证券代码：000750 证券简称：国海证券 公告编号：2024-41
国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述
为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估。受市场波动等多方面因素影响，公司在2024年1-3月已计提资产减值准备的基础上（详见公司于2024年4月30日披露的《关于计提资产减值准备的公告》），在2024年4-6月（以下简称本期）计提各项资产减值准备共计14,560.59万元。明细如下：
单位：万元
| 资产名称 | 本期计提资产减值准备金额 |
| 买入返售金融资产 | 12,977.12 |
| 其他 | 1,583.47 |
| 合计 | 14,560.59 |
以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本期计提资产减值准备金额共计14,560.59万元，将减少公司本期利润总额14,560.59万元，减少公司本期净利润10,920.44万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
（一）买入返售金融资产
本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日，该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备5,493.67万元。
2.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日，该业务融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备2,263.10万元。
3.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为3.00亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日，该业务融出资金本金余额为0.55亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备1,602.21万元。
4.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为3.99亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日，该业务融出资金本金余额为2.73亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备1,448.39万元。
5.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为1.10亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日，该业务融出资金本金余额为0.81亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金
融资产本期计提资产减值准备1,039.57万元。
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备1,228.14万元；冲回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备97.96万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计12,977.12万元。
（二）其他
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计1,583.47万元。主要为融出资金减值准备。
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会
二○二四年七月十日