宁夏英力特化工股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人田少平、主管会计工作负责人涂华东及会计机构负责人(会计主管人员)刘作皇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 李铁柱 | 董事 | 因公出差 | 徐萌萌 |
本报告内容中涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在生产运营中主要存在投资风险、经营效益风险、市场竞争风险、现金流风险、人力资源风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析，
十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
法定代表人：田少平
宁夏英力特化工股份有限公司日期：2024年8月8日
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 国家能源集团 | 指 | 国家能源投资集团有限责任公司 |
| 英力特集团、公司控股股东 | 指 | 国能英力特能源化工集团股份有限公司 |
| 公司/本公司 | 指 | 宁夏英力特化工股份有限公司 |
| 立信 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| PVC | 指 | 聚氯乙烯树脂 |
| E-PVC | 指 | 聚氯乙烯糊树脂 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 英力特 | 股票代码 | 000635 |
| 变更前的股票简称（如有） | 民族化工 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宁夏英力特化工股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 英力特化工 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Ningxia Younglight Chemicals Co.,Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 田少平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘雨 | 郭宗鹏 |
| 联系地址 | 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 | 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 |
| 电话 | （0952）3689323 | （0952）3689323 |
| 传真 | （0952）3689589 | （0952）3689589 |
| 电子信箱 | yu.liu.gg@chnenergy.com.cn | zongpeng.guo@chnenergy.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 963,253,883.04 | 764,453,268.06 | 26.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 | 58.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -126,728,359.00 | -334,248,252.94 | 62.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -383,930,363.43 | -179,607,652.50 | -113.76% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.41 | -0.98 | 58.16% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.41 | -0.98 | 58.16% |
| 加权平均净资产收益率 | -8.03% | -14.06% | 6.03% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,796,652,771.54 | 2,681,463,580.47 | 4.30% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,480,812,066.03 | 1,601,396,592.37 | -7.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,255,515.44 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 594,070.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,631,084.75 | |
| 减：所得税影响额 | 308,628.86 | |
| 合计 | 3,172,041.61 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事电石及其系列延伸产品的生产和销售；聚氯乙烯、烧碱及其系列延伸产品的生产和销售；特种树脂生产及销售；电力、热力的生产及销售，主营产品有PVC、E-PVC、烧碱、电石等。公司原料及设备采购采用公开招标、询比价等市场化方式，产品销售采用终端用户与贸易商结合的方式，目前公司拥有较为稳定的供应商和客户群体，主要的业绩驱动因素包括宏观经济增长速度、房地产行业景气度，下游市场的需求量、氯碱行业整体的产能水平和原料价格波动等。报告期内，PVC 市场整体表现低迷，价格除5月出现短暂小幅上涨外，其他月份基本维持低位运行；液碱市场上半年相对平稳，周边出厂价在2300元/吨（折百价格）上下波动。
2024年上半年，公司生产电石19.16万吨，较上年同期提升245.85%；PVC 11.01万吨，较上年同期提升50.11%；E-PVC 2.35万吨，较上年同期提升49.72%；烧碱9.93万吨，较上年同期提升53%。上半年，公司主营产品产量大幅提升的主要原因是：随着年产30万吨电石技改工程项目的达产，公司电石产量大幅增加，一体化产业链得到修复，电石供给稳定，生产线维持满负荷运行，主营产品产量均出现大幅度的提升。报告期末，公司总资产279,665.28万元，较年初提高4.3%；归属于上市公司股东的净资产148,081.21万元，较年初下降7.53%。公司实现营业收入 96,325.39 万元，较上年同期提升26.01%，实现归属于母公司所有者的净利润亏损12,355.63万元，较上年同期减亏17,446.26万元。
报告期公司主要做了以下几方面工作：
聚力安全环保，安全环保基础有效夯实。一是深入学习贯彻习近平总书记关于安全生产重要论述，印发安全环保“1号文”，明确安全生产和生态环境保护责任，细化分解重点工作并严格落实，确保管理领域全覆盖，开展安全生产治本攻坚三年行动，强化管理制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化。二是常态化开展重大事故隐患和安全风险隐患排查治理，严格落实领导干部下班组跟班制度，充分运用视频监控、信息化自动报警系统，强化安全责任落实，杜绝安全事件的发生。三是制定印发《黄河流域生态环境保护
专项整治工作方案》，组织开展自治区生态环境保护及生态环保专家诊断排查整治，加快推进污水零排项目实施，生态环保标准持续提升。四是多方开展外委队伍管理对标，制定公司外委承包商入厂规范指南，结合工业5G互联网+二维码平台管理，实现承包商人员信息、教育培训、现场安全检查、日常考核评价等环节全过程信息化管理。五是强化应急救援演练，同时调整优化应急救援队伍人员结构，提升熟练掌握生产工艺业务的消防专职人员占比，持续提升公司应急管理水平。六是集中力量开展厂区安全生产文明治理，规范成品库、物资库等管理，彻底查摆安全文明生产的死角和漏洞。报告期末，公司连续安全生产3,089天。
聚力转型升级，工程项目建设稳步推进。一是制定30万吨电石技改项目达标达效专项工作方案，成立提产降耗QC攻关小组，目前年产30万吨项目全面达产，各项指标总体趋稳趋降，完全满足生产自用需求。二是全力推动“英力特低碳新材料产业园”项目前期谋划，进一步加强工艺技术、原材料、产品市场调研及选址、高技能人才引进的研究、落实。三是新能源建设稳步推进，继续寻找挖掘符合公司经营需求的新能源资源，在持续提升清洁能源占比的同时，进一步降低用电成本。聚力经营管控，经营管理效能持续改善。一是紧盯设备运行，纵深推进精细化管理，严控临停非停，稳定生产线的运行效能。二是开展标准化推进年活动，编制标准化检修作业包、制作通用设备标准化操作卡，充分发挥5G安全生产管理平台功能，实现生产装置智能巡检功能全部投用，生产巡检效率持续提升。三是开展岗位技能提升调考活动，组织重点岗位人员开展“应急应知应会”上岗考试竞赛，调考成绩与月度绩效联动，生产技术人员业务水平有效改善。四是梳理压减外委检修项、推进修旧利废和承揽外委检维修项目，外委检修费用进一步较低。五是制定2024年“经营提质增效年”暨扭亏增盈工作方案和安全生产经营开门红活动实施方案，PVC耗电石较年度目标下降0.008吨/吨，突破历史最优值，深化大宗原料市场形势研判，持续加大终端供应商开发力度，原材料量价更为稳定。六是持续优化客户结构，稳步拓展“长协+直销+线上交易”的营销模式，销售效能进一步提升。
党建引领作用愈加明显。一是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实开展党纪学习教育，举办读书班、印发党纪学习教育简报、研讨交流活动，深入开展形势任务主题教育，贯彻落实全国宣传思想文化会议精神，聚焦经营管理、创新亮点、隐患排查治理、清洁文明生产，滚动通过展示牌、展板、形象墙等途径开展宣传活动，高质量发展的信心决心进一步增强。二是巩固拓展党建融合一体化方法成效，以提质增效、指标优化、创新发展、安全稳定等为依托，制定党建与生产经营融合促进实施方案，确定重点项目、重点工作和摸高指标，部分关键消耗指标突破历史最优值。三是深入党史学习教育活动和为群众办实事活动，聚焦职工关注的热点问题，凝聚职工合力进一步走深走实。四是严格落实从严治党和党风廉政建设“两个责任”，风清气正的文化氛围进一步加强。
二、核心竞争力分析
（一）一体化产业链优势
报告期内，公司年产30万吨电石技改项目全面达产，热电机组为电石的生产提供了电力，自产电石又为下游产品聚氯乙烯提供了生产原料，形成了以西部煤炭资源为依托、以电力生产为基础、以聚氯乙烯和烧碱生产为核心、废物综合利用为一体的产业链，一体化产业链进一步巩固。
（二）技术装备优势
公司离子膜烧碱采用先进的高电流密度自然循环电解槽，电解槽离子膜采用全氟离子交换膜；固体烧碱采用煤熔盐降膜蒸发技术；聚合装置采用单台108m?反应釜，聚合工序采用热水入料工艺技术。上述技术和装备在降低生产成本、环境保护发挥了显著的作用。
（三）循环经济优势
氯碱化工生产线收集蒸汽冷凝水，轴封水进行循环利用，将无机和有机废水处理后作再利用，减少废水排放；利用电石渣作为脱硫剂，减少了废渣排放；利用电石炉净化后的炉气煅烧白灰、烘干兰炭，构建了电石生产的循环利用过程。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 963,253,883.04 | 764,453,268.06 | 26.01% | 产品销量增加 |
| 营业成本 | 1,012,524,291.54 | 912,259,146.03 | 10.99% | 产品销量增加 |
| 销售费用 | 9,145,551.37 | 8,493,673.22 | 7.67% | |
| 管理费用 | 32,714,993.97 | 54,313,300.55 | -39.77% | 辞退福利减少 |
| 财务费用 | 3,673,033.13 | -2,460,617.94 | -249.27% | 存款利息收入减少 |
| 所得税费用 | 6,744,183.96 | 6,801,310.25 | -0.84% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -383,930,363.43 | -179,607,652.50 | 113.76% | 支付燃煤采购款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,029,685.35 | 488,944,376.52 | -101.85% | 定期存款到期金额减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 380,223,588.99 | -4,853,848.08 | -7,933.45% | 银行借款增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -12,736,459.79 | 304,482,875.94 | -104.18% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 963,253,883.04 | 100% | 764,453,268.06 | 100% | 26.01% |
| 分行业 | |||||
| 化工行业 | 963,253,883.04 | 100.00% | 764,453,268.06 | 100.00% | 26.01% |
| 分产品 | |||||
| PVC | 542,476,864.48 | 56.32% | 426,180,406.84 | 55.75% | 27.29% |
| E-PVC | 149,109,039.11 | 15.48% | 104,571,831.89 | 13.68% | 42.59% |
| 烧碱 | 195,844,911.05 | 20.33% | 141,160,700.39 | 18.47% | 38.74% |
| 电石 | 34,896,030.56 | 3.62% | |||
| 电力 | 4,884,262.72 | 0.51% | 64,531,900.33 | 8.44% | -92.43% |
| 其他化工产品 | 21,748,801.20 | 2.26% | 15,218,319.86 | 1.99% | 42.91% |
| 其他业务 | 14,293,973.92 | 1.48% | 12,790,108.75 | 1.67% | 11.76% |
| 分地区 | |||||
| 华北 | 25,651,316.60 | 2.66% | 38,549,344.82 | 5.04% | -33.46% |
| 华东 | 600,520,725.35 | 62.34% | 462,421,591.46 | 60.49% | 29.86% |
| 华南 | 60,307,849.56 | 6.26% | 6,125,774.34 | 0.80% | 884.49% |
| 华中 | 9,583,548.67 | 0.99% | 11,206,000.00 | 1.47% | -14.48% |
| 西北 | 267,190,442.86 | 27.74% | 229,234,162.26 | 29.99% | 16.56% |
| 西南 | 0.00 | 0.00% | 16,916,395.18 | 2.21% | -100.00% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 化工行业 | 963,253,883.04 | 1,012,524,291.54 | -5.11% | 26.01% | 10.99% | 14.22% |
| 分产品 | ||||||
| PVC | 542,476,864.48 | 659,470,652.32 | -21.57% | 27.29% | 20.86% | 6.46% |
| E-PVC | 149,109,039.11 | 168,583,336.10 | -13.06% | 42.59% | 10.92% | 32.28% |
| 烧碱 | 195,844,911.05 | 98,704,168.10 | 49.60% | 38.74% | 3.47% | 17.18% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 600,520,725.35 | 707,541,055.96 | -17.82% | 29.86% | 17.88% | 11.96% |
| 西北 | 267,190,442.86 | 191,449,032.64 | 28.35% | 16.56% | -14.02% | 25.48% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 10,361,489.16 | 0.37% | 23,097,948.95 | 0.86% | -0.49% | 经营活动资金流出增加 |
| 应收账款 | 30,436,582.07 | 1.09% | 13,271,818.96 | 0.49% | 0.60% | 应收产品销售款增加 |
| 存货 | 133,497,170.26 | 4.77% | 150,889,196.86 | 5.63% | -0.86% | 原材料库存减少 |
| 投资性房地产 | 2,346,398.27 | 0.08% | 2,615,761.81 | 0.10% | -0.02% | 计提折旧 |
| 固定资产 | 2,041,840,711.34 | 73.01% | 1,352,435,596.41 | 50.44% | 22.57% | 在建项目转固 |
| 在建工程 | 75,295,975.50 | 2.69% | 835,593,696.39 | 31.16% | -28.47% | 在建项目转固 |
| 使用权资产 | 6,559,077.60 | 0.23% | 6,704,834.88 | 0.25% | -0.02% | 计提折旧 |
| 短期借款 | 291,127,125.11 | 10.41% | 10.41% | 流动资金需求增加 | ||
| 合同负债 | 43,598,368.01 | 1.56% | 25,561,876.36 | 0.95% | 0.61% | 预收销售货款增加 |
| 长期借款 | 278,866,961.74 | 9.97% | 182,600,000.00 | 6.81% | 3.16% | 项目借款增加 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | 666,200.00 | 21,805,140.00 | 20,683,077.00 | 1,788,263.00 | ||||
| 上述合计 | 0.00 | 666,200.00 | 21,805,140.00 | 20,683,077.00 | 1,788,263.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| PVC期货合约 | 10 | 0 | 66.62 | 0 | 2,180.51 | 2,068.3 | 178.83 | 0.12% |
| 合计 | 10 | 0 | 66.62 | 0 | 2,180.51 | 2,068.3 | 178.83 | 0.12% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 本报告期期货公允价值变动收益66.62万元,已交割期货平仓产生投资收益损失7.21万元，合计收益59.41万元。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 有效规避价格波动带来的风险，提高公司应对市场波动的能力，符合公司销售策略。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 报告期内，公司严格按照董事会批准额度，通过大连商品交易所开展PVC套期保值业务，最大持仓量不超过 10000吨，开仓保证金额度在 2140万元之内，业务采用滚动建仓方式，资金在上述额度内循环滚动使用，最大持仓量及开仓保证金均在批准额度范围内。公司开展期货套期保值业务主要为规避商品价格波动对公司的影响，针对市场风险、操作风险、资金风险等制定了风险防控措施，报告期内，公司开展开展期货套期保值业务未发生风险事件。期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明详见公司于 2024 年 3月5 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展2024年度PVC期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-022）。 | |||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司利用比率分析法对套期的有效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系被指定的会计期间内非高度有效，故将该金融工具确定为交易性金融资产。 | |||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | |||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2024年03月05日 | |||||||
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求本报告期内，公司开展了PVC期货套期保值业务，期货公允价值变动收益66.62万元,已交割期货平仓产生投资收益损失7.21万元，合计收益59.41万元。
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.投资风险
因对影响投资项目的法律、法规、政策掌握不精准，出现投资风险；因对投资项目可行性研究不充分或不准确，出现设备设施投入技术工艺落后的风险，因对公司现金流及投资项目估计不充分，投入资金规划不合理，造成资金链断裂的投资风险。应对措施：一是及时关注并掌握国家相关法律、法规、政策变化情况；二是做好项目考察、调研及可行性研究，确保投资项目技术方案，设计、施工过程符合国家、行业相关安全、环保、职业卫生、节能等法律法规及标准要求；三是采用新技术、新工艺、先进设
备设施。四是做好投资项目评估、验收、竣工决算、后评价工作。五是统筹公司资金管理，同时按照公司项目及规划发展需要，积极扩大融资渠道，保障公司经营发展资金需求。
2.经营效益风险
因销售、大宗原料市场波动不及预期，出现收入减少、成本增加的情况，降低经营效益；因安全、环保、产业政策日趋严格，标准逐步提高，需加大投入；因30万吨电石项目未实现达产达效，各项消耗指标与设计值存在差距；因内部生产管控不到位政策、标准掌握不及时，生产经营应对准备不足，生产装置效能不足，致使成本上升。
应对措施：一是密切关注国家相关法律、法规、政策变化情况，分析法律法规、政策、标准规范对公司的影响，制定相应应对方案；二是密切关注销售、采购两个市场变化，全方位开展与同行业产品销售和原材料采购对标，准确把握市场趋势；三是严格执行预算管理，协同好经营、生产、销售、采购联动机制，提升生产效能；四是持续推进生产精细化管理，全力推进30万吨电石项目达产达效，提升一体化产业效能；五是加快高耗能设备的治理，优化生产系统指标运行，进一步提升生产系统的安全性和经济性。六是严格落实日常工作的基础管理工作考核、绩效考核和治亏扭亏专项考核，促进公司整体绩效提升。
3.市场竞争风险
公司产品结构单一，对市场运行水平依赖程度较高，产能低于行业平均规模，由于地产表现偏弱，主营产品市场需求难有较好表现，而产生经营效益风险。
应对措施：
一是全力推进30万吨电石项目达产达效，提升一体化产业效能，降低经营成本；二是加强存量资产的技术改造力度，优化生产消耗指标，降低生产成本；三是加强采购和销售管理，紧盯产品销售市场和原材料采购市场，全方位开展与同行业产品销售和原材料采购对标，准确把握市场趋势，合理安排销售和采购节奏，提升采购和销售效能；四是及时根据市场需求及经营情况调整公司生产结构、合理安排生产检修，让生产机制更好的协同市场变化；五是加强与客户的沟通，密切跟进客户诉求，根据市场需求调增产品结构，根据客户需求优化产品生产工艺，优化产品质量，强化客户粘性，提升产品价值。六是密切关注PVC期货市场，利用公司品牌优势，适时开展期货套期保值业务，规避价格波动风险。
4.现金流风险
