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新华联：2024年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2024-07-27

新华联文化旅游发展股份有限公司

2024年半年度报告

2024年7月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人马晨山、主管会计工作负责人杨云峰及会计机构负责人(会计主管人员)赵斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
杨明独立董事工作原因蒋赛

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析“公司面临的风险和应对措施”中可能面临的风险及对策部分的内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境和社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 20

第七节 股份变动及股东情况 ...... 28

第八节 优先股相关情况 ...... 33

第九节 债券相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（三）经公司法定代表人签名并加盖公章的2024年半年度报告文本原件。

释义

释义项指释义内容
上市公司、公司、本公司、新华联指新华联文化旅游发展股份有限公司
新华联置地指北京新华联置地有限公司
长沙铜官窑指长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司
新丝路文旅指新丝路文旅有限公司
盈新科技指湖南天象盈新科技发展有限公司
新华联控股指新华联控股有限公司
中国证监会指中国证券监督管理委员会
深交所指深圳证券交易所
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期指2024年1月1日至2024年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称新华联股票代码000620
变更前的股票简称（如有）*ST新联
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称新华联文化旅游发展股份有限公司
公司的中文简称（如有）新华联
公司的外文名称（如有）MACROLINK CULTURALTAINMENT DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）Macrolink Culturaltainment
公司的法定代表人马晨山

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名鲁炳波彭麟茜
联系地址北京市通州区台湖镇政府大街新华联集团总部大厦北京市通州区台湖镇政府大街新华联集团总部大厦
电话010-80559199010-80559199
传真010-80559190010-80559190
电子信箱xin000620@126.comxin000620@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）1,575,211,270.441,723,711,034.74-8.62%
归属于上市公司股东的净利润（元）48,508,713.53-1,221,797,296.75103.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）27,617,833.48-1,401,871,785.55101.97%
经营活动产生的现金流量净额（元）-239,534,096.73285,946,126.22-183.77%
基本每股收益（元/股）0.01-0.64101.56%
稀释每股收益（元/股）0.01-0.64101.56%
加权平均净资产收益率0.90%不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）13,844,830,443.3814,778,193,172.84-6.32%
归属于上市公司股东的净资产（元）5,429,093,743.415,377,364,355.370.96%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-51,400,400.50
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）12,440,733.65
债务重组损益58,660,791.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,515,273.50
其他符合非经常性损益定义的损益项236,122.83
目
减：所得税影响额1,259,078.86
少数股东权益影响额（税后）-23,727,985.29
合计20,890,880.05

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司为一家集文旅景区开发与运营、房地产项目开发建设、酒店管理、旅游服务、物业服务等多项业务为一体、具备多业态综合开发能力的上市公司。近年来，公司重点推进文旅主业发展，精做旅游生态圈，现已形成了文化旅游、规划设计、房地产开发、酒店管理、物业服务、旅游服务、会议会展等多产业布局，公司将持续高质量发展文化旅游业务。2024年上半年，随着政策的引领、经济的支撑、社会需求的多样化、科技创新的推动以及新媒体流量的赋能，文旅产业正呈现出前所未有的活力和潜力。重要节日旅游市场持续火爆，今年春节、清明、五一及端午，全国出游人数再创历史新高。市场环境稳中有进，增长比例不断攀升。

房地产方面，各地区各部门适应房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，因城施策，积极调整优化房地产政策，扎实做好保交房工作，支持刚性和改善性住房需求，政策效应逐渐释放，市场活跃度有所提升。2024年上半年，全国新建商品房销售面积、销售额同比分别下降19.0%、25.0%，房地产市场仍处在调整转型过程中。

公司坚守主责主业，做精文旅运营，围绕游客体验，匠心打造集观光、体验、游乐、休闲、度假于一体的优秀文旅项目。报告期内，公司实现营业收入15.75亿元，比上年同期减少8.62%；归属于母公司所有者净利润4,850.87万元，同比实现扭亏为盈。

（一）公司文化旅游板块经营情况

公司旗下长沙铜官窑国风乐园持续升级演出氛围，整合演员资源，提升演艺策划，依托景区独特景点，编排新版《簪花仕女》《状元游》《杂技柔术》等演出，新增斗鸡、民间绝活、花鼓戏等一系列注重地域文化背景、主题鲜明、互动性强的日常表演项目，丰富游客观演体验。同时，更新提升《黑石远渡》《无梦到铜官》舞美包装，翻新升级《花鼓戏楼》《听雨轩戏楼》《打铁花》等设施设备，全面升级景区演艺氛围，实现艺术性与观赏性的双重提升。

2023年以来，节日经济、夜经济为国内主题公园经营带来新空间。报告期内，铜官窑国风乐园在丰富节日和季节活动策划，打造了春节“铜官庙会过大年暨自贡国潮灯会”、春季“花朝游园节”、五一“华服文化节暨国风焰火节”、端午“仲夏汉唐节”等主题鲜明、内容丰富的大型节庆活动，并充分利用古镇古风场地优势，在活动氛围上做出了新突破。

除进行优质内容的打造外，公司积极通过拓展渠道助攻的方式创新增量。铜官窑国风乐园与芒果TV进行《与凤行》剧目事件营销联动，完成湖南教育频道《马王堆里的“精气神”》、芒果TV综艺《你好星朋友》等项目拍摄；同时强化与抖音、小红书等平台合作，吸引目标客群。湖南海外旅行社坚持跨界联动拓展，报告期内中标7个卫视和新媒体项目，发力地接市场，上半年接待入境团数量较上年同期显著增加，研学地接创历史新高。

（二）公司房地产板块经营情况

在房地产营销方面，公司上半年继续执行政策管理多样化的思路，强化对销售价格、团队提成、线上营销以及大宗销售等方面的支持管控，实时紧盯房地产整体市场、区域市场的变化，制定政策的落地执行，关注应收账款的回收，加大线上营销及商业招商的投入力度，为销售提供了有力支撑，上半年全板块举行了2场营销专项考核，提升项目业绩。在项目建设方面，公司合理规划，明确工作时限、关键节点，细化责任单元，有序推进工程开复工和竣工交付。报告期内，公司实现签约销售面积2.02万平方米，销售金额1.93亿元，结算面积11.01万平方米，结算金额9.21亿元；实现开复工面积39万平方米，竣工7.40万平方米。

二、核心竞争力分析

1、完善的产业链优势

公司坚持以文化旅游作为核心战略布局，多元并举，协同发展。公司拥有长沙新华联铜官窑古镇国风乐园景区，在重点城市布局有长沙梦想城、西宁新华联国际旅游城、海南香水湾、马来西亚新华联南洋国际度假中心等房地产项目。报告期内，公司把握文旅复苏良机，创造文旅业绩新高；抢抓市场窗口，地产销售逆势攻坚，旅游配套产业全力突围；以文化旅游为核心的多元产业布局有利于公司充分整合、利用内外部资源，分散公司经营风险。公司现已形成文化旅游和地产项

目开发、景区运营、旅游服务、物业服务、规划设计、酒店管理等日趋完善的产业链结构，能够有效发挥战略协同效应，促进各业务板块之间高效协作，提升产品和服务质量，降低企业经营成本，平滑业绩波动，提高抗风险能力。

2、景区运营优势

公司现有景区战略定位清晰，建设内容丰富，文化内涵深厚，产品全新升级，互动体验度佳，且区位交通便利，区域消费潜力巨大，为景区运营打下良好基础。公司自有旅行社湖南海外旅游深耕湖南市场多年，拥有较为广泛的客户基础与较高的市场份额，能够有效地为景区导入客流，实现协同发展。同时，公司与全国各大旅行社、OTA渠道商以及湖南卫视、潇湘电影制片厂、厦门影视集团、爱奇艺、横店影视集团等多家影视拍摄机构建立了良好的战略合作伙伴关系，保持市场持续发声，为景区客源输送提供有效的保障，为各类大型活动的举办提供强劲的支撑；公司实行大景区统一管理，建立了完善的组织架构体系，制定有科学的管理制度与标准的服务流程，拥有履历资深的管理团队与专业素质过硬的从业人员，并通过完善的培训体系与有效的激励晋升机制，不断提高员工的敬业态度、胜任能力与服务水平，为游客打造好评服务、专业服务；景区通过不断推出的主题活动与景区演艺相结合，增加游客参与度，提升游客体验感，彰显旅游内涵，不断提高经营绩效，全面发力文旅运营。

3、品牌优势

公司把握多元文旅消费场景迭代升级以及促消费政策持续落地的契机，精做节庆活动，创新演艺内容，广拓市场增量，融合跨界转型，升级文旅品牌，充分激活文旅发展动能。2024年6月，湖南省长沙铜官窑文化旅游度假区确认为国家级旅游度假区，其中公司旗下的长沙新华联铜官窑古镇国风乐园景区作为该国家级度假区的核心景点，极大提升了品牌影响力；铜官窑陶源居客栈荣获“宿美湖南”十佳主题民宿。悦豪物业获评中国物业服务综合实力百强企业。湖南海外获评国家文化和旅游部“旅行社创新发展典型案例”。西宁新华联学校获评西宁市平安示范校园。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,575,211,270.441,723,711,034.74-8.62%主要系公司重整后合并范围减少所致
营业成本1,190,372,333.291,608,527,293.40-26.00%主要系公司重整后合并范围减少所致
销售费用56,160,486.51109,849,457.04-48.88%主要系公司重整后合并范围减少所致
管理费用118,267,644.49219,415,751.02-46.10%主要系公司重整后合并范围减少所致
财务费用34,059,242.751,051,712,424.35-96.76%主要系公司重整后合并范围减少、债务清偿减少利息支出所致
所得税费用60,750,239.36204,597,950.71-70.31%主要系公司重整后合并范围减少所致
经营活动产生的现金流量净额-239,534,096.73285,946,126.22-183.77%主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致
投资活动产生的现金流量净额-4,194,708.76351,715,454.38-101.19%主要系上期处置固定资产、无形资产和其他长期资产所致
筹资活动产生的现金流量净额204,164,173.58-690,354,698.05129.57%主要系本期吸收投资收到的现金所致
现金及现金等价物净-39,920,313.04-53,167,041.8624.92%主要系销售商品、提
增加额供劳务收到的现金减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,575,211,270.44100%1,723,711,034.74100%-8.62%
分行业
商品房销售921,065,674.5958.47%782,130,997.7045.37%17.76%
文旅综合行业355,101,144.3222.54%616,080,311.4835.74%-42.36%
其他业务299,044,451.5318.98%325,499,725.5618.89%-8.13%
分产品
商品房销售921,065,674.5958.47%782,130,997.7045.37%17.76%
文旅综合行业355,101,144.3222.54%616,080,311.4835.74%-42.36%
其他业务299,044,451.5318.98%325,499,725.5618.89%-8.13%
分地区
北京210,493,837.1513.36%531,744,262.1030.85%-60.41%
湖南501,200,732.8931.82%406,047,146.6823.56%23.43%
河北44,273,110.982.57%-100.00%
广东24,751,146.361.57%50,853,545.622.95%-51.33%
安徽100,838,402.645.85%-100.00%
青海785,741,049.0149.88%162,124,937.369.41%384.65%
内蒙古132,791.610.01%-100.00%
黑龙江684,523.750.04%-100.00%
宁夏71,512,809.364.15%-100.00%
天津70,905,594.504.11%-100.00%
上海49,677,003.952.88%-100.00%
吉林16,605,045.810.96%-100.00%
境外28,299,462.821.80%11,919,931.120.69%137.41%
云南23,551,223.721.50%72,200,093.744.19%-67.38%
海南43,634,606.592.53%-100.00%
辽宁1,173,818.490.07%1,942,453.690.11%-39.57%
江苏88,614,775.245.14%-100.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
商品房销售921,065,674.59555,282,548.9539.71%17.76%-16.03%24.26%
文旅综合行业355,101,144.32393,364,263.35-10.78%-42.36%-43.88%2.98%
其他业务299,044,451.53241,725,520.9919.17%-8.13%-1.89%-5.13%
分产品
商品房销售921,065,674.59555,282,548.9539.71%17.76%-16.03%24.26%
文旅综合行业355,101,144.32393,364,263.35-10.78%-42.36%-43.88%2.98%
其他业务299,044,451.53241,725,520.9919.17%-8.13%-1.89%-5.13%
分地区
北京210,493,837.15167,397,567.8220.47%-60.41%-68.22%19.53%
湖南501,200,732.89487,447,891.152.74%23.43%26.11%-2.07%
青海785,741,049.01460,064,696.2941.45%384.65%181.84%42.14%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益7,655,427.4211.23%处置子公司、债务重整管理人报酬调整等否
资产减值116,738.030.17%合同资产减值准备转回否
营业外收入2,232,480.503.27%违约赔偿收入等否
营业外支出23,747,754.0034.84%违约赔偿支出等否
信用减值损失-13,881,395.59-20.36%主要系本期计提应收款项的坏账准备所致否
其他收益13,177,755.8319.33%主要系确认的政府补助所致否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金841,388,218.836.08%1,005,969,185.896.81%-0.73%
应收账款258,978,931.261.87%275,677,444.061.87%0.00%
合同资产1,427,861.880.01%1,505,086.500.01%0.00%
存货6,455,370,842.6146.63%7,191,881,281.4748.67%-2.04%
投资性房地产0.00%0.00%0.00%
长期股权投资3,273,934.890.02%2,273,375.280.02%0.00%
固定资产3,614,631,022.3126.11%3,708,857,386.5325.10%1.01%
在建工程592,917,778.424.28%315,947,371.092.14%2.14%
短期借款51,440,000.000.37%51,050,000.000.35%0.02%
合同负债2,054,408,680.1914.84%2,688,280,291.2818.19%-3.35%
长期借款1,354,468,646.659.78%1,348,574,646.659.13%0.65%

