2024年半年度报告
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江苏银行股份有限公司
BANKOFJIANGSUCO.,LTD.
2024年半年度报告（A股股票代码：
600919）
二〇二四年八月
2024年半年度报告
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重要提示
1.本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.本行董事会第六届第十一次会议于2024年8月16日审议通过了本半年度报告及其摘要。本次会议应出席董事
名，亲自出席董事
名。
3.本半年度报告未经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对本行半年度财务报告进行了审阅。
4.本行法定代表人、董事长葛仁余，行长、主管会计工作负责人袁军，董事会秘书、计划财务部总经理陆松圣保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
5.为进一步加大投资者回报力度、提振投资者长期持股信心，本行2023年年度股东大会审议通过了《关于提请江苏银行股份有限公司股东大会授权董事会决定2024年中期利润分配的议案》，具体方案将由董事会根据本行的盈利情况、现金流状况和中长期发展规划等决定，相关方案确定后将另行公告。
6.本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，财务数据与指标均为合并报表数据。
7.本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本行对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况，不存在半数以上董事无法保证本行所披露的半年度报告的真实性、准确性和完整性。
8.本行不存在可预见的重大风险。本行风险管理情况可参阅“经营情况讨论与分析”章节中风险管理情况相关内容。
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目录释义
...... 4第一节公司简介 ...... 5
第二节财务概要 ...... 8
第三节经营情况讨论与分析 ...... 17
第四节公司治理 ...... 57第五节环境与社会责任 ...... 63
第六节重要事项 ...... 71
第七节股份变动及股东情况 ...... 75
第八节优先股相关情况 ...... 81
第九节财务报告 ...... 84
备查文件目录 ...... 85
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释义在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本行、江苏银行 | 指 | 江苏银行股份有限公司 |
| 央行、中央银行、人民银行 | 指 | 中国人民银行 |
| 原银保监会 | 指 | 原中国银行保险监督管理委员会，现为国家金融监督管理总局 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 苏银金融租赁 | 指 | 苏银金融租赁股份有限公司 |
| 苏银理财 | 指 | 苏银理财有限责任公司 |
| 苏银消金 | 指 | 苏银凯基消费金融有限公司 |
| 丹阳苏银村镇银行 | 指 | 江苏丹阳苏银村镇银行有限责任公司 |
| 德勤华永 | 指 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元 | 指 | 人民币元 |
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第一节公司简介
一、公司信息
| A股股票简称 | 江苏银行 | 代码 | 600919 | 上市地 | 上海证券交易所 |
| 优先股简称 | 苏银优1 | 代码 | 360026 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏银行股份有限公司 | ||||
| 公司的中文简称 | 江苏银行 | ||||
| 公司的外文名称 | BankofJiangsuCo.,Ltd. | ||||
| 公司的外文名称缩写 | BankofJiangsu | ||||
| 公司注册地址/办公地址 | 南京市中华路26号 | ||||
| 公司注册地址/办公地址邮政编码 | 210001 | ||||
| 公司的法定代表人 | 葛仁余 | ||||
| 董事会秘书 | 陆松圣 | ||||
| 证券事务代表 | 葛超豪 | ||||
| 信息披露媒体名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 | ||||
| 登载定期报告的中国证监会指定网站的网址 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）本行网站（www.jsbchina.cn） | ||||
| 定期报告备置地点 | 本行董事会办公室 | ||||
| 公司网址 | http://www.jsbchina.cn | ||||
| 电子信箱 | dshbgs@jsbchina.cn | ||||
| 投资者联系电话 | （86）25-52890919 | ||||
| 传真 | （86）25-58588273 | ||||
| 全国统一客服与投诉电话 | 95319 | ||||
| 报告期内，本行注册地址/办公地址及邮政编码、公司网址、电子信箱无变更。 | |||||
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二、证券服务机构
| 聘请的会计师事务所 | 名称 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市黄浦区延安东路222号30楼 | |
| 签字会计师姓名 | 沈小红、张华 |
三、公司概况江苏银行于2007年1月24日挂牌开业，是全国20家系统重要性银行之一、江苏省内最大法人银行，总部位于江苏南京。2016年8月
日，在上海证券交易所上市，股票代码600919。江苏银行始终坚持融创美好生活使命，致力于建设“智慧化、特色化、国际化、综合化”的服务领先银行。截至2024年上半年末，资产总额达
3.77万亿元。在全球银行1000强排名中列第
位。入选《财富》中国上市公司
强，排名第
位，列国内城商行首位。首次跻身全球品牌价值
强，在全球银行品牌排名中列第
位、蝉联全国城商行第一。当选“联合国环境署金融倡议组织银行理事会”中东亚地区理事代表。江苏银行下辖
家分行和苏银金融租赁股份有限公司、苏银理财有限责任公司、苏银凯基消费金融有限公司、江苏丹阳苏银村镇银行有限责任公司4家子公司，机构实现了江苏省内县域全覆盖，业务布局长三角、珠三角、环渤海三大经济圈。
江苏银行的发展得到了社会各界的肯定，获得江苏省委“先进基层党组织”、江苏省委省政府“江苏省优秀企业”、江苏省金融类企业高质量发展绩效评价和省属企业党的建设评价“第一等次”、原中国银保监会“全国银行业金融机构小微企业金融服务先进单位”、《金融时报》“最具竞争力中小银行”“最具创新力银行”等多项荣誉，
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被美国《环球金融》杂志评为“中国最佳城市商业银行”，入选福布斯世界最佳银行榜。
四、经营范围本行的经营范围经国家金融监督管理总局等监管部门批准，并经公司登记机关核准，主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券、承销短期融资券；买卖政府债券、金融债券、企业债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务、代客理财、代理销售基金、代理销售贵金属、代理收付和保管集合资金信托计划；提供保险箱业务；办理委托存贷款业务；从事银行卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结售汇、代理远期结售汇；国际结算；自营及代客外汇买卖；同业外汇拆借；买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务；网上银行；经银行业监督管理机构和有关部门批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
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第二节财务概要
一、主要会计数据和财务指标
（一）报告期内主要会计数据
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 本报告期（1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 41,624,957 | 38,842,871 | 7.16 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 18,730,854 | 17,020,129 | 10.05 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 18,512,270 | 16,686,784 | 10.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,005,001 | 126,222,341 | -19.19 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
| 归属于母公司股东的净资产 | 282,856,707 | 250,409,988 | 12.96 |
| 归属于母公司普通股股东的每股净资产（元） | 12.15 | 11.47 | 5.93 |
| 总资产 | 3,770,833,849 | 3,403,361,837 | 10.80 |
（二）报告期内主要财务指标
| 项目 | 本报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.98 | 1.09 | -10.09 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.98 | 0.95 | 3.16 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.97 | 1.06 | -8.49 |
| 加权平均净资产收益率（年化，%） | 16.42 | 18.20 | 下降1.78个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（年化，%） | 16.22 | 17.83 | 下降1.61个百分点 |
注：上述指标变化受本行2023年可转债转股影响。
（三）近三年主要会计数据和财务指标
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单位：千元币种：人民币
| 规模指标 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 资产总额 | 3,770,833,849 | 3,403,361,837 | 2,980,294,692 |
| 负债总额 | 3,478,600,274 | 3,144,245,806 | 2,764,863,353 |
| 股东权益 | 292,233,575 | 259,116,031 | 215,431,339 |
| 经营业绩指标 | 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 |
| 营业收入 | 41,624,957 | 74,293,433 | 70,570,422 |
| 利润总额 | 24,455,197 | 38,694,291 | 32,628,790 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 18,730,854 | 28,750,352 | 25,385,993 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 18,512,270 | 28,244,751 | 24,957,456 |
| 存贷款指标 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 企业活期存款 | 486,738,658 | 426,758,520 | 353,815,271 |
| 企业定期存款 | 662,236,687 | 504,587,720 | 528,402,432 |
| 储蓄活期存款 | 96,679,425 | 92,580,154 | 108,814,392 |
| 储蓄定期存款 | 706,200,957 | 615,536,668 | 446,360,871 |
| 其他存款 | 139,594,720 | 235,872,102 | 187,753,577 |
| 小计：各项存款 | 2,091,450,447 | 1,875,335,164 | 1,625,146,543 |
| 应计利息 | 37,672,182 | 39,613,273 | 33,531,109 |
| 吸收存款 | 2,129,122,629 | 1,914,948,437 | 1,658,677,652 |
| 企业贷款 | 1,306,692,589 | 1,109,168,114 | 926,731,565 |
| 零售贷款 | 634,576,987 | 652,591,589 | 608,064,017 |
| 贴现 | 112,265,018 | 131,367,335 | 144,819,210 |
| 小计：各项贷款 | 2,053,534,594 | 1,893,127,038 | 1,679,614,792 |
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| 应计利息 | 7,911,530 | 8,168,997 | 7,384,396 |
| 减：减值准备 | 64,161,399 | 65,323,574 | 58,182,108 |
| 发放贷款和垫款 | 1,997,284,725 | 1,835,972,461 | 1,628,817,080 |
| 资本指标 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 资本净额 | 338,436,779 | 301,547,084 | 255,236,331 |
| 核心一级资本净额 | 228,036,287 | 214,344,456 | 171,772,399 |
| 其他一级资本 | 60,667,054 | 40,576,197 | 40,456,447 |
| 二级资本 | 49,733,438 | 46,626,431 | 43,007,485 |
| 风险加权资产 | 2,535,630,581 | 2,266,040,689 | 1,953,237,519 |
财务指标（%）
| 财务指标（%） | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 资本充足率 | 13.35 | 13.31 | 13.07 |
| 一级资本充足率 | 11.39 | 11.25 | 10.87 |
| 核心一级资本充足率 | 8.99 | 9.46 | 8.79 |
| 不良贷款率 | 0.89 | 0.89 | 0.90 |
| 存贷比 | 87.55 | 89.79 | 93.52 |
| 流动性比例 | 91.00 | 96.94 | 93.08 |
| 单一最大客户贷款占资本净额比率 | 1.85 | 2.07 | 2.08 |
| 最大十家客户贷款占资本净额比率 | 10.07 | 10.98 | 12.26 |
| 拨备覆盖率 | 357.20 | 389.53 | 393.89 |
| 拨贷比 | 3.18 | 3.48 | 3.55 |
| 成本收入比 | 22.43 | 23.99 | 24.52 |
注：本行发放贷款和垫款合并金融租赁子公司长期应收款，不良贷款率、拨备覆盖率等涉及指标计算口径同步调整。
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二、报告期内分季度主要财务数据
单位：千元币种：人民币
| 主要财务数据 | 第一季度（1-3月份） | 第二季度（4-6月份） |
| 营业收入 | 20,999,172 | 20,625,785 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 9,042,302 | 9,688,552 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,984,107 | 9,528,163 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,584,132 | 20,420,869 |
三、非经常性损益项目和金额
单位：千元币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,976 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 295,960 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -2,237 |
| 少数股东权益影响额 | -2,413 |
| 所得税影响额 | -75,702 |
| 合计 | 218,584 |
四、采用公允价值计量的项目
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动（%） |
| 衍生金融资产 | 2,667,228 | 4,640,165 | 73.97 |
| 交易性金融资产 | 421,179,950 | 545,019,120 | 29.40 |
| 其他债权投资 | 254,668,286 | 314,535,307 | 23.51 |
| 其他权益工具投资 | 195,737 | 153,505 | -21.58 |
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| 发放贷款和垫款 | 165,915,944 | 159,993,739 | -3.57 |
| 以公允价值计量的资产合计 | 844,627,145 | 1,024,341,836 | 21.28 |
| 衍生金融负债 | 2,573,990 | 4,796,986 | 86.36 |
| 交易性金融负债 | 7,903,526 | 7,184,475 | -9.10 |
| 以公允价值计量的负债合计 | 10,477,516 | 11,981,461 | 14.35 |
五、报告期末资本构成情况
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 并表 | 非并表 |
| 1.总资本净额 | 338,436,779 | 313,548,312 |
| 1.1核心一级资本 | 228,074,167 | 213,794,934 |
| 1.2核心一级资本扣减项 | 37,880 | 6,925,465 |
| 1.3核心一级资本净额 | 228,036,287 | 206,869,469 |
| 1.4其他一级资本 | 60,667,054 | 59,974,758 |
| 1.5其他一级资本扣减项 | - | - |
| 1.6一级资本净额 | 288,703,341 | 266,844,227 |
| 1.7二级资本 | 49,733,438 | 46,704,085 |
| 1.8二级资本扣减项 | - | - |
| 2.信用风险加权资产 | 2,296,256,511 | 2,163,030,862 |
| 3.市场风险加权资产 | 93,995,937 | 93,794,919 |
| 4.操作风险加权资产 | 145,378,133 | 131,833,251 |
| 5.风险加权资产合计 | 2,535,630,581 | 2,388,659,032 |
| 6.核心一级资本充足率（%） | 8.99 | 8.66 |
| 7.一级资本充足率（%） | 11.39 | 11.17 |
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| 8.资本充足率（%） | 13.35 | 13.13 |
六、杠杆率
单位：%
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 并表 | 6.68 | 6.64 |
| 非并表 | 6.46 | 6.41 |
七、流动性覆盖率
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | |
| 并表 | 流动性覆盖率（%） | 174.01 |
| 合格优质流动性资产 | 269,518,040 | |
| 未来30天现金净流出量的期末数值 | 154,885,890 | |
| 非并表 | 流动性覆盖率（%） | 180.88 |
| 合格优质流动性资产 | 266,748,427 | |
| 未来30天现金净流出量的期末数值 | 147,474,779 | |
八、净稳定资金比例净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比。可用的稳定资金是指商业银行各类资本与负债项目的账面价值与其对应的可用稳定资金系数的乘积之和。所需的稳定资金是指商业银行各类资产项目的账面价值以及表外风险敞口与其对应的所需稳定资金系数的乘积之和。报告期末，
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本集团净稳定资金比例110.33%，可用的稳定资金21140.42亿元，所需的稳定资金19160.69亿元，满足监管要求。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | |
| 并表 | 净稳定资金比例（%） | 110.33 | 107.89 |
| 可用的稳定资金 | 2,114,042,081 | 2,094,915,351 | |
| 所需的稳定资金 | 1,916,069,451 | 1,941,763,780 | |
九、生息资产平均收益率和计息负债平均付息率报告期内，集团净息差
1.90%、净利差
1.92%。生息资产收益率
4.21%，其中发放贷款及垫款平均利率
4.98%，金融投资平均利率
3.23%，存放央行款项平均利率1.43%，其他生息资产平均利率2.48%；计息负债付息率2.29%，其中吸收存款平均利率2.18%，已发行债务证券平均利率2.53%，向中央银行借款平均利率2.43%，其他计息负债平均利率2.45%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | ||
| 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均利率（%） | |
| 资产 | |||
| 发放贷款及垫款1 | 1,996,934,793 | 49,428,959 | 4.98 |
| 金融投资 | 805,472,120 | 12,953,656 | 3.23 |
| 存放央行款项 | 152,552,428 | 1,084,723 | 1.43 |
| 其他生息资产 | 190,810,069 | 2,354,283 | 2.48 |
| 其中：存拆放同业2 | 166,463,899 | 2,114,457 | 2.55 |
| 买入返售金融资产 | 24,346,170 | 239,826 | 1.98 |
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| 总生息资产 | 3,145,769,410 | 65,821,621 | 4.21 |
| 负债 | |||
| 吸收存款 | 2,063,467,199 | 22,340,124 | 2.18 |
| 已发行债务证券 | 444,876,719 | 5,588,013 | 2.53 |
| 向中央银行借款 | 217,477,170 | 2,629,410 | 2.43 |
| 其他计息负债 | 623,753,565 | 7,607,720 | 2.45 |
| 其中：同业存拆入3 | 556,407,018 | 6,653,432 | 2.40 |
| 卖出回购金融资产 | 65,887,577 | 883,212 | 2.70 |
| 总计息负债 | 3,349,574,653 | 38,165,267 | 2.29 |
| 利息净收入 | 27,656,354 | ||
| 净利差4 | 1.92 | ||
| 净息差4 | 1.90 | ||
注：
1.发放贷款及垫款包含长期应收款；2.存拆放同业资产包括存放同业款项、拆出资金；3.同业存拆入负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金；4.新金融工具准则施行后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间形成的收益不再计入利息收入，净息差、净利差按照还原口径利息净收入计算；5.生息资产、计息负债平均余额为每日余额平均数。
十、股东权益情况变动
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | 变动幅度（%） |
| 股本 | 18,351,324 | - | 18,351,324 | 0.00 |
| 其他权益工具 | 39,974,758 | 20,000,000 | 59,974,758 | 50.03 |
| 资本公积 | 47,905,210 | -800 | 47,904,410 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 2,168,785 | 3,101,787 | 5,270,572 | 143.02 |
| 盈余公积 | 31,179,082 | 5,359,984 | 36,539,066 | 17.19 |
| 一般风险准备 | 47,031,435 | 201,760 | 47,233,195 | 0.43 |
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| 未分配利润 | 63,799,394 | 3,783,988 | 67,583,382 | 5.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 250,409,988 | 32,446,719 | 282,856,707 | 12.96 |
| 少数股东权益 | 8,706,043 | 670,825 | 9,376,868 | 7.71 |
| 股东权益合计 | 259,116,031 | 33,117,544 | 292,233,575 | 12.78 |
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第三节经营情况讨论与分析
一、报告期经营情况概述报告期内，本行深入学习贯彻党的二十大精神，紧紧围绕中央大政方针和省委省政府决策部署，全面践行金融工作的政治性、人民性，积极争做执行政策、遵从监管、市场表现的“三好学生”，持续保持稳健良好的发展态势，主要经营指标跑赢大势。报告期末，集团资产总额3.77万亿元，较上年末增长10.80%。各项存款余额2.09万亿元，较上年末增长11.52%，各项贷款余额2.05万亿元，较上年末增长8.47%。报告期内，实现营业收入416.25亿元，同比增长7.16%，归属于上市公司股东的净利润187.31亿元，同比增长10.05%。ROA（年化）为1.08%，ROE（年化）为16.42%，基本每股收益0.98元/股。不良贷款率0.89%，拨备覆盖率357.20%。
二、核心竞争力分析本行紧密围绕党和国家大政方针政策，持续加强发展形势研判，全面修订五年发展战略规划（2021-2025），进一步聚焦“政治过硬的银行、服务领先的银行、智能创新的银行、员工满意的银行、最具价值的银行”五大战略目标，深入推进“做强公司业务，打造行业专长；做大零售业务，聚焦财富管理；做优金融市场业务，建立领先优势；加速数字金融发展，提升科技价值贡献；深化区域布局，推进综合经营；实施ESG战略，推进可持续发展”六大业务发展战略，加快建设“智慧化、特色化、国际化、综合化”的服务领先银行。
．主要业务集中于经济发达、金融资源丰富的江苏，辐射全国三大经济圈，区位优势独特。江苏经济发达，金融资源丰富，本行是江苏省最大法人银行，业务根植江苏，机构实现县域全覆盖，业务布局辐射长三角、珠三角、环渤海三大经济圈，客户基础优质且牢固。
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2.建立了灵活高效的体制机制，协同服务能力不断提升。本行既具有大银行规模实力，又具有小银行灵活便捷高效的特点，始终坚持以客户为中心，建立健全了快速响应市场的体制机制，集团内形成了跨板块、跨区域的协同配合机制，综合实力持续增强，业务资质较为齐全，能够满足客户各类业务需求
3.市场定位清晰，业务特色鲜明。本行坚守“服务中小企业、服务地方经济、服务城乡居民”市场定位，着力在小微金融、科技金融、绿色金融、跨境金融等领域打造业务特色，加快构建更加开放的财富管理生态，扎实做好“五篇大文章”，具备较强竞争能力。
4.金融科技密集发力、加速跨越，数智化转型深入推进。本行着力打造“最具互联网大数据基因的银行”，金融科技在创新引领、体验提升、自主可控等方面不断突破，优化组织架构，推动管理上收、流程优化、产品创设，实现业务与科技深度融合，强化数字化人才培养，持续增强创新动力、产品活力，打造了一系列拳头产品，全面赋能高质量发展。
5.内控机制健全，风控体系完善，全面风险管理精准有效。本行紧随外部形势变化，不断优化内控案防机制，深入推进风险管理体制改革，持续完善“1+3+N”风控管理体系，智慧化防控体系快速迭代、日益成熟，风险管控水平不断提升，风险管理全面有效。
6.稳步实施人才强行战略，高素质专业化的人才队伍日益壮大。本行管理层具有丰富的金融管理经验，不断优化选人、用人和育人机制，畅通人才发现渠道，加强员工专业能力培养，营造严管与厚爱的良好氛围，干部人才队伍建设质量进一步提升，为各项事业高质量发展提供了有力的组织保障和人才支撑。
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三、收入与成本分析
（一）利润表主要项目报告期内，本行实现营业收入
416.25亿元，同比增长
7.16%。其中利息净收入276.56亿元，同比增长1.76%；手续费及佣金净收入
30.30亿元，同比增长11.30%。发生营业支出171.68亿元，同比增长
4.86%，其中业务及管理费
93.37亿元，同比增长
14.97%。实现归属于母公司股东的净利润
187.31亿元，同比增长
10.05%。单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增减变化 | 同比增减（%） |
| 一、营业收入 | 41,624,957 | 38,842,871 | 2,782,086 | 7.16 |
| 其中：利息净收入 | 27,656,354 | 27,177,219 | 479,135 | 1.76 |
| 手续费及佣金净收入 | 3,029,873 | 2,722,306 | 307,567 | 11.30 |
| 二、营业支出 | 17,167,523 | 16,372,581 | 794,942 | 4.86 |
| 其中：业务及管理费 | 9,337,404 | 8,121,690 | 1,215,714 | 14.97 |
| 三、营业利润 | 24,457,434 | 22,470,290 | 1,987,144 | 8.84 |
| 四、利润总额 | 24,455,197 | 22,433,659 | 2,021,538 | 9.01 |
| 五、净利润 | 19,411,075 | 17,625,964 | 1,785,111 | 10.13 |
| 其中：归属于母公司股东的净利润 | 18,730,854 | 17,020,129 | 1,710,725 | 10.05 |
（二）利润表中变化幅度超过30%的项目及变化原因
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增减幅度（%） | 主要原因 |
| 手续费及佣金支出 | 681,555 | 434,915 | 56.71 | 手续费及佣金支出增加 |
| 其他收益 | 295,960 | 462,835 | -36.05 | 其他收益减少 |
| 投资收益 | 8,084,368 | 5,883,075 | 37.42 | 投资收益增加 |
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| 汇兑净收益 | 363,427 | 24,366 | 1391.53 | 汇兑收益增加 |
| 其他业务收入 | 146,393 | 102,312 | 43.08 | 其他业务收入增加 |
| 资产处置收益 | 2,976 | 8,439 | -64.74 | 资产处置收益减少 |
| 其他业务成本 | 96,025 | 57,421 | 67.23 | 其他业务成本增加 |
| 营业外收入 | 14,213 | 6,261 | 127.01 | 营业外收入增加 |
| 营业外支出 | 16,450 | 42,892 | -61.65 | 营业外支出减少 |
| 其他综合收益的税后净额 | 3,092,391 | 1,375,220 | 124.87 | 其他综合收益的税后净额增加 |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | 3,101,787 | 1,342,327 | 131.08 | 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额增加 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 2,641,602 | 1,571,156 | 68.13 | 其他债权投资公允价值变动增加 |
| 其他债权投资信用减值准备 | 502,306 | -235,840 | 312.99 | 其他债权投资信用减值准备增加 |
| 现金流量套期储备 | -10,589 | 37,435 | -128.29 | 现金流量套期储备减少 |
| 外币报表折算差额 | 142 | 605 | -76.53 | 外币报表折算差额减少 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -9,396 | 32,893 | -128.57 | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额减少 |
（三）利息净收入报告期内，本行实现利息净收入
276.56亿元，同比增长
1.76%，其中利息收入
658.22亿元，同比增长
5.8%；利息支出
381.65亿元，同比增长8.93%。利息收入中，发放贷款及垫款利息收入494.29亿元，同比增长
5.64%；债务工具投资利息收入
129.54亿元，同比增长
5.7%。利息支出中，吸收存款利息支出
223.4亿元，同比增长
11.6%；已发行债务证券利息支出55.88亿元，同比下降11.99%；向中央银行借款利息支出26.29亿元，同比增长6.63%。
2024年半年度报告
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单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 利息收入 | ||||
| 发放贷款及垫款 | 49,428,959 | 75.10 | 46,791,316 | 75.21 |
| -公司贷款 | 27,082,539 | 41.15 | 24,343,906 | 39.13 |
| -个人贷款 | 21,369,909 | 32.47 | 21,263,044 | 34.18 |
| -票据贴现 | 976,511 | 1.48 | 1,184,366 | 1.90 |
| 债务工具投资 | 12,953,656 | 19.68 | 12,254,728 | 19.70 |
| 拆出资金 | 1,821,132 | 2.77 | 1,530,955 | 2.46 |
| 存放中央银行款项 | 1,084,723 | 1.65 | 1,047,862 | 1.68 |
| 买入返售金融资产 | 239,826 | 0.36 | 326,165 | 0.52 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 293,325 | 0.44 | 262,755 | 0.43 |
| 利息收入合计 | 65,821,621 | 100.00 | 62,213,781 | 100.00 |
| 利息支出 | ||||
| 吸收存款 | 22,340,124 | 58.54 | 20,018,551 | 57.14 |
| -公司客户 | 12,250,870 | 32.10 | 11,563,473 | 33.01 |
| -个人客户 | 10,089,254 | 26.44 | 8,455,078 | 24.13 |
| 已发行债务证券 | 5,588,013 | 14.64 | 6,349,030 | 18.12 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 4,201,429 | 11.01 | 2,951,240 | 8.42 |
| 向中央银行借款 | 2,629,410 | 6.89 | 2,465,958 | 7.04 |
| 拆入资金 | 2,452,003 | 6.42 | 2,425,725 | 6.92 |
| 卖出回购金融资产款 | 883,212 | 2.31 | 776,291 | 2.22 |
2024年半年度报告
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| 其他 | 71,076 | 0.19 | 49,767 | 0.14 |
| 利息支出合计 | 38,165,267 | 100.00 | 35,036,562 | 100.00 |
| 利息净收入 | 27,656,354 | 27,177,219 |
（四）手续费及佣金净收入报告期内，本行实现手续费及佣金净收入
30.3亿元，同比增长
11.3%，其中手续费及佣金收入
37.11亿元，同比增长
17.55%；手续费及佣金支出
6.82亿元，同比增长
56.71%。手续费及佣金收入中，代理手续费收入
18.6亿元，同比增长
30.73%；信贷承诺手续费及佣金收入
8.45亿元，同比增长
7.09%；托管及其他受托业务佣金收入
3.8亿元，同比下降
7.8%。手续费及佣金支出中，结算与清算手续费支出3.85亿元，同比增长253.48%；银行卡手续费支出1.03亿元，同比增长81.36%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 代理手续费收入 | 1,860,086 | 1,422,821 |
| 信用承诺手续费及佣金收入 | 844,905 | 788,959 |
| 托管及其他受托业务佣金收入 | 380,004 | 412,138 |
| 银行卡手续费收入 | 95,160 | 81,677 |
| 结算与清算手续费收入 | 129,722 | 44,105 |
| 顾问和咨询费收入 | 1,742 | 2,108 |
| 承销业务及其他手续费收入 | 399,809 | 405,413 |
| 手续费及佣金收入 | 3,711,428 | 3,157,221 |
| 结算与清算手续费支出 | 385,130 | 108,954 |
| 银行卡手续费支出 | 102,608 | 56,578 |
| 其他 | 193,817 | 269,383 |
2024年半年度报告
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| 手续费及佣金支出 | 681,555 | 434,915 |
| 手续费及佣金净收入 | 3,029,873 | 2,722,306 |
（五）业务及管理费报告期内，本行业务及管理费93.37亿元，同比增长14.97%；成本收入比22.43%，保持合理水平。在业务及管理费中，员工成本53.99亿元，同比增长0.77%；物业及设备支出10.91亿元，同比增长21.98%；其他办公及行政费用28.48亿元，同比增长52.3%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 员工成本 | 5,398,592 | 5,357,396 |
| -工资及奖金 | 3,999,703 | 4,092,993 |
| -社会保险费及补充保险 | 782,497 | 716,045 |
| -其他福利 | 616,392 | 548,358 |
| 物业及设备支出 | 1,090,594 | 894,109 |
| -折旧和摊销 | 671,945 | 641,605 |
| -租赁及物业管理费 | 69,475 | 68,810 |
| -公共事业费 | 40,795 | 35,619 |
| -其他 | 308,379 | 148,075 |
| 其他办公及行政费用 | 2,848,218 | 1,870,185 |
| 合计 | 9,337,404 | 8,121,690 |
四、资产与负债分析
（一）主要资产负债表项目报告期末，本行资产总额37708亿元，较上年末增长10.8%。其中发放贷款及垫款余额19973亿元，较上年末增长
8.79%；衍生及金融投资余额13916亿元，较上年末增长12.98%；现金及存放中央银
2024年半年度报告
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行款项1730亿元，较上年末增长12.15%；同业资产1696亿元，较上年末增长19.98%。
本行负债总额34786亿元，较上年末增长10.63%。其中吸收存款余额21291亿元，较上年末增长11.18%；已发行债务证券4690亿元，较上年末增长19.52%；同业负债5643亿元，较上年末增长4.68%；向中央银行借款2110亿元，较上年末下降5.03%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 增减幅度（%） |
| 现金及存放中央银行款项 | 172,984,302 | 154,237,837 | 12.15 |
| 同业资产1 | 169,575,602 | 141,334,009 | 19.98 |
| 衍生及金融投资2 | 1,391,598,373 | 1,231,715,327 | 12.98 |
| 发放贷款和垫款 | 1,997,284,725 | 1,835,972,461 | 8.79 |
| 资产总计 | 3,770,833,849 | 3,403,361,837 | 10.80 |
| 向中央银行借款 | 211,004,182 | 222,190,940 | -5.03 |
| 同业负债3 | 564,329,176 | 539,118,574 | 4.68 |
| 吸收存款 | 2,129,122,629 | 1,914,948,437 | 11.18 |
| 已发行债务证券 | 468,992,197 | 392,410,499 | 19.52 |
| 负债总计 | 3,478,600,274 | 3,144,245,806 | 10.63 |
| 注：1.同业资产含存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产；2.衍生及金融投资含衍生金融资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资；3.同业负债含同业及其他金融机构存放、拆入资金、卖出回购金融资产。 | |||
（二）资产负债表中变化幅度超过30%的项目及变化原因
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 增减幅度（%） | 主要原因 |
| 衍生金融资产 | 4,640,165 | 2,667,228 | 73.97 | 衍生金融资产增加 |
| 买入返售金融资产 | 19,642,319 | 7,023,804 | 179.65 | 买入返售金融资产增加 |
| 衍生金融负债 | 4,796,986 | 2,573,990 | 86.36 | 衍生金融负债 |
2024年半年度报告
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| 增加 | ||||
| 其他负债 | 74,697,851 | 44,335,871 | 68.48 | 其他负债增加 |
| 其他权益工具 | 59,974,758 | 39,974,758 | 50.03 | 其他权益工具增加 |
| 永续债 | 39,996,928 | 19,996,928 | 100.02 | 永续债增加 |
| 其他综合收益 | 5,270,572 | 2,168,785 | 143.02 | 其他综合收益增加 |
（三）主要资产项目
1.发放贷款和垫款（
）报告期末，发放贷款和垫款按性质分析报告期末，本行发放贷款和垫款余额19973亿元，较上年末增长
8.79%。各项贷款余额20535亿元，较上年末增长
8.47%，其中对公贷款余额13067亿元，较上年末增长
17.81%；个人贷款余额6346亿元，较上年末下降
2.76%；贴现余额1123亿元，较上年末下降
14.54%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 公司贷款和垫款 | 1,258,749,199 | 1,074,474,880 |
| 个人贷款和垫款 | 634,576,987 | 652,591,589 |
| -个人消费贷款 | 300,868,928 | 314,414,135 |
| -住房按揭贷款 | 244,089,847 | 244,710,032 |
| -个人经营性贷款 | 54,635,226 | 60,337,802 |
| -信用卡 | 34,982,986 | 33,129,620 |
| 票据贴现 | 214,669 | 144,625 |
| 小计 | 1,893,540,855 | 1,727,211,094 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
2024年半年度报告
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| 公司贷款和垫款 | 47,943,390 | 34,693,234 |
| 票据贴现 | 112,050,349 | 131,222,710 |
| 小计 | 159,993,739 | 165,915,944 |
| 各项贷款 | 2,053,534,594 | 1,893,127,038 |
| 应计利息 | 7,911,530 | 8,168,997 |
| 减：减值准备 | 64,161,399 | 65,323,574 |
| 账面价值 | 1,997,284,725 | 1,835,972,461 |
（2）报告期末，发放贷款和垫款的行业分布情况报告期末，在各项贷款余额中，占比排名前三的贷款行业分别为租赁和商务服务业、制造业以及水利、环境和公共设施管理业。其中，租赁和商务服务业贷款余额3258亿元，占比15.86%；制造业贷款余额3079亿元，占比
14.99%；水利、环境和公共设施管理业贷款余额1574亿元，占比7.67%。
单位：千元币种：人民币
| 行业分布 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 租赁和商务服务业 | 325,776,782 | 15.86 | 266,656,162 | 14.09 |
| 制造业 | 307,910,057 | 14.99 | 253,983,389 | 13.42 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 157,429,578 | 7.67 | 133,704,394 | 7.06 |
| 批发和零售业 | 131,785,854 | 6.42 | 122,263,878 | 6.46 |
| 房地产业 | 81,745,078 | 3.98 | 82,130,460 | 4.34 |
| 建筑业 | 56,504,443 | 2.75 | 61,099,503 | 3.23 |
| 科学研究和技术服务业 | 49,818,024 | 2.43 | 28,135,010 | 1.49 |
2024年半年度报告
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| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 44,728,119 | 2.18 | 34,702,617 | 1.83 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 40,242,014 | 1.96 | 33,896,405 | 1.79 |
| 农、林、牧、渔业 | 35,101,783 | 1.71 | 35,203,366 | 1.86 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 25,547,957 | 1.24 | 22,304,047 | 1.18 |
| 金融业 | 13,958,964 | 0.68 | 5,429,715 | 0.29 |
| 文化、体育和娱乐业 | 10,009,844 | 0.49 | 7,198,160 | 0.38 |
| 居民服务、修理和其他服务业 | 8,431,878 | 0.41 | 8,352,282 | 0.44 |
| 采矿业 | 4,627,761 | 0.23 | 4,107,594 | 0.22 |
| 卫生和社会工作 | 4,593,791 | 0.22 | 3,697,368 | 0.20 |
| 住宿和餐饮业 | 4,513,507 | 0.22 | 3,815,296 | 0.20 |
| 其他 | 3,967,155 | 0.19 | 2,488,468 | 0.11 |
| 公司贷款和垫款小计 | 1,306,692,589 | 63.63 | 1,109,168,114 | 58.59 |
| 个人贷款和垫款 | 634,576,987 | 30.90 | 652,591,589 | 34.47 |
| 票据贴现 | 112,265,018 | 5.47 | 131,367,335 | 6.94 |
| 合计 | 2,053,534,594 | 100.00 | 1,893,127,038 | 100.00 |
（
）报告期末，发放贷款和垫款按地区分布情况报告期末，在各项贷款余额中，江苏地区贷款余额17665亿元，占比
86.02%；长三角地区（不含江苏）贷款余额1352亿元，占比
6.58%；粤港澳大湾区贷款余额
亿元，占比
3.96%；京津冀地区贷款余额
亿元，占比
3.44%。
单位：千元币种：人民币
| 地区 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
2024年半年度报告
/
| 江苏地区 | 1,766,478,001 | 86.02 | 1,633,560,738 | 86.29 |
| 长三角地区（不含江苏地区） | 135,208,893 | 6.58 | 122,606,425 | 6.48 |
| 粤港澳大湾区 | 81,261,867 | 3.96 | 69,491,079 | 3.67 |
| 京津冀地区 | 70,585,833 | 3.44 | 67,468,796 | 3.56 |
| 各项贷款 | 2,053,534,594 | 100.00 | 1,893,127,038 | 100.00 |
（
）报告期末，发放贷款和垫款按担保方式分布情况报告期末，在各项贷款余额中，保证贷款余额8437亿元，占比
41.08%；信用贷款余额7147亿元，占比34.81%；附担保物贷款余额4951亿元，占比24.11%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 信用贷款 | 714,744,456 | 34.81 | 688,388,158 | 36.36 |
| 保证贷款 | 843,670,122 | 41.08 | 722,082,366 | 38.14 |
| 附担保物贷款 | 495,120,016 | 24.11 | 482,656,514 | 25.50 |
| 其中：抵押贷款 | 423,960,297 | 20.64 | 417,041,347 | 22.03 |
| 质押贷款 | 71,159,719 | 3.47 | 65,615,167 | 3.47 |
| 各项贷款 | 2,053,534,594 | 100.00 | 1,893,127,038 | 100.00 |
（5）全行前十名贷款客户情况报告期末在各项贷款余额中，前十名客户贷款余额合计
亿元，占各项贷款余额比例
1.66%，占资本净额比例
10.07%。
单位：千元币种：人民币
| 序号 | 借款人 | 贷款余额 | 占各项贷款比例（%） | 占资本净额比例（%） |
| 1 | 客户A | 6,244,425 | 0.30 | 1.85 |
2024年半年度报告
/
| 2 | 客户B | 4,630,094 | 0.23 | 1.37 |
| 3 | 客户C | 3,671,598 | 0.18 | 1.08 |
| 4 | 客户D | 3,640,000 | 0.18 | 1.08 |
| 5 | 客户E | 3,571,250 | 0.17 | 1.06 |
| 6 | 客户F | 2,939,994 | 0.14 | 0.87 |
| 7 | 客户G | 2,577,843 | 0.13 | 0.76 |
| 8 | 客户H | 2,461,250 | 0.12 | 0.73 |
| 9 | 客户I | 2,300,000 | 0.11 | 0.68 |
| 10 | 客户J | 2,003,470 | 0.10 | 0.59 |
| 合计 | 34,039,924 | 1.66 | 10.07 | |
2.买入返售金融资产报告期末，买入返售金融资产账面价值196亿元，较上年末增长
179.65%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 证券 | ||
| -银行及其他金融机构债券 | 16,089,587 | 6,433,163 |