由于公司存量资产市场低迷，运营成本增加，收益不足，同时投资建设项目30万吨电石技改项目、热电储灰场光伏项目投入增加，可能会导致现金流不足使经营陷入困境。
应对措施：一是建立准确的现金流预测模型，及时发现现金流的变化和风险，通过对关键指标的监测，确保对现金流状况的准确把握。二是加强供应链管理，与供应商（包含资金供应）建立良好的合作关系，减少供应链风险。三是通过优化物资及产品库存管理、提高资金配置效率等方式，提高资金使用效率。四是严格执行客户信用管理，加强应收账款的源头控制，堵住坏账风险。
5.人力资源风险
公司存量资产运营多年，存在产业升级、智能化提升的需求，存在招聘需求、培训管理不及预期，导致人力资源供给不足，劳动效能降低风险。
应对措施：一是全面梳理公司经营发展人力资源需求，制定详细的培训和招聘计划，通过精准培训，强化员工素质提升，通过外部招聘，补足公司稀缺人力资源需求。二是规范招聘流程，通过充分竞争，挖掘优秀人力资源。三是完善人力资源的流动机制，提升人力资源的工作效能，降低人力资源整体成本。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.15% | 2024年01月19日 | 2024年01月20日 | 祥见2024年1月20日证券日报、证券时报及巨潮资讯网刊载的《宁夏英力特化工股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-007） |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.81% | 2024年03月05日 | 2024年03月06日 | 祥见2024年3月6日证券日报、证券时报及巨潮资讯网刊载的《宁夏英力特化工股份有限公司2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-020） |
| 2023年股东大会（第三次） | 年度股东大会 | 51.69% | 2024年05月16日 | 2024年05月17日 | 祥见2024年5月17日证券日报、证券时报及巨潮资讯网刊载的《宁夏英力特化工股份有限公司2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-045） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张华 | 董事 | 离任 | 2024年03月25日 | 因个人原因离职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2021年12月9日公司召开第八届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事重点关注，律师事务所等中介机构出具相应报告。
同日，公司召开第八届监事会第十七次会议，审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于核实〈公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。2022年4月8日，公司收到国家能源投资集团有限责任公司转发的国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）《关于宁夏英力特化工股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（国资考分〔2022〕119号），国务院国资委原则同意公司实施限制性股票激励计划。
2022年5月23日，公司召开第九届董事会第四次会议审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》《关于召开2022年第三次临时股东大会的议案》，同意对《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》进行修订。公司独立董事就本次激励计划相关议案重点关注。
同日，公司第九届监事会第三次会议审议通过《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》《关于核实〈公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单（修订稿）〉的议案》。
公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自2022年5月23日至2022年6月1日止。公示期满，公司监事会未收到任何异议，并于2022年6月2日披露了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
2022年6月8日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司2021年限制性股票激励计划获得批准。并于
同日披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
2022年6月8日，公司召开第九届董事会第五次会议和第九届监事会第四次会议，审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司董事会认为本次激励计划规定的授予条件已经成就，公司监事会对授予日的激励对象名单再次进行了核实并出具了核查意见。公司独立董事对授予相关事项进行了审查。
2022年7月15日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，公司已完成 2021年限制性股票的授予工作。授予日为 2022 年 6月8 日，授予的限制性股票数量为 152.29万股，授予的激励对象为92人，授予价格为 7.32元/股，授予股份的上市日期为2022年7月18日。
2023 年 2 月3日，公司第九届董事会第十一次会议和第九届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》，同意根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因个人原因或工作变动原因离职的5名激励对象已获授但尚未解除限售合计14.43万股限制性股票进行回购并注销，并同意将该议案提交股东大会审议。公司独立董事对回购并注销相关事项进行了审核。
2023年2月23日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》，同意根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因个人原因或工作变动原因离职的5名激励对象已获授但尚未解除限售合计14.43万股限制性股票进行回购并注销。
2023 年 4月21日，公司第九届董事会第十三次会议和第九届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因2022年度公司层面业绩考核未达标及工作变动、身故原因离职等87名激励对象已获授但尚未解除限售合计49.7302万股限制性股票进行回购并注销。公司独立董事对回购并注销相关事项进行了审核。2023年5月16日，公司召开2022年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
2023年8月21日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》，公司于 2023 年 8 月 18 日完成 64.1602万 股限制性股票回购注销工作，授予的限制性股票数量减少为 88.1298万股。
2023 年8月23日，公司第九届董事会第十八次会议和第九届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因工作变动离职的3名激励对象已获授但尚未解除限售合计5.3394万股限制性股票进行回购并注销。公司独立董事对回购并注销相关事项进行了审核。2023年9月12日，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
2023年12月30日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，公司于 2023 年 12 月 29日完成5.3394万股限制性股票回购注销工作，授予的限制性股票数量减少为82.7904万股。 2024 年4月23日，公司第九届董事会第二十七次会议和第九届监事会第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因工作变动离职及 2023 年度公司层面业绩考核未达标的原因合计 82 名激励对象其已获授但尚未解除限售共计 428,769 股限制性股票 进行回购注销。2024年5月16日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议》，目前正在履行回购注销后续程序。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
?适用 □不适用
公司制定了《领导班子和领导人员综合考核评价办法》及《董事会薪酬与考核委员会议事制度》，高级管理人员薪酬实行年薪制，年薪收入由基本年薪和绩效年薪两部分构成。基本年薪是企业领导人员年度的基本收入，依据企业的管理水平、经济效益、经营管理难度确定。绩效年薪是根据企业领导人员履行岗位职责，完成公司年度目标责任制情况所确
定的风险责任报酬。绩效年薪以基本年薪为基础，根据企业领导人员的年度目标责任制考核级别及考核分数确定，运用综合测评、定量考核与定性评价、分析研判等方法，对公司领导班子和领导人员的政治素质、履职能力、工作实绩、作风建设和廉洁自律等情况进行综合考核评价。经营业绩采用与高级管理人员薪酬水平挂钩、与员工分配制度相结合、效率优先的原则，对领导班子从年度资产经营、生产安全、基础管理、廉政建设等四方面进行考核。
为激发企业活力，提高企业发展效率，公司积极贯彻落实国企改革三年行动方案重要决策部署，与领导班子签订年度及任期经营业绩责任书，通过全面推行任期制和契约化管理等激励机制改革，激励高级管理人员更好推动公司发展经营。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
公司遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国黄河保护法》《黄河流域生态保护和高质量发展规划纲要》《烧碱聚氯乙烯污染物排放标准》《大气污染物综合排放标准》《工业炉窑污染物排放标准》等法律法规及规范性文件关于环境保护的相关要求，定期开展环保法律法规及行业标准的辨识，结合公司实际情况，制定相关环保制度及工作标准，确保公司环保经营合法和合规。环境保护行政许可情况
公司年产10万吨聚氯乙烯、10万吨烧碱工程项目于2002年12月31日取得宁夏环境保护厅环评批复（宁环函[2002]196号），2006年12月18日取得宁夏环境保护厅的验收（宁环验[2006]22号）。该项目于2014年4月完成技术改造，2014年12月31日取得石嘴山市环境保护局验收(环验[2014]07号)。
公司年产20万吨聚氯乙烯17万吨烧碱技改项目一期10万吨/年PVC、9万吨/年烧碱工程项目于2006年4月28日取得宁夏环境保护厅环评批复（宁环函[2006]95号）。2008年6月17日通过了宁夏环境保护厅的验收（宁环验[2008]27号）。自备热电机组于2004年6月18日取得宁夏回族自治区环境保护局批复（宁环函[2004]115号），2008年8月12日通过宁夏回族自治区环境保护局验收（宁环验[2008]29号）。
公司年产30万吨电石技改工程项目，于2021年1月12日取得石嘴山经济技术开发区管理委员会《关于宁夏英力特化工股份有限公司年产30万吨电石技改工程项目环境影响报告书审批意见的函》（石经开环函〔2021〕01号）。
公司2*150MW自备热电联产机组，2004年6月21日宁夏回族自治区环境保护局对自备热电机组工程项目环境影响报告书进行了批复（宁环函〔 2004〕115号），2008年8月12日宁夏回族自治区环境保护局对自备热电机组工程项目完成工程竣工环境保护验收（宁环验〔2008〕29号）。
公司于2017年6月20日取得排污许可证，2020年完成了排污许可证续延，2022年1月5日完成排污许可证重新申领，排污许可证有效期为2025年6月19日。
公司于2017年6月20日取得排污许可证，2020年完成了排污许可证续延，2022年1月5日完成排污许可证重新申领，排污许可证有效期为2025年6月19日。公司于2023年10月31日重新申领排污许可证（30万吨电石技改项目新增25个有组织排污口），有效期至2028年10月30日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 二氧化硫 | 正常生产时间连续排放 | 2个 | 热电分公司 | #1热电机组：13.71mg/Nm3 #2热电机组：13.71 mg/ Nm3 | 超低排放限值：二氧化硫排放浓度≤35mg/Nm? | 96.73t | 排污许可证允许排放量：388.48 t/a | 无 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 氮氧化物 | 正常生产时间连续排放 | 2个 | 热电分公司 | #1热电机组：37.35mg/ Nm3 #2热电机组：37.7mg/ Nm3 | 超低排放限值：氮氧化物排放浓度≤50mg/Nm? | 212.61t | 排污许可证允许排放量：554.98 t/a | 无 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 烟尘 | 正常生产时间连续排放 | 2个 | 热电分公司 | #1热电机组：5.62mg/ Nm3 #2热电机组：6.25mg/ Nm3 | 超低排放限值：烟尘≤10mg/Nm? | 33.69t | 排污许可证允许排放量：111 t/a | 无 |
| 宁夏英 | 大气污 | 非甲烷 | 正常生 | 5个 | 氯碱运 | 精馏尾 | 《烧 | 17.3415 | 排污许 | 无 |
力特化工股份有限公司
| 力特化工股份有限公司 | 染物 | 总烃 | 产时间连续排放 | 行部、树脂运行部 | 气、干燥尾气、糊树脂干燥尾气20mg/ Nm3 | 碱、聚氯乙烯行业污染物排放标准》GB15581-2016 | t | 可证允许排放量：61t/a | ||
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 颗粒物 | 正常生产时间连续排放 | 5个 | 氯碱运行部、树脂运行部 | 干燥尾气、糊树脂干燥尾气60mg/ Nm3 | 《烧碱、聚氯乙烯行业污染物排放标准》GB15581-2016 | 17.98t | 排污许可证允许排放量：195t/a | 无 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 水体污染物 | COD | 不连续排放 | 2个 | 氯碱运行部、树脂运行部 | 污水总排口250mg/l | 《烧碱、聚氯乙烯行业污染物排放标准》GB15581-2016 | 7.47t | 排污许可证允许排放量：306.25t/a | 无 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 水体污染物 | 氨氮 | 不连续排放 | 2个 | 氯碱运行部、树脂运行部 | 污水总排口40mg/l | 《烧碱、聚氯乙烯行业污染物排放标准》GB15581-2016 | 0.91t | 排污许可证允许排放量：49.00t/a | 无 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 二氧化硫 | 正常生产时间连续排放 | 5个 | 电石运行部（3万石灰窑、烘干窑；4万#1、#2石灰窑、#1-2烘干窑） | 200mg/ Nm3 | 工业炉窑大气污染物排放标准GB9078-1996；石灰电石工业大气污染物排放标准GB41618-2022 | 3.42t | 排污许可证允许排放量：787.9t/a | 无 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 氮氧化物 | 正常生产时间连续排放 | 5个 | 电石运行部 | 300mg/ Nm3 | 工业炉窑大气污染物排放标准GB9078-1996；石灰电石工业 | 65.12t | 排污许可证允许排放量：370.4t/a | 无 |
大气污染物排放标准GB41618-2022
| 大气污染物排放标准GB41618-2022 | ||||||||||
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 大气污染物 | 烟尘 | 正常生产时间连续排放 | 5个 | 电石运行部 | 20mg/ Nm3 | 工业炉窑大气污染物排放标准GB9078-1996；石灰电石工业大气污染物排放标准GB41618-2022 | 5.73t | 排污许可证允许排放量：432.2t/a | 无 |
对污染物的处理
报告期内，公司环保设施运行正常，废气、废水、噪声、固体废物达到国家相关标准，未发生环境污染事故，完成了年度各项环保目标。突发环境事件应急预案公司根据产业特点分别编制有火电、化工《突发环境事件应急预案》《突发环境事件应急资源调查报告》《突发环境事件风险评估》，并在石嘴山市生态环境局（惠农分局）完成备案。按照年初制定的安全环保演练计划进行环境事件演练，2023年度，开展多次演练，进一步提高了员工应对、处置突发环境事件的能力。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况报告期内，公司投入环保资金1071.95万元，主要用于“三废”治理、VOCs治理、空气、土壤等环境检测，厂区及周边环境规范化治理，环境污染防治设施的运行维护等工作。报告期内，公司按时缴纳环保税，重视环保设施建设和维护，环保设施运行正常，废气、废水、噪声、固体废物排放达到国家相关标准。危险废物严格执行《危险废物转移联单管理办法》，并按规定进行报批、处置，合规处置率100%，未发生环境污染事故，完成了年度各项环保目标。环境自行监测方案
公司分别在氯碱、树脂运行部总排口安装了COD、氨氮在线监测系统。委托第三方进行运行维护，每2小时实时检测一次，检测数据同步上传至石嘴山市生态环境局、自治区生态环境厅、国家生态环境部。
公司委托宁夏绿源实业有限公司和宁夏北国检测服务有限公司对氯碱运行部、树脂运行部厂界噪声、TSP、SO
、氯乙烯、氯气每季度检测一次，检测结果表明，各项指标达标，并在石嘴山市生态环境局网站公示。
按照排污许可证、《自行监测方案》，热电分公司委托有有资质的第三方每季度开展一次自行监测工作监测指标包括：厂界颗粒物、厂界噪声、脱硫废水、有组织废气汞及其化合物、林格曼黑度、油库及周边非甲烷总烃，每季度进行一次烟气自动监测设备比对监测，根据监测报告结果显示，各污染物监测指标达标。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 宁夏英力特化工股份有限公司 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
（1）年产30万吨电石技改工程项目
公司积极响应国家和地方产业政策要求推进实施年产30万吨电石技改工程项目，采取上大压小，淘汰关停4 台20MVA 内燃式电石炉，新建4 台40.5MVA 大型密闭电石炉，置换 30 万吨/年电石产能。4×40.5MVA 密闭电石炉，在电炉耗电、炉气净化后回收利用等效能方面较4 台 20MVA 内燃式电石炉有较大幅度提升，整套装置技术水平、装备水平处于国内先进水平，符合国家的产业政策。报告期内公司年产30万吨电石技改工程项目全面达产，待达标后，会较大幅降低电石单位耗电及单位CO
排放指标。
（2）分布式光伏项目
公司利用厂区、建筑物屋面积较大的厂房顶及租用地分批建设分布式光伏项目，采用光伏式组件将太阳能直接转换成电能并在厂区内电力系统直接并网发电，以自发自用的方式消纳新能源光伏发电，降低综合能源消耗，减少二氧化碳排放，报告期分布式光伏项目并网容量44.74MWp，运行分布式光伏项目完成清洁能源发电1928.24万千瓦时，预计节约标准煤6000余吨，减少CO
排放1500余吨。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
客户产品供应方面：公司坚持产品质量为根、诚信为本的质量方针，以持续改善产品质量为永恒目标，建立健全质量管理体系，消除可能影响产品质量的隐患，为客户提供高质量的产品。报告期内，公司生产PVC11.01万吨、优级品率98.83%；E-PVC2.35万吨，一级品率99.65%；烧碱9.931万吨，一级品率100%，产品能够较好的满足客户的需求。
供应商权益保护方面：公司严格遵守国家招投标法律法规，执行公司采购及供应商管理的各项规章制度，规范开展采购活动，按照合同约定及时办理结算，按时支付货款，采购声誉良好，未发生损害供应商权益、拖欠供应商货款等情况。
其他债权人保护方面：因实施限制性股票回购事项，公司于2024年4月发布了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2024-046），积极保护债权人的权利。报告期内，公司在各项重大经营决策过程中，均及时向债权人反馈与其债权权益相关的重大信息，未发生损害债权人权益的情况。
员工保障方面：报告期内，公司严格按照《劳动法》《劳动合同法》和《劳动合同法实施条例》等法律法规要求，健全完善企业劳动用工规章制度，努力稳定就业，以业绩、能力、素质为导向完善薪酬待遇、合理安排生产经营工作、保障员工享受带薪年休假、探亲假、产假、婚假、病假等的权利；严格落实职业病防治相关法律法规及政策，坚持“预防为主、防治结合”的方针，坚持“分类管理、综合治理”的原则，加强职业健康危害因素源头治理，持续提升员工健康水平和健康素养；严格按照《个体防护装备配备规范(GB39800)》等国家、行业基本配置标准、规范要求给每位员工配发劳动保护用品；定期组织
职工职业健康体检，建立职业健康监护电子档案；落实《女职工权益保护专项集体合同》，完善工会女职工工作制度，保障女职工在公司平等地享受各项权益。开展女职工专项妇科检查，发放卫生保护用品。充分发挥工会的保护功能，提升工会组织建设、经费管理、创新创效水平。积极开展员工培训，提升员工技能，努力打造职业化、专业化的员工队伍。依法为员工参加基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、生育保险、工伤保险、住房公积金、企业年金，建立企业补充医疗保障计划，并按期足额缴费。同时，公司积极开展困难摸底帮扶工作，针对因病致困的职工，协助其办理社会保险，及时申报困难大病救助，鼓励职工参加在职职工医疗互助保障活动，为符合享受低保条件的8名困难职工申请了低保。社区公益方面：报告期内，公司通过组织员工参加石嘴山市创建文明城市志愿活动开展志愿服务，通过公司消防救援中心优势，配合地方政府支援周边事故应急救援，通过“以买代扶”开展工会集采消费帮扶，为履行社会责任贡献企业力量。2024年上半年，通过“以买代扶”从普格县、右玉县、吴堡县、彭阳县集采消费87.49万元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 国家能源集团 | 关于上市公司独立性的承诺 | 本次收购完成后，在本公司控制上市公司期间，国家能源集团将持续在人员、资产、业务、财务、机构等方面与上市公司保持相互独立，并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不利用对上市公司的控制关系违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。 | 2018年02月07日 | 收购完成后长期有效 | 正在履行 |
| 国家能源集团 | 关于同业竞争关系的承诺 | 本次合并完成后，国家能源集团与上市公司的主营业务不构成实质性同业竞争。国家能源集团将按照适用法律法规及相关监管规则的要求，采取必要和可能的措施尽力避免从事与上市公司主营业务构成实质性同业竞争的业务或活动，并促使国家能源集团控制的其他企业避免从事与上市公司主营业务构成实质性同业竞争的业务或活动。 | 2018年02月07日 | 收购完成后长期有效 | 正在履行 | |
