公司代码：603023 公司简称：*ST威帝
哈尔滨威帝电子股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张何欢、主管会计工作负责人郁琼及会计机构负责人（会计主管人员）赵静声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了公司经营发展中可能面对的风险，具体内容详见“第三节 管理层讨论与分析 五、其他揭露事项（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 30
第九节 债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
| 备查文件目录 | （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| （二）报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 股东大会 | 指 | 哈尔滨威帝电子股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 哈尔滨威帝电子股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 哈尔滨威帝电子股份有限公司监事会 |
| 厦门金龙 | 指 | 厦门金龙联合汽车工业有限公司 |
| 苏州金龙 | 指 | 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 |
| 厦门金旅 | 指 | 厦门金龙旅行车有限公司 |
| 北汽福田 | 指 | 北汽福田汽车股份有限公司 |
| 中通客车 | 指 | 中通客车股份有限公司 |
| 重汽集团 | 指 | 中国重型汽车集团有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 哈尔滨威帝电子股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| IATF 16949 | 指 | 是国际汽车行业的一个技术规范，其针对性和适用性非常明确：此规范只适用于汽车整车厂和其直接的零配件制造商 |
| 控股股东、丽水久有 | 指 | 丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 实际控制人、丽水经开区 | 指 | 丽水生态产业集聚区管理委员会（丽水经济技术开发区管理委员会） |
| 宝优际 | 指 | 苏州宝优际科技股份有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 哈尔滨威帝电子股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | *ST威帝 |
| 公司的外文名称 | Harbin VITI Electronics Corp |
| 公司的外文名称缩写 | VITI |
| 公司的法定代表人 | 张何欢 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 周宝田 |
| 联系地址 | 哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路11号 |
| 电话 | 0451-87101100 |
| 传真 | 0451-87101100 |
| 电子信箱 | viti@viti.net.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路11号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无变更 |
| 公司办公地址 | 哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路11号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 150060 |
| 公司网址 | www.viti.net.cn |
| 电子信箱 | viti@viti.net.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》(www.cs.com.cn)、《上海证券报》(www.cnstock.com)、《证券时报》(www.stcn.com)、《证券日报》(www.zqrb.cn) |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | *ST威帝 | 603023 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 35,457,006.54 | 31,744,494.65 | 11.69 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,972,901.12 | 2,067,754.18 | 140.50 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,545,194.27 | -1,784,749.34 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,228,059.22 | 5,253,209.93 | 94.70 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 779,077,021.46 | 774,104,120.34 | 0.64 |
| 总资产 | 793,128,979.84 | 790,820,033.59 | 0.29 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.009 | 0.004 | 125.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.009 | 0.004 | 125.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.008 | -0.003 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.64 | 0.27 | 增加0.37个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.59 | -0.23 | 增加0.82个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□不适用
归属于上市公司股东的净利润增加原因：报告期内，订单增加，营业收入增长；此外由于报表合并范围变更，期间费用减少。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润增加。
经营活动产生的现金流量净额增加原因：报告期内，支付的其他与经营活动有关的现金减少。
基本每股收益增加原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润增加。
稀释每股收益增加原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润增加。
扣除非经常性损益后的基本每股收益增加原因：报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加。
加权平均净资产收益率增加原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润增加。
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率增加原因：报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 340,393.32 | |
| 债务重组损益 | 60,554.62 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,769.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 24,988.99 | |
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 427,706.85 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 软件企业即征即退的增值税 | 551,824.14 | 与公司业务密切相关，按照国家统一标准享受的政府补助。 |
| 增值税加计扣除抵减项 | 241,317.28 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司是国内汽车电子控制产品供应商，产品主要目标市场是大中型客车市场及新能源卡车市场。主要生产汽车组合仪表、汽车CAN总线控制系统、智能驾驶座舱系统、车身域控制器、总线控制单元、控制器（ECU控制单元）、云总线车联网系统、传感器、全液晶仪表等客车车身电子产品，产品主要适用于客车、卡车、特种车系列。目前公司的汽车行驶记录仪产品同时满足国标和部标。公司的主营业务未发生重大变化。根据中国客车统计信息网数据，2024年上半年，市场增长持续展现出蓬勃的发展活力。行业共销售6米以上客车52407辆，同比增长32.74%，6米以上新能源客车累计销量达到15656辆，同比实现微增1.93%。 2024年，随着城镇化发展、公交都市建设、农村客运公交化等有利因素对市场需求形成支撑，以及双碳目标、公共领域全面电动化试点加快传统车向新能源车的转化。同时，在“双碳”政策的持续推动下，新能源客车逐步进入公路客车领域，主要用于景区用车、机场接驳、短途客运、团队租赁及通学车等。目前，新能源客车市场仍处于转型阶段。随着“以旧换新”等利好政策的相继出台，以及新能源客车自身优势的日益凸显，市场回暖与增长的趋势将愈发明朗。2024年上半年，客车行业的主旋律围绕着“回暖”展开，中国客车出口总量为27551辆，同比增长
39.36%，继续保持红火态势。
公司所在的汽车电子产业发展迅速。国内少数企业通过多年的技术和市场积累，具备了较强的竞争优势，形成了以国内客车车身电子市场主导的竞争格局。未来的市场将更加依靠新技术快速应用、产品性能、质量、服务及品牌等综合实力，市场竞争将更加激烈。面对行业和市场需求的压力，公司积极应对外部环境变化，抓好产品质量和技术创新，保持产品的市场竞争力。我公司秉承持续的技术创新为本，依靠自主创新的优势，采取提高产品质量，节能减耗，降低生产和经营成本，加强企业内部管理，提升企业质量管理体系，以优质的产品占领和开拓市场的同时，还应强化品牌意识，扩大企业规模，倾力打造强势的自主品牌，为企业保持竞争力和以后更好更快发展打下良好基础。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、研发能力优势
公司拥有一支稳定的研发团队，具有汽车电子产品多年研发经验的高新技术人才队伍，专业背景覆盖汽车、机电、计算机、通信、自控、机械结构等多学科，采用多专业协同共进的研发模式。产品研发实行项目管理制，完全按照IATF16949质量管理体系管理，采用IBM公司需求管理工具软件DOORS、配置管理工具软件CLEARCASE等国际先进的研发管理工具软件，对项目研发过程进行监控和管理，实现产品研发流程化，产品设计过程中，结合软、硬件仿真分析专业工具测试，具有满足汽车电子产品的实验要求的实验室以及相关设备，具有满足汽车电子产品要求的模
具加工中心，为产品的可靠稳定提供保障。公司具有多年与主机厂汽车电子项目的研发经验，了解客车电子行业的发展需求，始终保持公司技术和产品的先进性。
2、品牌优势
自成立以来，公司通过与国内外知名汽车电子企业的直接竞争和自身经验的不断积累，在新产品的前瞻性、立项开发、核心技术、差异化设计定制、质量一致性、技术支持保障服务等方面的综合实力获得了客车生产企业和最终用户的高度认可，确立了较强的品牌优势。公司已是厦门金龙、厦门金旅、北汽福田、中通客车等国内大型客车企业的主要配套商，同时也是重汽集团等卡车生产企业配套商。公司拥有了行业领先的品牌效应和技术声誉，威帝品牌在国内客车行业已深耕多年并获得国内客车市场广泛认可及一致好评，并逐步向卡车市场延伸及拓展。
3、市场客户优势
由于客车行业存在严格的配套供应商准入机制，配套整车厂商的数量优势成为公司市场竞争优势的重要方面。公司是厦门金龙、厦门金旅、北汽福田、中通客车等国内主要客车生产企业客车车身电子产品的主要配套商，公司目前提供配套的国内汽车生产企业70多家。前述客户综合实力较强、品牌信誉优良，是大中型客车车身电子行业的优质客户，由于国内客车生产集中度较高，公司优质客户资源较多，为公司盈利的稳定性、连续性和新产品、新技术的推广应用提供了坚实的客户基础。
4、技术支持保障优势
由于产品批量相对较小、个性化设计定制生产、产品功能设计更改频繁等特点，客车行业对配套企业的技术支持能力及售后服务能力要求很高。公司拥有一支与汽车生产厂技术无缝对接的专业工程师队伍，根据整车厂商需求，灵活、快速、可靠地提供技术支持服务，以及对最终用户服务的快速响应能力，是客车电子企业的核心竞争优势之一。公司目前在主要客户所在区域设有办事处，提供以枢应环覆盖全国的售前、售后服务系统，配备技术工程师负责技术支持及售后服务，并在全国设有多处配件销售服务网点，建立了比较完善的技术支持和售后服务体系。
5、产品系列优势
经过二十多年的发展，公司目前已形成比较完整的客车车身电子控制产品线及卡车车身电子控制产品线，产品涵盖CAN总线控制系统、全液晶仪表、云总线车联网系统、控制器（ECU控制单元）、智能驾驶座舱系统、域控制器、汽车行驶记录仪、传感器等数十个品种的车身电子产品，涵盖客车车身域、座舱域大部分产品以及云计算服务平台，产品技术面层层递进，形成了多元化立体式的系统配套及服务能力，同时形成公司的产品生态，这使得整车厂商、终端用户简化了相应的管理环节和技术测试流程，避免了由不同配套企业供应产品的兼容问题，有助于保证整车性能的可靠性和稳定性，更有利于为整车厂商提高产品质量、生产效率和售后服务，从而保持较高的顾客依赖性。产品系列多元化，已成为公司重要的市场竞争优势，同时也增强了顾客粘性。
三、 经营情况的讨论与分析
公司是国内汽车电子控制产品供应商，一直致力于汽车电子产品的研发、设计、制造和销售。公司的主要产品包括CAN总线控制系统、汽车组合仪表、智能驾驶座舱系统、车身域控制器、同时满足国标和部标的汽车行驶记录仪、总线控制单元、控制器（ECU控制单元）、云总线车联网系统、传感器、全液晶仪表等系列产品。产品主要适用于各种客车、卡车、特种车系列。公司的主营业务未发生重大变化。公司主要是作为整车制造商的一级配套商直接向其配套供货。由于每一款汽车都有不同的技术规格，需要根据不同车型设计与之配套的电子零部件，因此公司主要采用以销定产的生产模式，销售模式是以直销为主，少量经销为辅。经营业绩主要取决于行业需求增长情况、公司产品竞争力和产品的成本控制能力。目前汽车工业已形成了一套对前端配套供应商严格的资质认证体系，经认证的合格供应商才能够进入客车整车厂商的配套体系，整车厂商从认证合格供应商处采购车身电子产品。公司在全国主要区域及客户所在地建立办事处及代理商，能够提供快速、完善的售后服务体系。据中国客车统计信息网数据，2024年上半年，行业共销售6米以上客车52407辆，同比增长32.74%。本报告期内，公司实现营业收入3545.70万元，同比上升11.69%，归属于上市公司股东的净利润497.29万元。营业收入增长的主要原因，报告期内，国内旅游客运等市场需求恢复及海外新能源客车需求增长。报告期内，公司注重研发投入，研发投入占比16.43%。继续对全液晶仪表、控制模块、智能驾驶座舱系统、车身域控制器等新产品加大研发投入，扩充公司产品链，执行梯次化的产品体系。在深度理解客户需求的基础上，凭借创新产品和优质服务增加客户黏性，增加公司产品的市场竞争力。公司加强经营管理团队建设，提高企业经营管理水平，优化产品性能，确保产品质量及质量稳定性，积极开发优质客户，同时加强对应收账款回款率的管理，提高资金利用率，提升企业盈利能力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 35,457,006.54 | 31,744,494.65 | 11.69 |
| 营业成本 | 24,536,565.88 | 21,592,183.56 | 13.64 |
| 销售费用 | 1,885,362.89 | 3,179,080.87 | -40.69 |
| 管理费用 | 3,979,800.63 | 11,028,915.09 | -63.91 |
| 财务费用 | -5,217,439.48 | -3,616,141.20 | 不适用 |
| 研发费用 | 5,827,324.24 | 7,847,220.40 | -25.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,228,059.22 | 5,253,209.93 | 94.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,826,500.00 | 25,192,121.17 | -92.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | 41,564,489.48 | -100.00 |
营业收入变动原因说明：报告期内，国内旅游客运等市场需求恢复及海外新能源客车需求增长，推动客车市场需求增加，公司相关订单增加，营业收入增长。营业成本变动原因说明：报告期内，营业收入增加，影响营业成本增加 。销售费用变动原因说明：报告期内，子公司已剥离不在报表合并范围内，影响本期金额减少。管理费用变动原因说明：报告期内，子公司已剥离不在报表合并范围内，影响本期金额减少。财务费用变动原因说明：报告期内，存款利息收入增加，影响本期财务费用金额减少。研发费用变动原因说明：报告期内，子公司已剥离不在报表合并范围内，影响本期金额减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，支付的其他与经营活动有关的现金减少，影响本期金额增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期，收到出售子公司股权转让款。导致本期金额较上年同期减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，子公司已剥离不在报表合并范围内。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 558,348,114.80 | 70.40 | 546,293,555.58 | 69.08 | 2.21 | |
| 应收款项 | 26,968,335.73 | 3.40 | 19,436,670.93 | 2.46 | 38.75 | 报告期内，营业收入增加。 |
| 存货 | 74,417,580.53 | 9.38 | 79,783,646.89 | 10.09 | -6.73 | |
| 固定资产 | 95,683,102.15 | 12.06 | 99,570,839.60 | 12.59 | -3.90 | |
| 应收票据 | 1,173,076.22 | 0.15 | 8,840,883.30 | 1.12 | -86.73 | 报告期末，信用等级低的银行承兑汇票结存减少。 |
| 预付款项 | 65,840.04 | 0.01 | 127,646.03 | 0.02 | -48.42 | 报告期内，相关业务履约完成。 |
| 其他应收款净额 | 467,758.58 | 0.06 | 2,986,793.33 | 0.38 | -84.34 | 报告期内，应收股权转让款收回。 |
| 其他流动资产 | 879,154.40 | 0.11 | 559,727.83 | 0.07 | 57.07 | 报告期内，预缴1季度所得税款。 |
| 应付账款 | 9,680,342.16 | 1.22 | 7,322,993.85 | 0.93 | 32.19 | 报告期内，应付采购款增加。 |
| 应交税费 | 268,951.19 | 0.03 | 4,501,264.59 | 0.57 | -94.02 | 报告期内，应交所得税费用减少。 |
