百诚医药：2024年半年度报告

杭州百诚医药科技股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人楼金芳、主管会计工作负责人颜栋波及会计机构负责人(会计主管人员)颜栋波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境和社会责任 ...... 40

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 52

第八节 优先股相关情况 ...... 57

第九节 债券相关情况 ...... 58

第十节 财务报告 ...... 59

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿

释义

释义项 指 释义内容公司、百诚医药 指 杭州百诚医药科技股份有限公司控股股东、实际控制人 指 邵春能、楼金芳股东大会指杭州百诚医药科技股份有限公司股东大会监事会 指 杭州百诚医药科技股份有限公司监事会百新、百新生物公司指杭州百新生物医药科技有限公司百杏生物公司 指 杭州百杏生物技术有限公司，公司全资子公司百代、百代医药公司 指 浙江百代医药科技有限公司百伦检测公司指杭州百伦检测技术有限公司，公司全资子公司勤思医药公司 指 杭州勤思医药科技有限公司，公司全资子公司海度医药公司指浙江海度医药科技有限公司，公司全资子公司百研医药公司 指 杭州百研医药技术有限公司，公司控股子公司深海医药公司 指 浙江深海医药科技有限公司，公司全资子公司赛默制药、赛默、赛默制药公司 指 浙江赛默制药有限公司，公司全资子公司希帝欧公司 指 浙江希帝欧制药有限公司，公司全资子公司瑞格医药公司指浙江瑞格医药科技有限公司，公司全资子公司杭州跃祥 指 杭州跃祥企业管理合伙企业（有限合伙）百君投资指杭州百君投资管理合伙企业（有限合伙）福钰投资 指 杭州福钰投资管理合伙企业（有限合伙）海南觅鹏公司 指 海南觅鹏科技有限公司杭州觅鹏指杭州觅鹏企业管理合伙企业（有限合伙）百诚澳门公司 指 百诚医药（澳门）有限公司百诚珠海公司指百诚医药(珠海横琴)有限公司一语公司 指 杭州一语实验室科技有限公司玖盈公司 指 浙江玖盈科技有限公司畅盈医药公司 指 浙江畅盈医药科技有限公司杭州百润 指 杭州百润检测技术有限公司浙江奥倍指浙江奥倍生物医药科技有限公司深交所 指 深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会公司章程指《杭州百诚医药科技股份有限公司公司章程》元、万元 指 人民币元、人民币万元报告期指2024年1月1日至2024年6月30日创新药物、高端复杂制剂、健康产品CMO、CDMO及研发中心项目

指

项目原名称：创新药物、高端复杂制剂、医美（健康）产品CMO、CDMO及研发中心项目CRO 指

Contract Research Organization的英文简称，合同研究组织，指对外提供专业化药品研发服务的公司或其他机构。CDMO指

Contract Development andManufacturing Organization的英文简称，合同定

制研发生产企业，指为制药企业以及生物技术公司提供医药工艺研发及小批量制备；工艺优化、放大生产、注册和验证批生产；商业化生产等服务的机构。CMO指

Contract Manufacturing Organization的英文简称，合同生产组织，指接受第三方的委托，提供产品生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产（如粉剂、针剂）以及包装等服务。EHS指

Environment、Health、Safety的英文简称，指健康、安全与环境一体化的管理体系创新药指

含有新的结构明确的、具有药理作用的化合物，且具有临床价值的药品。原研药指

境内外首个获准上市，且具有完整和充分的安全性、有效性数据作为上市依据的药品。仿制药 指

具有与原研药品相同的活性成份、剂型、规格、适应症、给药途径和用法用量的药品。原料药/API 指

具有药理活性，或者对疾病的诊断、治疗、症状缓解、处理或预防具有其他直接的效果，或者对人或动物的机体结构或功能产生影响的活性药物成份。生物等效性/BE 指

用生物利用度研究的方法，以药代动力学参数为指标，比较同一种药物的相同或者不同剂型的制剂，在相同的试验条件下，其活性成份吸收程度和速度有无统计学差异的人体试验。临床研究 指

任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性IQ、OQ、PQ验证 指

设备验证主要程序：IQ（安装确认）、OQ（运行确认）、PQ（性能确认）。NDA 指

New Drug Application的英文简称，新药申请，指人体试验第三阶段完成，非临床试验已结束，向药品监督部门药品审评中心提交资料，申请上市许可，批准后生产销售新药。ANDA 指

Abbreviated New Drug Application的英文简称，简略新药申请或仿制药申请，指申请人完成相关的研究，向药品监督管理部门药品审评中心提交资料，用于仿制药的审评和最终批准，被批准后，申请人可以生产和销售仿制药。GMP 指

Good Manufacturing Practice，良好的药物生产管理规范，系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施，涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程制剂指

是指用于预防、治疗、诊断人的疾病，有目的地调节人的生理机能并规定有适应症或者功能主治、用法和用量的物质。根据药物的使用目的和药物的性质不同，可制备适宜的不同剂型；不同剂型的给药方式不同，其结果为药物在体内的行为也不同。辅料指

生产药品和调配处方时使用的赋形剂和附加剂；是除活性成分以外，在安全性方面已进行了合理的评估，且包含在药物制剂中的物质。参比制剂指

经国家药品监管部门评估确认的仿制药研制使用的对照药品，通常为被仿制的对象，包括原研药品或国际公认的同种药物。一致性评价/仿制药质量和疗效一致性评价指

对化学药品新注册分类实施前批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，进行质量和疗效一致性评价，即仿制药需在质量与疗效上达到

与原研药一致的水平。先导化合物指

通过各种途径和手段得到的具有某种生物活性和化

学结构的化合物，用于进一步的结构改造和修饰，

是现代新药研究的出发点，是创新药物研究的基

础。候选化合物指

当一个化合物被合成出来，通过了诸如细胞活性、

选择性筛选，并进一步完成药代动力学和各种毒性

测试、安全性测试后，便基本上达到了临床前候选

化合物的标准。临床前药学研究指

申请药品注册而进行的药物临床前药学研究，包括

药物的合成工艺、提取方法、理化性质及纯度、剂

型选择、处方筛选、制备工艺、检验方法、质量指

标、稳定性等研究。小试指

药品研发阶段，进行的实验室小批量试制研究称为

小试。中试 指

在产品正式投产前，在小试的基础上放大规模进行

试制的过程，一般规模小于正式量产的规模。工艺验证 指

按照中试放大设定工艺参数，连续生产三批，以验

证工厂从物料供应、生产条件、检测条件、仓储管

理等环节的稳定性和可行性。稳定性研究 指

通过考察药物在温度、湿度、光线等条件的影响下

随时间变化的规律，为药品的生产、包装、贮存、

运输条件和有效期的确定提供科学依据，以保障临

床用药安全有效。IND 指

Investigational New Drug的英文简称，研究性新

药申请，指新药在进行临床试验前，需要向药品监

督管理部门提出IND申请，提供数据证明该药物具

备用于早期临床试验的合理性与安全性，由监督管

理部门批准或无异议后，申请单位即可转入临床试

验阶段。药品上市许可持有人制度/MAH制度 指

MAH制度是国际较为通行的药品上市、审批、监管制

度，是将上市许可与生产许可分离的管理模式。这

种机制下，上市许可和生产许可相互独立，上市许

可持有人可以将产品委托给不同的生产商生产，药

品上市许可持有人对药品的非临床研究、临床试

验、生产经营、上市后研究、不良反应监测及报告

与处理等承担责任。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 百诚医药 股票代码 301096股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称杭州百诚医药科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 百诚医药公司的外文名称（如有）Hangzhou Bio-Sincerity Pharma-Tech Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

Bio-S公司的法定代表人 楼金芳

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名刘一凡 徐怡联系地址

浙江省杭州市临平区东湖街道绿洲路159号

浙江省杭州市临平区东湖街道绿洲路159号电话 [phone] 0571-87923909传真[phone] 0571-87923909电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 525,061,535.12 423,862,084.23 23.88%归属于上市公司股东的净利润（元）

134,210,514.18 119,460,768.33 12.35%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

123,198,889.32 119,459,476.51 3.13%经营活动产生的现金流量净额（元）

-94,888,215.99 176,867.22 -53,749.41%基本每股收益（元/股） 1.24 1.10 12.73%稀释每股收益（元/股） 1.24 1.10 12.73%加权平均净资产收益率

4.88% 4.73% 0.15%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）3,912,626,565.13 3,669,106,137.11 6.64%归属于上市公司股东的净资产（元）

2,800,242,564.22 2,684,137,131.12 4.33%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-865.10

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

12,440,756.60

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融

58,058.93

资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

164,568.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目

304,714.61

减：所得税影响额1,955,608.74

合计 11,011,624.86

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系个税手续费返还

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、公司主营业务

公司是一家以技术开发为核心，集创新性、全价值链、平台化、共融型属性于一体的综合性医药研发企业，主要为各类制药企业、医药研发投资企业提供：（1）医药技术受托研发服务（CRO业务）；（2）研发技术成果转化服务；（3）定制研发生产服务（CDMO）。凭借对行业的深刻理解、强大的研发能力、丰富的项目开发经验以及健全的质量管理体系，已为国内500多家客户提供800多项药学研究、临床试验或一体化研发服务。

（1）医药技术受托研发服务（CRO业务）

①药学研究

公司主要提供原料药合成工艺研究、制剂剂型的选择及规格确认、制剂处方工艺研究、质量研究、药物稳定性研究、杂质研究、包材/生产管道/使用器具相容性研究、包装系统密封性研究等。

②临床试验

公司的临床试验研究服务主要是接受申办者委托，参与制定临床试验研究方案、监查临床试验研究过程、生物样本分析、临床试验的数据管理、统计分析并协助完成临床试验研究总结报告及注册申报等。

③注册申报

公司系统整合国家药品监督管理局所用验证标准，符合ICH最新规范，支持全球40多个国家/机构药品注册申报区域标准（US、EU、CA、JP等）和多种申报类型并进申报（NDA、IND、ANDA等），能满足客户国内注册及中、美、欧国内外申报需求。目前已有产品出口欧盟、FDA、东南亚等国家。

（2）研发技术成果转化

公司研发技术成果转化业务为公司针对部分药物品种先行自主立项研发，在取得阶段性技术研发成果后，公司根据市场需求及发展规划向客户推荐，推荐成功后客户委托公司在前期研发成果的基础上继续进行后续研发以缩短整个研发周期。

（3）定制研发生产服务（CDMO）

赛默制药的建成，无缝对接实验室研发到工厂生产的技术转化，解决注册过程中样品制备、工艺验证相关的问题，涵盖激素及非激素BFS生产线、软膏/凝胶/透皮贴剂等外用

药物多种特殊剂型的生产线，帮助制药企业及CRO企业提高药物研发效率、加速实现商业化价值；在药物获批上市并进入商业化生产阶段后，公司为客户提供药物的规模化生产和持续性工艺优化服务，以对药物质量、生产安全性、EHS合规性等方面进行持续改进和升级，并有效降低成本，提升产品竞争力。

（4）创新药研发

公司致力于开发针对重大疾病且符合临床需求的革命性创新药物，研发战略重点是探索未知全新靶点（first-in-class）和优化现有成熟靶点（best-in-class）的药物。业务覆盖了从苗头化合物的发现、先导化合物的发现和优化，到候选化合物的发现、临床前研究、 IND申报、以及临床试验（Ⅰ期至Ⅲ期）直至NDA申报的全流程。自主创新药物的研发公司目前的创新药物研发项目共17项，涵盖11项小分子化药和6项大分子生物药。项目广泛布局于肿瘤、自身免疫、神经精神及呼吸道疾病等关键医疗领域。研发重点集中在开发针对全新药物靶点的创新治疗方法，旨在为特定疾病提供全球首创（first-in-class）的治疗方案，以及针对已临床应用的成熟靶点开发全球最佳（best-in-class）或具有显著突破性和差异性的治疗方案新一代疗法。

受托创新药物的研发

公司围绕“技术创新、服务健康”的企业使命，不仅致力于自主立项的创新药物研发，同时也致力于受托研发及研发服务的能力提升和新平台的建设，开展了全面而深入的行业布局，为合作伙伴和客户提供高质量的研发服务。涵盖新药的发现和开发，还包括提供全方位的技术支持和方案解决，帮助客户克服研发过程中的各种挑战。

2、经营模式

（1）盈利模式

①受托研发模式

公司接受国内制药企业、医药研发投资企业等客户的委托，签订药品技术开发合同，提供药品技术研发服务获取服务收入，受托研发模式可分为有销售权益分享和无销售权益分享。

②研发技术成果转化

研发技术成果转化模式为公司针对部分药品在无客户委托情况下先行自主立项研发，在取得阶段性技术研发成果后，公司根据市场需求及发展规划向客户推荐，推荐成功后客户委托公司在前期研发成果的基础上继续进行后续研发以缩短整个研发周期，并向公司支付较委托开发服务较高的研发费用，由此公司实现较好的盈利。研发技术成果转化模式也可分为有销售权益分享和无销售权益分享。

③定制研发生产服务

公司的CDMO业务模式是集研发和生产于一体的医药外包服务模式。公司通过技术对接与需求反馈对客户的定制需求进行研发、生产。公司为客户提供药品工艺研究、工艺放大及优化、工艺验证、稳定性考察、临床试验样品定制等服务，在上述所有研发生产工作的基础上，公司最终实现产品的商业化批量生产。

（2）采购模式

公司采购物品及服务主要包括下列几个方面：

①研发及生产所需的各类物料：主要包括试剂、参比制剂、对照品、标准品、低值易

耗品、原料、辅料、包装材料、化学品等各类物料。

②研发及生产所需的仪器设备：主要包括生产所需的机器设备，分析仪器仪表等。

③临床试验相关的各类服务：主要包括临床试验方案设计、伦理审批、受试者招募及

筛查、血样采集、血样处理、血样运输等。

④动物试验相关的各类服务：主要包括动物安全性试验、非临床药理学试验、药效学

试验、组织样本运输等。

（3）销售模式

公司客户主要包括国内制药企业，如花园药业、特一药业、华东医药、瀚晖制药、好医生、民生健康等知名医药企业，还有易泽达、湖南先施、高跖医药等近年来由于药品上市许可持有人制度（MAH制度）而兴起的新型药品研发投资企业。

3、药品研发情况

报告期内，公司项目注册申报121项，其中7个药品为全国前三申报，阿司匹林维生素C泡腾片、盐酸洛美沙星滴眼液为全国首家申报。报告期内获得批件74项，其中11个药品全国前三获批，1个药品首家过评，吲哚布芬片为全国首家获批，注射用盐酸头孢甲肟为首家过评。

在自主立项的研发项目方面，截至报告期末，公司已经立项尚未转化的自主研发项目近300项，完成小试阶段196项，完成中试放大阶段40项，在验证生产阶段30项。报告期内研发成果技术转化36个，适应症涵盖呼吸、消化、感染、肿瘤、精神神经、心血管等多类疾病领域。