| 国家能源集团 | 关于关联交易关系的承诺 | 国家能源集团将避免、减少与上市公司之间不必要的关联交易。若存在确有必要且不可避免的关联交易，国家能源集团将按照公平、公允的原则进行相关关联交易，并将按照有关法律、法规及规范性文件的要求和上市公司章程的规定，依法履行信息披露义务及必要的内部审批程序。 | 2018年02月07日 | 收购完成后长期有效 | 正在履行 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 国能英力特集团 | 关于同业竞争关系的承诺 | 在作为英力特控股股东或第一大股东期间，英力特集团及控制的企业不从事与英力特主营业务构成实质性同业竞争关系的业务活动；按公平、合理的原则正确处理与英力特的各项关系，对于在同一市场内与英力特形成实质性竞争的业务，英力特有权选择国家法律、法规及有关监管部门许可的方式加以解决；避免不利于英力特及其他股东的行为，避免英力特与英力特集团之间的同业竞争，维护英力特在中国证券市场上的良好形象；英力特集团除行使正常的股东权利外，不干涉英力特的经营管理，不出现英力特集团除董事以外人员兼任英力特高级管理人员情况（包括但不限于：总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人） 。 | 2010年12月18日 | 长期有效 | 履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国能易购（北京）科技有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 采购材料 | 市场价 | 1,612.55 | 1,612.55 | 1.98% | 3,425 | 否 | 转账/票据 | 1,612.55 | 2024年2月19日 | 关于预计2024年度日常关联交易的公告（公告编号：2024-015） |
| 国家能源集团宁夏电力有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 采购燃料 | 市场价 | 9,062.40 | 9,062.40 | 11.91% | 16,991 | 否 | 转账/票据 | 9,062.40 | ||
| 国家能源集团乌海能源有限责任公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 采购燃料 | 市场价 | 1,086.64 | 1,086.64 | 1.43% | 3,982 | 否 | 转账/票据 | 1,086.64 | ||
| 国能创新油品销售有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 采购燃料 | 市场价 | 14.27 | 14.27 | 0.02% | 14.27 | 否 | 转账/票据 | 14.27 | ||
| 国能宁东新能源有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 126.46 | 126.46 | 0.17% | 148.78 | 否 | 转账/票据 | 126.46 | ||
| 国能信控技术股份有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 8.87 | 8.87 | 0.01% | 26.6 | 否 | 转账/票据 | 8.87 | ||
| 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 1,281.25 | 1,281.25 | 1.68% | 2,785 | 否 | 转账/票据 | 1,281.25 | ||
| 国家能源集团科学技术研究院有限公司银川分公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 16.98 | 16.98 | 0.02% | 213.96 | 否 | 转账/票据 | 16.98 | ||
| 国能锅炉压力容器检验有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 10.64 | 10.64 | 0.01% | 23 | 否 | 转账/票据 | 10.64 | ||
| 龙源（北京）碳资产管理技术有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 14.15 | 14.15 | 0.02% | 28.3 | 否 | 转账/票据 | 14.15 |
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国家能源集团共享服务中心有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 24.98 | 24.98 | 0.03% | 90 | 否 | 转账/票据 | 24.98 | ||
| 国能宁夏煤业报业有限责任公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 6.36 | 6.36 | 0.01% | 3 | 否 | 转账/票据 | 6.36 | ||
| 国家能源集团资产管理有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 1.01 | 1.01 | 0.00% | 1.01 | 否 | 转账/票据 | 1.01 | ||
| 国家能源集团传媒中心有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 11.95 | 11.95 | 0.02% | 11.95 | 否 | 转账/票据 | 11.95 | ||
| 国家能源集团电子商务有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 62.04 | 62.04 | 0.08% | 62.04 | 否 | 转账/票据 | 62.04 | ||
| 上海东方期货经纪有限责任公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 采购商品/接受劳务 | 期货手续费 | 市场价 | 0.15 | 0.15 | 0.00% | 0.15 | 否 | 转账/票据 | 0.15 | ||
| 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 销售产品 | 市场价 | 4,834.19 | 4,834.19 | 5.02% | 4,834.19 | 否 | 转账/票据 | 4,834.19 | ||
| 国能宁夏鸳鸯湖第一发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 6.6 | 6.6 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 6.6 | ||
| 国能宁夏鸳鸯湖第二发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 3.71 | 3.71 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 3.71 | ||
| 国能大武口热电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 16.15 | 16.15 | 0.02% | 65 | 否 | 转账/票据 | 16.15 | ||
| 国能宁夏石嘴山发电有限责任公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 13.34 | 13.34 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 13.34 | ||
| 国能浙能宁东发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 12.18 | 12.18 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 12.18 | ||
| 国能宁东第一发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 6.06 | 6.06 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 6.06 |
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国能宁东第二发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 4.03 | 4.03 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 4.03 | ||
| 国能宁夏大坝四期发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 4.12 | 4.12 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 4.12 | ||
| 国能中卫热电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 16.43 | 16.43 | 0.02% | 65 | 否 | 转账/票据 | 16.43 | ||
| 国能宁夏大坝发电有限责任公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 8.56 | 8.56 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 8.56 | ||
| 国能平罗发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 11.6 | 11.6 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 11.6 | ||
| 国能宁夏大坝三期发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 4.61 | 4.61 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 4.61 | ||
| 国家能源集团宁夏电力有限公司新能源分公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 5.81 | 5.81 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 5.81 | ||
| 国能宁夏灵武发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 7.00 | 7.00 | 0.01% | 65 | 否 | 转账/票据 | 7 | ||
| 国能宁夏供热有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 15.65 | 15.65 | 0.02% | 65 | 否 | 转账/票据 | 15.65 | ||
| 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 2.29 | 2.29 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 2.29 | ||
| 国能宁夏能源销售有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 3.57 | 3.57 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 3.57 | ||
| 国家能源集团宁夏电力有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 2.36 | 2.36 | 0.00% | 300 | 否 | 转账/票据 | 2.36 |
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国能石嘴山第一发电有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 1.89 | 1.89 | 0.00% | 65 | 否 | 转账/票据 | 1.89 | ||
| 国能宁夏六盘山能源发展有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 2.99 | 2.99 | 0.00% | 2.99 | 否 | 转账/票据 | 2.99 | ||
| 国能新疆化工有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 10.57 | 10.57 | 0.01% | 10.57 | 否 | 转账/票据 | 10.57 | ||
| 国家能源集团新疆哈密能源化工有限公司 | 同受国家能源投资集团控制 | 销售商品/提供劳务 | 培训服务 | 市场价 | 0.2 | 0.2 | 0.00% | 0.2 | 否 | 转账/票据 | 0.2 | ||
| 合计 | -- | -- | 18,334.61 | -- | 34,124.01 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用 □不适用存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 国家能源集 团财务有限 公司 | 同受国家能 源投资集团 控制 | 160,000 | 0.30% | 2,307.77 | 91,525.99 | 93,461.44 | 372.32 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
| 国家能源集 团财务有限 公司 | 同受国家能 源投资集团 控制 | 300,000 | 2.3% | 20,000 | 20,000 | ||
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 827,904 | 0.27% | 827,904 | 0.27% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 827,904 | 0.27% | 827,904 | 0.27% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 303,087,602 | 99.73% | 303,087,602 | 99.73% | |||||
| 1、人民币普通股 | 303,087,602 | 99.73% | 303,087,602 | 99.73% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 303,915,506 | 100.00% | 303,915,506 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,522 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 国能英力特能源化工集团股份有限公司 | 国有法人 | 51.11% | 155,322,687 | 0 | 0 | 155,322,687 | 不适用 | 0 | |
| 张博 | 境内自然人 | 0.42% | 1,272,300 | 150,500 | 0 | 1,272,300 | 不适用 | 0 | |
| 何建敏 | 境内自然人 | 0.42% | 1,269,200 | 107,000 | 0 | 1,269,200 | 不适用 | 0 | |
| 钱峰 | 境内自然人 | 0.40% | 1,220,000 | 1,148,400 | 0 | 1,220,000 | 不适用 | 0 | |
| 文小红 | 境内自然人 | 0.35% | 1,077,100 | 1,077,100 | 0 | 1,077,100 | 不适用 | 0 | |
| 毕新忠 | 境内自然人 | 0.35% | 1,076,502 | 283,300 | 0 | 1,076,502 | 不适用 | 0 | |
| 郭红 | 境内自然人 | 0.33% | 1,000,000 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | 不适用 | 0 | |
| 彭帅 | 境内自然人 | 0.31% | 950,635 | - | 0 | 950,635 | 不适用 | 0 | |
| 何强 | 境内自然人 | 0.27% | 815,000 | 715,000 | 0 | 815,000 | 不适用 | 0 | |
| BARCLAYS BANK PLC | 境外法人 | 0.27% | 810,498 | 394,923 | 0 | 810,498 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知以上前10名无限售条件股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户 | 无 | ||||||||
的特别说明（如有）（参见注11）
| 的特别说明（如有）（参见注11） | ||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 国能英力特能源化工集团股份有限公司 | 155,322,687 | 人民币普通股 | 155,322,687 | |
| 张博 | 1,272,300 | 人民币普通股 | 1,272,300 | |
| 何建敏 | 1,269,200 | 人民币普通股 | 1,269,200 | |
| 钱峰 | 1,220,000 | 人民币普通股 | 1,220,000 | |
| 文小红 | 1,077,100 | 人民币普通股 | 1,077,100 | |
| 毕新忠 | 1,076,502 | 人民币普通股 | 1,076,502 | |
| 郭红 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |
| 彭帅 | 950,635 | 人民币普通股 | 950,635 | |
| 何强 | 815,000 | 人民币普通股 | 815,000 | |
| BARCLAYS BANK PLC | 810,498 | 人民币普通股 | 810,498 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知以上前10名无限售条件股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东文小红，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票1,077,100股，通过普通证券账户持有本公司股票0股，合计持有本公司股票1,077,1000股；股东毕新忠，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票508,602股，通过普通证券账户持有本公司股票567,900股，合计持有本公司股票1,076,502股；股东郭红，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票1,000,000股，通过普通证券账户持有本公司股票0股，合计持有本公司股票1,000,000股。 | |||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、资产负债表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 10,361,489.16 | 23,097,948.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 1,788,263.00 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 30,436,582.07 | 13,271,818.96 |
| 应收款项融资 | 360,755,522.95 | 148,553,423.62 |
| 预付款项 | 22,177,922.49 | 24,555,571.87 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 374,899.38 | 336,615.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 133,497,170.26 | 150,889,196.86 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,965,730.10 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 559,391,849.31 | 372,670,306.32 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 2,346,398.27 | 2,615,761.81 |
| 固定资产 | 2,041,840,711.34 | 1,352,435,596.41 |
| 在建工程 | 75,295,975.50 | 835,593,696.39 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,559,077.60 | 6,704,834.88 |
| 无形资产 | 63,769,761.58 | 64,025,276.66 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 8,101,082.66 | 1,946,226.42 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 38,727,697.63 | 45,471,881.58 |
| 其他非流动资产 | 620,217.65 | |
| 非流动资产合计 | 2,237,260,922.23 | 2,308,793,274.15 |
| 资产总计 | 2,796,652,771.54 | 2,681,463,580.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 291,127,125.11 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 77,298,994.99 | 5,500,000.00 |
| 应付账款 | 420,181,455.52 | 646,742,250.00 |
| 预收款项 | 3,861,996.19 | 9,420,081.25 |
| 合同负债 | 43,598,368.01 | 25,561,876.36 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 31,445,577.89 | 33,596,778.15 |
| 应交税费 | 11,592,799.80 | 9,181,744.45 |
| 其他应付款 | 48,516,710.92 | 57,251,541.00 |
其中：应付利息
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 164,035.74 | 134,808.89 |
| 其他流动负债 | 5,666,326.04 | 3,943,206.60 |
| 流动负债合计 | 933,453,390.21 | 791,332,286.70 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 278,866,961.74 | 182,600,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 50,993,810.41 | 52,883,642.81 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 52,526,543.15 | 53,251,058.59 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 382,387,315.30 | 288,734,701.40 |
| 负债合计 | 1,315,840,705.51 | 1,080,066,988.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 303,915,506.00 | 303,915,506.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,884,116,032.95 | 1,884,116,032.95 |