| 合同负债 | 904,067.66 | 0.11 | 595,617.56 | 0.08 | 51.79 | 报告期内，延保收入增加。 |
| 其他流动负债 | 533,946.45 | 0.07 | 1,611,112.80 | 0.20 | -66.86 | 报告期内，已背书未到期的银行承兑汇票减少。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司持股比例 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 丽水丽威股权投资有限公司 | 100% | 股权投资；创业投资（限投资未上市企业） | 伍亿元整 | 20,672,915.10 | 20,668,537.09 | 0.00 | 4,134.72 | 3,928.00 |
| 丽水丽威久有股权投资合伙企业（有限合伙） | 99% | 股权投资；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务） | 贰亿伍仟贰佰伍拾贰万元整 | 1,002,522.88 | 1,002,522.81 | 0.00 | -3,135.73 | -3,135.73 |
| 威帝电子科技涞水有限公司 | 100% | 电子技术开发、咨询、转让、推广服务；汽车零部件及配件、智能车载设备、敏感元件及传感器、运输设备及生产用计数仪表制造、销售；软件开发。 | 壹仟万元整 | 3,350,984.45 | 3,328,949.45 | 0.00 | -40,606.64 | -40,606.64 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产业政策变化风险
客车车身电子行业作为汽车电子行业的子行业，主要受汽车电子行业相关法律、法规和汽车产业政策的规范和约束。国家对汽车电子行业整体发展战略及相关法律、法规的制定和调整对公司的生产经营将产生较大影响，政府在汽车电子行业方面政策支持力度的变动也将直接影响公司的业务发展、盈利水平。如果未来国家产业政策发生不利变化，或政府在汽车电子行业方面政策支持力度降低，将对公司的生产经营及效益的实现产生不利影响。
2、财务风险
公司在开展经营活动、投资活动和筹资活动中，会对公司各项财务指标产生一定的不利影响。针对财务指标安全性风险，公司通过对风险较大的指标进行分析，采取应对措施进行风险控制。
3、市场竞争风险
随着客车车身电子行业的快速发展、汽车整车市场规模的扩大、汽车电子化程度提高，车联网、智能汽车、新能源汽车等带来的不断变革和创新，更多的市场竞争者进入本行业，市场竞争日益加剧。目前公司是厦门金龙、北汽福田、厦门金旅等国内主要客车生产企业的客车车身电子产品的主要配套商，具有较强的竞争力，在公司业务扩张及车联网服务平台项目推广过程中，如果在全国范围内的市场开发不力，将可能对公司未来业绩的增长产生不利影响。
4、募投项目风险
公司募投项目“威帝云总线车联网服务平台”在项目实施过程中受市场环境、产业政策、产品市场销售状况及其他不可预见的因素的影响，是否能按期完成，或预期效益与公司预测出现偏差存在不确定性。因此，公司募集资金未来的经济效益具有一定的不确定性。
5、以集中竞价方式回购股份的风险
（1）本次回购股份存在回购期限内公司股票价格持续超出回购价格上限，导致回购方案无法实施或只能部分实施的风险；
（2）若公司在实施回购股份期间，受外部环境变化、公司临时经营需要、投资等因素影响，致使本次回购股份所需资金未能筹措到位，可能存在回购方案无法实施或者部分实施的风险；
（3）若发生对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项，或公司生产经营、财务情况、外部客观情况发生重大变化，或其他导致公司董事会决定终止本次回购方案的事项发生，则存在回购方案无法顺利实施或者根据相关规定变更或终止本次回购方案的风险；
（4）如遇监管部门颁布新的回购相关规范性文件，导致本次回购实施过程中需要根据监管新规调整回购相应条款的风险。
（5）公司部分高级管理人员在未来3个月、未来6个月内可能存在实施减持部分股份计划的可能，若未来实施相关减持计划，公司将严格按照中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规及规范性文件的相关规定及时履行信息披露义务。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年6月21日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》相关议案。公司董事会同意公司终止本次重大资产重组事项。自公司筹划并首次公告本次交易以来，公司严格按照相关法律法规及规范性文件要求，积极组织交易各相关方推进本次重组工作。但鉴于本次重组自筹划以来已历时较长，市场环境较本次重组筹划之初发生较大变化，经与交易各相关方友好协商、认真研究和充分论证，公司及董事会基于审慎性考虑，认为现阶段继续推进本次重组事项存在较大不确定性。因此，从维护全体股东特别是中小股东权益及公司利益的角度出发，公司决定终止本次重组事项。哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年6月21日召开了第五届董事会第二十次会议。审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份的预案的议案》。公司本次回购股份的期限自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起6个月内。本次回购股份将全部用于注销以减少注册资本。本次回购股份的价格不超过人民币3.00元/股（含），拟回购数量166.67万股~333.33万股，拟回购资金总额500万元~1000万元，具体内容详见2024年6月22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体上发布的《哈尔滨威帝电子股份有限公司关于以集中竞价方式回购股份的预案》（公告编号2024-046）。
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年1月8日 | www.sse.com.cn | 2024年1月9日 | 1、关于修订《独立董事工作制度》的议案 2、关于公司股东业绩承诺完成补偿的议案 3、关于出售子公司股权暨关联交易的议案 4、关于补选非独立董事的议案 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 2024年2月19日 | www.sse.com.cn | 2024年2月20日 | 1、关于选举董事的议案 |
| 2023年度股东大会 | 2024年5月22日 | www.sse.com.cn | 2024年5月23日 | 1、关于2023年年度报告及年度报告摘要的议案 2、关于2023年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 3、关于2023年度董事会工作报告的议案 4、关于2023年度监事会工作报告的议案 5、关于2023年度独立董事述职报告的议案 6、关于2023年度财务决算报告的议案 7、关于2023年度利润分配方案的议案 8、关于2023年度公司董事薪酬的议案 9、关于2023年度公司监事薪酬的议案 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开3次股东大会，股东大会的召集和召开符合《公司法》《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等法律法规的规定；出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效；会议的表决程序和表决结果合法有效；股东大会的决议合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 鲍玖青 | 董事长 | 离任 |
| 张喆韬 | 代总经理 | 离任 |
| 张何欢 | 董事长、总经理 | 选举 |
| 何永达 | 独立董事 | 离任 |
| 杨成钢 | 独立董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”） 董事长鲍玖青先生2024年1月29日书面呈交董事会辞职报告及代总经理张喆韬先生2024年1月29日书面呈交董事会辞职报告。辞职报告自送达董事会之日起生效。
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十七次会议于2024年1月30日在公司会议室以现场结合视频会议方式召开。董事会同意聘任张何欢先生为公司总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。审议通过了张何欢先生为公司第五届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。第五届董事会第十八次会议于2024年2月23日在公司会议室以现场结合视频会议方式召开，全体董事一致同意选举张何欢先生为公司董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”） 独立董事何永达先生2024年5月17日书面呈交董事会辞职报告，其辞职申请将在公司股东大会选举产生新任独立董事后生效。
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十次会议于2024年6月21日在公司会议室以现场结合视频会议方式召开。董事会审议通过了关于补选杨成钢同志为公司第五届董事会独立董事。哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年7月8日召开2024年第三次临时股东大会，会议采取现场投票和网络投票相结合的方式召开并表决。会议通过了关于补选杨成钢同志为公司第五届董事会独立董事的议案。任期自股东大会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司始终贯彻落实国家关于环保与绿色发展的各项要求，认真执行国家《环境保护法》等环保方面的法律法规。公司倡导绿色办公，升级OA系统推动办公无纸化进程；鼓励员工低碳生活
和绿色出行；公司采购新能源货车运输；响应当地政府号召，厂区实行垃圾分类，使用太阳能路灯，办公区和生产区使用无铅焊锡、环保级塑料原料等系列环保措施。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司始终贯彻落实国家关于环保与绿色发展的各项要求，认真执行国家《环境保护法》等环保方面的法律法规。公司倡导绿色办公，升级OA系统推动办公无纸化进程；鼓励员工低碳生活和绿色出行；公司采购新能源货车运输；响应当地政府号召，厂区实行垃圾分类，使用太阳能路灯，办公区和生产区使用无铅焊锡、环保级塑料原料等系列环保措施。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 原始股东 | 作为持有公司股份的董事/高级管理人员，郁琼、吴鹏程、崔建民、周宝田同时承诺在本人担任威帝电子董事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有威帝电子的股份总数的25%，不再担任上述职务后半年内，不转让本人持有的威帝电子的股份，在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售威帝电子股票数量占所持有威帝电子股票总数的比例不得超过50%。 | 是 | 是 | ||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 作为哈尔滨威帝电子股份有限公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出承诺如下：1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、不动用公司 | 否 | 是 |
| 资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩 | |||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决同业竞争 | 实际控制人、持股5%以上股东、非独立董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 | 本人及本人控制的企业目前未从事任何在商业上与威帝股份及/或威帝股份控制的企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动；将来不从事、亦促使控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业不从事任何在商业上与威帝股份及/或威帝股份控制的企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。除非不再为威帝股份实际控制人、股东或担任相关职务，前述承诺是无条件且不可撤销的。违反前述承诺将承担威帝股份、威帝股份其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失。 | 否 | 是 | ||||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司 | 关于提供信息真实、准确、完整的声明与承诺函 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司 | 关于守法及诚信情况的声明与承诺函 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司 | 关于不存在不得参与上市公司重大资产重组情形的承诺 | 2023年7月 | 否 | 自重组复牌之日起至本次重组实施完毕期间 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司全体董事、监 | 关于提供信息真实、准确、完整的声明与承诺函 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 |
| 事及高级管理人员 | |||||||||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司全体董事、监事及高级管理人员 | 关于守法及诚信情况的声明与承诺函 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司全体董事、监事及高级管理人员 | 关于不存在不得参与上市公司重大资产重组情形的承诺 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 上市公司全体董事、监事及高级管理人员（不含郁琼、崔建民、吴鹏程、周宝田、陈振华） | 关于自本次重组复牌之日起至实施完毕期间无股份减持计划的承诺函 | 2023年7月 | 否 | 自重组复牌之日起至本次重组实施完毕期间 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 丽水久有 | 关于提供信息真实、准确、完整的声明与承诺函 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 丽水久有 | 关于自本次重组复牌之日起至实施完毕期间无股份减持计划的承诺函 | 2023年7月 | 否 | 自重组复牌之日起至本次重组实施完毕期间 | 是 | ||
| 与本次重大资产重组相关承诺 | 其他 | 丽水久有 | 关于不存在不得参与上市公司重大资产重组情形的承诺 | 2023年7月 | 否 | 长期有效 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2023年哈尔滨威帝电子股份有限公司将持有的浙江丽威智联科技有限公司100%股权转让给丽水南城新区投资发展有限公司，转让价款为539.70万元。本次交易构成关联交易，本次交易未构成重大资产重组。报告期内已收回全部转让款。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 发行可转换债券 | 2018年7月27日 | 200,000,000.00 | 192,403,393.14 | 200,000,000.00 | 不适用 | 32,796,580.94 | / | 17.05 | / | 993,641.20 | 0.52 | / |
| 合计 | / | 200,000,000.00 | 192,403,393.14 | 200,000,000.00 | 不适用 | 32,796,580.94 | / | / | / | 993,641.20 | / | / |
注：扣除发行费用后募集资金净额不等于募集资金计划投资总额的原因：2018年7月，公司披露的《哈尔滨威帝电子股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》明确：“本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过20,000万元（含本数），若本次发行实际募集资金净额低于上述项目的募集资金拟投入总额，不足部分由公司自筹解决。”
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 发行可转换债券 | 威帝云总线车联网服务平台项目 | 研发 | 是 | 否 | 200,000,000.00 | 993,641.20 | 32,796,580.94 | 16.40 | 2025年7月 | 否 | （1）云总线车联网服务平台项目除在实验室满足相关性能外，还需要经过复杂的车辆实测试验过程、较长的试验周期和实际环境下诸多样本及场景应用的测试，历经短则3-6个月，长则1-2年的反复论证和测试，才能确保产品投入市场后的一致性及稳定性。由于客户需求变化，增加了新功能导致实验周期的增加，使得项目进展有所放缓。 （2）在前期测试、验证过程中，经过和下游客户广泛交流和沟通并根据客户的反馈需求，公司对将车载硬件终端进行升级，与智能座舱域控制器结合在一起，形成车联网智能座舱域控制器，采用模块化设计，智能座舱域控制器基本功能模块已经设计完成，与车联网相结合的功能正在研发中。由于该域控制器功能丰富，且在2023年研发过程中，客户需求产生较大变化，影响了项目的整体进度。 （3）2023年度，受市场环境影响，市场订单减少，国内大中型客车行业需求总量与2022年同期相比下降10.88%，终端客户采购需求下降导致项目进度不及预期。 | 181,522,755.48 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | 200,000,000.00 | 993,641.20 | 32,796,580.94 | / | / | / | / | / | / | / | 181,522,755.48 |
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年6月21日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》。公司董事会同意公司终止本次重大资产重组事项。自公司筹划并首次公告本次交易以来，公司严格按照相关法律法规及规范性文件要求，积极组织交易各相关方推进本次重组工作。但鉴于本次重组自筹划以来已历时较长，市场环境较本次重组筹划之初发生较大变化，经与交易各相关方友好协商、认真研究和充分论证，公司及董事会基于审慎性考虑，认为现阶段继续推进本次重组事项存在较大不确定性。因此，从维护全体股东特别是中小股东权益及公司利益的角度出发，公司决定终止本次重组事项。