截至报告期末，公司拥有销售权益分成的研发项目达到89项，其中已经获批的项目为19项。

报告期内，已进入注册程序的药品数量众多，具体情况如下：

序号

项目编号

适应症

类别

		进展情况

2019ZZ136

阻塞性气管疾病

3类

审评中

2022ZZ666

解毒

3类

审评中

3 2021ZZ323 2型糖尿病 3类 审评中

2022HY116

解毒

3类

审评中

2022ZZ511

抗结核

4类

审评中

2022HY055

干眼症

4类

审评中

2020ZZ245

糖尿病多发性周围神经病变

3类

审评中

8 2022HY110

镇吐药；治疗功能性胃肠疾病；诊断性十二指肠插管前用

3类 审评中

2022ST432

2型糖尿病

3类

审评中

10 2023HY138 眼科局部感染 4类 审评中

2021ZZ397

2型糖尿病

4类

审评中

2022ZZ658

磷补充剂

3类

审评中

2021ZZ301

帕金森病

4类

审评中

2022ZZ548

外周血管扩张剂

3类

审评中

15 2021ST357 干眼症 3类 审评中

2022ZZ545

心脏病

4类

审评中

2019ZZ121

抗炎和抗风湿

4类

审评中

2021ZZ266

消化道溃疡和胃食管返流病

4类

审评中

2022HY099

局部麻醉

3类

审评中

20 2021ZZ296 解热镇痛 4类 审评中

2022ZZ650

高血压

4类

审评中

2021ST384

干眼症

3类

审评中

23 2022HY022 阻塞性气管疾病 3类 审评中

2022ZZ470

高血压

4类

审评中

2020ZZ229

尿结石

4类

审评中

2022HY048

哮喘、过敏性鼻炎

4类

审评中

27 2023HY241

镇吐药；治疗功能性胃肠疾病；诊断性十二指肠插管前用

3类 审评中

2023HY171

哮喘

3类

审评中

2021ZZ439

外周血管扩张

3类

审评中

30 2022HY050 抗痴呆 3类 审评中

2021ZZ459

祛痰

4类

审评中

32 2020ZZ165 抗癫痫 3类 审评中

2021ST313

抗炎和抗风湿

3类

审评中

2022ST440

高血压

4类

审评中

35 2023HY176 哮喘 3类 审评中

2022HY045

眼科局部感染

4类

审评中

37 2023ZC028 包材 备案 审评中

2022ZZ640

低钾血症

3类

审评中

2022ZZ477

皮肤局部麻醉

4类

审评中

40 2021ZZ445 抗炎和抗风湿 4类 审评中

2022HY046

哮喘、过敏性鼻炎

4类

审评中

2022ZZ463

内窥镜检查前辅助用药

3类

审评中

2021ST332

皮肤病用抗生素

4类

审评中

2021ST393

皮肤病用抗生素

4类

审评中

45 2022ST439 尿结石 4类 审评中

2023HY220

磷补充剂

3类

审评中

2023HY204

祛痰

4类

审评中

48 2021ZZ436 皮炎治疗 4类 审评中

2022HY038

干眼症

4类

审评中

2022ST431

外周血管扩张

3类

审评中

2020ST268

便秘；肝性脑病

4类

审评中

2022HY047

内窥镜检查前辅助用药

4类

审评中

53 2021ZZ342 青光眼及高眼压症 4类 审评中

2023HY205

支气管哮喘、支气管炎

3类

审评中

2023HY215

磷补充剂

3类

审评中

56 2022ST406 便秘 4类 审评中

2022ZZ632

功能性胃肠疾病

3类

审评中

58 2023HY237 2型糖尿病 3类 审评中

2023HY238

抗炎和抗风湿

3类

审评中

60 2022ZZ534

镇吐药；治疗功能性胃肠疾病；诊断性十二指肠插管前用

3类 审评中

2022HY016

眼科抗炎药

3类

审评中

2020ZZ225

带状疱疹后遗神经痛

3类

审评中

2022HY013

眼科抗炎药

3类

审评中

2022HY117

指(趾)甲真菌感染

4类

审评中

65 2022ST437 抗血栓形成 4类 审评中

2019ZZ159

过敏性鼻炎、荨麻疹

4类

审评中

2022ST407

阻塞性气管疾病

3类

审评中

68 2022ZZ542 高血压 4类 审评中

2022ST422

眼科表面麻醉

4类

审评中

2022HY118

皮肤病用抗真菌药

4类

审评中

2022HY014

抗生素

3类

审评中

2021ZZ259

胃溃疡

4类

审评中

73 2021ZZ248 支气管哮喘 4类 审评中

2020ST301

干眼症

4类

审评中

2021ZZ349

青光眼及高眼压症

4类

审评中

2022HY085

孕激素补充

4类

审评中

2022HY017

便秘

4类

审评中

78 2022HY051 抗炎和抗风湿 3类 审评中

2021ST341

糖尿病多发性周围神经病变

3类

审评中

2023HY190

皮肤用抗生素

4类

审评中

81 2023JC227 高血压急症 4类 审评中

2022ST425

磷补充剂

3类

审评中

83 2022ZZ481 关节和肌肉疼痛局部用药 4类 审评中

2024ZC034

包材

备案

审评中

2021ZZ250

干眼症

补充申请

审评中

86 2022ZZ554 抗贫血 4类 审评中

2022JC177

便秘；肝性脑病

4类

审评中

2022ZZ561

抗生素

4类

审评中

2023HY173

干眼症

3类

审评中

2021ZZ380

局部外用抗生素

4类

审评中

91 2023HY174 高血压急症 4类 审评中

2023HY276

高血压急症

4类

审评中

2023HY169

高血压急症

4类

审评中

94 2023HY261 皮肤病用抗真菌药 4类 审评中

2021ZZ429

内窥镜检查前辅助用药

4类

审评中

2023HY129

指(趾)甲真菌感染

4类

审评中

2021ZZ393

皮炎治疗

4类

审评中

2023HY126

便秘

4类

审评中

99 2022ST438 2型糖尿病 4类 审评中

2021ZZ283

过敏性结膜炎

4类

审评中

2022ST441

2型糖尿病

3类

审评中

102 2021ZZ363 指(趾)甲真菌感染 4类 审评中

2020ZZ183

抗生素

3类

审评中

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求

二、核心竞争力分析

1、“药学研究+临床试验+定制研发生产”综合药物研发及生产的一体化服务优势

公司是以技术开发为核心，集创新性、全价值链、平台化、共融型属性于一体的医药研发企业。公司深耕药学研究、临床试验等领域，拥有成熟、完整、开放协同的药物研发全生命周期、全链条、全过程的服务体系，并不断加大CDMO业务布局力度，积极打造一体化服务，致力于无缝对接“中间体-原料药-制剂”一体化开发中的技术转移，强化“原料药+制剂”一体化服务能力，实现全链条一体化发展。2024年1-6月，公司新增订单金额为71,120.76万元（含税），同比增长13.38%；公司受托研发服务、研发技术成果转化及权益分成业务整体实现营业收入51,742.27万元，相比去年同期增长27.26%，实现毛利率69.85%，较去年同期上升2.31%。公司抢抓上市许可持有人制度，全面推开政策红利，

与医药研发投资企业合作上升，占营业收入比重为59.53%。子公司赛默制药致力于为客户提供药品工艺研究、工艺放大及优化、工艺验证、稳定性考察、临床试验样品定制等服务。目前，赛默制药建设面积260余亩，已建成药品GMP标准的厂房及配套实验室16.3万平方米，其中生产剂型涵盖口服固体制剂、小容量注射液、口服液体、眼用制剂（滴眼剂）、吸入制剂（含激素类）等24个剂型。截至2024年6月30日，赛默制药累计已完成落地验证520多个项目，申报注册303个项目，位居全国前列。赛默制药累计接受国家局注册核查11次，20个品种通过药品注册核查，接受浙江省药品GMP符合性检查11次，22 条生产线通过GMP符合性检查。

报告期内，赛默制药对内对外合计取得定制研发生产服务实现营业收入6,202.08万元,其中承接外部客户定制研发生产服务订单实现营业收入512.05万元，实现毛利率

56.43%。赛默制药加速了受托项目及自主研发项目的推进，增强与客户的合作黏性，同时

赛默制药拥有充足的产能承接公司以外的CDMO业务，为公司CRO业务和CDMO业务双线拓展提升了研发价值，奠定了扎实的基础。

2、创新驱动技术转化，上市价值共享特色优势

公司专门成立科学立项委员会。凭借多年的技术开发经验和对市场的敏锐度，委员会综合考虑药品的疾病领域、技术壁垒、开发时间、市场前景与费用等多个因素，公司依托于专业的技术研发平台和领先的研发实力，采取主动研究开发药物技术的策略，率先对项目立项并着手研发，确保公司能够储备众多前景良好、供应短缺、具有一定技术壁垒的药物品种，在研产品重点包括吸入制剂、缓控释制剂、透皮给药制剂等高端仿制药。

公司受益于优质、丰富且不断扩大的客户群体。截至报告期末，公司累计已为500多家客户提供800多项药学研究、临床试验或者相关一体化研发服务；公司客户主要包括国内制药企业，如花园药业、特一药业、衡山药业、石药集团、海南海药、马应龙药业、莎普爱思、健民集团、永泰科技、华东医药、湖南千金药业、万邦德、江中药业、好医生、民生健康等知名医药企业，还有易泽达、湖南先施、高跖医药、海梦智森、海南和瑞达、重庆健能、宁波美舒、山东禾琦、上海阿尔福斯医药等近年来由于药品上市许可持有人制度（MAH制度）而兴起的新型药品研发投资企业。同时，公司凭借在医药领域长年的技术积累和丰富的药品开发经验，在现有的客户和庞大的市场中树立了优质的品牌形象，产生良好的品牌效应，有利于公司成为潜在客户的优先选择，同时带动部分没有专业研发和生产团队的合作伙伴成为战略客户群体，促成更丰富、多元、庞大的客户群，提高公司竞争

力。

3、行业领先的专业技术研发中心

公司坚定不移地致力于高水平研发平台的建设和完善，拥有一系列专业的研发中心和技术平台，为药物研发和生产提供全方位的支持，以推动CRO业务和CDMO业务的协同发展。目前，公司建立了专注于技术创新和技术研发的创新中心、药学研发中心、临床中心、中药天然药物中心、健康产品研发中心，持续深入吸入制剂、透皮制剂、缓控释制剂、复杂注射剂等领域，形成一系列具有自主知识产权的核心技术，构建多品种关键技术集群发展态势，加速创新过程，提升研发效率，支撑公司行稳致远。截至报告期末，公司拥有授权专利33项，申请专利105项，拥有著作权34项。

（1）创新中心

公司秉承新产能发展，将技术创新和研发投资理念定位为核心地位，旨在打造一个着眼于“新领域、新技术、新工具、新模式和新进展”的智能研发平台，并以平台为载体链接上下游，共建产业生态圈，实现资源共享和互利共赢，推动高质量发展。目前，公司已布局多条自主研发的新药线路，覆盖了神经系统、呼吸系统、呼吸系统、代谢系统及自身免疫等，公司目前开展了多个新药研发项目，完成4个2类新药IND申报，获得4个2类新药的IND批件，1个1类新药完成临床I期试验迈入新的阶段。

创新药进展情况：

迄今为止，公司已成功建立并推广了多项关键技术平台，不断推动创新和高附加值药物的研发：

①临床前CMC（Chemistry, Manufacturing, and Control）平台：重点专注药物的化

学、制造和控制过程，确保药物质量和一致性，为临床试验阶段提供坚实基础；

② DMPK（药物代谢动力学）平台：研究药物在体内的吸收、分布、代谢和排泄等情

况，优化药物设计，预测其在人体内的行为，为药物开发提供关键支持；

③ 体内外药效平台：在体内外非临床药效模型中评价药物是否有效，快速筛选和验

证候选分子，加速从实验室到临床试验的转化。

（2）药学研发中心

①吸入制剂技术平台

平台配备多级撞击器、呼吸模拟器、激光粒度测定仪等完整的吸入特性研究设备；技术团队拥有完整研发体系，在实践中对不同品种的雾化吸入制剂积累了成功的研发经验，已经完成多个吸入制剂处方工艺研究和放大生产，其中硫酸沙丁胺醇雾化吸入用溶液、复方异丙托溴铵雾化吸入用溶液、异丙托溴铵雾化吸入用溶液、盐酸左沙丁胺醇雾化吸入用溶液、特布他林雾化吸入用溶液、乙酰半胱氨酸雾化吸入用溶液等品种已经获批，吸入用布地奈德混悬液、吸入用福莫特罗混悬液等品种已申报，丙酸氟替卡松吸入用混悬液，丙酸倍氯米松雾化吸入用混悬液等品种待申报；另有改良型吸入剂型在研。

②缓控释制剂技术平台

该平台目前在研品种包括美沙拉秦肠溶片、双氯芬酸钠缓释胶囊、卡左双多巴缓释片、盐酸曲唑酮缓释片、黄体酮阴道缓释凝胶、氟伐他汀钠缓释片、二甲双胍缓释片、阿司匹林肠溶片、西格列汀二甲双胍缓释片等；已获批品种包括奥美拉唑肠溶胶囊、左乙拉西坦缓释片、盐酸曲美他嗪缓释片等；另有改良型缓控剂型在研。

③透皮给药技术平台

该平台主要开发贴剂、贴膏剂、软膏剂、搽剂等透皮剂型，并通过剂型和材料的选择、制剂工艺优化、设备设计、产品质量研究，包括透皮测算和体内临床试验的研究，形成配方选择模块化、工艺选择工程化、质量研究规范化、开发系列化等特点。公司在研品种包括妥洛特罗贴剂、洛索洛芬钠贴剂、妥罗特罗贴剂、罗替高汀贴剂、洛索洛芬钠凝胶贴膏、氟比洛芬凝胶贴膏、利多卡因凝胶贴膏、酮洛芬贴剂等。已申报利丙双卡因乳膏、他克莫司软膏、双氯芬酸二乙胺乳胶剂、利多卡因凝胶贴膏等。

④复杂注射剂平台

该平台完整配备挤出、高压均质、微射流等不同类型的制剂研究设备和粒径仪、ELSD、CAD等特殊检测仪器，与浙江大学合作搭建缓释微球技术、非水溶剂复杂注射剂及纳米晶技术平台，有效地解决临床用药的减毒增效、药物的长效缓释、高活性药物精准、靶向给

药的问题。对复杂制剂涉及的特殊原辅料亦有丰富的研发、申报经验。产品有：盐酸多柔比星脂质体注射液、盐酸伊立替康脂质体注射液、布比卡因脂质体注射液、注射用两性霉素B脂质体、注射用醋酸亮丙瑞林微球、注射用紫杉醇（白蛋白结合型）等。

⑤杂质研究平台

平台由拥有多年杂质研究经验的科研人员，配有多台先进的高分辨质谱及众多分析、合成所需的高端设备和软件，可以提供未知杂质定性、杂质谱研究、杂质基因毒性评估、杂质方法学研究以及杂质对照品的定制合成。公司团队拥有近千个项目杂质研究经验，能够快速准确地判断未知杂质的结构，形成杂质研究全流程解决方案，省去诸多杂质研究的不确定性因素。杂质研究平台已合成近1500个杂质对照品，为中国食品药品检定研究院提供杂质标准品90余项。

⑥分析测试研究平台

平台已完成近500余个项目各类元素杂质研究工作；在工艺组件、包装材料及用药器具等各类相容性研究（可提取物/浸出物研究）方面，已完成500多项目申报，其中40项通过CDE技术审评或现场核查并获得生产批件，目前在研项目近400项。在容器密封性研究方面，已完成250余项研究检测。完成7次药包材备案相关研究工作，其中2个转A激活。40次协助国内药企顺利通过NMPA现场审核。

（3）临床中心

为顺应行业发展要求及公司自身发展需求，公司建立了一支高素质临床研究团队，掌握方案设计、数据管理及统计分析、临床监查、生物样品检测、临床现场管理，致力于打造国内领先、与国际接轨的标准化、规范化的临床研究平台，通过TrialOne、WatsonLIMS、SAS和WinNonlin等电子化系统的投入，使临床研究实现从临床中心筛选、受试者招募及筛选、临床现场操作及管理、试验药物及样品管理、生物样品检测、监查及稽查、数据管理与数据统计全过程、全流程电子化管理，保证数据真实、完整、一致。此外，还与多家医院建立了长久的战略合作关系，可承接临床试验整体或部分委托研究。该平台目前开展的临床试验药物包含固体制剂、液体制剂、吸入制剂、半固体及外用制剂、注射液等各类型制剂，且助力多个仿制药/创新药、2类及3类医疗器械、IVD等产品的临床试验开展，并协助客户向监管部门递交注册申请。截至报告期末，临床中心已完成300多个生物等效性试验、2个药代动力学研究（其中包括1项1类新药）、多个医疗器械/IVD临床试验，已有近150个临床试验提交注册申请，共接受14次国家药监局审核查验中心组织

的临床数据现场核查，获得75个生产批件、11个临床批件。

（4）中药天然药物中心

中药新药研发建立了从立项评估、药学研究、临床前评价、产业转化及注册上市申请的一站式服务体系。中药新药在研项目包括创新药、经典名方、同名同方及院内制剂等20余项；采用处方、适应症、市场容量、临床价值和资源等10多个维度进行立项评估，入库待开发项目30余项。目前公司项目聚焦呼吸系统、消化系统、心血管和内科等具有刚性需求的疾病领域，在研品种包括1.1类创新药BCSH膏、经典名方芍药甘草颗粒及同名同方药稳心颗粒等。

（5）健康产品研发中心

健康产品研发中心专注于功能性普通食品、保健食品的研究和开发，涵盖剂型包括胶囊、软胶囊、软糖、固体饮料、液体饮料等。与此同时，顺应“健康中国”战略的实施和全球健康形势的发展，秉承“审因施膳，以人为本”的中医食养理念，依托公司医药研究基础，结合当前中式传统养生的消费需求，提供适应现代人生活节奏的便捷养生解决方案，开发药食同源创新食养产品，产品类型涵盖药食同源膏滋类饮料、果蔬汁饮料、茶饮料、咖啡饮料、泡腾片、软糖等。

4、高效、敬业、具有前瞻性的研发团队优势

在拥有三十年医药研发经验的楼金芳女士带领下，公司核心研发人员综合开发能力稳步增强，研发成果转化能力提升，药品研发经验丰富并对项目立项及行业趋势有前瞻性判断。为满足日益增长的业务需要，公司各部门加大研发人才招聘与储备，引进有国外留学经历、工作经验丰富的人才，截至2024年6月30日，公司共有1786名员工，有技术研发人员1271名，技术研发人员占比71.16%，技术人员中硕博人员占比33.83%，本科及以上学历人员占比为94.02%，整体学历及综合素质较高，技术研发人员占比、硕博占比及研发投入均在行业前列，因此公司在技术研发人才方面储备深厚，具有核心竞争力。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 525,061,535.12 423,862,084.23 23.88%营业成本164,069,495.37 141,743,437.07 15.75%销售费用 6,876,346.67 4,299,349.20 59.94%

主要系报告期内公司加大推广参展所致管理费用 61,727,074.10 61,255,473.20 0.77%财务费用-1,506,797.21 -13,064,087.55 88.47%

主要系报告期内随着资金消耗及借款增加，利息净收入减少所致所得税费用 -63,168.08 8,208,742.95 -100.77%

主要系报告期内持续加大研发投入，相应所得税费用较少所致研发投入 148,678,262.83 91,811,586.58 61.94%

主要系公司持续加大对创新药、仿制药研发持续投入经营活动产生的现金流量净额

-94,888,215.99 176,867.22 -53,749.41%

主要系报告期内公司收款较上年同期下降；同时报告期内人员数量较上年同期大幅增长，薪酬支付增加所致投资活动产生的现金流量净额

-382,682,582.83 -382,707,077.59 -0.01%筹资活动产生的现金流量净额

264,754,141.61 188,349,101.63 40.57%

主要系报告期内公司增加借款所致现金及现金等价物净增加额

-212,817,109.80 -194,242,251.24 -9.56%税金及附加 5,031,898.58 1,220,749.26 312.20%

主要系上年同期在二季度新增临平募投项目在建工程转固，本期计提房产税较多所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分产品或服务分行业

CRO行业

517,422,709.

155,985,215.

69.85%

27.26%

18.17% 2.31%

分产品

临床前药学研究

113,323,246.

47,847,468.6

57.78%

-9.09%

-8.16% -0.43%研发技术成果转化

289,802,477.

36,862,802.9

87.28%

52.43%

12.57% 4.50%

临床服务

92,585,687.4

57,979,307.9

37.38%

32.22%

36.24% -1.84%

分地区

境内

525,030,232.

164,069,495.

68.75%

23.87%

15.75% 2.19%

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 130,090.73 0.10%

主要系对理财核算，投资盈利所致

否资产减值 -19,116,182.95 -14.25%

主要系应收账款及合同资产计提坏账所致

否营业外收入165,264.04 0.12% 主要系废品收入 否营业外支出 1,560.58 0.00% 否其他收益 12,745,471.21 9.50%

主要系本期公司收到政府补助所致。

否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年末

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金

615,453,537.

15.73%

881,929,187.

24.04%

-8.31%应收账款

353,976,718.

9.05%

199,919,570.

5.45%

3.60%

合同资产

416,383,215.

10.64%

318,976,691.

8.69%

1.95%

存货

152,317,234.

3.89%

93,173,602.5

2.54%

1.35%

长期股权投资

16,434,086.4

0.42%

16,362,054.6

0.45%

-0.03%固定资产

1,631,351,04

2.66

41.69%

1,290,616,67

5.28

35.18%

6.51%

在建工程

172,690,064.