| 减：库存股 | 6,060,257.28 | 6,060,257.28 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,971,791.05 | |
| 盈余公积 | 120,787,179.53 | 120,787,179.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -824,918,186.22 | -701,361,868.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,480,812,066.03 | 1,601,396,592.37 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,480,812,066.03 | 1,601,396,592.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,796,652,771.54 | 2,681,463,580.47 |
法定代表人：田少平 主管会计工作负责人：涂华东 会计机构负责人：刘作皇
2、利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 963,253,883.04 | 764,453,268.06 |
| 其中：营业收入 | 963,253,883.04 | 764,453,268.06 |
利息收入
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,068,097,814.60 | 981,793,312.69 |
| 其中：营业成本 | 1,012,524,291.54 | 912,259,146.03 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,313,172.01 | 9,187,810.83 |
| 销售费用 | 9,145,551.37 | 8,493,673.22 |
| 管理费用 | 32,714,993.97 | 54,313,300.55 |
| 研发费用 | 1,726,772.58 | |
| 财务费用 | 3,673,033.13 | -2,460,617.94 |
| 其中：利息费用 | 3,658,365.40 | |
| 利息收入 | 46,530.84 | 2,508,056.95 |
| 加：其他收益 | 1,371,484.79 | 766,741.99 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -72,129.72 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 666,200.00 | |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -107,988.76 | -111,739.91 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -15,456,852.93 | -126,270,061.85 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 48,436,433.05 | |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | -118,443,218.18 | -294,518,671.35 |
| 加：营业外收入 | 1,654,228.12 | 3,301,064.68 |
| 减：营业外支出 | 23,143.37 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -116,812,133.43 | -291,217,606.67 |
| 减：所得税费用 | 6,744,183.96 | 6,801,310.25 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.41 | -0.98 |
| （二）稀释每股收益 | -0.41 | -0.98 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：田少平 主管会计工作负责人：涂华东 会计机构负责人：刘作皇
3、现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 275,456,337.94 | 255,046,649.50 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 12,297,464.80 | 38,667,190.71 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,835,154.72 | 38,441,909.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 303,588,957.46 | 332,155,749.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 462,079,675.18 | 327,227,293.59 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 186,693,016.84 | 159,428,826.75 |
| 支付的各项税费 | 25,114,008.91 | 13,506,702.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,632,619.96 | 11,600,579.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 687,519,320.89 | 511,763,402.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -383,930,363.43 | -179,607,652.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 510,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,820,500.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 78,574,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 592,394,500.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,029,685.35 | 23,450,123.48 |
| 投资支付的现金 | 80,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 9,029,685.35 | 103,450,123.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,029,685.35 | 488,944,376.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 387,153,247.77 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 387,153,247.77 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,201,909.80 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,727,748.98 | 4,853,848.08 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,929,658.78 | 4,853,848.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 380,223,588.99 | -4,853,848.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,736,459.79 | 304,482,875.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,097,948.95 | 9,796,343.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,361,489.16 | 314,279,219.16 |
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 303,915,506.00 | 1,884,116,032.95 | 6,060,257.28 | 120,787,179.53 | -701,361,868.83 | 1,601,396,592.37 | 1,601,396,592.37 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 303,915,506.00 | 1,884,116,032.95 | 6,060,257.28 | 120,787,179.53 | -701,361,868.83 | 1,601,396,592.37 | 1,601,396,592.37 | ||||||||
| 三、本期增减 | 2,971,791.05 | -123,556,317.39 | -120,584,526.34 | -120,584,526.34 | |||||||||||
项目
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 变动金额（减少以“—”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -123,556,317.39 | -123,556,317.39 | -123,556,317.39 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,971,791.05 | 2,971,791.05 | 2,971,791.05 | ||||||||||||
| 1．本 | 8,676,659. | 8,676,659.49 | 8,676,659.49 | ||||||||||||
项目
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 期提取 | 49 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,704,868.44 | 5,704,868.44 | 5,704,868.44 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 303,915,506.00 | 1,884,116,032.95 | 6,060,257.28 | 2,971,791.05 | 120,787,179.53 | -824,918,186.22 | 1,480,812,066.03 | 1,480,812,066.03 | |||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年 | 304,610,502.00 | 1,888,465,567.96 | 11,147,628.00 | 120,787,179.53 | -33,593,144.3 | 2,269,122,477.13 | 2,269,122,477.13 | ||||||||
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 期末余额 | 6 | ||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 304,610,502.00 | 1,888,465,567.96 | 11,147,628.00 | 120,787,179.53 | -33,593,144.36 | 2,269,122,477.13 | 2,269,122,477.13 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填 | 552,920.58 | -298,018,916.92 | -297,465,996.34 | -297,465,996.34 | |||||||||||
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -298,018,916.92 | -298,018,916.92 | -298,018,916.92 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 552,920.58 | 552,920.58 | 552,920.58 | ||||||||||||
| 1．本期提 | 4,691,467.33 | 4,691,467.33 | 4,691,467.33 | ||||||||||||
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | 4,138,546.75 | 4,138,546.75 | 4,138,546.75 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 304,610,502.00 | 1,888,465,567.96 | 11,147,628.00 | 552,920.58 | 120,787,179.53 | -331,612,061.28 | 1,971,656,480.79 | 1,971,656,480.79 | |||||||
三、公司基本情况
宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改[1996]29 号《关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函》的批准，由宁夏民族化工有限责任公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机械设备进出口公司、宁夏五金矿产进出口公司5 家单位共同发起设立的股份有限公司，公司注册地为宁夏石嘴山市。本公司于1996 年11 月12日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，统一社会信用代码：91640000227693163J。
2003 年5 月19 日，宁夏英力特电力（集团）股份有限公司受让宁夏民族化工集团有限公司持有的本公司3,422.20 万股股权得到有关部门的批准并完成了股权过户手续，成为本公司的第一大股东。2003 年6 月30 日，本公司变更了营业执照及法定代表人，并更名为宁夏英力特化工股份有限公司。本公司于2005 年11 月实施了股权分置改革，流通股股东每持有10 股流通股获得非流通股股东支付的3.5 股股份对价。本公司原注册资本为人民币5,180.00 万元，其后本公司于1998 年实行每10 股送2股的利润分配方案及每10 股转增5股的资本公积金转增股本方案并向全体股东配售1,254.00 万股、2000 年向全体股东配售1,396.20 万股、2005 年实行每10 股送2 股的利润分配方案向全体股东配售2,291.24 万股，2009 年向全体股东配售 3,958.67 万股，配股后，本公司注册资本增加至人民币17,706.11万元。
根据本公司2011 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]390 号《关于核准宁夏英力特化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准的非公开发行股票方案，核准公司非公开发行不超过12,602.647 万股人民币普通股（A股），并于2012 年度实施。变更后，注册资本增加至30,308.7602 万元。
2022 年6 月8日，公司召开2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》,召开第九届董事会第五次会议和第九届监事会第四次会议，审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。2022 年7 月15日公司披露了《关于2021 年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，公司完成向符合条件的92 名激励对象授予152.29 万股限制性股票。限制性股票于2022 年
7 月18日上市，公司股份总额由30,308.76 万股增加至30,461.05 万股。注册资本由30,308.76 万元增加至30,461.05 万元。截至2022 年12 月31 日，本公司累计发行股本总数30,461.0502 万股。
2023年2月3日，公司第九届董事会第十一次会议和第九届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解除限售限制性股票的议案》，同意根据《公司 2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因个人原因或工作变动原因离职的5名激励对象已获授但尚未解除限售合计14.43万股限制性股票进行回购并注销。2023年2月23日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解除限售限制性股票的议案》。2023年 4月 21 日，公司第九届董事会第十三次会议和第九届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意根据《公司 2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因2022年度公司层面业绩考核未达标及工作变动、身故原因离职等 87名激励对象已获授但尚未解除限售合计49.7302 万股限制性股票进行回购并注销。2023 年5 月 16日，公司召开 2022年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2023年 8 月18日，公司完成了部分限制性股票回购注销工作，回购注销限制性股票
64.1602 万股，本次回购注销后公司总股本由30,461.0502 万股减少至30,396.89 万股。
2023 年8 月23日，公司第九届董事会第十八次会议和第九届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意根据《公司2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，对因工作变动离职的3 名激励对象已获授但尚未解除限售合计5.3394 万股限制性股票进行回购并注销。 2023 年9 月12日，公司召开2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2023 年12 月29日，公司完成了部分限制性股票回购注销工作，回购注销限制性股票5.3394 万股，本次回购注销后公司总股本由30,396.89 万股减少至30,391.5506 万股。
截至2024 年06月30日，本公司累计发行股本总数30,391.5506 万股。
1. 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：宁夏石嘴山市惠农区钢电路本公司总部办公地址：宁夏石嘴山市惠农区钢电路
2. 本公司的业务性质和主要经营活动
公司经营范围：许可项目：危险化学品生产；劳务派遣服务；发电业务、输电业务、供（配）电业务；住宿服务；餐饮服务；烟草制品零售；食品经营（销售散装食品）；酒类经营；离岸贸易经营；移动式压力容器/气瓶充装（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；石灰和石膏制造；石灰和石膏销售；热力生产和供应；通用设备修理；金属切割及焊接设备制造；金属制品修理；非金属矿物制品制造；专用设备修理；普通机械设备安装服务；电气设备修理；电子、机械设备维护（不含特种设备）；电气安装服务；仪器仪表修理；劳务服务（不含劳务派遣）；专业保洁、清洗、消毒服务；办公服务；非居住房地产租赁；住房租赁；土地使用权租赁；机械设备租赁；特种设备出租；旅客票务代理；物业管理；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
本公司及分公司主要从事电石及其系列延伸产品，聚氯乙烯、烧碱及其系列延伸产品，电力、热力的生产和销售，对外投资及贸易，餐饮、住宿及培训服务。
3. 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为国能英力特能源化工集团股份有限公司，实际控制人为国家能源投资集团有限责任公司（以下简称“国家能源投资集团”）。
4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表经公司第九届董事会第三十次会议批准于2024年8 月7日报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司在编制和披露本财务报表时遵循重要性原则，并根据实际情况从性质和金额两方面判断披露事项的重要性。
具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（11）金融工具、（17）存货、（24）固定资产、（37）收入。”
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年06月30日的财务状况以及2024年半年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用 ?不适用
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其
自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额， 仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、（22）“长期股权投资”或本附注五、（11）“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、（22）“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或
其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、（22）“长期股权投资” （2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 组合 1：单独计提坏账准备的应收款项 | 具备以下特征的应收款项，单独计算预期信用损失：有客观证据表明其发生了损失的；与对方存在争议或诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；按照组合计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收款项。 |
| 组合 2：根据信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 对划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；对划分到组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
除单独计提坏账准备的应收账款外，预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预期信用损失比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 6.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 |