| -中国政府债券 | 3,555,673 | 588,335 |
| 小计 | 19,645,260 | 7,021,498 |
| 应计利息 | 7,937 | 3,309 |
| 减：减值准备 | 10,878 | 1,003 |
| 合计 | 19,642,319 | 7,023,804 |
3.金融投资（
）交易性金融资产
2024年半年度报告
/
报告期末，交易性金融资产账面价值5450亿元，较上年末增长
29.4%。其中，基金投资3644亿元，较上年末增长46.92%；债券投资1369亿元，较上年末增长5.46%；理财投资31亿元，较上年末下降13.06%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 债券投资(按发行人分类)： | |
| 中国境内 | |
| -政府 | 5,180,774 |
| -政策性银行 | 35,625,759 |
| -商业银行及其他金融机构 | 765,773 |
| -其他机构 | 92,424,042 |
| 小计 | 133,996,348 |
| 中国境外 | |
| -商业银行及其他金融机构 | 2,735,537 |
| -其他机构 | 202,970 |
| 小计 | 2,938,507 |
| 债券投资小计 | 136,934,855 |
| 投资基金 | 364,360,885 |
| 资产支持证券 | 8,331,871 |
| 理财产品投资 | 3,068,111 |
| 资产管理计划和信托计划投资 | 1,320,273 |
| 股权投资 | 765,947 |
| 其他投资 | 30,237,178 |
2024年半年度报告
/
| 合计 | 545,019,120 |
（2）债权投资报告期末，债权投资账面价值5273亿元，较上年末下降
4.66%。其中，债券投资4749亿元，较上年末下降
1.46%；资管信托计划投资
亿元，较上年末下降
27.5%；资产支持证券投资
亿元，较上年末下降37.98%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 债券投资(按发行人分类)： | |
| 中国境内 | |
| -政府 | 392,259,613 |
| -政策性银行 | 11,746,486 |
| -商业银行及其他金融机构 | 970,000 |
| -其他机构 | 22,507,753 |
| 小计 | 427,483,852 |
| 中国境外 | |
| -政府 | 466,026 |
| -政策性银行 | 232,030 |
| -商业银行及其他金融机构 | 7,603,702 |
| -其他机构 | 39,126,655 |
| 小计 | 47,428,413 |
| 债券投资小计 | 474,912,265 |
| 资产管理计划和信托计划投资 | 36,992,119 |
2024年半年度报告
/
| 资产支持证券 | 10,977,020 |
| 其他投资 | 6,494,561 |
| 合计 | 529,375,965 |
| 应计利息 | 5,647,116 |
| 减：减值准备 | 7,772,805 |
| 账面价值 | 527,250,276 |
（3）其他债权投资报告期末，其他债权投资账面价值3145亿元，较上年末增长
23.51%。其中，债券投资3007亿元，较上年末增长22.95%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 债券投资(按发行人分类)： | |
| 中国境内 | |
| -政府 | 114,397,405 |
| -政策性银行 | 64,582,907 |
| -商业银行及其他金融机构 | 23,423,847 |
| -其他机构 | 66,813,561 |
| 小计 | 269,217,720 |
| 中国境外 | |
| -政府 | 2,236,206 |
| -政策性银行 | 188,655 |
| -商业银行及其他金融机构 | 7,740,315 |
| -其他机构 | 21,340,940 |
2024年半年度报告
/
| 小计 | 31,506,116 |
| 债券投资小计 | 300,723,836 |
| 资产支持证券 | 7,785,199 |
| 其他投资 | 2,490,100 |
| 合计 | 310,999,135 |
| 应计利息 | 3,536,172 |
| 账面价值 | 314,535,307 |
（
）其他权益工具投资报告期末，其他权益工具投资账面价值
1.54亿元。
（四）主要负债项目1.吸收存款报告期末，吸收存款余额21291亿元，较上年末增长
11.18%。各项存款余额20915亿元，较上年末增长11.52%，其中对公存款余额11490亿元，占比54.93%，较上年末增长23.37%；个人存款余额8029亿元，占比38.39%，较上年末增长13.38%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 公司存款 | ||||
| 活期 | 486,738,658 | 23.27 | 426,758,520 | 22.76 |
| 定期 | 662,236,687 | 31.66 | 504,587,720 | 26.91 |
| 小计 | 1,148,975,345 | 54.93 | 931,346,240 | 49.67 |
| 个人存款 | ||||
2024年半年度报告
/
| 活期 | 96,679,425 | 4.62 | 92,580,154 | 4.94 |
| 定期 | 706,200,957 | 33.77 | 615,536,668 | 32.82 |
| 小计 | 802,880,382 | 38.39 | 708,116,822 | 37.76 |
| 其他存款 | ||||
| 保证金存款 | 113,785,586 | 5.44 | 216,267,566 | 11.53 |
| 国库存款 | 21,647,000 | 1.04 | 18,650,000 | 0.99 |
| 汇出汇款 | 2,476,181 | 0.12 | 55,599 | 0.00 |
| 应解汇款 | 1,535,855 | 0.07 | 896,632 | 0.05 |
| 财政性存款 | 150,098 | 0.01 | 2,305 | 0.00 |
| 小计 | 139,594,720 | 6.68 | 235,872,102 | 12.57 |
| 各项存款 | 2,091,450,447 | 100.00 | 1,875,335,164 | 100.00 |
| 应计利息 | 37,672,182 | 39,613,273 | ||
| 吸收存款账面价值 | 2,129,122,629 | 1,914,948,437 | ||
2.同业及其他金融机构存放款项报告期末，同业及其他金融机构存放款项账面价值3216亿元，较上年末增长
9.56%。
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 中国境内 | ||
| -银行 | 55,831,064 | 24,734,684 |
| -其他金融机构 | 264,182,783 | 266,603,327 |
| 小计 | 320,013,847 | 291,338,011 |
| 中国境外 |
2024年半年度报告
/
| -银行 | 2,008 | 3,785 |
| 小计 | 320,015,855 | 291,341,796 |
| 应计利息 | 1,623,251 | 2,243,079 |
| 合计 | 321,639,106 | 293,584,875 |
五、贷款质量分析1.贷款五级分类
单位:千元币种:人民币
| 五级分类 | 金额 | 占比（%） | 与上年末相比 |
| 正常贷款 | 2,006,557,519 | 97.71 | 下降0.07个百分点 |
| 关注贷款 | 28,691,666 | 1.40 | 上升0.08个百分点 |
| 次级贷款 | 9,950,657 | 0.48 | 下降0.06个百分点 |
| 可疑贷款 | 4,213,688 | 0.21 | 上升0.08个百分点 |
| 损失贷款 | 4,121,064 | 0.20 | 下降0.03个百分点 |
| 合计 | 2,053,534,594 | 100.00 |
注：按照监管五级分类政策规定，本行不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。报告期内，本行资产质量继续保持稳定。报告期末，本行不良贷款余额
182.85亿元，不良贷款比例
0.89%。关注类贷款余额
286.92亿元，关注类贷款比例
1.4%。
2.迁徙率数据
单位：%
| 项目 | 2024年6月 | 2023年 | 2022年 |
| 正常类贷款迁徙率 | 1.54 | 2.13 | 1.54 |
| 关注类贷款迁徙率 | 16.52 | 27.03 | 24.18 |
| 次级类贷款迁徙率 | 50.43 | 39.37 | 45.72 |
| 可疑类贷款迁徙率 | 55.82 | 82.86 | 43.64 |
注：迁徙率根据监管相关规定计算。
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分×100%；
2024年半年度报告
/
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分×100％；
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷款期末仍为贷款的部分×100%；
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分×100%。
3.按行业分类贷款资产质量情况
单位:千元币种:人民币
| 分类 | 不良贷款率（%） | 较上年末变动（百分点） |
| 农、林、牧、渔业 | 0.08 | -0.13 |
| 采矿业 | 0.00 | 0.00 |
| 制造业 | 0.90 | -0.21 |
| 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 | 0.34 | -0.07 |
| 建筑业 | 0.87 | -0.30 |
| 批发和零售业 | 2.08 | 0.18 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 0.59 | 0.44 |
| 住宿和餐饮业 | 0.37 | -0.07 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 0.80 | -0.04 |
| 金融业 | 0.37 | -0.16 |
| 房地产业 | 2.83 | 0.29 |
| 租赁和商务服务业 | 0.27 | -0.17 |
| 科学研究和技术服务 | 0.63 | -0.28 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 0.19 | -0.08 |
| 居民服务、修理和其他服务业 | 0.37 | 0.20 |
| 教育 | 0.23 | 0.04 |
| 卫生和社会工作 | 0.18 | 0.00 |
| 文化、体育和娱乐业 | 0.97 | 0.64 |
2024年半年度报告
/
| 个人经营性贷款 | 1.58 | 0.09 |
| 个人贷款 | 0.98 | 0.19 |
| 合计 | 0.89 | 0.00 |
4.大额风险暴露管理本行严格按照监管规定开展大额风险暴露管理工作，健全大额风险暴露管理体系，建设大额风险暴露管理系统，持续开展大额风险暴露识别、计量、监测等工作，相关限额指标均满足监管要求。
5.重组贷款和逾期贷款情况报告期末，逾期90天以上贷款余额与不良贷款余额比例67.01%；逾期60天以上贷款余额与不良贷款余额比例88.47%。
单位:千元币种:人民币
| 分类 | 期初余额 | 期末余额 | 所占比例（%） |
| 重组贷款 | 2,253,927 | 2,881,313 | 0.14 |
| 逾期贷款 | 19,729,200 | 22,982,123 | 1.12 |
注：1.重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期归还，而对原来的贷款条款进行调整，包括延长贷款期限、借新还旧和转化；2.逾期贷款是指本金或利息逾期的贷款的本金金额。
6.不良贷款管控情况报告期内，本行切实做好降旧控新，控制好资产质量。降旧方面，坚持多措并举，持续加大不良贷款清收处置力度。一是强化不良贷款催收及诉讼清收流程管理，准确把握最佳诉讼时机，加大诉讼清收力度。二是加强与各类资产管理公司、金融资产交易中心及互联网平台公司的合作，严格遵循市场原则开展债权转让业务，提高处置效率。三是加强不良资产核销计划管理，严格把关认定条件，应核尽核。四是按照“账销、案存、权在”的原则，切实加大已核销贷款清收力度，进一步规范已核销资产管理。控新方面，综合运用数据监测、专项核
2024年半年度报告
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查、现场走访等手段，强化信贷“三查”，准确掌握客户真实状况，对潜在风险早发现、早介入、早处置，严控不良新增。
7.贷款减值准备变动情况本行自2019年1月1日起施行新金融工具会计准则，采用“预期信用损失”模型计量金融工具减值准备，将金融工具划分为三个阶段，分别计量未来12个月或整个存续期的信用减值损失。本期贷款减值准备变动情况如下：
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的减值准备变动 | ||||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 期初余额 | 40,276,507 | 12,135,455 | 12,911,612 | 65,323,574 | 492,545 | 13,450 | - | 505,995 |
| 本期转移： | ||||||||
| 至第一阶段 | 2,325,250 | -2,325,250 | - | - | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | -1,639,810 | 1,717,207 | -77,397 | - | -1,781 | 1,781 | - | - |
| 至第三阶段 | - | -858,524 | 858,524 | - | - | - | - | - |
| 本期计提或转回 | -5,365,105 | 3,022,593 | 10,294,723 | 7,952,211 | 652,586 | -4,498 | - | 648,088 |
| 本期转销 | - | - | -10,861,516 | -10,861,516 | - | - | - | - |
| 本期收回原核销贷款 | - | - | 1,730,173 | 1,730,173 | - | - | - | - |
| 其他变动 | 9,875 | 4,181 | 2,901 | 16,957 | - | - | - | - |
| 期末余额 | 35,606,717 | 13,695,662 | 14,859,020 | 64,161,399 | 1,143,350 | 10,733 | - | 1,154,083 |
注：第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具；第二阶段金融工具为自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具；第三阶段金融工具为在资产负债表日存在客观减值证据的金融工具。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款的减值准备在其他综合收益中进行确认，并将减值损失计入当期损益，不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
2024年半年度报告
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六、主要业务情况
1.对公业务本行围绕“做强公司业务，打造行业专长”战略目标，紧跟政策导向，结合地区经济特点和自身资源禀赋，积极服务传统产业升级、新兴产业壮大、未来产业培育，聚焦科技金融、制造业、绿色低碳等重点领域，集中金融资源，强化专业经营，为企业提供一站式、全生命周期服务，不断提高服务实体经济质效。大力推进交易银行、普惠金融、跨境金融、债券承销等业务，强化协同联动，为客户提供综合化、定制化金融服务。报告期末，对公存款余额11490亿元，较上年末增长23.37%；对公贷款余额13067亿元，较上年末增长17.81%。
——服务实体经济。认真落实“因地制宜加快发展生产力”重大要求，制定加快服务新质生产力发展专项方案。对接省内制造业设备更新贴息政策，创新“设备更新贷”产品，服务企业数量位居全省前列。聚焦围绕“1650”“51010”产业集群建设，升级行业研究工作机制，推进金融服务特色化、专业化、定制化。抢抓交通设施、能源安全、城建环保等重点领域机遇，以省市级重大项目为抓手，大力拓展中长期项目，不断提升金融服务质效。报告期末，制造业贷款余额3079亿元，较上年末增长21.23%，快于各项贷款增速12.76个百分点；基础设施贷款余额5081亿元，较上年末增长22%。
——绿色金融。围绕国家“双碳”目标，持续打造“国内领先、国际有影响力”的绿色金融品牌。出台绿色金融改革创新试验区服务方案，完成7家绿色金融创新改革试验区签约。深化与环境、工信、能源等政府部门合作，创新推出“环基贷”“ESG低排贷”“绿电贷”等绿色金融产品。深度参与国际可持续金融顶层设计，履行“联合国环境署金融倡议组织（UNEPFI）银行理事会”中东亚地区理事职责，
2024年半年度报告
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联合UNEPFI发布“金融健康和普惠”实施指南，与UNEPFI签署合作协议，以自身实践助推国内银行业提升可持续经营能力建设。参与编写人民银行、中国金融学会绿色金融委员会关于可持续信息披露准则、生物多样性、自然相关标准研究等6项课题研究报告。报告期末，集团口径绿色融资规模突破5600亿元，增速22%。——交易银行。以苏银司库2.0体系建设为抓手，加强产品功能贯通，围绕“收、管、付、融”推进苏银金管家系列产品组合创新。聚焦客户体验优化，加强资金缴费、资金监管、资金承接等细分领域交易场景体系建设。依托苏银e链数字底座，完善“1+3+X”全场景、全线上、全产品体系，结合地区产业链特色及客户结构，加强制造业、新质生产力等实体经济服务支持，助力提升产业链供应链韧性和安全水平，报告期末，供应链信贷余额超1400亿元。——普惠金融。深入贯彻“保量、稳价、优结构”政策要求，扎实开展“普惠金融推进月”行动，进一步优化组织体系，丰富产品功能，提升服务触达，不断增强对小微企业、科创企业、涉农经营主体及重点帮扶群体的服务能力。提升服务覆盖，深化“百渠营销”拓展机制，普惠金融服务覆盖全部网点，上半年新拓普惠小微授信客户
1.9万户。分层建立科创首贷、区域股权市场挂牌企业等专员清单走访机制，高质量有贷企业1.47万户，保持江苏省第一。构建“四季农时”服务机制，支持新型农业主体8185户，贷款余额
亿元。加快产品创新，聚焦服务新质生产力，创设“凤还巢”“农机设备贷”等专项产品。打造普惠供应链“脱核”模式，推出“采销e贷”线上供应链产品。优化客户体验，加快随e贷、企业手机银行功能优化，全面升级小程序平台，打造全行轻量级引流拓客平台。打造移动作业模式，通过图像识别（OCR）、大语言模型（LLM）等技术推动普
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惠业务向移动端轻量化作业转型，提升管理效率，助力提升客户体验。报告期末，小微贷款余额超6800亿元，普惠型小微贷款余额1975亿元，较上年末新增240亿元，增速13.83%。科技贷款、涉农贷款分别达2257亿元、2987亿元。——跨境金融。主动融入“双循环”新发展格局，支持高质量共建“一带一路”，积极服务高水平对外开放。获得江苏省首批跨境贸易高水平开放便利化试点资质，是江苏省财政厅、江苏省商务厅关于“苏贸贷”业务评价中唯一一家获评为“优”的合作银行。支持贸易新业态发展，持续优化跨境人民币结算服务，获得跨境银行间支付清算公司颁发的“人民币跨境支付清算业务推广示范机构奖”。报告期内，江苏省内国际收支市场份额提升
1.1个百分点，跨境人民币结算量1972亿元，积极助力外贸企业提升汇率避险能力，服务代客外汇客户4347户。——投行业务。以创新引领业务高质量发展，综合运用多种金融工具，深化多元业务生态圈建设，高效整合各类金融资源提升服务实体经济质效。报告期内，债务融资工具承销规模1547亿元，较去年同期增长
18.27%，承销发行全国首批“两新”领域债务融资工具、江苏省首单“两新”科创票据，精准聚焦大规模设备更新，助力实体经济向“新”发展。债务融资工具存续期管理质效排名市场前列。
2.零售业务本行围绕“做大零售业务，聚焦财富管理”战略目标，立足“全客群、全渠道、全产品”三大发展要素，联接内外部合作伙伴，聚力打造智慧零售生态圈；依托数字化优势，强化科技支撑，打造一站式服务平台和客户全生命周期运营服务体系，让流程更简单、体验更优化。进一步推动零售战略转型，合并成立零售信贷部，负责全行零售
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信贷业务经营，下设房贷、消费贷、经营贷、信用卡四大业务板块，实现个人信贷全客户、全产品、全渠道整合，零售战略布局、资源配置及业务协同更加敏捷化。报告期末，零售存款余额8029亿元，较上年末增长13.38%，零售贷款余额6346亿元，较上年末下降2.76%。零售AUM规模1.39万亿元，较上年末增长11.70%，规模、增量均保持城商行第一。
——财富管理。聚焦居民财富保值增值目标，持续丰富零售产品货架，深化“分层+分群”精细化客户经营模式，不断提升专业服务能力。深化公私业务协同，立足“圆融智慧·传承有道”的服务理念，加快打造涵盖家庭、家族、保险金及其他财富管理信托的全新家族服务体系，不断丰富服务类信托业务品种、优化系统流程。打造全方位企业家客户服务，累计服务董监高财私客户超
1.8万户。结合线上线下渠道，开展法律讲座、“对话企业家”、“圆融企业研修院”等系列活动。财富、私人银行客户AUM超4000亿元，规模、客户数增速均超17%。打造“线上+线下”获客模式，升级社区营销模式，推动“友邻生活惠”异业联盟合作扩面上量，实现客户、商户、银行三方共赢，本年累计合作商户超2000户。探索互联网营销，开展“华章待启，美景集印”打卡活动，覆盖17个城市，累计访问超30万人次。提升优质资产获取和产品遴选能力，持续完善“苏银金选”选品体系，报告期末，个人投资类金融资产规模和新增规模均位居城商行第一。
——养老金融。写好养老金融大文章，不断升级更有温度的养老金融品牌。坚持深化养老金融体系建设，推广个人养老金业务，推出养老客群专属金融产品和服务，打造适老化网点，助力个人客户养老规划，为实现“老有所养、老有所乐、老有所为、老有所享”贡献金
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融力量。报告期内，本行在试点地区全面开通个人养老金账户及个养专属产品代销服务，是首家代销商业养老金保险的城商行。——消费金融。响应政府以旧换新号召，重点支持汽车、家电等领域更新换代，推出实时化、自动化、无纸化、专业化的“零首付”汽车分期产品，联合各大车商打造“爱车节”系列车展活动，为客户提供购车优惠，报告期末汽车分期规模较上年末翻番。信用卡“四化建设”取得积极进展，引流线上客户近百万，新客激活转化提升近三成。信用卡数智化建设取得阶段性成效，为信用卡客户提供了多元丰富的用卡场景，上线信用卡智能化催收系统，实现催收策略灵活化、催收分案自动化、案件记录标准化。报告期末，信用卡累计发卡930.60万张，较上年末增长
9.36%，信用卡贷款余额
349.83亿元，较上年末增长
5.59%。借记卡快捷交易笔数、支付交易规模居城商行首位。——智慧零售。持续洞察客户线上化服务需求，扩大场景生态合作圈，强化“金融+场景”深度融合，在文旅、校园、出行、医疗等领域全力满足客户的多样化需求。加快文旅行业服务机构合作，推出文旅二维码服务，在江苏银行App上线多地旅游年卡，新增文旅场景交易客户数超
万。拓宽“智慧校园”综合服务面，强化“教育+金融”场景服务能力，累计签约合作学校超2800所，上半年缴费用户数达80万。开发老年大学缴费系统，提供报名、选课、缴费等多样化功能，服务省内多家老年大学。深化出行场景建设，拓宽“乘车码”服务范围，新增多地“乘车码”功能，目前已覆盖14个城市，累计开通客户数近40万，累计乘车笔数近400万。率先上线全省交通卡充值功能，支持江苏省实体交通卡的实时充值交易。持续推广“信用就医”产品，覆盖超170家医院，服务患者数超5万。报告期末，江苏银行手机银行客户数超1900万。最新数据显示月活跃客户数超
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650万，继续位列城商行首位。
3.金融市场业务本行围绕“做优金融市场业务，建立领先优势”战略目标，深入打造“最强金融市场品牌”，积极发挥综合化服务效能。坚持横向纵向一体化经营，构建与各类金融市场机构多领域合作的生态圈，进一步深化投销托承联动，推动各项业务全面发展。报告期末，金融投资资产余额13870亿元，较上年末增长12.85%。——资金业务。持续优化调整资产持仓结构，强化投研与交易能力，坚持配置与交易相结合的策略，债券投资规模与效益贡献显著提升，公募基金投资收益率跑赢大势。持续完善总分联动机制，大力推进代客、债券销售等业务，着力构建专业化营销体系，深化与基础银行板块联动，赋能作用持续增强。充分发挥各类融资工具比较优势，加大中长期同业负债吸收力度，顺利发行
亿元绿色金融债和
亿元永续债，政策性金融债承销排名进一步提升。
——同业业务。坚持以客户为中心，以合规经营为底线，通过客户管理体系的不断优化、产品与服务的持续完善、强基固本与创新发展的双向发力、全面风险管控的不断夯实、业务管理系统的加速迭代升级，不断深化同业业务的高质量发展，为同业客户提供更全面、更专业、更高效的服务。报告期末，本行金融债及信贷ABS承销规模在城商行排名中保持第
，票据经纪业务规模全市场排名第
，CFETS同业存款全市场排名第8，落地中证登上海分公司结算银行业务并开展多应用场景结算业务。
——托管业务。发挥连接基础银行板块以及金融基础设施、金融要素市场的桥梁纽带作用，聚焦激活“投托联动、销托联动、效率驱动”三大发展动力，加快形成省外分行以投托联动为主、省内分行以
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销托联动为主的发展格局，通过理思路、建机制、强协同、控风险、塑队伍，整体经营实现了平稳较快发展，公募基金托管细分领域得到巩固提升。报告期末，托管资产余额45949亿元，较上年末增长5.69%，总规模继续排名城商行第1位，报告期内托管中收跑赢行业大势。公募基金托管规模突破5000亿元，收入位居城商行第1。
4.金融科技本行深刻领会“数字金融”在金融服务实体经济的支撑作用，优化战略布局，扎实推进全行数字化转型，不断强化协同服务，筑牢数字底座。——加速数字化转型。坚持问题导向，释放基层经营效能，增强总行管理服务能力，将风险防控融入业务办理全过程，落地征信集中查询推广、个贷集中催收、诉讼集中作业等项目。强化创新引领，打造“苏银e链”服务体系，覆盖产业链上下游全产品、全场景业务，打造近20种创新产品，将金融服务扩容下沉，助力实体企业发展。创新“大语言模型”智能场景应用，推出“智能文档助手”，自动归纳企业经营状况，结合实时舆情信息，实现授信调查报告的智能生成。全面推进数字人民币场景拓展，成功作为受理服务机构接入数字人民币央行端系统，报告期内，数字人民币交易额443亿元，同比新增540%。
——强化协同服务。贯彻“一个银行”理念，强化板块化科技架构支撑，推进大公司、大零售、大金市、大风险板块架构集约化设计。建立集团化协同服务，形成对客整体服务方案，落地核心企业链式拓客、代发工资等12类协同服务场景。持续提升对经营一线的服务支持力度，以群服务方式扁平化受理基层网点服务需求，统一群服务入口，聚合总行运营服务，提升基层报障触达有效性。
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——聚焦数字底座建设。构建数据运营机制，对集团数据资产的引入、应用实施全流程精细化管理。沉淀7大类数据资产，通过源头治理、合规性治理持续提升数据资产质量。坚持自主可控，打造新一代全栈国产化会计平台，完成从底层硬件到上层应用的全面国产化替代和自主创新。深化信息科技安全运营，推动数据分类分级建设，增强数据安全管控能力，推进业务运行全链路态势感知，提升业务连续性保障水平。5.子公司本行严格遵照《公司法》《商业银行法》《商业银行并表管理与监管指引》《银行保险机构公司治理准则》等法律法规的相关规定，依法合规行使股东权利，持续优化对子公司的管理、指导和服务，强化集团战略协同成效，进一步提升综合化经营水平。
——苏银金融租赁股份有限公司（曾用名：苏兴金融租赁股份有限公司），成立于2015年5月，注册资本60亿元人民币，是江苏省内首家银行系金融租赁公司，江苏银行为公司主发起人。经营范围包括：融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；吸收非银行股东
个月（含）以上定期存款；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；法律法规规定或经中国银保监会批准的其他业务。
苏银金融租赁坚持“融资、融物、融智、融创”的经营理念，主动融入国家发展大局，坚守租赁本源，服务实体经济，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，着力打造业务特色。报告期末，资产总额1131.68亿元，融资租赁资产余额1047.89亿元。报告期内，实现营业收入21.92亿元，净利润11.82亿元。主要监管指标保持良好，连续八年获得主体长期信用AAA评级，
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连续三年获得国际评级机构穆迪授予的Baa2长期发行人评级，连续三年以最高等级（Ge-1）标准通过绿色企业认证。
——苏银理财有限责任公司，成立于2020年8月，住所为江苏省南京市建邺区江山大街70号国际博览中心三期B幢11-13层，注册资本为20亿元人民币，企业类型为有限责任公司。经营范围包括：
面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
苏银理财以客户为中心，秉承“让美好超出预期”的品牌诉求，坚持“合规优先、风控为本、科技引领、专业致胜”的经营理念，着力打造业务特色鲜明、国内领先的银行理财子公司。积极响应国家战略，增强服务实体经济主动性，加快绿色、科创、制造、民生消费等领域布局，着力做好金融“五篇大文章”。践行“金融为民”初心使命，不断完善“源”系列理财产品体系，推出“夜市理财”等创新服务，以优质产品服务满足多元化理财需求。坚持“1+N”渠道建设，持续巩固母行渠道，促进母子公司深度融合，积极发力拓展外部代销和直销渠道，外部代销渠道超130家。稳步加强投研一体化，根据大类资产轮动、市场风格变化灵活调整投资策略，推动策略研发与应用的敏捷转型。统筹推进中后台能力建设，搭建数字化风控中台，打造全场景风险管控体系，做好投资者陪伴和消费者权益保护工作，筑牢高质量发展基础。报告期末，理财产品余额6045亿元，连续34个季度获评《普益标准》“综合理财能力”国内城商行第1名。
——苏银凯基消费金融有限公司，成立于2021年3月，住所为江苏省昆山市花桥经济开发区光明路505号建滔广场2号楼22-26层，
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注册资本为42亿元人民币，企业类型为有限责任公司。经营范围包括：发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；法律法规规定或经中国银保监会批准的其他业务。
苏银消金始终秉承“守正、务实、精益、灵动”的企业文化，以“贷动美好生活”为使命，积极打造“全线上、全数字、全天候、全国性”经营特色，致力于成为智慧化、专业化、普惠化金融服务的一流消费金融公司。差异化推进平台合作，强化重点支撑，持续完善渠道、产品和运营，构建“平台融合、母子协同、存量转化”的多模式发展格局。报告期末，资产总额
446.44亿元，贷款余额
431.42亿元，各项指标符合监管要求。报告期内，获评国内主体长期信用AAA评级，顺利通过数据管理成熟度3级认证（DCMM-3），被授予“2023年度苏州市服务业领军企业”“昆山市生产性服务业标杆企业”等荣誉称号。
——江苏丹阳苏银村镇银行有限责任公司（曾用名：江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司），成立于2010年6月，地址为江苏省丹阳市开发区云阳路19号汇金天地二期19幢103-104号，注册资本为
1.8亿元人民币，企业类型为有限责任公司。经营范围包括：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期人民币贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同业人民币拆借；从事人民币借记卡业务；代理收付款项；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
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报告期末，资产总额21.8亿元，净资产1.87亿元，各项存款余额15.21亿元，较上年末增加2.58亿元，各项贷款余额18.89亿元，较上年末增加1.56亿元，其中小微企业贷款余额16.70亿元，占各项贷款比例88.43%。
七、全面风险管理情况
1.信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本行专为识别、评估、监控和管理信用风险而设计了信用风险管理组织架构、信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。不断完善风险管理体制，优化调整授信、非授信业务审批流程，在流程上加强对信用风险的管控，明确授信、非授信业务审批环节的职能及责任。报告期内，本行密切关注宏观形势变化，严守风险底线，完善内部控制，强化智慧风控，确保资产质量保持稳定。一是调优信贷政策。持续关注国家产业政策变化，积极落实金融监管要求，贴近市场、贴近一线，不断完善信贷政策，推动业务转型升级。二是加强重点领域风险防控。针对风险易发环节和领域，不断完善制度、流程、系统、风控措施等，强化全产品、全流程、全环节风险管控，积极主动管理风险。三是强化智慧风险体系建设。深化大数据运用，以智慧风控建设提升风险识别、评估和控制的能力，前瞻性防控风险。四是定期开展排查。通过大数据筛查与现场调查相结合方式，组织开展授信风险排查，摸清客户风险状况，分类制定授信策略，加快退出潜在风险。五是做好风险回溯。对重大授信风险事项定期开展回溯重检，在加强问责管理的同时，强化整改，堵塞漏洞。六是加强不良清收。充分发挥集中清收优势，压实责任，综合运用现金清收、打包转让、呆账核销、债务重组、债权转让等手段清降不良。七是强化责任约束。继续落实业务停复牌、资产质量红黄牌、约见谈话、第一责任人绩效
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预扣等各项资产质量管控措施。
2.流动性风险，是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。报告期内，本行坚持稳健审慎的流动性风险管理策略，密切关注流动性风险面临的各项影响因素，统筹协调本外币、表内外流动性风险管理，多措并举确保本行流动性平稳安全。一是建立完备的流动性风险管理治理结构。本行流动性风险管理治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系主要由董事会及董事会风险管理委员会、高级管理层构成；执行体系主要由全行流动性管理、资产和负债业务、信息与科技等单位构成；监督体系主要由监事会及内审、风险管理等单位构成。上述体系按职责分工分别履行决策、执行和监督职能。二是坚持稳健的流动性管理策略，明确流动性管理的总体目标、管理模式以及主要政策和程序。本行根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和效益性。三是制定科学的流动性风险管理方法。建立集合内外部指标且与流动性限额指标体系互为补充的预警指标体系，增强前瞻性风险识别功能，确保严守流动性风险底线。持续加强市场研判和对流动性缺口的动态监测，逐日分析各期限流动性缺口、存贷款变化、资金同业业务开展等情况。畅通市场融资渠道，确保优质流动性资产储备充裕，保持合理备付水平，满足各项支付要求。持续优化流动性管理系统的建设及应用，增强监测、预警和控制的有效性，提升精细化管理水平。四是坚持有效的流动性风险压力测试。按照审慎原则，每季度进行流动性风险压力测试，以检验银行在遇到极端小概率事件等不利情况下的风险承受能力，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。在多种情景
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压力假设下，流动性风险始终处于可控范围。报告期内，本行流动性风险总体可控。
3.市场风险，是指因市场价格(利率、汇率及其他价格)的不利变动，而使本行表内和表外业务发生损失的风险。本行建立市场风险监控平台，通过缺口分析、敞口分析、敏感性分析、压力测试分析、风险价值分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理，并运用业务限额、止损限额和风险限额构成的市场风险限额体系，对各类业务市场风险限额的使用情况进行监控，同时强化授权和限额的日常管理、监测、分析和报告，确保授权和限额得到严格遵守。主要通过利率重定价缺口分析、敏感性分析、资产组合构建和调整、损益分析等方式管理利率风险，通过设定外汇敞口限额密切监控风险敞口管理汇率风险。报告期内，市场风险平稳可控。4.操作风险，是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。本行通过不断完善规章制度、推进系统流程优化、强化风险排查和整改追踪、加强员工培训以及严格违规管理等一系列举措，严把风险关口，不断提升操作风险管控能力，增强整体风险管理效果，各项业务管理和操作日趋规范，操作风险控制总体情况良好。一是完善统一的制度管理体系。二是持续优化内控合规与操作风险管理系统（GRC系统）功能，完善事中风险预警监测指标。三是加强操作风险管理工具的应用。四是强化操作风险日常检查管理。五是进一步加强内控检查和整改追踪。六是推广合规文化，强化合规意识。报告期内操作风险总体可控，操作风险损失率保持在较低水平。
5.其他风险
（1）信息科技风险，是指信息科技在商业银行运行过程中，由
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于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。本行信息科技风险管理工作以监管政策为导向，以安全运维为基础，突出支付安全、网络安全、信息安全、IT业务连续性、IT外包等重点。报告期内，本行持续完善信息科技风险关键监测指标体系，各项监测指标预警结果均在阈值范围，各类信息系统运行平稳，信息科技风险总体可控，无重大科技风险损失事件发生。
（2）声誉风险，是指因商业银行行为、工作人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对商业银行形成负面评价，从而损害品牌价值，不利于正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。本集团遵循“前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性”原则，建立健全声誉风险管理制度，加强全流程管理，开展舆情监测和研判分析，完善应急处置预案，稳妥应对网络敏感舆情，做好声誉事件的复盘和经验总结。完善常态化建设，排查潜在声誉风险隐患，组织开展声誉风险培训和应急演练，提升全员声誉风险管理意识和能力，持续培育声誉风险管理文化。做好声誉资本积累，围绕金融“五篇大文章”开展宣传，不断提升品牌影响力美誉度。报告期内，本集团声誉风险状况总体平稳。
八、机构情况
（一）分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
报告期末，本行共有
家机构，其中包括：总行、
家一级分行、1家专营机构（资金营运中心）、520家支行（其中：社区支行1家、小微支行1家），相关情况如下：
| 序号 | 机构 | 地址 | 机构数量（家） | 职员数（人） | 资产规模（千元） |
| 1 | 总行 | 南京市中华路26号 | 1 | 1449 | 810,409,926 |
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| 2 | 苏州分行 | 苏州市工业园区苏雅路157号 | 48 | 1247 | 195,080,170 |
| 3 | 无锡分行 | 无锡市金融七街18号 | 107 | 2220 | 334,913,012 |
| 4 | 南京分行 | 南京市建邺区江山大街66号 | 27 | 942 | 178,607,271 |
| 5 | 南通分行 | 南通市崇川区工农南路118号 | 48 | 1217 | 194,973,191 |
| 6 | 常州分行 | 常州市延陵中路500号 | 31 | 813 | 112,263,632 |
| 7 | 徐州分行 | 徐州市云龙区绿地商务城2号楼 | 32 | 975 | 100,485,356 |
| 8 | 扬州分行 | 扬州市文昌西路525号 | 25 | 755 | 97,672,581 |
| 9 | 镇江分行 | 镇江市冠城路12号 | 31 | 727 | 98,202,259 |
| 10 | 泰州分行 | 泰州市海陵区青年南路482号 | 10 | 435 | 82,850,207 |
| 11 | 淮安分行 | 淮安市水渡口大道16号 | 31 | 843 | 76,821,320 |
| 12 | 盐城分行 | 盐城市解放南路269号 | 34 | 871 | 109,291,262 |
| 13 | 连云港分行 | 连云港市海州区瀛洲路1号 | 27 | 785 | 72,669,406 |
| 14 | 宿迁分行 | 宿迁市宿城区青海湖路58号 | 11 | 409 | 55,405,638 |
| 15 | 上海分行 | 上海市浦东新区世纪大道1128号 | 20 | 728 | 174,237,929 |
| 16 | 深圳分行 | 深圳市南山区中心路兰香一街2号 | 18 | 607 | 92,283,617 |
| 17 | 北京分行 | 北京市朝阳区光熙家园1号楼 | 23 | 723 | 136,027,404 |
| 18 | 杭州分行 | 杭州市萧山区盈丰街道鸿宁路1379号 | 14 | 517 | 92,617,602 |
| 19 | 资金营运中心 | 上海市浦东新区银城路117号 | 1 | 72 | 579,315,640 |
| 合计 | 539 | 16335 | 3,594,127,423 | ||
注：报告期末，本集团全部从业人员19989人（含派遣员工、科技和行政外包人员、子公司人员）。
（二）对外股权投资本行长期股权投资包括对苏银金融租赁股份有限公司、苏银理财有限责任公司、苏银凯基消费金融有限公司、江苏丹阳苏银村镇银行有限责任公司的投资。报告期末，本行股权投资余额为69.04亿元。其中，对苏银金融租赁公司的股权投资余额
24.6亿元，持股比例
51.25%；对苏银理财公司的股权投资余额
亿元，持股比例100%；对苏银凯基消费金融公司的股权投资余额23.705亿元，持股比例
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56.44%；对丹阳苏银村镇银行的股权投资余额0.738亿元，持股比例41%。
九、根据监管要求披露的其他信息
（一）抵债资产
单位：千元币种：人民币
| 类别 | 期末 | 期初 | ||
| 金额 | 计提减值准备金额 | 金额 | 计提减值准备金额 | |
| 抵债非金融资产 | 314,593 | 163,168 | 314,593 | 163,168 |
| 合计 | 314,593 | 163,168 | 314,593 | 163,168 |
（二）与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 2024年1-6月 | 占同类交易金额比例（%） | 2023年1-6月 | 占同类交易金额比例（%） |
| 利息收入 | 4,443 | 0.0068 | 5,232 | 0.0084 |
| 利息支出 | 5,867 | 0.0154 | 2,942 | 0.0084 |
| 手续费及佣金收入 | 7 | 0.0002 | 5 | 0.0002 |
（三）对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目
单位:千元币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 占同类交易金额/余额比例（%） | 2023年6月30日 | 占同类交易金额/余额比例（%） |
| 发放贷款和垫款 | 205,654 | 0.0100 | 249,046 | 0.0142 |
| 吸收存款 | 703,307 | 0.0330 | 593,911 | 0.0315 |
| 未使用的信用卡额度 | 110,845 | 0.1712 | 106,451 | 0.2080 |
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| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 信贷承诺 | 502,753,445 | 512,485,080 |
| 其中： | ||
| 贷款承诺 | 130,499,449 | 121,284,376 |
| 银行承兑汇票 | 285,167,646 | 295,475,158 |
| 保函 | 37,419,029 | 43,293,236 |
| 信用证 | 49,667,321 | 52,432,310 |
| 资本性支出承诺 | 268,929 | 181,472 |
（四）持有金融债券的类别和金额
单位:千元币种：人民币
| 类别 | 金额 |
| 政府 | 514,540,024 |
| 政策性银行 | 112,375,837 |
| 商业银行及其他金融机构 | 43,239,174 |
| 其他机构 | 242,415,921 |
其中，面值最大的十只金融债券情况：
单位:千元币种:人民币
| 债券简称 | 面值 | 利率（%） | 到期日 | 计提减值 |
| 债券A | 5,270,000 | 2.30 | 2029-2-22 | - |
| 债券B | 3,550,000 | 2.01 | 2027-4-12 | - |
| 债券C | 2,780,000 | 2.22 | 2029-4-9 | - |
| 债券D | 2,750,000 | 2.12 | 2027-3-12 | - |
| 债券E | 2,200,000 | 2.45 | 2027-1-21 | - |
2024年半年度报告
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| 债券F | 2,000,000 | 2.00 | 2027-4-12 | - |
| 债券G | 2,000,000 | 1.76 | 2025-2-26 | - |
| 债券H | 1,990,000 | 2.31 | 2029-3-15 | - |
| 债券I | 1,640,000 | 2.92 | 2025-12-19 | - |
| 债券J | 1,530,000 | 2.19 | 2024-12-14 | - |
注：未包含按预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。
2024年半年度报告
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第四节公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年1月12日 | www.sse.com.cn | 2024年1月13日 | 详见本行在上海证券交易所网站披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（编号：2024-001） |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月17日 | www.sse.com.cn | 2024年5月18日 | 详见本行在上海证券交易所网站披露的《2023年年度股东大会决议公告》（编号：2024-024） |
报告期内，董事会召集召开股东大会
次，审议通过变更注册资本、发行债券、选举董事、各类年度常规报告、年度财务预决算、利润分配、日常关联交易预计额度、聘请会计师事务所等19项议案，听取2023年度独立董事述职报告、2023年度大股东评估情况报告。
二、董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 袁军 | 董事、行长 | 聘任 |
| 陆松圣 | 董事、董事会秘书 | 聘任 |
| 于兰英 | 董事 | 聘任 |
| 顾生 | 独立董事 | 聘任 |
| 范卿午 | 独立董事 | 离任 |
| 梁斌 | 首席信息官 | 聘任 |
1.本行于2024年
月
日召开第六届董事会第四次会议，聘任陆松圣担任本行董事会秘书。本行于2024年
月
日发布《江苏银行股份有限公司关于董事会秘书任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于陆松圣任职资格的批复》
2024年半年度报告
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（苏金复〔2024〕45号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准陆松圣本行董事会秘书任职资格。
2.本行于2024年3月19日召开第六届董事会第五次会议，聘任梁斌担任本行首席信息官。本行于2024年4月20日发布《江苏银行股份有限公司关于高管任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于梁斌任职资格的批复》（苏金复〔2024〕115号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准梁斌本行首席信息官任职资格。
3.本行于2024年
月
日召开第六届董事会第七次会议，聘任袁军担任本行行长。本行于2024年4月23日发布《江苏银行股份有限公司关于高管任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于袁军任职资格的批复》（苏金复〔2024〕
号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准袁军本行行长任职资格。4.本行于2024年
月
日发布《江苏银行股份有限公司关于独立董事辞职的公告》，因个人工作原因，范卿午辞去公司独立董事职务。
5.本行于2024年5月17日召开江苏银行2023年年度股东大会，选举袁军、陆松圣、于兰英担任本行董事，选举顾生担任本行独立董事。本行于2024年
月
日发布《江苏银行关于董事任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于袁军任职资格的批复》（苏金复〔2024〕236号）和《国家金融监督管理总局江苏监管局关于陆松圣任职资格的批复》（苏金复〔2024〕237号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准袁军、陆松圣本行董事任职资格。本行于2024年7月24日发布《江苏银行关于董事任
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职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于于兰英任职资格的批复》（苏金复〔2024〕243号）和《国家金融监督管理总局江苏监管局关于顾生任职资格的批复》（苏金复〔2024〕244号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准于兰英、顾生本行董事、独立董事任职资格。
三、利润分配或资本公积金转增预案经2023年年度股东大会审议批准，本行已向2024年6月13日收市后登记在册的普通股股东派发了2023年度现金股利，每股派0.47元（含税），共计派发86.25亿元。
为进一步加大投资者回报力度、提振投资者长期持股信心，本行2023年年度股东大会审议通过了《关于提请江苏银行股份有限公司股东大会授权董事会决定2024年中期利润分配的议案》，具体方案将由董事会根据本行的盈利情况、现金流状况和中长期发展规划等决定，相关方案确定后将另行公告。
四、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
本行无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
五、信息披露与投资者关系
（一）信息披露
本行董事会及管理层高度重视信息披露工作，严格按照相关监管要求建立健全制度体系，并通过线上、线下等方式组织全员学习普及信息披露知识，进一步强化合规意识，强化审核审批等关键环节，优化操作流程，确保所披露信息真实、准确、完整、及时，切实保障了
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广大投资者的合法权益。报告期内，本行共披露各类公告、上网文件合计57份。
| 公告时间 | 公告标题 |
| 2024-1-4 | 2023年12月投资者交流活动纪要 |
| 2024-1-13 | 2024年第一次临时股东大会决议公告 |
| 2024-1-13 | 江苏世纪同仁律师事务所关于江苏银行股份有限公司2024年第一次临时股东大会的法律意见书 |
| 2024-1-31 | 董事会决议公告 |
| 2024-1-31 | 监事会决议公告 |
| 2024-1-31 | 关于变更会计师事务所的公告 |
| 2024-1-31 | 关于变更董事会秘书及证券事务代表的公告 |
| 2024-1-31 | 独立董事关于相关事项的事前认可函 |
| 2024-1-31 | 独立董事关于相关事项的独立意见 |
| 2024-1-31 | 2024年1月投资者交流活动纪要 |
| 2024-2-6 | 关于董事任职资格获监管机构核准的公告 |
| 2024-2-8 | 关于董事会秘书任职资格获监管机构核准的公告 |