2、主要境外资产情况

?适用 □不适用

资产的具形成原因资产规模所在地运营模式保障资产收益状况境外资产是否存在
体内容安全性的控制措施占公司净资产的比重重大减值风险
新华联国际置地（马来西亚）有限责任公司投资设立576,937,036.69Johor Darul Takzim,Malaysia在董事会领导下，独立经营，自负盈亏董事长、总经理、财务总监均由公司委派，保障公司资产安全完整亏损10.63%否
新丝路文旅有限公司股权收购1,630,558,012.96百慕大在董事会领导下，独立经营，自负盈亏董事长、总经理、财务总监均由公司委派，保障公司资产安全完整亏损30.03%否
其他情况说明新丝路文旅有限公司数据为合并数据，其持有公司资产规模列示金额包含其持有的子公司股权按持股比例计算的资产。

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）107,328,544.7412.13107,328,556.87
上述合计107,328,544.7412.13107,328,556.87
金融负债0.000.00

其他变动的内容因测算与实际支付产生的差异。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

公司资产被抵押、质押详见第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释：所有权或使用权受到限制的资产。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
0.005,624,798.83-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司子公司文化旅游1,000,000,0007,387,398,047.621,755,706,257.40209,996,749.70-97,210,213.41-101,281,857.94
海南新华联文化旅游发展有限公司子公司房地产240,000,0001,560,601,368.66351,395,461.840.00-8,900,976.86-10,318,964.64
西宁新华联置业有限公司子公司房地产100,000,0002,741,400,975.1336,261,214.42759,645,611.14243,926,540.24175,178,364.05
新丝路文旅有限公司子公司房地产、物业管理、酒业29,020,514.811,630,558,012.961,259,579,969.52257,883,047.65-69,749,184.60-72,879,035.02
湖南海外旅游有限公司子公司旅行社10,000,000221,211,293.7855,549,250.55273,165,263.704,286,033.154,668,649.02
西宁新华联教育开发投资有限公司子公司教育产业投资50,000,000415,002,324.1032,468,704.9826,095,437.877,037,905.735,267,928.76

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
四川万马暄腾文化旅游发展有限公司设立不重大
MegaLuck Co Ltd出售不重大

主要控股参股公司情况说明不适用

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、管理风险

随着公司重整计划执行完毕，公司将全力聚焦文化旅游主业运营和发展，对人才储备、运营管理及公司治理提出更高要求。公司将采用引进和培养相结合的方式，加速文化旅游专业人才的储备，优化人才结构，建立健全规范的管理体系，加强内部控制制度建设，提升经营管理能力，保障企业有序发展。

2、行业竞争风险

随着国内旅游市场的强势复苏，游客消费体验需求不断提高，民俗体验、文娱演出、文博访古等景区热度高涨，公司所处文旅市场面临着快速发展和激烈竞争并存的局面，多方位的同质化竞争对公司经营管理提出了一定挑战。未来公司将不断优化景区运营能力和企业管理能力，强化IP塑造，提升游客服务，打造差异化产品，突出自身竞争优势。

3、海外业务风险

由于海外项目可能受到国家政策、海外政局、当地法律、市场环境、突发事件以及环保要求等复杂因素影响，公司将慎重推进既有的海外项目，加强风险监控，确保海外业务风险可控。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年年度股东大会年度股东大会48.76%2024年06月27日2024年06月28日《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-045）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王赓宇董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
马晨山董事长被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生；公司第十一届董事会第一次会议选举。
杨云峰董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
副董事长任期满离任2024年06月27日任期届满。
苟永平董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
副董事长任期满离任2024年06月27日任期届满。
褚峰董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
张建董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
董克用独立董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
蒋赛独立董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
杨明独立董事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
张杰监事会主席被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生；公司
第十一届监事会第一次会议选举。
袁紫葳监事被选举2024年06月27日公司2023年年度股东大会选举产生。
孙丹职工监事被选举2024年06月27日公司职工代表大会选举产生。
于昕副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
杭冠宇副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
刘华明副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
林曦副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
刘春晖副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
朱君良副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
赵斌副总裁、财务总监聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
张毅副总裁聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
鲁炳波董事会秘书聘任2024年06月27日公司第十一届董事会第一次会议聘任。
傅军董事任期满离任2024年06月27日任期满离任。
冯建军董事任期满离任2024年06月27日任期满离任。
丁明山独立董事任期满离任2024年06月27日任期满离任。
杨金国独立董事任期满离任2024年06月27日任期满离任。
刘华明监事会主席任期满离任2024年06月27日任期满离任。
王会芳监事任期满离任2024年06月27日任期满离任。
康艳茹职工监事任期满离任2024年06月27日任期满离任。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息

不适用。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

不适用。

二、社会责任情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司子公司北京新华联置地有限公司因合同纠纷将株洲经济开发区管理委员会、株洲云龙示范区管理委员会起诉至株洲市中级人民法院。33,866.49否终审判决已生效。终审判决支持了原告部分诉讼请求。暂未申请法院执行。2022年07月30日公司分别于2022年7月30日、2023年8月15日、2023年9月13日、2024年7月10日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2022-057、2023-091、2023-097、2024-054号公告。
陵水黎族自治县农村信用合作联社、三亚农村商业银行股份有限公司、琼海市农村信用合作联社、东方市农村信用合作联社、儋州市农村信用合作联社、海口市农村信用合作联社因金融借款合同纠纷将公司及公司下属全资子公司北京新华联置地有限公司、公司控股子公司海南新华联文化旅游发展有限公司起诉至海南省第一中级人民法院。48,490.79否调解书已生效。各方达成调解，并取得法院作出的《民事调解书》。执行中。2023年05月25日公司分别于2023年5月25日、2023年8月4日、2023年9月11日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-056、2023-086、2023-096号公告。
国家开发银行青海省分行就金融借款合同纠纷，将公司间接持有的全资子公司西宁新华联置业有限公司起诉至西130,633.96否一审判决后原告国家开发银行青海省分行提起上诉。一审法院判决驳回原告国家开发银行青海省分行要求西宁新华联置业有限公司承担连带保证责任的诉讼请求。不适用。2024年02月20日公司分别于2024年2月20日、2024年7月10日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2024-007、
宁市中级人民法院。2024-054号公告。

其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
新华联控股有限公司持股5%以上股东采购商品和接受劳务采购商品市场价75.4775.470.64%400否银行转账75.472024年03月30日详见公司于巨潮资讯网上披露的第2024-025号公告。
新华联控股有限公司及其子公司持股5%以上股东及其控制的子公司出售商品和提供劳务物业服务市场价416.36416.360.26%1,000否银行转账416.362024年03月30日详见公司于巨潮资讯网上披露的第2024-025号公告。
新华联控股有限公司持股5%以上股东关联租赁租赁关联人办公楼市场价452.99452.993.83%1,200否银行转账452.992024年03月30日详见公司于巨潮资
讯网上披露的第2024-025号公告。
合计----944.82--2,600----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2016年04月19日50,0002016年10月25日997.16连带责任担保债务履行期限届满之日起两年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2017年04月27日30,0002017年07月28日4,728.05连带责任担保债务履行期限届满之日起两年否否
长沙新华联铜官窑国际文化2017年04月27日25,0002017年09月10日7,967.25连带责任担保债务履行期限届满之日起两否否
旅游开发有限公司年
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2017年04月27日30,0002017年11月16日6,854.94连带责任担保债务履行期限届满之日起两年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2017年11月14日50,0002017年12月18日19,230.31连带责任担保债务履行期限届满之日起两年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2018年04月25日100,0002018年08月16日9,393.39连带责任担保债务履行期限届满之日起两年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2018年04月25日60,0002019年03月27日13,355.93连带责任担保债务履行期限届满之次日起两年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2019年04月26日41,0002020年01月16日22,319.77连带责任担保债务履行期限届满之日起三年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2021年04月28日50,0002021年06月09日31,751.25连带责任担保债务履行期限届满之日起三年否否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司2023年04月27日14,5002023年10月12日7,284.92连带责任担保债务履行期限届满之日起三年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计450,500报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）123,882.97
（B3）
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）0报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）450,500报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）123,882.97
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例22.82%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）123,882.97
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0
上述三项担保金额合计（D+E+F）123,882.97

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、公司原控股股东新华联控股有限公司（以下简称“新华联控股”）因不能清偿到期债务，被湖南富兴集团有限公司向北京市第一中级人民法院申请重整，2022年8月9日北京市第一中级人民法院已裁定受理。2022年9月7日，北京市第一中级人民法院指定北京市金杜律师事务所担任新华联控股有限公司管理人，具体负责开展各项重整工作。2023年4月14日北京市第一中级人民法院裁定对新华联控股有限公司、新华联矿业有限公司、新华联融资租赁有限公司、内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司、新华联资源开发投资有限公司、内蒙古和鑫贸易有限公司六家公司实质合并重整，并于2023年4月17日指定新华联控股有限公司管理人担任新华联控股等六家公司实质合并重整管理人。2023年5月31日新华联控股等六家公司实质合并重整案召开第一次债权人会议，2023年6月19日通过了表决议案。2023年10月12日，北京市第一中级人民法院裁定新华联控股等六家公司实质合并重整案件的重整计划草案提交期限延长至2024年1月13日。2023年12月20日，新华联控股、新华联控股管理人与重整投资人淄博长基正式签订《重整投资协议》，淄博长基及其合作方拟参与对新华联控股部分资产的投资。2024年1月18日，公司披露了《关于新华联控股重整事项的进展公告》，就新华联控股等六家公司实质合并重整案第二次债权人会议通知进行了公告。2024年2月22日，公司就新华联控股等六家公司实质合并重整案召开出资人组会议、第二次债权人会议事项进行了公告。2024年2月23日，公司收到新华联控股出具的《关于新华联控股

有限公司重整计划获法院批准的告知函》及其转发的北京一中院《民事裁定书》〔（2022）京01破199号之七〕，获悉北京一中院裁定批准新华联控股有限公司、新华联矿业有限公司、新华联融资租赁有限公司、内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司、新华联资源开发投资有限公司、内蒙古和鑫贸易有限公司实质合并重整案重整计划，并终止新华联控股有限公司、新华联矿业有限公司、新华联融资租赁有限公司、内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司、新华联资源开发投资有限公司、内蒙古和鑫贸易有限公司实质合并重整程序。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

2、2024年2月23日，新华联控股《重整计划》已获法院裁定批准，新华联控股持有的公司 1,175,117,364 股股票（占公司总股本 20.01%）将用于清偿新华联控股等六家公司债权人。公司已于2024年2月28日披露了新华联控股出具的《简式权益变动报告书》。湖南天象盈新科技发展有限公司（以下简称“盈新科技”）持有公司12亿股股票（占公司总股本

20.44%），盈新科技通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。因此，公司控股股东变更为湖南天象盈新科技发展有限公司，公司实际控制人变更为王赓宇先生。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东权益变动暨控股股东及实际控制人拟发生变更的提示性公告》及《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-004、011）。

3、公司于2023年4月29日披露《2022年年度报告》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2023年修订）的相关规定，因公司2022年经审计的期末净资产为负值；另因公司2020年、2021年、2022年三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且2022年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示。根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告出具的标准无保留意见的《审计报告》，公司对照《股票上市规则》的相关规定逐项自查，公司已不存在《股票上市规则》第9.3.1条第（二）项所列实施退市风险警示的情形，或《股票上市规则》第9.8.1条第（七）项所列实施其他风险警示的情形，亦不存在《股票上市规则》规定的其他需要实施退市风险警示或其他风险警示的情形。因此，公司认为已经符合申请撤销股票交易退市风险警示及其他风险警示的条件。公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》的相关规定，向深交所申请撤销相应的退市风险警示及其他风险警示。经深交所审核同意，公司股票交易自2024年5月21日开市起撤销退市风险警示及其他风险警示。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份1,726,766,22529.41%1,726,766,22529.41%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股1,726,766,22529.41%1,726,766,22529.41%
其中：境内法人持股1,726,700,00029.41%1,726,700,00029.41%
境内自然人持股66,2250.00%66,2250.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份4,145,048,81570.59%4,145,048,81570.59%
1、人民币普通股4,145,048,81570.59%4,145,048,81570.59%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数5,871,815,040100.00%5,871,815,040100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数56,601报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户其他32.33%1,898,073,230-2,077,051,39001,898,073,230不适用0
湖南天象盈新科技发展有限公司境内非国有法人20.44%1,200,000,0001,200,000,0001,200,000,0000不适用0
新华联控股有限公司境内非国有法人20.01%1,175,117,364001,175,117,364质押502,043,954
冻结1,112,352,587
深圳市招平同盛二号投资合伙企业（有限合伙）其他2.83%166,000,000166,000,000166,000,0000不适用0
深圳市招平齐盛投资合伙企业（有限合伙）其他1.94%114,000,000114,000,000114,000,0000不适用0
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－玄武3号集合资金信托计划其他1.70%100,000,000100,000,000100,000,0000不适用0
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司境内非国有法人1.43%83,929,62283,929,622083,929,622冻结67,143,697
长沙湘江资产管理有限公司国有法人1.36%80,000,00080,000,00080,000,0000不适用0
深圳市德远投资有限公司－德远投资深度价值1号私募证券投资基金其他1.14%66,700,00066,700,00066,700,0000不适用0
武汉大花山生态科技开发有限公司境内非国有法人0.89%52,264,08052,264,080052,264,080冻结52,264,080
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）不适用。
上述股东关联关系或一致行动的说明湖南天象盈新科技发展有限公司、新华联控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；深圳市招平同盛二号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市招平齐盛投资合伙企业（有限合伙）之间存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司、武汉大花山生态科技开发有限公司之间存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，其他股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用。
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）不适用。
前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户1,898,073,230人民币普通股1,898,073,230
新华联控股有限公司1,175,117,364人民币普通股1,175,117,364
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司83,929,622人民币普通股83,929,622
武汉大花山生态科技开发有限公司52,264,080人民币普通股52,264,080
工银金融资产投资有限公司40,540,884人民币普通股40,540,884
湖南新华联房地产开发有限公司38,762,229人民币普通股38,762,229
醴陵新华联房地产开发有限公司33,360,507人民币普通股33,360,507
西藏雪峰科技投资咨询有限公司30,967,718人民币普通股30,967,718
北京君盈文化传媒有限公司23,011,406人民币普通股23,011,406
湖北金融租赁股份有限公司16,230,577人民币普通股16,230,577
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司、武汉大花山生态科技开发有限公司、醴陵新华联房地产开发有限公司之间存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；湖南新华联房地产开发有限公司、北京君盈文化传媒有限公司之间存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，其他股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）不适用。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更?适用 □不适用