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年6月21日召开了第五届董事会第二十次会议。审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份的预案的议案》。公司本次回购股份的期限自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起6个月内。本次回购股份将全部用于注销以减少注册资本。本次回购股份的价格不超过人民币3.00元/股（含），拟回购数量166.67万股~333.33万股，拟回购资金总额500万元~1000万元，具体内容详见2024年6月22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体上发布的《哈尔滨威帝电子股份有限公司关于以集中竞价方式回购股份的预案》（公告编号2024-046）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 24,520 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 陈振华 | 0 | 130,884,155 | 23.29 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 120,445,673 | 21.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 陈庆华 | 0 | 14,416,252 | 2.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 宿凤琴 | 3,334,392 | 9,348,600 | 1.66 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 苏长娜 | 3,715,400 | 9,315,400 | 1.66 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 李卓越 | 5,469,800 | 7,469,800 | 1.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 冯鹰 | 4,000,000 | 4,876,366 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 张雪松 | 4,499,914 | 4,499,914 | 0.80 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 刘强 | 3,548,284 | 3,550,800 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 鲁砚莉 | 2,211,900 | 2,211,900 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||
| 陈振华 | 130,884,155 | 人民币普通股 | 130,884,155 |
| 丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 120,445,673 | 人民币普通股 | 120,445,673 |
| 陈庆华 | 14,416,252 | 人民币普通股 | 14,416,252 |
| 宿凤琴 | 9,348,600 | 人民币普通股 | 9,348,600 |
| 苏长娜 | 9,315,400 | 人民币普通股 | 9,315,400 |
| 李卓越 | 7,469,800 | 人民币普通股 | 7,469,800 |
| 冯鹰 | 4,876,366 | 人民币普通股 | 4,876,366 |
| 张雪松 | 4,499,914 | 人民币普通股 | 4,499,914 |
| 刘强 | 3,550,800 | 人民币普通股 | 3,550,800 |
| 鲁砚莉 | 2,211,900 | 人民币普通股 | 2,211,900 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 2020年9月15日，股东陈振华、陈庆华、刘国平与丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙）签署《股份转让协议》、《承诺函》及《表决权放弃协议》、《表决权放弃承诺函》，股东陈振华、陈庆华、刘国平拟将其持有的本公司合计120,445,673股（占公司股本总额的21.43%）股份转让给丽水久有基金，同时陈振华放弃其持有本公司26.02%股份所对应的表决权，陈庆华放弃其持有本公司3.42%股份所对应的表决权。 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈振华系陈庆华之兄，上述股东存在关联关系。除此之外公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 哈尔滨威帝电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 558,348,114.80 | 546,293,555.58 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七.4 | 1,173,076.22 | 8,840,883.30 |
| 应收账款 | 七.5 | 26,968,335.73 | 19,436,670.93 |
| 应收款项融资 | 七.7 | 15,451,913.41 | 13,422,897.82 |
| 预付款项 | 七.8 | 65,840.04 | 127,646.03 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七.9 | 467,758.58 | 2,986,793.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七.10 | 74,417,580.53 | 79,783,646.89 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七.13 | 879,154.40 | 559,727.83 |
| 流动资产合计 | 677,771,773.71 | 671,451,821.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七.21 | 95,683,102.15 | 99,570,839.60 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七.26 | 13,905,577.57 | 13,483,708.22 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七.29 | 3,954,026.41 | 4,037,856.54 |
| 其他非流动资产 | 七.30 | 1,814,500.00 | 2,275,807.52 |
| 非流动资产合计 | 115,357,206.13 | 119,368,211.88 | |
| 资产总计 | 793,128,979.84 | 790,820,033.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七.36 | 9,680,342.16 | 7,322,993.85 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七.38 | 904,067.66 | 595,617.56 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七.39 | 264,166.26 | 260,166.26 |
| 应交税费 | 七.40 | 268,951.19 | 4,501,264.59 |
| 其他应付款 | 七.41 | 890,906.12 | 831,368.35 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七.44 | 533,946.45 | 1,611,112.80 |
| 流动负债合计 | 12,542,379.84 | 15,122,523.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七.51 | 1,499,553.31 | 1,583,333.25 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,499,553.31 | 1,583,333.25 | |
| 负债合计 | 14,041,933.15 | 16,705,856.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.53 | 562,079,807.00 | 562,079,807.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七.55 | 134,671,167.80 | 134,671,167.80 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七.59 | 65,950,775.35 | 65,950,775.35 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七.60 | 16,375,271.31 | 11,402,370.19 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 779,077,021.46 | 774,104,120.34 | |
| 少数股东权益 | 10,025.23 | 10,056.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 779,087,046.69 | 774,114,176.93 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 793,128,979.84 | 790,820,033.59 | |
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：哈尔滨威帝电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 537,657,255.21 | 525,086,867.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,173,076.22 | 8,840,883.30 | |
| 应收账款 | 十九．1 | 26,972,716.73 | 19,437,741.81 |
| 应收款项融资 | 15,451,913.41 | 13,422,897.82 | |
| 预付款项 | 65,840.04 | 127,646.03 | |
| 其他应收款 | 十九.2 | 467,758.58 | 2,986,793.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 74,417,580.53 | 79,783,646.89 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 879,154.40 | 559,727.83 | |
| 流动资产合计 | 657,085,295.12 | 650,246,204.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九.3 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 95,667,401.31 | 99,551,998.60 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,603,369.57 | 10,146,556.22 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,954,026.41 | 4,037,856.54 | |
| 其他非流动资产 | 1,814,500.00 | 2,275,807.52 | |
| 非流动资产合计 | 136,309,397.29 | 140,282,318.88 | |
| 资产总计 | 793,394,692.41 | 790,528,523.53 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,680,342.16 | 6,802,993.85 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 904,067.66 | 595,617.56 | |
| 应付职工薪酬 | 260,166.26 | 260,166.26 | |
| 应交税费 | 268,744.45 | 4,499,731.33 | |
| 其他应付款 | 890,734.80 | 831,115.29 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 533,946.45 | 1,611,112.80 | |
| 流动负债合计 | 12,538,001.78 | 14,600,737.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,499,553.31 | 1,583,333.25 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,499,553.31 | 1,583,333.25 | |
| 负债合计 | 14,037,555.09 | 16,184,070.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 562,079,807.00 | 562,079,807.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 134,671,167.80 | 134,671,167.80 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 65,950,775.35 | 65,950,775.35 | |
| 未分配利润 | 16,655,387.17 | 11,642,703.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 779,357,137.32 | 774,344,453.19 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 793,394,692.41 | 790,528,523.53 | |
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
合并利润表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七.61 | 35,457,006.54 | 31,744,494.65 |
| 其中：营业收入 | 七.61 | 35,457,006.54 | 31,744,494.65 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 31,811,797.20 | 40,824,600.65 | |
| 其中：营业成本 | 七.61 | 24,536,565.88 | 21,592,183.56 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七.62 | 800,183.04 | 793,341.93 |
| 销售费用 | 七.63 | 1,885,362.89 | 3,179,080.87 |
| 管理费用 | 七.64 | 3,979,800.63 | 11,028,915.09 |
| 研发费用 | 七.65 | 5,827,324.24 | 7,847,220.40 |
| 财务费用 | 七.66 | -5,217,439.48 | -3,616,141.20 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 5,223,323.82 | 4,023,015.58 | |
| 加：其他收益 | 七.67 | 1,158,523.73 | 1,356,622.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七.68 | 60,554.62 | 3,634,688.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,345.25 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七.71 | 500,787.06 | 1,539,309.34 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七.72 | -240,837.54 | -143,060.26 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七.73 | 31,290.30 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,124,237.21 | -2,661,256.04 | |
| 加：营业外收入 | 七.74 | 1,769.92 | 2,200.71 |
| 减：营业外支出 | 七.75 | 1,551.65 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,126,007.13 | -2,660,606.98 | |
| 减：所得税费用 | 七.76 | 153,137.37 | -1,763,281.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,972,869.76 | -897,325.90 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,972,869.76 | -897,325.90 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,972,901.12 | 2,067,754.18 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -31.36 | -2,965,080.08 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 4,972,869.76 | -897,325.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,972,901.12 | 2,067,754.18 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -31.36 | -2,965,080.08 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.009 | 0.004 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.009 | 0.004 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九.4 | 35,457,006.54 | 28,488,166.67 |
| 减：营业成本 | 十九.4 | 24,536,565.88 | 19,167,809.82 |
| 税金及附加 | 798,306.44 | 764,438.13 | |
| 销售费用 | 1,885,362.89 | 1,986,597.34 | |
| 管理费用 | 3,904,929.54 | 3,240,331.67 | |
| 研发费用 | 5,827,324.24 | 6,864,457.93 | |
| 财务费用 | -5,176,989.32 | -4,400,235.05 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 5,182,346.16 | 4,404,621.38 | |