| 3－4年 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合 1 | 银行承兑汇票 |
| 组合 2 | 商业承兑汇票 |
银行承兑汇票承兑人均为风险较小的金融机构，不计提坏账准备；商业承兑汇票参照应收款项按照不同业务组合计量坏账准备
13、应收账款
应收账款及合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合 1：单独计提坏账准备的应收款 | 具备以下特征的应收款项，单独计算预期信用损失：有客观证据表明其发生了损失的；与对方存在争议或诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；按 |
项
| 项 | 照组合计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收款项。 |
| 组合 2：根据信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 对划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；对划分到组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
除单独计提坏账准备的应收账款和合同资产外，预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预期信用损失比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 6.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 |
| 3－4年 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
14、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不含重大融资成分的合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分合同资产，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
17、存货
存货分类为：原材料、库存商品、自制半成品及在产品（在研品）、周转材料（包装物、低值易耗品）等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五、（11）“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合
营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、（7）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例
结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 0 | 2.22-10.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-35 | 0-5 | 2.71-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 9.50-11.88 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0 | 10.00-20.00 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、（30）“长期资产减值”。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研发支出的归集范围本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、折旧费及摊销、材料费、水电气费、办公费用、其他费用等。划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确。长期待摊费用在预计受益期间按直线法∕摊销。
32、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已
确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
（1）本公司主要生产、销售PVC和烧碱等化工产品，本公司与客户签订销售合同。本公司收入确认的具体标准为：
①客户指定商品交付地点
本公司根据与客户签订的合同，将商品发运到指定地点，客户签收确认。本公司在发货并取得客户签收时确认收入。
②客户自提货
客户自提货模式下，客户自行取货，双方确认后实现销售，结算方式为现款现货结算或预收款结算。
③客户委托本公司办理商品货运
合同约定由本公司代为办理货运手续的销售业务，在本公司按照合同约定将商品交付运输商，办妥代理运输手续后确认收入。
（2）提供劳务收入
本公司提供的劳务收入，在劳务已经提供，且劳务收入和成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司时确认。
（3）售电收入于电力已传输上网，取得价款或已取得索款凭据时予以确认收入。
（4）供热收入于热气已输送，取得价款或已取得索款凭据时予以确认收入。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择
权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 本公司应税收入按 13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 租赁收入按5%的税率计算增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(2022年第14号)和《国家税务总局关于办理增值税期末留抵税额退税有关事项的公告》(2019年第20号)，本报告期收到增值税留底退税12,297,464.80元。
3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 757,487.45 | 20,259.17 |
| 其他货币资金 | 5,880,807.28 | |
| 存放财务公司款项 | 3,723,194.43 | 23,077,689.78 |
| 合计 | 10,361,489.16 | 23,097,948.95 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| PVC期货业务 | 1,788,263.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,788,263.00 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,657,861.90 | 13,377,024.06 |
| 其中：1年以内分项 | ||
| 6个月以内 | 30,657,861.90 | 13,377,024.06 |
| 6个月－1年 | ||
| 合计 | 30,657,861.90 | 13,377,024.06 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 26,969,864.69 | 87.97% | 26,969,864.69 | 11,623,605.50 | 86.89% | 11,623,605.50 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收电网公司售电款 | 1,229,099.83 | 4.01% | 1,229,099.83 | 11,623,605.50 | 86.89% | 11,623,605.50 | ||||
| 应收国家能源集团宁夏煤业有限责任公司液碱款 | 25,710,688.68 | 83.86% | 25,710,688.68 | |||||||
| 应收宁夏彩妍科技有限公司蒸汽款 | 30,076.18 | 0.10% | 30,076.18 | |||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,687,997.21 | 12.03% | 221,279.83 | 6.00% | 3,466,717.38 | 1,753,418.56 | 13.11% | 105,205.10 | 6.00% | 1,648,213.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 3,687,997.21 | 12.03% | 221,279.83 | 6.00% | 3,466,717.38 | 1,753,418.56 | 13.11% | 105,205.10 | 6.00% | 1,648,213.46 |
| 合计 | 30,657,861.90 | 100.00% | 221,279.83 | 0.72% | 30,436,582.07 | 13,377,024.06 | 100.00% | 105,205.10 | 0.79% | 13,271,818.96 |
按单项计提坏账准备类别名称：不存在损失风险
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 应收电网公司售电款 | 11,623,605.50 | 1,229,099.83 | 应收售电款账龄为 6 个月内，处于正常电费结算周期内，经评估不存在信用损失风险。 | |||
| 应收国家能源集团宁夏煤业有限责任公司液碱款 | 25,710,688.68 | 应收液碱款账龄为 3 个月内，处于正常结算周期内，经评估不存在信用损失风险。 | ||||
| 应收宁夏彩妍科技有限公司蒸汽款 | 30,076.18 | 应收蒸汽款账龄为 3 个月内，处于正常结算周期内，经评估不存在信用损失风险。 | ||||
| 合计 | 11,623,605.50 | 26,969,864.69 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 3,687,997.21 | 221,279.83 | 6.00% |
| 合计 | 3,687,997.21 | 221,279.83 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 石嘴山市益瑞生态科技有限公司 | 169.29 | 0.00 | 169.29 | 0.00 | ||
| 宁夏德昊科技产业有限公司 | 25,548.58 | 0.00 | 1,963.19 | 23,585.39 | ||
| 宁夏荷花物业管理有限公司 | 38,708.70 | 0.00 | 15,002.70 | 23,706.00 | ||
| 宁夏彩妍科技有限公司 | 3,984.38 | 0.00 | 3,984.38 | 0.00 | ||
| 宁夏启玉生物新材料有限公司 | 36,794.15 | 85,715.89 | 0.00 | 122,510.04 | ||
| 石嘴山经济技术开发区实业开发有限公司 | 0.00 | 51,478.40 | 0.00 | 51,478.40 | ||
| 合计 | 105,205.10 | 137,194.29 | 21,119.56 | 0.00 | 0.00 | 221,279.83 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 石嘴山市益瑞生态科技有限公司 | 169.29 | 收到回款 | 银行转账 | 风险组合账龄计提 |
| 宁夏德昊科技产业有限公司 | 1,963.19 | 收到回款 | 银行转账 | 风险组合账龄计提 |
| 宁夏荷花物业管理有限公司 | 15,002.70 | 收到回款 | 银行转账 | 风险组合账龄计提 |
| 宁夏彩妍科技有限公司 | 3,984.38 | 收到回款 | 银行转账 | 风险组合账龄计提 |
| 合计 | 21,119.56 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 | 25,710,688.68 | 25,710,688.68 | 83.86% | ||
| 宁夏启玉生物新材料有限公司 | 2,041,834.04 | 2,041,834.04 | 6.66% | 122,510.04 | |
| 国网宁夏电力有限公司 | 1,229,099.83 | 1,229,099.83 | 4.01% | ||
| 石嘴山经济技术开发区实业开发有限公司 | 857,973.27 | 857,973.27 | 2.80% | 51,478.40 | |
| 宁夏荷花物业管理有限公司 | 395,100.00 | 395,100.00 | 1.29% | 23,706.00 | |
| 合计 | 30,234,695.82 | 30,234,695.82 | 98.62% | 197,694.44 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 360,755,522.95 | 148,553,423.62 |
| 合计 | 360,755,522.95 | 148,553,423.62 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 668,029,326.72 | |
| 合计 | 668,029,326.72 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 374,899.38 | 336,615.96 |
| 合计 | 374,899.38 | 336,615.96 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 45,000.00 | |
| 保证金 | 167,070.00 | 4,000.00 |
| 往来款 | 186,871.47 | 364,744.02 |
| 合计 | 398,941.47 | 368,744.02 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 377,599.38 | 343,401.93 |
| 其中：1年以内分项 | ||
| 6个月以内(含) | 377,599.38 | 343,401.93 |
| 6个月-1年(含) | ||
| 1至2年 | 4,000.00 | |
| 3年以上 | 21,342.09 | 21,342.09 |
| 5年以上 | 21,342.09 | 21,342.09 |
| 合计 | 398,941.47 | 368,744.02 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 332,599.38 | 83.37% | 332,599.38 | 167,635.70 | 45.46% | 167,635.70 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 与集团内关联方 | 165,529.38 | 41.49% | 165,529.38 | 163,635.70 | 44.38% | |||||
| 保证金、押金 | 167,070.00 | 41.88% | 167,070.00 | 4,000.00 | 1.08% | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 66,342.09 | 16.63% | 24,042.09 | 36.24% | 42,300.00 | 201,108.32 | 54.54% | 32,128.06 | 15.98% | 168,980.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 66,342.09 | 16.63% | 24,042.09 | 36.24% | 42,300.00 | 201,108.32 | 54.54% | 32,128.06 | 15.98% | 168,980.26 |
| 合计 | 398,941.47 | 100.00% | 24,042.09 | 6.03% | 374,899.38 | 368,744.02 | 100.00% | 32,128.06 | 8.71% | 336,615.96 |
按单项计提坏账准备类别名称：不存在损失风险
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 与集团内关联方 | 163,635.70 | 165,529.38 | 根据坏账政策，经评估后，不存在回收风险的集团内关联方不计提坏账 | |||
| 保证金、押金 | 4,000.00 | 167,070.00 | 根据坏账政策，经评估后，不存在回收风险的保证金、押金等不计提坏账 | |||
| 合计 | 167,635.70 | 332,599.38 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 45,000.00 | 2,700.00 | 6.00% |
| 5 年以上 | 21,342.09 | 21,342.09 | 100.00% |
| 合计 | 66,342.09 | 24,042.09 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 10,785.97 | 21,342.09 | 32,128.06 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,700.00 | 2,700.00 | ||
| 本期转回 | 10,785.97 | 10,785.97 | ||
| 2024年6月30日余额 | 2,700.00 | 21,342.09 | 24,042.09 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 浙江德耀节能科技股份有限公司 | 10,785.97 | 10,785.97 | 0.00 | |||
李佩祥
| 李佩祥 | 21,342.09 | 21,342.09 | ||||
| 王春华 | 2,700.00 | 2,700.00 | ||||
| 合计 | 32,128.06 | 2,700.00 | 10,785.97 | 24,042.09 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 浙江德耀节能科技股份有限公司 | 10,785.97 | 收到回款 | 银行转账 | 风险组合账龄计提 |
| 合计 | 10,785.97 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国石化长城能源化工（宁夏）有限公司 | 保证金 | 149,070.00 | 1年以内 | 37.37% | |
| 国家能源集团共享服务中心有限公司 | 往来款 | 165,529.38 | 1年以内 | 41.49% | |
| 王春华 | 备用金 | 45,000.00 | 1年以内 | 11.28% | 2,700.00 |
| 李佩祥 | 往来款 | 21,342.09 | 5年以上 | 5.35% | 21,342.09 |
| 上海东方期货经纪有限责任公司 | 保证金 | 18,000.00 | 1年以内 | 4.51% | |
| 合计 | 398,941.47 | 100.00% | 24,042.09 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 22,177,922.49 | 100.00% | 24,555,571.87 | 100.00% |
| 合计 | 22,177,922.49 | 24,555,571.87 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,930,819.33 | 57,930,819.33 | 80,004,054.31 | 80,004,054.31 | ||
| 在产品 | 3,530,279.73 | 484,296.04 | 3,045,983.69 | 2,218,307.59 | 721,840.82 | 1,496,466.77 |
| 库存商品 | 85,181,046.67 | 12,660,679.43 | 72,520,367.24 | 96,347,769.23 | 26,959,093.45 | 69,388,675.78 |
| 合计 | 146,642,145.73 | 13,144,975.47 | 133,497,170.26 | 178,570,131.13 | 27,680,934.27 | 150,889,196.86 |
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 国网宁夏电力有限公司石嘴山供电公司 | 9,117,191.62 | 41.11% |
| 国能易购（北京）科技有限公司 | 7,417,920.44 | 33.45% |
| 西吉县水务局 | 2,742,600.00 | 12.37% |
| 中国铁路兰州局集团有限公司银川铁路物流中心 | 1,543,483.30 | 6.96% |
| 石嘴山市非税收入征收管理中心 | 1,180,644.00 | 5.32% |
| 合计 | 22,001,839.36 | 99.21% |
在产品
| 在产品 | 721,840.82 | 462,283.72 | 696,513.28 | 484,296.04 | ||
| 库存商品 | 26,959,093.45 | 14,994,569.21 | 29,296,298.45 | 12,660,679.43 | ||
| 合计 | 27,680,934.27 | 15,456,852.93 | 29,992,811.73 | 13,144,975.47 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 11,965,730.10 | |
| 合计 | 11,965,730.10 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 6,013,865.85 | 6,013,865.85 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 588,921.99 | 588,921.99 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 588,921.99 | 588,921.99 | ||
| 转为固定资产 | 588,921.99 | 588,921.99 | ||
| 4.期末余额 | 5,424,943.86 | 5,424,943.86 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,398,104.04 | 3,398,104.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 48,189.42 | 48,189.42 | ||
| （1）计提或摊销 | 48,189.42 | 48,189.42 | ||
| 3.本期减少金额 | 367,747.87 | 367,747.87 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 367,747.87 | 367,747.87 | ||
| 转为固定资产累计折旧 | 367,747.87 | 367,747.87 | ||
| 4.期末余额 | 3,078,545.59 | 3,078,545.59 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
四、账面价值