4.41%

448,816,461.

12.23%

-7.82%使用权资产 990,845.65 0.03% 1,137,902.66 0.03%

0.00%

短期借款

633,876,063.

16.20%

369,319,550.

10.07%

6.13%

合同负债

90,796,615.5

2.32%

74,012,974.5

2.02%

0.30%

长期借款

40,022,500.0

1.02%

1.02%

租赁负债848,805.68 0.02% 933,051.39

0.03%

-0.01%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提

的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动 期末数金融资产

1.交易性

金融资产（不含衍生金融资产）

103,660,0

00.00

20,000,00

0.00

83,660,00

0.00

5.其他非

流动金融资产

120,506,2

67.60

15,000,00

0.00

-

3,154,000.00132,352,2

67.60

金融资产小计

120,506,2

67.60

118,660,0

00.00

20,000,00

0.00

-

3,154,000

.00

216,012,2

67.60

上述合计

120,506,2

67.60

118,660,0

00.00

20,000,00

0.00

-

3,154,000.00

216,012,2

67.60

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末的资产权益受限情况见第十节、七、21、所有权或使用权受到限制的资产

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

118,660,000.00 34,308,000.00

245.87%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）金西产业化项目

自建 是

研究和试验发展行业

36,419,532

.41

947,368,46

5.18

自筹

105.2

6%

0.00 0.00 完成

2022年04月26日

创新药物、高端复杂制剂、健康产品CMO、CDMO及研发中心项目

自建 是

研究和试验发展行业

10,214,585

.39

93,122,955

.26

自筹

18.62

%

0.00 0.00

正在筹建中

2022年09月23日

创新研发中心

自建 是

研究和试验发展行业

40,147,778

.97

52,766,233

.00

自筹

11.69

%

0.00 0.00

正在筹建中

2023年10月30日

合计 -- -- --

86,781,896

.77

1,093,257,

653.4

-- -- 0.00 0.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

?适用 □不适用

单位：元资产类别

初始投资

成本

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变

报告期内购入金额

报告期内售出金额

累计投资收益

其他变动 期末金额 资金来源

动其他

103,660,

000.00

103,660,

000.00

20,000,0

00.00

58,058.9

83,660,0

00.00

超募资金及自有资金购买其他

120,506,

267.60

15,000,0

00.00

-3,154,00

0.00

132,352,

267.60

自有资金购买合计

224,166,

267.60

0.00 0.00

118,660,

000.00

20,000,0

00.00

58,058.9

-3,154,00

0.00

216,012,

267.60

--

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元募集资金总额186,343.01报告期投入募集资金总额 7,751.5已累计投入募集资金总额 65,981.98报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额比例

0.00%

募集资金总体使用情况说明

1、经中国证券监督管理委员会《关于同意杭州百诚医药科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可

[2021]3566号）核准，杭州百诚医药科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票27,041,667股, 每股面值1元，每股发行价格为人民币79.60元，募集资金总额为人民币2,152,516,693.20元，扣除本次发行费用人民币289,086,604.79元后，实际募集资金净额为人民币l,863,430,088.41元。

2、报告期内公司实际使用募集资金7,751.50万元，截至期末，超募资金5,300.00万元用于购买保本型理财产品。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金投

向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金净额

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(

1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目

1. 杭

州百诚医药科技股份有

否

65,05

1.78

65,05

1.78

65,05

1.78

7,751

.5

65,98

1.98

101.4

3%

2023年06月28日

16,49

6.27

33,29

1.08

是 否

限公司总部及研发中心项目承诺投资项目小计

--

65,05

1.78

65,05

1.78

65,05

1.78

7,751

.5

65,98

1.98

-- --

16,49

6.27

33,29

1.08

-- --超募资金投向

1.永

久补充流动资金

否

72,77

72,77

72,77

72,77

101.4

3%

不适用

否超募资金投向小计

--

72,77

72,77

72,77

72,77

-- -- -- --合计 --

137,8

25.78

137,8

25.78

137,8

25.78

7,751.5

138,7

55.98

-- --

16,49

6.27

33,29

1.08

-- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）

不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

超募资金

适用

1、公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币186,343.01万元，扣除前述募集资金投资项目资金需求

的金额、用途及使用进展情况

后，超募资金总额为121,291.23万元。经2022年1月4日公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第七次会议和2022年第一次临时股东大会通过，同意公司使用超募资金36,387.00万元(未超过超募资金总额的30%)永久补充流动资金；经2022年12月15日公司召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议和2023年1月3日召开的2023年第一次临时股东大会通过，同意使用部分超募资金人民币 36,387.00 万元（未超过超募资金总额的30%）永久补充流动资金。截至2024年6月30日，公司用于永久补充流动资金的超募资金为72,774.00万元。

2、经2024年4月19日召开的第三届董事会第二十一次会议审议，通过了《关于使用部分闲置募集资金及自

有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响正常经营的情况下，使用不超过人民币5,300 万元（含本数）的闲置募集资金购买资信状况、财务状况良好、合格专业的金融机构发行的安全性高、流动性好的保本型产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、收益凭证等，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。截至2024年6月30日，公司用于购买理财的超募资金为5,300.00万元。募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用经2022年1月4日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第七次会议审议，通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司拟使用募集资金置换截至2021年12月24日预先投入募集资金投资项目的5382.44万元人民币自筹资金及已支付发行费用5.54万元人民币（不含增值税），共计 5387.98万元人民币。截至2024年6月30日，前述募集资金置换实施完成。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用经2022年1月4日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第七次会议，同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币50,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期之前归还至募集资金专户,公司独立董事、保荐机构对此发表了同意意见。2022年12月8日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的人民币50,000万元闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户，本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕；经2022年12月15日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币45,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期之前归还至募集资金专户,公司独立董事、保荐机构对此发表了同意意见。2023年12月7日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的人民币45,000万元 闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户，本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕；经2023年12月8日召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十六次会议，同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币45,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期之前归还至募集资金专户。截至2024年6月30日，公司用于暂时补充流动资金的暂时闲置募集资金为45,000万元。项目实施出现募集资金

不适用

结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年6月30日，公司募集资金活期存款余额314.31万元，上述资金全部存放于募集资金专用账户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不适用

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金来源

委托理财发生额 未到期余额

逾期未收回的金

额

逾期未收回理财已计提减值金额券商理财产品 募集资金 7,300 5,300

0 0券商理财产品 自有资金 3,000 3,000

0 0银行理财产品 其他 66 66

0 0合计10,3668,366

0 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润浙江赛默制药有限公司

子公司 CDMO

100,000,000.00

1,409,388

,468.97

53,589,91

2.75

64,539,12

6.11

-32,807,25

3.48

-24,813,81

6.47

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响湖州津福一号医药技术合伙企业（有限合伙）

非同一控制下企业合并 无影响杭州百润检测技术有限公司 新设 无影响浙江奥倍生物医药科技有限公司 新设 无影响主要控股参股公司情况说明无

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）药物研发失败风险及应对措施

公司是一家以技术开发为核心的综合性医药研发企业，包括仿制药开发、一致性评价及创新药开发等。公司自成立以来一直专注于药品研发业务，积累了丰富的药品开发经验。

在承接项目前，公司通常对项目的难度及与公司的研发技术的匹配性有充分的研判。虽然公司在确信能够完成项目的情况下才与客户签订正式的业务合同，但药物研发是一项系统性工程，需要经历反复实验的过程，普遍具有较高的风险。受公司技术水平、实验室条件、原材料供应、客户或委托生产企业生产条件、监管政策变化等多种因素的综合影响，存在研发失败的可能。虽然公司与客户签订的合同中约定了药物研发失败的责任划分及款项结算条款，但公司仍存在因自身原因导致合同终止并向客户退款的风险。

公司从两个方面应对：一方面是持续加强研发团队建设，利用公司品牌效应和激励政策吸引更多的专业人才加入，稳步提升公司竞争力以及服务能力，另一方面是加强化合物的筛选、优化药物开发等流程，严格优化和验证每一环节，以此提高药物研发的成功率。

（2）药物研发周期较长的风险及应对措施

医药研发行业具有明显的高风险、高投入和长周期的特点，公司所从事的合同执行周期跨度普遍较长。尽管公司在与客户签订合同时已约定通常收取一定比例的预收款并根据不同研究阶段收取相应服务费用，但由于合同执行周期较长，期间可能发生国家政策变化、参比制剂变化或退市、客户产品规划及资金状况变化等情况，导致个别项目实际履行进度与预计进度不一致、付款不及时、项目效果未及预期等情况。合同的延期或终止会对公司未来的业务、财务状况及声誉造成影响。因此，公司存在由于项目执行周期过长导致的项目管理复杂性及不确定性增加的风险。

针对上述如国家政策变化、客户产品规划等原因导致的研发周期较长的风险，公司会实时关注国家政策变动，快速落实相应政策且积极与客户建立亲密友好关系，减小因客户变动带来的进度差。

（3）经营规模扩大带来的管理风险及应对措施

经过多年的发展与积淀，公司积累了一批技术、管理人才，并建立了稳定的经营管理体系。随着业务量的增加，特别是本次募集资金投资项目建成投产后，公司资产规模及经营规模都将大幅提升，这对公司建立一套更加行之有效的管理体系以及内控制度、持续引进和培养各方面人才都提出了新的考验。如果未来公司的经营管理机制无法匹配业务及经营规模的增长，不能持续保持较高的管理效率，则公司可能面临经营成本上升、盈利水平下降的风险。

公司根据实际经营状况采取战略调整，阶段的结构性调整等策略，通过持续优化的业务流程、科学有效的绩效管理、以个人绩效为导向的人才结构优化、完善预算管理体系等方面控制风险点。

（4）未来业务无法长期较快增长、可能出现波动的风险及应对措施

报告期内，公司业务正处于快速成长期，但总体业务规模相对偏小，抵御市场风险的能力有限。经营过程中，行业政策、市场竞争格局、客户需求变化以及公司竞争优势等因素的变化均会对公司业绩表现产生影响，如果上述因素的变化出现不利于公司的情况，将导致公司未来新签订业务合同金额不能保持增长，则未来业务无法长期较快增长、可能出现波动的风险。

公司将持续完善一体化研发及生产服务平台，不断提升自身研发实力，打造优质且高效的研发团队，同时在已有的客户资源及技术储备基础上，进一步开拓市场，树立良好的品牌形象，进一步提升公司核心竞争力与市场份额。

（5）行业监管政策风险及应对措施

医药技术研发及定制研发生产企业受医药行业监管政策影响较大。药品监督管理部门对药品审批要求、审批的节奏变化或相关监管政策，会影响医药企业的研发投入及药品注册申报进度，进而对医药技术研发企业的经营业绩构成影响。药品监督管理部门对医药研发过程的规范性、资料的真实性和可靠性等方面的监管日趋严格。完善的监管制度有利于创造良好的市场环境，但一些监管制度的变化对公司的盈利水平可能带来一定影响。若公司不能持续满足我国医药研发服务行业相关法律法规的监管要求，公司的经营活动可能会因此受到不利影响。

公司将持续密切关注医药政策并积极落实执行国家政策，确保公司满足监管政策及法律法规的要求，以此加强质量体系建设，有效管控风险点。

（6）环保、安全生产风险及应对措施

公司主要从事技术研发服务，全资子公司赛默制药主要从事定制研发生产服务，在提供研发和定制生产服务的过程中会涉及多种化学物质的研发、试制及生产，因此会产生废气、废水、固体废物等污染物。公司自设立以来未发生过重大环保或安全生产事故。然而，公司的日常经营仍存在发生环保或安全事故的潜在风险，一旦发生环保或安全事故，公司将可能面临监管部门的处罚，进而对公司的正常生产经营活动产生不利影响。

为有效防止该风险事件的发生，公司不仅需要持续完善安全管理制度，而且可以定期开展安全、环保培训，通过定期安全测试等方式提高员工风险防范意识。

（7）人力成本上升风险及应对措施

报告期内，随着公司经营规模的不断扩大，公司员工人数持续增加，同时公司根据本地社会平均工资水平及公司经营业绩等情况提高了人均工资水平，人力成本持续上升。未来随着公司业务的发展，员工人数可能进一步增加，平均工资水平可能进一步提高，另外，2022年6月份，公司对197名高管及核心员工进行了股权激励，产生较大金额的股份支付费用，按照归属期进行分摊，如果公司不能持续提高营业收入、提升盈利水平，则公司的经营业绩可能会受到不利影响。 公司一方面通过优化人力资源管理体系，在考核、培养、测试等方面衡量员工价值性，另一方面，在社会高度分工背景下，针对性地根据员工专业性分配工作内容，发挥员工价值最大化、效益最大化，也利于提升公司整体盈利水平。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

谈论的主要内容及提供的资

料

调研的基本情况索引

2024年01月04日

百诚医药会议室

实地调研 机构

招商证券：许菲菲、欧阳京、肖笑园；银华基金：吴颖；永赢基金：单林；广发资管：焦阳；东方证券自营：刘迎东海证券：杜永宏、伍可心、陈成；华鑫证券：胡博新、谷文丽；华夏基金：孙明达、王泽实；俊腾私募：曹建能；宝盈基金：李茗欣、姚艺；国联基金：陈浩；华宝基金：齐震；长城基金：唐项涛；东方红：徐宏

公司前三季度的回款情况、研发情况、创新药的布局情况、行业政策等

详见公司2024年1月8日披露于互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）的投资者关系管理信息

2024年01月百诚医药会议实地调研 机构 广发基金：刘公司研发人员详见公司2024

09日 室 娜、吴佳栓；

汇添富基金：

张韡；财通证券：周新明、邢卓；招商基金：夏帅；财通资管：易小金；国泰君安证券：吴晗；泰康资产马步云；宁银理财：徐厚犇；惠通基金：马飞；凯丰投资：薛良辰；前海开源基金：黄智然；中海基金：彭天阳；工银瑞信：丁洋、杨柯；国联安基金：赵子琪；财通基金：张胤、王靖瑄；景顺长城：陈婧琳；安信基金：方瑾；沣谊投资：邵喆阳、邓可；广发证券：田鑫；申万菱信：付娟、周小波、强泽平；民生证券：骆彩霞；绩石投资：沈震岳；米游健康：朱琼、冯九；国联证券：郑薇、陈馨悦；太平洋证券：周豫、张崴；中银资管：李明蔚

情况、赛默生产线、权益分成板块、改良新药成果情况等

年1月12日披露于互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）的投资者关系管理信息

2024年01月15日

百诚医药会议室

实地调研 机构

中泰证券：祝嘉琦、崔少煜，南方基金：钟贇、卢玉珊、蔡强、陈逸、陈哲、陈卓、黎思思；开源证券：余汝意、汪晋；摩根华鑫：赵伟捷、王大鹏、潘海洋；建信基金：马牧青；

公司制剂平台情况、自主立项、客户情况等

详见公司2024年1月18日披露于互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）的投资者关系管理信息

中金资管：杨忠南、孟繁卓、喻雅彬、王琛；财通基金：骆莹；平安基金：周思聪、张淼、翟森、刘杰、李化松、刘斌斌、宁特林、王文豪、赵楠；东方阿尔法：程可、孟昱、程九清；兴业证券：黄翰漾、翁雨晴；华安基金：杨磊；西部证券：徐子悦、李梦园；泰康资产：马步云；方正证券：许睿、韩笑。

2024年01月19日

百诚医药会议室

实地调研 机构

开源证券：余汝意、汪晋；光大保德：高睿婷；中欧瑞博：肖永胜；盈峰资本：张林飞、周冬；民森投资：葛峥、刘倩；康曼德资本：李檐、耿浩；万和自营：许俊武；玄元投资：廖仕超；望正资产：高敏；冲积资产：任毅；人保养老：毛雅婷；point72：王佩；中信证券：王凯旋；甬兴证券：徐昕；睿亿投资：许锋；民生证券：乔波耀；大成基金：杨挺、刘旭、阳洪宇、邹建、陈泉龙、郑少芳。

公司临床业务发展情况、技术平台情况、药品研发情况等

详见公司2024年1月26日披露于互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）的投资者关系管理信息

2024年05月15日

全景

网络平台线上交流

其他

通过全景网“投资者关系互动平台”参

关于公司产品市场占有率、如何看待

详见公司2024年5月16日披露于互动易

与公司2023年度网上业绩说明会的投资者

CRO、CDMO、创新药行业的成长性、公司目前在建项目有哪些、公司将如何加速布局创新药等

平台（http://irm.cninfo.com.cn）的投资者关系管理信息

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议2023年年度股东大会

年度股东大会 39.11%

2024年05月16日

2024年05月16日

审议并表决通过了《关于<2023年年度报告>及其摘要的议案》等12个议案

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

1、2022年6月6日公司召开了第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于〈杭州百诚医药科技股份有限公司2022年

限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈杭州百诚医药科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。独立董事发表了同意的独立意见。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2022-035）。

2、2022年6月6日公司召开了第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于〈杭州百诚医药科技股份有限公司2022年

限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈杭州百诚医药科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于核实〈杭州百诚医药科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第三届监事会第四次会议决议公告》（公告编号：2022-036）。

3、2022年6月8日至2022年6月17日，公司通过内部张贴的方式对本次激励计划激励对象进行了公示。具体内容详

见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《监事会关于2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2022-040）。

4、2022年6月22日公司召开了2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈杭州百诚医药科技股份有限公司

2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈杭州百诚医药科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-041）。

5、2022年6月22日公司召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象首

次授予限制性股票的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第三届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2022-043） 、《第三届监事会第五次会议决议公告》（公告编号：2022-044）和《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2022-045）。

6、2022年9月23日公司召开了第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于向2022年限

制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第三届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2022-051）、《第三届监事会第七次会议决议公告》（公告编号：2022-052）和《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的公告》（公告编号：2022-054）。

7、2023年9月25日公司召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司

2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废公司2022年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》、《关于公司2022年限制性股票激励计划首次及预留部分第一个归属期归属条件成就的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第三届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：

2023-034）、《第三届监事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-035）、《关于2022年限制性股票激励计划首次及预留部分第一个归属期归属条件成就的公告》（公告编号：2023-036）、《关于作废公司2022年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2023-038）、《关于调整公司2022年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2023-037）。

8、2023年11月1日公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划首次及预留部分第一个归属期归属结果暨股份上市