| 加：其他收益 | 1,158,523.73 | 1,351,153.59 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九.5 | 60,554.62 | -4,361,200.00 |
| -其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 504,097.18 | 1,313,971.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -240,837.54 | -70,481.84 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,163,844.86 | -901,790.31 | |
| 加：营业外收入 | 1,769.92 | 1,655.93 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额-以“－”号填列） | 5,165,614.78 | -900,134.38 | |
| 减：所得税费用 | 152,930.65 | 389,383.62 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,012,684.13 | -1,289,518.00 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,012,684.13 | -1,289,518.00 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 5,012,684.13 | -1,289,518.00 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 33,189,046.85 | 37,014,814.21 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 551,824.14 | 1,166,847.83 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,899,241.62 | 21,406,015.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 七.78 | 38,640,112.61 | 59,587,677.19 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,676,094.00 | 5,552,105.78 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,893,285.33 | 15,277,469.08 | |
| 支付的各项税费 | 7,960,884.41 | 5,048,017.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,881,789.65 | 28,456,875.07 | |
| 经营活动现金流出小计 | 七.78 | 28,412,053.39 | 54,334,467.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,228,059.22 | 5,253,209.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 22,541.33 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,303,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,698,500.00 | 24,900,047.28 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 七.78 | 2,698,500.00 | 29,225,588.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 872,000.00 | 4,033,467.44 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 七.78 | 872,000.00 | 4,033,467.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,826,500.00 | 25,192,121.17 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 42,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 42,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 230,700.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.78 | 204,810.52 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 435,510.52 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 41,564,489.48 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,054,559.22 | 72,009,820.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 546,293,555.58 | 431,436,612.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 558,348,114.80 | 503,446,433.56 | |
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 33,189,046.85 | 32,543,681.59 | |
| 收到的税费返还 | 551,824.14 | 1,166,642.49 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,858,259.45 | 3,921,283.13 | |
| 经营活动现金流入小计 | 38,599,130.44 | 37,631,607.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,676,094.00 | 4,317,597.71 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,866,150.91 | 10,457,950.98 | |
| 支付的各项税费 | 7,957,474.57 | 4,520,961.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,355,523.39 | 3,138,213.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 27,855,242.87 | 22,434,723.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,743,887.57 | 15,196,883.64 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,058,157.78 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,698,500.00 | 25,888,800.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,698,500.00 | 56,946,957.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 872,000.00 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 872,000.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,826,500.00 | 56,946,957.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,570,387.57 | 72,143,841.42 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 525,086,867.64 | 409,007,516.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 537,657,255.21 | 481,151,357.80 | |
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 562,079,807.00 | 134,671,167.80 | 65,950,775.35 | 11,402,370.19 | 774,104,120.34 | 10,056.59 | 774,114,176.93 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 562,079,807.00 | 134,671,167.80 | 65,950,775.35 | 11,402,370.19 | 774,104,120.34 | 10,056.59 | 774,114,176.93 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,972,901.12 | 4,972,901.12 | -31.36 | 4,972,869.76 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,972,901.12 | 4,972,901.12 | -31.36 | 4,972,869.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,079,807.00 | 134,671,167.80 | 65,950,775.35 | 16,375,271.31 | 779,077,021.46 | 10,025.23 | 779,087,046.69 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 562,079,807.00 | 84,234,477.74 | 65,950,775.35 | 55,245,548.83 | 767,510,608.92 | -3,587,165.49 | 763,923,443.43 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 562,079,807.00 | 84,234,477.74 | 65,950,775.35 | 55,245,548.83 | 767,510,608.92 | -3,587,165.49 | 763,923,443.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,067,754.18 | 2,067,754.18 | 3,587,110.94 | 5,654,865.12 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,067,754.18 | 2,067,754.18 | -2,965,080.08 | -897,325.90 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,552,191.02 | 6,552,191.02 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 6,552,191.02 | 6,552,191.02 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,079,807.00 | 84,234,477.74 | 65,950,775.35 | 57,313,303.01 | 769,578,363.10 | -54.55 | 769,578,308.55 |
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 562,079,807.00 | 134,671,167.80 | 65,950,775.35 | 11,642,703.04 | 774,344,453.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 562,079,807.00 | 134,671,167.80 | 65,950,775.35 | 11,642,703.04 | 774,344,453.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,012,684.13 | 5,012,684.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,012,684.13 | 5,012,684.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,079,807.00 | 134,671,167.80 | 65,950,775.35 | 16,655,387.17 | 779,357,137.32 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 562,079,807.00 | 84,234,477.74 | 65,950,775.35 | 60,639,152.25 | 772,904,212.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 562,079,807.00 | 84,234,477.74 | 65,950,775.35 | 60,639,152.25 | 772,904,212.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,289,518.00 | -1,289,518.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,079,807.00 | 84,234,477.74 | 65,950,775.35 | 59,349,634.25 | 771,614,694.34 |
公司负责人：张何欢 主管会计工作负责人：郁琼 会计机构负责人：赵静
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为哈尔滨威帝汽车电子有限公司，成立于2000年7月28日。2009年12月4日，公司整体变更为哈尔滨威帝电子股份有限公司，股本为人民币6,000万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准哈尔滨威帝电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]832号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，股本变更为人民币8,000万元。经2015年8月28日公司召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，公司以资本公积转增股本4,000万元，变更后的股本为人民币12,000万元。经2016 年5月9日公司召开的2015年年度股东大会审议通过，公司以2015年年末总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股送红股5股，同时以资本公积向全体股东每10股转增15股，变更后的股本为人民币36,000万元。
经2019年5月8日公司召开的2018年年度股东大会审议通过，公司以实施利润分配方案股权登记日2019年6月12日的总股本360,025,293股（包括“威帝转债”转股数量25,293股）为基数，向全体股东每10股送红股2股，送红股合计72,005,059股。
经2020年5月19日公司召开的2019年年度股东大会审议通过，公司以实施利润分配方案登记日2020年6月8日的总股本453,472,936股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增
0.19 股，转增合计 86,159,858 股。
公司发行的“威帝转债”自 2019年1月28日起可转换为公司股份，截至2020年8月28日，累计转股43,914,890股。
2020年9月15日，本公司股东陈振华、陈庆华、刘国平与丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“丽水久有基金”）签署《股份转让协议》、《承诺函》及《表决权放弃协议》、《表决权放弃承诺函》，股东陈振华、陈庆华、刘国平拟将其持有的本公司合计120,445,673股（占公司股本总额的21.43%）股份转让给丽水久有基金，同时陈振华放弃其持有本公司26.02%股份所对应的表决权，陈庆华放弃其持有本公司3.42%股份所对应的表决权。2020年11月5日，股权转让完成后，丽水久有基金成为公司单一拥有表决权份额最大的股东，丽水经济技术开发区管理委员会成为本公司的实际控制人。
截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数562,079,807股，注册资本为人民币562,079,807元，公司统一社会信用代码：91230199723661865E，注册地址和办公地址为：哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路11号。
本公司经营范围：开发、生产汽车电子仪表、传感器、电磁阀及电器部件、车载闭路电视系统、倒车监控系统、电动后视镜的研制开发、汽车装饰件、塑料件及玻璃制品的研制开发；汽车电子、电器、汽车总线、车载计算机产品的开发、生产、销售；从事货物进出口、技术进出口
（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）；整车销售（不含小轿车）。公司的主要产品有：CAN总线产品、仪表、传感器、控制器。
本公司的母公司为丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙），本公司的实际控制人为丽水生态产业集聚区管理委员会(丽水经济技术开发区管理委员会)。本财务报表业经公司董事会于2024年8月9日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收票据/应收款项 | 100万元 |
| 重要的应收票据/应收款项本期坏账准备收回或转回金额 | 100万元 |
| 本期重要的应收票据/应收款项核销 | 100万元 |
| 重要的在建工程 | 100万元 |
| 账龄超过一年或逾期的重要应付账款 | 100万元 |
| 账龄超过一年的重要预收款项/合同负债 | 100万元 |
| 账龄超过一年的重要其他应付款项 | 100万元 |
| 收到的重要投资活动有关的现金 | 1000万元 |
| 支付的重要投资活动有关的现金 | 1000万元 |
| 重要的非全资子公司 | 资产总额、营业收入、利润总额占合并报表的比例超过20% |
| 重要的合营企业或联营企业 | 1500万元 |
项目示例：重要的单项计提坏账准备的应收款项；应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的；本期重要的应收款项核销；合同资产账面价值发生重大变动；重要的债权投资；重要的在建工程；重要的非全资子公司；重要的资本化研发项目...