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,346,398.27 | 2,346,398.27 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,615,761.81 | 2,615,761.81 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 办公楼 3 楼综合楼 | 500,907.91 | 土地证未办理完毕 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,041,840,711.34 | 1,352,435,596.41 |
| 合计 | 2,041,840,711.34 | 1,352,435,596.41 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,268,708,431.54 | 3,226,046,145.22 | 20,994,285.07 | 46,357,071.87 | 4,562,105,933.70 |
| 2.本期增加金额 | 262,366,047.14 | 499,500,983.37 | 761,867,030.51 | ||
| （1）购置 | 28,339.54 | 28,339.54 | |||
| （2）在建工程转入 | 261,777,125.15 | 499,472,643.83 | 761,249,768.98 |
（3）企业合并
增加
| （3）企业合并增加 | |||||
| 投资性房地产转入 | 588,921.99 | 588,921.99 | |||
| 3.本期减少金额 | 236,819.29 | 236,819.29 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| (2)其他 | 236,819.29 | 236,819.29 | |||
| 4.期末余额 | 1,531,074,478.68 | 3,725,310,309.30 | 20,994,285.07 | 46,357,071.87 | 5,323,736,144.92 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 671,288,906.54 | 2,455,159,915.33 | 15,680,069.71 | 37,695,480.29 | 3,179,824,371.87 |
| 2.本期增加金额 | 17,376,301.94 | 54,400,813.83 | 447,980.52 | 72,225,096.29 | |
| （1）计提 | 17,008,554.07 | 54,400,813.83 | 447,980.52 | 71,857,348.42 | |
| 投资性房地产累计折旧转入 | 367,747.87 | 367,747.87 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 688,665,208.48 | 2,509,560,729.16 | 16,128,050.23 | 37,695,480.29 | 3,252,049,468.16 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 28,289,084.69 | 1,177,516.23 | 371,520.90 | 7,843.60 | 29,845,965.42 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 28,289,084.69 | 1,177,516.23 | 371,520.90 | 7,843.60 | 29,845,965.42 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 814,120,185.51 | 1,214,572,063.91 | 4,494,713.94 | 8,653,747.98 | 2,041,840,711.34 |
| 2.期初账面价值 | 569,130,440.31 | 769,708,713.66 | 4,942,694.46 | 8,653,747.98 | 1,352,435,596.41 |
（3） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋、建筑物 | 35,024,038.34 | 12,181,702.45 | 22,842,335.89 | 待处置资产 | |
| 机器设备 | 26,824,233.81 | 22,560,758.76 | 37,229.53 | 4,226,245.52 | 待处置资产 |
| 车辆 | 633,180.00 | 601,521.00 | 31,659.00 | 待处置资产 | |
| 合计 | 62,481,452.15 | 35,343,982.21 | 22,879,565.42 | 4,257,904.52 | 待处置资产 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 174,323,579.36 | 由于部分房屋及建筑物无土地证及历史遗留原因未办理房产证。 |
其他说明因历史原因，公司在自有土地上建造的部分房屋 138 项（含投资性房地产办公楼3楼综合楼），面积共计 132,871.63 平方米，根据政府监管要求暂时无需办理不动产权证书，政府部门已经出具了合规证明函，上述房屋属于英力特自有房屋，无权利限制，可以继续使用，不会因为上述房屋受到行政处罚。后续公司将根据政府统一安排办理不动产权证书事宜。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 75,295,975.50 | 835,593,696.39 |
| 合计 | 75,295,975.50 | 835,593,696.39 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 电石技改工程项目 | 26,612,492.45 | 26,612,492.45 | 767,684,032.49 | 767,684,032.49 | ||
| 生产实时数字化管理系统项目建设 | 3,199,816.90 | 3,199,816.90 | 4,273,268.23 | 4,273,268.23 | ||
| 树脂分公司设备升级改造项目 | 3,841,813.69 | 3,841,813.69 | 3,841,813.69 | 3,841,813.69 | ||
| 化验分析设备更新项目 | 2,778,927.45 | 2,778,927.45 | 2,778,927.45 | 2,778,927.45 | ||
| 关键岗位自控阀更新 | 2,801,515.93 | 2,801,515.93 | 2,476,825.66 | 2,476,825.66 | ||
| 电石分公司设备更新项目 | 1,175,955.14 | 1,175,955.14 | 1,175,955.14 | 1,175,955.14 | ||
| 电石分公司2#炉净化系统技 改项目 | 2,371,681.42 | 2,371,681.42 | 2,371,681.42 | 2,371,681.42 | ||
| 树脂分公司雨水和应急池项 目 | 0.00 | 0.00 | 3,054,448.70 | 3,054,448.70 | ||
| 年产30万吨电石技改工程项目过程智能控制与管理系统开发与应用 | 8,654,867.28 | 8,654,867.28 | 8,654,867.28 | 8,654,867.28 | ||
| 化验室信息管理系统研发与应用 | 0.00 | 0.00 | 1,592,920.35 | 1,592,920.35 | ||
| 工业5G互联网+智能安全管控应 | 0.00 | 0.00 | 4,511,486.73 | 4,511,486.73 | ||
用研发
| 用研发 | ||||||
| 液氯气化技改项目 | 2,404,288.72 | 2,404,288.72 | 2,404,288.72 | 2,404,288.72 | ||
| 树脂分公司乙炔浓缩池废气治理 | 2,549,376.83 | 2,549,376.83 | 2,549,376.83 | 2,549,376.83 | ||
| 氯碱运行部设备更新项目 | 4,905,093.80 | 4,905,093.80 | 3,649,341.59 | 3,649,341.59 | ||
| 其他零星项目 | 14,000,145.89 | 14,000,145.89 | 24,574,462.11 | 24,574,462.11 | ||
| 合计 | 75,295,975.50 | 75,295,975.50 | 835,593,696.39 | 835,593,696.39 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 电石技改工程项目 | 783,831,700.00 | 767,684,032.49 | 1,441,892.13 | 742,513,432.17 | 26,612,492.45 | 98.25% | 100.00% | 1,942,777.21 | 1,427,162.76 | 100.00% | 其他 | |
| 合计 | 783,831,700.00 | 767,684,032.49 | 1,441,892.13 | 742,513,432.17 | 26,612,492.45 | 1,942,777.21 | 1,427,162.76 | 100.00% |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 7,287,864.00 | 7,287,864.00 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 7,287,864.00 | 7,287,864.00 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 583,029.12 | 583,029.12 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | 145,757.28 | 145,757.28 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 728,786.40 | 728,786.40 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
4.期末余额
| 4.期末余额 | 6,559,077.60 | 6,559,077.60 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 6,559,077.60 | 6,559,077.60 |
| 2.期初账面价值 | 6,704,834.88 | 6,704,834.88 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 81,047,019.15 | 94,339.62 | 22,087,738.17 | 3,271,698.11 | 106,500,795.05 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | 206,100.00 | 206,100.00 | ||||
| （2）内部研发 | 1,774,867.25 | 1,774,867.25 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 81,253,119.15 | 94,339.62 | 23,862,605.42 | 3,271,698.11 | 108,481,762.30 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 34,433,708.13 | 786.16 | 8,022,848.00 | 18,176.10 | 42,475,518.39 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | 867,121.73 | 4,716.96 | 1,255,587.04 | 109,056.60 | 2,236,482.33 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 35,300,829.86 | 5,503.12 | 9,278,435.04 | 127,232.70 | 44,712,000.72 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 45,952,289.29 | 88,836.50 | 14,584,170.38 | 3,144,465.41 | 63,769,761.58 | |
| 2.期初账面价值 | 46,613,311.02 | 93,553.46 | 14,064,890.17 | 3,253,522.01 | 64,025,276.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 倒班楼土地 | 本公司倒班楼所占用的土地尚未办妥土地使用证，该土地属于划拨地，目前该土地权证正在办理中 |
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
名称
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,262,824.73 | 10,815,706.19 | 57,664,232.84 | 14,416,058.21 |
| 递延收益 | 52,526,543.15 | 13,131,635.79 | 53,251,058.60 | 13,312,764.65 |
| 内退人员薪酬 | 59,121,422.61 | 14,780,355.65 | 70,972,234.88 | 17,743,058.72 |
| 合计 | 154,910,790.49 | 38,727,697.63 | 181,887,526.32 | 45,471,881.58 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
项目
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 38,727,697.63 | 45,471,881.58 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,112,250,641.10 | 988,694,323.71 |
| 合计 | 1,112,250,641.10 | 988,694,323.71 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2027 | 290,294,745.15 | 290,294,745.15 | |
| 2028 | 698,399,578.56 | 698,399,578.56 | |
| 2029 | 123,556,317.39 | ||
| 合计 | 1,112,250,641.10 | 988,694,323.71 |
其他说明30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 620,217.65 | 620,217.65 | ||||
| 合计 | 620,217.65 | 620,217.65 | ||||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 291,127,125.11 | |
| 合计 | 291,127,125.11 |
短期借款分类的说明：
截至2024年6月30日，本公司短期借款均为信用借款。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 77,298,994.99 | 5,500,000.00 |
| 合计 | 77,298,994.99 | 5,500,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 410,354,227.31 | 623,566,924.64 |
| 1年以上 | 9,827,228.21 | 23,175,325.36 |
| 合计 | 420,181,455.52 | 646,742,250.00 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 神华工程技术有限公司 | 3,038,000.00 | 尚未达到付款条件 |
| 乌海市鼎力钙业有限责任公司 | 2,870,953.47 | 尚未达到付款条件 |
合计
| 合计 | 5,908,953.47 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 48,516,710.92 | 57,251,541.00 |
| 合计 | 48,516,710.92 | 57,251,541.00 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位间往来款 | 21,398,755.10 | 25,157,831.95 |
| 保证金 | 26,353,426.73 | 31,152,124.73 |
| 其他 | 764,529.09 | 941,584.32 |
| 合计 | 48,516,710.92 | 57,251,541.00 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 宁夏童龙装备制造业中小企业孵化股份有限公司 | 1,000,000.00 | 尚未收到政府批复文件，无法支付 |
| 合计 | 1,000,000.00 |
其他说明
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,932,268.27 | 7,190,677.10 |
| 1年以上 | 1,929,727.92 | 2,229,404.15 |
| 合计 | 3,861,996.19 | 9,420,081.25 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 宁夏茂盛源特种设备检验检测有限公司 | 100,000.00 | 预收合作款 |
| 淄博铠通塑胶有限公司 | 99,038.77 | 预收合作款 |
| 河津市百盈物贸有限公司 | 63,959.66 | 预收合作款 |
| 宁夏仁鼎仁化工有限公司 | 59,715.36 | 预收合作款 |
| 衡水润龙工贸有限公司 | 50,603.32 | 预收合作款 |
| 合计 | 373,317.11 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
其他说明：
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收产品销售款 | 43,561,822.95 | 25,531,615.31 |
| 预收售热款 | 36,545.06 | 30,261.05 |
| 合计 | 43,598,368.01 | 25,561,876.36 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,540,758.08 | 155,967,951.38 | 150,219,987.93 | 21,288,721.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 33,516,487.29 | 31,487,243.13 | 2,029,244.16 | |
| 三、辞退福利 | 18,056,020.07 | 9,928,407.87 | 8,127,612.20 | |
| 合计 | 33,596,778.15 | 189,484,438.67 | 191,635,638.93 | 31,445,577.89 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 102,096,403.18 | 97,355,412.12 | 4,740,991.06 | |
| 2、职工福利费 | 13,484,751.89 | 13,484,751.89 | ||
| 3、社会保险费 | 23,157,590.21 | 21,354,905.40 | 1,802,684.81 | |
| 其中：医疗保险费 | 21,427,987.66 | 19,625,302.85 | 1,802,684.81 | |
| 工伤保险费 | 1,729,602.55 | 1,729,602.55 | ||
| 4、住房公积金 | 15,199,352.00 | 15,195,790.00 | 3,562.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 15,540,758.08 | 2,029,854.10 | 2,829,128.52 | 14,741,483.66 |
| 合计 | 15,540,758.08 | 155,967,951.38 | 150,219,987.93 | 21,288,721.53 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 22,357,756.72 | 20,328,512.56 | 2,029,244.16 | |
| 2、失业保险费 | 635,959.13 | 635,959.13 | ||
| 3、企业年金缴费 | 10,522,771.44 | 10,522,771.44 | ||
| 合计 | 33,516,487.29 | 31,487,243.13 | 2,029,244.16 |
其他说明
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,595,542.66 | |
| 个人所得税 | 243,892.35 | 5,438,794.51 |
| 房产税 | 1,609,781.70 | 1,608,424.17 |
| 环境保护税 | 259,642.13 | 177,458.45 |
| 印花税 | 280,759.35 | 311,271.67 |
| 土地使用税 | 1,509,966.66 | 1,534,434.17 |
| 车船使用税 | 1,487.16 | 12,921.06 |
| 水利建设基金 | 91,727.79 | 98,440.42 |
| 合计 | 11,592,799.80 | 9,181,744.45 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 164,035.74 | 134,808.89 |
| 合计 | 164,035.74 | 134,808.89 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 5,666,326.04 | 3,321,833.48 |
| 未终止确认的应收票据 | 621,373.12 | |
| 合计 | 5,666,326.04 | 3,943,206.60 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 278,866,961.74 | 182,600,000.00 |
| 合计 | 278,866,961.74 | 182,600,000.00 |
长期借款分类的说明：
截至2024年6月30日，本公司长期借款均为信用借款。其他说明，包括利率区间：
截至2024年6月30日，上述借款的年利率为 2.28%-2.3%
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
二、辞退福利
| 二、辞退福利 | 50,993,810.41 | 52,883,642.81 |
| 合计 | 50,993,810.41 | 52,883,642.81 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 53,251,058.59 | 510,000.00 | 1,234,515.44 | 52,526,543.15 | 用于购置资产补助或环保技改等补助 |
