,000 | 120,000 | 40,000 | 80,000 | 50,000 | |
| 债券利率 | 3.30% | 3.80% | 3.30% | 3.88% | 2.90% | 3.50% | 3.40% | 4.78% | |
| 计息方式 | 单利按年计息，不计复利 | ||||||||
| 还本付息方式 | 按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | ||||||||
| 付息 | 8月25日 | 8月25日 | 1月7日 | 1月7日 | 8月5日 | 8月5日 | 9月25日 | 10月26日 | |
| 日 | ||
| 担保方式 | 无担保 | |
| 发行时主体信用等级、债券信用等级 | AAA、AAA | AAA、AA+ |
| 评级情况 | 2023年6月27日，深圳证券交易所网站公告了大公国际资信评估有限公司出具的《第一创业证券股份有限公司主体与相关债项2023年度跟踪评级报告》（DGZX-R【2023】00609），根据该跟踪评级报告，发行人主体长期信用等级为AAA，评级展望为稳定，“21一创01”、“21一创02”、 “22一创01”、“22一创02”、“22一创03”与“22一创04”债项信用等级为AAA、“21一创C1”债项信用等级为AA+。 2023年9月21日，深圳证券交易所网站公告了大公国际资信评估有限公司出具的《第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》（DGZX-R【2023】01316），根据该评级报告，发行人主体长期信用等级为AAA，评级展望为稳定，“23一创01”债项信用等级为AAA。 | |
二、 含权条款的执行情况
“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”均未设置含权条款。
三、受托管理人履行职责情况
2023年度（以下简称“报告期”），受托管理人依据《管理办法》、《行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及相关受托管理协议的约定，持续跟踪发行人的资信状况、公司债券本息偿付情况及偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、相关受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
第二节 发行人的经营与财务状况
一、 报告期内主要业务情况
第一创业及下属子公司主要为机构客户、个人客户提供综合金融产品和服务，从事的主要业务如下：
1、资产管理及基金管理业务
第一创业主要从事集合资产管理、单一资产管理和专项资产管理等券商资产管理业务；公司通过控股子公司创金合信基金管理有限公司从事公募基金和私募资产管理等业务。
2、固定收益业务
第一创业固定收益业务主要分为销售业务和投资交易业务。销售业务是指固定收益类产品的承销、参团及销售，包括但不限于国债、地方政府债、政策性金融债、同业存单、其他金融债、非金融企业债务融资工具、资产支持证券等；投资交易业务是指通过固定收益及固定收益类衍生品的投资配置和做市交易、以及通过相应交易策略的开发，获取投资交易收益的业务。
3、投资银行业务
第一创业通过全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司从事投资银行业务，主要包括股权融资、债权融资、并购重组、结构化融资、新三板推荐挂牌及相关财务顾问等业务。
4、证券经纪及信用业务
第一创业向客户提供证券经纪、证券投资咨询、融资融券、金融产品销售、股票质押式回购等多样化金融服务。第一创业通过全资子公司第一创业期货有限责任公司从事期货业务，主要包括商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询等业务。
5、私募股权基金管理及另类投资业务
第一创业通过全资子公司第一创业投资管理有限公司从事私募基金管理业务，设立和管理私募股权投资基金；通过全资子公司深圳第一创业创新资本管理有限公司从事另类投资业务，使用自有资金对非上市公司进行股权投资。
6、自营投资及交易业务
第一创业自营投资及交易业务主要为权益类证券投资、权益类衍生品投资以及新三板做市业务。
二、 报告期内主要经营情况
2023年度，第一创业实现营业收入24.89亿元，同比下降4.70%，实现归母净利润3.31亿元，同比下降17.50%。
（一）营业总收入构成
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | ||
| 金额 | 占营业总收入比重 | 金额 | 占营业总收入比重 | |
| 手续费及佣金净收入 | 1,524,900,579.92 | 61.28% | 1,775,270,301.94 | 67.98% |
| 利息净收入 | 78,701,532.03 | 3.16% | 208,543,244.67 | 7.99% |
| 投资收益 | 565,517,299.55 | 22.72% | 709,540,943.42 | 27.17% |
| 其他收益 | 17,722,289.97 | 0.71% | 62,888,045.37 | 2.41% |
| 公允价值变动收益 | 186,784,457.25 | 0.02% | -291,943,627.39 | -11.18% |
| 汇兑收益 | 453,419.19 | 0.08% | 2,115,794.98 | 0.08% |
| 其他业务收入 | 114,040,446.78 | 4.58% | 144,717,474.15 | 5.54% |
| 资产处置收益 | 569,424.73 | 0.02% | 226,468.11 | 0.01% |
| 营业总收入合计 | 2,488,689,449.42 | 100.00% | 2,611,358,645.25 | 100% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：
1、利息净收入同比减少 62.26%，主要系货币资金及结算备付金、融资融券业务、买入返售金融资产利息收入减少，卖出回购金融资产款利息支出增加的综合影响；
2、其他收益同比减少 71.82%，主要系与企业日常活动相关的政府补助同比减少；
3、公允价值变动收益本期 18,678.45 万元，上年同期-29,194.36万元，主要系本期交易性金融工具的公允价值变动收益增加；
