证券代码：300313 证券简称：ST天山 公告编号：2024-045
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司关于新疆证监局对公司采取责令改正措施的整改报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年6月3日收到中国证券监督管理委员会新疆监管局（以下简称“新疆证监局”）下发的《行政监管措施决定书》（〔2024〕13号）（以下简称“《决定书》”），具体内容详见公司于2024年6月4日披露的《关于收到行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-041）。
收到《决定书》后，公司高度重视，就《决定书》所提出的相关问题进行全面梳理，同时结合公司实际情况，就《决定书》中提出的问题和要求切实进行整改，现将公司具体的整改情况报告如下：
一、《决定书》提及的问题
《决定书》指出：“2023年，你公司活畜业务部分供应商与客户重叠或存在借贷、劳务等密切关系，基于谨慎性原则，分别调减第二季度、第三季度、第四季度活畜销售收入103.44万元、1,630.82万元、922.71万元，导致你公司2023年半年度报告和2023年第三季度报告中的营业收入错报金额分别为103.44万元、1,734.26万元。
根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十二条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的监督管理措施，并记入资本市场诚信档案。你公司应加强活畜业务的内部控制，提高规范运作水平，保证财务报告信息质量，对2023年半年度报告和2023年第三季度报告中相关财务信息进行更正并披露，并于收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告。”
二、公司实施的整改措施
（一）财务方面
根据新疆证监局《决定书》要求，基于谨慎性原则，公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》“第二条（三）中国证监会认定的对定期报告中的财务信息进行更正的其他情形”规定，对公司2023年半年度报告和2023年第三季度报告中相关财务信息进行更正。更正内容如下：
1.2023年半年度报告影响情况
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 合并利润表： | |||
| 一、营业总收入 | 47,356,894.61 | -1,034,400.00 | 46,322,494.61 |
| 其中：营业收入 | 47,356,894.61 | -1,034,400.00 | 46,322,494.61 |
| 二、营业总成本 | 59,591,758.46 | -1,034,400.00 | 58,557,358.46 |
| 其中：营业成本 | 44,667,445.26 | -1,034,400.00 | 43,633,045.26 |
| 合并现金流量表： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 43,076,107.30 | -1,034,400.00 | 42,041,707.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,032,916.64 | 24,057.00 | 4,056,973.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,064,619.96 | -1,010,343.00 | 42,054,276.96 |
2.2023年三季度报告影响情况
单位：元
| 项目 | 合并年初到报告期末发生额 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 合并利润表： | |||
| 一、营业总收入 | 112,899,072.24 | -17,342,604.00 | 95,556,468.24 |
| 其中：营业收入 | 112,899,072.24 | -17,342,604.00 | 95,556,468.24 |
| 二、营业总成本 | 124,529,536.20 | -17,342,604.00 | 107,186,932.20 |
| 其中：营业成本 | 101,781,877.69 | -17,342,604.00 | 84,439,273.69 |
| 合并现金流量表： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 100,072,250.71 | -17,400,204.00 | 82,672,046.71 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,033,062.05 | 1,924,473.03 | 6,957,535.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 97,810,565.82 | -15,475,730.97 | 82,334,834.85 |
上述更正不影响公司已经披露的2023年半年度和三季度利润总额、净利润和归属于母公司股东的净利润，也不会影响公司已披露的《公司2023年年度报告》。
上述更正详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于2023年半年度报告和第
三季度报告的更正公告》及《公司2023年半年度报告》、《公司2023年第三季度报告》（更正后）。
整改责任人：董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、会计机构负责人。整改完成时间：2024年7月2日前。
（二）内部控制方面
1、全面梳理自查，加强内控建设
为避免类似情况的发生，公司进行全面梳理自查，对业务流程及合同、重要的交易等进行检查，加大重点领域和关键环节的监督检查力度，同时着重要求财务人员对所属公司业务进行了全面梳理，进一步完善活畜业务工作流程，并加强财务与业务等相关部门的沟通协调，确保后续业务各环节的核算和披露工作准确、完整，及时发现内部控制问题并进行整改。另一方面，公司继续加强对子公司的管理和控制，组织相关职能部门、业务单元对公司各项规范制度进行培训学习，通过事前防范、过程控制、事后监督和反馈整改，优化内部控制环境，提升内部控制审计质量和价值，形成运行监督、自我评价、问题整改、体系完善的内控闭环管理，强化责任观念，进一步明确各有关负责人的责任范围，持续完善内部控制，以促进公司平稳、规范、健康发展。
2、强化证券法律法规学习，提高规范运作水平
公司已要求相关人员认真学习《企业会计准则》《上市公司信息披露管理办法》《企业内部控制基本规范》等法律法规，强化规范运作水平，进一步增强财务规范与风险防范意识，提高会计核算水平和财务信息质量，加强了内部控制建设，提升公司规范运作水平，并鼓励全员学习，提高内部控制的有效性，提高公司财务报告的准确性和合规性，提升公司信息披露质量。
整改责任人：董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、子公司负责人。
整改完成时间：2024年7月2日前完成并将长期持续规范。
三、整改总结
经过本次事项，公司深刻认识到在内部控制、会计核算等方面存在的问题与不足，公司以此次整改为契机，深刻汲取教训。今后公司将进一步加强对证券法
律法规的学习，严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，持续完善公司内控管理体系，强化内部控制与监督检查，积极提升公司信息披露质量，强化规范运作意识，切实提高公司治理水平，促进公司规范、持续、健康、稳定发展，更好地保障公司及全体股东的合法权益。公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述媒体披露的信息为准，请广大投资者理性投资，注意风险。特此公告。
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司董事会
二〇二四年七月三日