新控股股东名称湖南天象盈新科技发展有限公司
变更日期2024年02月28日
指定网站查询索引具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东权益变动暨控股股东及实际控制人拟发生变更的提示性公告》及《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-004、011）
指定网站披露日期2024年02月29日

实际控制人报告期内变更?适用 □不适用

原实际控制人名称傅军
新实际控制人名称王赓宇
变更日期2024年02月28日
指定网站查询索引具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东权益变动暨控股股东及实际控制人拟发生变更的提示性公告》及《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-004、011）
指定网站披露日期2024年02月29日

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新华联文化旅游发展股份有限公司

2024年6月30日

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金841,388,218.831,005,969,185.89
结算备付金
拆出资金0.000.00
交易性金融资产107,328,556.87107,328,544.74
衍生金融资产0.000.00
应收票据0.000.00
应收账款258,978,931.26275,677,444.06
应收款项融资
预付款项369,400,176.91418,977,961.23
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款302,236,167.21329,984,857.57
其中：应收利息0.000.00
应收股利146,234.98146,234.98
买入返售金融资产0.00
存货6,455,370,842.617,191,881,281.47
其中：数据资源
合同资产1,427,861.881,505,086.50
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产529,377,155.69554,546,265.35
流动资产合计8,865,507,911.269,885,870,626.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,273,934.892,273,375.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,614,631,022.313,708,857,386.53
在建工程592,917,778.42315,947,371.09
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.00
使用权资产
无形资产489,866,594.67581,867,592.68
其中：数据资源0.00
开发支出
其中：数据资源
商誉117,618,206.15117,618,206.15
长期待摊费用32,012,564.5036,053,561.49
递延所得税资产129,002,431.18129,705,052.81
其他非流动资产0.000.00
非流动资产合计4,979,322,532.124,892,322,546.03
资产总计13,844,830,443.3814,778,193,172.84
流动负债：
短期借款51,440,000.0051,050,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款1,944,742,585.592,136,716,582.15
预收款项702,117.371,538,492.79
合同负债2,054,408,680.192,688,280,291.28
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款
应付职工薪酬71,088,974.68132,191,525.72
应交税费311,319,995.15216,377,276.42
其他应付款505,591,993.70693,886,147.77
其中：应付利息0.000.00
应付股利2,274,830.383,282,793.26
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债666,676,909.10620,753,425.67
其他流动负债508,474,703.70554,422,426.00
流动负债合计6,114,445,959.487,095,216,167.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1,354,468,646.651,348,574,646.65
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债
长期应付款212,318.25359,007.98
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益344,113,440.20330,367,673.01
递延所得税负债2,703,694.0019,294,901.65
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计1,701,498,099.101,698,596,229.29
负债合计7,815,944,058.588,793,812,397.09
所有者权益：
股本1,658,877,225.001,658,877,225.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积6,600,415,540.296,595,177,200.33
减：库存股
其他综合收益86,506,567.6882,447,079.28
专项储备573,868.000.00
盈余公积246,744,097.39246,744,097.39
一般风险准备0.00
未分配利润-3,164,023,554.95-3,205,881,246.63
归属于母公司所有者权益合计5,429,093,743.415,377,364,355.37
少数股东权益599,792,641.39607,016,420.38
所有者权益合计6,028,886,384.805,984,380,775.75
负债和所有者权益总计13,844,830,443.3814,778,193,172.84

法定代表人：马晨山 主管会计工作负责人：杨云峰 会计机构负责人：赵斌

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金458,850,923.73600,723,954.01
交易性金融资产0.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项749,130.52718,554.52
其他应收款7,285,420,327.007,143,499,677.66
其中：应收利息
应收股利
存货515,224.41374,218.00
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产12,435,452.1910,179,489.12
流动资产合计7,757,971,057.857,755,495,893.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资4,213,635,560.664,213,635,560.66
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产624,440.42680,712.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产5,577,895.926,097,161.96
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用0.000.00
递延所得税资产0.000.00
其他非流动资产0.000.00
非流动资产合计4,219,837,897.004,220,413,435.02
资产总计11,977,808,954.8511,975,909,328.33
流动负债：
短期借款0.00
交易性金融负债0.00
衍生金融负债
应付票据0.00
应付账款343,350.200.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬1,100,000.0012,434,658.50
应交税费185,262.301,962,993.16
其他应付款2,584,297,370.372,617,830,617.32
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,196,032.103,140,598.90
其他流动负债
流动负债合计2,590,122,014.972,635,368,867.88
非流动负债：
长期借款37,424,606.4937,424,606.49
应付债券0.000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款212,318.250.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益0.000.00
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计37,636,924.7437,424,606.49
负债合计2,627,758,939.712,672,793,474.37
所有者权益：
股本5,871,815,040.005,871,815,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积5,297,769,579.625,281,278,130.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积330,618,216.35330,618,216.35
未分配利润-2,150,152,820.83-2,180,595,533.30
所有者权益合计9,350,050,015.149,303,115,853.96
负债和所有者权益总计11,977,808,954.8511,975,909,328.33

3、合并利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,575,211,270.441,723,711,034.74
其中：营业收入1,575,211,270.441,723,711,034.74
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本1,492,593,651.083,078,252,338.34
其中：营业成本1,190,372,333.291,608,527,293.40
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加93,733,944.0488,747,412.53
销售费用56,160,486.51109,849,457.04
管理费用118,267,644.49219,415,751.02
研发费用0.000.00
财务费用34,059,242.751,051,712,424.35
其中：利息费用37,554,378.961,064,396,480.52
利息收入6,140,252.3814,760,139.96
加：其他收益13,177,755.83384,046,296.79
投资收益（损失以“—”号填列）7,655,427.4267,326,003.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,100,594.630.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）0.00-156,783.06
信用减值损失（损失以“—”号填列）-13,881,395.59-22,233,060.03
资产减值损失（损失以“—”号填列）116,738.030.00
资产处置收益（损失以“—”号填列）731.9241,460,570.95
三、营业利润（亏损以“—”号填列）89,686,876.97-884,098,275.93
加：营业外收入2,232,480.503,840,513.76
减：营业外支出23,747,754.00142,574,139.04
四、利润总额（亏损总额以“—”号68,171,603.47-1,022,831,901.21
填列）
减：所得税费用60,750,239.36204,597,950.71
五、净利润（净亏损以“—”号填列）7,421,364.11-1,227,429,851.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）7,421,364.11-1,227,429,851.92
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）48,508,713.53-1,221,797,296.75
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-41,087,349.42-5,632,555.17
六、其他综合收益的税后净额7,409,177.5964,377,782.41
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,059,488.4043,600,787.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益4,059,488.4043,600,787.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.00
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备0.00
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额4,059,488.4043,600,787.16
7.其他0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额3,349,689.1920,776,995.25
七、综合收益总额14,830,541.70-1,163,052,069.51
归属于母公司所有者的综合收益总额52,568,201.93-1,178,196,509.59
归属于少数股东的综合收益总额-37,737,660.2315,144,440.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.01-0.64
（二）稀释每股收益0.01-0.64

法定代表人：马晨山 主管会计工作负责人：杨云峰 会计机构负责人：赵斌

4、母公司利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入0.000.00
减：营业成本0.000.00
税金及附加104.86242.62
销售费用0.000.00
管理费用14,913,366.1220,958,448.39
研发费用0.000.00
财务费用-1,132,625.98131,031,295.26
其中：利息费用1,055,433.20130,567,940.60
利息收入2,192,236.40-373,050.93
加：其他收益26,131.8641,795.51
投资收益（损失以“—”号填列）44,199,408.441,627,339,280.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）0.000.00
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）0.000.00
二、营业利润（亏损以“—”号填列）30,444,695.301,475,391,089.79
加：营业外收入174.597,000.00
减：营业外支出2,157.420.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）30,442,712.471,475,398,089.79
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“—”号填列）30,442,712.471,475,398,089.79
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）30,442,712.471,475,398,089.79
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额30,442,712.471,475,398,089.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益00
（二）稀释每股收益00

5、合并现金流量表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金830,024,475.131,762,027,316.69
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还490,504.7022,911,438.08
收到其他与经营活动有关的现金166,376,565.15362,765,215.05
经营活动现金流入小计996,891,544.982,147,703,969.82
购买商品、接受劳务支付的现金571,663,802.39849,180,599.95
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金242,643,403.56391,743,323.67
支付的各项税费102,329,771.86399,248,994.51
支付其他与经营活动有关的现金319,788,663.90221,584,925.47
经营活动现金流出小计1,236,425,641.711,861,757,843.60
经营活动产生的现金流量净额-239,534,096.73285,946,126.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金100,035.020.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,969.88395,623,342.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,665,022.910.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计1,769,027.81395,623,342.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,963,736.5738,283,088.96
投资支付的现金0.005,624,798.83
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计5,963,736.5743,907,887.79
投资活动产生的现金流量净额-4,194,708.76351,715,454.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金265,369,773.800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金7,334,000.00155,814,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.00300,000,000.00
筹资活动现金流入小计272,703,773.80455,814,000.00
偿还债务支付的现金36,900,000.001,064,508,489.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金31,639,600.2281,660,208.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2,554,266.050.00
支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流出小计68,539,600.221,146,168,698.05
筹资活动产生的现金流量净额204,164,173.58-690,354,698.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-355,681.13-473,924.41
五、现金及现金等价物净增加额-39,920,313.04-53,167,041.86
加：期初现金及现金等价物余额323,089,841.95670,616,639.74
六、期末现金及现金等价物余额283,169,528.91617,449,597.88

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金0.000.00
收到的税费返还33,996.170.00
收到其他与经营活动有关的现金52,851,102.37331,801,660.92
经营活动现金流入小计52,885,098.54331,801,660.92
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金15,546,431.377,676,312.87
支付的各项税费8,792,925.20242.62
支付其他与经营活动有关的现金238,449,065.08325,418,809.36
经营活动现金流出小计262,788,421.65333,095,364.85
经营活动产生的现金流量净额-209,903,323.11-1,293,703.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金2,456,575.001,273,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计2,456,575.001,273,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,894.009,750.00
投资支付的现金0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计4,894.009,750.00
投资活动产生的现金流量净额2,451,681.001,263,750.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金207,472,500.80
取得借款收到的现金0.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计207,472,500.800.00
偿还债务支付的现金0.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流出小计0.000.00
筹资活动产生的现金流量净额207,472,500.800.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00
五、现金及现金等价物净增加额20,858.69-29,953.93
加：期初现金及现金等价物余额127,732.15159,768.84
六、期末现金及现金等价物余额148,590.84129,814.91

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他

一、上年期

末余额

1,658,877,225.000.000.000.006,595,177,200.330.0082,447,079.280.00246,744,097.390.00-3,205,881,246.635,377,364,355.37607,016,420.385,984,380,775.75

加：会计政策变更

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

前期差错更正

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

二、本年期

初余额

1,658,877,225.000.000.000.006,595,177,200.330.0082,447,079.280.00246,744,097.390.00-3,205,881,246.635,377,364,355.37607,016,420.385,984,380,775.75

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

0.000.000.000.005,238,339.960.004,059,488.40573,868.000.000.0041,857,691.6851,729,388.04-7,223,778.9944,505,609.05

（一）综合

收益总额

0.000.000.000.000.000.004,059,488.400.000.000.0048,508,713.5352,568,201.93-37,737,660.2314,830,541.70

（二）所有

者投入和减少资本

0.000.000.000.005,238,339.960.000.000.000.000.000.005,238,339.9632,513,881.2437,752,221.20

1．所有者投

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

3．股份支付计入所有者权益的金额

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

4．其他

0.000.000.000.005,238,339.960.000.000.000.000.000.005,238,339.9632,513,881.2437,752,221.20