的公告》（公告编号：2023-047）。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

?适用 □不适用

百君投资、福钰投资作为员工持股平台系于2018年7月2日成立的有限合伙企业。百君投资、福钰投资的基本情况及合伙人情况详见公司招股说明书之“第五节 发行人基本情况 九、持有公司5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况”之“（二）控股股东及实际控制人控制的其他企业”。

报告期内，公司高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划为“富诚海富通百诚医药员工参与创业板战略配售集合资产管理计划”由上海富诚海富通资产管理有限公司管理，于2021年11月19日在中国证券投资基金业协会完成备案登记。2021年12月，富诚海富通百诚医药员工参与创业板战略配售集合资产管理计划参与公司首发时战略配售，配售数量为1,130,653股。具体详见公司招股说明书之“第三节 本次发行概况 五、发行人高级管理人员、核心员工参与战略配售的情况”。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

公司在日常生产经营中严格遵守 《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《国家危险废物名录》等法规标准。环境保护行政许可情况浙江赛默制药有限已于2021年6月01日取得排污许可证 ；编号：

91330701MA2EA5925G001P,有效期限：自2021年06月01日起至2026年05月31日止。

公司或子公司

名称

主要污染物及特征污染物的

种类

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口

数量

排放口分布情况

排放浓度/强度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况

浙江赛默制药有限公司

废水 CODcr 合流制 1

污水站出水池

＜500mg/l

（1）GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准；（2）DB33/887-2013《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》

1.7014 9.125 无

浙江赛默制药有限公司

废水 NH3-N 合流制 1

污水站出水池

＜35mg/l

（1）GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准；（2）DB33/887-2013《工业企业废水氮、磷污染物间接

0.0032 0.912 无

排放限值》

浙江赛默制药有限公司

废水 TP 合流制 1

污水站出水池

＜8mg/l

（1）GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准；（2）DB33/887-2013《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》

0.0198 0.091 无

浙江赛默制药有限公司

废气 SO2

RTO排放口

RTO出口

<200mg/m3

GB37823-2019《制药工业大气污染物排放标准》表3排放限值

0.038 1.44 无

浙江赛默制药有限公司

废气

氮氧化物

RTO排放口

RTO出口

<200mg/m3

GB37823-2019《制药工业大气污染物排放标准》表3排放限值

0.1296 3.6 无

浙江赛默制药有限公司

废气 颗粒物

RTO排放口

RTO出口

<15mg/m

DB33/2015-2016《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》表1排放限值

0.00 0.362 无

浙江赛默制药有限公司

废气

挥发性有机物

RTO排放口

RTO出口

<60mg/m

GB37823-2019《制药工业大气污染物排放标准》表2排

0.0342 3.826 无

放限值对污染物的处理

1、废气的治理手段

（1）优化生产流程，降低废气风量，生产工艺过程尽可能采用垂直流的方式进行生产，

无法实现垂直流的工段全部采用刚性管道进行输送，对车间内暂存槽、接受槽等与相应反应釜之间安装平衡管，并对反应、离心、干燥等工段采用氮封、控制，一方面减少无组织废气排放；另一方面降低源头需处理的废气风量，提高处理效率，减少污染物排放。

（2）强化无组织废气控制，生产过程中采用全密闭的生产设备，对于离心机则使用自

动下料离心机组，避免了离心出料无组织废气的排放。

（3）对于有机废气，通过加强冷凝等手段强化溶剂的回收效率，企业已设置氟利昂冷

冻机组，冷冻温度可达到-15℃左右，在部分反应工段及所有的蒸馏、精馏部位设置二级冷凝，同时在真空泵后再加设冷却盘管，以提高溶剂回收率，降低废气排放量。

（4）高浓度废气采用车间预处理+废气处理中心处理方式，预处理依托的多级深度冷

凝回收+一级碱洗预处理；废气处理中心采用RTO焚烧系统，净化效率≥95%。

（5）局部排风气的低浓度废气则采用一级碱液吸收+一级氧化吸收+一级水洗除雾后达

标排放。

2、废水的治理手段

（1）提倡清洁生产，减少污染：增强生产工艺过程中的环保意识，不断改进技术及设

备，选用无污染或少污染的清洁生产工艺、设备及原材料，最大限度地消减产生量及废水排放量。

（2）加强分级控制，降低污染源强：对含有低沸点有机物废水进行蒸馏预处理，降低

总体COD浓度，改善废水可生化性。

（3）严格实行清污分流、雨污分流，合理划分排水系统：项目生产过程中产生的废水

种类较多，水质差异很大。根据废水的水质特征和处理方法来进行排水系统的划分，可以针对含不同污染特征的废水，分别进行相应收集和预处理，有利于提高废水最终处理效果、降低能耗、减少处理费用，为排放废水达标创造条件。

（4）废水分质收集预处理，确保达标排放：本次项目有机产品废水水质情况分类明显，

根据废水水质情况，提出采取含低沸点物质废水蒸发脱除轻沸物、高盐废水蒸发脱盐、其他高浓度废水进行气浮+厌氧酸化水解等预处理措施，以提高废水可生化性，使得废水进入综合废水站后能确保稳定达标排放。无机产品废水单独采用混凝沉淀预处理后排放。

3、固废治理手段

（1）公司已按要求编制固废管理台账，完善厂内危险废物管理制度，要求在危废产生

点、危险暂存库和EHS部分别设置台账，详细记录危废的产生种类、种类等；已向当地环保部门申报固体废弃物的类型、处理处置方法，涉及外售或转移给其他企业，已严格履行国家与地方政府环保部门关于危险废物转移的规定，填写危险废物转移单，并报当地环保部门备案，落实追踪制度，严防二次污染。

（2）固废暂存方面，公司已在三废处理区设置一般废物和危险废物暂存库，上述固废

暂存场所已按《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）中的相关规定进行建设。要求按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597）进行建设管理，危废暂存库采取防风、防雨、防晒、防渗漏措施，设置废气、

渗滤液的收集处理措施，设置两道门以及视频监控；针对各固废的性质和性状不同进行分开贮存，同时做好各固废的包装工作，减少废气废水的产生。

（3）危险废物收集、贮存、运输过程应遵循《危险废物收集 贮存 运输技术规范》

（HJ2025）中的要求，已建立规范的管理和技术人员培训制度，定期对管理和技术人员进行培训；危险废物在产生点位采取密闭包装后运输，避免运输过程危险废物泄漏污染，危废包装要求如下：

1)包装材质要与危险废物相容，根据废物特性选择钢、铝、塑料等材质；

2)性质类似的废物可收集到同一容器中，性质不相容的危险废物不应混合包装；

3)危险废物包装应能有效隔断危险废物迁移扩散途径，并达到防渗、防漏要求；

4)包装好的危险废物应设置相应的标签，标签信息应填写完整翔实。

5)盛装过危险废物的包装袋或包装容器破损后应按危险废物进行管理和处置。

6)危险废物还应根据GB12463的有关要求进行运输包装。

环境自行监测方案

浙江赛默制药有限公司按照生态环境部下发的《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）要求，对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定了自行监测方案，严格按照方案要求定期检测。突发环境事件应急预案赛默制药制定了《突发环境事件应急预案》，备案编号:330701-2023-009-M。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息

1、优化生产流程降低废气风量。生产工艺过程尽可能采用垂直流的方式进行生产，无法

实现垂直流的工段全部采用刚性管道进行输送，在车间内暂存槽、接受槽等与相应反应釜之间安装平衡管，并对反应、离心、干燥等工段采用氮封控制，一方面减少无组织废气排放，另一方面降低源头需处理的废气风量，提高处理效率，减少污染物排放。

2、使用全密闭设备管控无组织废气。生产过程中采用全密闭的生产设备，对于离心机则

使用自动下料离心机组，避免了离心出料无组织废气的排放；污水站所有水池采取密闭式加盖，并将收集的废气，采用水喷淋+ 碱喷淋+ 氧化喷淋三道处理后，达标排放。公司引入了先进的MVR（Mechanical Vapor Recompression）装置，专门对高盐废水进行预处理。该MVR 装置通过蒸发结晶技术，实现对高盐废水中盐分和COD 的降低，从而提高废水的可生化性。

3、预处理层层把关保障达标排放。高浓度废气采用车间预处理+ 废气处理中心处理方式，

预处理依托碱喷淋吸收处理；废气处理中心采用RTO 焚烧。

二、社会责任情况

（1）股东权益保护

公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规、部门规章和《公司章程》等规定，不断完善公司制度，加强公司规范管理，做好股东大会、董事会、监事会规范运作，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有投资者披露信息，切实保护股东特别是中小股东的合法权益。

（2）职工权益保护

公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方政府的有关规定与员工签订了《劳动合同》，并按照国家和地方有关规定执行社会保障制度，为签署劳动合同的员工办理了基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险。公司按照《住房公积金管理条例》（国务院令第350号）等法规、文件的规定为公司员工开立了住房公积金账户并缴存住房公积金。公司设立了较为完善的人才激励机制，构建了包括绩效考核、职位晋升体系、股权激励等方面的激励机制，同时建立了结果导向的项目奖励制度。公司采取年终绩效奖金与业绩强挂钩的绩效管理机制，使创新能力强、技术水平高的绩效优秀人员能得到有效激励，同时加快优秀技术人员的晋升速度，并且通过员工持股计划激励优秀研发人员与公司共同快速成长。公司制定了完善的项目奖励制度，用以激励研发人员进行技术创新，突破项目技术挑战，推动项目实现产业化。

（3）供应商、客户和消费者权益保护

公司秉持“百责不怠，以诚为先”的核心价值观，与上游供应商、下游客户都建立了良好的沟通合作机制，坚持与合作伙伴共融共享，共同发展，为客户提供优质的研发服务，

并与许多客户建立了长期、持续的良好合作关系，逐渐实现产品技术开发的规模化、高效化、产业化。公司制定了《反商业贿赂管理制度》《晋升及奖惩制度》《采购管理制度》《供应商管理规程》《项目管理规程》等内部管理制度，严格遵守相关反商业贿赂和不正当竞争等法律法规，增强法制观念及合规意识，努力营造积极健康的商业环境。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)

基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)

进展

诉讼(仲裁)审理结果及

影响

诉讼(仲裁)判决执行情

况

披露日期 披露索引买卖合同纠纷，原告杭州嘉友实业有限公司，被告杭州百诚医药科技股份有限公司向原告采购湿帘通风降温系统及安装服务，合同金额

17.277万

元，到货安装完成后因质量问题一直未验收合格，故未支付到货款及验收款。

12.09 否 调解结案 无 执行完毕

技术开发合同纠纷，原告杭州百诚医药科技股份有限公司，被告百善科技（湖州）有限公司、百善药业有限公司。原被告签订了共计六个品种的技术开发合同，被告消极履行付款义务，原告起诉至法院。

467 否 调解阶段 无 /

买卖合同纠纷，原告杭州异乐新材料科技有限公司因工程采购合同款项支付纠纷诉第一被告浙江中沄建设有限公司，第二被告陈殿忠，第三被告杭州百诚医药科技股份有

10.94 否

诉前调解已完成开庭

无 /

限公司。第三被告的办公场地装修工程由第一被告承包，第一被告已按合同约定支付了相应工程款。劳动人事争议仲裁，被申请人杭州百诚医药科技股份有限公司，申请人张旭。

3.71 否 已裁决 无

裁决暂未生效

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明本期百诚澳门公司租赁澳门办公楼用于办公；深海医药公司租赁办公楼用于办公

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如

反担保情况

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

公告披露日期

有） （如

有）

担保浙江赛默制药有限公司

2023年11月13日

20,000

2023年12月01日

13,849.

连带责任担保

无 无

2023年12月1日—2025年11月30日

否 否

浙江赛默制药有限公司

2022年03月15日

10,000

2023年09月11日

3,000

连带责任担保

无 无

2023年9月11日—2024年5月21日

是 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

11,949.63报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

20,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

13,849.63子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

11,949.63报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

20,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

13,849.63实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

4.95%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

13,849.63上述三项担保金额合计（D+E+F）13,849.63对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

无采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、日常经营重大合同

单位：元合同订立公司方名

称

合同订立对方名称

合同总金

额

合同履行

的进度

本期确认的销售收入金额

累计确认的销售收入金额

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在

合同无法

履行的重

大风险

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限

售条件股份

39,797,9

36.54% 0 0 0 0

39,797,9

36.54%

1、国

家持股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

2、国

有法人持股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

3、其

他内资持股

39,797,9

36.54% 0 0 0 0

39,797,9

36.54%

其中：境内法人持股

4,650,00

4.27% 0 0 0 0

4,650,00

4.27%

境内自然人持股

35,147,9

32.37% 0 0 0 0

35,147,9

32.37%

4、外

资持股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

其中：境外法人持股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

境外自然人持股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

二、无限

售条件股份

69,121,9

63.46% 0 0 0 0

69,121,9

63.46%

1、人

民币普通股

69,121,9

63.46% 0 0 0 0

69,121,9

63.46%

2、境

内上市的外资股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

3、境

外上市的外资股

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

4、其

0.00% 0 0 0 0

0 0 0.00%

他

三、股份

总数

108,919,

100.00% 0 0 0 0

108,919,

100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

10,695

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持有特别表决权股份的股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名

称

股东性质

持股比例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情

况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量邵春能

境内自然人

18.61%

20,265,

20,261,

3,750 不适用 0楼金芳

境内自然人

12.41%

13,515,

13,511,

3,750 不适用 0杭州擎海管理咨询合

境内非国有法人

3.40%

3,700,0

0 0

3,700,0

质押 3,700,000

伙企业（有限合伙）杭州跃祥企业管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

3.03%

3,300,0

3,300,0

0 不适用 0招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金

其他

2.52%

2,739,7

0 0

2,739,7

不适用 0

汪卫军

境内自然人

2.48%

2,700,0

0 0

2,700,0

不适用 0中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金

其他

2.02%

2,201,9

-283,800

2,201,9

不适用 0

杭州宜瑞股权投资管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.65%

1,800,0

0 0

1,800,0

不适用 0中国建设银行股份有限公司－汇添富创新医药主题混合型证券投资基金

其他

1.48%

1,612,8

614,400 0

1,612,8

不适用 0

诸暨盛扬企业管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.38%

1,500,0

0 0

1,500,0

不适用 0

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

杭州跃祥企业管理合伙企业（有限合伙）是控股股东、实际控制人邵春能、楼金芳夫妇控制的企

业，邵春能系杭州跃祥的执行事务合伙人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）

无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量杭州擎海管理咨询合伙企业（有限合伙）

3,700,000 人民币普通股 3,700,000招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金

2,739,794 人民币普通股 2,739,794汪卫军 2,700,000 人民币普通股 2,700,000中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金

2,201,900 人民币普通股 2,201,900杭州宜瑞股权投资管理合伙企业（有限合伙）

1,800,000 人民币普通股 1,800,000中国建设银行股份有限公司－汇添富创新医药主题混合型证券投资基金

1,612,896 人民币普通股 1,612,896诸暨盛扬企业管理合伙企业（有限合伙）

1,500,000 人民币普通股 1,500,000诸暨麦诚医药科技合伙企业（有限合伙）

1,310,500 人民币普通股 1,310,500富诚海富资管－杭州银行－富诚海富通百诚医药员工参与创业板战略配售集合资产管理计划

1,130,653 人民币普通股 1,130,653中国银行股份有限公司－工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金

1,117,200 人民币普通股 1,117,200前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或

公司未知前10 名无限售条件普通股股东之间，以及前10 名无限售条件普通股股东和前10 名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：杭州百诚医药科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 615,453,537.69

881,929,187.54结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 83,660,000.00

衍生金融资产

应收票据 3,962,578.50

13,283,651.38应收账款353,976,718.73

199,919,570.08应收款项融资

预付款项 42,948,810.94

42,284,124.98应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 3,355,563.75

4,097,997.87其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货152,317,234.62

93,173,602.59其中：数据资源

合同资产416,383,215.68

318,976,691.13持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 62,787,668.02

54,119,099.46流动资产合计 1,734,845,327.93

1,607,783,925.03非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资16,434,086.48

16,362,054.68其他权益工具投资

其他非流动金融资产132,352,267.60

120,506,267.60投资性房地产

固定资产 1,631,351,042.66

1,290,616,675.28在建工程 172,690,064.76

448,816,461.27生产性生物资产

油气资产

使用权资产 990,845.65

1,137,902.66无形资产104,830,567.06

92,070,166.52其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用359,662.53

246,589.96递延所得税资产 61,640,131.69

48,426,196.55其他非流动资产 57,132,568.77

43,139,897.56非流动资产合计 2,177,781,237.20

2,061,322,212.08资产总计 3,912,626,565.13

3,669,106,137.11流动负债：

短期借款 633,876,063.89

369,319,550.02向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 49,809,932.55

103,418,472.60应付账款123,569,539.37

219,962,903.61预收款项

合同负债 90,796,615.51

74,012,974.58卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬22,882,193.67

64,507,072.83应交税费 12,603,115.16

12,087,325.10其他应付款 7,930,504.38

2,497,721.29其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 392,254.03

384,687.92其他流动负债

流动负债合计 941,860,218.56

846,190,707.95非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 40,022,500.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 848,805.68

933,051.39长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 92,187,347.70

97,170,480.29递延收益37,014,137.84

40,674,766.36递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 170,072,791.22

138,778,298.04负债合计 1,111,933,009.78

984,969,005.99所有者权益：

股本 108,919,903.00

108,919,903.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,141,014,635.99

2,126,676,428.24减：库存股 49,998,224.77

49,998,224.77其他综合收益 -136,694.88

-136,186.95专项储备

盈余公积 54,459,951.50

54,459,951.50一般风险准备

未分配利润 545,982,993.38

444,215,260.10归属于母公司所有者权益合计 2,800,242,564.22

2,684,137,131.12少数股东权益 450,991.13

所有者权益合计 2,800,693,555.35

2,684,137,131.12负债和所有者权益总计 3,912,626,565.13

3,669,106,137.11法定代表人：楼金芳 主管会计工作负责人：颜栋波 会计机构负责人：颜栋波

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金530,140,811.95

747,378,372.55交易性金融资产 83,000,000.00

衍生金融资产

应收票据2,431,081.79

13,283,651.38应收账款 352,624,842.90

196,369,573.53应收款项融资

预付款项35,643,319.00

34,232,496.57其他应收款 1,117,469,311.41

1,009,657,835.58其中：应收利息

应收股利

存货 15,807,908.73

13,698,955.19其中：数据资源

合同资产 406,231,152.78

310,191,021.21持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产58,195,289.93