4、汇兑收益同比减少 78.57%，主要系汇率变动影响；
5、资产处置收益同比增加 151.44%，主要系本期非流动资产处置收益增加。
（二）营业总支出构成
单位：元
| 营业总支出构成项目 | 2023年 | 2022年 | ||
| 金额 | 占营业支出比重 | 金额 | 占营业支出比重 | |
| 税金及附加 | 17,065,090.80 | 0.80% | 18,857,441.95 | 0.88% |
| 业务及管理费 | 2,083,619,736.78 | 98.22% | 2,086,054,452.96 | 97.45% |
| 信用减值损失 | 5,205,470.15 | 0.25% | 10,023,982.31 | 0.47% |
| 其他资产减值损失 | - | - | 11,954,349.22 | 0.56% |
| 其他业务成本 | 15,526,298.38 | 0.73% | 13,718,646.89 | 0.64% |
| 营业总支出合计 | 2,121,416,596.11 | 100.00% | 2,140,608,873.33 | 100.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：
1、信用减值损失同比减少 48.07%，主要系本期金融资产计提的减值准备减少；
2、其他资产减值损失上期为 1,195.43万元，主要系上期计提长期股权投资减值准备，本期无该事项。
三、 主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | ||
| 营业总收入（元） | 2,488,689,449.42 | 2,611,358,645.25 | -4.70% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 330,655,551.54 | 400,810,788.88 | -17.50% | ||
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | |||
| 资产总额（元） | 45,281,204,701.96 | 47,806,898,219.77 | -5.28% | ||
| 负债总额（元） | 29,988,124,647.91 | 32,546,175,520.56 | -7.86% | ||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 14,820,907,771.21 | 14,611,385,839.73 | 1.43% | ||
| 截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 | |||||
| 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 | |||
| 流动比率 | 175.15% | 191.26% | 下降16.11个百分点 | ||
| 资产负债率 | 59.46% | 61.63% | 下降2.17个百分点 | ||
| 速动比率 | 175.15% | 191.26% | 下降16.11个百分点 | ||
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |||
| 扣除非经常性损益后净利润（万元） | 37,618.28 | 43,781.18 | -14.08% | ||
| EBITDA全部债务比 | 5.87% | 5.63% | 上升0.24个百分点 | ||
| 利息保障倍数 | 1.58 | 1.78 | -11.24% | ||
| 现金利息保障倍数 | 11.49 | -5.67 | 不适用 | ||
| EBITDA利息保障倍数 | 1.96 | 2.16 | -9.26% | ||
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 无变动 | ||
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 无变动 | ||
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因：
现金利息保障倍数本期为 11.49，上年同期为-5.67，主要系本期经营活动产生的现金流量净额为正数，上年同期为负数。
四、 财务分析
从收入和利润指标来看，发行人2023年度的营业总收入为248,868.94万元，较去年同期降幅为4.70%。发行人2023年度的归属于上市公司股东的净利润为33,065.56万元，较去年同期下降17.50%，主要系本期交易性金融工具、拆入资金、回购业务资金、融出资金等变动的综合影响。
从短期偿债指标来看，发行人2022年末、2023年末流动比率分别为191.26%和175.15%，速动比率分别为191.26%和175.15%，近两年总体流动性较好，流动资产能够覆盖流动负债，短期偿债能力稳定。
从长期偿债指标来看，发行人2022年末、2023年末资产负债率分别为61.63%和59.46%，小幅降低；2022年末、2023年末利息保障倍数分别为1.78和1.58，虽出现小幅减少的情况但仍大于1。息税折旧摊销前利润能够覆盖利息支出，长期偿债能力稳定。
综上所述，2023年末发行人资产负债率小幅降低，流动比率、速动比率均为175.15%，总体流动性较好。2023年度，发行人营业总收入较去年同期有所减少。2023年末，发行人利息保障倍数较去年同期小幅减少，但仍大于1。发行人短期及长期偿债能力稳定。
第三节 发行人募集资金使用情况及专项账户运作情况与核查
情况