（三）利润

分配

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-2,000,000.00-2,000,000.00

1．提取盈余公积

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

2．提取一般风险准备

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

3．对所有者（或股东）的分配

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-2,000,000.00-2,000,000.00

4．其他

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（四）所有

者权益内部结转

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-6,651,021.85-6,651,021.850.00-6,651,021.85

1．资本公积转增资本（或股本）

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

3．盈余公积弥补亏损

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

5．其他综合

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

收益结转留存收益

6．其他

0.00-6,651,021.85-6,651,021.85-6,651,021.85

（五）专项

储备

0.000.000.000.000.000.000.00573,868.000.000.000.00573,868.000.00573,868.00

1．本期提取

0.000.000.000.000.000.000.00573,868.000.000.000.00573,868.000.00573,868.00

2．本期使用

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（六）其他

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

四、本期期

末余额

1,658,877,225.000.000.000.006,600,415,540.290.0086,506,567.68573,868.00246,744,097.390.00-3,164,023,554.955,429,093,743.41599,792,641.396,028,886,384.80

上年金额

单位：元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额535,905,722.000.000.000.001,961,774,117.620.0069,864,484.521,476,252.00246,744,097.390.00-3,557,782,590.14-742,017,916.611,586,541,693.59844,523,776.98
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额535,905,722.000.000.000.001,961,774,117.620.0069,864,484.521,476,252.00246,744,097.390.00-3,557,782,590.14-742,017,916.611,586,541,693.59844,523,776.98
三、本期增减变动金额（减0.000.000.000.0086,425,218.050.0043,600,787.16-1,234,173.000.000.00-1,031,911,199.82-903,119,367.61-196,970,820.69-1,100,090,188.30
少以“—”号填列）
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.0043,600,787.160.000.000.00-1,221,797,296.75-1,178,196,509.5915,144,440.08-1,163,052,069.51
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.0086,425,218.050.000.000.000.000.00189,886,096.93276,311,314.98-181,277,970.6595,033,344.33
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-4,024,798.83-4,024,798.83
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.0086,425,218.050.000.000.000.000.00189,886,096.93276,311,314.98-177,253,171.8299,058,143.16
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-30,837,290.12-30,837,290.12
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-30,837,290.12-30,837,290.12
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.00-1,234,173.000.000.000.00-1,234,173.000.00-1,234,173.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.00-1,234,173.000.000.000.00-1,234,173.000.00-1,234,173.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额535,905,722.000.000.000.002,048,199,335.670.00113,465,271.68242,079.00246,744,097.390.00-4,589,693,789.96-1,645,137,284.221,389,570,872.90-255,566,411.32

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2024年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,871,815,040.005,281,278,130.910.00330,618,216.35-2,180,595,533.309,303,115,853.96
加：会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额5,871,815,040.000.000.000.005,281,278,130.910.000.000.00330,618,216.35-2,180,595,533.309,303,115,853.96
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）0.000.000.000.0016,491,448.710.000.000.000.0030,442,712.4746,934,161.18
（一）综合收益总额30,442,712.4730,442,712.47
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.0016,491,448.710.000.000.000.000.0016,491,448.71
1．所有者投入的普通股0.00
2．其他权益工具持有0.00
者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额0.00
4．其他16,491,448.7116,491,448.71
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.00
3．其他0.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.00
3．盈余公积弥补亏损0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他0.00
（五）专项0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
储备
1．本期提取0.00
2．本期使用0.00
（六）其他0.00
四、本期期末余额5,871,815,040.000.000.000.005,297,769,579.620.000.000.00330,618,216.35-2,150,152,820.839,350,050,015.14

上年金额

单位：元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,896,690,420.000.000.000.003,975,124,620.680.000.000.00330,618,216.35658,946,625.496,861,379,882.52
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额1,896,690,420.000.000.000.003,975,124,620.680.000.000.00330,618,216.35658,946,625.496,861,379,882.52
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）0.000.000.000.000.000.000.000.000.001,475,398,089.791,475,398,089.79
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.001,475,398,089.791,475,398,089.79
（二）所有0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
收益
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额1,896,690,420.000.000.000.003,975,124,620.680.000.000.00330,618,216.352,134,344,715.288,336,777,972.31

三、公司基本情况

新华联文化旅游发展股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身为牡丹江石化集团股份有限公司（以下简称牡石化）。牡石化是1993年5月经黑龙江省体改委黑体改复〔1993〕231号文批准，由牡丹江石油化工企业集团公司（以下简称牡石化集团）分立组建，并于1993年6月领取企业法人营业执照。组建时牡石化股本为12,128.7万股，其中：国有法人股7,046.9万股，社会法人股1,081.8万股，社会公众股4,000万股。2016年8月12日，公司名称由“新华联不动产股份有限公司”变更为“新华联文化旅游发展股份有限公司”。现持有统一社会信用代码为91110000130232395L的营业执照。

截至2024年6月30日，公司注册资本为人民币5,871,815,040.00元。其中有限售条件的流通股股份为1,726,766,225股，占公司股份总数的29.41%，无限售条件的流通股股份为4,145,048,815股，占公司股份总数的70.59%。

本公司属房地产开发与综合文化旅游项目业务。经营范围：文化旅游项目的运营、管理；组织文化艺术交流活动；文艺表演；旅游景区管理；公园管理；酒店管理；企业管理；承办展览展示；房地产开发；销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、日用品、五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房；出租商业用房；技术开发，技术转让；计算机技术培训；施工总承包。

本财务报表业经公司2024年7月26日第十一届董事会第二次会议批准对外报出。为了便于表述，将本公司主要子公司及其他关联方简称如下：

公司全称简称
北京新华联置地有限公司新华联置地
新华联国际置地有限公司国际置地
新华联国际置地（马来西亚）有限责任公司马来西亚置地
新华联旅游管理有限公司旅游管理
新华联商业管理有限公司商业管理
新华联（上海）商业管理有限公司上海商管
新华联酒店管理有限公司酒店管理
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司长沙铜官窑
湖南新华联房地产开发有限公司湖南新华联
西宁新华联置业有限公司西宁置业
北京悦豪物业管理有限公司北京悦豪
海南新华联文化旅游发展有限公司海南新华联
新丝路文旅有限公司新丝路文旅
西藏格雅美装饰艺术有限公司西藏格雅美
西藏长基文化旅游有限公司西藏长基
湖南海外旅游有限公司湖南海外旅游
中海文旅设计研究（大连）有限公司中海文旅
上海联悠企业管理有限公司上海联悠企管
新华联儿童乐园有限公司儿童乐园
金六福华夏酒业(BVI)控股有限公司华夏酒业
新丝路韩国发展有限公司新丝路韩国
新华联澳洲投资有限公司澳洲投资
澳大利亚新华联置地有限公司澳大利亚新华联
Macrolink Australia development澳大利亚发展
Wealth Venture Aisa LimitedWealth Venture Aisa
MegaLuck Co Ltd美高乐
新华联文化旅游开发（阆中）有限公司阆中开发
新华联景区管理（阆中）有限公司阆中景区

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的公司财务状况以及2024年半年度的公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币，本公司之境外子公司根据企业经营所处的主要外币环境决定其记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的坏账准备收回或转回金额单项收回或转回金额占应收款项收回或转回总额的5%以上且金额金额≧500.00万元
重要的核销应收款项单项核销金额占应收款项收回或转回总额的5%以上且金额≧500.00万元
账龄1年以上重要的预付款项单项金额占预付账款总额的5%且金额≧3000万元
账龄1年以上重要的应付款项单项金额占应付账款总额的5%且金额≧3000万元
重要的在建工程金额≧10000万元
重要的非全资子公司非全资子公司收入占公司收入≧10%
重要的合营联营企业对合营企业或联营企业的长期股权投资金额≧10000万元
重要投资活动有关的现金金额≧10000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

（3）金融资产的后续计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

（4）金融负债的后续计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺。

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的终止确认

当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

③当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（6）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（8）金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款、合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（9）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收账款

应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，按以下方法计算预期信用损失。

（1）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——押金保证金组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——往来款组合
其他应收款——应收暂付款组合
其他应收款——股权款组合
其他应收款——其他组合

其他应收款——关联方组合

（2）按组合计量预期信用损失的应收款项

A.具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——关联方组合客户的信用特征参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——其他组合

B.应收票据——商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）5.00
1-2年25.00
2-3年50.00
3-4年75.00
4年以上100.00

应收账款（葡萄酒业相关贸易款）——按照应收账款账龄评估其葡萄酒业务相关客户的减值，按照该应收贸易款在全期预期信用风险内的信贷风险资料估计账期内的预期信用损失率并对其计提信用减值损失。

12、合同资产

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

13、存货

（1）存货的分类

存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本，还包括处在施工过程中的未完工程施工成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

①发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

②项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

③发出开发产品按建筑面积平均法核算。

④意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

⑤如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

对价值在1,000.00元以下（含）的低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销，1,000.00元以上的按五五摊销法进行摊销。

（6）维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

（7）质量保证金核算

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

B.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合

收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

C.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

③后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产

（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据：

①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计。

本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

当投资性房地产的用途改变为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产用途改变为投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值时，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-353.002.77-9.70
运输工具年限平均法63.0016.17
办公设备年限平均法4-53.0019.40-24.25
机器设备年限平均法4-103.009.70-24.25
电子设备年限平均法4-53.0019.40-24.25
其他年限平均法4-53.0019.40-24.25

17、在建工程

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A)资产支出已经发生；B)借款费用已经发生；C)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）
土地使用权按土地使用权剩余年限
办公软件2-10
商标权使用寿命不确定
其他经营权10
使用寿命不确定

使用寿命不确定的无形资产，在持有期间不需要摊销，公司应当在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。如果期末复核后使用期间仍为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

23、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

A.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

B.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

C.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当

期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、股份支付

（1）股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

②以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

③修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认的一般原则

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司根据商品和劳务的性质，按照恰当的履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

（2） 收入确认的具体方法

1）文旅综合收入

①门票收入

本公司的门票收入在游客入园后确认。

②酒店收入

本公司在提供相关酒店服务时确认酒店收入。

③旅游团费收入

本公司在游客购买旅游服务并在旅游行程结束后，确认相关旅游团费收入。

2）商品房销售收入

商品房销售收入本集团房地产开发产品在客户取得房地产开发产品控制权时确认收入，具体满足以下条件：①买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；②房地产开发产品已竣工并验收合格；③收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；④办理了交房手续，或者根据购房合同约定的条件视同客户接收时。

3）其他收入

本公司提供劳务业务满足时段确认收入条件的，按照履约进度确认收入。不满足按时段确认收入条件的，在相关劳务完成、客户完全受益时确认收入。

26、政府补助

（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：

①公司能够满足政府补助所附的条件；②公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

②租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

③售后租回交易

对于售后租回交易，公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

③售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。

29、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

（3）债务重组损益确认时点和会计处理方法

公司在债务重组中相关债权或债务满足终止确认条件时确认债务重组损益，公司作为债权人时，在收取债权现金流量的合同权利终止时确认，公司作为债务人时在债务的现时义务解除时终止确认。对于公司因破产重整而进行的债务重组交易，由于涉及破产重整的债务重组协议执行过程及结果存在重大不确定性，公司通常在破产重整协议履行完毕后确认债务重组收益，除非有确凿证据表明上述重大不确定性已经消除。

公司具体会计处理方法依据《企业会计准则第12号——债务重组》应用指南进行处理。

（4）安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%、3%
消费税应纳税销售额（量）从价：葡萄酒10.00%/白酒20.00%，从量：青稞酒240元每吨/白酒0.5元/斤
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额8.25%、9%、10%、15%、16.5%、20%、22%、24%、25%、26.5%、30%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额实行四级超率累进税率
土地使用税按土地使用面积计缴根据土地位置适用相应税额
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%、1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
黄山悦豪、北京悦雅、宁夏悦豪、湖南悦豪、湖北悦豪、大庆悦豪、内蒙古悦豪、唐山悦豪、上海商管、上海联悠企管、酒店管理、湖南海外旅游下属子公司、北京长基科技有限公司20.00%
中海文旅、西藏长基、西藏格雅美15.00%
新丝路文旅、香格里拉投资、国际置地、新丝路加拿大发展有限公司8.25%、16.50%（年应纳税所得额不超过2百万港币，税率为8.25%，超过2百万港币，税率为16.5%。）
澳大利亚新华联、澳大利亚发展30.00%
NSR Toronto Holdings Limited26.50%
马来西亚置地24.00%
韩国新华联10.00%、20.00%、22.00%、25%（年应纳税所得额小于2亿韩元，税率为10%，超过2亿韩元小于200亿韩元，税率为20%，超过200亿韩元小于3000亿韩元，税率为22%，超过3000亿韩元，税率为25%。）
除上述以外的其他纳税主体25.00%

2、税收优惠

（1）根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财政部 税务总局公告2023年第6号，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》财政部 税务总局公告2022年第13号，自2022年1月1日至2024年12月31日对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。黄山悦豪、北京悦雅、宁夏悦豪、湖南悦豪、湖北悦豪、大庆悦豪、内蒙古悦豪、唐山悦豪、上海商管、上海联悠企管、酒店管理、湖南海外旅游下属子公司、北京长基科技有限公司、湖南新华联下属子公司享受上述税收优惠。

（2）根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

（3）经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市税务局批准，中海文旅自2022年12月14日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202221201643），有效期三年。根据高新技术企业税收优惠，中海文旅自2022年至2024年企业所得税税率为15.00%。