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6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“第十节、五、19长期股权投资”。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收票据 | 商业承兑汇票组合、银行承兑汇票组合（信用风险等级较低） | 票据类型以及信用风险等级 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
应收票据——商业承兑汇票组合账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款 | 合并范围内关联方组合、外部客户组合 | 客户性质以及账龄 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
应收账款——外部客户组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收款项融资 | 银行承兑汇票组合（信用风险等级较高） | 票据类型以及信用风险等级 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 其他应收款 | 合并范围内关联方组合、保证金及押金组合、其他组合 | 款项性质以及账龄 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
其他应收款——其他组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
其他应收款——保证金及押金组合，根据款项逾期情况，参考历史信用损失经验，确定预期信用损失率
| 情形 | 预期信用损失率（%） |
| 未逾期 | 0 |
| 逾期 | 100 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、半成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。发出计价方法：按加权平均法计价。盘存制度：采用永续盘存制低值易耗品和包装物的摊销方法：（1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
a.企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
b.通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
a.成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b.权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。c.长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；b.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20或法定使用年限 | 4 | 4.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 10、5、3 | 4 | 9.60、19.20、32.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 4 | 19.20 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
2、借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。b.后续计量:
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
c.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 预计使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 法定使用年限 | 年限平均法 | 0 | 法定使用年限 |
| 非专利技术 | 3年 | 年限平均法 | 0 | 预计使用年限 |
| 电脑软件 | 5年或10年 | 年限平均法 | 0 | 预计使用年限 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
研发支出的归集范围：
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出，公司按照研发项目核算研发费用，归集各项支出。划分研究阶段和开发阶段的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件：
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
□适用 √不适用
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
a.产品销售收入
属于在某一时点履行的履约义务。产品销售为寄售模式的，在产品交付客户但客户未领用前，公司不确认销售收入；公司在客户领用产品并与客户确认产品领用数量及结算金额后，确认销售收入。产品销售为非寄售模式的，公司在产品交付客户后，按月定期与客户对账，公司根据客户确认的产品数量及结算金额确认销售收入。
b.技术服务收入
属于在某一时点履行的履约义务。对于基于服务数量按约定价格收费的技术服务，公司在服务已完成，且收到客户的结算单时，确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
| 房产税 | 按房产原值的70%计缴 | 1.2% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 12元/平方米、 4元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 哈尔滨威帝电子股份有限公司 | 15% |
| 丽水丽威股权投资有限公司 | 20% |
| 威帝电子科技涞水有限公司 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、 增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》中有关规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告【2023】43号）中有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税加计5%抵减应纳税增值税追额。
2、 企业所得税
（1）高新技术企业
本公司2023年10月再次被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，2023年至2025年企业所得税减按15%计缴。
（2）小型微利企业
根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。
本报告期，本公司所属子公司丽水丽威股权投资有限公司、威帝电子科技涞水有限公司符合小型微利企业标准，享受上述税收优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 7,352.39 | 3,944.04 |
| 银行存款 | 558,340,762.41 | 546,289,611.54 |
| 其他货币资金 | ||
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 558,348,114.80 | 546,293,555.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,173,076.22 | 8,707,945.72 |
| 商业承兑票据 | 139,934.29 | |
| 减：减值准备 | 6,996.71 | |
| 合计 | 1,173,076.22 | 8,840,883.30 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 216,000.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 216,000.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,173,076.22 | 100.00 | 0.00 | 1,173,076.22 | 8,847,880.01 | 100.00 | 6,996.71 | 0.08 | 8,840,883.30 | |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票组合 | 8,707,945.72 | 98.42 | 0.00 | 0.00 | 8,707,945.72 | |||||
| 商业承兑汇票组合 | 139,934.29 | 1.58 | 6,996.71 | 5.00 | 132,937.58 | |||||
| 合计 | 1,173,076.22 | / | 0.00 | / | 1,173,076.22 | 8,847,880.01 | / | 6,996.71 | / | 8,840,883.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 27,311,907.25 | 18,051,042.48 |
| 1年以内小计 | 27,311,907.25 | 18,051,042.48 |
| 1至2年 | 1,036,595.44 | 2,448,374.24 |
| 2至3年 | 432,006.99 | 995,154.39 |
| 3年以上 | 6,307,640.18 | 8,997,166.90 |
| 合计 | 35,088,149.86 | 30,491,738.01 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 336,192.00 | 0.96 | 336,192.00 | 100.00 | 0.00 | 336,192.00 | 1.10 | 336,192.00 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 34,751,957.86 | 99.04 | 7,783,622.13 | 22.40 | 26,968,335.73 | 30,155,546.01 | 98.90 | 10,718,875.08 | 35.55 | 19,436,670.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 外部客户组合 | 34,751,957.86 | 99.04 | 7,783,622.13 | 22.40 | 26,968,335.73 | 30,155,546.01 | 98.90 | 10,718,875.08 | 35.55 | 19,436,670.93 |
| 合计 | 35,088,149.86 | / | 8,119,814.13 | / | 26,968,335.73 | 30,491,738.01 | / | 11,055,067.08 | / | 19,436,670.93 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户１ | 324,768.00 | 324,768.00 | 100.00 | 预计收回的可能性较低 |
| 客户２ | 11,424.00 | 11,424.00 | 100.00 | 预计收回的可能性较低 |
| 合计 | 336,192.00 | 336,192.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：外部客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 外部客户组合 | 34,751,957.86 | 7,783,622.13 | 22.40 |
| 合计 | 34,751,957.86 | 7,783,622.13 | 22.40 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 336,192.00 | 336,192.00 | ||||
| 外部客户组合 | 10,718,875.08 | -364,104.31 | 2,571,148.64 | 7,783,622.13 | ||
| 合计 | 11,055,067.08 | -364,104.31 | 2,571,148.64 | 8,119,814.13 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,571,148.64 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 扬子江汽车集团有限公司 | 货款 | 2,571,148.64 | 债务清算 | 总经理办公会 | 否 |
| 合计 | / | 2,571,148.64 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,145,749.02 | 0.00 | 10,145,749.02 | 28.92 | 507,287.45 |
| 第二名 | 7,549,945.26 | 0.00 | 7,549,945.26 | 21.52 | 385,330.27 |
| 第三名 | 2,295,719.16 | 0.00 | 2,295,719.16 | 6.54 | 114,785.96 |
| 第四名 | 2,272,903.06 | 0.00 | 2,272,903.06 | 6.48 | 113,645.15 |
| 第五名 | 1,505,429.76 | 0.00 | 1,505,429.76 | 4.29 | 75,271.49 |
| 合计 | 23,769,746.26 | 0.00 | 23,769,746.26 | 67.74 | 1,196,320.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用 银行承兑汇票
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 15,451,913.41 | 13,422,897.82 |
| 合计 | 15,451,913.41 | 13,422,897.82 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 3,923,984.56 | 0.00 |
| 合计 | 3,923,984.56 | 0.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 65,840.04 | 100.00 | 127,646.03 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 65,840.04 | 100.00 | 127,646.03 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 37,230.28 | 56.55 |
| 第二名 | 7,200.00 | 10.94 |
| 第三名 | 7,100.00 | 10.78 |
| 第四名 | 3,959.92 | 6.01 |
| 第五名 | 2,760.00 | 4.19 |
| 合计 | 58,250.20 | 88.47 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 467,758.58 | 2,986,793.33 |
| 合计 | 467,758.58 | 2,986,793.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 406,482.72 | 3,055,203.51 |
| 1年以内小计 | 406,482.72 | 3,055,203.51 |
| 1至2年 | 51,000.00 | |
| 2至3年 | 51,000.00 | |
| 3年以上 | 366,104.00 | 366,104.00 |
| 合计 | 823,586.72 | 3,472,307.51 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 471,480.00 | 421,600.00 |
| 备用金 | 350,504.00 | 350,504.00 |
| 应收股权转让款 | 2,698,500.00 | |
| 其他 | 1,602.72 | 1,703.51 |
| 合计 | 823,586.72 | 3,472,307.51 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生 | 整个存续期预期信用损失(已 |
| 信用减值) | 发生信用减值) | |||
| 2024年1月1日余额 | 135,010.18 | 350,504.00 | 485,514.18 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | 135,010.18 | 350,504.00 | 485,514.18 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -129,686.04 | -129,686.04 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 5,324.14 | 350,504.00 | 355,828.14 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他组合 | 485,514.18 | -129,686.04 | 355,828.14 | |||
| 合计 | 485,514.18 | -129,686.04 | 355,828.14 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 350,000.00 | 42.50 | 备用金 | 3年以上 | 350,000.00 |
| 第二名 | 350,000.00 | 42.50 | 保证金及押金 | 1年以内，1-2年 | 0.00 |
| 第三名 | 60,000.00 | 7.29 | 备用金 | 1年以内 | 3,000.00 |
| 第四名 | 32,400.00 | 3.93 | 备用金 | 1年以内 | 1,620.00 |
| 第五名 | 15,600.00 | 1.89 | 保证金及押金 | 3年以上 | 0.00 |
| 合计 | 808,000.00 | 98.11 | / | / | 354,620.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 53,800,771.58 | 2,676,992.81 | 51,123,778.77 | 57,569,062.19 | 2,600,491.03 | 54,968,571.16 |
| 在产品 | 669,614.58 | 669,614.58 | 1,052,463.55 | 1,052,463.55 | ||
| 库存商品 | 15,355,172.23 | 8,513,131.68 | 6,842,040.55 | 16,931,714.95 | 8,605,629.91 | 8,326,085.04 |
| 周转材料 | 57,799.56 | 57,799.56 | 47,427.88 | 47,427.88 | ||