| 2024-3-4 | 2024年2月投资者交流活动纪要 |
| 2024-3-16 | 关于2024年绿色金融债券发行完毕的公告 |
| 2024-3-20 | 董事会决议公告 |
| 2024-4-9 | 董事会决议公告 |
| 2024-4-9 | 监事会决议公告 |
| 2024-4-16 | 关于独立董事辞职的公告 |
| 2024-4-16 | 董事会决议公告 |
| 2024-4-20 | 关于召开2023年度暨2024年一季度业绩交流会的公告 |
| 2024-4-20 | 关于高管任职资格获监管机构核准的公告 |
2024年半年度报告
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| 2024-4-24 | 关于高管任职资格获监管机构核准的公告 |
| 2024-4-26 | 董事会决议公告 |
| 2024-4-26 | 监事会决议公告 |
| 2024-4-26 | 2023年度报告 |
| 2024-4-26 | 2023年度利润分配方案公告 |
| 2024-4-26 | 关于2024年度日常关联交易预计额度的公告 |
| 2024-4-26 | 关于召开2023年年度股东大会的通知 |
| 2024-4-26 | 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况报告 |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（陈忠阳） |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（丁小林） |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（洪磊） |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（于绪刚） |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（余晨） |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（李心丹） |
| 2024-4-26 | 2023年度独立董事述职报告（沈坤荣） |
| 2024-4-26 | 2023年年度报告摘要 |
| 2024-4-26 | 2023年度内部控制审计报告 |
| 2024-4-26 | 2023年度内部控制评价报告 |
| 2024-4-26 | 董事会审计委员会2023年度履职情况报告 |
| 2024-4-26 | 董事会关于2023年度独立董事独立性评估的专项意见 |
| 2024-4-26 | 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 |
| 2024-4-26 | 中银国际证券、华泰联合证券关于江苏银行可转债持续督导保荐总结报告 |
| 2024-4-26 | 2023年度财务报告及审计报告 |
2024年半年度报告
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| 2024-4-26 | 2023年ESG暨社会责任报告 |
| 2024-4-26 | 2024年第一季度报告 |
| 2024-4-26 | 江苏银行2024年4月26日投资者交流活动纪要 |
| 2024-4-27 | 关于变更注册资本获监管机构核准的公告 |
| 2024-4-30 | 2023年度绿色金融发展报告 |
| 2024-4-30 | 2023年年度股东大会会议资料 |
| 2024-4-30 | 关于股东增持股份的公告 |
| 2024-4-30 | 江苏世纪同仁律师事务所关于江苏银行股份有限公司2023年年度股东大会的法律意见书 |
| 2024-5-18 | 江苏银行2023年年度股东大会决议公告 |
| 2024-5-31 | 江苏银行2024年5月投资者交流活动纪要 |
| 2024-6-4 | 关于2024年无固定期限资本债券（第一期）发行完毕的公告 |
| 2024-6-7 | 2023年年度权益分派实施公告 |
| 2024-6-18 | 董事会决议公告 |
（二）投资者关系本行高度重视投资者关系管理工作，聚焦市场动态，关注市场热点，全面、客观、积极地向市场传递本行信息，与各类投资者保持良好沟通。报告期内，举行定期报告业绩说明会1次，线上线下结合与国内外主流投资机构路演交流
场，通过投资者热线、电子邮件、上证e互动平台和股东大会现场交流等渠道与各类投资者交流超
次，管理层、相关部门向投资者介绍本行经营情况和投资价值，并对市场重点关心的问题逐一解答。
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第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
（一）半年度概况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 25,330,463 |
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 5,327,957.96 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 聚焦清洁能源、节能环保、碳减排技术等具有明显碳减排效应的领域，加大资金投入，助力企业实现节能减排目标。 |
本行持续强化PRB与ESG双轮驱动的发展战略，加快推动绿色金融集团化发展，切实推动做好“五篇大文章”。加强产品与服务模式创新，推动绿色信贷、绿色债券、绿色租赁、绿色理财等业务多元化发展，报告期末，集团绿色投融资规模突破5600亿元。加强环境与社会风险管理，基于项目融资社环风险管理与客户ESG评级，完善经营管理全流程的环境与社会风险管理体系。做好环境与气候风险信息披露，发布江苏银行2023年度社会责任报告暨ESG报告、绿色金融发展报告、第二份负责任银行自评估报告。我行负责任银行自评估报告入选全球PRB优秀案例。加快“负责任银行”建设，参与全球可持续金融顶层设计，切实履行“联合国环境署金融倡议组织银行理事会”中东亚地区理事单位职责，参与研究制定“负责任银行2030”新框架标准，围绕“应对气候变化”“经济包容性”“生物多样性”“人权保护”四大核心议题的具体要求，并修订了信息披露框架和第三方审验机制；入选PRB
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“气候适应试点”工作组，对我行中长期气候适应规划、气候风险压力测试方案及物理风险量化评估工具等内容进行深入研究。
（二）环境相关治理结构本行深入学习贯彻习近平生态文明思想和新发展理念，把服务“双碳”目标作为全行工作的重要内容，加强对“双碳”工作的领导和组织推动。总行成立推进“五篇大文章”工作领导小组，分设绿色金融工作组牵头重大方针政策和决策部署的落实。出台“绿色金融大文章”三年工作规划，进一步完善全行绿色金融发展体制机制。
（三）环境相关政策制度强化环境与社会风险的全流程管理。制定《江苏银行环境、社会和治理风险管理政策》，明确ESG风险治理架构、各部门职责以及全流程管理，并纳入全面风险管理。加强境外项目风险管理，制定出台《完善境外项目环境与社会风险管理流程》，对境内外投融资项目环境与社会风险进行识别、分类、评估及动态监测管理。
（四）环境相关产品与服务创新本行已构建涵盖公司信贷、跨境、投行、普惠、同业、托管、零售、网金、理财、租赁、消费、乡村振兴十二大业务板块的集团化可持续金融服务体系，多项创新产品和服务模式开创“业内首单”。绿色信贷方面，深化与环境、工信、水利等政府部门合作，落地江苏省首单“环基贷”、江苏省单笔金额最大单“水权贷”，创新推出“ESG低排贷”“绿电贷”“特许经营权贷款”等产品，绿色金融产品体系不断丰富。绿色债券方面，发行城商行首单CGT贴标绿色金融债，南京地区首单数字人民币绿色债券，落地碳中和债券、绿色资产证券化及可持续挂钩债券等服务。绿色零售方面，持续推广绿色低碳信用卡、新能源汽车消费贷等，新能源汽车分期余额超30亿元。
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（五）环境风险管理流程战略层面，持续推进“负责任银行”建设，通过全行绿色金融工作组会议与PRB工作小组会议，并结合线上线下培训、微课等方式，向全行传导“负责任银行原则”（PRB）理念。创新应用联合国环境署金融倡议组织（UNEPFI）新版银行投资组合影响分析工具（PortfolioImpactAnalysisToolsforBanksVersion3），结合自身经营发展现状，在国内PRB银行中率先提出“到2025年，节水量提升10%，大气污染物减排量提升10%”两项全新的影响力目标。业务层面，不断强化项目融资和客户授信的环境与社会风险管理。持续完善项目环境与社会风险智能分类功能，通过优化系统建设，强化项目社环风险的全流程管理。持续迭代优化客户ESG评级模型，推进ESG评级结果在风险管理和产品创新中的应用。信息披露层面，作为中英绿色金融工作组核心成员，发布《中英金融机构可持续信息披露工作组2022-2023年年度披露报告》。按时发布负责任银行原则第二份自评估报告，顺利完成第二个周期负责任银行建设。此份自评估报告涉及业务范围更广、数据采集更加全面精准，对全行战略与组织架构调整、运营过程中的环境与社会影响分析、关键影响领域SMART目标设定等内容进行专项披露，极大提升了全行可持续信息披露质效。
（六）数据梳理、校验及保护不断强化金融科技应用，完善“苏银绿金”绿色金融智能化系统。一是持续迭代升级绿色信贷、绿色客户智能认定功能，提升展业效率。二是围绕系统内置碳账户模型、ESG评级模型创新转型金融产品。三是基于多维度信息开展项目融资环境与社会风险全流程管理。四是内
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置环境效益测算模型，为本行社会责任（ESG）报告、年报、绿色金融发展报告、公司公告等多维度环境信息披露提供数据支撑。
（七）绿色金融创新及研究成果持续加强绿色金融政策、标准和前沿课题研究，积极推动研究成果转化，完成绿色金融相关报告5篇。本行作为中国银行业协会“双碳”目标专家组成员单位，积极参与《绿色金融》《碳金融概论》等绿色金融课程教材编写。作为中国金融学会会员单位，参与绿色金融创新、ESG评级、碳金融等三大类十余项课题研究；参与完成人民银行《绿色金融发展报告2023》以及可持续信息披露、转型金融等可持续金融前沿课题六项。
（八）其他作为“联合国环境署金融倡议组织（UNEPFI）银行理事会”中东亚地区理事代表，联合UNEPFI发布“金融健康和普惠”实施指南，提供详细、可操作的分析工具与目标设定方法，帮助金融机构制定稳健可持续的经营策略。积极参与气候适应试点工作组、PRB品牌传播策略工作组的研究工作。
加强合作交流，与江苏省生态环境厅续签战略合作协议。当选江苏省生态环境科研联盟理事单位。与本行辖内全国25个绿色低碳试验区实现全面对接，并与江苏南通如皋、泰州泰兴、无锡宜兴、连云港徐圩新区等
个绿色金融创新改革试验区战略签约。作为金融机构代表，受邀参加中德可持续金融产品与实践研讨会、长三角区域银协联席会议、上财“绿色金融助力提升新质生产力”国际研讨会等各类学术交流活动10余场，交流分享江苏银行绿色金融创新实践。
加强品牌宣传，发布《江苏银行股份有限公司2023年绿色金融发展报告》《江苏银行股份有限公司2023年ESG（环境、社会及治
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理）暨社会责任报告》，全面披露全行绿色金融、ESG（环境、社会及治理）相关工作。将绿色金融纳入年度品牌整合传播活动方案，并作为重要主题加强宣传力度。围绕做好“绿色金融大文章”、推动“可持续金融能力建设”及本行绿色金融特色理念和先进做法，通过“深度报道+案例走访”“新闻媒体+自媒体”“融媒体+集团化”整合传播方式，提升我行绿色金融知名度和美誉度。围绕“全国节能周”“全国低碳日”“世界环境日”“世界地球日”“世界海洋日”等节日节点和ESG报告、绿色金融发展报告披露等重要事件，持续宣传我行绿色金融发展实践，不断擦亮绿色金融品牌。
二、履行社会责任情况本行积极践行金融报国初心，勇担金融为民使命，坚持“融善于心，创美于行”的社会责任理念，主动将ESG与可持续发展理念融入本行经营发展与自身治理之中，倾力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，以高质量金融服务助推中国式现代化，更好满足人民日益增长的美好生活金融需求。
本行持续强化与利益相关方的沟通交流，连续
年披露年度社会责任报告，连续
年披露ESG报告，运用长图、解读视频、系列新闻稿件等多种形式传播本行ESG及社会责任实践，通过媒体、官方网站、路演、股东大会、业绩发布会、上证e互动平台、投资者热线等渠道，回应利益相关方对本行实质性议题的关切。
本行履行社会责任成效获得广泛肯定，当选“联合国环境署金融倡议组织银行理事会”中东亚地区理事代表，获评中国银行业协会“最具社会责任金融机构奖”“最佳普惠金融成效奖”、江苏省人民政府第六届“江苏慈善奖——最具爱心慈善捐赠单位”、江苏省“五一”劳动奖状、《中国银行保险报》“金诺·中国金融年度十佳社会责任
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报告”奖、《华夏时报》“年度社会责任奖”、《证券时报》“中国银行业ESG实践天玑奖”等荣誉。
（一）金融服务乡村振兴和巩固脱贫成果工作情况
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 |
| 总投入（亿元） | 报告期末，涉农贷款余额突破2950亿元，增速高于各项贷款增速5个百分点。投向苏北12个重点帮扶县贷款余额672.7亿元，增速高于各项贷款增速11个百分点。 |
| 其中：资金（亿元） | 涉农贷款余额突破2950亿元，投向苏北12个重点帮扶县贷款余额672.7亿元。 |
| 物资折款（万元） | 持续推进“滴水·筑梦”扶贫助学工程建设，资助江苏省12个省定重点县建档立卡低收入家庭2400名贫困生完成高中阶段学业，两期六年累计捐赠1680万元。 |
| 惠及人数（人） | “滴水·筑梦”扶贫助学工程支持贫困生2400人。 |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 通过向个人和单位发放精准扶贫贷款带动产业发展推动富民增收；通过教育扶贫资助贫困生完成学业提升素质能力。 |
本行学习运用“千万工程”发展理念、工作方法和推进机制，扎实开展“产业兴农、强村富农、数智慧农、联动助农”四项行动，推动“三农”金融提增规模质效、打造特色亮点、加强服务赋能、提升品牌影响。聚焦“4+13+N”农业全产业链，围绕粮经饲统筹、农林牧渔并举、产加销贯通、农文旅融合的现代乡村产业体系加大金融投入。紧密围绕新型农业经营主体、农业农村重大项目、乡村振兴试点示范乡镇和经济薄弱村等重点领域，提供全方位、多层次金融服务。加快推进“扩数源、建模型、拓场景、控风险”，提升三农业务线上化、智慧化水平。
（二）消费者权益保护情况
本行坚持“以人民为中心”理念，高度重视消保工作的政治性和人民性，完善投诉处理体系、持续提升化解能力，认真贯彻监管部门关于消费者权益保护体制机制建设的最新要求，全方位推进消费者权益保护政策实施，提升金融服务满意度。
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主动靠前，完善体制机制建设。坚持人民至上、践行金融为民，以提升服务质量和客户满意度为目标，完善消保工作机制，夯实消保工作基础，精细投诉管理。坚持问题导向，提升溯源整改水平，规范金融服务，优化内部管理制度流程，加强内部培训，持续提升服务质量。一是强化组织保障。建立行长参与消保跨月例会机制，各业务部门总经理室按周召开消保工作会议，解决每周消保工作痛点难点。二是扎实开展外规内化。根据监管“9号令”相关要求，制定《江苏银行消费者权益保护工作管理办法》和《江苏银行投诉管理办法》等多项制度，不断完善体制机制建设，努力构建“大消保”工作格局，认真贯彻监管部门关于消保工作制度建设要求，完善金融消保领域制度体系。深化宣传，提升消保宣传品牌。报告期内组织开展“
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”宣传周、代销业务专项宣传、普及金融知识万里行等活动，不断丰富宣教内容、创新活动形式，努力营造全方位、多渠道、立体化宣传氛围。活动期间，发布原创教育宣传文案数量
条，共发放宣传折页
13.3万份、原创作品线上点击量达
45.93万次。报告期内，宣教工作获得中央级媒体报道
次，获得省部级主流媒体报道
次，开展线上线下宣传活动3209场次，活动触及消费者700.91万人次。宣教作品《警惕“杀猪盘”，不做“盘中餐”》动画短视频被深圳银行业消费者权益保护促进会选用，通过深圳“金融明白人”公众号进行发布，通过真实案例向公众宣传防范诈骗识别基础知识。宣教作品《投资有风险》动画短视频被江苏省银行业协会选用，通过其公众号进行发布，通过线上宣传提醒广大消费者应如何正确认识投资有风险并有效规避风险。宣教作品《引祸之“流”》短视频被江苏省银行业协会选用，通
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过江苏省银行业协会公众号进行发布，以老百姓愿意看、易理解的方式，普及金融知识，对消费者进行风险提示。
聚焦重点领域，加强客诉源头治理。一是提高行内渠道化解率。增加客服坐席，培训沟通技巧，帮助客户理清解决问题的路径；充实消保坐席力量，畅通投诉受理的通道，加强政策支持；落实网点投诉负责制，第一时间受理、化解、汇报。二是发挥消费者权益保护服务平台效用。提前储备专业人员，组织学习，同步建立服务平台转办运营机制。三是充分运用多元纠纷化解机制。拓展线上线下纠纷调解合作渠道，依托监管调解机构，提升复杂纠纷处置能力，努力化解客户投诉。
2024年半年度报告
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况本行承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本行股份超过5万股的内部职工股东 | 详见注释1 | 2016年8月2日至2024年8月1日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 本行现任及离任董事、监事、高级管理人员、股东唐劲松 | 详见注释2 | 2016年8月2日至其就任时确定的任期内和任期届满后6个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 江苏信托 | 详见注释3 | 在江苏信托作为江苏银行第一大股东的期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 董事、高级管理人员 | 详见注释4 | 自2016年11月29日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 详见注释5 | 自2018年2月2日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 详见注释6 | 自2020年7月9日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注释1：自本行上市之日起，股份转让锁定期不得低于3年，持股锁定期满后，每年可出售股份不得超过持股总数的15%，5年内不得超过持股总数的50%。注释2：自本行股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的本行股份，也不由本行回购其持有的本行股份。在满足上市锁定期之后，其任职期间每年转让的股份不超过所持本行股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或间接持有的本行股份。
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注释3：为避免未来因履行国有资产管理职能等原因而与本行发生同业竞争的考虑，本行第一大股东江苏信托已出具承诺函，主要内容如下：
1.江苏银行及其分支机构主要从事商业银行业务。本公司及本公司下属企业（除江苏银行及其分支机构以外的全资、控股公司及本公司对其具有实际控制权的企业，下同）现有主营业务并不涉及主要商业银行业务，与江苏银行及其分支机构不存在同业竞争的情形。
2.在今后的业务中，本公司不与江苏银行同业竞争，即本公司及本公司下属企业不会以任何形式直接或间接地从事与江苏银行及其分支机构主营业务存在竞争的业务活动。本公司将对下属企业按照本承诺进行监督，并行使必要的权利，促使其遵守本承诺。
3.在江苏银行认定是否与本公司存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司承诺，本公司的关联董事和股东代表将按规定进行回避，不参与表决。如认定本公司及本公司下属企业正在或将要从事的业务与江苏银行存在同业竞争，则本公司及本公司下属企业将在江苏银行提出异议后及时转让或者中止上述业务。如江苏银行提出受让请求，在同等条件下，本公司及本公司下属企业按有资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给江苏银行。
4.本公司保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及江苏银行章程、关联交易管理制度等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害江苏银行和其他股东的合法权益。
上述承诺自签署日起生效，并在本公司作为江苏银行第一大股东的期间持续具有法律效力，对本公司具有法律约束力。
注释4：本行董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对本行非公开发行优先股摊薄即期回报采取填补措施的承诺：
1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害本行利益。
2.承诺对个人的职务消费行为进行约束。
3.承诺不动用本行资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4.承诺将尽最大努力促使本行填补即期回报的措施实现，尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与本行填补回报措施的执行情况相挂钩，支持与本行填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）。
5.承诺若本行未来实施股权激励计划，将尽责促使其行权条件将与本行填补回报措施的执行情况相挂钩。
注释5：本行董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对本行公开发行可转债摊薄即期回报采取填补措施的承诺：
1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
2.承诺对个人的职务消费行为进行约束。
3.承诺不动用本行资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4.承诺将尽最大努力促使本行填补即期回报的措施实现，尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与本行填补回报措施的执行情况相挂钩，支持与本行填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）。
5.承诺若本行未来实施股权激励计划，将尽责促使其行权条件将与本行填补回报措施的执行情况相挂钩。
注释6：本行董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对本行配股摊薄即期回报采取填补措施的承诺：
1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
2.承诺对个人的职务消费行为进行约束。
2024年半年度报告
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3.承诺不动用本行资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4.承诺将尽最大努力促使本行填补即期回报的措施实现，尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与本行填补回报措施的执行情况相挂钩，支持与本行填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）。
5.承诺若本行未来实施股权激励计划，将尽责促使其行权条件将与本行填补回报措施的执行情况相挂钩。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况本行不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用本行资金情况。
三、担保情况担保业务是本行经相关监管机构批准的常规银行业务之一。本行重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。报告期内，本行除经相关监管机构批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
四、重大合同及其履行情况本行不存在应披露未披露的重大合同。
五、半年报审计情况本行半年度财务报告未经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对本行半年度财务报告进行了审阅。
六、重大诉讼、仲裁事项报告期内，本行无重大诉讼、仲裁事项。报告期末，本行尚未终审判决的被诉案件中，金额1000万元以上的被诉案件共计4件，涉案金额为人民币1.62亿元，本行认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本行的财务状况或经营成果产生重大影响。
2024年半年度报告
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七、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期末，本行不存在控股股东、实际控制人。
八、重大关联交易本行关联交易依据监管机构的有关规定开展，与关联方的交易业务均由正常经营活动需要产生，按照一般商业条款进行，公平合理，不存在优于其他借款人或交易对手的情形，符合本行和股东的整体利益。报告期内，本行与关联方的重大关联交易情况详见财务报告附注。
2024年半年度报告
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第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 可转债转股 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 81,601,933 | 0.44 | 81,601,933 | 0.44 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 81,601,933 | 0.44 | 81,601,933 | 0.44 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 27,504 | 0 | 27,504 | 0 | |||||
| 境内自然人持股 | 81,574,429 | 0.44 | 81,574,429 | 0.44 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 18,269,722,530 | 99.56 | 18,269,722,530 | 99.56 | |||||
| 1、人民币普通股 | 18,269,722,530 | 99.56 | 18,269,722,530 | 99.56 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 18,351,324,463 | 100 | 18,351,324,463 | 100 | |||||
2024年半年度报告
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(二)限售股份变动情况报告期内，本行无限售股变动。
(三)公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容根据中国证券登记结算有限责任公司提供的股东名册显示，本行股东质押股份涉及冻结情况为：截至报告期末，有1户股东所持股份被质押且涉及冻结，涉及股份合计占本行总股本比例0.54%。
二、股东情况(一)股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 135,476 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二)前十名股东持股情况表
单位:股
| 股东名称 | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江苏省国际信托有限责任公司 | 74,007,826 | 1,280,614,898 | 6.98 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 江苏凤凰出版传媒集团有限公司 | 0 | 1,272,147,055 | 6.93 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | 316,085,103 | 994,693,142 | 5.42 | 0 | 无 | - | 境外法人 |
| 华泰证券股份有限公司 | -1,300 | 923,456,408 | 5.03 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 江苏宁沪高速公路股份有限公司 | 0 | 721,084,800 | 3.93 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 无锡市建设发展投资有限公司 | 0 | 710,435,942 | 3.87 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
2024年半年度报告
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| 江苏省投资管理有限责任公司 | 127,716,845 | 553,391,681 | 3.02 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 江苏省广播电视集团有限公司 | 0 | 550,571,609 | 3 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 江苏交通控股有限公司 | 0 | 353,209,689 | 1.92 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 苏州国际发展集团有限公司 | 178,300 | 351,459,272 | 1.92 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.江苏省国际信托有限责任公司副董事长任华泰证券股份有限公司董事。2.华泰证券股份有限公司离任不满12个月的监事，过去12个月内曾任江苏省国际信托有限责任公司董事。3.江苏省投资管理有限责任公司是江苏省国际信托有限责任公司的实际控制人江苏省国信集团有限公司的全资子公司。4.江苏交通控股有限公司向华泰证券股份有限公司派出董事、监事。5.江苏交通控股有限公司是江苏宁沪高速公路股份有限公司的控股股东。6.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
单位:股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 苏州国际发展集团有限公司 | 351,280,972 | 1.91 | 178,300 | 0.001 | 351,459,272 | 1.92 | 0 | 0 |
报告期初，华泰证券股份有限公司融券专用证券账户持有公司股票1300股。截至报告期末，华泰证券股份有限公司融券专用证券账户持有公司股票0股。前十名股东较上期无新增/退出。
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(三)前十名有限售条件股东持股情况表
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 艾晨 | 250,000 | 2024年8月2日 | 250,000 | 首次公开发行 |
| 2 | 姜涛 | 249,995 | 2024年8月2日 | 249,995 | 首次公开发行 |
| 3 | 王卫兵 | 249,919 | 2024年8月2日 | 249,919 | 首次公开发行 |
| 4 | 单毅 | 249,875 | 2024年8月2日 | 249,875 | 首次公开发行 |
| 5 | 崔美玲 | 249,130 | 2024年8月2日 | 249,130 | 首次公开发行 |
| 6 | 杨毅 | 248,490 | 2024年8月2日 | 248,490 | 首次公开发行 |
| 7 | 孙禧仁 | 248,137 | 2024年8月2日 | 248,137 | 首次公开发行 |
| 8 | 张文斌 | 248,137 | 2024年8月2日 | 248,137 | 首次公开发行 |
| 9 | 俞云飞 | 244,374 | 2024年8月2日 | 244,374 | 首次公开发行 |
| 10 | 王祖宏 | 240,486 | 2024年8月2日 | 240,486 | 首次公开发行 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | ||||
三、董事、监事和高级管理人员情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 |
| 葛仁余 | 董事长 | 41,080 | 41,080 | - |
| 袁军 | 执行董事、行长 | - | - | - |
| 吴典军 | 执行董事、副行长 | 41,470 | 41,470 | - |
| 陆松圣 | 执行董事、董事会秘书 | - | - | - |
| 胡军 | 非执行董事 | - | - | - |
2024年半年度报告
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| 林海涛 | 非执行董事 | - | - | - |
| 姜健 | 非执行董事 | - | - | - |
| 唐劲松 | 非执行董事 | 8,626 | 8,626 | - |
| 于兰英 | 非执行董事 | - | - | - |
| 任桐 | 非执行董事 | - | - | - |
| 李心丹 | 独立非执行董事 | - | - | - |
| 洪磊 | 独立非执行董事 | - | - | - |
| 陈忠阳 | 独立非执行董事 | - | - | - |
| 于绪刚 | 独立非执行董事 | - | - | - |
| 顾生 | 独立非执行董事 | - | - | - |
| 季金松 | 监事长 | 16,900 | 16,900 | - |
| 潘俊 | 外部监事 | - | - | - |
| 陈礼标 | 外部监事 | - | - | - |
| 刘伟 | 外部监事 | - | - | - |
| 郑刚 | 股东监事 | - | - | - |
| 吴志华 | 股东监事 | - | - | - |
| 李朝勤 | 股东监事 | - | - | - |
| 鲍刚 | 职工监事 | - | - | - |
| 金瑞 | 职工监事 | - | - | - |
| 周爱国 | 副行长 | - | - | - |
| 罗锋 | 副行长 | - | - | - |
| 高增银 | 副行长 | - | - | - |
| 丁宗红 | 副行长 | 98,981 | 98,981 | - |
2024年半年度报告
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| 王卫兵 | 行长助理 | 709,070 | 709,070 | - |
| 梁斌 | 首席信息官 | - | - | - |
注：1.本行于2024年1月30日召开第六届董事会第四次会议，聘任陆松圣担任本行董事会秘书。本行于2024年2月8日发布《江苏银行股份有限公司关于董事会秘书任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于陆松圣任职资格的批复》（苏金复〔2024〕45号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准陆松圣本行董事会秘书任职资格。
2.本行于2024年
月
日召开第六届董事会第五次会议，聘任梁斌担任本行首席信息官。本行于2024年
月
日发布《江苏银行股份有限公司关于高管任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于梁斌任职资格的批复》（苏金复〔2024〕115号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准梁斌本行首席信息官任职资格。
3.本行于2024年4月15日召开第六届董事会第七次会议，聘任袁军担任本行行长。本行于2024年4月23日发布《江苏银行股份有限公司关于高管任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于袁军任职资格的批复》（苏金复〔2024〕124号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准袁军本行行长任职资格。
4.本行于2024年
月
日发布《江苏银行股份有限公司关于独立董事辞职的公告》，因个人工作原因，范卿午辞去公司独立董事职务。
5.本行于2024年
月
日召开江苏银行2023年年度股东大会，选举袁军、陆松圣、于兰英担任本行董事，选举顾生担任本行独立董事。本行于2024年
月
日发布《江苏银行关于董事任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于袁军任职资格的批复》（苏金复〔2024〕
号）和《国家金融监督管理总局江苏监管局关于陆松圣任职资格的批复》（苏金复〔2024〕237号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准袁军、陆松圣本行董事任职资格。本行于2024年7月24日发布《江苏银行关于董事任职资格获监管机构核准的公告》，收到《国家金融监督管理总局江苏监管局关于于兰英任职资格的批复》（苏金复〔2024〕243号）和《国家金融监督管理总局江苏监管局关于顾生任职资格的批复》（苏金复〔2024〕244号），国家金融监督管理总局江苏监管局核准于兰英、顾生本行董事、独立董事任职资格。
6.本行于2024年7月13日发布《江苏银行股份有限公司关于股东监事辞任的公告》，因工作原因，李朝勤辞去公司监事、监事会监督委员会委员职务。(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、监事、高级管理人员报告期内未被授予股权激励。
2024年半年度报告
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第八节优先股相关情况
一、报告期内优先股发行与上市情况报告期内，本行无优先股发行与上市情况。2017年11月28日，本行非公开发行优先股200,000,000股，发行价格100元/股，2017年12月21日在上海证券交易所挂牌上市，代码360026，简称苏银优1。
二、优先股股东情况
(一)优先股股东总数报告期末，本行优先股股东总户数为41户。
(二)报告期末前十名优先股股东情况
单位:股
| 前十名优先股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内股份增减变动 | 期末持股数量 | 比例(%) | 所持股份类别 | 质押冻结情况 | 股东性质 |
| 光大永明资管－光大银行－光大永明资产聚优1号权益类资产管理产品 | 0 | 29,220,000 | 14.61 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 中航信托股份有限公司－中航信托·天玑共赢2号证券投资集合资金信托计划 | 0 | 24,150,000 | 12.08 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 广东粤财信托有限公司－粤财信托·粤投保盈2号集合资金信托计划 | 0 | 19,320,000 | 9.66 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 创金合信基金－招商银行－招商银行股份有限公司 | 0 | 17,320,000 | 8.66 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 | -6,250,000 | 13,070,000 | 6.54 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 0 | 9,200,000 | 4.60 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
2024年半年度报告
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| 光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优2号集合资产管理计划 | 0 | 9,000,000 | 4.50 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优集合资产管理计划 | 0 | 8,500,000 | 4.25 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 华润深国投信托有限公司－华润信托·优润1号集合资金信托计划 | 1,700,000 | 8,150,000 | 4.08 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 华润深国投信托有限公司－华润信托·腾达4号集合资金信托计划 | 0 | 7,660,000 | 3.83 | 境内优先股 | 无质押 | 其他 |
| 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | |||||
三、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项报告期内，本行优先股未发生回购、转换事项。
四、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
报告期内，本行优先股不存在表决权恢复、行使情况。
五、公司对优先股采取的会计政策及理由
本行根据所发行的优先股的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本行对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股，按照与含权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。本行对于其发行的不包含权益成分的优先股，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。
2024年半年度报告
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本行对于其发行的应归类为权益工具的优先股，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股的，按赎回价格冲减权益。
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第九节财务报告
一、审计报告本行半年度财务报告未经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对本行半年度财务报告进行了审阅。详见附件。
二、财务报表详见附件。
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备查文件目录
一、载有本行法定代表人签名并盖章的半年度报告原件
二、载有本行法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原件
| 公司名称 | 江苏银行股份有限公司 |
| 法定代表人 | 葛仁余 |
| 日期 | 2024年8月16日 |
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合并及银行资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)本集团本行附注五2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)资产现金及存放中央银行款项1172,984,302154,237,837172,540,137153,807,912存放同业及其他
金融机构款项236,476,36436,969,21831,140,82429,040,513拆出资金3113,456,91997,340,987120,966,515112,734,707衍生金融资产44,640,1652,667,2284,627,0652,631,247买入返售金融资产519,642,3197,023,80411,336,7835,021,425发放贷款和垫款61,997,284,7251,835,972,4611,851,101,2311,710,321,811金融投资
交易性金融资产545,019,120421,179,950443,036,637306,137,642
债权投资527,250,276553,004,126525,859,182551,450,507
其他债权投资314,535,307254,668,286277,260,160218,377,277
其他权益工具投资153,505195,737153,505195,737长期股权投资8--6,904,3136,904,313纳入合并范围的结构化
主体投资--115,520,965117,782,238固定资产98,260,0148,342,2065,683,3785,932,602在建工程10349,297342,702349,297342,599无形资产11516,892534,478494,786510,157递延所得税资产1213,238,55014,763,59712,656,81414,046,164其他资产1317,026,09416,119,22014,495,83114,326,580
________________________________________________________资产总计3,770,833,8493,403,361,8373,594,127,4233,249,563,431________________________________________________________________________________________________________________
-3-
合并及银行资产负债表-续2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团本行附注五2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)负债和股东权益负债：
向中央银行借款211,004,182222,190,940210,609,989221,850,732同业及其他金融机构
存放款项15321,639,106293,584,875322,980,513298,132,562拆入资金16148,709,364151,206,45339,199,77663,345,435交易性金融负债177,184,4757,903,5261,809,642589,019衍生金融负债44,796,9862,573,9904,796,9072,580,995卖出回购金融资产款1893,980,70694,327,24670,513,12568,953,593吸收存款192,129,122,6291,914,948,4372,127,577,4121,913,651,565应付职工薪酬2011,648,93812,576,47010,881,02411,884,346应交税费214,956,7865,675,7674,504,9915,092,833预计负债221,865,4292,509,7241,865,3772,509,672已发行债务证券23468,992,197392,410,499462,200,094384,997,765递延所得税负债121,6252,008--其他负债2474,697,85144,335,87163,418,88133,045,590
________________________________________________________负债合计3,478,600,2743,144,245,8063,320,357,7313,006,634,107________________________________________________________
-4-
合并及银行资产负债表-续2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团本行附注五2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)负债和股东权益-续股东权益：
股本2518,351,32418,351,32418,351,32418,351,324其他权益工具2659,974,75839,974,75859,974,75839,974,758其中：优先股19,977,83019,977,83019,977,83019,977,830
永续债39,996,92819,996,92839,996,92819,996,928资本公积2747,904,41047,905,21047,812,40547,813,205其他综合收益285,270,5722,168,7854,075,4501,448,568盈余公积2936,539,06631,179,08236,539,06631,179,082一般风险准备3047,233,19547,031,43545,073,45445,073,454未分配利润3167,583,38263,799,39461,943,23559,088,933
________________________________________________________归属于母公司股东权益合计282,856,707250,409,988273,769,692242,929,324少数股东权益9,376,8688,706,043
________________________________________________________股东权益合计292,233,575259,116,031273,769,692242,929,324
________________________________________________________负债和股东权益总计3,770,833,8493,403,361,8373,594,127,4233,249,563,431
________________________________________________________
________________________________________________________附注为财务报表的组成部分。此财务报表已获董事会批准。
_________________________________________________________
葛仁余袁军陆松圣法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
-5-
合并及银行利润表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止附注五6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)利息收入65,821,62162,213,78160,573,69657,696,269利息支出(38,165,267)(35,036,562)(36,677,990)(33,733,782)
________________________________________________________利息净收入3227,656,35427,177,21923,895,70623,962,487
________________________________________________________手续费及佣金收入3,711,4283,157,2212,954,4942,617,576手续费及佣金支出(681,555)(434,915)(587,124)(273,222)
________________________________________________________手续费及佣金净收入333,029,8732,722,3062,367,3702,344,354
________________________________________________________投资收益348,084,3685,883,0758,034,2215,861,163其他收益295,960462,835288,260449,407公允价值变动净收益352,045,6062,462,3192,067,7542,464,362汇兑净收益363,42724,366304,15625,009其他业务收入146,393102,31227,77112,047资产处置收益2,9768,4392,9089,185
________________________________________________________营业收入41,624,95738,842,87136,988,14635,128,014
________________________________________________________税金及附加(434,755)(401,653)(409,747)(382,346)业务及管理费36(9,337,404)(8,121,690)(8,542,832)(7,539,879)信用减值损失37(7,299,339)(7,791,817)(5,956,874)(6,725,930)其他业务成本(96,025)(57,421)(4,261)(2,842)
________________________________________________________营业支出(17,167,523)(16,372,581)(14,913,714)(14,650,997)
________________________________________________________营业利润24,457,43422,470,29022,074,43220,477,017加：营业外收入14,2136,26114,0396,001减：营业外支出(16,450)(42,892)(15,077)(42,630)
________________________________________________________利润总额24,455,19722,433,65922,073,39420,440,388减：所得税费用38(5,044,122)(4,807,695)(4,473,986)(4,298,764)
________________________________________________________净利润19,411,07517,625,96417,599,40816,141,624
________________________________________________________________________________________________________________归属于母公司股东的净利润18,730,85417,020,12917,599,40816,141,624少数股东损益680,221605,835其他综合收益的税后净额283,092,3911,375,2202,626,882678,512
归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额3,101,7871,342,3272,626,882678,512不能重分类进损益的其他综合收益：