（4）根据《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号）规定：从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税；根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》（财税〔2004〕39号）规定：

对学校、幼儿园经批准征用的耕地，免征耕地占用税。享受免税的学校用地的具体范围是：全日制大、中、小学校（包括部门、企业办的学校）的教学用房、实验室、操场、图书馆、办公室及师生员工食堂宿舍用地；根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》（财税〔2004〕39号）规定：对学校、幼儿园经批准征用的耕地，免征耕地占用税。享受免税的学校用地的具体范围是：全日制大、中、小学校（包括部门、企业办的学校）的教学用房、实验室、操场、图书馆、办公室及师生员工食堂宿舍用地。公司下属西宁北外附属新华联外国语高级中学、西宁市新华联北外附属外国语初级中学享受上述优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金2,589,436.943,175,077.37
银行存款285,299,739.19333,179,951.72
其他货币资金553,499,042.70669,614,156.80
合计841,388,218.831,005,969,185.89
其中：存放在境外的款项总额83,222,553.86134,255,595.09

期末货币资金使用受限制情况：

单位：元

项目金额使用受限制的原因
其他货币资金458,694,457.90管理人账户
其他货币资金40,631,340.60按揭保证金
其他货币资金8,823,603.69保交楼专户

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产107,328,556.87107,328,544.74
其中：
其中：信托受益权107,328,556.87107,328,544.74
其中：
合计107,328,556.87107,328,544.74

3、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）186,331,982.61217,856,320.18
1至2年55,325,873.0929,694,059.96
2至3年25,034,001.7518,619,980.90
3年以上62,516,158.9083,774,758.45
3至4年16,277,411.8131,967,629.66
4至5年14,875,533.3516,934,995.38
5年以上31,363,213.7434,872,133.41
合计329,208,016.35349,945,119.49

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款8,400,230.202.55%7,852,274.2793.48%547,955.9327,123,250.597.75%26,517,541.0097.77%605,709.59

其他货币资金

其他货币资金39,269,145.28房款监管户
其他货币资金1,979,500.93冻结
其他货币资金4,100,994.30保证金等
银行存款4,719,647.22冻结
合计558,218,689.92
其中：
按单项计提8,400,230.202.55%7,852,274.2793.48%547,955.9327,123,250.597.75%26,517,541.0097.77%605,709.59
按组合计提坏账准备的应收账款320,807,786.1597.45%62,376,810.8219.44%258,430,975.33322,821,868.9092.25%47,750,134.4314.79%275,071,734.47
其中：
按组合计提320,807,786.1597.45%62,376,810.8219.44%258,430,975.33322,821,868.9092.25%47,750,134.4314.79%275,071,734.47
合计329,208,016.35100.00%70,229,085.0921.33%258,978,931.26349,945,119.49100.00%74,267,675.4321.22%275,677,444.06

按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提

单位：元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
镇江大白鲸海洋世界有限公司6,212,500.006,212,500.006,212,500.006,212,500.00100.00%预计无法收回
自然人LAO2,760,000.002,760,000.00
自然人ZHANG2,760,000.002,760,000.00
自然人CHEN2,760,000.002,760,000.00
自然人BI2,760,000.002,760,000.00
自然人YE2,760,000.002,760,000.00
自然人CUI1,104,000.001,104,000.00
自然人PAN1,104,000.001,104,000.00
营口丫乐村置业有限公司1,000,000.00750,000.001,000,000.00750,000.0075.00%预计无法收回
天津新华联房地产开发有限公司659,355.00585,177.56559,355.00496,427.5689.00%预计无法收回
自然人XUE610,850.19610,850.19
自然人CUI415,683.60415,683.60
自然人FAN276,000.00276,000.00
自然人WANG276,000.00276,000.00
自然人YANG276,000.00276,000.00
自然人ZHANG276,000.00276,000.00
芜湖新华联文化旅游开发有限公司199,674.10141,269.43199,674.10141,269.4371.00%预计无法收回
自然人LI185,306.40185,306.40
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司135,000.0081,540.00135,000.0081,540.0060.00%预计无法收回
自然人LIU105,895.68105,895.68
其他486,985.62317,318.14293,701.10170,537.2858.00%预计无法收回
合计27,123,250.5926,517,541.008,400,230.207,852,274.27

按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合248,750,682.9462,376,810.8225.08%
关联方组合1,621,584.900.00%
其他组合70,435,518.310.00%
合计320,807,786.1562,376,810.82

按组合计提坏账准备类别名称：按照账龄组合计提

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内133,662,108.277,800,926.485.84%
1-2年54,827,355.789,912,274.1918.08%
2-3年23,652,968.9411,791,767.6649.85%
3-4年15,082,411.8111,346,004.3675.23%
4年以上8,463,359.258,463,359.25100.00%
5年以上13,062,478.8913,062,478.88100.00%
合计248,750,682.9462,376,810.82

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提26,517,541.00134,124.3418,531,142.397,852,274.27
按组合计提47,750,134.4314,626,676.3962,376,810.82
合计74,267,675.4314,626,676.39134,124.3418,531,142.3970,229,085.09

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司18,864,429.650.0018,864,429.655.70%
西宁新华联童梦乐园有限公司17,996,926.090.0017,996,926.095.44%96,911.16
镇江大白鲸海洋世界有限公司6,212,500.006,212,500.001.88%6,212,500.00
北京新华联宏石商业地产有限公司3,720,655.973,720,655.971.12%1,760.00
黄山市金龙房地产开发有限公司4,044,236.294,044,236.291.22%
合计50,838,748.0050,838,748.0015.36%6,311,171.16

4、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
合同资产1,784,827.35356,965.471,427,861.881,978,790.00473,703.501,505,086.50
合计1,784,827.35356,965.471,427,861.881,978,790.00473,703.501,505,086.50

5、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利146,234.98146,234.98
其他应收款302,089,932.23329,838,622.59
合计302,236,167.21329,984,857.57

（1） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）期末余额期初余额
湖南省柠檬国际旅行社有限公司146,234.98146,234.98
合计146,234.98146,234.98

2） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金35,146,884.0926,313,508.99
关联方20,852,380.9420,375,734.82
应收暂付款17,275,131.3955,408,522.92
应收股权转让款23,348,726.20
往来款及其他300,222,017.10323,107,219.81
合计396,845,139.72425,204,986.54

2） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）100,511,135.15205,676,119.26
1至2年154,152,071.5745,797,542.36
2至3年15,423,730.1482,198,892.05
3年以上126,758,202.8691,532,432.87
3至4年56,777,996.6929,134,246.74
4至5年27,557,190.4622,786,993.93
5年以上42,423,015.7139,611,192.20
合计396,845,139.72425,204,986.54

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备133,020,397.1233.52%93,898,489.8070.59%39,121,907.32134,261,969.2931.58%94,778,100.1370.59%39,483,869.16
其中：
按单项计提133,020,397.1233.52%93,898,489.8070.59%39,121,907.32134,261,969.2931.58%94,778,100.1370.59%39,483,869.16
按组合计提坏账准备263,824,742.6066.48%856,717.690.32%262,968,024.91290,943,017.2568.42%588,263.820.20%290,354,753.43
其中：
按组合计提263,824,742.6066.48%856,717.690.32%262,968,024.91290,943,017.2568.42%588,263.820.20%290,354,753.43
合计396,845,139.72100.00%94,755,207.4923.88%302,089,932.23425,204,986.54100.00%95,366,363.9522.43%329,838,622.59

按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提

单位：元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司25,923,561.8515,657,831.3626,309,613.1815,891,006.3660.40%预计无法收回
海南国际奥林匹克股份有限公司20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00100.00%预计无法收回
西宁新华联童梦乐园有限公12,590,009.706,924,505.3412,505,877.759,507,194.6076.02%预计无法收回
司
株洲新华联房地产开发有限公司11,241,266.667,497,924.8611,364,341.667,497,924.8665.98%预计无法收回
天津新华联房地产开发有限公司8,776,685.057,789,307.998,776,685.057,789,307.9988.75%预计无法收回
北京新华联宏石商业地产有限公司7,889,465.764,375,456.427,789,140.254,335,446.3955.66%预计无法收回
黄山市金龙房地产开发有限公司6,900,503.724,416,322.386,900,503.724,416,322.3864.00%预计无法收回
上海新华联置业有限公司6,008,725.583,683,348.786,008,725.584,176,760.7869.51%预计无法收回
上海新华联房地产开发有限公司5,317,984.901,740,243.392,969,698.611,281,991.3943.17%预计无法收回
天津新华联恒业房地产开发有限公司4,560,388.454,047,344.754,560,388.454,047,344.7588.75%预计无法收回
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司4,133,480.482,385,018.244,133,480.482,385,018.2457.70%预计无法收回
芜湖新华联盛世置业有限公司3,841,454.523,841,454.521,898,957.281,898,957.28100.00%预计无法收回
大庆新华联房地产开发有限公司2,444,236.111,839,287.672,444,236.111,839,287.6775.25%预计无法收回
太仓新华联房地产开发有限公司2,262,657.351,529,556.372,262,657.351,566,262.4969.22%预计无法收回
北京新崇基置业有限公司2,106,837.851,158,760.827,457,892.401,158,760.8215.54%预计无法收回
莱坊1,920,139.201,920,139.201,920,139.211,920,139.20100.00%预计无法收回
北京锦亿园林工程有限公司1,824,774.191,184,278.451,648,115.801,184,278.4571.86%预计无法收回
北京正联商贸有限公司1,490,869.911,041,372.631,490,869.911,041,372.6369.85%预计无法收回
武汉大花山生态科技开发有限公司1,310,253.901,310,253.901,310,253.901,310,253.90100.00%预计无法收回
内蒙古新华联置业有限公司1,092,033.88600,618.631,092,033.88600,618.6355.00%预计无法收回
其他2,626,640.231,835,074.43176,786.5550,240.9928.42%预计无法收回
合计134,261,969.2994,778,100.13133,020,397.1293,898,489.80

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
其他应收款——押金保证金35,146,884.090.00%
其他应收款——关联方20,852,380.940.00%
其他应收款——应收暂付款17,275,131.390.00%
其他应收款——应收股权转让款23,348,726.200.00%
其他应收款——往来款及其他167,201,619.98856,717.690.51%
合计263,824,742.60856,717.69

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额138,399.94138,126.7395,089,837.2895,366,363.95
2024年1月1日余额在本期
——转入第二阶段-138,399.94138,399.940.00
——转入第三阶段-138,126.73138,126.730.00
——转回第二阶段0.00
——转回第一阶段0.00
本期计提268,453.871,470,120.171,738,574.04
本期转回2,349,730.502,349,730.50
2024年6月30日余额268,453.87138,399.9494,348,353.6894,755,207.49

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
单项计提94,778,100.131,470,120.17-2,349,730.5093,898,489.80
组合计提588,263.82268,453.87856,717.69
合计95,366,363.951,738,574.04-2,349,730.5094,755,207.49

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
湖南新华联建设工程有限公司其他往来款78,735,272.895年以内19.84%855,592.00
醴陵新华联房地产开发有限公司其他往来款30,009,545.411-2年7.56%9,545.41
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司其他往来款26,309,613.181-2年6.63%15,891,006.36
惠州市新华联嘉业房地产开发有其他往来款23,000,480.081-2年5.80%
限公司
海南国际奥林匹克股份有限公司其他往来款20,000,000.005年以上5.04%20,000,000.00
合计178,054,911.5644.87%36,756,143.77

6、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内140,557,131.8338.05%213,933,009.6651.06%
1至2年4,379,973.201.19%5,500,705.821.31%
2至3年9,948,644.282.69%2,949,081.050.70%
3年以上214,514,427.6058.07%196,595,164.7046.92%
合计369,400,176.91418,977,961.23

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元

单位名称账面余额账龄未结算原因
长沙市望城区财政局汇缴专户117,079,189.003年以上预付土地款，拆迁未完成，土地未交付
长沙市望城区土地储备中心53,464,700.003年以上预付土地款，拆迁未完成，土地未交付
韩国黑石度假村株式会社31,352,700.003年以上预付土地款，取得开发许可后交付
小计201,896,589.00

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称账面余额占预付款项余额的比例（%）
长沙市望城区财政局汇缴专户117,079,189.0031.69%
北京中投国兴科技发展有限公司63,000,000.0017.05%
长沙市望城区土地储备中心53,464,700.0014.47%
韩国黑石度假村株式会社31,352,700.008.49%
长沙市望城区乡镇财政管理局国土收入汇缴结算专户9,618,774.002.60%
小计274,515,363.0074.30%

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（1） 存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求

按性质分类：

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
开发成本4,152,850,916.8978,836,211.714,074,014,705.185,051,899,743.2378,836,211.714,973,063,531.52
开发产品2,149,311,985.7246,595,086.322,102,716,899.401,996,256,622.2746,595,086.321,949,661,535.95
出租开发产品51,828,200.8551,828,200.8547,072,901.4747,072,901.47
低值易耗品11,947,606.4911,947,606.4914,474,003.9714,474,003.97
原材料175,191,233.7845,209.24175,146,024.54164,317,607.7270,919.90164,246,687.82
库存商品30,837,982.521,049,274.2029,788,708.3240,674,950.261,103,628.3539,571,321.91
工程施工9,928,697.839,928,697.833,791,298.833,791,298.83
合计6,581,896,624.08126,525,781.476,455,370,842.617,318,487,127.75126,605,846.287,191,881,281.47