| 半成品 | 13,031,445.82 | 2,080,099.47 | 10,951,346.35 | 13,750,727.95 | 1,984,943.08 | 11,765,784.87 |
| 发出商品 | 4,771,425.50 | 4,771,425.50 | 3,616,726.78 | 3,616,726.78 | ||
| 委托加工物资 | 1,575.22 | 1,575.22 | 6,587.61 | 6,587.61 | ||
| 合计 | 87,687,804.49 | 13,270,223.96 | 74,417,580.53 | 92,974,710.91 | 13,191,064.02 | 79,783,646.89 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,600,491.03 | 83,114.51 | 6,612.73 | 2,676,992.81 | ||
| 库存商品 | 8,605,629.91 | 47,857.44 | 140,355.67 | 8,513,131.68 | ||
| 半成品 | 1,984,943.08 | 109,865.59 | 14,709.20 | 2,080,099.47 | ||
| 合计 | 13,191,064.02 | 240,837.54 | 161,677.60 | 13,270,223.96 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
原材料、半成品有订单需求已生产使用，产成品有销售订单已完成销售。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
(1). 一年内到期的债权投资情况
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的一年内到期的债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
(1). 一年内到期的其他债权投资情况
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 16,220.08 | 135,130.93 |
| 待认证进项税额 | ||
| 预缴企业所得税 | 862,934.32 | 424,596.90 |
| 合计 | 879,154.40 | 559,727.83 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 95,683,102.15 | 99,570,839.60 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 95,683,102.15 | 99,570,839.60 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 93,489,758.92 | 44,342,146.40 | 3,064,017.69 | 15,897,489.71 | 2,197,115.87 | 158,990,528.59 |
| 2.本期增加金额 | 9,256.64 | 9,256.64 | ||||
| （1）购置 | 9,256.64 | 9,256.64 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 93,489,758.92 | 44,342,146.40 | 3,064,017.69 | 15,906,746.35 | 2,197,115.87 | 158,999,785.23 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 22,074,833.23 | 23,956,738.72 | 2,708,847.76 | 8,839,856.34 | 800,040.79 | 58,380,316.84 |
| 2.本期增加金额 | 1,411,551.54 | 1,655,085.43 | 51,591.67 | 668,193.94 | 110,571.51 | 3,896,994.09 |
| （1）计提 | 1,411,551.54 | 1,655,085.43 | 51,591.67 | 668,193.94 | 110,571.51 | 3,896,994.09 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 23,486,384.77 | 25,611,824.15 | 2,760,439.43 | 9,508,050.28 | 910,612.30 | 62,277,310.93 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 569,467.55 | 130,346.34 | 339,558.26 | 1,039,372.15 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 569,467.55 | 130,346.34 | 339,558.26 | 1,039,372.15 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 70,003,374.15 | 18,160,854.70 | 173,231.92 | 6,059,137.81 | 1,286,503.57 | 95,683,102.15 |
| 2.期初账面价值 | 71,414,925.69 | 19,815,940.13 | 224,823.59 | 6,718,075.11 | 1,397,075.08 | 99,570,839.60 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 65,763,890.39 | 产权证书正在办理中 |
| 房屋建筑物 | 27,655.05 | 泵房+门卫 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 7,831,013.31 | 18,472,339.50 | 26,303,352.81 |
| 2.本期增加金额 | 1,281,688.42 | 1,281,688.42 | |
| (1)购置 | 1,281,688.42 | 1,281,688.42 | |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 7,831,013.31 | 19,754,027.92 | 27,585,041.23 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,535,527.89 | 11,284,116.70 | 12,819,644.59 |
| 2.本期增加金额 | 83,853.24 | 775,965.83 | 859,819.07 |
| （1）计提 | 83,853.24 | 775,965.83 | 859,819.07 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,619,381.13 | 12,060,082.53 | 13,679,463.66 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 6,211,632.18 | 7,693,945.39 | 13,905,577.57 |
| 2.期初账面价值 | 6,295,485.42 | 7,188,222.80 | 13,483,708.22 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(1). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(3). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 22,780,824.88 | 3,417,123.73 | 25,776,910.76 | 3,866,536.61 |
| 公允价值变动 | 377,719.53 | 56,657.93 | 377,719.53 | 56,657.93 |
| 预提费用 | 764,413.33 | 114,662.00 | 764,413.33 | 114,662.00 |
| 可抵扣亏损 | 2,437,218.31 | 365,582.75 | ||
| 合计 | 26,360,176.05 | 3,954,026.41 | 26,919,043.62 | 4,037,856.54 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,413.50 | 1,103.38 |
| 可抵扣亏损 | 936,232.83 | 898,936.31 |
| 合计 | 940,646.33 | 900,039.69 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年度 | |||
| 2025年度 | 303.21 | ||
| 2026年度 | 13,697.78 | 303.21 | |
| 2027年度 | 884,935.32 | 13,697.78 | |
| 2028年度 | 37,296.52 | 884,935.32 | |
| 合计 | 936,232.83 | 898,936.31 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付产品及软件开发费用 | 1,814,500.00 | 1,814,500.00 | 2,275,807.52 | 2,275,807.52 | ||
| 合计 | 1,814,500.00 | 1,814,500.00 | 2,275,807.52 | 2,275,807.52 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 应收票据 | 216,000.00 | 216,000.00 | 其他 | 应收票据已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期，未终止确认 | 1,093,422.44 | 1,093,422.44 | 其他 | 应收票据已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期，未终止确认 |
| 合计 | 216,000.00 | 216,000.00 | / | / | 1,093,422.44 | 1,093,422.44 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 9,451,096.45 | 6,290,729.27 |
| 应付工程款 | 200,943.82 | 200,943.82 |
| 应付费用 | 28,301.89 | 831,320.76 |
| 合计 | 9,680,342.16 | 7,322,993.85 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 904,067.66 | 595,617.56 |
| 合计 | 904,067.66 | 595,617.56 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,200.00 | 8,944,012.29 | 8,940,012.29 | 5,200.00 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,114,386.68 | 1,114,386.68 | 0.00 | |
| 三、辞退福利 | 258,966.26 | 0.00 | 0.00 | 258,966.26 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 260,166.26 | 10,058,398.97 | 10,054,398.97 | 264,166.26 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,713,836.40 | 7,709,836.40 | 4,000.00 | |
| 二、职工福利费 | 169,420.77 | 169,420.77 | 0.00 | |
| 三、社会保险费 | 781,633.54 | 781,633.54 | 0.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 735,278.79 | 735,278.79 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 45,802.75 | 45,802.75 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他 | 552.00 | 552.00 | 0.00 | |
| 四、住房公积金 | 270,637.00 | 270,637.00 | 0.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,200.00 | 8,484.58 | 8,484.58 | 1,200.00 |
| 六、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 七、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 1,200.00 | 8,944,012.29 | 8,940,012.29 | 5,200.00 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,080,428.14 | 1,080,428.14 | ||
| 2、失业保险费 | 33,958.54 | 33,958.54 | ||
| 3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 0.00 | 1,114,386.68 | 1,114,386.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 143,137.33 | 2,864.86 |
| 企业所得税 | 206.74 | 4,375,054.38 |
| 个人所得税 | 22,500.40 | 21,875.75 |
| 城市维护建设税 | 8,884.21 | 171.45 |
| 房产税 | 73,572.70 | 73,478.73 |
| 土地使用税 | 8,699.34 | 8,699.34 |
| 印花税 | 5,604.60 | 18,997.62 |
| 教育费附加 | 6,345.87 | 122.46 |
| 合计 | 268,951.19 | 4,501,264.59 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 890,906.12 | 831,368.35 |
| 合计 | 890,906.12 | 831,368.35 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提维修费 | 764,413.33 | 764,413.33 |
| 押金及保证金 | 47,000.00 | 47,000.00 |
| 代扣代缴款项 | 60,579.51 | 960.00 |
| 其他 | 18,913.28 | 18,995.02 |
| 合计 | 890,906.12 | 831,368.35 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 24,490.05 | 33,092.69 |
| 预提返利 | 293,456.40 | 484,597.67 |
| 未到期已背书的银行承兑汇票 | 216,000.00 | 1,093,422.44 |
| 合计 | 533,946.45 | 1,611,112.80 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,583,333.25 | 257,537.36 | 341,317.30 | 1,499,553.31 | |
| 合计 | 1,583,333.25 | 257,537.36 | 341,317.30 | 1,499,553.31 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数字化（智能）车间奖励政策资金 | 1,583,333.25 | 100,000.02 | 1,483,333.23 | 与资产相关 | ||
| 增值税加计扣除 | 257,537.36 | 241,317.28 | 16,220.08 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 1,583,333.25 | 257,537.36 | 341,317.30 | 1,499,553.31 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 562,079,807.00 | 562,079,807.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 84,234,477.74 | 84,234,477.74 | ||
| 其他资本公积 | 50,436,690.06 | 50,436,690.06 | ||
| 合计 | 134,671,167.80 | 134,671,167.80 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 65,950,775.35 | 65,950,775.35 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 65,950,775.35 | 65,950,775.35 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 11,402,370.19 | 55,245,548.83 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 11,402,370.19 | 55,245,548.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,972,901.12 | -15,739,188.29 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 28,103,990.35 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 16,375,271.31 | 11,402,370.19 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | 31,509,547.42 | 21,591,501.96 |
| 其他业务 | 234,947.23 | 681.60 | ||
| 合计 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | 31,744,494.65 | 21,592,183.56 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 销售商品 | 35,419,270.69 | 24,499,202.68 | ||
| 提供服务 | 37,735.85 | 37,363.20 | ||