其他权益工具投资公允价值变动(31,674)(31,029)(31,674)(31,029)将重分类进损益的其他综合收益：
其他债权投资公允价值变动2,641,6021,571,1562,156,242941,125
其他债权投资信用损失准备502,306(235,840)502,314(231,584)
现金流量套期储备(10,589)37,435--
外币财务报表折算差额142605--归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额(9,396)32,893
________________________________________________________综合收益总额22,503,46619,001,18420,226,29016,820,136
________________________________________________________________________________________________________________
-6-
合并及银行利润表-续截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止附注五6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)归属于母公司股东的综合收益总额21,832,64118,362,456归属于少数股东的综合收益总额670,825638,728每股收益：
基本每股收益(人民币元)390.981.09
________________________________________________________稀释每股收益(人民币元)390.980.95
________________________________________________________附注为财务报表的组成部分。此财务报表已获董事会批准。
_________________________________________________________
葛仁余袁军陆松圣法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
-7-
合并及银行现金流量表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止附注五6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额-8,252,626-8,273,043客户存款和同业及其他金融机构存放
款项净增加额219,690,649305,091,568216,233,357304,945,553收取利息、手续费及佣金的现金61,499,77557,175,34055,494,32551,856,121拆入资金及卖出回购净增加额-5,718,305--为交易目的而持有的金融资产净减少额21,442,250-21,442,250-收到其他与经营活动有关的现金50,045,8351,414,04149,579,065810,870
________________________________________________________
经营活动现金流入小计352,678,509377,651,880342,748,997365,885,587
________________________________________________________
向中央银行借款净减少额(11,852,415)-(11,906,414)-存放中央银行和同业及其他金融
机构款项净增加额(3,878,813)(1,195,729)(3,047,088)(1,751,665)客户贷款及垫款净增加额(157,271,722)(147,416,667)(135,693,025)(139,335,329)拆入资金及卖出回购净减少额(2,379,566)-(22,177,841)(16,711,325)为交易目的而持有的金融资产净增加额-(19,465,417)-(19,098,224)拆出资金及买入返售净增加额(20,012,268)(17,530,160)(15,874,936)(17,263,612)支付利息、手续费及佣金的现金(35,427,924)(26,806,028)(34,028,145)(25,211,884)支付给职工以及为职工支付的现金(6,350,920)(5,344,056)(6,099,562)(5,149,537)支付的各项税费(8,883,159)(9,234,765)(7,485,623)(8,570,401)支付其他与经营活动有关的现金(4,616,721)(24,436,717)(3,999,125)(6,368,688)
________________________________________________________
经营活动现金流出小计(250,673,508)(251,429,539)(240,311,759)(239,460,665)
________________________________________________________
经营活动产生的现金流量净额40(1)102,005,001126,222,341102,437,238126,424,922
________________________________________________________
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金1,621,022,203915,849,9901,592,787,370899,779,779取得投资收益收到的现金17,908,90115,807,08717,844,95815,843,468处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金9,08965,3739,02049,961
________________________________________________________
投资活动现金流入小计1,638,940,193931,722,4501,610,641,348915,673,208
________________________________________________________
投资支付的现金(1,796,805,230)(1,004,883,902)(1,777,232,971)(1,003,662,756)购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金(403,802)(1,273,001)(133,348)(465,444)
________________________________________________________
投资活动现金流出小计(1,797,209,032)(1,006,156,903)(1,777,366,319)(1,004,128,200)
________________________________________________________
投资活动使用的现金流量净额(158,268,839)(74,434,453)(166,724,971)(88,454,992)
________________________________________________________
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金20,000,000-20,000,000-发行债务证券收到的现金630,965,290364,317,625628,269,535364,317,625
________________________________________________________
筹资活动现金流入小计650,965,290364,317,625648,269,535364,317,625
________________________________________________________
偿还债务证券支付的现金(559,190,000)(391,280,000)(555,890,000)(389,280,000)分配股利、利润或偿付利息支付的现金(10,836,105)(2,122,903)(10,037,078)(1,943,701)支付其他与筹资活动有关的现金(268,008)(210,094)(259,121)(199,287)
________________________________________________________
筹资活动现金流出小计(570,294,113)(393,612,997)(566,186,199)(391,422,988)
________________________________________________________
筹资活动产生/(使用)的现金流量净额80,671,177(29,295,372)82,083,336(27,105,363)
________________________________________________________
-8-
合并及银行现金流量表-续截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止附注五6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(1,022,313)212,289(1,019,639)185,199
________________________________________________________________________________________________________________
五、现金及现金等价物净增加额40(2)23,385,02622,704,80516,775,96411,049,766
加：期初现金及现金等价物余额69,569,12163,953,65967,605,62157,714,355
________________________________________________________
六、期末现金及现金等价物余额40(3)92,954,14786,658,46484,381,58568,764,121
________________________________________________________________________________________________________________
附注为财务报表的组成部分。此财务报表已获董事会批准。
_________________________________________________________
葛仁余袁军陆松圣法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
-9-
合并股东权益变动表截至2024年
月
日止
个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益附注五股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2024年1月1日余额(经审计)18,351,32439,974,75847,905,2102,168,78531,179,08247,031,43563,799,394250,409,9888,706,043259,116,031
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额---3,101,787--18,730,85421,832,641670,82522,503,466
(二)其他权益工具持有者
投入资本26、27-20,000,000(800)----19,999,200-19,999,200
(三)利润分配
1.提取盈余公积29----5,359,984-(5,359,984)---
2.提取一般风险准备30-----201,760(201,760)---
3.分配普通股股利31------(8,625,122)(8,625,122)-(8,625,122)
4.支付永续债利息31------(760,000)(760,000)-(760,000)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
三、2024年6月30日余额(未经审计)18,351,32459,974,75847,904,4105,270,57236,539,06647,233,19567,583,382282,856,7079,376,868292,233,575
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-10-
合并股东权益变动表-续截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益附注五股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2023年1月1日余额(经审计)14,769,65742,762,59527,699,781993,91726,519,19242,027,72553,859,863208,632,7306,798,609215,431,339
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额---1,342,327--17,020,12918,362,456638,72819,001,184
(二)可转换公司债券转増
股本及资本公积23、25、26、27749,437(623,686)4,503,961----4,629,712-4,629,712
(三)利润分配
1.提取一般风险准备30-----152,529(152,529)---
2.支付永续债利息31------(760,000)(760,000)-(760,000)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
三、2023年6月30日余额(未经审计)15,519,09442,138,90932,203,7422,336,24426,519,19242,180,25469,967,463230,864,8987,437,337238,302,235
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-11-
合并股东权益变动表-续截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益附注五股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2023年1月1日余额(经审计)14,769,65742,762,59527,699,781993,91726,519,19242,027,72553,859,863208,632,7306,798,609215,431,339
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额---1,174,868--28,750,35229,925,2201,279,41331,204,633
(二)可转换公司债券转増
股本及资本公积23、25、26、273,581,667(2,787,837)20,193,362----20,987,192-20,987,192
(三)少数股东投入资本--12,067----12,067628,021640,088
(四)利润分配
1.提取盈余公积29----4,659,890-(4,659,890)---
2.提取一般风险准备30-----5,003,710(5,003,710)---
3.分配普通股股利31------(7,615,221)(7,615,221)-(7,615,221)
4.分配优先股股息31------(772,000)(772,000)-(772,000)
5.支付永续债利息31------(760,000)(760,000)-(760,000)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
三、2023年12月31日余额(经审计)18,351,32439,974,75847,905,2102,168,78531,179,08247,031,43563,799,394250,409,9888,706,043259,116,031
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________附注为财务报表的组成部分。此财务报表已获董事会批准。
-12-
银行股东权益变动表截至2024年
月
日止
个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注五股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、2024年1月1日(经审计)18,351,32439,974,75847,813,2051,448,56831,179,08245,073,45459,088,933242,929,324
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额---2,626,882--17,599,40820,226,290
(二)其他权益工具持有者
投入资本26、27-20,000,000(800)----19,999,200
(三)利润分配
1.提取盈余公积29----5,359,984-(5,359,984)-
2.分配普通股股利31------(8,625,122)(8,625,122)
3.支付永续债利息31------(760,000)(760,000)
________________________________________________________________________________________________________________
三、2024年6月30日(未经审计)18,351,32459,974,75847,812,4054,075,45036,539,06645,073,45461,943,235273,769,692
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-13-
银行股东权益变动表-续截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注五股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、2023年1月1日(经审计)14,769,65742,762,59527,619,843994,10426,519,19240,303,63550,865,938203,834,964
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额---678,512--16,141,62416,820,136
(二)可转换公司债券转増股本及资本公积23、25、26、27749,437(623,686)4,503,961----4,629,712
(三)利润分配
1.支付永续债利息31------(760,000)(760,000)
________________________________________________________________________________________________________________
三、2023年6月30日(未经审计)15,519,09442,138,90932,123,8041,672,61626,519,19240,303,63566,247,562224,524,812
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-14-
银行股东权益变动表-续截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)附注五股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、2023年1月1日(经审计)14,769,65742,762,59527,619,843994,10426,519,19240,303,63550,865,938203,834,964
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额---454,464--26,799,92527,254,389
(二)可转换公司债券转増股本及资本公积23、25、26、273,581,667(2,787,837)20,193,362----20,987,192
(三)利润分配
1.提取盈余公积29----4,659,890-(4,659,890)-
2.提取一般风险准备30-----4,769,819(4,769,819)-
3.分配普通股股利31------(7,615,221)(7,615,221)
4.分配优先股股息31------(772,000)(772,000)
5.支付永续债利息31------(760,000)(760,000)
________________________________________________________________________________________________________________
三、2023年12月31日(经审计)18,351,32439,974,75847,813,2051,448,56831,179,08245,073,45459,088,933242,929,324
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
附注为财务报表的组成部分。此财务报表已获董事会批准。
_________________________________________________________
葛仁余袁军陆松圣法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
-15-
一、公司基本情况
江苏银行股份有限公司(以下简称“本行”)于2006年12月经原中国银行业监督管理委员会江苏监管局批准开业，持有B0243H232010001号金融许可证，并于2007年
月
日领取江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。本行统一社会信用代码为91320000796544598E，注册地址为南京市中华路26号。本行A股股票在上海证券交易所上市，股份代号为600919。本行及子公司(以下合称“本集团”)的主要经营范围包括公司和个人金融业务、支付结算业务、资金业务、投资银行业务、融资租赁业务及其他金融业务。
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本行以持续经营为基础编制财务报表。本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求编制。本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第
号—中期财务报告》的要求进行列报和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团2023年度财务报表一并阅读。本行编制的截至2024年6月30日止6个月期间财务报表符合财政部颁布并生效的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团于2024年6月30日的合并及银行财务状况以及截至2024年
月
日止
个月期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量等有关信息。
三、主要会计政策
财政部于2023年
月
日发布了《企业会计准则解释第
号》，规范了关于流动负债与非流动负债的划分和关于售后租回交易的会计处理，自2024年
月
日起施行。经评估，本集团认为采用上述规定对本中期财务报表并无重大影响。本中期财务报表所采用的会计政策除以上颁布的企业会计准则及解释以外，与编制2023年度财务报表的会计政策相一致。
-16-
四、税项
本行及子公司适用的主要税种及其税率列示如下:
税种计缴标准增值税按税法规定按应税收入的6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣
的进项税额后，差额部分为应交增值税。部分销售货物及应税劳务收入按2%-13%计算销项税额。本行子公司江苏丹阳苏银村镇银行有限责任公司(以下简称“苏银村镇银行”)，使用简易计税方法按应税收入的3%计算缴纳增值税。城市维护建设税实际缴纳增值税的5%-7%教育费附加实际缴纳增值税的5%所得税应纳税所得额的25%
五、财务报表主要项目附注
、现金及存放中央银行款项
本集团本行注2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日库存现金1,731,0202,165,1461,727,3902,162,136
存放境内中央银行款项
-法定存款准备金(1)133,469,417128,159,536133,040,173127,749,638-超额存款准备金(2)33,728,82319,799,16133,717,58819,782,176-外汇风险准备金
(3)3,687,7532,715,5533,687,7532,715,553
-财政性存款
(4)307,3601,335,317307,3601,335,317
________________________________________________小计171,193,353152,009,567170,752,874151,582,684应计利息59,92963,12459,87363,092
________________________________________________合计172,984,302154,237,837172,540,137153,807,912
________________________________________________
________________________________________________
-17-
五、财务报表主要项目附注-续
1、现金及存放中央银行款项-续
(1)存放境内中央银行法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此法定存款准备金不可用于日常业务运作。于2024年6月30日，本行的人民币存款准备金缴存比率为6.5%(2023年12月31日：7%)，外币存款准备金缴存比率为4%(2023年12月31日：4%)。本行子公司苏银村镇银行的人民币存款准备金缴存比率为5%(2023年
月
日：
5%)，苏银金融租赁股份有限公司(以下简称“苏银金租”)的人民币存款准备金缴存比率为5%(2023年12月31日：5%)。(2)超额存款准备金指存放于中国人民银行用作资金清算用途的资金。(3)外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行相关要求按照外汇衍生金融工具签约情况缴存的款项。于2024年6月30日，本行的外汇风险准备金率为20%(2023年12月31日：20%)。(4)财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中国人民银行的款项，该款项不能用于日常业务运作。
2、存放同业及其他金融机构款项
按机构所在地区及类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日中国境内
-银行28,468,01729,332,50623,200,34321,437,180中国境外-银行7,936,3627,539,7617,936,3627,539,761
________________________________________________小计36,404,37936,872,26731,136,70528,976,941应计利息83,692117,06813,71779,590减：减值准备(11,707)(20,117)(9,598)(16,018)
________________________________________________
合计36,476,36436,969,21831,140,82429,040,513
________________________________________________
________________________________________________
于2024年6月30日，本集团存放中国境内银行款项中包括存出保证金人民币17.18亿元，其中本行人民币0.43亿元(2023年12月31日：本集团包括存出保证金人民币19.56亿元，其中本行人民币
0.43亿元)，该等款项的使用存在限制。于资产负债表日，上述存放同业及其他金融机构款项中有部分用于开立票据交易及拆入资金的质押等，详见附注五、41(1)。
-18-
五、财务报表主要项目附注-续
3、拆出资金
按机构所在地区及类型分析
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日中国境内-银行541,142-541,142--其他金融机构111,855,55096,026,095119,266,287111,326,105
________________________________________________
小计112,396,69296,026,095119,807,429111,326,105应计利息1,375,2421,560,5301,492,5571,715,908减：减值准备(315,015)(245,638)(333,471)(307,306)
________________________________________________
合计113,456,91997,340,987120,966,515112,734,707
________________________________________________________________________________________________
4、衍生金融资产及衍生金融负债
本集团
2024年6月30日2023年12月31日
公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债货币衍生工具593,280,5343,745,708(3,628,142)395,994,8662,258,390(2,114,888)利率衍生工具238,289,780777,665(784,290)240,512,119404,311(416,030)信用衍生工具4,180,0005,636(19,257)2,320,125-(15,430)其他衍生工具19,386,025111,156(365,297)2,142,2994,527(27,642)
____________________________________________________________合计855,136,3394,640,165(4,796,986)640,969,4092,667,228(2,573,990)
________________________________________________________________________________________________________________________
本行
2024年6月30日2023年12月31日
公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债货币衍生工具592,794,7583,732,608(3,637,562)394,780,7602,222,409(2,129,914)利率衍生工具238,289,780777,665(784,290)240,512,119404,311(416,030)信用衍生工具530,0005,636(9,758)800,000-(7,409)其他衍生工具19,386,025111,156(365,297)2,142,2994,527(27,642)
____________________________________________________________合计851,000,5634,627,065(4,796,907)638,235,1782,631,247(2,580,995)
____________________________________________________________
____________________________________________________________
衍生金融工具的名义金额指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担的市场风险金额。
-19-
五、财务报表主要项目附注-续
5、买入返售金融资产(1)按买入返售的担保物类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日证券-银行及其他金融机构债券16,089,5876,433,1639,289,6464,632,796-中国政府债券3,555,673588,3352,052,939388,334
________________________________________________
小计19,645,2607,021,49811,342,5855,021,130应计利息7,9373,3095,0761,234减：减值准备(10,878)(1,003)(10,878)(939)
________________________________________________
合计19,642,3197,023,80411,336,7835,021,425
________________________________________________________________________________________________
(2)按交易对手所在地区及类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日中国境内-基金及理财产品18,148,7106,621,4989,846,0355,021,130-证券公司-400,000---银行1,496,550-1,496,550-
________________________________________________小计19,645,2607,021,49811,342,5855,021,130应计利息7,9373,3095,0761,234减：减值准备(10,878)(1,003)(10,878)(939)
________________________________________________
合计19,642,3197,023,80411,336,7835,021,425
________________________________________________
________________________________________________
-20-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款(1)按性质分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日以摊余成本计量公司贷款和垫款1,258,749,1991,074,474,8801,159,623,941988,886,849
________________________________________________个人贷款和垫款
-个人消费贷款300,868,928314,414,135257,688,004278,481,764-住房按揭贷款244,089,847244,710,032243,953,203244,564,005-个人经营性贷款54,635,22660,337,80247,258,55153,049,772-信用卡34,982,98633,129,62034,982,98633,129,620
________________________________________________
634,576,987652,591,589583,882,744609,225,161
________________________________________________
票据贴现214,669144,625214,669144,625
________________________________________________
小计1,893,540,8551,727,211,0941,743,721,3541,598,256,635
________________________________________________
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益公司贷款和垫款47,943,39034,693,23447,943,39034,693,234票据贴现112,050,349131,222,710112,050,349131,222,710
________________________________________________
小计159,993,739165,915,944159,993,739165,915,944
________________________________________________
应计利息7,911,5308,168,9976,280,4306,792,617
________________________________________________
减：减值准备(64,161,399)(65,323,574)(58,894,292)(60,643,385)
________________________________________________
账面价值1,997,284,7251,835,972,4611,851,101,2311,710,321,811
________________________________________________________________________________________________
于资产负债表日，上述发放贷款和垫款中有部分用于拆入资金及回购协议交易的质押等，详见附注五、41(1)。(2)按担保方式分析(未含应计利息)
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日信用贷款714,744,456688,388,158670,566,049651,734,737保证贷款843,670,122722,082,366787,179,063669,445,309抵押贷款423,960,297417,041,347380,150,253384,530,923质押贷款71,159,71965,615,16765,819,72858,461,610
________________________________________________
合计2,053,534,5941,893,127,0381,903,715,0931,764,172,579
________________________________________________________________________________________________
-21-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款-续(3)按客户行业分布情况分析(未含应计利息)本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日金额%金额%金额%金额%租赁和商务服务业325,776,78215.86266,656,16214.09310,076,55416.29254,516,36814.42制造业307,910,05714.99253,983,38913.42289,062,37115.18239,655,90013.58水利、环境和公共设施管理业157,429,5787.67133,704,3947.06149,470,3177.85125,003,0267.09批发和零售业131,785,8546.42122,263,8786.46129,022,9596.78119,815,3956.79房地产业81,745,0783.9882,130,4604.3481,745,0784.2982,130,4604.66建筑业56,504,4432.7561,099,5033.2345,265,4292.3850,867,6022.88科学研究和技术服务业49,818,0242.4328,135,0101.4948,081,9902.5326,406,3241.50电力、热力、燃气及水生产
和供应业44,728,1192.1834,702,6171.8327,603,6661.4520,385,9671.16交通运输、仓储和邮政业40,242,0141.9633,896,4051.7932,139,0681.6925,776,3831.46农、林、牧、渔业35,101,7831.7135,203,3661.8629,247,6171.5428,191,4131.60信息传输、软件和信息技术
服务业25,547,9571.2422,304,0471.1821,856,9961.1520,450,9441.16金融业13,958,9640.685,429,7150.2913,905,6740.735,326,3750.30文化、体育和娱乐业10,009,8440.497,198,1600.388,578,0000.455,825,7290.33居民服务、修理和其他服务业8,431,8780.418,352,2820.448,420,0490.448,332,0870.47采矿业4,627,7610.234,107,5940.222,850,4320.152,930,5690.17卫生和社会工作4,593,7910.223,697,3680.204,083,6970.213,219,3090.18住宿和餐饮业4,513,5070.223,815,2960.203,667,4780.193,111,8320.18其他3,967,1550.192,488,4680.112,489,9560.131,634,4000.09
_______________________________________________________________________________公司贷款和垫款小计1,306,692,58963.631,109,168,11458.591,207,567,33163.431,023,580,08358.02个人贷款和垫款634,576,98730.90652,591,58934.47583,882,74430.67609,225,16134.53票据贴现112,265,0185.47131,367,3356.94112,265,0185.90131,367,3357.45
_______________________________________________________________________________合计2,053,534,594100.001,893,127,038100.001,903,715,093100.001,764,172,579100.00
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
(4)按地区分布情况分析(未含应计利息)
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日江苏地区1,766,478,0011,633,560,7381,616,658,5001,504,606,279长三角地区(不含江苏地区)135,208,893122,606,425135,208,893122,606,425粤港澳大湾区81,261,86769,491,07981,261,86769,491,079京津冀地区70,585,83367,468,79670,585,83367,468,796
________________________________________________
合计2,053,534,5941,893,127,0381,903,715,0931,764,172,579
________________________________________________________________________________________________
-22-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款-续(5)已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析(未含应计利息)本集团
2024年6月30日逾期3个月以内逾期3个月至逾期1年以上逾期
(含3个月)1年(含1年)3年以内(含3年)3年以上合计信用贷款6,235,2885,594,565219,99117,50412,067,348保证贷款1,801,3591,721,561827,761201,6204,552,301抵押贷款2,600,7012,005,2181,365,376266,4666,237,761质押贷款91,0329,63824,043-124,713
____________________________________________________________合计10,728,3809,330,9822,437,171485,59022,982,123
________________________________________________________________________________________________________________________
2023年12月31日逾期3个月以内逾期3个月至逾期1年以上逾期
(含3个月)1年(含1年)3年以内(含3年)3年以上合计信用贷款7,067,0424,478,131405,208120,68412,071,065保证贷款681,1231,324,0671,052,695316,4183,374,303抵押贷款1,202,7611,642,3181,214,529133,8354,193,443质押贷款9,64719,19561,548-90,390
____________________________________________________________合计8,960,5737,463,7112,733,980570,93719,729,201
____________________________________________________________
____________________________________________________________
本行
2024年6月30日逾期3个月以内逾期3个月至逾期1年以上逾期
(含3个月)1年(含1年)3年以内(含3年)3年以上合计信用贷款5,360,9874,943,454217,56417,50410,539,509保证贷款1,781,7841,721,215827,411201,6204,532,030抵押贷款2,409,6751,852,8961,134,440266,4665,663,477质押贷款91,0321,741--92,773
____________________________________________________________合计9,643,4788,519,3062,179,415485,59020,827,789
____________________________________________________________
____________________________________________________________
-23-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款-续(5)已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析(未含应计利息)-续本行-续
2023年12月31日逾期3个月以内逾期3个月至逾期1年以上逾期(含3个月)1年(含1年)3年以内(含3年)3年以上合计信用贷款6,026,6694,058,864277,574120,68410,483,791保证贷款670,3741,317,9901,052,695316,4183,357,477抵押贷款1,088,4351,437,5861,074,659133,8353,734,515质押贷款1,750-56,700-58,450
____________________________________________________________合计7,787,2286,814,4402,461,628570,93717,634,233
________________________________________________________________________________________________________________________
逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天及以上的贷款。
(6)贷款减值准备变动情况
(a)以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计
2024年1月1日(40,276,507)(12,135,455)(12,911,612)(65,323,574)
转移：
至第一阶段(2,325,250)2,325,250--至第二阶段1,639,810(1,717,207)77,397-至第三阶段-858,524(858,524)-本期计提5,365,105(3,022,593)(10,294,723)(7,952,211)本期转销--10,861,51610,861,516本期收回原核销贷款--(1,730,173)(1,730,173)
其他变动(9,875)(4,181)(2,901)(16,957)
________________________________________________2024年6月30日(35,606,717)(13,695,662)(14,859,020)(64,161,399)
________________________________________________________________________________________________
-24-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款-续(6)贷款减值准备变动情况-续(a)以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动-续
本集团-续
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(35,078,871)(9,461,988)(13,641,249)(58,182,108)
转移：
至第一阶段(3,217,029)3,217,029--至第二阶段1,944,785(2,993,410)1,048,625-至第三阶段-1,108,596(1,108,596)-本年计提(3,922,300)(4,004,725)(14,216,336)(22,143,361)本年转销--17,022,16617,022,166本年收回原核销贷款--(2,015,556)(2,015,556)其他变动(3,092)(957)(666)(4,715)
________________________________________________2023年12月31日(40,276,507)(12,135,455)(12,911,612)(65,323,574)
________________________________________________________________________________________________
本行
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段
未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2024年1月1日(36,896,441)(11,540,366)(12,206,578)(60,643,385)转移：
至第一阶段(2,324,094)2,324,094--至第二阶段1,621,465(1,698,794)77,329-至第三阶段-746,144(746,144)-本期计提5,922,166(2,972,885)(9,600,074)(6,650,793)本期转销--10,027,82410,027,824本期收回原核销贷款--(1,610,982)(1,610,982)其他变动(9,875)(4,181)(2,900)(16,956)