47,051,079.82流动资产合计 2,601,543,718.49

2,371,862,985.83非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 282,244,548.40

263,452,309.23其他权益工具投资

其他非流动金融资产 25,528,000.00

28,682,000.00投资性房地产

固定资产728,726,209.88

734,496,105.51在建工程 41,166,233.00

1,018,454.03生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产38,459,713.73

37,797,150.87其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用 106,517.88

213,035.76递延所得税资产 37,794,602.41

32,646,282.52其他非流动资产2,104,465.00

14,221,941.83非流动资产合计 1,156,130,290.30

1,112,527,279.75资产总计3,757,674,008.79

3,484,390,265.58流动负债：

短期借款 535,402,263.89

320,278,208.34交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款100,663,657.28

157,634,400.61预收款项

合同负债 63,645,494.24

62,494,672.13应付职工薪酬13,778,026.02

45,425,319.75应交税费 10,081,875.11

8,993,377.34其他应付款12,362,226.76

6,117,393.75其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 735,933,543.30

600,943,371.92非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 92,187,347.70

97,170,480.29递延收益 35,799,954.05

39,381,396.67递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计127,987,301.75

136,551,876.96负债合计 863,920,845.05

737,495,248.88所有者权益：

股本 108,919,903.00

108,919,903.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,155,559,175.50

2,141,220,967.75减：库存股 49,998,224.77

49,998,224.77其他综合收益

专项储备

盈余公积 54,459,951.50

54,459,951.50未分配利润 624,812,358.51

492,292,419.22所有者权益合计 2,893,753,163.74

2,746,895,016.70负债和所有者权益总计 3,757,674,008.79

3,484,390,265.58

3、合并利润表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、营业总收入 525,061,535.12

423,862,084.23

其中：营业收入 525,061,535.12

423,862,084.23利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

384,876,280.34

287,266,507.76其中：营业成本 164,069,495.37

141,743,437.07利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加5,031,898.58

1,220,749.26销售费用 6,876,346.67

4,299,349.20管理费用 61,727,074.10

61,255,473.20研发费用148,678,262.83

91,811,586.58财务费用 -1,506,797.21

-13,064,087.55其中：利息费用7,769,800.79

2,478,978.45利息收入 9,363,618.37

15,707,102.34加：其他收益 12,745,471.21

784,737.29投资收益（损失以“—”号填列）

130,090.73

105,681.06其中：对联营企业和合营企业的投资收益

72,031.80

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）

-10,359,234.46

-3,058,146.25

资产减值损失（损失以“—”号填列）

-8,756,948.49

-6,239,486.57

资产处置收益（损失以“—”号填列）

968,781.22

三、营业利润（亏损以“—”号填

列）

133,944,633.77

129,157,143.22加：营业外收入 165,264.04

191,895.71减：营业外支出 1,560.58

1,638,478.85

四、利润总额（亏损总额以“—”号

填列）

134,108,337.23

127,710,560.08

减：所得税费用 -63,168.08

8,208,742.95

五、净利润（净亏损以“—”号填

列）

134,171,505.31

119,501,817.13

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

134,171,505.31

119,501,817.13

2.终止经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

（净亏损以“—”号填列）

134,210,514.18

119,460,768.33

2.少数股东损益（净亏损以“—

”号填列）

-39,008.87

41,048.80

六、其他综合收益的税后净额 -507.93

-61,142.50归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-507.93

-61,142.50

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

-507.93

-61,142.50

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -507.93

-61,142.50

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 134,170,997.38

119,440,674.63

归属于母公司所有者的综合收益总额

134,210,006.25

119,399,625.83

归属于少数股东的综合收益总额 -39,008.87

41,048.80

八、每股收益：

（一）基本每股收益 1.24

1.10

（二）稀释每股收益 1.24

1.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：楼金芳 主管会计工作负责人：颜栋波 会计机构负责人：颜栋波

4、母公司利润表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、营业收入 509,147,014.94

400,615,273.13减：营业成本162,499,270.93

137,396,939.70税金及附加 3,044,129.54

536,300.62销售费用 5,909,571.65

3,580,000.77管理费用38,648,479.95

46,982,043.43研发费用 126,197,439.27

74,544,847.27财务费用-2,423,992.04

-12,512,971.65其中：利息费用 6,407,471.64

2,478,978.45利息收入 8,856,870.80

15,081,824.04加：其他收益 12,764,941.40

272,942.03投资收益（损失以“—”号填列）

58,058.93

2,146.45其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）

-10,385,684.20

-2,934,055.67

资产减值损失（损失以“—”号填列）

-5,054,743.77

-6,092,354.26

资产处置收益（损失以“—”号填列）

697,307.31

二、营业利润（亏损以“—”号填

列）

172,654,688.00

142,034,098.85加：营业外收入 25,955.45

31,401.64减：营业外支出 669.02

1,637,677.02

三、利润总额（亏损总额以“—”号

填列）

172,679,974.43

140,427,823.47减：所得税费用 7,717,254.24

15,726,404.66

四、净利润（净亏损以“—”号填

列）

164,962,720.19

124,701,418.81

（一）持续经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

164,962,720.19

124,701,418.81

（二）终止经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 164,962,720.19

124,701,418.81

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 280,709,542.13

316,869,545.17客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还22,158,189.89

15,919,018.42收到其他与经营活动有关的现金 36,125,454.29

18,634,110.37经营活动现金流入小计 338,993,186.31

351,422,673.96购买商品、接受劳务支付的现金 153,134,789.13

113,789,526.17客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 187,976,626.09

139,583,589.26支付的各项税费 19,606,861.05

17,233,310.26支付其他与经营活动有关的现金 73,163,126.03

80,639,381.05经营活动现金流出小计 433,881,402.30

351,245,806.74经营活动产生的现金流量净额 -94,888,215.99

176,867.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

11,650,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

501,120.63

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

44,326,506.08

收到其他与投资活动有关的现金 117,984,601.53

27,723,485.62投资活动现金流入小计 117,984,601.53

84,201,112.33购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

319,430,774.64

365,168,799.92投资支付的现金 15,000,000.00

39,518,000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

13,426,477.17

支付其他与投资活动有关的现金 152,809,932.55

62,221,390.00投资活动现金流出小计 500,667,184.36

466,908,189.92投资活动产生的现金流量净额 -382,682,582.83

-382,707,077.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 490,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 654,400,000.00

280,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 654,890,000.00

280,000,000.00

偿还债务支付的现金 350,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

40,033,567.82

88,802,589.83

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 102,290.57

2,848,308.54筹资活动现金流出小计 390,135,858.39

91,650,898.37筹资活动产生的现金流量净额 264,754,141.61

188,349,101.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-452.59

-61,142.50

五、现金及现金等价物净增加额 -212,817,109.80

-194,242,251.24加：期初现金及现金等价物余额 778,452,714.94

1,211,067,881.53

六、期末现金及现金等价物余额 565,635,605.14

1,016,825,630.29

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 250,890,809.23

296,529,509.47收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 28,694,146.54

28,710,222.76经营活动现金流入小计 279,584,955.77

325,239,732.23购买商品、接受劳务支付的现金 132,986,569.50

111,661,540.99支付给职工以及为职工支付的现金 122,491,253.66

92,942,046.40支付的各项税费 15,664,850.18

15,007,048.99支付其他与经营活动有关的现金 171,291,543.56

253,350,190.74经营活动现金流出小计 442,434,216.90

472,960,827.12经营活动产生的现金流量净额 -162,849,261.13

-147,721,094.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

60,000,000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

231,555.63

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 20,058,058.93

2,146.45投资活动现金流入小计 20,058,058.93

60,233,702.08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

133,714,161.41

232,471,984.47投资支付的现金 13,956,000.00

59,871,523.37取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 103,000,000.00

投资活动现金流出小计 250,670,161.41

292,343,507.84投资活动产生的现金流量净额 -230,612,102.48

-232,109,805.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 535,000,000.00

280,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 535,000,000.00

280,000,000.00偿还债务支付的现金 320,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

38,726,196.99

88,802,589.83

支付其他与筹资活动有关的现金

2,380,811.58筹资活动现金流出小计 358,726,196.99

91,183,401.41筹资活动产生的现金流量净额 176,273,803.01

188,816,598.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -217,187,560.60

-191,014,302.06加：期初现金及现金等价物余额 747,324,372.55

1,168,139,443.90

六、期末现金及现金等价物余额 530,136,811.95

977,125,141.84

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年年

末余额

,919,903.

2,126,

,42

8.2

49,

,22

4.7

-

,18

6.9

54,

,95

1.5

,215,260.

2,684,

,13

1.1

2,684,

,13

1.1

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

,919,903.

2,126,

,42

8.2

49,

,22

4.7

-

,18

6.9

54,

,95

1.5

,215,260.

2,684,

,13

1.1

2,684,

,13

1.1

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

14,

,20

7.7

-

.93

,767,733.

,105,433.

,99

1.1

,556,424.

（一）综合

收益总额

-

.93

,210,514.

,210,006.

-39,

.87

,170,997.

（二）所有

者投入和减少资本

14,

,20

7.7

14,

,20

7.7

,00

0.0

14,

,20

7.7

1．所有者投入的普通股

,00

0.0

,00

0.0

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

14,

,20

7.7

14,

,20

7.7

14,

,20

7.7

4．其他

（三）利润

分配

-32,

,78

0.9

-32,

,78

0.9

-32,

,78

0.9

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-32,

,78

0.9

-32,

,78

0.9

-32,

,78

0.9

4．其他

（四）所有

者权益内部

结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

,919,903.

2,141,

,63

5.9

49,

,22

4.7

-

,69

4.8

54,

,95

1.5

,982,993.

2,800,

,56

4.2

,99

1.1

2,800,

,55

5.3

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年年

末余额

,166,667.

2,061,

,79

6.5

42,

,30

5.3

,465,090.

2,482,

,85

9.2

-

,56

1.6

2,482,

,29

7.5

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

,166,667.

2,061,

,79

6.5

42,

,30

5.3

,465,090.

2,482,

,85

9.2

-

,56

1.6

2,482,

,29

7.5

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

29,

,40

3.3

-61,

.50

32,

,43

4.7

62,

,69

5.5

,56

1.6

62,

,25

7.2

（一）综合

收益总额

-61,

.50

,460,768.

,399,625.

41,

.80

,440,674.

（二）所有

者投入和减少资本

29,

,40

3.3

29,

,40

3.3

,51

2.8

29,

,91

6.1

1．所有者投入的普通股

-

,00

0.0

-

,00

0.0

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

29,

,56

4.9

29,

,56

4.9

81,

.27

29,

,91

6.1

4．其他

-

,16

1.5

-

,16

1.5

,16

1.5

（三）利润

分配

-86,

,33

3.6

-86,

,33

3.6

-86,

,33

3.6

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-86,

,33

3.6

-86,

,33

3.6

-86,

,33

3.6

0 04．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

,166,667.

2,090,

,19

9.8

-61,

.50

42,

,30

5.3

,392,525.

2,544,

,55

4.7

2,544,

,55

4.7

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2024年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年年

末余额

108,919,90

3.00

2,141,220,

967.7

49,99

8,224.77

54,459,951.50

492,292,41

9.22

2,746,895,

016.7

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

108,919,90

3.00

2,141,220,

967.7

49,998,224.77

54,459,951.50

492,292,41

9.22

2,746,895,

016.7

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

14,338,207

.75

132,519,93

9.29

146,858,14

7.04

（一）综合

收益总额

164,962,72

0.19

164,962,72

0.19

（二）所有

者投入和减少资本

14,338,207

.75

14,338,207

.751．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

14,338,207

.75

14,338,207

.754．其他

（三）利润

分配

-32,442,780

.90

-32,442,780

.901．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-32,442,780.90

-32,442,780.903．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

108,919,90

3.00

2,155,559,

175.5

49,998,224

.77

54,459,951.50

624,812,35

8.51

2,893,753,

163.7

上期金额

单位：元项目

2023年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年年

末余额

108,166,66

7.00

2,075,307,

174.4

42,777,305.34

297,858,90

4.11

2,524,110,

050.9

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

108,166,66

7.00

2,075,307,

174.4

42,777,305.34

297,858,90

4.11

2,524,110,

050.9

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

29,735,916

.18

38,168,085

.21

67,904,001

.39

（一）综合

收益总额

124,701,41

8.81

124,701,41

8.81

（二）所有

者投入和减少资本

29,735,916

.18

29,735,916

.18

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

29,735,916.18

29,735,916.184．其他

（三）利润

分配

-86,533,333

.60

-86,533,333

.601．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-86,533,333

.60

-86,533,333

.603．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

108,166,66

7.00

2,105,043,

090.6

42,777,305.34

336,026,98

9.32

2,592,014,

052.2

三、公司基本情况

杭州百诚医药科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身杭州百诚医药科技有限公司（以下简称百诚有限公司），于2011年6月28日在杭州市工商行政管理局高新区（滨江）分局登记注册，取得注册号为330108000077745号的企业法人营业执照，后整体变更为股份有限公司，于2015年12月21日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330108577318224J的营业执照，注册资本108,919,903.00元，股份总数108,919,903股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股39,797,964股；无限售条件的流通股份A股69,121,939股。公司股票已于2021年12月20日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属医学研究和试验发展行业。主要经营活动为向各类制药企业、医药研发投资企业提供药物研发服务及研发技术成果转化。提供的服务主要有：医药技术受托研发和自主研发技术成果转化。

本财务报表业经公司2024年8月14日第三届第二十二次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，百诚医药（澳门）有限公司（以下简称百诚澳门公司）等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目 重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收账款

公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%且金额大于1000万元的应收账款认定为重要应收账款重要的账龄超过1年的预付款项

公司将单项账龄超过1年金额超过资产总额0.3%且金额大于1000万元的预付账款认定为重要的账龄超过1年的预付款项重要的在建工程项目

公司将单项在建工程超过资产总额0.3%且金额大于1000万元的在建工程认定为重要在建工程重要的账龄超过1年的应付账款

公司将单项账龄超过1年金额超过资产总额0.3%且金额大于1000万元的应付账款认定为重要的账龄超过1年的应付账款重要的投资活动现金流量

公司将单项投资活动现金流量超过资产总额5%且金额大于5000万元的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量重要的子公司

公司将资产总额超过集团总资产的15%或者利润总额超过集团利润总额15%的子公司确定为重要子公司重要的合营、联营企业

公司将资产总额超过集团总资产的15%且金额大于3,000万元或者利润总额超过集团利润总额15%的合营、联营企业确定为重要的合营、联营企业

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

(1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公

司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

11、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述

(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计

量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止

确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融

负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活

跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场

数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收账款

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票 承兑人

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

应收账款——账龄组合 账龄

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款——合并范围内关联往来组合

客户类型

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

合同资产——合并范围内关联往来组合

合同资产——非合并范围内余额组合

其他应收款——合并范围内关联往来组合

其他应收款——账龄组合 账龄

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

长期应收款 内部信用评级

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账 龄

应收账款

预期信用损失率（%）

其他应收款

预期信用损失率（%）1年以内（含，下同） 5.00 5.001-2年 10.00 10.002-3年 30.00 30.003-5年 50.00 50.005年以上 100.00 100.00

应收账款、其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

13、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下的合同资产相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本“附注五、12.应收账款”。

14、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

5. 存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

15、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3) 属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2) 合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

16、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 40 5.00 2.38通用设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67专用设备 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：

类 别 在建工程结转为固定资产的标准和时点

类 别 在建工程结转为固定资产的标准和时点房屋及建筑物

(1)实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；(2)继续发生

在所购建的房屋及建筑物上的支出金额很少或者几乎不再发生；(3)所购建的房屋及建筑物已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符；(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。

机器设备

(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕；(2)设备经过调试可在一段时间内保

持正常稳定运行；(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个

月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本

化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1. 无形资产包括土地使用权、软件及排污权等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项 目 使用寿命及其确定依据 摊销方法软件 2-3年，确定依据：预计使用年限 直线法排污权 5年，确定依据：合同约定使用年限 直线法土地使用权 50年，确认依据：不动产权证约定使用年限 直线法

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

(1) 人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2) 直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用；2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3) 折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4) 无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5) 设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6) 装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

试验费用包括新药研制的临床试验费等。

(7) 委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(8) 其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

24、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户

就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服

务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包

含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应

付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单

独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 按时点确认的收入

公司销售原料药等产品，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

权益分成收入是指公司与客户签订合同，由公司提供技术支持，并约定从客户特定产品的销售收入或利润中提取一定比例权益分成产生的收入。客户定期向公司发送销售数据结算文件，经双方确认后，公司根据合同约定的权益分成方式及分成比例确认权益分成收入，属于合同中的可变对价收入，每一个资产负债表日，公司估计应计入交易价格的可变对价金额，在极可能不会发生重大转回时确认权益分成收入。

CDMO是指接受客户的委托，提供临床研究所需要的原料药生产、中间体制造、制剂生产的中试放大和三批验证，并在此基础上增加相关产品的定制化研发业务，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

(2) 按履约进度确认的收入

公司向各类制药企业、医药研发投资企业提供药物研发服务及研发技术成果转化，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益且客户能够控制公司履约过程中的服务，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

26、合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

27、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政

府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收

到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥

有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。30、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

31、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

3%、6%、13%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%企业所得税应纳税所得额 12%、15%、20%、25%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴

1.2%

教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司 15%杭州百杏生物技术有限公司 15%杭州百研医药技术有限公司 20%杭州勤思医药科技有限公司 20%杭州百伦检测技术有限公司 20%浙江希帝欧制药有限公司 20%浙江赛默制药有限公司 15%浙江瑞格医药科技有限公司 20%浙江畅盈医药科技有限公司 20%浙江海度医药科技有限公司 20%海南觅鹏科技有限公司 20%杭州觅鹏企业管理合伙企业(有限合伙) 20%百诚医药（澳门）有限公司 12%百诚医药(珠海横琴)有限公司 20%杭州一语实验室科技有限公司 20%浙江玖盈科技有限公司 20%浙江深海医药科技有限公司 25%杭州百润检测技术有限公司 20%浙江奥倍生物医药科技有限公司 20%