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他
开发成本78,836,211.7178,836,211.71
开发产品46,595,086.3246,595,086.32
原材料70,919.9025,710.6645,209.24
库存商品1,103,628.3554,354.151,049,274.20
合计126,605,846.2880,064.81126,525,781.47

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
合同取得成本20,962,873.6020,148,483.50
预缴税费508,414,282.09534,397,781.85
合计529,377,155.69554,546,265.35

9、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
湖南省柠檬国际旅行社有限公司665,017.463,422.16668,439.62
湖南省中揽国际旅行社有限公司1,368,322.801,079,408.372,447,731.17
益阳海外旅游有限公司240,035.0217,764.10100,035.02157,764.10
长沙市福文化餐饮有限公司1,000,000.00
上海新华联置地有限公司69,023,673.19
小计2,273,375.281,100,594.63100,035.023,273,934.8970,023,673.19
合计2,273,375.281,100,594.63100,035.023,273,934.8970,023,673.19

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

10、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产3,614,631,022.313,708,857,386.53
合计3,614,631,022.313,708,857,386.53

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物运输工具办公设备机器设备电子设备其他合计
一、账面原值：
1.期初余额4,293,868,096.2631,817,897.65147,553,441.01477,251,239.364,969,889.8015,420,283.944,970,880,848.02
2.本期增加金额128,517.44537,972.10331,791.121,891,981.4721,806.1746,216.642,958,284.94
（1）购置128,517.44250,946.76590,636.292,390,443.6027,100.0739,160.283,426,804.44
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
其他287,025.34-258,845.17-498,462.13-5,293.907,056.36-468,519.50
3.本期减少金额128,529.71484,761.014,919,158.7013,847,424.19119,701.5813,023.9019,512,599.09
（1）处置或报废128,529.71191,657.564,890,751.6213,847,424.19119,701.5813,023.9019,191,088.56
其他293,103.4528,407.08321,510.53
4.期末余额4,293,868,083.9931,871,108.74142,966,073.43465,295,796.644,871,994.3915,453,476.684,954,326,533.87
二、累计折旧
1.期初余额799,620,856.8026,663,033.44111,235,691.12305,816,815.314,122,199.0212,637,337.771,260,095,933.46
2.本期增加金额64,587,630.271,252,285.4717,314,776.2910,567,160.73168,959.221,819,317.4595,710,129.43
（1）计提64,587,630.271,256,179.7417,582,719.8510,737,713.70170,568.091,819,911.9896,154,723.63
其他0.00-3,894.27-267,943.56-170,552.97-1,608.87-594.53-444,594.20
3.本期减少金额2,044,876.25143,368.514,833,171.5010,935,236.6168,793.3112,633.1818,038,079.36
（1）处置或报废60,357.17143,368.514,833,171.5010,935,236.6168,793.3112,633.1816,053,560.28
其他1,984,519.081,984,519.08
4.期末余额862,163,610.8227,771,950.40123,717,295.91305,448,739.434,222,364.9314,444,022.041,337,767,983.53
三、减值准备
1.期初余额1,927,528.031,927,528.03
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额0.000.000.001,927,528.030.000.001,927,528.03
四、账面价值
1.期末账面价值3,431,704,473.174,099,158.3419,248,777.52157,919,529.18649,629.461,009,454.643,614,631,022.31
2.期初账面价值3,494,247,239.465,154,864.2136,317,749.89169,506,896.02847,690.782,782,946.173,708,857,386.53

（2） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
铜官窑项目1,476,157,278.48抵押
西宁初高中学校217,583,941.73抵押
合计1,693,741,220.21

（3） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

11、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程592,917,778.42315,947,371.09
合计592,917,778.42315,947,371.09

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
烟台香格里拉玛桑酒庄61,516,547.9761,516,547.9761,543,230.9361,543,230.93
长沙国际学校241,916,658.97241,916,658.97241,916,658.97241,916,658.97
香水湾四星级酒店276,997,090.29276,997,090.29
其他工程14,097,481.191,610,000.0012,487,481.1914,097,481.191,610,000.0012,487,481.19
合计594,527,778.421,610,000.00592,917,778.42317,557,371.091,610,000.00315,947,371.09

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
长沙国际学校500,000,000.00241,916,658.97241,916,658.9748.38%48.38%其他
香水湾四星级酒店500,000,000.00276,997,090.29276,997,090.2955.40%55.40%81,336,232.71其他
合计1,000,000,000.00241,916,658.97276,997,090.29518,913,749.2681,336,232.71

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因
其他工程1,610,000.001,610,000.00
合计1,610,000.001,610,000.00--

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

12、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件商标权其他经营权合计
一、账面原值
1.期初余额422,691,687.9623,793,367.5475,021,894.28494,561,396.961,016,068,346.74
2.本期增加金额25,471.7025,471.70
（1）购置25,471.7025,471.70
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额79,543,434.3579,543,434.35
（1）处置59,115,857.3759,115,857.37
（2）其他20,427,576.9820,427,576.98
4.期末余额422,691,687.9623,818,839.2475,021,894.28415,017,962.61936,550,384.09
二、累计摊销
1.期初余额76,889,323.3014,166,797.2759,598,167.80150,654,288.37
2.本期5,606,406.041,053,044.756,389,827.9213,049,278.71
增加金额
（1）计提5,606,406.041,053,044.756,389,827.9213,049,278.71
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额82,495,729.3415,219,842.0265,987,995.72163,703,567.08
三、减值准备
1.期初余额283,546,465.69283,546,465.69
2.本期增加金额1,072,887.801,072,887.80
（1）计提
（2）其他1,072,887.801,072,887.80
3.本期减少金额1,639,131.151,639,131.15
（1）处置1,639,131.151,639,131.15
4.期末余额282,980,222.34282,980,222.34
四、账面价值
1.期末账面价值340,195,958.628,598,997.2275,021,894.2866,049,744.55489,866,594.67
2.期初账面价值345,802,364.669,626,570.2775,021,894.28151,416,763.47581,867,592.68

（2） 确认为无形资产的数据资源

单位：元

项目外购的数据资源无形资产自行开发的数据资源无形资产其他方式取得的数据资源无形资产合计
1.期末账面价值0.00

（3） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

13、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
新丝路文旅197,716,890.33197,716,890.33
美高乐63,309,356.9563,309,356.95
湖南海外161,793,588.58161,793,588.58
中海文旅40,536,102.5240,536,102.52
合计463,355,938.3863,309,356.95400,046,581.43

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
新丝路文旅197,716,890.33197,716,890.33
美高乐63,309,356.9563,309,356.95
湖南海外58,162,100.0058,162,100.00
中海文旅26,549,384.9526,549,384.95
合计345,737,732.2363,309,356.95282,428,375.28

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
湖南海外构成：湖南海外与商誉相关的可辨认资产组依据：根据商誉形成的原因及公司管理层的确认是
中海文旅构成：中海文旅与商誉相关的可辨认资产组依据：根据商誉形成的原因及公司管理层的确认是

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

14、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费15,100,804.74510,678.372,840,322.990.0012,771,160.12
园林绿化18,925,799.590.001,621,567.920.0017,304,231.67
其他2,026,957.16522,947.64612,732.090.001,937,172.71
合计36,053,561.491,033,626.015,074,623.0032,012,564.50

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润17,801,904.361,685,640.8718,310,105.172,247,771.97
存货跌价准备46,595,086.3213,978,525.9046,595,086.3213,978,525.90
信用减值损失76,454,324.0115,644,408.2466,581,569.8014,677,823.34
合同资产减值准备356,965.4753,544.82473,703.5071,055.53
土地增值税清算准备金299,237,433.7774,809,358.45250,154,957.9962,538,739.50
预收账款-预计利润84,360,147.0421,090,036.76137,809,224.6434,452,306.16
长期股权投资减值准备1,000,000.00250,000.001,000,000.00250,000.00
在建工程减值准备1,610,000.00241,500.001,610,000.00241,500.00
预提费用4,997,664.561,249,416.144,989,321.641,247,330.41
合计532,413,525.53129,002,431.18527,523,969.06129,705,052.81

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值10,814,776.002,703,694.0091,880,484.0519,294,901.65
合计10,814,776.002,703,694.0091,880,484.0519,294,901.65

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产129,002,431.18129,705,052.81
递延所得税负债2,703,694.0019,294,901.65

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损5,315,066,718.645,171,216,060.87
信用减值准备88,529,968.57103,052,469.58
存货跌价准备79,930,695.1580,010,759.96
固定资产减值准备1,927,528.031,927,528.03
长期股权投资减值准备69,023,673.1969,023,673.19
土地增值税清算准备金75,265,272.1765,490,186.81
合计5,629,743,855.755,490,720,678.44

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2024年325,805,370.84356,586,369.10
2025年299,205,290.93303,583,820.54
2026年1,446,808,205.271,451,167,922.04
2027年1,594,965,041.071,599,299,940.77
2028年及以后1,648,282,810.531,460,578,008.42
合计5,315,066,718.645,171,216,060.87

16、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金558,218,689.92558,218,689.92详见货币资金682,879,343.94682,879,343.94详见货币资金
存货和在建工程2,166,505,651.072,166,505,651.07抵押借款2,465,365,033.292,465,365,033.29抵押借款
固定资产和无形资产2,580,321,282.752,580,321,282.75抵押借款2,661,609,732.672,661,609,732.67抵押借款
合计5,305,045,623.745,305,045,623.745,809,854,109.905,809,854,109.90

17、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
信用借款1,440,000.001,050,000.00
抵押及保证借款50,000,000.0050,000,000.00
合计51,440,000.0051,050,000.00

18、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
工程款1,800,162,235.641,881,130,875.53
材料款19,739,874.24114,856,328.04
其他124,840,475.71140,729,378.58
合计1,944,742,585.592,136,716,582.15

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
陕西达禹建设工程有限公司120,761,619.34项目未结算
湖南新华联建设工程有限公司294,732,908.29项目未结算
合计415,494,527.63

19、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利2,274,830.383,282,793.26
其他应付款503,317,163.32690,603,354.51
合计505,591,993.70693,886,147.77

（1） 应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额
普通股股利2,274,830.383,282,793.26
合计2,274,830.383,282,793.26

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
押金保证金57,335,086.8154,619,959.90
应付暂收款31,990,356.9074,445,330.04
往来款397,026,857.70525,201,627.28
其他16,964,861.9136,336,437.29
合计503,317,163.32690,603,354.51

20、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额
预收租金702,117.371,538,492.79
合计702,117.371,538,492.79

21、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收房款1,897,023,390.172,631,557,472.56
预收货款17,184,398.0714,483,482.61
预收房租物业费49,344,411.02398,122.22
预收文旅款项71,326,149.9330,030,151.54
其他19,530,331.0011,811,062.35
合计2,054,408,680.192,688,280,291.28

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因
新华联国际旅游城-723,315,163.68结转收入
合计-723,315,163.68

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“房地产业”的披露要求

22、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬131,680,261.53162,822,163.57223,590,556.2970,911,868.81
二、离职后福利-设定提存计划511,264.1914,808,267.7015,142,426.02177,105.87
合计132,191,525.72177,630,431.27238,732,982.3171,088,974.68

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴125,633,920.27139,153,990.72200,575,893.3764,212,017.62
2、职工福利费1,230,612.526,767,121.026,623,343.191,374,390.35
3、社会保险费340,688.418,297,474.768,496,221.48141,941.69
其中：医疗保险费308,672.267,720,249.087,910,490.84118,430.50
工伤保险费24,563.12408,397.80413,198.5619,762.36
生育保险费7,453.03168,827.88172,532.083,748.83
4、住房公积金75,880.803,525,656.953,545,133.6556,404.10
5、工会经费和职工教育经费3,972,640.811,681,158.051,036,568.664,617,230.20
其他426,518.723,396,762.073,313,395.94509,884.85
合计131,680,261.53162,822,163.57223,590,556.2970,911,868.81

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险490,123.0914,293,326.7814,621,510.82161,939.05
2、失业保险费21,141.10514,940.92520,915.2015,166.82
合计511,264.1914,808,267.7015,142,426.02177,105.87

23、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税85,643,732.7851,036,965.40
消费税114,845.59265,323.74
企业所得税161,329,141.55109,129,887.42
个人所得税2,113,759.232,702,154.35
城市维护建设税11,367,618.447,007,509.09
教育费附加7,993,787.675,899,924.95
地方教育费附加5,566,439.804,028,215.34
房产税3,497,457.753,098,511.67
土地增值税19,517,720.0717,297,202.75
土地使用税12,619,233.9811,089,517.05
印花税1,046,305.722,300,423.87
水利建设基金4,587.158,707.67
其他505,365.422,512,933.12
合计311,319,995.15216,377,276.42

24、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款559,229,859.13559,829,859.13
一年内到期的非流动负债应付利息107,447,049.9760,923,566.54
合计666,676,909.10620,753,425.67

25、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
土地增值税清算准备金374,502,705.94315,645,144.80
待转销项税额133,971,997.76238,777,281.20
合计508,474,703.70554,422,426.00

26、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
抵押借款180,000,000.00174,106,000.00
抵押、保证借款911,554,762.53911,554,762.53
抵押、质押、保证借款262,913,884.12262,913,884.12
合计1,354,468,646.651,348,574,646.65