________________________________________________
2024年6月30日(31,686,779)(13,145,988)(14,061,525)(58,894,292)
________________________________________________________________________________________________
-25-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款-续(6)贷款减值准备变动情况-续(a)以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动-续
本行-续
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(31,838,576)(9,279,751)(12,892,127)(54,010,454)转移：
至第一阶段(3,215,269)3,215,269--至第二阶段1,919,053(2,966,485)1,047,432-至第三阶段-1,077,891(1,077,891)-本年计提(3,758,557)(3,586,333)(12,769,994)(20,114,884)本年转销--15,314,73615,314,736本年收回原核销贷款--(1,828,068)(1,828,068)其他变动(3,092)(957)(666)(4,715)
________________________________________________2023年12月31日(36,896,441)(11,540,366)(12,206,578)(60,643,385)
________________________________________________
________________________________________________
(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的减值准备变动本集团及本行
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段
未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2024年1月1日(492,545)(13,450)-(505,995)转移：
至第一阶段----至第二阶段1,781(1,781)--至第三阶段----本期(计提)/转回(652,586)4,498-(648,088)
________________________________________________
2024年6月30日(1,143,350)(10,733)-(1,154,083)
________________________________________________________________________________________________
-26-
五、财务报表主要项目附注-续
6、发放贷款和垫款-续(6)贷款减值准备变动情况-续(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的减值准备变动-续
本集团及本行-续
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(1,444,920)(4,080)-(1,449,000)转移：
至第一阶段----至第二阶段5,548(5,548)--至第三阶段----本年转回/(计提)946,827(3,822)-943,005
________________________________________________
2023年12月31日(492,545)(13,450)-(505,995)
________________________________________________________________________________________________
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款的减值准备在其他综合收益中进行确认，并将减值损失计入当期损益，不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
7、金融投资
本集团本行注2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日交易性金融资产(1)545,019,120421,179,950443,036,637306,137,642债权投资(2)527,250,276553,004,126525,859,182551,450,507其他债权投资(3)314,535,307254,668,286277,260,160218,377,277其他权益工具投资
(4)153,505195,737153,505195,737
________________________________________________合计1,386,958,2081,229,048,0991,246,309,4841,076,161,163
________________________________________________________________________________________________
-27-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(1)交易性金融资产按发行地区及发行机构类型分析
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日债券投资(按发行人分类)：
中国境内
-政府5,180,77420,932,3495,159,27720,901,970-政策性银行35,625,75941,602,2216,574,65610,898,710-商业银行及其他金融机构765,7737,559,778311,0956,899,773-其他机构92,424,04257,089,44877,026,83039,885,128
________________________________________________
小计133,996,348127,183,79689,071,85878,585,581________________________________________________
中国境外
-商业银行及其他金融机构2,735,5372,450,6742,735,5372,450,674-其他机构202,970207,659202,970207,659
________________________________________________
小计2,938,5072,658,3332,938,5072,658,333
________________________________________________
债券投资小计136,934,855129,842,12992,010,36581,243,914
________________________________________________
投资基金364,360,885247,997,006317,992,346198,553,399资产支持证券8,331,8714,972,7798,331,8714,972,779理财产品投资3,068,1113,528,8162,081,9172,666,247资产管理计划和信托计划投资1,320,2732,545,7821,320,2732,545,782股权投资765,947353,194765,947353,194
其他投资30,237,17831,940,24420,533,91815,802,327
________________________________________________
合计545,019,120421,179,950443,036,637306,137,642
________________________________________________________________________________________________
-28-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(2)债权投资(a)按发行地区及发行机构类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日债券投资(按发行人分类)：
中国境内
-政府392,259,613390,756,401390,986,027389,256,565-政策性银行11,746,48618,197,00511,746,48618,197,005-商业银行及其他金融机构970,0001,150,0003,968,5701,450,000-其他机构22,507,75326,418,21522,507,75326,418,215
________________________________________________
小计427,483,852436,521,621429,208,836435,321,785
________________________________________________中国境外
-政府466,026468,743466,026468,743-政策性银行232,030247,891232,030247,891-商业银行及其他金融机构7,603,7028,738,0577,603,7028,738,057-其他机构39,126,65535,972,31539,126,65535,972,315
________________________________________________
小计47,428,41345,427,00647,428,41345,427,006
________________________________________________
债券投资小计474,912,265481,948,627476,637,249480,748,791
________________________________________________
资产管理计划和信托计划投资36,992,11951,023,25136,992,11951,023,251资产支持证券10,977,02017,699,30710,977,02017,699,307其他投资6,494,5614,484,8863,396,2174,148,150
________________________________________________
小计529,375,965555,156,071528,002,605553,619,499
________________________________________________
应计利息5,647,1166,406,6945,629,3746,389,547
________________________________________________
减：减值准备(7,772,805)(8,558,639)(7,772,797)(8,558,539)
________________________________________________
合计527,250,276553,004,126525,859,182551,450,507
________________________________________________________________________________________________
于资产负债表日，债权投资中有部分用于回购协议交易等的质押，详见附注五、41(1)。其余投资均不存在重大变现限制。
-29-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(2)债权投资-续(b)债权投资减值准备变动情况
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2024年1月1日(2,566,154)(2,492,216)(3,500,269)(8,558,639)转移：
至第一阶段(5,675)5,675--至第二阶段79,086(79,086)--至第三阶段-447,368(447,368)-本期转回/(计提)657,249241,411(61,106)837,554本期转销及其他变动(6,322)(9,388)(36,010)(51,720)
________________________________________________
2024年6月30日(1,841,816)(1,886,236)(4,044,753)(7,772,805)
________________________________________________________________________________________________
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(6,095,710)(3,951,176)(4,267,824)(14,314,710)转移：
至第一阶段----至第二阶段569,922(804,607)234,685-至第三阶段-841,216(841,216)-本年转回/(计提)2,999,0731,422,946(1,688,268)2,733,751本年转销及其他变动(39,439)(595)3,062,3543,022,320
________________________________________________2023年12月31日(2,566,154)(2,492,216)(3,500,269)(8,558,639)
________________________________________________
________________________________________________
-30-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(2)债权投资-续(b)债权投资减值准备变动情况-续
本行
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2024年1月1日(2,566,054)(2,492,216)(3,500,269)(8,558,539)转移：
至第一阶段(5,675)5,675--至第二阶段79,086(79,086)--至第三阶段-447,368(447,368)-本期转回/(计提)657,157241,411(61,106)837,462本期转销及其他变动(6,322)(9,388)(36,010)(51,720)
________________________________________________
2024年6月30日(1,841,808)(1,886,236)(4,044,753)(7,772,797)
________________________________________________________________________________________________
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(6,095,625)(3,951,176)(4,267,824)(14,314,625)转移：
至第一阶段----至第二阶段569,922(804,607)234,685-至第三阶段-841,216(841,216)-本年转回/(计提)2,999,0881,422,946(1,688,268)2,733,766本年转销及其他变动(39,439)(595)3,062,3543,022,320
________________________________________________
2023年12月31日(2,566,054)(2,492,216)(3,500,269)(8,558,539)
________________________________________________________________________________________________
-31-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(3)其他债权投资(a)按发行地区及发行机构类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日债券投资(按发行人分类)：
中国境内-政府114,397,40593,260,398113,930,26592,781,414-政策性银行64,582,90761,474,72029,358,98727,088,288-商业银行及其他金融机构23,423,84720,705,26522,406,51219,333,046-其他机构66,813,56140,672,96366,813,56140,621,281
________________________________________________
小计269,217,720216,113,346232,509,325179,824,029
________________________________________________
中国境外
-政府2,236,2061,667,3702,236,2061,667,370-政策性银行188,655183,121188,655183,121-商业银行及其他金融机构7,740,3157,559,9417,740,3157,559,941-其他机构21,340,94019,063,82221,340,94019,063,822
________________________________________________
小计31,506,11628,474,25431,506,11628,474,254
________________________________________________
债券投资小计300,723,836244,587,600264,015,441208,298,283
________________________________________________
资产支持证券7,785,1991,956,2077,785,1991,956,207其他投资2,490,1005,600,9352,490,1005,600,935
________________________________________________
小计310,999,135252,144,742274,290,740215,855,425
________________________________________________
应计利息3,536,1722,523,5442,969,4202,521,852
________________________________________________
合计314,535,307254,668,286277,260,160218,377,277
________________________________________________________________________________________________
于资产负债表日，其他债权投资中有部分用于回购协议交易等的质押，详见附注五、41(1)。其余投资均不存在重大变现限制。
-32-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(3)其他债权投资-续(b)其他债权投资减值准备变动情况
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2024年1月1日(459,346)(183,077)(383,576)(1,025,999)转移：
至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段-25,000(25,000)-本期转回/(计提)(69,926)96,449(30,904)(4,381)本期转销及其他变动(3,973)(3,879)(9,415)(17,267)
________________________________________________
2024年6月30日(533,245)(65,507)(448,895)(1,047,647)
________________________________________________________________________________________________
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(1,426,562)(28,345)(233,399)(1,688,306)转移：
至第一阶段----至第二阶段236,066(469,466)233,400-至第三阶段-198,055(198,055)-本年转回/(计提)731,150116,679(185,522)662,307
________________________________________________
2023年12月31日(459,346)(183,077)(383,576)(1,025,999)
________________________________________________________________________________________________
-33-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(3)其他债权投资-续(b)其他债权投资减值准备变动情况-续
本行
截至2024年6月30日止6个月期间第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2024年1月1日(459,313)(183,077)(383,576)(1,025,966)转移：
至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段-25,000(25,000)-本期转回/(计提)(69,941)96,449(30,904)(4,396)本期转销及其他变动(3,973)(3,879)(9,415)(17,267)
________________________________________________
2024年6月30日(533,227)(65,507)(448,895)(1,047,629)
________________________________________________________________________________________________
2023年度第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计2023年1月1日(1,418,256)(28,345)(233,399)(1,680,000)转移：
至第一阶段----至第二阶段236,066(469,466)233,400-至第三阶段-198,055(198,055)-本年转回/(计提)722,877116,679(185,522)654,034
________________________________________________
2023年12月31日(459,313)(183,077)(383,576)(1,025,966)
________________________________________________________________________________________________
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
-34-
五、财务报表主要项目附注-续
7、金融投资-续(4)其他权益工具投资本集团及本行
2024年6月30日2023年12月31日股权投资153,505195,737
________________________________________________________
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团于本报告期间无对该类权益工具投资确认的股利收入(2023年1月1日至6月
日：无)。
8、长期股权投资
本行
2024年
月
日及2023年12月31日
对子公司的投资
-苏银金租2,460,000-苏银理财有限责任公司(以下简称“苏银理财”)2,000,000-苏银凯基消费金融有限公司(以下简称“苏银消金”)2,370,513-苏银村镇银行73,800____________账面价值6,904,313
________________________本行对子公司的长期股权投资在本报告期内未发生变化(2023年：未变化)。其他以及本行子公司的相关信息参见附注六、1。
-35-
五、财务报表主要项目附注-续
9、固定资产
本集团
房屋及建筑物电子设备运输工具其他设备合计成本2024年1月1日9,274,986785,3862,346,0711,200,66813,607,111本期增加-35,406262,37910,735308,520本期处置或报废(4,315)(18,036)(1,204)(27,532)(51,087)
____________________________________________________________2024年6月30日9,270,671802,7562,607,2461,183,87113,864,544
____________________________________________________________累计折旧
2024年1月1日(3,763,566)(582,415)(212,688)(701,526)(5,260,195)本期计提(207,130)(47,535)(86,895)(43,039)(384,599)本期处置或报废4,22515,14374624,86044,974
____________________________________________________________2024年6月30日(3,966,471)(614,807)(298,837)(719,705)(5,599,820)
____________________________________________________________减值准备
2024年1月1日及
2024年6月30日(4,710)---(4,710)
____________________________________________________________账面价值
2024年1月1日5,506,710202,9712,133,383499,1428,342,206
________________________________________________________________________________________________________________________2024年6月30日5,299,490187,9492,308,409464,1668,260,014
________________________________________________________________________________________________________________________
房屋及建筑物电子设备运输工具其他设备合计成本
2023年1月1日8,007,586774,918957,7331,070,16210,810,399本年增加137,419132,4231,400,553239,4761,909,871在建工程转入1,158,554---1,158,554本年处置或报废(28,573)(121,955)(12,215)(108,970)(271,713)
____________________________________________________________2023年12月31日9,274,986785,3862,346,0711,200,66813,607,111
____________________________________________________________累计折旧
2023年1月1日(3,408,313)(608,185)(129,506)(684,536)(4,830,540)本年计提(370,243)(88,270)(94,786)(94,090)(647,389)本年处置或报废14,990114,04011,60477,100217,734
____________________________________________________________2023年12月31日(3,763,566)(582,415)(212,688)(701,526)(5,260,195)
____________________________________________________________减值准备
2023年1月1日及
2023年12月31日(4,710)---(4,710)
____________________________________________________________账面价值
2023年1月1日4,594,563166,733828,227385,6265,975,149
________________________________________________________________________________________________________________________2023年12月31日5,506,710202,9712,133,383499,1428,342,206
________________________________________________________________________________________________________________________
-36-
五、财务报表主要项目附注-续
9、固定资产-续
于2024年
月
日，本集团无重大金额的暂时闲置资产(2023年
月
日：无)。于2024年6月30日，本集团账面价值约为人民币0.10亿元的房屋及建筑物的产权手续尚在办理中(2023年12月31日：人民币0.10亿元)。本集团管理层认为，本集团有权合法及有效地占用或使用上述房屋及建筑物。于2024年
月
日，上述固定资产中，本集团在开展租赁业务的过程中通过经营租赁租出的运输工具和其他设备账面价值为人民币25.62亿元(2023年12月31日：人民币23.92亿元)。
、在建工程本集团
截至2024年
月
日止
个月期间2023年度期/年初余额342,7021,087,010本期/年増加7,217414,246本期/年减少(转入固定资产及长期待摊费用)(622)(1,158,554)
____________________________
期/年末余额349,297342,702
________________________________________________________
-37-
五、财务报表主要项目附注-续
、无形资产本集团
土地使用权计算机软件合计成本
2024年1月1日735,507653,2171,388,724本期增加-15,84415,844
____________________________________2024年
月
日735,507669,0611,404,568
____________________________________累计摊销
2024年
月
日(252,436)(601,650)(854,086)本期计提(9,277)(24,153)(33,430)
____________________________________2024年
月
日(261,713)(625,803)(887,516)
____________________________________减值准备
2024年1月1日及2024年6月30日(160)-(160)
____________________________________账面价值
2024年1月1日482,91151,567534,478
____________________________________
____________________________________2024年
月
日473,63443,258516,892
________________________________________________________________________
-38-
五、财务报表主要项目附注-续
、无形资产-续本集团-续
土地使用权计算机软件合计成本
2023年1月1日741,354606,6251,347,979本年增加-55,32055,320本年处置(5,847)(8,728)(14,575)
____________________________________2023年12月31日735,507653,2171,388,724
____________________________________累计摊销
2023年
月
日(235,673)(531,598)(767,271)本年计提(18,602)(73,980)(92,582)本年处置1,8393,9285,767
____________________________________2023年12月31日(252,436)(601,650)(854,086)
____________________________________减值准备
2023年
月
日及2023年12月31日(160)-(160)
____________________________________账面价值
2023年1月1日505,52175,027580,548
____________________________________
____________________________________2023年
月
日482,91151,567534,478
________________________________________________________________________
-39-
五、财务报表主要项目附注-续
、递延所得税资产及递延所得税负债
(1)按性质分析
本集团
2024年
月
日2023年
月
日可抵扣/可抵扣/(应纳税)递延所得税(应纳税)递延所得税注暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)递延所得税资产
资产减值准备56,012,18814,003,04760,676,58015,169,145应付职工薪酬8,030,2522,007,5634,098,4461,024,612其他(a)3,586,909896,7274,706,0111,176,502
________________________________________________小计67,629,34916,907,33769,481,03717,370,259互抵金额(14,675,149)(3,668,787)(10,426,648)(2,606,662)
________________________________________________
互抵后的金额52,954,20013,238,55059,054,38914,763,597
________________________________________________________________________________________________
递延所得税负债
公允价值变动(13,287,588)(3,321,897)(7,707,139)(1,926,785)其他(a)(1,394,061)(348,515)(2,727,540)(681,885)
________________________________________________
小计(14,681,649)(3,670,412)(10,434,679)(2,608,670)互抵金额14,675,1493,668,78710,426,6482,606,662
________________________________________________
互抵后的金额(6,500)(1,625)(8,031)(2,008)
________________________________________________________________________________________________
(a)其他主要包括使用权资产、固定资产评估增值税会差异产生的应纳税暂时性差异以及租赁负债、跨期费用所产生的可抵扣暂时性差异。
-40-
五、财务报表主要项目附注-续
12、递延所得税资产及递延所得税负债-续
(2)递延所得税变动情况
本集团递延所得税资产及递延所得税负债
截至2024年6月30日止6个月期间
本期增减本期增减注期初余额计入损益计入权益期末余额递延税项资产减值准备(a)15,169,145(998,660)(167,438)14,003,047应付职工薪酬1,024,612982,951-2,007,563公允价值变动(b)(1,926,785)(529,656)(865,456)(3,321,897)其他494,61753,595-548,212
________________________________________________合计14,761,589(491,770)(1,032,894)13,236,925________________________________________________________________________________________________
2023年度本期增减本期增减注期初余额计入损益计入权益期末余额递延税项资产减值准备(a)15,995,946(1,226,061)399,26015,169,145应付职工薪酬852,000172,612-1,024,612公允价值变动(b)(139,529)(1,005,034)(782,222)(1,926,785)其他934,357(439,740)-494,617
________________________________________________合计17,642,774(2,498,223)(382,962)14,761,589
________________________________________________________________________________________________
(a)本集团对各项金融资产按照企业会计准则计提资产减值准备。可用作税前抵扣的减值损失金额于资产负债表日根据相关所得税法规确定。(b)金融工具公允价值变动净损益于其变现时可少征或需计征税项。
-41-
五、财务报表主要项目附注-续
13、其他资产
本集团
注2024年
月
日2023年
月
日待结算及清算款项3,035,2637,992,799贵金属6,668,8462,784,863使用权资产
(1)1,636,7361,583,581税项资产1,927,8891,446,660押金及保证金1,777,674907,276抵债资产314,593314,593长期待摊费用(2)403,319448,300预付款项(3)404,707144,806应收利息591,759333,671其他应收款
(4)265,308162,671
____________________________合计17,026,09416,119,220________________________________________________________
-42-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他资产-续
(1)使用权资产
本集团
租赁房屋及建筑物成本
2024年1月1日2,611,280本期增加314,792本期减少(112,368)
______________2024年6月30日2,813,704
______________累计折旧2024年1月1日(1,027,699)本期计提(233,549)本期减少84,280
______________2024年
月
日(1,176,968)
______________减值准备2024年1月1日及2024年6月30日-
______________账面价值
2024年1月1日1,583,581
______________
______________2024年6月30日1,636,736
____________________________
-43-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他资产-续
(1)使用权资产-续
租赁房屋及建筑物成本
2023年1月1日2,306,139本年增加686,757本年减少(381,616)
______________2023年
月
日2,611,280
______________累计折旧2023年
月
日(874,494)本年计提(477,189)本年减少323,984
______________2023年
月
日(1,027,699)
______________减值准备
2023年
月
日及2023年
月
日-
______________账面价值
2023年1月1日1,431,645
______________
______________2023年
月
日1,583,581
______________
______________
-44-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他资产-续
(2)长期待摊费用
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额长期待摊费用448,30072,326(116,392)(915)403,319
________________________________________________________________________________________________________________________
2023年度年初余额本年增加本年摊销其他减少年末余额长期待摊费用431,517229,565(212,422)(360)448,300
________________________________________________________________________________________________________________________
长期待摊费用主要包括租入固定资产改良支出等。
(3)预付款项主要为预付营业网点装修款项及预付通讯公司通讯费等。
(4)其他应收款按账龄分析
本集团
2024年
月
日2023年
月
日1年以内(含1年)207,014148,019
年至
年(含
年)66,74230,4782年至3年(含3年)32,19659,8743年以上100,73944,930
____________________________小计406,691283,301减：坏账准备(141,383)(120,630)
____________________________合计265,308162,671
____________________________
____________________________
-45-
五、财务报表主要项目附注-续
14、资产减值准备
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间减值资产项目附注五期初余额本期(转回)/计提本期转销及其他期末余额存放同业及其他金融机构款项220,117(8,487)7711,707拆出资金3245,63869,35720315,015买入返售金融资产51,0039,875-10,878以摊余成本计量的发放贷款和垫款665,323,5747,952,211(9,114,386)64,161,399以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款6505,995648,088-1,154,083债权投资78,558,639(837,554)51,7207,772,805其他债权投资71,025,9994,38117,2671,047,647固定资产94,710--4,710无形资产11160--160其他资产13283,79830,102(9,349)304,551
________________________________________合计75,969,6337,867,973(9,054,651)74,782,955
________________________________________
________________________________________
2023年度减值资产项目附注五年初余额本年(转回)/计提本年转销及其他年末余额存放同业及其他金融机构款项274,770(54,798)14520,117拆出资金3636,894(391,274)18245,638买入返售金融资产56,333(5,330)-1,003以摊余成本计量的发放贷款和垫款658,182,10822,143,361(15,001,895)65,323,574以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款61,449,000(943,005)-505,995债权投资714,314,710(2,733,751)(3,022,320)8,558,639其他债权投资71,688,306(662,307)-1,025,999固定资产94,710--4,710无形资产11160--160其他资产13116,550171,863(4,615)283,798
________________________________________合计76,473,54117,524,759(18,028,667)75,969,633
________________________________________________________________________________
-46-
五、财务报表主要项目附注-续
14、资产减值准备-续
本行
截至2024年6月30日止6个月期间减值资产项目附注五期初余额本期(转回)/计提本期转销及其他期末余额存放同业及其他金融机构款项216,018(6,497)779,598拆出资金3307,30626,14520333,471买入返售金融资产59399,939-10,878以摊余成本计量的发放贷款和垫款660,643,3856,650,793(8,399,886)58,894,292以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款6505,995648,088-1,154,083债权投资78,558,539(837,462)51,7207,772,797其他债权投资71,025,9664,39617,2671,047,629固定资产4,710--4,710无形资产160--160其他资产278,48530,106(9,508)299,083________________________________________合计71,341,5036,525,508(8,340,310)69,526,701
________________________________________________________________________________
2023年度减值资产项目附注五年初余额本年(转回)/计提本年转销及其他年末余额存放同业及其他金融机构款项272,852(56,979)14516,018拆出资金3790,590(483,301)17307,306买入返售金融资产55,880(4,941)-939以摊余成本计量的发放贷款和垫款654,010,45420,114,884(13,481,953)60,643,385以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款61,449,000(943,005)-505,995债权投资714,314,625(2,733,766)(3,022,320)8,558,539其他债权投资71,680,000(654,034)-1,025,966固定资产4,710--4,710无形资产160--160其他资产113,093170,894(5,502)278,485________________________________________合计72,441,36415,409,752(16,509,613)71,341,503
________________________________________________________________________________
-47-
五、财务报表主要项目附注-续
15、同业及其他金融机构存放款项
按机构所在地区及类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日中国境内
-银行55,831,06424,734,68456,127,60024,880,819-其他金融机构264,182,783266,603,327265,226,377271,003,231小计320,013,847291,338,011321,353,977295,884,050中国境外-银行2,0083,7852,0083,785
________________________________________________小计320,015,855291,341,796321,355,985295,887,835应计利息1,623,2512,243,0791,624,5282,244,727________________________________________________合计321,639,106293,584,875322,980,513298,132,562
________________________________________________________________________________________________
16、拆入资金
按机构所在地区及类型分析
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日中国境内
-银行137,966,496138,686,25131,526,06453,822,555-其他金融机构2,370,0002,250,000--小计140,336,496140,936,25131,526,06453,822,555中国境外
-银行7,339,8728,853,8257,339,8728,853,825
________________________________________________小计147,676,368149,790,07638,865,93662,676,380应计利息1,032,9961,416,377333,840669,055
________________________________________________合计148,709,364151,206,45339,199,77663,345,435
________________________________________________
________________________________________________
17、交易性金融负债
本集团本行注2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日
合并结构化主体中其他份额
持有人权益
(1)5,374,8337,314,507--债券卖空1,536,457527,7881,536,457527,788与贵金属相关的金融负债273,18561,231273,18561,231
________________________________________________
合计7,184,4757,903,5261,809,642589,019
________________________________________________________________________________________________
-48-
五、财务报表主要项目附注-续
17、交易性金融负债-续
(1)本集团将纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人权益指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。截至2024年6月30日止6个月期间，其公允价值并未发生由于本集团信用风险变化导致的重大变动。
18、卖出回购金融资产款(1)按卖出回购的担保物类型分析
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日证券(按发行人分类)
-政府债券66,274,95571,426,41343,029,11646,068,310-银行及其他金融机构债券13,902,55818,549,59713,688,75418,549,597商业汇票13,736,7554,204,11513,736,7554,204,115________________________________________________小计93,914,26894,180,12570,454,62568,822,022应计利息66,438147,12158,500131,571
________________________________________________合计93,980,70694,327,24670,513,12568,953,593________________________________________________________________________________________________
(2)按交易对手所在地区及类型分析
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日中国境内
-中央银行68,998,54138,298,70545,538,89838,298,705-银行12,287,46743,986,73912,287,46718,628,636________________________________________________小计81,286,00882,285,44457,826,36556,927,341中国境外
-银行12,628,26011,894,68112,628,26011,894,681________________________________________________小计93,914,26894,180,12570,454,62568,822,022应计利息66,438147,12158,500131,571