| 合计 | 53,251,058.59 | 510,000.00 | 1,234,515.44 | 52,526,543.15 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数
| 股份总数 | 303,915,506.00 | 303,915,506.00 |
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,864,252,134.17 | 1,864,252,134.17 | ||
| 其他资本公积 | 19,863,898.78 | 19,863,898.78 | ||
| 合计 | 1,884,116,032.95 | 1,884,116,032.95 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 6,060,257.28 | 6,060,257.28 | ||
| 合计 | 6,060,257.28 | 6,060,257.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费
| 安全生产费 | 8,676,659.49 | 5,704,868.44 | 2,971,791.05 | |
| 合计 | 8,676,659.49 | 5,704,868.44 | 2,971,791.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》计提和使用安全生产费用。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 120,787,179.53 | 120,787,179.53 | ||
| 合计 | 120,787,179.53 | 120,787,179.53 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -701,361,868.83 | -33,593,144.36 |
| 调整后期初未分配利润 | -701,361,868.83 | -33,593,144.36 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| 期末未分配利润 | -824,918,186.22 | -331,612,061.28 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 948,959,909.12 | 998,590,581.05 | 751,663,159.31 | 900,720,845.98 |
| 其他业务 | 14,293,973.92 | 13,933,710.49 | 12,790,108.75 | 11,538,300.05 |
| 合计 | 963,253,883.04 | 1,012,524,291.54 | 764,453,268.06 | 912,259,146.03 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部间抵销 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 936,641,090.21 | 986,026,857.65 | 416,034,228.03 | 407,904,850.90 | 389,421,435.20 | 381,407,417.01 | 963,253,883.04 | 1,012,524,291.54 |
| 其中： | ||||||||
| PVC | 542,476,864.48 | 659,470,652.32 | 542,476,864.48 | 659,470,652.32 | ||||
| E-PVC | 149,109,039.11 | 168,583,336.10 | 149,109,039.11 | 168,583,336.10 | ||||
| 烧碱 | 195,844,911.05 | 98,704,168.10 | 195,844,911.05 | 98,704,168.10 | ||||
| 电石 | 34,896,030.56 | 40,808,266.68 | 34,896,030.56 | 40,808,266.68 | ||||
| 电力 | 332,562,922.17 | 335,691,834.14 | 327,678,659.45 | 327,202,193.20 | 4,884,262.72 | 8,489,640.94 | ||
| 其他化工产品 | 42,386.62 | 4,526,723.95 | 83,449,190.33 | 72,213,016.76 | 61,742,775.75 | 54,205,223.81 | 21,748,801.20 | 22,534,516.90 |
| 其他业务 | 14,271,858.39 | 13,933,710.49 | 22,115.53 | 14,293,973.92 | 13,933,710.49 | |||
| 按经营地区分类 | 936,641,090.21 | 986,026,857.65 | 416,034,228.03 | 407,904,850.90 | 389,421,435.20 | 381,407,417.01 | 963,253,883.04 | 1,012,524,291.54 |
| 其中： | ||||||||
| 华北 | 25,651,316.60 | 30,940,838.48 | 25,651,316.60 | 30,940,838.48 | ||||
| 华东 | 600,520,725.35 | 707,541,055.96 | 600,520,725.35 | 707,541,055.96 | ||||
| 华南 | 60,307,849.56 | 71,189,261.60 | 60,307,849.56 | 71,189,261.60 | ||||
| 华中 | 9,583,548.67 | 11,404,102.86 | 9,583,548.67 | 11,404,102.86 | ||||
| 西北 | 240,577,650.03 | 164,951,598.75 | 416,034,228.03 | 407,904,850.90 | 389,421,435.20 | 381,407,417.01 | 267,190,442.86 | 191,449,032.64 |
| 西南 | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为43,598,368.01元，其中，43,598,368.01元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 43,270.51 | |
| 教育费附加 | 30,907.51 | |
| 资源税 | 6,963.00 | |
| 房产税 | 3,503,270.64 | 4,292,815.49 |
| 土地使用税 | 3,090,823.34 | 3,327,325.69 |
| 车船使用税 | 10,444.80 | 11,671.20 |
| 印花税 | 668,337.91 | 562,793.61 |
| 环境保护税 | 489,928.58 | 321,421.30 |
| 其他 | 550,366.74 | 590,642.52 |
| 合计 | 8,313,172.01 | 9,187,810.83 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 修理费 | 598,522.35 | 1,869.56 |
| 职工薪酬 | 20,521,467.65 | 19,780,958.20 |
| 内退人员薪酬 | 21,653,235.44 | |
| 安全管理费 | 5,426,659.49 | 4,691,467.33 |
| 折旧费 | 812,077.62 | 796,241.99 |
| 水电费 | 526,592.77 | 443,422.21 |
| 无形资产摊销 | 1,881,920.63 | 1,007,220.29 |
| 保险费 | 231,019.84 | 794,731.53 |
| 咨询费及中介费 | 409,927.53 | 488,703.39 |
| 办公费 | 273,725.85 | 178,683.86 |
| 差旅费 | 93,186.97 | 171,517.85 |
| 业务招待费 | 2,320.00 | 31,870.00 |
| 党团活动经费 | 2,164,796.92 | |
| 停工损失 | 1,034,227.93 | |
| 其他 | 783,543.04 | 222,975.14 |
| 公务车辆费 | 181,698.18 | 186,605.04 |
| 技术服务费 | 297,426.41 | 9,382.27 |
| 物业服务费 | 674,905.64 | 655,391.60 |
| 合计 | 32,714,993.97 | 54,313,300.55 |
其他说明
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 7,417,383.04 | 4,610,582.22 |
| 职工薪酬 | 1,313,869.95 | 2,812,094.89 |
| 仓储保管费 | 234,732.30 | 898,488.73 |
| 业务经费 | 65,211.60 | 65,074.72 |
| 其他 | 114,354.48 | 107,432.66 |
| 合计 | 9,145,551.37 | 8,493,673.22 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,726,772.58 | |
| 合计 | 1,726,772.58 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,658,365.40 | |
| 减：利息收入 | 46,530.84 | 2,508,056.95 |
| 汇兑损失 | ||
| 手续费支出 | 60,326.00 | 47,439.01 |
| 其他 | 872.57 | |
| 合计 | 3,673,033.13 | -2,460,617.94 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益摊销 | 1,234,515.44 | 713,938.07 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 115,969.35 | 52,803.92 |
| 以工代训补贴 | 21,000.00 | |
| 合计 | 1,371,484.79 | 766,741.99 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 666,200.00 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 666,200.00 | |
| 合计 | 666,200.00 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -72,129.72 | |
| 合计 | -72,129.72 |
其他说明
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -116,074.73 | -2,035.52 |
| 其他应收款坏账损失 | 8,085.97 | -109,704.39 |
| 合计 | -107,988.76 | -111,739.91 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -15,456,852.93 | -126,270,061.85 |
| 合计 | -15,456,852.93 | -126,270,061.85 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 41,043,607.08 | |
| 无形资产处置利得 | 10,744,815.24 | |
| 固定资产处置损失 | -226,582.69 | |
| 合计 | 48,436,433.05 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款利得 | 696,208.49 | 141,484.00 | 696,208.49 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 3,124,711.54 | ||
| 违约赔偿收入 | 58,119.89 | 34,869.14 | 58,119.89 |
| 应付款项核销利得 | 899,899.91 | 899,899.91 | |
| 合计 | 1,654,228.12 | 3,301,064.68 | 1,654,228.12 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产毁损报废损失 | 10,132.07 | 10,132.07 | |
| 赔偿金 | 13,011.30 | 13,011.30 |
合计
| 合计 | 23,143.37 | 23,143.37 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税费用 | 6,744,183.96 | 6,801,310.25 |
| 合计 | 6,744,183.96 | 6,801,310.25 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -116,812,133.43 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -29,207,605.32 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 35,951,789.28 |
| 所得税费用 | 6,744,183.96 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保险赔款 | 1,412,664.11 | 205,450.45 |
| 收到往来款 | 3,758,015.06 | 1,306,574.00 |
| 收到的保证金 | 8,700,050.82 | 3,668,245.95 |
| 收回职工借款 | 5,262.80 | 195,323.58 |
| 其他 | 1,381,631.91 | 533,797.56 |
| 利息收入 | 46,530.02 | 302,518.03 |
| 收到的政府补助 | 531,000.00 | 32,230,000.00 |
| 合计 | 15,835,154.72 | 38,441,909.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费支出 | 395,816.48 | 283,384.51 |
| 保险费支出 | 685,040.80 | 1,351,480.59 |
差旅费支出
| 差旅费支出 | 122,220.00 | 178,287.65 |
| 支付保证金及代收代付款 | 3,568,007.20 | 1,687,904.00 |
| 支付的运输费用 | 7,081,020.47 | 4,475,843.75 |
| 职工备用金借款 | 45,000.00 | 675,462.50 |
| 其他 | 1,735,515.01 | 2,948,216.91 |
| 合计 | 13,632,619.96 | 11,600,579.91 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励回购款 | 2,727,748.98 | 4,853,848.08 |
| 合计 | 2,727,748.98 | 4,853,848.08 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -123,556,317.39 | -298,018,916.92 |
| 加：资产减值准备 | 15,564,841.69 | 126,381,801.76 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 71,857,348.42 | 60,290,089.93 |
| 使用权资产折旧 | 145,757.28 | 145,757.28 |
| 无形资产摊销 | 2,236,482.33 | 1,161,591.84 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -48,436,433.05 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 10,132.07 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -666,200.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,658,365.40 | -2,205,538.92 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 72,129.72 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 6,744,183.96 | 6,801,310.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,935,173.66 | 108,555,930.29 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -243,276,235.87 | -186,590,212.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -118,656,024.70 | 52,306,967.86 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -383,930,363.43 | -179,607,652.50 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 10,361,489.16 | 314,279,219.16 |
| 减：现金的期初余额 | 23,097,948.95 | 9,796,343.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -12,736,459.79 | 304,482,875.94 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 10,361,489.16 | 23,097,948.95 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 4,480,681.88 | 23,097,948.95 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,880,807.28 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 10,361,489.16 | 23,097,948.95 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 |
其中：美元
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 548,181.23 | |
| 合计 | 548,181.23 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 161,387.28 | 872,855.57 |
| 第二年 | 102,000.00 | 59,387.28 |
| 第三年 | 21,750.00 | |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 285,137.28 | 932,242.85 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 1,726,772.58 | |
| 合计 | 1,726,772.58 | |
| 其中：费用化研发支出 | 1,726,772.58 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 同步磁阻节能电机与化工冷却塔耦合应用研究 | 1,352,212.38 | 1,352,212.38 | ||||||
| 工业 5G 互联网+智能安全管控应用研发 | 4,616,095.20 | 4,616,095.20 | ||||||
| 氯酸盐分解工艺探讨与应用 | 1,228,318.58 | 1,041,769.91 | 186,548.67 | |||||
| 基于虚拟化技术的辅控系统主辅一体化研究 | 143,948.05 | 143,948.05 | ||||||
| 电化学循环冷却水处理应用研究项目 | 165,495.96 | 165,495.96 | ||||||
| 磁传动搅拌器在火力脱硫行业的研究 | 199,392.55 | 199,392.55 | ||||||
| 磁悬浮鼓风机在火电行业脱硫系统的研究与应用 | 176,166.11 | 176,166.11 | ||||||
英化热电基于虚拟化技术的辅控系统主辅一体化研究
| 英化热电基于虚拟化技术的辅控系统主辅一体化研究 | 1,946,226.42 | 0.01 | 1,946,226.41 | |||||
| 合计 | 1,946,226.42 | 7,881,628.83 | 1,726,772.59 | 8,101,082.66 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方名称
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其
依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公 | 期末余额 | 期初余额 |
司名
称
| 司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 53,251,058.59 | 646,969.35 | 1,371,484.79 | 52,526,543.15 | 与资产相关 | ||
| 重金属污染防治专项资金 | 243,055.59 | 41,666.68 | 201,388.91 | 与资产相关 | |||
| 电石废气在线监控设备补助资金 | 8,000.12 | 2,000.03 | 6,000.09 | 与资产相关 | |||
| COD、氨氮在线监控设备补助资金 | 27,999.88 | 6,999.97 | 20,999.91 | 与资产相关 | |||
| 含汞废水处理技改项目 | 145,036.24 | 66,939.80 | 78,096.44 | 与资产相关 | |||
| 14.5万吨PVC节能优化项目补助资金 | 315,000.00 | 90,000.00 | 225,000.00 | 与资产相关 | |||
| 重点污染源在线监控补助资金 | 8,000.12 | 2,000.03 | 6,000.09 | 与资产相关 | |||
| 氯碱分公司固碱锅炉改造 | 44,000.03 | 4,000.00 | 40,000.03 | 与资产相关 | |||
| 出炉机器人 | 1,109,166.62 | 31,842.10 | 1,077,324.52 | 与资产相关 | |||
| 网络改造及集成创新 | 552,000.07 | 92,000.01 | 460,000.06 | 与资产相关 | |||
| 先进制造业和现代服务业发展资金 | 48,050,000.00 | 800,833.33 | 47,249,166.67 | 与资产相关 | |||
| 脱硫项目补助 | 83,333.92 | 41,666.64 | 41,667.28 | 与资产 |
相关
| 相关 | |||||||