27、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
长期应付款212,318.25359,007.98
合计212,318.25359,007.98

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
融资租赁款212,318.25359,007.98
合计212,318.25359,007.98

28、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助330,367,673.0122,000,000.008,254,232.81344,113,440.20产业扶持资金
合计330,367,673.0122,000,000.008,254,232.81344,113,440.20

29、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,658,877,225.001,658,877,225.00

30、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）7,802,723,779.155,238,339.967,807,962,119.11
反向收购模拟发行股份调整的资本公积-1,207,546,578.82-1,207,546,578.82
合计6,595,177,200.335,238,339.966,600,415,540.29

31、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益82,447,079.287,409,177.594,059,488.403,349,689.1986,506,567.68
外币财务报表折算差额82,447,079.287,409,177.594,059,488.403,349,689.1986,506,567.68
其他综合收益合计82,447,079.287,409,177.594,059,488.403,349,689.1986,506,567.68

32、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费573,868.00573,868.00
合计0.00573,868.00573,868.00

33、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积246,744,097.39246,744,097.39
合计246,744,097.39246,744,097.39

34、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-3,205,881,246.63-3,557,782,590.14
调整后期初未分配利润-3,205,881,246.63-3,557,782,590.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润48,508,713.53-1,221,797,296.75
减：其他6,651,021.85-189,886,096.93
期末未分配利润-3,164,023,554.95-4,589,693,789.96

35、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,276,166,818.91948,646,812.301,398,211,309.181,362,138,621.82
其他业务299,044,451.53241,725,520.99325,499,725.56246,388,671.58
合计1,575,211,270.441,190,372,333.291,723,711,034.741,608,527,293.40

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型1,575,211,270.441,190,372,333.29
其中：
商品房销售921,065,674.59555,282,548.95
文旅综合行业355,101,144.32393,364,263.35
其他299,044,451.53241,725,520.99
按经营地区分类1,575,211,270.441,190,372,333.29
其中：
北京210,493,837.15167,397,567.82
湖南501,200,732.89487,447,891.15
广东24,751,146.3622,480,237.42
安徽-119,011.51
青海785,741,049.01460,064,696.29
海南1,637,169.41
四川49,174.52
云南23,551,223.7210,631,527.46
辽宁1,173,818.491,472,793.06
境外28,299,462.8239,310,287.67

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,754,451,066.48元。

36、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
消费税911,207.72930,308.16
城市维护建设税5,634,867.093,190,678.31
教育费附加4,088,074.002,493,014.71
房产税10,515,168.3528,004,305.50
印花税823,363.95906,752.86
土地增值税67,286,165.3642,915,993.39
其他4,475,097.5710,306,359.60
合计93,733,944.0488,747,412.53

37、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬70,121,626.72114,963,600.48
商务差旅费12,348,450.7817,518,482.18
折旧与摊销12,802,308.0533,906,148.62
咨询服务费8,494,958.6122,877,826.59
其他14,500,300.3330,149,693.15
合计118,267,644.49219,415,751.02

38、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬28,937,916.2954,070,090.95
商务差旅费2,781,421.503,875,383.51
折旧与摊销1,727,760.482,184,916.14
销售推广费16,114,290.6734,173,890.51
其他6,599,097.5715,545,175.93
合计56,160,486.51109,849,457.04

39、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出37,554,378.961,064,396,480.52
利息收入6,140,252.3814,760,139.96
汇兑损益1,297,031.06130,706.56
其他1,348,085.111,945,377.23
合计34,059,242.751,051,712,424.35

40、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与收益相关的政府补助12,440,733.65-14,353,716.91
税收优惠4,300.28795,686.59
增值税加计抵扣额-203,926.58771,413.57
债务重组利得704,825.93396,568,048.95
其他利得231,822.55264,864.59
合计13,177,755.83384,046,296.79

41、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-156,783.06
合计0.00-156,783.06

42、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,100,594.63
处置长期股权投资产生的投资收益-108,672,503.79
债务重组收益57,955,965.21
其他-51,401,132.42175,998,506.81
合计7,655,427.4267,326,003.02

43、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-14,492,552.05
其他应收款坏账损失611,156.46-22,233,060.03
合计-13,881,395.59-22,233,060.03

44、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
十一、合同资产减值损失116,738.03
合计116,738.030.00

45、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益731.9241,460,570.95
固定资产处置收益731.9241,460,570.95
无形资产处置收益
合计731.9241,460,570.95

46、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得8,014.3496,973.888,014.34
固定资产报废利得8,014.3496,973.888,014.34
违约金、罚款收入937,080.991,483,612.15937,080.99
其他1,287,385.172,259,927.731,287,385.17
合计2,232,480.503,840,513.762,232,480.50

47、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失256,244.00332,185.36256,244.00
固定资产报废损失256,244.00332,185.36256,244.00
无形资产报废损失
在建工程报废损失
对外捐赠20,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出22,063,894.57141,507,457.4622,063,894.57
其他1,427,615.43714,496.221,427,615.43
合计23,747,754.00142,574,139.0423,747,754.00

48、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用62,974,401.48125,480,805.79
递延所得税费用-2,224,162.1279,117,144.92
合计60,750,239.36204,597,950.71

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额68,171,603.47
按法定/适用税率计算的所得税费用17,042,900.87
子公司适用不同税率的影响24,555.66
调整以前期间所得税的影响-2,096,856.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,934,574.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-12,269,031.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣55,114,096.49
亏损的影响
所得税费用60,750,239.36

49、其他综合收益

详见附注

50、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收回保证金54,426,480.72222,091,497.61
财务费用-利息收入6,140,252.3814,760,139.96
政府补助26,145,500.84116,472,330.91
往来款及其他79,664,331.219,441,246.57
合计166,376,565.15362,765,215.05

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
付往来款50,654,167.0528,659,641.02
支付保证金35,311,462.4324,391,047.41
销售费用31,276,621.5092,150,456.80
管理费用74,613,793.9276,383,780.24
罚款支出127,932,619.00
合计319,788,663.90221,584,925.47

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
初存目的为融资目的质押的银行存款300,000,000.00
合计0.00300,000,000.00

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

51、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润7,421,364.11-1,227,429,851.92
加：资产减值准备13,764,657.5622,233,060.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧96,154,723.63315,764,880.17
使用权资产折旧
无形资产摊销13,049,278.7130,257,221.22
长期待摊费用摊销5,074,623.0029,672,090.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-731.92-41,460,570.95
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）248,229.66235,211.48
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）156,783.06
财务费用（收益以“－”号填列）31,414,126.581,049,636,340.56
投资损失（收益以“－”号填列）-7,655,427.42-67,326,003.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）702,621.6371,377,651.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-16,591,207.6512,310,967.42
存货的减少（增加以“－”号填列）680,610,343.82181,884,688.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）94,102,212.1019,178,274.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1,157,828,910.54-110,544,616.08
其他
经营活动产生的现金流量净额-239,534,096.73285,946,126.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额283,169,528.91617,449,597.88
减：现金的期初余额323,089,841.95670,616,639.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-39,920,313.04-53,167,041.86

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金283,169,528.91323,089,841.95
其中：库存现金2,589,436.943,175,077.37
可随时用于支付的银行存款280,580,091.97319,881,560.98
可随时用于支付的其他货币资金0.0033,203.60
三、期末现金及现金等价物余额283,169,528.91323,089,841.95

52、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用。

53、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元14,677.937.1268104,606.69
欧元
港币17,500,681.310.912715,972,871.83
马来西亚林吉特2,804,744.861.50954,233,762.36
韩元1,762,232,003.320.00529,163,606.42
澳币5,673,101.874.765027,032,330.41
加元8,027,363.625.227441,962,240.57
应收账款
其中：美元
欧元
港币
其中：马来西亚林吉特5,320,510.251.50958,031,310.22
其他应收款：
其中：美元24,837,580.727.1268177,012,470.31
港元
马来西亚林吉特493,074.791.5095744,296.40
韩元4,490,437,533.080.005223,350,275.17
澳币
加元106,985.165.2274559,254.23
应付账款
其中：马来西亚林吉特22,462,920.921.509533,907,779.13
其他应付款
其中：港元22,371.810.912720,418.75
马来西亚林吉特1,334,160.991.50952,013,916.01
韩元3,905,088.460.005220,306.46
澳币184,361.894.7650878,484.39
加元26,411.925.2274138,065.67
长期借款
其中：美元
欧元
港币

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

项目经营地记账本位币记账本位币选择依据记账本位币是否发生变化记账本位币发生变化原因
马来西亚置地马来西亚柔佛州新山市林吉特以企业经营所处的主要外币环境为选择依据否无
韩国新华联济州特别自治道韩元以企业经营所处的主要外币环境为选择依据否无
新华联国际置地香港港元以企业经营所处的主要外币环境为选择依据否无
澳大利亚新华联悉尼澳币以企业经营所处的主要外币环境为选择依据否无

八、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否

单位：元

子公司名称丧失控制权时点的处置价款丧失控制权时点的处置比例丧失控制权时点的处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收
产份额的差额及主要假设益的金额
MegaLuck Co Ltd25,943,000.00100.00%出售2024年06月24日股权交割完毕-28,162,680.450.00%0.000.000.0000.00

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加
公司名称股权取得方式股权取得时点出资比例
四川万马暄腾文化旅游发展有限公司设立2024年6月18日100.00%

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
新华联置地363,460,000.00北京北京房地产100.00%0.00%设立
西宁置业100,000,000.00西宁西宁房地产0.00%100.00%设立
长沙铜官窑1,000,000,000.00长沙长沙文化旅游0.00%100.00%设立
湖南新华联100,000,000.00长沙长沙房地产0.00%80.00%设立
海南新华联240,000,000.00海南海南房地产0.00%95.00%非同一控制下企业合并
旅游管理500,000,000.00北京北京商业100.00%0.00%设立
商业管理100,000,000.00北京北京商业100.00%0.00%设立
酒店管理100,000,000.00北京北京酒店100.00%0.00%设立
国际置地99,476,250.00香港香港投资100.00%0.00%设立
马来西亚置地236,496,440.53马来西亚马来西亚房地产0.00%100.00%设立
新丝路文旅29,020,514.81香港香港投资0.00%54.79%非同一控制下企业合并
北京悦豪50,000,000.00北京北京物业0.00%54.79%同一控制下企业合并
儿童乐园500,000,000.00北京北京文化旅游100.00%0.00%同一控制下企业合并
阆中开发500,000,000.00四川四川文化旅游70.00%0.00%设立
阆中景区330,000,000.00四川四川文化旅游51.52%0.00%设立
湖南海外旅游10,000,000.00长沙长沙文化旅游60.00%0.00%非同一控制下企业合并
中海文旅11,988,000.00大连大连设计70.00%0.00%非同一控制下企业合并
上海联悠企管10,000,000.00上海上海商业100.00%0.00%设立

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
新丝路文旅45.21%-41,232,456.27491,644,199.26
湖南海外40.00%2,867,628.032,000,000.0037,064,648.48

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
新丝路文旅1,344,247,833.35286,310,179.611,630,558,012.96368,274,349.442,703,694.00370,978,043.441,388,663,157.63372,108,551.711,760,771,709.34448,940,861.8819,294,901.65468,235,763.53
湖南海外175,532,236.2145,679,057.57221,211,293.78165,662,043.23165,662,043.23146,997,233.0043,666,808.45190,664,041.45134,783,439.92134,783,439.92

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
新丝路文旅257,883,047.65-72,879,035.02-65,469,857.4336,293,661.15247,580,351.27-6,857,625.5239,125,985.22-74,497,095.71
湖南海外273,165,263.704,668,649.024,668,649.02549,328.15208,644,049.921,870,672.391,870,672.394,646,127.89

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计3,273,934.892,273,375.28
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,100,594.630.00

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
产业扶持资金227,963,200.0010,000,000.00237,963,200.00与资产相关
产业扶持资金102,404,473.0112,000,000.008,254,232.81106,150,240.20与收益相关
合计330,367,673.0122,000,000.008,254,232.81344,113,440.20

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目本期发生额上期发生额
财政补贴资金140,800.00
旅游补助2,600,000.00
政府扶持资金3,222,549.67-19,356,047.82
稳岗补贴191,393.84386,255.87
其他631,757.332,016,075.04
合 计4,186,500.84-14,353,716.91

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对风险进行监控，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

（1）信用风险管理实务

1）信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

①定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

②定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

2）违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

①债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同中对债务人的约束条款；

③债务人很可能破产或进行其他财务重组；

④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

（2）预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

（3）信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1）货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2）应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年6月30日，本公司应收账款15.44%（2023年12月31日：19.16%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

2、流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

单位：元

项目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
金融负债
短期借款51,440,000.0052,337,626.2252,337,626.22
其他应付款23,700,000.0025,889,880.0025,889,880.00
一年内到期的非流动负债559,229,859.13611,161,886.40611,161,886.40
长期借款1,354,468,646.651,549,387,158.9156,256,276.77786,614,696.13706,516,186.00
长期应付款212,318.25231,356.124,246.378,492.73218,617.02
小计1,989,050,824.032,239,007,907.65745,649,915.76786,623,188.86706,734,803.02

（续上表）

单位：元

3、市场风险

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2024年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币51,066.25万元(2023年12月31日：人民币51,066.25万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（2）外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