________________________________________________合计93,980,70694,327,24670,513,12568,953,593
________________________________________________________________________________________________
-49-
五、财务报表主要项目附注-续
19、吸收存款
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日活期存款-公司客户486,738,658426,758,520486,498,829426,613,079-个人客户96,679,42592,580,15496,635,65392,545,005
________________________________________________小计583,418,083519,338,674583,134,482519,158,084
________________________________________________定期存款(含通知存款)-公司客户662,236,687504,587,720661,851,153504,184,430-个人客户706,200,957615,536,668705,430,522614,858,667
________________________________________________小计1,368,437,6441,120,124,3881,367,281,6751,119,043,097
________________________________________________保证金存款
-银行承兑汇票56,130,271144,187,25556,056,577144,187,255-信用证16,596,22621,999,34916,596,22621,999,349-保函5,207,0585,563,5335,207,0585,563,533-担保2,778,8722,661,6232,778,8722,661,623-票据池4,289,4644,841,6344,289,4644,841,634-其他28,783,69537,014,17228,783,69537,014,172
________________________________________________小计113,785,586216,267,566113,711,892216,267,566
________________________________________________国库存款21,647,00018,650,00021,647,00018,650,000汇出汇款2,476,18155,5992,476,18155,599应解汇款1,535,855896,6321,535,135895,912财政性存款150,0982,305150,0982,305
________________________________________________小计2,091,450,4471,875,335,1642,089,936,4631,874,072,563应计利息37,672,18239,613,27337,640,94939,579,002
________________________________________________合计2,129,122,6291,914,948,4372,127,577,4121,913,651,565
________________________________________________________________________________________________
-50-
五、财务报表主要项目附注-续20、应付职工薪酬
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间期初余额本期发生额本期支付额期末余额工资、奖金、津贴和补贴12,022,3543,820,368(4,752,296)11,090,426职工福利费-277,716(277,692)24社会保险费
-医疗保险费4,404176,802(175,550)5,656-工伤保险费1,4174,258(4,229)1,446-生育保险费1,51413,997(13,978)1,533住房公积金8,550271,566(275,203)4,913工会经费和职工教育经费40,59884,574(60,363)64,809离职后福利-设定提存计划
-基本养老保险费10,239331,025(327,792)13,472-失业保险费2,54710,953(10,937)2,563-企业年金及补充养老保险451,843431,727(448,076)435,494辞退福利33,004402(4,804)28,602
________________________________________________
合计12,576,4705,423,388(6,350,920)11,648,938
________________________________________________________________________________________________
2023年度年初余额本年发生额本年支付额年末余额工资、奖金、津贴和补贴9,632,7718,188,966(5,799,383)12,022,354职工福利费-495,963(495,963)-社会保险费
-医疗保险费3,837328,960(328,393)4,404-工伤保险费8837,630(7,096)1,417-生育保险费1,50625,749(25,741)1,514住房公积金3,252527,110(521,812)8,550工会经费和职工教育经费43,529183,356(186,287)40,598离职后福利-设定提存计划
-基本养老保险费9,629617,188(616,578)10,239-失业保险费2,53519,142(19,130)2,547-企业年金及补充养老保险4,581912,975(465,713)451,843辞退福利576,6321,497(545,125)33,004
________________________________________________
合计10,279,15511,308,536(9,011,221)12,576,470
________________________________________________________________________________________________
-51-
五、财务报表主要项目附注-续
21、应交税费
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日应交企业所得税3,423,7904,166,3273,040,7463,663,385应交增值税及附加1,443,5301,400,3591,378,9331,327,299应交其他税费89,466109,08185,312102,149
________________________________________________合计4,956,7865,675,7674,504,9915,092,833
________________________________________________________________________________________________
、预计负债
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日信用承诺损失准备1,865,0692,419,2991,865,0172,419,247预计诉讼损失36090,42536090,425________________________________________________合计1,865,4292,509,7241,865,3772,509,672________________________________________________________________________________________________
-52-
五、财务报表主要项目附注-续
23、已发行债务证券
已发行债务证券按类别分析如下：
本集团本行2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日同业存单330,176,071268,617,440330,176,071268,617,440一般金融债券116,682,537102,283,357109,990,63694,989,562二级资本债券19,997,60419,997,50219,997,60419,997,502________________________________________________小计466,856,212390,898,299460,164,311383,604,504应计利息2,135,9851,512,2002,035,7831,393,261
________________________________________________合计468,992,197392,410,499462,200,094384,997,765________________________________________________________________________________________________
已发行债务证券的变动情况如下(未含应计利息)：
本集团
截至2024年
月
日止
个月期间注期初余额本期发行/增加本期偿还/减少折溢价摊销期末余额同业存单(1)268,617,440608,270,335(550,890,000)4,178,296330,176,071一般金融债券(2)102,283,35722,694,955(8,300,000)4,225116,682,537二级资本债券
(3)19,997,502--10219,997,604
___________________________________________________合计390,898,299630,965,290(559,190,000)4,182,623466,856,212______________________________________________________________________________________________________
2023年度注年初余额本年发行/增加本年偿还/减少折溢价摊销年末余额同业存单(1)379,232,353718,755,992(837,610,000)8,239,095268,617,440一般金融债券(2)57,288,14651,994,367(7,000,000)844102,283,357二级资本债券
(3)19,997,618--(116)19,997,502可转换公司债券20,359,669-(20,991,658)631,989-___________________________________________________合计476,877,786770,750,359(865,601,658)8,871,812390,898,299
______________________________________________________________________________________________________
-53-
五、财务报表主要项目附注-续
23、已发行债务证券-续
已发行债务证券的变动情况如下(未含应计利息)：
-续本行
截至2024年6月30日止6个月期间注期初余额本期发行/增加本期偿还/减少折溢价摊销期末余额同业存单
(1)268,617,440608,270,335(550,890,000)4,178,296330,176,071一般金融债券(2)94,989,56219,999,200(5,000,000)1,874109,990,636二级资本债券(3)19,997,502--10219,997,604
___________________________________________________合计383,604,504628,269,535(555,890,000)4,180,272460,164,311______________________________________________________________________________________________________
2023年度注年初余额本年发行/增加本年偿还/减少折溢价摊销年末余额同业存单(1)379,232,353718,755,992(837,610,000)8,239,095268,617,440一般金融债券(2)49,995,52249,998,000(5,000,000)(3,960)94,989,562二级资本债券
(3)19,997,618--(116)19,997,502可转换公司债券20,359,669-(20,991,658)631,989-___________________________________________________合计469,585,162768,753,992(863,601,658)8,867,008383,604,504
______________________________________________________________________________________________________
(1)于2024年
月
日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计89笔，最长期限为366天，利率区间为1.81%至2.74%(于2023年12月31日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计
笔，最长期限为365天，利率区间为2.00%至2.85%)。
-54-
五、财务报表主要项目附注-续
23、已发行债务证券-续
已发行债务证券的变动情况如下(未含应计利息)：
-续
(2)于资产负债表日，本集团发行的一般金融债券情况如下表所示(未含应计利息)：
2024年2023年注
月
日
月
日于2024年3月到期的固定利率普通金融债(a)-1,299,763于2024年
月到期的固定利率双创金融债(b)-4,998,769于2024年4月到期的固定利率绿色金融债(c)-1,999,339于2025年
月到期的固定利率小微金融债(d)9,998,0829,999,058于2025年8月到期的固定利率普通金融债(e)1,998,7781,998,222于2025年
月到期的固定利率三农金融债(f)7,999,3827,999,298于2025年11月到期的固定利率普通金融债(g)19,997,79419,998,677于2026年6月到期的固定利率普通金融债(h)25,998,69125,996,812于2026年7月到期的固定利率普通金融债(i)23,998,79023,997,179于2026年10月到期的固定利率普通金融债(j)1,997,0861,996,471于2027年
月到期的固定利率绿色金融债(k)1,198,099-于2027年
月到期的固定利率绿色金融债(l)9,999,056-于2027年
月到期的固定利率绿色金融债(m)9,999,056-于2027年5月到期的固定利率绿色金融债(n)1,497,938-于2027年9月到期的固定利率三农金融债(o)1,999,7851,999,769
____________________合计116,682,537102,283,357
____________________
____________________
(a)于2021年
月
日，本行子公司苏银金租发行了三年期的固定利率非银行金融机构债，票面年利率为3.65%，每年付息一次。(b)于2021年
月
日，本行发行了三年期的固定利率的双创金融债，票面年利率为
3.48%，每年付息一次。(c)于2021年
月
日，本行子公司苏银金租发行了三年期的固定利率非银行金融机构绿色金融债，票面年利率为
3.55%，每年付息一次。(d)于2022年
月
日，本行发行了三年期的固定利率的小微金融债，票面年利率为2.99%，每年付息一次。
-55-
五、财务报表主要项目附注-续
23、已发行债务证券-续
已发行债务证券的变动情况如下(未含应计利息)：
-续
(2)于资产负债表日，本集团发行的一般金融债券情况如下表所示(未含应计利息)：-
续(e)于2022年8月1日，本行子公司苏银金租发行了三年期的固定利率非银行金
融机构货运物流主题债，票面年利率为
2.72%，每年付息一次。(f)于2022年9月26日，本行发行了三年期的固定利率的三农专项金融债，票
面年利率为
2.48%，每年付息一次。(g)于2022年
月
日，本行发行了三年期的固定利率普通金融债，票面年利率为2.80%，每年付息一次。(h)于2023年6月1日，本行发行了三年期的固定利率普通金融债，票面年利率
为
2.73%，每年付息一次。(i)于2023年
月
日，本行发行了三年期的固定利率普通金融债，票面年利率为2.62%，每年付息一次。(j)于2023年
月
日，本行子公司苏银金租发行了三年期的固定利率非银行金融机构小微金融债，票面年利率为2.80%，每年付息一次。(k)于2024年3月1日，本行子公司苏银金租发行了三年期的固定利率非银行金
融机构绿色金融债，票面年利率为
2.45%，每年付息一次。(l)于2024年3月13日，本行发行了三年期的固定利率绿色金融债，票面年利
率为2.38%，每年付息一次。(m)于2024年
月
日，本行发行了三年期的固定利率绿色金融债，票面年利
率为
2.38%，每年付息一次。(n)于2024年5月27日，本行子公司苏银金租发行了三年期的固定利率非银行
金融机构绿色金融债，票面年利率为
2.20%，每年付息一次。(o)于2022年9月26日，本行发行了五年期的固定利率的三农专项金融债，票
面年利率为2.86%，每年付息一次。
-56-
五、财务报表主要项目附注-续
23、已发行债务证券-续
已发行债务证券的变动情况如下(未含应计利息)：
-续
(3)于资产负债表日，本集团及本行发行的二级资本债券情况如下表所示(未含应计利
息)：
注2024年6月30日2023年12月31日2029年
月到期的固定利率二级资本债券(a)19,997,60419,997,502
________________________________________(a)于2019年
月
日，本集团发行了
年期的固定利率二级资本债券，票面年利率为4.18%，每年付息一次。在有关监管机构核准的前提下，本集团可以选择在本期债券第5个计息年度的最后一日(即2024年9月26日)按面值全部赎回债券。
24、其他负债
本集团
注2024年
月
日2023年
月
日待结算及清算款项63,810,81433,859,574融资租赁保证金及预收履约款7,257,9607,149,502租赁负债
(1)1,513,6201,467,412合同负债408,275359,921应付股利102,29291,447其他1,604,8901,408,015____________________合计74,697,85144,335,871
________________________________________
-57-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他负债-续
(1)租赁负债
本集团租赁负债按到期日分析——未经折现分析：
2024年6月30日2023年12月31日一年以内421,920406,561一至二年370,930359,966二至三年285,298266,401三至五年343,890328,392五年以上228,777250,726
____________________未折现租赁负债合计1,650,8151,612,046____________________租赁负债期/年末余额1,513,6201,467,412
________________________________________
25、股本
本集团及本行
注2024年6月30日2023年12月31日期/年初余额18,351,32414,769,657可转换公司债券转股(1)-3,581,667
____________________期/年末余额18,351,32418,351,324
________________________________________
(1)于2023年，票面金额为人民币199.95亿元的江苏银行可转换公司债券转为A股普通股，转
股股数为3,581,667千股，该可转换债券已于2023年
月
日到期。本次转股后，本行股本18,351,324千股。
-58-
五、财务报表主要项目附注-续
26、其他权益工具
本集团及本行
注2024年6月30日2023年12月31日优先股(1)19,977,83019,977,830永续债(2)39,996,92819,996,928
____________________合计59,974,75839,974,758________________________________________
(1)优先股
(a)期末发行在外的优先股情况表：
发行在外的金融工具发行时间会计分类初始股息率发行价格数量金额到期日转股条件转换情况
人民币元百万张人民币百万元境内优先股2017-11-28权益类5.20%100元/股20020,000永久存续强制转股无减：发行费用(22)__________账面价值19,978
____________________(b)主要条款
(i)股息在境内优先股发行后的
年内采用相同股息率，随后每隔
年重置一次(该股息率由基准利率加上固定溢价确定)。固定溢价为境内优先股发行时股息率与基准利率之间的差值，且在存续期内不再调整。股息每年度支付一次。自2022年11月28日起，苏银优1第二个计息周期的基准利率为2.55%,固定溢价为1.31%,票面股息率为3.86%。(ii)股息发放条件
在确保本集团资本状况满足商业银行资本监管要求的前提下，本集团母公司财务报表口径下，在依法弥补亏损、提取法定盈余公积金和一般准备金后有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股东派发股息。向境内优先股股东派发股息的顺序在普通股股东之前。任何情况下，经股东大会审议通过后，本集团有权全部或部分取消境内优先股的派息，且不构成违约事件。
-59-
五、财务报表主要项目附注-续
26、其他权益工具-续(1)优先股-续(b)主要条款-续
(iii)股息制动机制
如本集团全部或部分取消境内优先股的股息发放，自股东大会决议通过次日起至恢复全额支付股息前，本集团将不会向普通股股东分配利润。(iv)清偿顺序及清算方法
境内优先股清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本债券持有人和可转债持有人之后，优先于普通股股东。(v)强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至
5.125%(或以下)时，本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将境内优先股按照票面总金额全额或部分转为A股普通股，并使本集团的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。当二级资本工具触发事件发生时，本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的境内优先股按票面总金额全额转为A股普通股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(i)国家金融监督管理总局认定若不进行转股或减记，本集团将无法生存；(ii)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。当境内优先股转换为A股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。(vi)赎回条款自境内优先股发行之日起
年后，如果得到国家金融监督管理总局的批准，本集团有权于每年的计息日赎回全部或部分境内优先股。境内优先股的赎回价格为票面金额加当期已宣告且尚未支付的股息。境内优先股赎回期自发行之日起5年后至全部赎回或转股之日止。
-60-
五、财务报表主要项目附注-续
26、其他权益工具-续(1)优先股-续(b)主要条款-续
(vii)股息的设定机制
境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度。境内优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境内优先股股东优先于普通股股东分配股息。本集团以现金形式支付境内优先股股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次境内优先股票面总金额(即境内优先股发行价格与届时已发行且存续的境内优先股股数的乘积)。(c)期末发行在外的优先股变动情况表：
本行发行在外的优先股于本期内无变动。本行向本行优先股股东的股利分配情况参见附注五、31。(2)永续债(a)期末发行在外的永续债情况表：
发行在外的金融工具发行时间会计分类初始利息率发行价格数量金额到期日转股条件转换情况
人民币元百万张人民币百万元境内永续债2020-4-1权益类3.80%100元/股20020,000永久存续无无境内永续债2024-6-3权益类2.50%100元/股20020,000永久存续无无
-61-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他权益工具-续
(2)永续债-续
(b)主要条款(i)经相关监管机构批准，本行于2024年6月3日在全国银行间债券市场发行了总
规模为人民币
亿元的无固定期限资本债券。该债券的单位票面金额为人民币
元，前
年票面利率为
2.50%，每
年可重置利率。该利率由基准利率加上初始固定利差确定，初始固定利差为该次永续债发行时利率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。(ii)经相关监管机构批准，本行于2020年
月
日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币
亿元的无固定期限资本债券。该债券的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为3.80%，每5年可重置利率。该利率由基准利率加上初始固定利差确定，初始固定利差为该次永续债发行时利率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。(iii)上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5年后，
有权于每年付息日(含发行之日后第5年付息日)全部或部分赎回债券。在债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致债券不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回本次债券。(iv)上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级
债务之后，本行股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。(v)当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将债券的本金进行部分或全部减记。上述债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。(vi)上述债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分上述债券派
息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的上述债券利息用于支付其他到期债务，但直至恢复派发全额利息前，本行将不会向普通股股东分配利润。
-62-
五、财务报表主要项目附注-续
26、其他权益工具-续
(c)期末发行在外的永续债变动情况表：
2024年
月
日本期增加2024年
月
日债券数量募集资金债券数量募集资金债券数量募集资金(百万张)(百万元)(百万张)(百万元)(百万张)(百万元)发行在外的金融工具
境内永续债20020,00020020,00040040,000
________________________________________________________________________________________________________________________
本行向本行永续债持有人的利息支付情况参见附注五、31。(3)归属于权益工具持有者的相关信息
2024年6月30日2023年12月31日
归属于母公司股东权益282,856,707250,409,988-归属于母公司普通股股东的权益222,881,949210,435,230-归属于母公司其他权益工具
持有者的权益59,974,75839,974,758
归属于少数股东的权益9,376,8688,706,043-归属于普通股少数股东的权益9,376,8688,706,043
________________________________________
、资本公积本集团
截至2024年6月30日止6个月期间期初余额本期减少注(1)期末余额股本溢价47,905,210(800)47,904,410____________________________________________________________
2023年度年初余额本年增加年末余额股本溢价27,699,78120,205,42947,905,210____________________________________________________________
-63-
五、财务报表主要项目附注-续
27、资本公积-续
本行
截至2024年6月30日止6个月期间期初余额本期减少注(1)期末余额股本溢价47,813,205(800)47,812,405
____________________________________________________________
2023年度年初余额本年增加年末余额股本溢价27,619,84320,193,36247,813,205
____________________________________________________________
(1)如附注五、26(2)所述，本行于2024年6月3日在全国银行间债券市场发行了总规
模为人民币
亿元的无固定期限资本债券，发行承销费人民币
万元冲减资本公积。
-64-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他综合收益本集团
截至2024年6月30日止6个月期间减：前期计入归属于母公司本期所得其他综合收益税后归属于税后归属于股东的其他综合期初余额税前发生额当期转出减：所得税影响母公司少数股东收益期末余额不能重分类进损益的其他综合收益
-其他权益工具投资公允价值变动(34,063)(42,232)-10,558(31,674)-(65,737)将重分类进损益的其他综合收益
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动1,032,2894,674,968(1,156,804)(876,014)2,641,6025483,673,891
-以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具信用损失准备1,148,988669,737-(167,438)502,306(7)1,651,294
-现金流量套期储备20,666(20,661)--(10,589)(10,072)10,077
-外币财务报表折算差额905277--1421351,047
____________________________________________________________________________________合计2,168,7855,282,089(1,156,804)(1,032,894)3,101,787(9,396)5,270,572
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
-65-
五、财务报表主要项目附注-续
、其他综合收益-续本集团-续
2023年度减：前年计入归属于母公司本年所得其他综合收益税后归属于税后归属于股东的其他综合年初余额税前发生额当年转出减：所得税影响母公司少数股东收益期末余额不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动(12,847)(28,287)-7,071(21,216)-(34,063)将重分类进损益的其他综合收益
-以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具公允价值变动(1,344,943)3,724,217(556,887)(789,293)2,377,2328051,032,289-以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具信用损失准备2,351,007(1,605,312)-399,260(1,202,019)(4,033)1,148,988-现金流量套期储备-40,324--20,66619,65820,666-外币财务报表折算差额700400--205195905
____________________________________________________________________________________合计993,9172,131,342(556,887)(382,962)1,174,86816,6252,168,785________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-66-
五、财务报表主要项目附注-续
28、其他综合收益-续
本行
截至2024年6月30日止6个月期间减：前期计入归属于母公司本期所得其他综合收益税后归属于税后归属于股东的其他综合期初余额税前发生额当期转出减：所得税影响母公司少数股东收益期末余额不能重分类进损益的其他综合收益
-其他权益工具投资公允价值变动(34,063)(42,232)-10,558(31,674)-(65,737)将重分类进损益的其他综合收益
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动333,6604,023,058(1,152,397)(714,419)2,156,242-2,489,902
-以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具信用损失准备1,148,971669,752-(167,438)502,314-1,651,285
____________________________________________________________________________________合计1,448,5684,650,578(1,152,397)(871,299)2,626,882-4,075,450________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2023年度减：前年计入归属于母公司本年所得其他综合收益税后归属于税后归属于股东的其他综合年初余额税前发生额当年转出减：所得税影响母公司少数股东收益期末余额不能重分类进损益的其他综合收益
-其他权益工具投资公允价值变动(12,847)(28,287)-7,071(21,216)-(34,063)将重分类进损益的其他综合收益
-以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具公允价值变动(1,339,799)2,779,728(549,841)(556,428)1,673,459-333,660-以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具信用损失准备2,346,750(1,597,039)-399,260(1,197,779)-1,148,971____________________________________________________________________________________合计994,1041,154,402(549,841)(150,097)454,464-1,448,568________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-67-
五、财务报表主要项目附注-续
29、盈余公积
本集团及本行
法定盈余公积任意盈余公积合计2023年1月1日13,147,02813,372,16426,519,192利润分配2,329,9452,329,9454,659,890
_______________________________________2023年
月
日15,476,97315,702,10931,179,082利润分配2,679,9922,679,9925,359,984
_______________________________________2024年
月
日18,156,96518,382,10136,539,066
_______________________________________
_______________________________________根据《中华人民共和国公司法》和本行公司章程的相关规定，本行需要按照净利润10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可不再提取；经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本，在运用法定盈余公积金转增资本时，转增后留存的法定盈余公积金的数额不得少于转增前注册资本的25%。在提取法定盈余公积金后，经股东大会批准，本行可从净利润中按照上一年度净利润的一定比例提取任意盈余公积金；经股东大会批准，本行提取的任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。截至2017年
月
日，本行的法定盈余公积累计额已超过本行注册资本的50%。本行分别根据2024年5月17日与2023年7月3日的股东大会决议，继续按照上一年度净利润的10%提取法定盈余公积。
、一般风险准备
本集团本行截至2024年截至2024年
月
日止
月
日止6个月期间2023年度6个月期间2023年度期/年初余额47,031,43542,027,72545,073,45440,303,635利润分配201,7605,003,710-4,769,819
________________________________________________期/年末余额47,233,19547,031,43545,073,45445,073,454
________________________________________________________________________________________________
-68-
五、财务报表主要项目附注-续30、一般风险准备-续
根据财政部于2012年
月
日颁布的《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》(财金[2012]20号)，本行一般风险准备的余额原则上不应低于风险资产期末余额的
1.5%。本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般风险准备。
31、利润分配
(1)2024年
月
日，本行董事会审议通过2023年度利润分配方案，该方案于2024年
月
日经本行股东大会审议通过。根据股东大会决议，决定利润分配方案如下：
-按2023年税后利润的10%提取法定盈余公积；-按2023年税后利润的10%提取任意盈余公积；-提取一般风险准备人民币
47.70亿元；以及-向登记在册的全体股东每
股派发现金股利人民币
4.7
元(含税)，合计分配现金股利人民币86.25亿元。(2)本行于2024年
月
日，按永续债票面利率
3.80%计算，合计派发永续债利息人民币
7.60亿元。
(3)根据2023年10月12日通过的本行第六届董事会第一次会议批准，本行于2023年11月
日，按优先股票面股息率
3.86%计算，每股优先股派发现金股息人民币
3.86元(含税)，合计派发现金股息人民币7.72亿元。
(4)2023年4月25日，本行董事会审议通过2022年度利润分配方案，该方案于2023年7月3
日经本行2023年第二次临时股东大会审议通过。根据股东大会决议，决定利润分配方案如下：
-按2022年税后利润的10%提取法定盈余公积；-按2022年税后利润的10%提取任意盈余公积；-提取一般风险准备人民币
40.72亿元；以及-向登记在册的全体股东每10股派发现金股利人民币5.156元(含税)，合计分配现金
股利人民币76.15亿元。(5)本行于2023年
月
日，按永续债票面利率
3.80%计算，合计派发永续债利息人民币
7.60亿。
-69-
五、财务报表主要项目附注-续
32、利息净收入
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间发放贷款和垫款-公司贷款27,082,53924,343,90624,184,90521,550,861-个人贷款21,369,90921,263,04418,930,45219,421,457-票据贴现976,5111,184,366976,5111,184,366债务工具投资12,953,65612,254,72812,940,03312,246,180拆出资金1,821,1321,530,9552,001,0691,721,254存放中央银行款项1,084,7231,047,8621,084,1241,047,330买入返售金融资产239,826326,165237,666325,376存放同业及其他金融机构款项293,325262,755218,936199,445________________________________________________利息收入65,821,62162,213,78160,573,69657,696,269
________________________________________________吸收存款
-公司客户(12,250,870)(11,563,473)(12,246,067)(11,558,395)-个人客户(10,089,254)(8,455,078)(10,078,645)(8,445,143)已发行债务证券(5,588,013)(6,349,030)(5,485,594)(6,241,374)同业及其他金融机构存放款项(4,201,429)(2,951,240)(4,225,375)(2,970,311)向中央银行借款(2,629,410)(2,465,958)(2,626,003)(2,462,598)拆入资金(2,452,003)(2,425,725)(1,063,149)(1,232,060)卖出回购金融资产款(883,212)(776,291)(882,902)(775,018)其他(71,076)(49,767)(70,255)(48,883)
________________________________________________利息支出(38,165,267)(35,036,562)(36,677,990)(33,733,782)
________________________________________________利息净收入27,656,35427,177,21923,895,70623,962,487
________________________________________________________________________________________________
33、手续费及佣金净收入
本集团本行
截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间代理手续费收入1,860,0861,422,8211,105,275881,344信用承诺手续费及佣金收入844,905788,959842,380790,828托管及其他受托业务佣金收入380,004412,138380,004412,138银行卡手续费收入95,16081,67795,15181,668结算与清算手续费收入129,72244,105129,72044,097顾问和咨询费收入1,7422,1081,7422,108承销业务及其他手续费收入399,809405,413400,222405,393
________________________________________________手续费及佣金收入3,711,4283,157,2212,954,4942,617,576
________________________________________________结算与清算手续费支出(385,130)(108,954)(379,718)(108,953)银行卡手续费支出(102,608)(56,578)(102,603)(56,571)其他(193,817)(269,383)(104,803)(107,698)
________________________________________________手续费及佣金支出(681,555)(434,915)(587,124)(273,222)
________________________________________________手续费及佣金净收入3,029,8732,722,3062,367,3702,344,354
________________________________________________
________________________________________________
-70-
五、财务报表主要项目附注-续
34、投资收益
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间金融工具持有期间的损益
-交易性金融资产6,436,5136,302,5326,390,7736,285,254处置金融工具的损益
-以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款438,619198,323438,619198,323-其他债权投资718,18595,452713,77890,818-以摊余成本计量的债务工具-59,157-59,157-衍生金融工具(146,191)(163,603)(146,191)(163,603)-交易性金融资产559,112(562,308)559,112(562,308)-交易性金融负债及其他78,130(46,478)78,130(46,478)________________________________________________合计8,084,3685,883,0758,034,2215,861,163
________________________________________________________________________________________________
、公允价值变动净收益
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间交易性金融资产2,296,9542,501,3932,319,1022,504,424衍生金融工具(224,841)(39,085)(224,841)(40,073)交易性金融负债(19,082)(3,407)(19,082)(3,407)其他(7,425)3,418(7,425)3,418
________________________________________________合计2,045,6062,462,3192,067,7542,464,362________________________________________________________________________________________________
、业务及管理费
本集团本行
截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间员工成本
-工资及奖金3,999,7034,092,9933,735,6933,905,880-社会保险费及补充保险782,497716,045748,733689,245-其他福利616,392548,358587,017521,459________________________________________________小计5,398,5925,357,3965,071,4435,116,584
________________________________________________物业及设备支出
-折旧和摊销671,945641,605648,013625,301-租赁及物业管理费69,47568,81063,91262,892-公共事业费40,79535,61940,03134,928-其他308,379148,075288,521130,611
________________________________________________小计1,090,594894,1091,040,477853,732其他办公及行政费用2,848,2181,870,1852,430,9121,569,563
________________________________________________合计9,337,4048,121,6908,542,8327,539,879
________________________________________________________________________________________________
-71-
五、财务报表主要项目附注-续
37、信用减值损失
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间以摊余成本计量的发放
贷款和垫款7,952,21110,429,5226,650,7939,439,484买入返售金融资产9,87518,7669,93919,213存放同业及其他金融机构款项(8,487)(27,637)(6,497)(27,294)其他债权投资4,381(104,898)4,396(96,592)以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款648,088(212,187)648,088(212,187)拆出资金69,357(325,494)26,145(409,140)预计负债(568,634)(814,230)(568,634)(814,230)债权投资(837,554)(1,142,491)(837,462)(1,142,557)其他资产30,102(29,534)30,106(30,767)
________________________________________________合计7,299,3397,791,8175,956,8746,725,930________________________________________________________________________________________________
、所得税费用
(1)所得税费用组成
本集团本行
截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间当期所得税4,552,3523,963,5493,955,9353,449,868递延所得税491,770844,146518,051848,896
________________________________________________合计5,044,1224,807,6954,473,9864,298,764
________________________________________________________________________________________________
(2)所得税费用与会计利润的关系
本集团本行
截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止注
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间利润总额24,455,19722,433,65922,073,39420,440,388
________________________________________________________________________________________________按照适用所得税率25%
计算的所得税6,113,7995,608,4155,518,3495,110,097非应税收入及
利息支出抵扣的影响(a)(2,955,430)(2,480,508)(2,948,740)(2,475,005)不可抵扣的费用的影响1,885,7531,679,7881,904,3771,663,672
________________________________________________所得税费用5,044,1224,807,6954,473,9864,298,764
________________________________________________________________________________________________
(a)主要包括国债利息收入、地方政府债利息收入、基金分红等免税收入。
-72-
五、财务报表主要项目附注-续
39、每股收益(1)基本每股收益本集团的基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。本集团
截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止注
个月期间
个月期间归属于母公司普通股股东的合并净利润(a)17,970,85416,260,129
____________________________________________发行在外普通股的加权平均数(千股)(b)18,351,32414,967,933
____________________________________________基本每股收益(人民币元)0.981.09
____________________________________________(a)归属于母公司普通股股东的合并净利润计算过程如下：
截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间归属于母公司股东的合并净利润18,730,85417,020,129减：归属于母公司其他权益工具