2、税收优惠

1. 根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36

号）规定纳税人提供技术转化、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。

2. 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工

作指引》（国科发火〔2016〕195号），本公司通过高新技术企业复审，享受自2022年至2024年三年内企业所得税减按15%的税率计缴。

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），子公司百杏生物公司通过高新技术企业认定，享受自2023年至2025年三年内企业所得税减按15%的税率计缴。

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），子公司赛默制药公司通过高新技术企业认定，享受自2023年至2025年三年内企业所得税减按15%的税率计缴。

3.根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费优惠政策的公告》

（财政部、税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%

的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。子公司百研医药公司、勤思医药公司、百伦检测公司、希帝欧公司、瑞格医药公司、畅盈医药公司、海度医药公司、海南觅鹏公司、杭州觅鹏、百诚珠海公司、一语公司和玖盈公司符合小型微利企业所得税优惠政策，享受上述优惠政策。

4.根据澳门特别行政区政府、财政局第22/2023号法律、2024年财政年度预算案，将须课征所得

补充税的2023年财政年度收益的豁免限额订定为600,000.00澳门元；对于超出该金额的收益，适用12%的税率，百诚澳门公司享受上述政策。

5. 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定，企业符合条件的技术转让所得可以免

征、减征企业所得税。《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定，所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税，是指一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额银行存款565,643,605.14

778,460,714.94其他货币资金 49,809,932.55

103,468,472.60合计615,453,537.69

881,929,187.54其中：存放在境外的款项总额 492,924.99

928,644.66其他说明

2024年6月30日，货币资金余额中包含汽车ETC押金8,000.00元、银行承兑汇票保证金49,809,932.55元，该等货币资金使用受限。2023年期末，货币资金余额中包含汽车ETC押金8,000.00元、保函保证金50,000.00元及银行承兑汇票保证金103,418,472.60元，该等货币资金使用受限。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

83,660,000.00

其中：

理财产品 83,660,000.00

其中：

合计 83,660,000.00

其他说明：

无

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 3,962,578.50

13,283,651.38合计3,962,578.50

13,283,651.38

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

3,962,5

78.50

100.00%

3,962,5

78.50

13,283,

651.38

100.00%

13,283,

651.38

其中：

合计

3,962,5

78.50

100.00%

3,962,5

78.50

13,283,

651.38

100.00%

13,283,

651.38

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（4） 期末公司已质押的应收票据

单位：元项目 期末已质押金额

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 8,878,442.56

合计8,878,442.56

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位：元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：

本期无实际核销的应收票据情况。

4、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 290,400,153.48

145,348,322.561至2年67,514,801.03

57,956,118.752至3年 21,705,344.66

11,129,992.993年以上 4,769,021.49

4,404,323.373至4年 4,363,623.79

4,238,945.304至5年 405,397.70

165,378.07合计384,389,320.66

218,838,757.67

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备账面价账面余额 坏账准备账面价

金额 比例 金额

计提比

例

值

金额 比例 金额

计提比

例

值按单项计提坏账准备的应收账款

350,000.00

0.09%

350,000.00

100.00% 0.00

350,000

.00

0.16%

350,000.00

100.00% 0.00

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

384,039,320.66

99.91%

30,062,

601.93

7.83%

353,976,718.73

218,488,757.67

99.84%

18,569,

187.59

8.50%

199,919,570.08

其中：

合计

384,389,320.66

100.00%

30,412,

601.93

7.91%

353,976,718.73

218,838,757.67

100.00%

18,919,

187.59

8.65%

199,919,570.08按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户1 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

100.00% 预计无法收回

合计 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 290,400,153.48 14,520,007.68 5.00%1-2年 67,514,801.03 6,751,480.10 10.00%2-3年 21,355,344.66 6,406,603.40 30.00%3-4年 4,363,623.79 2,181,811.90 50.00%4-5年 405,397.70 202,698.85 50.00%合计 384,039,320.66 30,062,601.93

确定该组合依据的说明：

无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他

按组合计提坏账准备

18,569,187.5

11,493,414.3

30,062,601.9

单项计提坏账准备

350,000.00

350,000.00合计

18,919,187.5

11,493,414.3

30,412,601.9

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性

本期无重要的坏账准备收回或转回情况

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

本期无实际核销的应收账款情况

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余

额

合同资产期末余

额

应收账款和合同

资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额

合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额客户1 40,990,508.49 136,857,754.77 177,848,263.26

21.62% 8,892,413.16

客户2 17,935,308.23 41,102,455.88 59,037,764.11

7.18% 2,951,888.20

客户3 42,278,000.00 9,804,351.84 52,082,351.84

6.33% 5,142,331.95

客户4 6,800,000.00 32,506,076.82 39,306,076.82

4.78% 2,006,934.11

客户5 21,298,848.80 12,032,151.91 33,331,000.71

4.05% 1,666,550.04

合计 129,302,665.52 232,302,791.22 361,605,456.74

43.96% 20,660,117.46

5、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值已履约未结算438,298,121.21,914,906.1416,383,215.335,764,938.16,788,246.9318,976,691.

资产 78 0 68

0 13合计

438,298,121.

21,914,906.1

416,383,215.

335,764,938.

16,788,246.9

318,976,691.

（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目 变动金额 变动原因已履约未结算资产 97,406,524.55

主要系报告期内公司已履约未达到收款条件的客户较多合计97,406,524.55

——

（3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备

438,298,121.78

100.00%

21,914,

906.10

5.00%

416,383,215.68

335,764,938.03

100.00%

16,788,

246.90

5.00%

318,976,691.13其中：

合计

438,298,121.78

100.00%

21,914,

906.10

5.00%

416,383,215.68

335,764,938.03

100.00%

16,788,

246.90

5.00%

318,976,691.13按组合计提坏账准备类别个数：1按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例非合并范围内余额组合 438,298,121.78 21,914,906.10 5.00%合计438,298,121.78 21,914,906.10

确定该组合依据的说明：

无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性其他说明

本期无重要的坏账准备收回或转回情况

（5） 本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目 核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生合同资产核销说明：

本期无实际核销的合同资产情况

其他说明：

无

6、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款3,355,563.75

4,097,997.87合计 3,355,563.75

4,097,997.87

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 2,235,486.18

4,306,144.85应收暂付款 1,570,339.82

1,540,670.15备用金 168,800.00

其他

合计 3,974,626.00

5,846,815.002） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额

1年以内（含1年） 3,444,143.00

3,023,722.821至2年75,191.00

46,650.002至3年 6,550.00

41,275.483年以上 448,742.00

2,735,166.703至4年22,742.00

0.00

4至5年

2,309,166.705年以上426,000.00

426,000.00合计 3,974,626.00

5,846,815.00

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备

3,974,6

26.00

100.00%

619,062

.25

15.58%

3,355,5

63.75

5,846,8

15.00

100.00%

1,748,8

17.13

29.91%

4,097,9

97.87

其中：

合计

3,974,6

26.00

100.00%

619,062

.25

15.58%

3,355,5

63.75

5,846,8

15.00

100.00%

1,748,8

17.13

29.91%

4,097,9

97.87

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 3,444,143.00 172,207.15 5.00%1-2年 75,191.00 7,519.10 10.00%2-3年 6,550.00 1,965.00 30.00%3-4年 22,742.00 11,371.00 50.00%5年以上 426,000.00 426,000.00 100.00%合计3,974,626.00 619,062.25

确定该组合依据的说明：

无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2024年1月1日余额 151,186.14 4,665.00 1,592,965.99 1,748,817.132024年1月1日余额在本期

——转入第二阶段 -3,759.55 3,759.55——转入第三阶段-655.00 655.00本期计提 24,780.56 -250.45 -1,154,284.99 -1,129,754.882024年6月30日余额

172,207.15 7,519.10 439,336.00 619,062.25各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段为账龄在1年以内的其他应收款对应坏账准备，第二阶段为账龄在1-2年的其他应收款对应坏账准备，第三阶段为账龄在2年以上的其他应收款对应坏账准备。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他本期无重要的坏账准备收回或转回情况

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性

5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

本期无实际核销的其他应收款情况6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

坏账准备期末余

额

比例杭州临平绿色产业发展有限公司

保证金及押金 1,250,000.00 1年以内 31.45% 62,500.00浙江奥托康制药集团股份有限公司

保证金及押金 306,000.00 5年以上 7.70% 306,000.00浙江花园生物医药股份有限公司

保证金及押金 200,000.00 1年以内 5.03% 10,000.00上海朝晖药业有限公司

保证金及押金 120,000.00 1年以内 3.02% 6,000.00中诺医药发展（苏州）有限公司

保证金及押金 120,000.00 5年以上 3.02% 120,000.00合计

1,996,000.00

50.22% 504,500.00

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

本期无因资金集中管理而列报于其他应收款

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内40,207,170.05 93.62% 38,673,379.44 91.46%1至2年 2,519,505.77 5.87% 3,514,595.03 8.31%2至3年 222,134.82 0.51% 96,150.51 0.23%3年以上

0.30合计 42,948,810.94

42,284,124.98

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本期无账龄1年以上重要的预付款项

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

账面余额

占预付款项余额的比例

（%）

单位名称

供应商

	8,482,512.55	19.75%
供应商

	5,732,500.00	13.35%
供应商

2,070,120.39

4.82%

供应商	1,900,000.00	4.42%
供应商

	1,703,572.38	3.97%
小

计

19,888,705.32

46.31%

其他说明：

无

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料

84,218,783.0

84,218,783.0

61,841,741.6

61,841,741.6

在产品 8,061,669.56 8,061,669.56 3,865,163.32

3,865,163.32库存商品

39,720,147.0

1,248,603.72

38,471,543.3

20,272,705.2

1,248,603.72

19,024,101.5

合同履约成本

21,744,228.7

178,990.01

21,565,238.7

8,621,586.15

178,990.01 8,442,596.14合计

153,744,828.

1,427,593.73

152,317,234.

94,601,196.3

1,427,593.73

93,173,602.5

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他库存商品1,248,603.72

1,248,603.72合同履约成本 178,990.01

178,990.01合计1,427,593.73

1,427,593.73

按组合计提存货跌价准备

单位：元组合名称

期末 期初期末余额 跌价准备

跌价准备计提

比例

期初余额 跌价准备

跌价准备计提

比例库存商品 20,272,705.21,248,603.72 6.16% 20,272,705.21,248,603.72 6.16%

合同履约成本 8,621,586.15 178,990.01 2.08% 8,621,586.15

178,990.01 2.08%合计

28,894,291.3

1,427,593.73 4.94%

28,894,291.3

1,427,593.73 4.94%按组合计提存货跌价准备的计提标准项 目

确定可变现净值

的具体依据

转回存货跌价

准备的原因

转销存货跌价准备的原因库存商品

相关售价或合同价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

合同履约成本

相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

目

期初数

本期增加

本期转销

提减值

期末数

CDMO

8,442,596.14

21,744,228.73

8,621,586.15

		21,565,238.72
小

计

8,442,596.14

21,744,228.73

8,621,586.15

9、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税待抵扣金额 62,571,240.80

21,565,238.72

53,732,709.39预缴企业所得税

58,672.58待摊费用 216,427.22

327,717.49合计 62,787,668.02

54,119,099.46其他说明：

无

10、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值分期收款销2,400,000.2,400,000.0.00 2,400,000.2,400,000.0.00 4.85%

售商品 00 00 00 00合计

2,400,000.

2,400,000.

2,400,000.

2,400,000.

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备

2,400,0

00.00

100.00%

2,400,0

00.00

100.00%

2,400,0

00.00

100.00%

2,400,0

00.00

100.00%

其中：

合计

2,400,0

00.00

100.00%

2,400,0

00.00

100.00%

2,400,0

00.00

100.00%

2,400,0

00.00

100.00%

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例内部信用评级组合 2,400,000.00 2,400,000.00 100.00%合计 2,400,000.00 2,400,000.00

确定该组合依据的说明：

无按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他按组合计提坏账准备

2,400,000.00

2,400,000.00

合计 2,400,000.00

2,400,000.00其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性其他说明：

无

（4） 本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生长期应收款核销说明：

本期无实际核销的长期应收款情况。

11、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损

益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利

润

计提减值准备

其他

一、合营企业

杭州临卓百诚股权投资合伙企业（有限合伙）

15,102,202

.69

72,07

4.98

15,174,277

.67

小计

15,102,202

.69

72,07

4.98

15,174,277

.67

二、联营企业

杭州百新

生物医药科技有限公司[注]杭州临诚创业投资合伙企业（普通合伙）

宁波沣裕医药科技有限公司

1,259,851.

-

43.18

1,259,808.

小计

1,259,851.

-

43.18

1,259,808.

合计

16,362,054

.68

72,03

1.80

16,434,086

.48

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明：

[注]杭州百新生物医药科技有限公司长期股权投资账面价值减记至零；杭州临诚创业投资合伙企业（普通合伙）成立于2023年6月8日，2024年1-6月未出资。

12、其他非流动金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

132,352,267.60

120,506,267.60合计 132,352,267.60

120,506,267.60其他说明：

无

13、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产1,631,351,042.66

1,290,616,675.28合计 1,631,351,042.66

1,290,616,675.28

（1） 固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原

值：

1.期初余

额

859,965,449.

30,118,997.6

568,202,370.

10,056,718.3

21,581,708.7

1,489,925,24

5.15

2.本期增

加金额

6,447,025.14 1,864,443.97

398,907,890.

815,509.78

393,111.32

408,427,980.

（1）购置

4,325.68 1,864,443.97

44,275,036.8

815,509.78

357,331.50

47,316,647.8

（2）在建工程转入

6,442,699.46

354,632,853.

35,779.82

361,111,332.

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

17,301.91

17,301.91

（1）处置或报废

17,301.91

17,301.91

4.期末余

额

866,412,474.

31,966,139.7

967,110,261.

10,872,228.0

21,974,820.0

1,898,335,92

3.97

二、累计折旧

1.期初余

额

18,739,313.5

18,561,964.9

155,442,356.

4,043,109.20

2,521,825.32

199,308,569.

2.本期增

加金额

10,234,698.0

2,792,422.82

52,118,418.0

804,011.25

1,743,198.04

67,692,748.2

（1）计提

10,234,698.0

2,792,422.82

52,118,418.0

804,011.25

1,743,198.04

67,692,748.2

3.本期减

少金额

16,436.81

16,436.81

（1）处置或报废

16,436.81

16,436.81

4.期末余

28,974,011.621,337,950.9207,560,774.4,847,120.45

4,265,023.36 266,984,881.

额 5 7 88 31

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

面价值

837,438,463.

10,628,188.7

759,549,486.

6,025,107.63

17,709,796.7

1,631,351,04

2.66

2.期初账

面价值

841,226,136.

11,557,032.7

412,760,013.

6,013,609.10

19,059,883.4

1,290,616,67

5.28

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目 期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因固定资产-房屋建筑物 323,685,344.93

正在办理中其他说明无

（5） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（6） 固定资产清理

单位：元

项目 期末余额 期初余额其他说明无

14、在建工程

单位：元

项目 期末余额 期初余额在建工程172,690,064.76

447,992,952.25工程物资

823,509.02合计 172,690,064.76

448,816,461.27

（1） 在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值创新研发中心

41,166,233.0

41,166,233.0

1,018,454.03

1,018,454.03赛默金西项目

55,103,765.4

55,103,765.4

380,769,017.

380,769,017.

赛默金西项目二期

76,420,066.3

76,420,066.3

66,205,480.9

66,205,480.9

合计

172,690,064.

172,690,064.

447,992,952.

447,992,952.

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例

工程进度

利息资本化累计金

额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源创新研发中心

451,388,20

0.00

1,018,454.

40,147,778

.97

41,166,233

.00

9.12% 9.12% 其他赛默金西项目

900,000,00

0.00

380,769,01

7.26

36,419,532.41

361,111,33

2.93

973,4

51.33

55,103,765.41

105.2

8%100%

7,422,037.

其他赛默金西项目二期

471,849,30

0.00

66,205,480

.96

10,214,585

.39

76,420,066

.35

16.20

%

16.2% 其他合计

1,823,237,

500.0

447,992,95

2.25

86,781,896

.77

361,111,33

2.93

973,4

51.33

172,690,06

4.76

7,422,037.

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因其他说明不适用

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（5） 工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值赛默金西项目 823,509.02

823,509.02合计 823,509.02

823,509.02其他说明：

无

15、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 合计

一、账面原值

1.期初余额

1,662,515.21

1,662,515.21

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额 1,662,515.21

1,662,515.21

二、累计折旧

1.期初余额 524,612.55

524,612.55

2.本期增加金额 147,057.01

147,057.01

（1）计提 147,057.01

147,057.01

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 671,669.56

671,669.56

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 990,845.65

990,845.65

2.期初账面价值

1,137,902.66

1,137,902.66

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明：

无

16、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 排污权 合计

一、账面原值

1.期初余

额

90,641,506.0

14,149,236.2

398,727.00

105,189,469.

2.本期增

加金额

348,000.00

12,206,112.8

1,902,090.11

14,456,202.9

（1）购置

348,000.001,902,090.11

2,250,090.11

（2）内部研发

（3）企业合并增加

12,206,112.8

12,206,112.8

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

90,989,506.0

12,206,112.8

16,051,326.3

398,727.00

119,645,672.

二、累计摊销

1.期初余

额

5,624,609.557,208,938.78

285,754.35

13,119,302.6

2.本期增

加金额

913,136.54742,793.21

39,872.70 1,695,802.45（1）计提

913,136.54742,793.21

39,872.70 1,695,802.45

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

6,537,746.097,951,731.99

325,627.05

14,815,105.1

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

面价值

84,451,759.9

12,206,112.8

8,099,594.32

73,099.95

104,830,567.