项目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
金融负债
短期借款51,050,000.0052,822,293.3552,822,293.35
其他应付款60,000,000.0093,206,200.0080,412,500.2712,793,699.73
一年内到期的非流动负债559,829,859.13634,975,790.50634,975,790.50
长期借款1,348,574,646.651,545,635,045.8356,091,244.77783,027,615.06706,516,186.00
长期应付款319,616.58334,798.37334,798.37
小计2,019,774,122.362,326,974,128.05824,636,627.26795,821,314.79706,516,186.00

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产107,328,556.87107,328,556.87
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产107,328,556.87107,328,556.87
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第三层次公允价值计量项目中，交易性金融资产-信托受益权以中企华评咨字(2023)第1817-04号进行定性以及定量。

3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

交易性金融资产-信托受益权为本期根据重整计划确认资产，本期公允价值无变动。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
湖南天象盈新科技发展有限公司湖南省长沙市技术服务、技术开发、技术咨询等1,296,000,00020.44%20.44%

本企业的母公司情况的说明报告期内，公司控股股东变更为湖南天象盈新科技发展有限公司，公司实际控制人变更为王赓宇先生。公司控制权的变更情况详见第十节 财务报告 十五、其他重要事项 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项中关于控股股东变更情况的相关内容。

本企业最终控制方是王赓宇。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
新华联矿业有限公司持股5%以上股东的控股子公司
新活力资本投资有限公司持股5%以上股东的控股子公司
湖南新华联国际石油贸易有限公司持股5%以上股东的控股子公司
新华联保险经纪有限公司持股5%以上股东的控股子公司
新华联酒业有限公司持股5%以上股东的控股子公司
湖南醴陵红官窑瓷业有限公司原实际控制人间接参股的企业
豪客酒行有限公司持股5%以上股东的参股企业
北京新华联产业投资有限公司持股5%以上股东之控股股东的子公司
云南金六福贸易有限公司受原实际控制人重大影响公司
贵州珍酒销售有限公司受原实际控制人重大影响公司
长石投资有限公司持股5%以上股东之控股股东
内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司持股5%以上股东的控股子公司
新华联国际投资有限公司控股子公司的少数股东
韩国黑石度假村株式会社控股子公司的少数股东
新华联融资租赁有限公司持股5%以上股东的控股子公司
Landream Sydney Pty Ltd ATF Landream Sydney Unit Trust控股子公司的少数股东
新华联控股集团财务有限责任公司持股5%以上股东的控股子公司
北京水芭蕉商贸有限公司持股5%以上股东的控股子公司
新华联润石（北京）股权投资基金管理有限公司持股5%以上股东的控股子公司
北京新华联会议中心有限公司持股5%以上股东的控股子公司
新华联发展投资有限公司持股5%以上股东的控股子公司
北京大为控股有限公司受原实际控制人重大影响的公司
新华联黄金开发投资有限公司持股5%以上股东的控股子公司
长沙银行股份有限公司过去12个月内的关联方
阆中古城文化旅游发展有限公司控股子公司的少数股东

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
贵州珍酒销售有限公司白酒采购14,662.00
新华联控股有限公司采购商品754,716.944,000,000.00否1,228,301.76

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
云南金六福贸易有限公司销售葡萄酒614,528.40
新华联控股有限公司物业服务2,753,184.892,229,475.23
北京新华联产业投资有限公司物业服务112,524.18226,748.51
湖南醴陵红官窑瓷业有限公司物业服务50,057.5649,412.33
豪客酒行有限公司物业服务71,888.5068,682.96
新华联酒业有限公司物业服务116,225.29105,948.58
湖南新华联国际石油贸易有限公司物业服务31,096.1562,938.04
新活力资本投资有限公司物业服务115,226.21168,306.97
新华联集团财务有限责任公司财务公司物业服务230,012.83242,384.54
新华联融资租赁有限公司物业服务56,974.5088,490.94
北京水芭蕉商贸有限公司物业服务115,563.63362,927.00
新华联润石（北京）股权投资基金管理有限公司物业服务30,332.0460,159.29
北京新华联会议中心有限公司物业服务57,930.9225,112.65
新华联保险经纪有限公司物业服务37,843.7338,141.68
新华联发展投资有限公司物业服务45,635.0863,201.91
北京大为控股有限公司物业服务104,415.08124,337.90
新华联黄金开发投资有限公司物业服务234,728.53303,691.24

（2） 关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
新华联控股有限公司办公楼4,529,873.937,069,426.25

（3） 关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新华联控股有限公司93,933,897.242018年08月16日否
新华联控股有限公司317,512,470.222018年09月20日否

（4） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4,650,609.544,014,507.18

（5） 其他关联交易

关联方贷款

单位：元

关联方名称期初余额本期增加本期减少期末余额利息发生额备注
新华联融资租赁有限公司7,634,949.92319,616.587,315,333.34981,823.03
长沙银行股份有限公司223,197,730.05223,197,730.054,687,152.36
小计230,832,679.97-319,616.58230,513,063.395,668,975.39

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款新华联控股有限公司1,571,087.4024,501.34
北京水芭蕉商贸有限公司5,850.005,850.00
阆中古城文化旅游发展有限公司44,647.5044,647.50
小计1,621,584.9074,998.84
预付款项韩国黑石度假村株式会社31,352,700.0031,352,700.00
新华联控股有限公司556,090.52990,914.48
北京水芭蕉商贸有限公司27,104.0045,440.00
北京新华联会议中心有限公司51,432.00
豪客酒行有限公司10,483.00
小计31,987,326.5232,399,537.48
其他应收款新华联融资租赁有限公司160,000.00
阆中古城文化旅游发展有限公司19,048,151.9618,411,505.84
新华联控股有限公司304,228.98304,228.98
新华联酒业有限公司1,500,000.001,500,000.00
小计20,852,380.9420,375,734.82

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款新华联控股有限公司1,595,880.651,379,925.66
北京水芭蕉商贸有限公司35,385.0013,525.00
新华联酒业有限公司104,706.0089,450.00
北京新华联会议中心有限公司105,999.986,000.00
山东新华联智能光伏有限公司411,590.98
北京大为控股有限公司304,686.02204,686.00
小计2,146,657.652,105,177.64
其他应付款新华联控股有限公司11,398,295.109,964,925.07
新华联酒业有限公司754,867.26
北京水芭蕉商贸有限公司89,034.0038,200.00
韩国黑石度假村株式会社724,930.97712,560.32
湖南新华联国际石油贸易有限公司7,301.087,301.08
新华联发展投资有限公司1,378,600.001,378,600.00
小计13,598,161.1512,856,453.73

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

① 未决诉讼

截至2024年6月30日，公司未决诉讼涉及的金额2,013,322,719.72元，其中主要涉诉案件明细如下：

序号原告被告案由涉案金额（元）诉讼进展
1国家开发银行青海省分行西宁新华联童梦乐园有限公司、西宁新华联置业有限公司金融借款合同纠纷1,306,339,572.75二审
2CIM MACKENZIE CREEK LIMITED PARTNERSHIPNSR TORONTO HOLDINGS LTD, NSR CANADA DEVELOPMENT LIMITED财产损害赔偿纠纷265,155,000.00二审
3新华联文化旅游发展股份有限公司长春市九台区人民政府合同纠纷100,309,803.83二审
4湖南迪噢吉润滑科技有限公司湖南新华联房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷67,796,269.17一审

注1：上述表格中序号3案件，公司作为原告，不需要计提预计负债。注2：公司子公司作为被告的案件中：①序号1案件为金融借款合同纠纷，公司重整计划已执行完毕，诉讼所涉及的债务主债务人西宁童梦乐园已经从上市公司体系剥离并置入信托，不再纳入公司合并报表范围；西宁中院一审判决对国开行青海省分行请求判令西宁新华联置业在诉讼请求范围内承担连带保证责任的诉求未予支持，因此对上市公司暂不存在重大影响；②序号2案件为财产损害赔偿纠纷案件，涉诉金额为5,000.00万加元，一审已胜诉，目前二审中，公司判断尚不满足预计负债的确认条件，故未计提预计负债；③序号4案件为建设工程施工合同纠纷案件，湖南迪吉润滑科技有限公司不是公司子公司湖南新华联的施工方，目前湖南新华联已提交追加第三人申请（原子公司湖南华建）及驳回起诉的申请，判断不满足预计负债的确认条件，故未计提预计负债。

②按揭担保

截至2024年6月30日止，本公司向其商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为 12.53 亿元。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。分别对房地产业务、文旅业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目房地产文旅其他分部间抵销合计
主营业务收入925,426,756.58354,735,731.36-3,995,669.031,276,166,818.91
主营业务成本569,598,908.26393,153,290.03-14,105,385.99948,646,812.30
资产总额20,845,179,489.703,966,941,680.3216,214,766,343.63-27,182,057,070.2713,844,830,443.38
负债总额17,159,079,261.785,109,158,053.327,385,097,421.93-21,837,390,678.457,815,944,058.58

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

控股股东变更情况2024年2月23日，新华联控股《重整计划》已获法院裁定批准，新华联控股持有的公司 1,175,117,364 股股票（占公司总股本 20.01%）将用于清偿新华联控股等六家公司债权人。公司已于 2024 年2 月28 日披露了新华联控股出具的《简式权益变动报告书》，本次权益变动后，新华联控股不再持有公司股份。

盈新科技已于2024年1月26日持有公司12亿股股票（占公司总股本 20.44%），根据《重整投资协议》，公司重整完成后，盈新科技通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。因此，公司控股股东变更为湖南天象盈新科技发展有限公司，公司实际控制人变更为王赓宇先生。具体详见公司披露的《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-011）。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款7,285,420,327.007,143,499,677.66
合计7,285,420,327.007,143,499,677.66

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方7,274,631,385.507,132,729,185.16
应收暂付款51,295.0032,846.00
往来款及其他47,001,645.5247,001,645.52
合计7,321,684,326.027,179,763,676.68

2） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）266,484,029.04960,151,533.83
1至2年844,676,108.293,573,347,463.97
2至3年3,573,347,463.97770,828,409.40
3年以上2,637,176,724.721,875,436,269.48
3至4年770,828,409.40839,945,631.86
4至5年830,878,557.701,035,490,637.62
5年以上1,035,469,757.62
合计7,321,684,326.027,179,763,676.68

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备47,001,645.520.64%36,263,999.0277.15%10,737,646.5047,001,645.520.65%36,263,999.0277.15%10,737,646.50
其中：
按单项计提47,001,645.520.64%36,263,999.0277.15%10,737,646.5047,001,645.520.65%36,263,999.0277.15%10,737,646.50
按组合计提坏账准备7,274,682,680.5099.36%0.000.00%7,274,682,680.507,132,762,031.1699.35%7,132,762,031.16
其中：
按组合计提7,274,682,680.5099.36%0.000.00%7,274,682,680.507,132,762,031.1699.35%7,132,762,031.16
合计7,321,684,326.02100.00%36,263,999.020.50%7,285,420,327.007,179,763,676.68100.00%36,263,999.020.51%7,143,499,677.66

按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提

单位：元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司25,335,168.7415,302,441.9225,335,168.7415,302,441.9260.00%预计无法收回
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司1,666,476.78961,557.101,666,476.78961,557.1057.70%预计无法收回
海南国际奥林匹克股份有限公司20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00100.00%预计无法收回
合计47,001,645.5236,263,999.0247,001,645.5236,263,999.02

按组合计提坏账准备类别名称：按关联方和应收暂付款组合计提

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
其他应收款——关联方7,274,631,385.50
其他应收款——应收暂付款51,295.00
合计7,274,682,680.50

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额16,263,999.0220,000,000.0036,263,999.02
2024年1月1日余额在本期
--转入第三阶段-16,263,999.0216,263,999.020.00
2024年6月30日余额0.0036,263,999.0236,263,999.02

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单体计提36,263,999.0236,263,999.02
合计36,263,999.0236,263,999.02

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
北京新华联置地往来款4,761,130,213.441年及以上65.03%
有限公司
新华联国际置地有限公司往来款1,503,000,101.532年以上20.53%
上海联悠企业管理有限公司往来款424,928,136.672年以上5.80%
新华联(上海)商业管理有限公司往来款301,400,503.902年以上4.12%
西藏长基文化旅游有限公司往来款163,587,108.631年以内2.23%
合计7,154,046,064.1797.71%

2、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,213,635,560.664,213,635,560.664,213,635,560.664,213,635,560.66
合计4,213,635,560.664,213,635,560.664,213,635,560.664,213,635,560.66

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
新华联置地2,920,000,000.002,920,000,000.00
旅游管理500,000,000.00500,000,000.00
商业管理100,000,000.00100,000,000.00
国际置地99,476,250.0099,476,250.00
儿童乐园210,159,370.66210,159,370.66
湖南海外旅游180,000,000.00180,000,000.00
中海文旅59,999,940.0059,999,940.00
上海联悠10,000,000.0010,000,000.00
阆中景区134,000,000.00134,000,000.00
合计4,213,635,560.664,213,635,560.66

（2） 对联营、合营企业投资

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

3、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
子公司利润分配3,000,000.001,627,339,280.55
债务重组收益41,199,408.44
合计44,199,408.441,627,339,280.55

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-51,400,400.50
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）12,440,733.65
债务重组损益58,660,791.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,515,273.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目236,122.83
减：所得税影响额1,259,078.86
少数股东权益影响额（税后）-23,727,985.29
合计20,890,880.05--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润0.90%0.010.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.51%0.00470.0047

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用
  附件：公告原文
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