持有者的净利润(760,000)(760,000)
______________________归属于母公司普通股股东的合并净利润17,970,85416,260,129____________________________________________(b)普通股的加权平均数计算过程如下：
截至2024年截至2023年
6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间期初已发行普通股股数(千股)18,351,32414,769,657本期可转换公司债券转股的影响(千股)-198,276
______________________发行在外普通股的加权平均数(千股)18,351,32414,967,933
______________________
______________________
-73-
五、财务报表主要项目附注-续
39、每股收益-续(2)稀释每股收益本集团稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以母公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算。本集团
截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止注
个月期间
个月期间归属于母公司普通股股东的合并
净利润(稀释)(a)17,970,85416,669,301
____________________________________________发行在外普通股的加权平均数
(稀释)(千股)(b)18,351,32417,568,435
____________________________________________稀释每股收益(人民币元)0.980.95
____________________________________________(a)归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)计算过程如下：
截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间归属于母公司普通股股东的合并净利润17,970,85416,260,129稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认
的利息(税后)-409,172
______________________归属于母公司普通股股东的合并
净利润(稀释)17,970,85416,669,301
____________________________________________
-74-
五、财务报表主要项目附注-续
39、每股收益-续(2)稀释每股收益-续本集团-续(b)普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下：
截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止6个月期间6个月期间发行在外普通股的加权平均数(千股)18,351,32414,967,933稀释调整：
假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响(千股)-2,600,502
______________________发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股)18,351,32417,568,435
______________________
______________________
、现金流量表附注
(1)将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间净利润19,411,07517,625,96417,599,40816,141,624加/(减)：
信用减值损失7,299,3397,791,8175,956,8746,725,930折旧及摊销767,970699,026652,274628,143处置固定资产、无形资产和其他
长期资产净收益(2,976)(8,439)(2,908)(9,185)公允价值变动净收益(2,045,606)(2,462,319)(2,067,754)(2,464,362)汇兑净损失/(收益)1,047,532(1,061,806)1,014,893(1,035,896)投资收益(6,606,618)(4,367,824)(6,556,471)(4,345,912)债务工具投资利息收入(12,953,656)(12,254,728)(12,940,033)(12,246,180)发行债务证券利息支出5,588,0136,349,0305,485,5946,241,374租赁负债利息支出26,71225,94426,20925,283递延所得税491,770844,146518,051848,896经营性应收项目的增加(167,800,324)(208,228,439)(140,843,028)(181,314,891)经营性应付项目的增加256,781,770321,269,969233,594,129297,230,098________________________________________________经营活动产生的现金流量净额102,005,001126,222,341102,437,238126,424,922________________________________________________________________________________________________
-75-
五、财务报表主要项目附注-续40、现金流量表附注-续(2)现金及现金等价物净变动情况：
本集团本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止
月
日止
月
日止
个月期间
个月期间
个月期间
个月期间现金及现金等价物的期末余额92,954,14786,658,46484,381,58568,764,121减：现金及现金等价物的期初余额(69,569,121)(63,953,659)(67,605,621)(57,714,355)________________________________________________现金及现金等价物净增加额23,385,02622,704,80516,775,96411,049,766
________________________________________________________________________________________________
(3)现金及现金等价物分析如下：
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日库存现金1,731,0201,616,8441,727,3901,613,935存放中央银行非限制性款项33,728,82315,315,90333,717,58815,306,820原始到期日不超过三个月的存放同
及其他金融机构款项32,229,82142,537,42730,736,74137,597,935原始到期日不超过三个月的拆出资金5,619,2235,327,4736,857,2819,742,131原始到期日不超过三个月的买入
返售金融资产19,645,26021,860,81711,342,5854,503,300________________________________________________现金及现金等价物的期末余额92,954,14786,658,46484,381,58568,764,121________________________________________________________________________________________________
41、担保物信息(1)作为担保物的资产本集团与作为担保物的资产相关的有质押负债于资产负债表日的账面价值(未含应计利息)如下：
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日向中央银行借款208,151,444219,663,859207,757,444219,663,859卖出回购金融资产款58,040,16955,123,91657,826,36555,123,916吸收存款54,776,37618,650,00054,776,37618,650,000其他负债-28,119--拆入资金1,591,1581,796,851--
________________________________________________合计322,559,147295,262,745320,360,185293,437,775________________________________________________________________________________________________
上述交易是按相关业务的一般标准条款进行。
-76-
五、财务报表主要项目附注-续
41、担保物信息-续(1)作为担保物的资产-续(a)担保物的账面价值按担保物类别分析
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日证券-中国政府债券335,890,451342,748,260335,202,197342,748,260-银行及其他金融
机构债券8,414,27210,082,1978,414,27210,082,197-其他机构债券1,274,0351,629,4511,274,0351,629,451
________________________________________________小计345,578,758354,459,908344,890,504354,459,908票据13,736,7554,204,11513,736,7554,204,115存放同业及其他金融
机构款项1,674,6791,913,119--发放贷款和垫款138,076177,542--
________________________________________________合计361,128,268360,754,684358,627,259358,664,023
________________________________________________________________________________________________
(b)担保物的账面价值按资产项目分类
本集团本行2024年
月
日2023年
月
日2024年
月
日2023年
月
日债权投资320,850,454342,159,400320,454,568342,159,400其他债权投资24,728,30412,216,99424,435,93612,216,994发放贷款和垫款13,874,8314,381,65713,736,7554,204,115存放同业及其他金融
机构款项1,674,6791,913,119--交易性金融资产-83,514-83,514
________________________________________________合计361,128,268360,754,684358,627,259358,664,023
________________________________________________________________________________________________
(2)收到的担保物
本集团按一般商业条款进行买入返售交易和债券借出交易等，并相应持有交易项目下的担保物。于各资产负债表日，本集团未持有在交易对手未违约的情况下可以直接处置或再抵押的担保物。
-77-
五、财务报表主要项目附注-续
42、金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分会终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
卖出回购交易及债券借出交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手对本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。下表为本集团已转让给第三方而不符合终止确认条件的金融资产及相关金融负债的账面价值分析：
2024年6月30日2023年12月31日转让资产的相关负债的转让资产的相关负债的账面价值账面价值账面价值账面价值卖出回购交易15,298,57112,628,26016,507,78013,698,106债券借出交易21,134,687-13,103,568-________________________________________________合计36,433,25812,628,26029,611,34813,698,106
________________________________________________________________________________________________
信贷资产证券化
本集团开展了将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券的资产证券化业务。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分优先档和次级档投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的转移程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。本报告期内无通过该等信贷资产证券化交易转让的信贷资产(截至2023年
月
日止
个月期间：无)。
-78-
五、财务报表主要项目附注-续
42、金融资产的转移-续
信贷资产证券化-续对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产控制的，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。本报告期内，本集团无新增继续涉入的证券化信贷资产(截至2023年6月30日止6个月期间：无)。于2024年6月30日，本集团继续确认的相关资产价值合计人民币
24.95亿元(于2023年
月
日：人民币
23.42亿元)。本集团作为上述特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费。本报告期内及2023年度，本集团未向上述特定目的信托提供财务支持。
信贷资产转让
截至2024年
月
日止
个月期间，本集团直接向第三方转让不良贷款人民币
5.79亿元,均终止确认(截至2023年6月30日止6个月期间：人民币9.02亿元，均终止确认)。
-79-
六、在其他主体中的权益
1、在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团的构成通过设立方式直接持有的主要子公司：
本行持股比例(注a)本行表决权比例(注a)注册资本2024年2023年2024年2023年2024年2023年主要经营地、子公司名称
月
日
月
日
月
日
月
日
月
日
月
日注册地及成立日期主营业务
江苏，苏银村镇银行(注b)41%41%51%51%180,000180,0002010年6月10日商业银行
江苏，苏银金租(注c)51.25%51.25%51.25%51.25%6,000,0004,000,0002015年5月13日租赁业务
江苏，苏银理财100%100%100%100%2,000,0002,000,0002020年
月
日理财业务
江苏，苏银消金56.44%56.44%56.44%56.44%4,200,0004,200,0002021年3月2日消费金融服务(a)本行持股比例和本行表决权比例为本行通过设立取得相应子公司控制权后，于报告日直接或间接持有的股份比例和表决权比例。(b)根据与苏银村镇银行其他股东的约定，本行在苏银村镇银行股东会中持51%的表决权。因此，本行认为对苏银村镇银行实施控制，将其纳入合并财务报表范围。(c)2024年4月8日，苏银金租以未分配利润转增注册资本，转增后公司注册资本将由40亿元增至60亿元，现有全体股东按照原持股比
例同比例增资，股东构成及股权比例保持不变。
-80-
六、在其他主体中的权益-续
1、在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益-续
本集团管理层按照企业会计准则中的控制要素判断本集团是否控制有关被投资企业和结构化主体。本集团主要通过持有被投资企业的股权并行使相应表决权参与被投资企业的经营活动。本集团在判断是否对被投资企业实施控制时，主要评估被投资企业的设立目的、相关活动和决策机制、本集团的表决权比例以及通过表决权及其他权利影响可变回报的能力。通过上述评估，若本集团认为自身对被投资企业实施了控制，则将其纳入合并财务报表范围。本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括投资基金、信托计划、资产支持证券、理财产品及资产管理计划等。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括预期直接持有产生的收益以及管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团投资的资产管理计划和信托计划。若本集团对该类结构化主体的主要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比例不重大导致本集团作为代理人而不是主要责任人，则本集团无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的信息，参见附注六、2。
2、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1)未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
本集团根据企业会计准则中关于“控制”的定义和附注六、
中所述的相关原则，考虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等，判断是否将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的投资基金、信托计划、资产支持证券、理财产品及资产管理计划，以及本集团发起设立的非保本理财产品及资产支持证券。这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理及其他服务费收入。
-81-
六、在其他主体中的权益-续
2、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益-续(1)未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息-续于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团通过直接持有投资在上述未纳入合并财务报表范围结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
2024年
月
日交易性金融资产债权投资其他债权投资合计投资基金319,536,841--319,536,841信托计划610,25431,179,777-31,790,031资产支持证券8,331,87111,002,9597,827,20927,162,039理财产品3,068,111--3,068,111资产管理计划710,0191,381,950-2,091,969
____________________________________________________合计332,257,09643,564,6867,827,209383,648,991
____________________________________________________
____________________________________________________
2023年
月
日
交易性金融资产债权投资其他债权投资合计投资基金199,156,797--199,156,797信托计划1,851,37241,757,705-43,609,077
资产支持证券4,972,77917,761,5431,962,34224,696,664理财产品3,528,816--3,528,816资产管理计划694,4103,567,044-4,261,454
____________________________________________________合计210,204,17463,086,2921,962,342275,252,808
____________________________________________________
____________________________________________________
投资基金和理财产品的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。信托计划、资产支持证券和资产管理计划的最大损失敞口按其确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。
-82-
六、在其他主体中的权益-续
2、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益-续(2)在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有权益。截至2024年6月30日及2023年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
2024年6月30日交易性金融资产债权投资其他债权投资合计投资基金319,536,841--319,536,841信托计划610,25431,179,777-31,790,031资产支持证券5,838,15811,002,0147,827,20924,667,381理财产品2,081,917--2,081,917资产管理计划710,0191,381,950-2,091,969____________________________________________________合计328,777,18943,563,7417,827,209380,168,139________________________________________________________________________________________________________
2023年
月
日交易性金融资产债权投资其他债权投资合计投资基金199,156,797--199,156,797
信托计划1,851,37241,757,705-43,609,077资产支持证券2,628,75917,760,9031,962,34222,352,004理财产品2,666,247--2,666,247资产管理计划694,4103,567,044-4,261,454____________________________________________________合计206,997,58563,085,6521,962,342272,045,579
________________________________________________________________________________________________________
投资基金和理财产品的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。信托计划、资产支持证券和资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。(3)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团作为结构化主体发起人的认定依据为，在发起设立结构化主体的过程中，或者组织其他有关各方共同设立结构化主体的过程中发挥了重要作用，而且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与本集团保持密切的业务往来。
-83-
六、在其他主体中的权益-续
2、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益-续(3)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益-续根据上述认定依据，本集团作为发起人的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团发行的非保本理财产品和资产支持证券。于2024年6月30日，本集团管理及其他服务手续费收入已包含在代理手续费收入和托管及其他受托业务佣金收入中，见附注五、33。截至2024年
月
日及2023年
月
日，本集团通过直接持有投资而在本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
2024年
月
日交易性金融资产债权投资合计资产支持证券2,493,7139452,494,658理财产品986,194-986,194_______________________________________合计3,479,9079453,480,852
______________________________________________________________________________
2023年
月
日交易性金融资产债权投资合计资产支持证券2,344,0206402,344,660理财产品862,569-862,569_______________________________________合计3,206,5896403,207,229
______________________________________________________________________________
理财产品和资产支持证券的最大损失敞口为其在报告日按摊余成本或公允价值计量的账面价值。截至2024年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品及资产支持证券的规模余额为人民币6,045亿元及人民币40亿元(2023年12月31日：人民币5,204亿元及人民币
亿元)。
(4)本集团于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体：
本集团已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括本集团发行的非保本理财产品。截至2024年
月
日止
个月期间及截至2023年
月
日止
个月期间，本集团在该类非保本理财产品中赚取的手续费及佣金收入不重大。
-84-
六、在其他主体中的权益-续
2、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益-续(4)本集团于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体：
-续本集团于2024年1月1日之后发行并于2024年6月30日之前到期的非保本理财产品发行总量共计人民币13亿元(于2023年1月1日之后发行并于2023年6月30日之前到期的非保本理财产品：无)。
七、分部报告
本集团拥有公司金融业务、个人金融业务、资金业务和其他业务共4个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和服务，由于每个分部具有不同的业务模式和市场策略而需要进行单独的管理。
公司金融业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款和垫款、贸易融资、融资租赁、存款服务、代理服务、公司理财服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。
个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、个人理财服务、汇款服务、证券代理服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场和场外进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易、外汇买卖等。该分部还对本集团流动性水平进行管理，包括发行债务证券等。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/(支出)”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/(支出)”列示。
-85-
七、分部报告-续其他业务-续分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易中。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。经营分部利润、资产及负债信息如下：
本集团
截至2024年6月30日止6个月期间公司金融业务个人金融业务资金业务其他业务合计对外利息净收入15,910,88610,851,189894,279-27,656,354分部间利息净收入/(支出)1,714,1852,356,068(4,070,253)--
____________________________________________________________利息净收入17,625,07113,207,257(3,175,974)-27,656,354
____________________________________________________________手续费及佣金收入2,215,2931,229,397266,738-3,711,428手续费及佣金支出(393,889)(225,410)(62,256)-(681,555)
____________________________________________________________手续费及佣金净收入1,821,4041,003,987204,482-3,029,873
____________________________________________________________投资收益--8,084,368-8,084,368其他收益271,015--24,945295,960公允价值变动净收益--2,045,606-2,045,606汇兑净收益110,2043,582249,641-363,427其他业务收入---146,393146,393资产处置收益---2,9762,976
____________________________________________________________营业收入19,827,69414,214,8267,408,123174,31441,624,957
____________________________________________________________税金及附加(224,963)(161,478)(48,277)(37)(434,755)业务及管理费(4,885,226)(3,784,615)(598,842)(68,721)(9,337,404)信用减值损失1,496,600(9,195,589)404,098(4,448)(7,299,339)其他业务支出---(96,025)(96,025)
____________________________________________________________营业支出(3,613,589)(13,141,682)(243,021)(169,231)(17,167,523)
____________________________________________________________营业利润16,214,1051,073,1447,165,1025,08324,457,434加：营业外收入---14,21314,213减：营业外支出---(16,450)(16,450)
____________________________________________________________利润总额16,214,1051,073,1447,165,1022,84624,455,197
____________________________________________________________其他分部信息：
折旧及摊销(433,395)(231,696)(44,084)(58,795)(767,970)
________________________________________________________________________________________________________________________资本性支出296,15156,86650,785-403,802
________________________________________________________________________________________________________________________
-86-
七、分部报告-续经营分部利润、资产及负债信息如下：-续本集团-续
截至2023年6月30日止6个月期间公司金融业务个人金融业务资金业务其他业务合计对外利息净收入/(支出)15,826,57813,088,490(1,737,849)-27,177,219分部间利息净收入/(支出)3,334,276(1,680,529)(1,653,747)--
___________________________________________________________利息净收入/(支出)19,160,85411,407,961(3,391,596)-27,177,219
___________________________________________________________手续费及佣金收入1,383,348632,4591,141,414-3,157,221手续费及佣金支出(147,391)(85,523)(202,001)-(434,915)
___________________________________________________________手续费及佣金净收入1,235,957546,936939,413-2,722,306
___________________________________________________________投资收益--5,883,075-5,883,075其他收益388,405--74,430462,835公允价值变动净收益--2,462,319-2,462,319汇兑净收益79,0031,981(56,618)-24,366其他业务收入---102,312102,312资产处置收益---8,4398,439
___________________________________________________________营业收入20,864,21911,956,8785,836,593185,18138,842,871
___________________________________________________________税金及附加(215,848)(152,986)(32,602)(217)(401,653)业务及管理费(4,658,358)(2,917,778)(490,759)(54,795)(8,121,690)信用减值损失(3,572,739)(5,236,491)1,017,287126(7,791,817)其他业务支出---(57,421)(57,421)
___________________________________________________________营业支出(8,446,945)(8,307,255)493,926(112,307)(16,372,581)
___________________________________________________________营业利润12,417,2743,649,6236,330,51972,87422,470,290加：营业外收入---6,2616,261减：营业外支出---(42,892)(42,892)
___________________________________________________________利润总额12,417,2743,649,6236,330,51936,24322,433,659
___________________________________________________________其他分部信息：
折旧及摊销(374,414)(234,502)(32,380)(57,730)(699,026)
___________________________________________________________
___________________________________________________________资本性支出1,073,608171,24728,146-1,273,001
______________________________________________________________________________________________________________________
-87-
七、分部报告-续经营分部利润、资产及负债信息如下：-续本集团-续
2024年6日30日公司金融业务个人金融业务资金业务其他业务合计总资产1,386,260,465695,570,7511,686,543,6332,459,0003,770,833,849
________________________________________________________________________________________________________________________总负债1,328,276,317889,525,9711,260,038,959759,0273,478,600,274
________________________________________________________________________________________________________________________其他分部信息：
信用承诺438,019,66564,733,780--502,753,445
________________________________________________________________________________________________________________________
2023年12日31日公司金融业务个人金融业务资金业务其他业务合计总资产1,229,726,169703,198,3731,467,901,4692,535,8263,403,361,837
________________________________________________________________________________________________________________________总负债1,227,714,296743,686,4951,172,238,780606,2353,144,245,806
________________________________________________________________________________________________________________________其他分部信息：
信用承诺451,970,06360,515,017--512,485,080
________________________________________________________________________________________________________________________
八、承诺及或有事项
1、信用承诺
本集团信用承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款及信用卡透支额度、已签发承兑的银行承兑汇票、财务担保以及信用证服务。贷款承诺及信用卡额度金额是指未支用的贷款承诺及信用卡额度全部支用时的金额。银行承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。保函及信用证的承诺金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。有关贷款承诺及信用卡额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的金额并不代表未来的预期现金流出。
-88-
八、承诺及或有事项-续
1、信用承诺-续
本集团
2024年6月30日2023年12月31日贷款承诺-原到期日1年以内8,134,1785,767,971-原到期日
年以上(含
年)57,631,49055,001,388未使用的信用卡额度64,733,78160,515,017
____________________________小计130,499,449121,284,376
____________________________
银行承兑汇票285,167,646295,475,158保函37,419,02943,293,236信用证49,667,32152,432,310
____________________________
小计372,253,996391,200,704
____________________________
合计502,753,445512,485,080
____________________________
____________________________
2、信用承诺的信用风险加权金额
本集团
2024年
月
日2023年
月
日信用承诺的信用风险加权金额95,296,934114,887,617
________________________________________________________
信用承诺的信用风险加权金额依据《商业银行资本管理办法》的要求计算确定。
3、资本性支出承诺
本集团于各资产负债表日的资本性支出承诺如下：
2024年
月
日2023年
月
日已签约但未支付227,173123,410
________________________________________________________
已批准但未签约41,75658,062
________________________________________________________
-89-
八、承诺及或有事项-续
4、债券承销及兑付承诺
作为国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人兑付该债券，该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加上兑付日未付利息。已发行债务证券持有人的应计利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算，兑付金额可能与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。本集团于资产负债表日按票面价值对已出售但未到期的国债的兑付承诺如下：
2024年6月30日2023年12月31日兑付义务15,407,28614,765,253________________________________________________________本集团及本行于资产负债表日无未到期的债券承销承诺。
5、未决诉讼和纠纷
于2024年
月
日，本集团尚未终审判决的诉讼案件中，本集团作为被告的案件共计
件，涉案金额为人民币6.67亿元(2023年12月31日：本集团作为被告的案件共计54件，涉案金额为人民币5.36亿元)，本集团已经根据现有事实及状况对可能遭受的损失计提了人民币36万元的预计负债(2023年12月31日：人民币9,043万元)。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。
九、委托贷款业务
本集团的受托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款。本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就提供的服务收取手续费。由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认，多余资金于吸收存款内反映。本集团
2024年
月
日2023年
月
日委托贷款56,006,49554,363,834
________________________________________________________
委托贷款资金56,006,49554,363,834
________________________________________________________
-90-
十、金融工具风险管理
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
-信用风险-市场风险-流动性风险-操作风险本附注包括本集团面临的以上风险状况及其形成原因和在本期发生的变化，本集团的风险管理目标、政策和程序以及计量分析的方法及其在本期发生的变化等。风险管理体系本集团风险管理的目标是在满足外部监管机构、债务人和其他利益相关者对稳健经营要求的前提下，将风险控制在可接受的范围内，致力于实现股东利益最大化。本集团建立了集中化、矩阵式的风险管理组织架构体系，为所面临的各项主要风险的识别、计量、监测和控制制定了相对应的政策、流程并提供了相对应的技术和工具。本集团董事会负责确定本行风险偏好及风险管理战略、决定风险管理政策、组织架构及基本管理制度，承担全面风险管理的最终责任，并监督高级管理层贯彻实施。本集团董事会下设风险管理委员会，负责履行董事会授权的相应风险管理职责。本行高级管理层负责执行董事会确定的风险管理政策及基本管理制度，制订和完善风险管理的各项规程，管理本行各项业务经营中的风险，定期向董事会、监事会报告本行的风险状况。本集团高级管理层下设的内部控制与风险管理委员会，是本行内部控制与风险管理的审议和决策机构。风险管理部是牵头全面风险管理的职能部门。在分行层面，本行设立风险总监，成立风险合规部，牵头分行全面风险管理。分行风险总监由总行风险管理条线和分行行长对其双线管理、双线考核，并向总行风险管理条线和分行行长双线汇报。本集团还在主要业务主管部门设置风险管理团队，风险管理团队人事关系上属业务部门管理，业务上接受风险管理部门的指导和监督。内部审计部门也定期及不定期检查风险管理政策的实施情况以及相关内部控制的有效性。同时，在集团整体风险管理政策框架下，本集团各附属子公司结合自身实际，制定本机构风险管理制度，构建风险管理组织架构，设立分管风险的高级管理人员，并按照总行的要求定期报送子公司的全面风险管理报告，推进全面风险管理。
-91-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团专为识别、评估、监控和管理信用风险而设计了有效的信用风险管理的组织架构、信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体制，优化调整授信、非授信业务审批流程，于流程上加强对信用风险的管控，明确授信、非授信业务审批环节的职能及责任。风险管理部统筹管理全行信用风险管理工作，并协同相关部门定期根据国家有关法律法规、货币政策及本集团经营方针，制定一定时期的信贷政策、管理机制，持续开展授信、非授信业务风险管理。本集团的信用风险管理政策覆盖授信调查、审查审批和授信后管理等关键环节。本集团在授信调查环节，进行客户信用风险评级和授信、非授信业务债项评级并完成授信调查报告；在审查审批环节，授信、非授信业务均须经过有权审批人审批；在授信后管理环节，本集团对已启用授信项目进行持续监控，对任何可能对借款人还款能力造成影响的负面事件立即预警，并采取应对措施，防范和控制风险。本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类包括：建筑物及其他土地附着物、土地使用权、机器设备、在建工程、交通运输设备、存货、存单、股权、债券、基金、票据、应收账款、仓单和收益(费)权等。为了严控信用风险，对单笔信贷资产一旦识别出减值迹象，本集团就会要求借款人追加抵质押物或增加保证人。本集团对单一借款人、集团、行业和区域的信用风险额度设定限额，以优化信用风险结构。为确保本集团现行的金融资产风险分类机制符合《商业银行金融资产风险分类办法》要求，本集团金融资产风险分类为实时动态调整，至少每季一次。根据信用风险水平，金融资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中次级类、可疑类和损失类被视为不良资产。
-92-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续
金融资产五级分类的基本定义如下：
正常：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。关注：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本
金、利息或收益。次级：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。可疑：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。损失：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。(1)预期信用损失计量本集团运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，包括：
(a)风险分组(b)阶段划分(c)模型和参数(d)前瞻性信息(e)敏感性分析及管理层叠加
-93-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续(1)预期信用损失计量-续风险分组本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组，划分为对公、零售、信用卡、同业以及债券投资等资产组合计算预期信用损失。其中对公业务进一步细分为房地产相关业务和一般对公业务，零售业务进一步细分为零售有抵押业务和零售无抵押业务。阶段划分本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月
内的预期信用损失金额。第二阶段：自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具。需确认金
融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。第三阶段：在资产负债表日已发生信用减值的金融工具。需确认金融工具在整个存续期内
的预期信用损失金额。
信用风险显著増加的判断信用风险显著增加的判断标准包括但不限于以下标准：
-金融资产本金或利息逾期超过30天；-信用评级变动导致的违约概率大幅变动；-预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的现有或预测的不利变化；-债务人经营能力的实际或预期的重大不利变化；-其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
-94-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续(1)预期信用损失计量-续阶段划分-续
已发生信用减值金融资产的定义为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素：
-金融资产本金或利息逾期超过
天；-发行方或债务人发生重大财务困难；-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；-出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；-债务人很可能破产或进行其他财务重组；-由于财务困难，致使该金融资产的活跃市场消失；-其他表明金融资产发生减值的客观证据。金融资产发生信用减值损失，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。模型和参数除已发生信用减值的公司类贷款和垫款及金融投资以外，根据信用风险是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以
个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失是违约概率，违约损失率及违约风险暴露三个关键参数的乘积折现并加权平均后的结果。相关定义如下：
-违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集
团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映宏观经济变化对未来时点违约概率的影响；-违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险敞口的比例。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；-违约风险敞口是发生违约时，某一债项应被偿付的金额。本集团通过预计未来单笔债项的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘有效地计算未来各期的预期信用损失，再将各期的计算结果折现至报告日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。
-95-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续(1)预期信用损失计量-续模型和参数-续已发生信用减值的公司类贷款和垫款及金融投资预期信用损失计量采用现金流折现法，如果有客观证据显示金融资产已发生信用减值，预期信用损失以资产账面总额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。在估算预期信用损失时，管理层会考虑以下因素：
-借款人经营计划的可持续性；-当发生财务困难时提高业绩的能力；-资产的可回收金额和预期破产清算可收回金额；-其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及-预期现金流入时间。
持有的担保物
于2024年6月30日，本集团及本行已发生信用减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为人民币
109.69亿元及人民币
104.42亿元(2023年
月