2.期初账

面价值

85,016,896.4

6,940,297.42

112,972.65

92,070,166.5

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明无

（3） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

17、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

湖州津福一号医药技术合伙企业(有限合伙)

3,630,289.29

3,630,289.29合计 3,630,289.29

3,630,289.29

（2） 商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

湖州津福一号医药技术合伙企业(有限合伙)

3,630,289.29

3,630,289.29合计 3,630,289.29

3,630,289.29

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称

所属资产组或组合的构成及

依据

所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致资产组或资产组组合发生变化

名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据其他说明

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

无

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明无

18、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 33,554.20 33,554.20

软件服务费 213,035.76 264,150.94 117,524.17

359,662.53合计246,589.96 264,150.94151,078.37

359,662.53其他说明无

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 55,642,707.03 8,411,585.39 39,535,028.22 5,920,170.93可抵扣亏损144,543,474.39 21,681,521.16 92,059,220.41 13,808,883.06递延收益 37,014,137.84 5,552,120.68 40,674,766.36 6,101,214.95预计负债 92,187,347.70 13,828,102.16 97,170,480.29 14,575,572.04折旧年限差异 53,934,952.95 7,624,436.49 42,841,275.91 6,045,362.48股权激励 52,944,345.27 7,728,331.91 38,726,336.64 5,668,257.50租赁负债 1,241,059.71 168,781.08 1,317,739.30 181,247.16合计437,508,024.89 64,994,878.87 352,324,847.13 52,300,708.12

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债折旧年限差异 21,896,269.20 3,235,845.70 24,895,989.61 3,734,398.44使用权资产 990,845.65 118,901.48 1,137,902.66 140,113.13合计 22,887,114.85 3,354,747.18 26,033,892.27 3,874,511.57

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 3,354,747.18 61,640,131.69 3,874,511.57 48,426,196.55递延所得税负债 3,354,747.18 3,874,511.57

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异619,062.25

1,748,817.13可抵扣亏损 7,903,442.89

4,088,523.26合计 8,522,505.14

5,837,340.39

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2024年 125,784.012025年 561,613.30 504,552.692026年 816,512.76 816,300.762027年 473,212.59 473,914.502028年 1,168,409.19 2,167,971.302029年 4,883,695.05合计 7,903,442.89 4,088,523.26

其他说明无

20、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付长期资产购置款

57,132,568.7

57,132,568.7

43,139,897.5

43,139,897.5

合计

57,132,568.7

57,132,568.7

43,139,897.5

43,139,897.5

其他说明：

无

21、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目

期末 期初账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况货币资金

49,809,93

2.55

49,809,93

2.55

冻结

银行承兑汇票保证金

103,418,4

72.60

103,418,4

72.60

冻结

银行承兑汇票保证金货币资金 50,000.00

50,000.00 冻结

保函保证金货币资金 8,000.00 8,000.00 冻结

汽车ETC押金

8,000.00

8,000.00 冻结

汽车ETC押金合计

49,817,93

2.55

49,817,93

2.55

103,476,4

72.60

103,476,4

72.60

其他说明：

无

22、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额信用借款 633,876,063.89

369,319,550.02合计 633,876,063.89

369,319,550.02短期借款分类的说明：

无

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明本期无已逾期未偿还的短期借款情况

23、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票49,809,932.55

103,418,472.60合计 49,809,932.55

103,418,472.60本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为0。

24、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额工程设备款 92,316,795.36

190,210,483.75货款 28,479,000.84

26,827,724.15费用款 2,773,743.17

2,924,695.71合计123,569,539.37

219,962,903.61

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

本期无账龄1年以上重要的应付账款

25、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应付款 7,930,504.38

2,497,721.29合计7,930,504.38

2,497,721.29

（1） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额押金保证金 1,842,894.28

967,232.50应付暂收款 6,087,610.10

1,140,397.58应付暂未付

390,091.21合计7,930,504.38

2,497,721.292） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明无

26、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额货款 90,796,615.51

74,012,974.58合计 90,796,615.51

74,012,974.58账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目

变动金额

变动原因货款

27、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 62,650,296.80 139,031,651.50 180,041,035.57 21,640,912.73

二、离职后福利-设定

提存计划

1,856,776.03 7,208,313.21 7,823,808.30 1,241,280.94合计 64,507,072.83 146,239,964.71 187,864,843.87 22,882,193.67

（2） 短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

61,519,092.83 120,175,762.10 161,199,087.18 20,495,767.75

2、职工福利费

3,107,870.22 3,107,870.22

3、社会保险费 782,683.14 4,606,147.51 4,613,342.00 775,488.65

其中：医疗保险费

679,992.80 4,207,408.79 4,180,383.77 707,017.82工伤保险费

102,225.46 397,057.75 431,277.26 68,005.95生育保险费

464.88 1,680.97 1,680.97 464.88

4、住房公积金 206,934.00 10,295,580.64 10,284,347.64 218,167.00

5、工会经费和职工教

育经费

141,586.83 846,291.03 836,388.53 151,489.33合计62,650,296.80 139,031,651.50 180,041,035.57 21,640,912.73

（3） 设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,787,555.50 6,972,564.86 7,559,016.84 1,201,103.52

2、失业保险费 69,220.53 235,748.35 264,791.46 40,177.42合计1,856,776.03 7,208,313.21 7,823,808.30 1,241,280.94其他说明：

无

28、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 250,412.10

143,323.27企业所得税5,848,911.07

5,060,522.87个人所得税 1,949,050.04

1,060,290.31城市维护建设税 2,283.69

5,020.06房产税 3,829,730.53

4,540,601.94土地使用税 510,332.84

1,020,665.67印花税 210,159.34

253,315.21教育费附加 978.73

2,151.46地方教育附加 652.48

1,434.31环保税 604.34

合计 12,603,115.16

12,087,325.10其他说明

29、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的租赁负债 392,254.03

384,687.92合计 392,254.03

384,687.92其他说明：

无

30、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额尚未支付的租赁付款额 913,050.51

1,018,362.37未确认融资费用 -64,244.83

-85,310.98合计 848,805.68

933,051.39

其他说明无

31、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证 92,187,347.70 97,170,480.29合计 92,187,347.70 97,170,480.29

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

公司主要从事药物技术研发业务，与客户签订的合同通常附有质量保证条款。根据《企业会计准则第13 号——或有事项》的规定，公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量。

32、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助40,674,766.363,660,628.52

37,014,137.84

与资产相关的政府补助合计40,674,766.363,660,628.52

37,014,137.84

其他说明：

无

33、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数

108,919,90

3.00

108,919,90

3.00

其他说明：

无

34、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

2,057,041,230.32 2,057,041,230.32其他资本公积 69,635,197.92 14,338,207.75 83,973,405.67

合计 2,126,676,428.24 14,338,207.75 2,141,014,635.99其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1）其他资本公积增加14,338,207.75元，系确认权益结算的股份支付，详见本财务报表附注十二之说明。

35、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股份回购 49,998,224.77 49,998,224.77合计49,998,224.77 49,998,224.77其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

36、其他综合收益

单位：元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重

分类进损益的其他综合收益

-136,186.9

-507.93

-507.93

-136,694.8

外币财务报表折算差额

-136,186.9

-507.93

-507.93

-136,694.8

其他综合收益合计

-136,186.9

-507.93

-507.93

-136,694.8

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

37、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积54,459,951.50 54,459,951.50合计 54,459,951.50 54,459,951.50盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

38、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润444,215,260.10

270,465,090.34调整后期初未分配利润 444,215,260.10

270,465,090.34加：本期归属于母公司所有者的净利润

134,210,514.18

119,460,768.33应付普通股股利 32,442,780.90

86,533,333.60期末未分配利润 545,982,993.38

303,392,525.07调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 525,061,535.12 164,069,495.37 423,862,084.23 141,743,437.07合计525,061,535.12 164,069,495.37 423,862,084.23 141,743,437.07营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类分部1 分部2

研发技术成果转化

临床前药学研

究

临床服

务

CDMO

商业化

生产

权益分

成

其他合计营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

CRO业务

9,

2,

7.

,8

,8

.9

3,

3,

6.

,8

,4

.6

,5

,6

.4

,9

,3

.9

4,

4,

4.

,1

,1

.9

,2

,6

.0

7,

2,

9.

5,

5,

5.

52 5 34 9 3

5 2 01 61CDMO

5,

0,

1.

2,

1,

8.

5,

0,

1.

2,

1,

8.

商业化生产

2,

8,

4.

5,

3,

1.

2,

8,

4.

5,

3,

1.

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分

类

其中：

某一时点收入

5,

0,

1.

2,

1,

8.

2,

8,

4.

5,

3,

1.

4,

4,

4.

4,

9,

5.

3,

1,

1.

,5

,9

.0

,1

,8

.6

某一时段收入

8,

2,

7.

,2

,6

.4

4,

3,

6.

,4

,6

.2

,5

,6

.4

,9

,3

.9

,8

,1

.7

,2

,0

.0

8,

8,

9.

2,

3,

3.

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

8,

2,

7.

,2

,6

.4

4,

3,

6.

,4

,6

.2

,5

,6

.4

,9

,3

.9

5,

0,

1.

2,

1,

8.

2,

8,

4.

5,

3,

1.

4,

4,

4.

,1

,1

.9

,2

,6

.0

5,

1,

5.

4,

9,

5.

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条

款

公司承诺转让

商品的性质

是否为主要责

任人

公司承担的预期将退还给客

户的款项

公司提供的质量保证类型及

相关义务

其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

无重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目 会计处理方法 对收入的影响金额其他说明

40、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税15,635.46

14,176.11教育费附加 6,668.49

6,055.32房产税 3,955,861.08

1,129,418.11土地使用税 510,332.84

-341,893.00车船使用税 6,711.20

6,296.27印花税531,639.53

402,571.97地方教育附加 4,445.64

4,124.48环保税 604.34

合计 5,031,898.58

1,220,749.26其他说明：

无

41、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 17,469,649.67

14,941,159.86折旧与摊销 17,882,073.35

7,494,689.35中介咨询费 4,055,276.47

2,386,700.90办公费 3,735,770.43

3,418,685.83股权激励 14,338,207.75

29,735,916.18租赁物业费 227,185.57

467,194.95业务招待费 1,820,785.62

1,123,836.40其他 1,666,098.15

1,322,262.99差旅费 532,027.09

365,026.74

合计 61,727,074.10

61,255,473.20其他说明无

42、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 2,474,362.90

2,813,920.16推广费 3,921,171.78

774,039.73业务招待费 227,535.88

334,873.30折旧与摊销

85,692.06租赁物业费

69,194.51差旅费 181,382.44

169,723.11其他 71,893.67

51,906.33合计 6,876,346.67

4,299,349.20其他说明：

无

43、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额委托研发费 737,471.70

职工薪酬 64,375,689.90

44,269,055.57折旧与摊销 24,227,180.04

14,464,592.00材料费 30,589,224.24

20,936,366.18试验加工费 16,363,320.26

4,812,556.81燃料动力费 5,932,636.67

2,769,027.47租赁物业费

1,274,364.23服务费 5,147,904.59

2,705,482.45其他 1,304,835.43

580,141.87合计148,678,262.83

91,811,586.58其他说明

44、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额手续费 61,464.74

106,845.99利息收入 -9,363,618.37

-15,707,102.34利息支出 7,769,800.79

2,478,978.45汇兑损益 -55.34

未确认融资费用 25,610.97

94,293.81未实现融资收益

-37,103.46合计-1,506,797.21

-13,064,087.55

其他说明无

45、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与资产相关的政府补助 3,660,628.52

79,185.90与收益相关的政府补助 8,780,128.08

485,896.21代扣个人所得税手续费返还 304,714.61

219,655.18合计 12,745,471.21

784,737.29

46、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益72,031.80

处置长期股权投资产生的投资收益

103,534.61处置交易性金融资产取得的投资收益 58,058.93

2,146.45合计 130,090.73

105,681.06其他说明无

47、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失 -11,493,414.34

-3,107,575.96其他应收款坏账损失 1,134,179.88

49,429.71合计 -10,359,234.46

-3,058,146.25其他说明无

48、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

十、商誉减值损失 -3,630,289.29

十一、合同资产减值损失 -5,126,659.20

-6,239,486.57合计-8,756,948.49

-6,239,486.57其他说明：

无

49、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额罚没及违约金收入 57,552.00 30,000.00 57,552.00其他 19,987.95 1,401.64 19,987.95废旧物品处置 87,724.09 160,494.07 87,724.09合计 165,264.04 191,895.71 165,264.04其他说明：

无

50、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,627,600.00非流动资产毁损报废损失 865.10 4,582.71 865.10赔偿款罚款及滞纳金 695.48 6,096.14 695.48其他 200.00合计 1,560.58 1,638,478.85 1,560.58其他说明：

无

51、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用13,150,678.10

28,220,684.57递延所得税费用 -13,213,846.18

-20,011,941.62合计 -63,168.08

8,208,742.95

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额134,108,337.23按法定/适用税率计算的所得税费用 21,459,120.75子公司适用不同税率的影响-106,653.03调整以前期间所得税的影响 2,291.38不可抵扣的成本、费用和损失的影响 604,990.81

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -27,437.67本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

-232,730.07研发费用加计扣除 -21,660,055.05预计递延所得税资产/负债转回时的适用税率不同于本年度适用税率的差异影响

-102,695.20所得税费用 -63,168.08其他说明：

52、其他综合收益

详见附注七、36

53、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 10,663,543.15

705,551.39经营性利息收入 9,363,618.37

15,707,102.34押金保证金 9,463,957.46

1,744,841.35其他 6,634,335.31

476,615.29合计 36,125,454.29

18,634,110.37收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额研发费用类款项 52,909,786.16

23,024,045.84百代医药公司往来款

42,327,528.65管理费用类款项 12,230,311.19

10,799,321.58票据保证金

销售费用类款项 4,514,583.77

1,200,680.04押金保证金 574,357.61

1,239,836.00其他 2,934,087.30

2,047,968.94合计73,163,126.03

80,639,381.05支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到票据保证金 97,926,542.60

27,721,339.17赎回理财产品 20,000,000.00

理财产品利息收入 58,058.93

2,146.45合计 117,984,601.53

27,723,485.62收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付票据保证金 49,809,932.55

62,221,390.00购买理财产品 103,000,000.00

合计 152,809,932.55

62,221,390.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额租赁负债本期支付 102,290.57

2,848,308.54合计 102,290.57

2,848,308.54支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

?适用 □不适用

单位：元项目 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动短期借款

369,319,550.

614,400,000.

7,747,300.79

350,000,000.

7,590,786.92

633,876,063.

长期借款

40,000,000.0

22,500.00

40,022,500.0

租赁负债（含一年内到期的租赁负债）

1,317,739.3176,679.60

1,241,059.71合计

370,637,289.

654,400,000.

7,769,800.79

350,076,679.

7,590,786.92

675,139,623.

（4） 以净额列报现金流量的说明

项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响

（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务

影响

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项 目 本期数 上年同期数背书转让的商业汇票金额8,878,442.56

其中：支付货款8,878,442.56

54、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 134,171,505.31

119,501,817.13加：资产减值准备 19,116,182.95

9,297,632.82固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

67,692,748.25

34,539,310.85使用权资产折旧147,057.01

2,568,993.94无形资产摊销 1,575,162.47

1,111,958.15长期待摊费用摊销151,078.37

3,436,802.99处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-968,781.22

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

865.10

4,582.71

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

7,795,356.42

2,573,272.26

投资损失（收益以“－”号填列）

-130,090.73

-105,681.06

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-13,213,935.14

-19,789,637.43

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-222,305.21

存货的减少（增加以“－”号填列）

-59,143,632.03

-24,803,083.19

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-262,904,290.13

-254,272,159.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-4,484,431.59

97,568,227.37

其他 14,338,207.75

29,735,916.18

经营活动产生的现金流量净额 -94,888,215.99

176,867.222．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额565,635,605.14

1,016,825,630.29减：现金的期初余额 778,452,714.94

1,211,067,881.53加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -212,817,109.80

-194,242,251.24

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物13,446,000.00其中：

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物19,522.83其中：

其中：

取得子公司支付的现金净额13,426,477.17其他说明：

（3） 现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 565,635,605.14

778,452,714.94可随时用于支付的银行存款 565,635,605.14

778,452,714.94

三、期末现金及现金等价物余额

565,635,605.14

778,452,714.94

（4） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目 本期金额 上期金额

仍属于现金及现金等价物的

理由募集资金 3,143,127.18 220,865,055.83 使用范围受限但可随时支取合计 3,143,127.18 220,865,055.83

（5） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目 本期金额 上期金额

不属于现金及现金等价物的

理由货币资金 49,809,932.55 62,221,390.00 银行承兑汇票保证金货币资金 8,000.00合计 49,817,932.55 62,221,390.00

其他说明：

无

（6） 其他重大活动说明

55、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

56、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

其中：美元 4,407.25 7.1268 31,409.59

欧元

港币澳门元 556,537.19 0.8857 492,924.99应收账款

其中：美元

欧元

港币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

无

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

57、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 ?不适用

涉及售后租回交易的情况

1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七(一)14之说明。

2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五(二十九)之说明。计入

当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项 目 本期数 上年同期数短期租赁费用 158,867.27

503,782.09

合 计 158,867.27

503,782.09

3) 与租赁相关的当期损益及现金流

项 目 本期数 上年同期数租赁负债的利息费用 25,610.97

94,293.81

与租赁相关的总现金流出 102,290.57

2,848,308.54

4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十二、1、(二)之说明。

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁

□适用 ?不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

58、其他

无

八、研发支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额委托研发费 737,471.70

职工薪酬 64,375,689.90

44,269,055.57折旧与摊销 24,227,180.04

14,464,592.00材料费 30,589,224.24

20,936,366.18试验加工费 16,363,320.26

4,812,556.81燃料动力费 5,932,636.67

2,769,027.47租赁物业费

1,274,364.23服务费 5,147,904.59

2,705,482.45其他 1,304,835.43

580,141.87合计 148,678,262.83

91,811,586.58其中：费用化研发支出148,678,262.83

91,811,586.58

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方

名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得

方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收

入

购买日至期末被购买方的净利润

购买日至期末被购买方的现金流湖州津福一号医药技术合伙企业（有限合伙）

2024年06月17日

16,600,0

00.00

100.00% 购买

2024年06月17日

资产交接，办妥工商变更登记手续

0.00 0.00 0.00

其他说明：

无

（2） 合并成本及商誉

单位：元合并成本16,600,000.00--现金 13,446,000.00--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 3,154,000.00--其他

合并成本合计 16,600,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 12,969,710.71商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

3,625,864.29合并成本公允价值的确定方法：

无或有对价及其变动的说明无大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值资产： 12,969,710.71

12,969,710.71货币资金 19,522.83

19,522.83应收款项

存货

固定资产

无形资产 12,206,112.88

12,206,112.88交易性金融资产 660,000.00

660,000.00负债：

借款

应付款项

递延所得税负债

净资产 12,969,710.71

12,969,710.71减：少数股东权益

0.00

0.00

取得的净资产 12,969,710.71

12,969,710.71可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无其他说明：

无

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无

（6） 其他说明

无

2、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例杭州百润 设立 2024年4月12日 2,550,000.00