| 2018年环保设备改造奖补 | 150,833.49 | 4,999.98 | 145,833.51 | 与资产相关 | |||
| 汽车卸煤沟封闭治理项目补助款 | 889,216.35 | 11,400.18 | 877,816.17 | 与资产相关 | |||
| 土壤污染源头防控项目 | 1,582,222.22 | 26,666.67 | 1,555,555.55 | 与资产相关 | |||
| 污染防治资金 | 43,193.93 | 5,833.35 | 37,360.58 | 与资产相关 | |||
| 招商引资奖励资金 | 510,000.00 | 5,666.67 | 504,333.33 | 与资产相关 | |||
| 以工代训补贴 | 21,000.00 | 21,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | |||
| 个税手续费返还 | 115,969.35 | 115,969.35 | 0.00 | 与收益相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 1,371,484.79 | 766,741.99 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应收票据、应付款项等，各项金融工具的详细情况 说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（二） 与这些金融工具有关的风险
1. 市场风险
利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场 利率变动而发生波动的风险。利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
①市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
②对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
③对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
④以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。本公司管理层持续监控公司利率水平，评估利率变动对本公司产生的影响，依据最新的市场状况及时作出调整。
2. 信用风险
2024 年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司由业务部门实施监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权；此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析
无。
（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。无。
（3）关于集中风险
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本公司无其他重大信用集中风险。
3. 流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要。
（三）金融资产转移
本公司本年度未发生银行承兑汇票向商业银行贴现的业务。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,788,263.00 | 1,788,263.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,788,263.00 | 1,788,263.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 1,788,263.00 | 1,788,263.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,788,263.00 | 1,788,263.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据是公司在报告期末能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 国能英力特能源化工集团股份有限公司 | 宁夏银川 | 电力、热力生产和供应业 | 96215.0956万人民币 | 51.11% | 51.11% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是国家能源投资集团有限责任公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁夏煤矿设计研究院有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 宁夏煤炭基本建设有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能智深控制技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 神华工程技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国电环境保护研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能新疆红沙泉能源有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国能龙源催化剂江苏有限公司 | 同一最终控制方 |
| 上海东方期货经纪有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏鸳鸯湖第一发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能大武口热电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏石嘴山发电有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国能浙能宁东发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁东第一发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁东第二发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏大坝四期发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能中卫热电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏大坝发电有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国能平罗发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏大坝三期发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团宁夏电力有限公司新能源分公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏灵武发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏供热有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏能源销售有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能石嘴山第一发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏六盘山能源发展有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能新疆化工有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团新疆哈密能源化工有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团乌海能源有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国能信控技术股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 龙源（北京）碳资产管理技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏煤业报业有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团资产管理有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团传媒中心有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁东新能源有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能数智科技开发（北京）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团电子商务有限公司 | 同一最终控制方 |
| 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能信控互联技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国能锅炉压力容器检验有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团科学技术研究院有限公司银川分公司 | 同一最终控制方 |
| 国能创新油品销售有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团宁夏电力有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团新疆能源有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 国能宁夏鸳鸯湖第二发电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国家能源集团共享服务中心有限公司 | 同一最终控制方 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国能易购（北京）科技有限公司 | 采购材料 | 16,125,533.10 | 34,250,000.00 | 否 | 15,259,084.92 |
| 国家能源集团宁夏电力有限公司 | 采购燃料 | 90,624,031.42 | 169,910,000.00 | 否 | 41,112,879.95 |
| 国家能源集团乌海能源有限责任公司 | 接受劳务 | 10,866,356.39 | 39,820,000.00 | 否 | 15,215,577.55 |
| 国能创新油品销售有限公司 | 采购燃料 | 142,672.00 | 142,672.00 | 否 | 0.00 |
| 国能宁东新能源有限公司 | 接受劳务 | 1,264,551.67 | 1,487,800.00 | 否 | 0.00 |
| 上海东方期货经纪有限责任公司 | 期货手续费 | 1,469.72 | 1469.72 | 否 | 0.00 |
| 国能信控技术股份有限公司 | 接受劳务 | 88,679.24 | 266,000.00 | 否 | 0.00 |
| 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 接受劳务 | 12,812,482.77 | 27,850,000.00 | 否 | 8,522,062.11 |
| 国家能源集团科学技术研究院有限公司银川分公司 | 接受劳务 | 169,811.33 | 2,139,600.00 | 否 | 157,924.52 |
| 国能锅炉压力容器检验有限公司 | 接受劳务 | 106,422.02 | 230,000.00 | 否 | 0.00 |
| 龙源（北京）碳资产管理技术有限公司 | 接受劳务 | 141,509.43 | 283,000.00 | 否 | 0.00 |
| 国家能源集团共享服务中心有限公司 | 接受劳务 | 249,769.86 | 900,000.00 | 否 | 420,799.63 |
| 国能宁夏煤业报业有限责任公司 | 接受劳务 | 63,577.98 | 63,577.98 | 否 | 83,580.00 |
| 国家能源集团资产管理有限公司 | 接受劳务 | 10,132.07 | 10,132.07 | 否 | 2,378,704.00 |
| 国家能源集团传媒中心有限公司 | 接受劳务 | 119,486.24 | 119,486.24 | 否 | 0.00 |
| 国家能源集团电子商务有限公司 | 接受劳务 | 620,356.60 | 620,356.60 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 | 销售商品 | 48,341,882.30 | 2,496,026.48 |
| 国能宁夏鸳鸯湖第一发电有限公司 | 提供劳务 | 65,990.67 | 123,810.00 |
| 国能宁夏鸳鸯湖第二发电有限公司 | 提供劳务 | 37,113.24 | 47,790.00 |
| 国能大武口热电有限公司 | 提供劳务 | 161,453.05 | 105,810.00 |
| 国能宁夏石嘴山发电有限责任公司 | 提供劳务 | 133,443.63 | 109,750.00 |
| 国能浙能宁东发电有限公司 | 提供劳务 | 121,754.85 | 121,397.95 |
| 国能宁东第一发电有限公司 | 提供劳务 | 60,575.55 | 47,280.00 |
| 国能宁东第二发电有限公司 | 提供劳务 | 40,273.62 | 100,200.00 |
| 国能宁夏大坝四期发电有限公司 | 提供劳务 | 41,207.58 | 43,420.00 |
| 国能中卫热电有限公司 | 提供劳务 | 164,283.24 | 151,940.00 |
| 国能宁夏大坝发电有限责任公司 | 提供劳务 | 85,594.40 | 103,640.00 |
| 国能平罗发电有限公司 | 提供劳务 | 116,018.95 | 132,520.00 |
国能宁夏大坝三期发电有限公司
| 国能宁夏大坝三期发电有限公司 | 提供劳务 | 46,075.51 | 112,330.00 |
| 国家能源集团宁夏电力有限公司新能源分公司 | 提供劳务 | 58,066.06 | 67,180.00 |
| 国能宁夏灵武发电有限公司 | 提供劳务 | 70,028.42 | 141,780.00 |
| 国能宁夏供热有限公司 | 提供劳务 | 156,500.13 | 80,760.00 |
| 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 提供劳务 | 22,924.52 | 7,920.00 |
| 国能宁夏能源销售有限公司 | 提供劳务 | 35,745.29 | 0.00 |
| 国家能源集团宁夏电力有限公司 | 提供劳务 | 23,623.84 | 257,040.00 |
| 国能石嘴山第一发电有限公司 | 提供劳务 | 18,915.12 | 0.00 |
| 国能宁夏六盘山能源发展有限公司 | 提供劳务 | 29,858.49 | 0.00 |
| 国能新疆化工有限公司 | 提供劳务 | 105,717.21 | 0.00 |
| 国家能源集团新疆哈密能源化工有限公司 | 提供劳务 | 2,000.00 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,185,436.12 | 2,257,669.20 |
（8） 其他关联交易
单位：元
| 存款机构 | 年初存款 | 本年存入 | 本年支出 | 期末存款 | 存款利息收入 |
国家能源集团财务有限公司
| 国家能源集团财务有限公司 | 23,077,689.78 | 915,259,899.27 | 934,614,394.62 | 3,723,194.43 | 44,615.78 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 | 25,710,688.68 | |||
| 其他应收款 | 国家能源集团共享服务中心有限公司 | 165,529.38 | 163,635.70 | ||
| 其他应收款 | 上海东方期货经纪有限责任公司 | 18,000.00 | |||
预付账款
| 预付账款 | 国能易购（北京）科技有限公司 | 7,417,920.44 | 1,990,705.47 | ||
| 货币资金 | 国家能源集团财务有限公司 | 3,723,194.43 | 23,077,689.78 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 宁夏煤矿设计研究院有限责任公司 | 38,070.00 | 38,070.00 |
| 应付账款 | 宁夏煤炭基本建设有限公司 | 15,498,630.47 | 15,498,630.47 |
| 应付账款 | 国能智深控制技术有限公司 | 3,912,000.00 | 3,912,000.00 |
| 应付账款 | 国能宁东新能源有限公司 | 1,389,159.20 | 814,678.20 |
| 应付账款 | 神华工程技术有限公司 | 3,038,000.00 | 3,758,000.00 |
| 应付账款 | 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 1,394,339.62 | 1,394,339.62 |
| 应付账款 | 国能数智科技开发（北京）有限公司 | 2,488,000.00 | 6,216,800.00 |
| 应付账款 | 国家能源集团电子商务有限公司 | 65,200.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 214,000.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 国能信控互联技术有限公司 | 133,018.86 | 322,339.62 |
| 应付账款 | 国电环境保护研究院有限公司 | 560,000.00 | 560,000.00 |
| 应付账款 | 国能锅炉压力容器检验有限公司 | 106,422.02 | 0.00 |
| 应付账款 | 国家能源集团科学技术研究院有限公司银川分公司 | 84,905.67 | 84,905.66 |
| 应付账款 | 国能创新油品销售有限公司 | 142,672.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 国家能源集团宁夏电力有限公司 | 4,118,348.66 | 2,163,610.71 |
| 应付账款 | 国家能源集团新疆能源有限责任公司 | 6,158,982.76 | 0.00 |
| 应付账款 | 国能新疆红沙泉能源有限责任公司 | 296,613.69 | 0.00 |
| 其他应付款 | 国能信控互联技术有限公司 | 56,400.00 | 56,400.00 |
| 其他应付款 | 国能龙源催化剂江苏有限公司 | 204,000.00 | 204,000.00 |
| 其他应付款 | 国能数智科技开发（北京）有限公司 | 46,594.80 | 46,594.80 |
| 其他应付款 | 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 143,500.00 | 0.00 |
| 预收账款 | 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 | 1,473.52 | 1,473.52 |
| 预收账款 | 国能宁夏鸳鸯湖第二发电有限公司 | 16,500.00 | 0.00 |
| 预收账款 | 宁夏英力特安逸物业服务有限公司 | 4,600.00 | 0.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票市场价值 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 历史波动率、无风险收益率、股息率 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各考核期的业绩考核调减及激励对象的考核结果估计确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 314,878.65 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2 个报告分部，分别为氯碱分部、热电分部。这些报告分部以行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为氯碱分部：生产、销售树脂及碱系列产品，热电分部：火力发售电。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 氯碱分部 | 热电分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 936,641,090.21 | 26,612,792.83 | 963,253,883.04 | |
| 分部间交易收入 | 389,421,435.20 | 389,421,435.20 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | ||||
| 信用减值损失 | 8,255.26 | -116,244.02 | -107,988.76 | |
| 资产减值损失 | -15,456,852.93 | -15,456,852.93 | ||
| 折旧费和摊销费 | 37,365,238.34 | 36,746,880.29 | 18,287.88 | 74,093,830.75 |
| 利润总额（亏损总额） | -122,282,105.05 | 5,451,683.74 | -18,287.88 | -116,812,133.43 |
| 所得税费用 | 6,754,836.21 | -10,652.25 | 6,744,183.96 | |
| 净利润（净亏损） | -129,036,941.26 | 5,462,335.99 | -18,287.88 | -123,556,317.39 |
| 资产总额 | 2,794,352,636.03 | 732,326,354.23 | 730,026,218.72 | 2,796,652,771.54 |
| 负债总额 | 1,190,154,762.44 | 854,299,106.48 | 728,613,163.41 | 1,315,840,705.51 |
| 其他重要的非现金项目 | ||||
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 对联营和合营企业的长期股权投资 | ||||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,255,515.44 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 594,070.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,631,084.75 | |
| 减：所得税影响额 | 308,628.86 | |
| 合计 | 3,172,041.61 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -8.03% | -0.41 | -0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -8.24% | -0.43 | -0.43 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他