| 按经营地区分类 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 国内 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 在某一时点确认 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 168,223.30 | 155,682.87 |
| 教育费附加 | 120,159.50 | 106,643.14 |
| 房产税 | 441,436.20 | 440,872.38 |
| 土地使用税 | 54,072.64 | 54,072.64 |
| 车船使用税 | 3,243.84 | 3,243.84 |
| 印花税 | 13,047.56 | 32,827.06 |
| 合计 | 800,183.04 | 793,341.93 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 24,648.68 | 25,858.46 |
| 差旅费 | 347,278.05 | 386,084.31 |
| 工资社保及福利费 | 1,337,230.82 | 2,076,401.92 |
| 业务宣传费 | - | 18,407.00 |
| 折旧费 | 7,392.29 | 17,816.58 |
| 维修费 | 20,204.42 | 57,811.84 |
| 租赁费 | 71,820.00 | 98,739.53 |
| 交通费 | 22,723.00 | 7,686.08 |
| 运输费 | 40,376.29 | 50,165.80 |
| 业务招待费 | - | 438,222.56 |
| 仓储费 | 1,886.79 | |
| 其他 | 13,689.34 | |
| 合计 | 1,885,362.89 | 3,179,080.87 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 123,671.09 | 336,167.39 |
| 差旅费 | 34,293.91 | 109,271.87 |
| 职工薪酬 | 1,329,848.72 | 4,512,692.70 |
| 折旧及摊销 | 645,468.45 | 4,096,411.78 |
| 环保费 | 2,839.20 | 2,590.00 |
| 董事会费 | 72,000.00 | 72,000.00 |
| 工会及教育经费 | 8,484.58 | 7,240.00 |
| 业务招待费 | 232,773.31 | 159,279.10 |
| 其他 | 13,849.36 | 49,337.18 |
| 中介费 | 1,433,010.39 | 1,489,553.21 |
| 交通费 | 83,561.62 | 56,807.42 |
| 租赁费 | 137,564.44 | |
| 合计 | 3,979,800.63 | 11,028,915.09 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,293,188.76 | 4,667,315.46 |
| 固定资产折旧 | 1,127,980.25 | 1,235,698.02 |
| 无形资产摊销 | 766,050.11 | 757,563.59 |
| 材料费 | 112,522.97 | 40,995.57 |
| 办公费 | 89,228.13 | 63,429.72 |
| 差旅费 | 85,855.05 | 144,131.09 |
| 设计费 | ||
| 检测实验费 | 48,043.05 | 22,498.11 |
| 软件服务费 | 309,776.28 | |
| 模具开发费 | ||
| 技术维护费 | 304,455.92 | 605,812.56 |
| 合计 | 5,827,324.24 | 7,847,220.40 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 397,308.16 | |
| 减：利息收入 | -5,223,323.82 | -4,023,015.58 |
| 其他 | 5,884.34 | 9,566.22 |
| 合计 | -5,217,439.48 | -3,616,141.20 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税收返还 | 793,141.42 | 1,166,642.49 |
| 政府补贴 | 340,393.32 | 184,500.02 |
| 个税手续费返还 | 24,988.99 | 5,479.85 |
| 合计 | 1,158,523.73 | 1,356,622.36 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,345.25 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,647,033.47 |
| 债务重组收益 | 60,554.62 | |
| 合计 | 60,554.62 | 3,634,688.22 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 6,996.71 | 18,925.24 |
| 应收账款坏账损失 | 364,104.31 | 1,533,257.27 |
| 其他应收款坏账损失 | 129,686.04 | -12,873.17 |
| 合计 | 500,787.06 | 1,539,309.34 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -240,837.54 | -143,060.26 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -240,837.54 | -143,060.26 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动性资产处置利得 | 0.00 | 31,290.30 |
| 合计 | 0.00 | 31,290.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,769.92 | 2,200.71 | 1,769.92 |
| 合计 | 1,769.92 | 2,200.71 | 1,769.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 1,551.65 | ||
| 合计 | 0.00 | 1,551.65 | 0.00 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 206.72 | 429,900.79 |
| 递延所得税费用 | 83,830.13 | -2,056,302.16 |
| 计入本期的上年所得税清算补退数 | 69,100.52 | -136,879.71 |
| 合计 | 153,137.37 | -1,763,281.08 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 5,126,007.13 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 768,901.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,147.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 69,100.52 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,966.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研发费加计扣除影响 | -704,978.49 |
| 所得税费用 | 153,137.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 4,632,359.99 | 4,023,015.58 |
| 其他收益及政府补助 | 266,881.63 | 82,621.08 |
| 代收款 | 17,300,378.49 | |
| 合计 | 4,899,241.62 | 21,406,015.15 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 4,713,509.65 | 4,836,786.05 |
| 支付押金，备用金及代垫款项等 | 168,280.00 | 174,148.00 |
| 代付款 | 23,445,941.02 | |
| 合计 | 4,881,789.65 | 28,456,875.07 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,698,500.00 | 24,900,047.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,303,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,541.33 | |
| 合计 | 2,698,500.00 | 29,225,588.61 |
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 872,000.00 | 4,033,467.44 |
| 合计 | 872,000.00 | 4,033,467.44 |
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁支付的现金 | 0.00 | 204,810.52 |
| 合计 | 0.00 | 204,810.52 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,972,869.76 | -897,325.90 |
| 加：资产减值准备 | 240,837.54 | 71,585.22 |
| 信用减值损失 | -500,787.06 | -1,538,209.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,896,994.09 | 4,131,972.23 |
| 使用权资产摊销 | 2,258,612.42 | |
| 无形资产摊销 | 859,819.07 | 816,388.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 643,671.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -31,290.30 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 393,878.36 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,634,688.22 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 83,830.13 | -2,020,522.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 5,125,228.82 | 11,965,154.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,829,172.10 | 6,405,931.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,650,295.35 | -13,362,894.14 |
| 其他 | 28,734.32 | 50,946.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,228,059.22 | 5,253,209.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 558,348,114.80 | 503,446,433.56 |
| 减：现金的期初余额 | 546,293,555.58 | 431,436,612.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 12,054,559.22 | 72,009,820.58 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 558,348,114.80 | 546,293,555.58 |
| 其中：库存现金 | 7,352.39 | 3,944.04 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 558,340,762.41 | 546,289,611.54 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 558,348,114.80 | 546,293,555.58 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 89,228.13 | 61,553.22 |
| 差旅费 | 85,855.05 | 144,131.09 |
| 职工薪酬 | 3,293,188.76 | 4,667,315.46 |
| 材料费 | 112,522.97 | 40,995.57 |
| 折旧与摊销 | 1,894,030.36 | 1,993,261.61 |
| 检测费 | 48,043.05 | 22,498.11 |
| 维护费 | 304,455.92 | 915,588.84 |
| 其他 | 1,876.50 | |
| 合计 | 5,827,324.24 | 7,847,220.40 |
| 其中：费用化研发支出 | 5,827,324.24 | 7,847,220.40 |
| 资本化研发支出 |
(1).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(2). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易
□适用 √不适用
(2).合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 威帝电子科技涞水有限公司 | 涞水 | 10,000,000.00 | 涞水 | 制造业 | 100.00 | 新设 | |
| 丽水丽威股权投资有限公司 | 丽水 | 500,000,000.00 | 丽水 | 股权投资 | 100.00 | 新设 | |
| 丽水丽威久有股权投资合伙企业（有限合伙）（注1） | 丽水 | 252,520,000.00 | 丽水 | 产业基金 | 99.00 | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：根据丽水丽威久有股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议，合伙企业认缴出资总额为2.5252亿元，其中本公司的子公司丽水丽威股权投资有限公司认缴出资2.5亿元，占认缴出资总额的99%。截至2024年6月30日止，本公司的子公司已实际出资100万元。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 1,583,333.25 | 100,000.02 | 1,483,333.23 | 与资产相关 | |||
| 递延收益 | 0.00 | 257,537.36 | 241,317.28 | 16,220.08 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 1,583,333.25 | 257,537.36 | 341,317.30 | 1,499,553.31 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 100,000.02 | 100,000.02 |
| 与收益相关 | 1,033,534.72 | 1,246,642.49 |
| 合计 | 1,133,534.74 | 1,346,642.51 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
□适用 √不适用
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | ||
| （一）交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）信托计划 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，通过预期可收回的金额确定。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 丽水 | 股权投资 | 200,000.00 | 21.43 | 21.43 |
本企业最终控制方是丽水生态产业集聚区管理委员会(丽水经济技术开发区管理委员会)。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海宁创投资管理有限公司 | 其他 |
| 上海懿麟股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 上海久有投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海久有私募基金管理有限公司 | 其他 |
| 兰州久申企业管理有限公司 | 其他 |
| 盱眙久晟企业管理有限公司 | 其他 |
| 兰州久盛企业管理有限公司 | 其他 |
| 张家口久远企业孵化器有限公司 | 其他 |
| 嘉兴萌祺股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海久有川谷投资管理有限公司 | 其他 |
| 上海隆栋淳商务咨询有限公司 | 其他 |
| 上海久有风谷投资管理有限公司 | 其他 |
| 上海久杰企业管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海久延投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海久有股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 北京久夏企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 青岛中企久有投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 开封久有产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 蚌埠久有创新产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海保骋商务信息咨询中心（有限合伙） | 其他 |
| 航迅信息技术有限公司 | 其他 |
| 萧县航迅信息技术有限公司 | 其他 |
| 青岛川久愿景三期股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 青岛川久愿景五期创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海罗德直升机有限公司 | 其他 |
| 浙江罗德通用航空有限公司 | 其他 |
| 浙江斯密特直升机制造有限公司 | 其他 |
| 湖南罗德航空服务有限公司 | 其他 |
| 飞联网（上海）科技有限责任公司 | 其他 |