一、 公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】2134号文核准，第一创业于2021年8月24日发行第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一（以下简称“21一创01”）与第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种二（以下简称“21一创02”）。“21一创01”与“21一创02”募集资金共计为人民币15.00亿元，全额用于偿还有息债务与补充流动资金。经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】3207号文核准，第一创业于2021年10月26日发行第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）（以下简称“21一创C1”）。“21一创C1”募集资金共计为人民币5.00亿元，全额用于偿还有息债务。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】2134号文核准，第一创业于2022年1月7日发行第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一（以下简称“22一创01”）与第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种二（以下简称“22一创02”）。“22
一创01”与“22一创02”募集资金共计为人民币14.00亿元，全额用于偿还有息债务与补充流动资金。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】2134号文核准，第一创业于2022年8月5日发行第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）品种一（以下简称“22一创03”）与第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）品种二（以下简称“22一创04”）。“22一创03”与“22一创04”募集资金共计为人民币16.00亿元，全额用于补充流动资金。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2023】1887号文核准，第一创业于2023年9月25日发行第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一（以下简称“23一创01”）。“23一创01”募集资金共计为人民币8.00亿元，全额用于偿还有息债务及补充流动资金。
二、 公司债券募集资金使用和披露的核查情况
截至本报告期末，“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”的募集资金均使用完毕，使用总体情况如下表：
表：债券募集资金使用总体情况
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用的募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 0 | 0 | 0% | 0 | 不适用 | 0 |
| 2021年 | 面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 0 | 0 | 0% | 0 | 不适用 | 0 |
| 2022年 | 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 140,000.00 | 140,000.00 | 140,000.00 | 0 | 0 | 0% | 0 | 不适用 | 0 |
| 2022年 | 面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） | 160,000.00 | 160,000.00 | 160,000.00 | 0 | 0 | 0% | 0 | 不适用 | 0 |
| 2023年 | 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 80,000.00 | 80,000.00 | 80,000.00 | 0 | 0 | 0% | 0 | 不适用 | 0 |
三、 专项账户运作情况与核查情况
截至报告期末，发行人严格按照公司债券募集说明书中的募集资金用途使用资金，不存在违规使用募集资金的情形，也不存在变更募集资金用途的情形。公司债券的募集资金已全部用于偿还到期债务和补充公司流动资金。
四、 核查结果与发行人定期报告披露内容是否一致
经核查，发行人报告期内募集资金使用与定期报告中募集资金使用情况披露的内容一致。
第四节 内外部增信机制、偿债保障措施实施情况及有效性分析
一、内外部增信机制的有效性分析
“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”均无内外部增信机制。
二、偿债保障措施实施执行情况及有效性分析
因“23一创01”为2023年度新增发行公司债券，本年度暂不涉及付息工作。报告期内，发行人已于2023年1月9日足额支付“22一创01”和“22一创02”利息；发行人已于2023年8月7日足额支付“22一创03”和“22一创04”利息；发行人已于2023年8月25日足额支付“21一创01”和“21一创02”利息；发行人已于2023年10月26日足额支付“21一创C1”利息。“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”偿债保障措施未发生重大变化。东北证券股份有限公司作为“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”的受托管理人，将持续关注发行人偿债保障措施实施执行情况的及时性与有效性。
三、投资者权益保护措施的执行情况及有效性分析
“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”募集说明书中均约定了投资者保护机制。报告期内，除新发行债券“23一创01”本年度暂不涉及付息工作外，其余各期债券已按时足额付息，不涉及投资者保护条款触发的情形。报告期内，发行人日常经营状况、主要会计数据与财务数据指标良好，短期与长期偿债能力稳定。东北证券股份有限公司作为“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”的受托管理人，将持续关注发行人投资者权益保护措施执行情况的及时性与有效性。
第五节 发行人偿债意愿和能力分析发行人偿债意愿强烈，且具备足额偿还本金及全部利息的能力，不存在发生影响偿债能力的情形。因“23一创01”为2023年度新增发行公司债券，本年度暂不涉及付息工作。报告期内，发行人在“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”和“22一创04”付息前积极完成资金筹措等相关工作。东北证券股份有限公司作为“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”的受托管理人将认真履行债券受托管理人职责，按时督促发行人完成“21一创01”、“21一创02”、“21一创C1”、“22一创01”、“22一创02”、“22一创03”、“22一创04”和“23一创01”债券偿付工作。