51.00%

浙江奥倍 设立 2024年6月12日 10,000,000.00

100.00%

4、其他

无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：万元

子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接百杏生物公司

1,000.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

百研医药公司

100.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

勤思医药公司

100.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

百伦检测公司

1,000.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

深海医药公司

10,000.00 浙江金华 浙江金华

医药技术研发服务业

100.00% 设立

希帝欧公司 5,000.00 浙江金华 浙江金华

医药技术研发服务业

100.00% 设立

赛默制药公司

10,000.00 浙江金华 浙江金华

医药技术研发服务业

100.00% 设立

瑞格医药公司

1,000.00 浙江金华 浙江金华

医药技术研发服务业

100.00% 设立

畅盈医药公司

1,000.00 浙江金华 浙江金华

医药技术研发服务业

100.00% 设立

海度医药公司

1,000.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

海南觅鹏公司

1,010.00 海南海口 海南海口

技术服务、技术开发、技术咨询

100.00% 设立

杭州觅鹏 10,000.00 浙江杭州 浙江杭州 技术服务、95.00% 5.00% 设立

技术开发、技术咨询百诚澳门公司

1,000.00澳

门币

澳门 澳门

医药技术研发服务业

80.00% 20.00% 设立

珠海横琴公司

500.00 广东珠海 广东珠海

医药技术研发服务业

100.00% 设立

一语公司 500.00 浙江杭州 浙江杭州 管理服务 100.00% 设立玖盈公司 1,000.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

杭州百润 500.00 浙江杭州 浙江杭州

专业技术服务业

51.00% 设立

浙江奥倍 1,000.00 浙江杭州 浙江杭州

医药技术研发服务业

100.00% 设立

湖州津福 2,000.00 浙江湖州 浙江湖州

医药技术研发服务业

100.00% 企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：澳门公司注册资本1000万澳门元

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2） 重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产

非流动资

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计

流动资产

非流动资

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计

产 债 产 债

单位：元子公司名

称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量其他说明：

无

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价--现金--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或

联营企业投资的会计处理方法直接 间接临卓公司 浙江杭州 浙江杭州 投资管理

49.50% 权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本期实缴出资比例为50%持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 22,348,555.33

30,204,405.37其中：现金和现金等价物 22,048,555.33

30,204,405.37非流动资产 8,000,000.00

资产合计30,348,555.33

30,204,405.37流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益30,348,555.33

30,204,405.37按持股比例计算的净资产份额 15,174,277.67

15,102,202.69调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 15,174,277.67

15,102,202.69存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用-239,382.84

-204,405.37所得税费用

净利润 144,149.96

204,405.37终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额144,149.96

204,405.37

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明无

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计1,249,808.81

1,249,851.99下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -43.18

-1,237,832.45--综合收益总额-43.18

-1,237,832.45其他说明无

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期

分享的净利润）

本期末累积未确认的损失杭州百新生物医药科技有限公司

-3,650,339.04 -1,128,989.25 -4,779,328.29其他说明无

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元会计科目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期转入其他收益金额

本期其他变动

期末余额

与资产/收

益相关递延收益

40,674,766

.36

3,660,628.

37,014,137

.84

与资产相关的政府补助合计

40,674,766

.36

3,660,628.

37,014,137

.84

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元会计科目 本期发生额 上期发生额计入其他收益的政府补助金额 12,440,756.60

565,082.11计入营业外收入的政府补助金额

合计 12,440,756.60

565,082.11其他说明无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济

或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做

出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)5、

五(一)7及五(一)9之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项和合同资产

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款和合同资产的

43.96%（2023年12月31日：44.35%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款和合同资产余额未持

有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目

期末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 673,898,563.89 673,898,563.89

673,898,563.89

应付票据 49,809,932.55

49,809,932.55

49,809,932.55

应付账款 123,569,539.37

123,569,539.37

123,569,539.37

其他应付款 7,930,504.38

7,930,504.38

7,930,504.38

租赁负债 1,241,059.71

1,241,059.71

1,241,059.71

小 计 856,449,599.90

856,449,599.90

856,449,599.90

（续上表）项 目

期初数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款369,319,550.02 371,983,180.56371,983,180.56

应付票据 103,418,472.60

103,418,472.60

103,418,472.60

应付账款

219,962,903.61

219,962,903.61

219,962,903.61

其他应付款 2,497,721.29

2,497,721.29

2,497,721.29

租赁负债 1,317,739.31

1,450,698.05

432,335.68

512,567.41

505,794.96

小 计696,516,386.83

699,312,976.11

698,294,613.74

512,567.41

505,794.96

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。

2、金融资产

（1） 转移方式分类

?适用 □不适用

单位：元转移方式 已转移金融资产性质 已转移金融资产金额 终止确认情况

终止确认情况的判断

依据背书

具有较高信用的商业银行承兑的银行承兑汇票

8,878,442.56 已全部终止确认

兑付主体信用较高且历史未发生逾期兑付的情况合计

8,878,442.56

（2） 因转移而终止确认的金融资产

?适用 □不适用

单位：元项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额

与终止确认相关的利得或损

失应收票据 8,878,442.56

合计

8,878,442.56

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明无

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值

计量

-- -- -- --

（一）交易性金融资

产

83,660,000.00 83,660,000.00

（2）权益工具投资 132,352,267.60 132,352,267.60持续以公允价值计量的资产总额

83,660,000.00 132,352,267.60 216,012,267.60

二、非持续的公允价

值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层公允价值计量指以相同资产或负债在活跃市场的报价所进行计量。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1. 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值按照其历史成本确定。

2. 由于公司对被投资企业无重大影响，故对被投资企业采用收益法或者市场法进行估值不切实可

行，期末以其他非流动金融资产的成本作为公允价值

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业的表决权比例无本企业的母公司情况的说明

(2) 本公司控股股东及实际控制人为邵春能、楼金芳夫妇。邵春能直接持有公司18.61%的股份，

另通过控制杭州跃祥（原名百众投资）、百君投资、福钰投资分别控制公司3.03%、0.76%及0.48%的股份；楼金芳直接持有公司12.41%的股份，此外邵春能、楼金芳通过资管计划合计持有公司0.5086%的股份，合计控制公司35.7986%的股份。

本企业最终控制方是邵春能、楼金芳。。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系百新生物公司 联营企业其他说明

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系东阳市横店医院 实际控制人的亲属担任重要职位浙江谦方生物技术有限公司（以下简称谦方生物公司） 实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司其他说明无

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额

度

上期发生额东阳市横店医院 试制费 3,679,405.74

否 2,039,055.53百代医药公司 研发服务

否 471,697.73百新生物公司

办公费用、固定资产

否 624,956.70浙江谦方生物技术有限公司

货物 493,611.06

否出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额浙江百代医药科技有限公司 研发服务 12,216,921.26购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕关联担保情况说明本期不存在关联担保情况。

（3） 关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 4,318,218.57

4,553,984.87

（4） 其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

百代医药公司

9,474,211.61 473,710.58 百新生物公司 560,440.64 168,132.19

560,440.64 56,044.06小计 560,440.64 168,132.19

10,034,652.25 529,754.64预付账款

谦方生物公司 36,400.00

467,160.50小计 36,400.00

467,160.50合同资产

百代医药公司

28,345,339.01 1,417,266.95 百新生物公司 275,539.05 13,776.95

275,539.05 13,776.95小计 275,539.05 13,776.95

28,620,878.06 1,431,043.90

（2） 应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款东阳市横店医院 694,971.15 498,812.71小计 694,971.15 498,812.71合同负债方盛融成公司 4,230,000.00小计 4,230,000.00其他应付款楼金芳 200,000.00小计 200,000.00

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元授予对象

类别

本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予对象类别

期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限董事、高级管理人员、核心技术/业务人员

28.9元/股

激励计划首次授予的限制性股票在2022年6月22日授予日起满12个月后分三期归属，归属的比例分别为 30%、30%、40%。其他说明2022年6月，公司制定《杭州百诚医药科技股份有限公司2022年股权激励计划》，激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票，股票来源为公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股票。首次授予的激励对象共计197人，包括公司公告本激励计划时在公司（含子公司）任职的董事、高级管理人员、核心技术/业务人员，不含百诚医药独立董事、监事以及外籍员工。激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为258.3261万股，其中：首次授予限制性股票248.3261万股，预留授予限制性股票10.00万股。首次授予激励对象限制性股票的授予价格为30.00元/股。激励计划首次授予的限制性股票在授予日起满12个月后分三期归属，归属的比例分别为 30%、30%、40%。上述股权激励计划构成股份支付。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法

2019年股份支付按照公司最近一期外部投资人增资价格确定；2022年股份支付参考激励计划草案公布前1个交易日公司股票交易均价的50%每股31.85元和激励计划草案公布前20个交易日公司股票交易均价的50%每股30.97元，并综合激励对象取得相应的限制性股票所需承担的出资金额、纳税义务等实际成本，在符合相关法律法规、规范性文件的基础上将限制性股票的授予价格确定为30.00元/股（2024年分红后调整为28.90元/股）授予日权益工具公允价值的重要参数授予日股票收盘价、授予价

可行权权益工具数量的确定依据

根据可以行权人数变动等后续信息，修正预计可行权的股票数量本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额113,461,144.67本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,338,207.75其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用董事、高级管理人员、核心技术/业务人员

14,338,207.75

合计14,338,207.75

其他说明无

5、股份支付的修改、终止情况

无

6、其他

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2024年6月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项及或有事项

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十七、资产负债表日后事项

1、销售退回

无

2、其他资产负债表日后事项说明

无

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元项目 营业收入 营业成本 分部间抵销 合计临床前药学研究 113,323,246.34 47,847,468.69研发技术成果转化 289,802,477.52 36,862,802.95临床服务 92,585,687.43 57,979,307.95CDMO 5,120,501.42 2,231,238.69商业化生产 2,518,324.69 5,853,041.07权益分成 4,554,144.77其他 17,157,152.95 13,295,636.02小计 525,061,535.12 164,069,495.37

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

无

（4） 其他说明

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

3、其他

无

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 289,608,184.94

142,783,098.091至2年 67,457,743.58

56,836,118.752至3年 20,966,565.00

10,958,592.983年以上4,668,021.49

4,336,323.373至4年 4,262,623.79

4,170,945.304至5年405,397.70

165,378.07合计 382,700,515.01

214,914,133.19

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

350,000

.00

0.09%

350,000

.00

100.00%

350,000

.00

0.16%

350,000

.00

100.00%

其中：

按组合382,35099.91% 29,725,7.77% 352,624214,56499.84% 18,194,8.48% 196,369

计提坏账准备的应收账款

,515.01 672.11

,842.90 ,133.19 559.66

,573.53

其中：

合计

382,700,515.01

100.00%

30,075,

672.11

7.86%

352,624,842.90

214,914,133.19

100.00%

18,544,

559.66

8.63%

196,369,573.53按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户1 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

100.00% 预计难以收回

合计 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例合并范围内关联往来组合 389,834.90账龄组合1年以内 289,218,350.04 14,460,917.50 5.00%1-2年 67,457,743.58 6,745,774.36 10.00%2-3年 20,616,565.00 6,184,969.50 30.00%3-4年 4,262,623.79 2,131,311.90 50.00%4-5年 405,397.70 202,698.85 50.00%合计 382,350,515.01 29,725,672.11

确定该组合依据的说明：

无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他单项计提坏账准备

350,000.00

350,000.00按组合计提坏账准备

18,194,559.6

11,531,112.4

29,725,672.1

合计

18,544,559.6

11,531,112.4

30,075,672.1

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式确定原坏账准备计提

比例的依据及其合理

性

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生应收账款核销说明：

本期无实际核销的应收账款情况

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额客户1 40,990,508.49 133,280,803.30 174,271,311.79

21.51% 8,713,565.59

客户2 17,935,308.23 40,398,104.69 58,333,412.92

7.20% 2,916,670.64

客户3 42,278,000.00 9,804,351.84 52,082,351.84

6.43% 5,142,331.95

客户4 6,800,000.00 32,506,076.82 39,306,076.82

4.85% 2,006,934.11

客户5 20,884,745.03 12,032,151.91 32,916,896.94

4.06% 1,645,844.85

合计128,888,561.75 228,021,488.56356,910,050.31

44.05% 20,425,347.14

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 1,117,469,311.41

1,009,657,835.58合计 1,117,469,311.41

1,009,657,835.58

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额合并范围内往来款 1,114,671,840.00

1,005,961,840.00押金保证金 2,067,200.00

4,132,900.18应收暂付款 1,303,535.96

1,281,788.20合计 1,118,042,575.96

1,011,376,528.38

2） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 1,116,718,180.96

979,769,711.881至2年 100,555.00

28,389,256.252至3年400,000.00

182,393.553年以上 823,840.00

3,035,166.703至4年97,840.00

4至5年 300,000.00

2,609,166.705年以上 426,000.00

426,000.00合计1,118,042,575.96

1,011,376,528.383） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备

1,118,042,575.

100.00%

573,264

.55

0.05%

1,117,469,311.

1,011,376,528.

100.00%

1,718,6

92.80

0.17%

1,009,657,835.

其中：

合计

1,118,042,575.

100.00%

573,264

.55

0.05%

1,117,469,311.

1,011,376,528.

100.00%

1,718,6

92.80

0.17%

1,009,657,835.

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例合并内关联方往来组合 1,114,671,840.00 0.00%账龄组合 3,370,735.96 573,264.55 17.01%其中：1年以内 2,944,180.96 147,209.05 5.00%1-2年 555.00 55.50 10.00%5年以上 426,000.00 426,000.00 100.00%合计1,118,042,575.96 573,264.55

确定该组合依据的说明：

无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用

损失 损失(未发生信用减

值)

损失(已发生信用减

值)2024年1月1日余额 133,149.41 1,585,543.39 1,718,692.802024年1月1日余额在本期

——转入第二阶段-27.75 27.75本期计提 14,087.39 27.75 -1,159,543.39 -1,145,428.252024年6月30日余额

147,209.05 55.50 426,000.00 573,264.55各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段为账龄在1年以内的其他应收款对应坏账准备，第二阶段为账龄在1-2年的其他应收款对应坏账准备，第三阶段为账龄在2年以上的其他应收款对应坏账准备。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他账龄组合 1,718,692.80

-1,145,428.25

573,264.55合计 1,718,692.80

-1,145,428.25

573,264.55

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性

本期无重要的坏账准备收回或转回情况。

5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生

其他应收款核销说明：

本期无实际核销的其他应收款情况。

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额浙江赛默制药有限公司

合并范围内往来款

1,050,000,000.0

1年以内 93.91%浙江深海医药科技有限公司

合并范围内往来款

24,670,000.00 1年以内 2.21%浙江深海医药科技有限公司

合并范围内往来款

300,000.00 4至5年 0.03%杭州觅鹏企业管理合伙企业（有限合伙）

合并范围内往来款

23,594,000.00 1年以内 2.11%浙江玖盈科技有限公司

合并范围内往来款

14,400,000.00 1年以内 1.29%杭州临平绿色产业发展有限公司

保证金及押金 1,250,000.00 1年以内 0.11%合计

1,114,214,000.0

99.66%

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

本期无因资金集中管理而列报于其他应收款

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

282,244,548.

282,244,548.

263,452,309.

263,452,309.

合计

282,244,548.

282,244,548.

263,452,309.

263,452,309.

（1） 对子公司投资

单位：元被投资单

位

期初余额（账面价

值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价

值）

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

计提减值

准备

其他百杏生物29,879,46 942,266.1

30,821,72

公司 2.47 1 8.58百研医药公司

1,629,418

.43

120,199.1

1,749,617

.55

勤思医药公司

1,337,805.65

64,505.48

1,402,311

.13

深海医药公司

100,000,0

00.00

100,000,0

00.00

海度医药公司

1,001,286.13

57,531.91

1,058,818

.04

百伦检测公司

11,246,81

3.18

284,746.8

11,531,56

0.04

海南觅鹏公司

10,100,00

0.00

10,100,00

0.00

杭州觅鹏

95,000,00

0.00

95,000,00

0.00

一语公司

500,000.0

163,704.0

663,704.0

百诚澳门公司

2,757,523.37

2,757,523

.37

玖盈公司

10,000,00

0.00

49,285.69

10,049,28

5.69

杭州百润

510,000.0

510,000.0

浙江奥倍

湖州津福

16,600,00

0.00

16,600,00

0.00

合计

263,452,3

09.23

18,792,23

9.17

282,244,5

48.40

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

百新生物公司

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

（3） 其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务509,147,014.94 162,499,270.93 400,615,273.13 137,396,939.70合计 509,147,014.94 162,499,270.93 400,615,273.13 137,396,939.70营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

分部1 分部2

研发技术成

果转化

临床前药学研究

临床服务 权益分成 其他合计营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营

业

收

入

营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

CRO业务

,894,505.

38,

,90

3.4

,589,588.

51,

,57

2.9

93,

,66

2.0

65,

,47

5.0

4,554,

.77

8,956,

.50

6,519,

.46

,14

7,0

14.

,499,270.

市场或

客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

在某一时点确认收入

4,554,

.77

2,203,

.78

1,543,

.11

6,757,

.55

1,543,

.11在某一时段确认收入

,894,505.

38,

,52

9.6

,589,588.

52,

,94

6.7

93,

,66

2.0

65,

,47

5.0

6,752,

.72

4,976,

.35

,389,503.

,95

5,9

52.

按合同期限

分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

,894,505.

38,

,52

9.6

,589,588.

52,

,94

6.7

93,

,66

2.0

65,

,47

5.0

4,554,

.77

8,956,

.50

6,519,

.46

,147,014.

,499,270.

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务

的时间

重要的支付条

款

公司承诺转让

商品的性质

是否为主要责

任人

公司承担的预期将退还给客

户的款项

公司提供的质量保证类型及

相关义务其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目 会计处理方法 对收入的影响金额其他说明：

不适用

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益58,058.93

2,146.45合计 58,058.93

2,146.45

6、其他

无

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动性资产处置损益 -865.10

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

12,440,756.60

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

58,058.93

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

164,568.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目

304,714.61

减：所得税影响额 1,955,608.74

合计11,011,624.86

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系个税手续费返还

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

4.88% 1.24 1.24扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.48% 1.14 1.13

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他

无