| 嘉兴川拓股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴佳浚股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴久骏股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海桥川展望股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海乐焱商务信息咨询中心（有限合伙） | 其他 |
| 巧士医疗器械张家口有限公司 | 其他 |
| 上海子东体育科技有限公司 | 其他 |
| 上海睿得福来商务咨询管理有限公司 | 其他 |
| 济宁久基转化医学研发有限公司 | 其他 |
| 济宁太浩能源与资源科技有限公司 | 其他 |
| 上海龙颖信息科技有限公司 | 其他 |
| 安徽讯威信息科技有限公司 | 其他 |
| 上海久历信息科技有限公司 | 其他 |
| 上海潇祐投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 无锡络齐信息技术有限公司 | 其他 |
| 无锡络齐电动车技术有限公司 | 其他 |
| 上海海同信息科技有限公司 | 其他 |
| 海同信息科技张家口有限公司 | 其他 |
| 上海海同优才教育培训有限责任公司 | 其他 |
| 开封优才教育信息咨询有限公司 | 其他 |
| 上海神技信息科技有限公司 | 其他 |
| 上海凡思信息科技有限公司 | 其他 |
| 甘肃兰白试验区创新创业投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 甘肃兰白自创区创业投资基金有限公司 | 其他 |
| 上海泽生科技开发股份有限公司 | 其他 |
| 上海格派镍钴材料股份有限公司 | 其他 |
| 哈尔滨思哲睿智能医疗设备股份有限公司 | 其他 |
| 广州明美新能源股份有限公司 | 其他 |
| 云南澜湄供应链有限公司 | 其他 |
| 上海畅星软件有限公司 | 其他 |
| 甘肃大象能源科技有限公司 | 其他 |
| 张家口晶典科技有限公司 | 其他 |
| 上海可鲁系统软件有限公司 | 其他 |
| 上海江夏血液技术有限公司 | 其他 |
| 赛方数据科技（上海）有限公司 | 其他 |
| 融拓电子科技张家口有限公司 | 其他 |
| 太晧材料科技张家口有限公司 | 其他 |
| 安徽广泓环保科技有限公司 | 其他 |
| 上海最会保网络科技有限公司 | 其他 |
| 北京健康盒子科技有限公司 | 其他 |
| 康之元张家口信息技术有限公司 | 其他 |
| 锐祺物联网技术张家口有限公司 | 其他 |
| 安徽美医创医疗科技有限公司 | 其他 |
| 上海优创医疗器械技术股份有限公司 | 其他 |
| 上海延华多媒体有限公司 | 其他 |
| 凯思凯迪（上海）医药科技有限公司 | 其他 |
| 无锡安科迪智能技术有限公司 | 其他 |
| 宿州第威木构工程有限公司 | 其他 |
| 杰勤张家口信息技术有限公司 | 其他 |
| 上海泰滋生物科技有限公司 | 其他 |
| 淮安繁洋企业管理有限公司 | 其他 |
| 沙河市湡久新材料有限公司 | 其他 |
| 太皓材料科技张家口有限公司 | 其他 |
| 矽光光电科技（上海）有限公司 | 其他 |
| 河南牧宝车居股份有限公司 | 其他 |
| 丽水水阁产业平台运营有限公司 | 其他 |
| 丽水龙江产业平台运营有限公司 | 其他 |
| 丽水富岭产业平台运营有限公司 | 其他 |
| 丽水高科金融投资控股有限公司 | 其他 |
| 丽水南城招商服务有限公司 | 其他 |
| 丽水经济技术开发区实业发展集团有限公司 | 其他 |
| 浙江拓鹏建设有限公司 | 其他 |
| 丽水元拓物资有限公司 | 其他 |
| 丽水市元卫储备土地经营管理有限公司 | 其他 |
| 浙江元明控股有限公司 | 其他 |
| 丽水青年人才创业投资有限公司 | 其他 |
| 丽水南城招商服务有限公司 | 其他 |
| 丽水市人才科创发展有限公司 | 其他 |
| 宁波新润元发建设有限公司 | 其他 |
| 浙江满鑫咨询有限公司 | 其他 |
| 丽水南城大数据管理有限公司 | 其他 |
| 丽水元宇房地产开发有限公司 | 其他 |
| 丽水市低丘缓坡综合开发有限公司 | 其他 |
| 丽水市元信商业综合服务有限公司 | 其他 |
| 丽水南城新澄产业创新服务有限公司 | 其他 |
| 丽水开发区城市建设投资有限公司 | 其他 |
| 浙江元佳城市综合服务管理有限公司 | 其他 |
| 丽水丽质丽妆商贸有限公司 | 其他 |
| 丽水水阁产业平台运营有限公司 | 其他 |
| 浙江丽水国际会展酒店有限公司 | 其他 |
| 丽水富岭产业平台运营有限公司 | 其他 |
| 丽水高科金融投资控股有限公司 | 其他 |
| 丽水龙江产业平台运营有限公司 | 其他 |
| 丽水南城新澜建设经营有限公司 | 其他 |
| 丽水元启企业管理有限公司 | 其他 |
| 丽水市绿色产业发展基金有限公司 | 其他 |
| 丽水金汛股权投资有限公司 | 其他 |
| 滁州市丽滁元创产业发展有限公司 | 其他 |
| 丽水元能电子材料研究院有限公司 | 其他 |
| 丽水江丰股权投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 浙江兆晶新材料科技有限公司 | 其他 |
| 浙江丽晖智能装备有限公司 | 其他 |
| 丽水中科半导体材料研究中心有限公司 | 其他 |
| 丽水市雅州科技发展有限公司 | 其他 |
| 丽水元基资源开发有限公司 | 其他 |
| 丽水新润元生市场管理有限公司 | 其他 |
| 丽水慕仁科技发展有限公司 | 其他 |
| 浙江元浩国际贸易有限公司 | 其他 |
| 丽水元芯产业运营有限公司 | 其他 |
| 丽水元旭新能源有限公司 | 其他 |
| 丽水市元心科技产业发展有限公司 | 其他 |
| 宁波新润元发建设有限公司 | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 丽水南城新区投资发展有限公司 | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 浙江丽威智联科技有限公司 | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 浙江丽威汽车控制系统有限公司 | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 兰州丽尚国潮实业集团股份有限公司 | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 杭州迅马机械有限公司 | 本公司的其他关联方 |
| 宣城市联马机械有限公司 | 本公司的其他关联方 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 103.06 | 127.75 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江丽威智联科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,640,820.00 | 299,398.41 |
| 其他应收款 | 丽水南城新区投资发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,698,500.00 | 134,925.00 |
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股份回购 | 哈尔滨威帝电子股份有限公司2024年7月8日召开2024年第三次临时股东大会。审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份的预案的议案》。公司本次回购股份的期限自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起6个月内。本次回购股份将全部用于注销以减少注册资本。 | 由于此议案没有正式实施，因此金额无法估计。 |
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 27,311,907.25 | 18,051,009.98 |
| 1年以内小计 | 27,311,907.25 | 18,051,009.98 |
| 1至2年 | 1,036,562.94 | 2,448,374.24 |
| 2至3年 | 432,006.99 | 995,154.39 |
| 3年以上 | 6,307,640.18 | 8,997,166.90 |
| 合计 | 35,088,117.36 | 30,491,705.51 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 336,192.00 | 0.96 | 336,192.00 | 100.00 | 0.00 | 336,192.00 | 1.10 | 336,192.00 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 34,751,925.36 | 99.04 | 7,779,208.63 | 22.38 | 26,972,716.73 | 30,155,513.51 | 98.90 | 10,717,771.70 | 35.54 | 19,437,741.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 外部客户组合 | 34,729,890.36 | 98.98 | 7,779,208.63 | 22.40 | 26,950,681.73 | 30,133,478.51 | 98.83 | 10,717,771.70 | 35.57 | 19,415,706.81 |
| 合并范围内关联方组合 | 22,035.00 | 0.06 | 0.00 | 0.00 | 22,035.00 | 22,035.00 | 0.07 | 22,035.00 | ||
| 合计 | 35,088,117.36 | / | 8,115,400.63 | / | 26,972,716.73 | 30,491,705.51 | / | 11,053,963.70 | / | 19,437,741.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 336,192.00 | 336,192.00 | 100.00 | 预计收回的可能性较低 |
| 合计 | 336,192.00 | 336,192.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：外部客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 27,311,907.25 | 1,365,595.36 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,014,527.94 | 202,905.59 | 20.00 |
| 2至3年 | 385,494.99 | 192,747.50 | 50.00 |
| 3年以上 | 6,017,960.18 | 6,017,960.18 | 100.00 |
| 合计 | 34,729,890.36 | 7,779,208.63 | 22.40 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 336,192.00 | 336,192.00 | ||||
| 外部客户组合 | 10,717,771.70 | -367,414.43 | 2,571,148.64 | 7,779,208.63 | ||
| 合计 | 11,053,963.70 | -367,414.43 | 2,571,148.64 | 8,115,400.63 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,571,148.64 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 扬子江汽车集团有限公司 | 货款 | 2,571,148.64 | 债务清算 | 总经理办公会 | 否 |
| 合计 | / | 2,571,148.64 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,145,749.02 | 0.00 | 10,145,749.02 | 28.92 | 507,287.45 |
| 第二名 | 7,549,945.26 | 0.00 | 7,549,945.26 | 21.52 | 385,330.27 |
| 第三名 | 2,295,719.16 | 0.00 | 2,295,719.16 | 6.54 | 114,785.96 |
| 第四名 | 2,272,903.06 | 0.00 | 2,272,903.06 | 6.48 | 113,645.15 |
| 第五名 | 1,505,429.76 | 0.00 | 1,505,429.76 | 4.29 | 75,271.49 |
| 合计 | 23,769,746.26 | 0.00 | 23,769,746.26 | 67.74 | 1,196,320.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 467,758.58 | 2,986,793.33 |
| 合计 | 467,758.58 | 2,986,793.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 406,482.72 | 3,055,203.51 |
| 1年以内小计 | 406,482.72 | 3,055,203.51 |
| 1至2年 | 51,000.00 | |
| 2至3年 | 51,000.00 | |
| 3年以上 | 366,104.00 | 366,104.00 |
| 合计 | 823,586.72 | 3,472,307.51 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 471,480.00 | 421,600.00 |
| 备用金 | 350,504.00 | 350,504.00 |
| 应收股权转让款 | 2,698,500.00 |
| 其他 | 1,602.72 | 1,703.51 |
| 合计 | 823,586.72 | 3,472,307.51 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 135,010.18 | 350,504.00 | 485,514.18 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | 135,010.18 | 350,504.00 | 485,514.18 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -129,686.04 | -129,686.04 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 5,324.14 | 350,504.00 | 355,828.14 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他组合 | 485,514.18 | -129,686.04 | 355,828.14 | |||
| 合计 | 485,514.18 | -129,686.04 | 355,828.14 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 350,000.00 | 42.50 | 备用金 | 3年以上 | 350,000.00 |
| 第二名 | 350,000.00 | 42.50 | 保证金及押金 | 1年以内，1-2年 | 0.00 |
| 第三名 | 60,000.00 | 7.29 | 备用金 | 1年以内 | 3,000.00 |
| 第四名 | 32,400.00 | 3.93 | 备用金 | 1年以内 | 1,620.00 |
| 第五名 | 15,600.00 | 1.89 | 保证金及押金 | 3年以上 | 0.00 |
| 合计 | 808,000.00 | 98.11 | / | / | 354,620.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 丽水丽威股权投资有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 威帝电子科技涞水有限公司 | 4,270,100.00 | 4,270,100.00 | 4,270,100.00 | |||
| 合计 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 | 24,270,100.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | 28,487,603.82 | 19,167,128.22 |
| 其他业务 | 562.85 | 681.60 | ||
| 合计 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | 28,488,166.67 | 19,167,809.82 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 销售商品 | 35,419,270.69 | 24,499,202.68 | ||
| 提供服务 | 37,735.85 | 37,363.20 | ||
| 按经营地区分类 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 国内 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 在某一时点 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 35,457,006.54 | 24,536,565.88 | ||
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -4,361,200.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | 60,554.62 | |
| 合计 | 60,554.62 | -4,361,200.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 340,393.32 | |
| 债务重组损益 | 60,554.62 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,769.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 24,988.99 |
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 427,706.85 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 软件企业即征即退的增值税 | 551,824.14 | 与公司业务密切相关，按照国家统一标准享受的政府补助。 |
| 增值税加计扣除抵减项 | 241,317.28 |
其他说明
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.64 | 0.009 | 0.009 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.59 | 0.008 | 0.008 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4. 其他
□适用 √不适用
董事长：张何欢董事会批准报送日期：2024年8月9日
修订信息
□适用 √不适用