第六节 债券持有人大会召开情况报告期内，未召开债券持有人会议。
第七节 本期债券利息偿付情况
一、第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
根据《第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》约定，“22一创01”与“22一创02”付息日为本期债券存续期内每年的1月7日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
报告期内，发行人已于2023年1月9日按时支付“22一创01”与“22一创02”上一计息年度的利息，未出现延迟兑付利息的情况。
二、第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）
根据《第一创业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》约定，“22一创03”与“22一创04”付息日为本期债券存续期内每年的8月5日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
报告期内，发行人已于2023年8月7日按时支付“22一创03”与“22一创04”上一计息年度的利息，未出现延迟兑付利息的情况。
三、第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
根据《第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》约定，“21一创01”与“21一创02”付息日为本期债券存续期内每年的8月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
报告期内，发行人已于2023年8月25日按时支付“21一创01”与“21一创02”上一计息年度的利息，未出现延迟兑付利息的情况。
四、第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）
根据《第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）募集说明书》约定，“21一创C1”付息日为本期债券存续期内每年的10月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
报告期内，发行人已于2023年10月26日按时支付“21一创C1”上一计息年度的利息，未出现延迟兑付利息的情况。
五、第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
根据《第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》约定，“23一创01”付息日为本期债券存续期内每年的9月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延
至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。报告期内，“23一创01”尚未到付息日，未出现延迟兑付利息的情况。
第八节 本期债券的跟踪评级情况2023年6月27日，深圳证券交易所网站公告了大公国际资信评估有限公司出具的《第一创业证券股份有限公司主体与相关债项2023年度跟踪评级报告》（DGZX-R【2023】00609），根据该跟踪评级报告，发行人主体长期信用等级为AAA，评级展望为稳定，“21一创01”、“21一创02”、 “22一创01”、“22一创02”、“22一创03”与“22一创04”债项信用等级为AAA、“21一创C1”债项信用等级为AA+。
2023年9月21日，深圳证券交易所网站公告了大公国际资信评估有限公司出具的《第一创业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》（DGZX-R【2023】01316），根据该评级报告，发行人主体长期信用等级为AAA，评级展望为稳定，“23一创01”债项信用等级为AAA。
第九节 募集说明书中约定的发行人其他义务履行情况
无。
第十节 重大事项情况说明及处理结果
一、发行人信息披露义务履行的核查情况
截至本报告出具之日，发行人涉及重大事项披露包含变更主要股东获得中国证监会核准批复及变更董事长、法定代表人。
1、发行人已于2023年4月21日披露了《第一创业证券股份有限公司关于变更主要股东获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号2023-010）。
受托管理人在获悉以上事项后，及时与发行人沟通核实，并及时针对以上事项披露了《东北证券股份有限公司关于第一创业证券股份有限公司变更主要股东获得中国证监会核准批复的临时受托管理事务报告》。经受托管理人审慎核查，上述重大事项未对发行人相关债券的本息偿付产生重大不利影响。
2、发行人已于2023年6月29日披露了《第一创业证券股份有限公司关于董事长、法定代表人变更的公告》（公告编号2023-033）。
受托管理人在获悉以上事项后，及时与发行人沟通核实，并及时针对以上事项披露了《东北证券股份有限公司关于第一创业证券股份有限公司董事长、法定代表人变更的临时受托管理事务报告》。经受托管理人审慎核查，上述重大事项未对发行人相关债券的本息偿付产生重大不利影响。
二、可能影响发行人偿债能力的重大事项及受托管理人采取的应对措施及相应成效
除上述事项外，发行人不存在其他可能影响发行人偿债能力的重大事项。
第十一节 受托管理人信用风险履职情况
东北证券积极履行法律法规规定的受托管理人应尽的各项信用风险管理职责。报告期内，东北证券积极开展信用风险监测与预警工作，充分运用日常主动履职核查、查阅公开市场信息或者舆情信息、监测二级市场交易信息等多种方式和渠道，持续动态收集可能影响公司债券或者资产支持证券信用状况的信息，及时准确掌握信用风险变化情况，并进行风险分类管理。东北证券高度重视风险排查工作，报告期内已结合风险分类结果，聚焦重点领域、重点主体和偿债能力相关关键事项，及时开展信用风险排查。东北证券高度重视信用风险管理报告工作，报告期内已按照交易所要求报送相关债券的风险分类等情况。