日：本集团及本行已发生减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为人民币106.91亿元及人民币102.24亿元)。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷款部分分别为人民币39.25亿元及人民币34.07亿元(2023年
月
日：本集团及本行分别为人民币
39.37亿元及人民币
34.85亿元)。前瞻性信息本集团对违约概率构建前瞻性模型，建立了国内生产总值累计同比增长率等宏观指标与风险因子的回归模型，以宏观指标的预测结果驱动预期信用损失计算，实现对预期信用损失的“前瞻性”计算。本集团结合宏观数据分析及专家判断结果确定乐观、基准、悲观的情景及其权重，从而计算本集团加权平均预期信用损失。于2024年上半年，基准情景权重占比最高，其余情景权重均小于25%。于2024年上半年，本集团在各宏观经济情景中使用的重要宏观经济假设包括国内生产总值累计同比增长率(GDP)、社会融资规模存量累计同比增长率、广义货币供应量当期同比增长率(M2)。其中，国内生产总值累计同比增长率(GDP)的预测值范围为
4.4%-5.1%。
-96-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续(1)预期信用损失计量-续敏感性分析及管理层叠加预期信用损失对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、三种情景下的权重概率及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。当管理层认为不能及时通过适当调整以上模型参数反映经济波动的潜在影响时，本集团使用管理层叠加调整预期信用损失金额。于2024年
月
日，因考虑管理层叠加而增提的减值准备金额相对于整体减值准备余额不重大。本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
(2)最大信用风险敞口
于资产负债表日，本集团纳入减值范围的金融工具的信用风险敞口分析如下，下列金融资产的账面余额与减值准备的合计即为本集团就这些资产的最大信用风险敞口：
2024年6月30日2023年12月31日存放中央银行款项171,253,282152,072,691存放同业及其他金融机构款项36,476,36436,969,218拆出资金113,456,91997,340,987衍生金融资产4,640,1652,667,228买入返售金融资产19,642,3197,023,804发放贷款和垫款1,997,284,7251,835,972,461金融投资
交易性金融资产545,019,120421,179,950债权投资527,250,276553,004,126其他债权投资314,535,307254,668,286其他5,670,0049,396,417
____________________________
小计3,735,228,4813,370,295,168信用承诺500,888,376510,065,781
____________________________
最大信用风险敞口4,236,116,8573,880,360,949
________________________________________________________
-97-
十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续(3)金融工具信用质量分析于资产负债表日，本集团纳入减值范围的金融工具风险阶段划分如下：
2024年6月30日账面余额预期信用减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以摊余成本计量的金融资产
存放中央银行款项171,253,282--171,253,282----存放同业及其他金融机构款项36,488,071--36,488,071(11,707)--(11,707)拆出资金113,771,934--113,771,934(315,015)--(315,015)买入返售金融资产19,653,197--19,653,197(10,878)--(10,878)发放贷款和垫款1,786,654,93896,502,43818,295,0091,901,452,385(35,606,717)(13,695,662)(14,859,020)(64,161,399)债权投资519,062,40210,163,3615,797,318535,023,081(1,841,816)(1,886,236)(4,044,753)(7,772,805)__________________________________________________________________________________合计2,646,883,824106,665,79924,092,3272,777,641,950(37,786,133)(15,581,898)(18,903,773)(72,271,804)____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
发放贷款和垫款159,511,377482,362-159,993,739----其他债权投资313,863,851577,28994,167314,535,307----
__________________________________________________________________________________合计473,375,2281,059,65194,167474,529,046----____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________信用承诺493,353,2689,372,11828,059502,753,445(1,640,355)(216,877)(7,837)(1,865,069)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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十、金融工具风险管理-续
、信用风险-续
(3)金融工具信用质量分析-续
于资产负债表日，本集团纳入减值范围的金融工具风险阶段划分如下：
-续
2023年12月31日账面余额预期信用减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以摊余成本计量的金融资产
存放中央银行款项152,072,691--152,072,691----存放同业及其他金融机构款项36,989,335--36,989,335(20,117)--(20,117)拆出资金97,586,625--97,586,625(245,638)--(245,638)买入返售金融资产7,024,807--7,024,807(1,003)--(1,003)发放贷款和垫款1,649,742,61568,733,46116,904,0151,735,380,091(40,276,508)(12,135,454)(12,911,612)(65,323,574)债权投资543,150,33613,269,9055,142,524561,562,765(2,566,154)(2,492,216)(3,500,269)(8,558,639)__________________________________________________________________________________合计2,486,566,40982,003,36622,046,5392,590,616,314(43,109,420)(14,627,670)(16,411,881)(74,148,971)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产发放贷款和垫款165,121,552794,392-165,915,944----其他债权投资253,593,230639,795435,261254,668,286----__________________________________________________________________________________合计418,714,7821,434,187435,261420,584,230----____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________信用承诺507,217,2705,250,99316,817512,485,080(2,181,417)(229,735)(8,147)(2,419,299)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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十、金融工具风险管理-续
1、信用风险-续(4)应收同业款项交易对手评级应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。于2024年6月30日及2023年12月31日，应收同业款项的交易对手主要为中国内地银行及非银行金融机构(附注五、2及附注五、3及附注五、5)，其内部评级主要为A以上。(5)债券及其他投资的信用风险评级状况(未含应计利息)本集团采用信用评级方法监控持有的债券及其他投资组合信用风险状况。债券及其他投资评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，纳入减值范围的债券及其他投资账面余额按投资评级分布如下：
本集团
2024年6月30日2023年12月31日A至AAA级781,980,756733,033,072低于A级10,224,29212,534,281无评级48,170,05261,733,460
____________________________
合计840,375,100807,300,813
________________________________________________________
2、市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率及其他价格)的不利变动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。
-100-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续
本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。本集团根据相关法规要求，建立市场风险管理体系。本集团董事会及下设的风险管理委员会领导市场风险管理工作，负责审批市场风险管理战略、程序、量化标准和风险限额等。高级管理层及下设的内部控制与风险管理委员会负责制订、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程。本集团风险管理部为市场风险管理的牵头部门。本集团的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的结构性利率风险以及资金交易头寸市值变动的风险。利率风险是本集团许多业务的固有风险，生息资产和付息负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本集团主要通过利率重定价缺口分析和敏感性分析来管理该风险。本集团的汇率风险主要来源于外币资产与外币负债之间币种结构错配产生的外汇敞口以及由于货币衍生工具产生的外汇敞口。本集团业务经营以人民币业务为主，外汇敞口并不重大，本集团管理层按照限额密切监控风险敞口以进行汇率风险管理。本集团区分银行账簿和交易账簿对市场风险分别进行管理。本集团通过缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理，并运用业务限额、止损限额和风险限额构成的市场风险限额体系对各类业务的市场风险限额的使用情况进行监控。(1)利率风险利率风险是市场利率发生不利变动导致损失的可能性。本集团利率风险主要体现利率敏感性资产负债错配和资金交易头寸市值变动带来的风险。本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。本集团定期监测利率敏感性缺口等指标，并采用风险敞口分析，对资产和负债重新定价特征进行测量。本集团定期召开资产负债管理委员会会议，根据市场利率走势，调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。
-101-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(1)利率风险-续(a)重定价日结构分析
下表列示于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日期(或到期日，以较早者为准)的分布。本集团
2024年6月30日不计息3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项2,098,309170,885,993---172,984,302存放同业及其他金融机构
款项、拆出资金1,458,93455,469,21649,777,37343,227,760-149,933,283买入返售金融资产7,93719,634,382---19,642,319发放贷款和垫款(注i)7,911,530403,235,1521,142,093,012248,366,033195,678,9981,997,284,725投资(注ii)382,105,737104,261,880126,550,166386,715,082387,325,3431,386,958,208其他金融资产10,310,169----10,310,169
____________________________________________________________金融资产合计403,892,616753,486,6231,318,420,551678,308,875583,004,3413,737,113,006
________________________________________________________________________________________________________________________金融负债向中央银行借款2,852,73858,914,005149,237,439--211,004,182同业及其他金融机构
存放款项、拆入资金2,656,247292,052,911174,048,1541,591,158-470,348,470交易性金融负债7,184,475----7,184,475卖出回购金融资产款66,43890,867,0903,047,178--93,980,706吸收存款37,672,182982,496,393340,228,434768,725,620-2,129,122,629已发行债务证券2,135,985120,395,594219,778,559106,684,45519,997,604468,992,197其他金融负债77,505,57355,175323,384912,889222,17279,019,193
____________________________________________________________金融负债合计130,073,6381,544,781,168886,663,148877,914,12220,219,7763,459,651,852
________________________________________________________________________________________________________________________净敞口/(缺口)273,818,978(791,294,545)431,757,403(199,605,247)562,784,565277,461,154
________________________________________________________________________________________________________________________
-102-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(1)利率风险-续(a)重定价日结构分析-续
本集团-续
2023年12月31日不计息3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项3,563,587150,674,250---154,237,837存放同业及其他金融机构款项、拆出资金1,677,59866,573,61939,794,45426,264,534-134,310,205买入返售金融资产3,3097,020,495---7,023,804发放贷款和垫款(注i)8,168,997911,713,955546,375,911216,181,879153,531,7191,835,972,461投资(注ii)263,661,693106,072,559132,768,893378,857,248347,687,7061,229,048,099其他金融资产12,063,645----12,063,645
____________________________________________________________金融资产合计289,138,8291,242,054,878718,939,258621,303,661501,219,4253,372,656,051
________________________________________________________________________________________________________________________金融负债向中央银行借款2,187,08232,536,000187,467,858--222,190,940同业及其他金融机构
存放款项、拆入资金3,659,456226,019,195213,315,8261,796,851-444,791,328交易性金融负债7,903,526----7,903,526卖出回购金融资产款147,12191,878,1152,302,010--94,327,246吸收存款39,613,273982,016,116336,168,591557,150,457-1,914,948,437已发行债务证券1,512,200108,708,253168,207,06093,985,48419,997,502392,410,499其他金融负债44,926,57591,878275,768871,136228,63046,393,987
____________________________________________________________金融负债合计99,949,2331,441,249,557907,737,113653,803,92820,226,1323,122,965,963
________________________________________________________________________________________________________________________净敞口/(缺口)189,189,596(199,194,679)(188,797,855)(32,500,267)480,993,293249,690,088
________________________________________________________________________________________________________________________
(i)以上列示为3个月以内的发放贷款和垫款包括于2024年6月30日余额为人民币
102.72亿元的逾期金额(扣除减值损失准备)(2023年
月
日：人民币
78.77亿元)。上述逾期是指本金或利息逾期1天及以上。(ii)投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。以上列
示为3个月以内的金融投资包括于2024年6月30日余额为人民币24.88亿元的逾期金额(扣除减值损失准备)(2023年
月
日：人民币
23.49亿元)。上述逾期是指本金或利息逾期1天及以上。
-103-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(1)利率风险-续(b)利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的利息净收入的影响。对权益的影响包括一定利率变动对期末持有的固定利率其他债权投资进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。本集团
利息净收入敏感性2024年
月
日2023年
月
日利率变动(基点)+200(1,049,514)2,177,515-2001,049,514(2,584,191)
权益敏感性2024年
月
日2023年
月
日利率变动(基点)+200(23,919,319)(10,856,617)-20021,319,24012,619,182
-104-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(1)利率风险-续(b)利率敏感性分析-续
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息净收入及权益的影响，其基于以下假设：
(i)未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；(ii)所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；(iii)存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变；(iv)收益率曲线随利率变化而平行移动；(v)资产和负债组合无其他变化；(vi)其他变量(包括汇率)保持不变；及(vii)未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
由于基于上述假设，利率变动导致本集团利息净收入和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
(2)汇率风险
汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的可能性。本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、欧元与日元等，其他币种交易则较少。本集团外币交易主要涉及外币资金业务、外币存贷款业务和代客外汇买卖以及货币衍生工具交易等。本集团的汇率风险主要来源于外币资产负债币种结构错配以及货币衍生工具。本集团通过设定外汇敞口限额管理汇率风险。本集团每日对各币种业务的交易量及结存量进行监控，通过外汇交易匹配不同币种的资产和负债，并适当运用衍生金融工具管理外币资产负债组合和结构性头寸。同时，本集团定期进行汇率风险敏感性分析。
-105-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(2)汇率风险-续(a)汇率风险敞口
本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
本集团
2024年6月30日美元其他币种人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项165,172,0697,632,434179,799172,984,302存放同业及其他金融机构款项、拆出资金126,994,5598,707,59314,231,131149,933,283买入返售金融资产19,642,319--19,642,319发放贷款和垫款1,976,608,48317,060,7843,615,4581,997,284,725投资(注i)1,315,890,81262,511,5868,555,8101,386,958,208其他金融资产6,445,9783,255,495608,69610,310,169
________________________________________金融资产合计3,610,754,22099,167,89227,190,8943,737,113,006
________________________________________
________________________________________金融负债向中央银行借款211,004,182--211,004,182同业及其他金融机构存放
款项、拆入资金458,141,35412,205,1681,948470,348,470交易性金融负债7,184,475--7,184,475卖出回购金融资产款78,907,31915,073,387-93,980,706吸收存款2,027,068,39089,177,99912,876,2402,129,122,629已发行债务证券468,992,197--468,992,197其他金融负债76,541,1921,248,8311,229,17079,019,193
________________________________________金融负债合计3,327,839,109117,705,38514,107,3583,459,651,852
________________________________________________________________________________净头寸282,915,111(18,537,493)13,083,536277,461,154
________________________________________________________________________________信用承诺468,798,88923,108,91210,845,644502,753,445
________________________________________________________________________________衍生金融工具(注ii)(3,365,821)14,036,480(10,827,480)(156,821)
________________________________________________________________________________
-106-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(2)汇率风险-续(a)汇率风险敞口-续
本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：-续本集团-续
2023年12月31日美元其他币种人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项148,152,2905,812,743272,804154,237,837存放同业及其他金融机构款项、拆出资金118,642,6215,554,32010,113,264134,310,205买入返售金融资产7,023,804--7,023,804发放贷款和垫款1,824,083,14510,628,9631,260,3531,835,972,461投资(注i)1,160,231,60961,694,3297,122,1611,229,048,099其他金融资产10,381,2301,281,516400,89912,063,645
________________________________________金融资产合计3,268,514,69984,971,87119,169,4813,372,656,051
________________________________________
________________________________________金融负债向中央银行借款222,190,940--222,190,940同业及其他金融机构存放
款项、拆入资金426,313,18318,474,4973,648444,791,328交易性金融负债7,903,526--7,903,526卖出回购金融资产款80,530,08413,796,23193194,327,246吸收存款1,834,217,89169,299,68511,430,8611,914,948,437已发行债务证券392,410,499--392,410,499其他金融负债45,043,747942,378407,86246,393,987
________________________________________金融负债合计3,008,609,870102,512,79111,843,3023,122,965,963
________________________________________________________________________________净头寸259,904,829(17,540,920)7,326,179249,690,088
________________________________________________________________________________信用承诺476,728,09824,195,0699,142,614510,065,781
________________________________________________________________________________衍生金融工具(注ii)(8,335,536)13,080,667(4,651,893)93,238
________________________________________________________________________________
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十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(2)汇率风险-续(a)汇率风险敞口-续
本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：-续本集团-续(i)投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。(ii)衍生金融工具反映衍生金融工具的合同净额。(b)汇率敏感性分析本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了当其他项目不变时，各种外币对人民币汇率的可能的变动对净利润及权益的影响。本集团
净利润及权益敏感性2024年
月
日2023年
月
日汇率变动对人民币升值5%(84,186)(66,974)对人民币贬值5%84,18666,974有关的分析基于以下假设：
(i)未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；(ii)汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘价(中间价)汇率绝对值波动5%造
成的汇兑损益；(iii)资产负债表日汇率变动5%是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动；(iv)由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上
述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影
响；(v)计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期外汇敞口；(vi)其他变量(包括利率)保持不变；及(vii)未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
-108-
十、金融工具风险管理-续
2、市场风险-续(2)汇率风险-续(b)汇率敏感性分析-续
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团有可能采取的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措施。由于基于上述假设，汇率变动导致本集团净利润及权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
、流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本集团建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设的资产负债管理委员会组成的流动性风险治理结构。本集团风险管理部负责牵头管理流动性风险，计划财务部下设立的司库集中负责流动性风险管理的具体工作。本集团采取流动性指标及流动性缺口测算等方法计量流动性风险，采用常规压力测试和临时性、专门压力测试相结合的模式来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。本集团建立了限额管理和预警监控机制，制定了具有针对性的应急预案，并设立了流动性应急领导小组，以应对流动性风险。本集团还构建了流动性风险报告机制，执行每月本外币流动性风险监测报告制度并按季进行流动性压力测试。本集团大部分资产的资金来自客户存款，其中主要包括公司和个人客户存款以及同业存款。这些客户存款近年来整体持续增长，种类和期限多样化，构成了多元化、分散化、较为稳定的资金来源。
-109-
十、金融工具风险管理-续
3、流动性风险-续(1)剩余到期日分析下表列示于各资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期日的分析：
本集团
2024年6月30日无期限逾期/即期偿还1个月内1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项137,522,77035,461,532-----172,984,302存放同业及其他金融机构款项、拆出资金-32,102,4226,897,95916,847,86850,592,66443,492,370-149,933,283买入返售金融资产--19,642,319----19,642,319发放贷款和垫款-10,272,227189,240,470231,347,247758,425,695474,635,183333,363,9031,997,284,725投资(注a)370,841,5202,296,28131,539,81043,386,555136,244,905414,883,957387,765,1801,386,958,208其他金融资产-5,670,004415,332624,2372,247,0191,353,577-10,310,169
________________________________________________________________________________金融资产合计508,364,29085,802,466247,735,890292,205,907947,510,283934,365,087721,129,0833,737,113,006
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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十、金融工具风险管理-续
3、流动性风险-续(1)剩余到期日分析-续下表列示于各资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期日的分析：
-续本集团-续
2024年6月30日无期限逾期/即期偿还1个月内1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计金融负债向中央银行借款--14,325,63245,831,546150,847,004--211,004,182同业及其他金融机构存放款项、拆入资金-74,122,09582,238,394136,860,634175,536,1891,025,433565,725470,348,470交易性金融负债5,374,8331,809,642-----7,184,475卖出回购金融资产款--85,599,9035,315,1333,065,670--93,980,706吸收存款-610,454,510196,181,539190,558,751476,020,944655,906,885-2,129,122,629已发行债务证券--53,938,58067,919,068220,452,490106,684,45519,997,604468,992,197其他金融负债-63,144,320913,0106,397,4234,117,2833,481,229965,92879,019,193
________________________________________________________________________________金融负债合计5,374,833749,530,567433,197,058452,882,5551,030,039,580767,098,00221,529,2573,459,651,852
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________净头寸502,989,457(663,728,101)(185,461,168)(160,676,648)(82,529,297)167,267,085699,599,826277,461,154
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________衍生金融工具名义金额--240,184,391150,670,528383,725,49280,535,92820,000855,136,339
________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
-111-
十、金融工具风险管理-续
、流动性风险-续
(1)剩余到期日分析-续
下表列示于各资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期日的分析：-续本集团-续
2023年12月31日无期限逾期/即期偿还1个月内1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项132,265,22021,972,617-----154,237,837存放同业及其他金融机构款项、拆出资金-28,213,91118,022,35220,963,56740,421,25326,689,122-134,310,205买入返售金融资产--7,023,804----7,023,804发放贷款和垫款-7,877,053269,595,700243,887,046605,564,242419,625,305289,423,1151,835,972,461投资(注a)249,980,7272,349,08027,552,16574,669,738135,337,919387,570,017351,588,4531,229,048,099其他金融资产-9,396,417638,467691,255903,579433,927-12,063,645
________________________________________________________________________________金融资产合计382,245,94769,809,078322,832,488340,211,606782,226,993834,318,371641,011,5683,372,656,051
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-112-
十、金融工具风险管理-续
3、流动性风险-续(1)剩余到期日分析-续下表列示于各资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期日的分析：-续本集团-续
2023年12月31日无期限逾期/即期偿还1个月内1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计金融负债向中央银行借款--15,242,63318,070,544188,877,763--222,190,940同业及其他金融机构存放款项、拆入资金-40,459,10571,717,256115,587,878215,209,3321,817,757-444,791,328交易性金融负债7,314,507589,019-----7,903,526卖出回购金融资产款--88,429,7793,527,7402,369,727--94,327,246吸收存款-552,982,590210,783,459227,915,381344,987,173578,279,834-1,914,948,437已发行债务证券--36,590,23972,390,709169,446,56593,985,48419,997,502392,410,499其他金融负债-32,411,0911,577,3532,631,1637,253,8671,713,045807,46846,393,987
________________________________________________________________________________金融负债合计7,314,507626,441,805424,340,719440,123,415928,144,427675,796,12020,804,9703,122,965,963
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________净头寸374,931,440(556,632,727)(101,508,231)(99,911,809)(145,917,434)158,522,251620,206,598249,690,088
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________衍生金融工具名义金额--163,281,997147,552,185267,069,83063,045,39720,000640,969,409
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
(a)投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
-113-
十、金融工具风险管理-续
3、流动性风险-续(2)未折现合同现金流量分析下表列示于各资产负债表日金融负债未折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差异。本集团
2024年6月30日账面价值未折现现金流无期限逾期/即期偿还1个月内1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上非衍生金融负债向中央银行借款211,004,182213,041,133--14,335,25045,992,088152,713,795--同业及其他金融机构
存放款项、拆入资金470,348,470473,148,186-74,122,09582,401,603137,404,489177,420,5481,179,645619,806交易性金融负债7,184,4757,184,4755,374,8331,809,642-----卖出回购金融资产款93,980,70694,112,347--85,642,5605,351,9033,117,884--吸收存款2,129,122,6292,144,432,626-610,454,510196,430,863191,059,556479,398,455667,089,242-已发行债务证券468,992,197488,933,732--54,561,24068,806,583230,230,609114,499,30020,836,000其他金融负债74,222,20774,359,402-63,144,320450,5655,495,5041,960,1992,336,282972,532
____________________________________________________________________________________________非衍生金融负债合计3,454,854,8663,495,211,9015,374,833749,530,567433,822,081454,110,1231,044,841,490785,104,46922,428,338
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________衍生金融工具以全额交割的衍生金融工具576,865--121,132(23,670)341,647137,756-
-现金流入合计357,934,218--146,298,72335,431,937169,424,7646,778,794--现金流出合计(357,357,353)--(146,177,591)(35,455,607)(169,083,117)(6,641,038)-以净额交割的衍生金融工具(733,686)--(181,855)(256,594)(278,881)(16,354)(2)
_________________________________________________________________________________衍生金融工具合计(156,821)--(60,723)(280,264)62,766121,402(2)
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________信用承诺502,753,445-77,930,194143,610,446102,824,497103,482,71971,571,9613,333,628
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
-114-
十、金融工具风险管理-续
3、流动性风险-续(2)未折现合同现金流量分析-续本集团-续
2023年12月31日账面价值未折现现錄无期限逾期/即期偿还1个月内1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上非衍生金融负债向中央银行借款222,190,940225,449,441--15,260,73618,153,601192,035,104--同业及其他金融机构存放款项、拆入资金444,791,328448,883,061-40,459,10571,782,013116,246,045218,336,1322,059,766-交易性金融负债7,903,5267,903,5267,314,507589,019-----卖出回购金融资产款94,327,24694,454,653--88,482,8013,557,3422,414,510--吸收存款1,914,948,4371,929,456,411-552,982,590211,288,251228,451,251347,659,450589,074,869-已发行债务证券392,410,499405,314,650--36,630,00072,806,450173,625,600101,416,60020,836,000其他金融负债43,819,99743,964,631-32,411,0911,208,4551,900,0716,345,0761,270,386829,552
____________________________________________________________________________________________非衍生金融负债合计3,120,391,9733,155,426,3737,314,507626,441,805424,652,256441,114,760940,415,872693,821,62121,665,552
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________衍生金融工具以全额交割的衍生金融工具640,802--372,084173,805175,934(81,021)-
-现金流入合计207,605,301--87,572,09626,697,03686,171,3797,164,790--现金流出合计(206,964,499)--(87,200,012)(26,523,231)(85,995,445)(7,245,811)-以净额交割的衍生金融工具(547,564)--(109,533)(219,506)(207,179)(11,334)(12)
_________________________________________________________________________________衍生金融工具合计93,238--262,551(45,701)(31,245)(92,355)(12)
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________信用承诺512,485,080-74,014,75891,907,970130,126,704139,995,61873,014,0343,425,996
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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十、金融工具风险管理-续
4、操作风险
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。本集团建立了由董事会及下设的风险管理委员会、高级管理层及下设的内部控制与风险管理委员会组成的操作风险治理架构。法律合规部负责统筹管理本集团的操作风险。本集团通过建立专兼职的操作风险管理人员队伍、常态化的检查机制、自下而上的报告机制以及风险事件反馈改进机制，实现对操作风险识别、评估、监测和控制的闭环管理。该管理体系主要包括以下方面：
-强化风险防范，完善管理机制；-通过操作风险三大工具的应用，梳理业务和管理流程。本集团开展操作风险与控制
自我评估(RCSA),并运用内控合规与操作风险管理系统(GRC系统)，监控关键风险指标，收集损失数据，查堵风险隐患；-运用事中风险预警监测平台，加强对操作风险的自动化监控；-细化岗位分工、明确工作职责，确保不相容职责相分离；-开展操作风险管理内部培训、风险评估、内控检查、员工行为排查等工作；-风险排查并督办整改。本集团开展全面和专项自查、大排查、各条线业务滚动检查
以及专项检查，查堵风险隐患，并建立了整改督办机制，对发现的问题制定整改方案并推动落实；-员工轮岗与强制休假制度。
十一、金融工具的公允价值
、公允价值计量
(1)公允价值计量的层次
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。截至2024年
月
日，本集团非持续以公允价值计量的资产和负债不重大。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
-116-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(1)公允价值计量的层次-续下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的账面价值：
本集团
2024年
月
日第一层次第二层次第三层次公允价值计量公允价值计量公允价值计量合计持续的公允价值计量资产衍生金融资产-4,640,165-4,640,165发放贷款和垫款-128,478,67031,515,069159,993,739交易性金融资产
-投资基金271,632,22792,728,658-364,360,885-债券投资-136,934,855-136,934,855-理财产品投资-3,068,111-3,068,111-资产支持证券-8,331,871-8,331,871-资产管理计划和信托计划投资--1,320,2731,320,273-股权投资315,466-450,481765,947-其他投资-30,237,178-30,237,178其他债权投资
-债券投资-303,890,687311,871304,202,558-资产支持证券-7,827,209-7,827,209-其他投资-2,505,540-2,505,540其他权益工具投资
-股权投资--153,505153,505
________________________________________持续以公允价值计量的资产总额271,947,693718,642,94433,751,1991,024,341,836
________________________________________
________________________________________负债衍生金融负债-4,796,986-4,796,986交易性金融负债1,809,6425,374,833-7,184,475
________________________________________持续以公允价值计量的负债总额1,809,64210,171,819-11,981,461
________________________________________
________________________________________
-117-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(1)公允价值计量的层次-续下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的账面价值：-续本集团-续
2023年
月
日第一层次第二层次第三层次公允价值计量公允价值计量公允价值计量合计持续的公允价值计量资产衍生金融资产-2,667,228-2,667,228发放贷款和垫款-152,093,33613,822,608165,915,944交易性金融资产-投资基金174,092,66373,904,343-247,997,006-债券投资-129,842,129-129,842,129-理财产品投资2,826,076702,740-3,528,816-资产支持证券-4,972,779-4,972,779-资产管理计划和信托计划投资--2,545,7822,545,782-股权投资241,486-111,708353,194-其他投资-31,940,244-31,940,244其他债权投资-债券投资-246,792,504312,505247,105,009-资产支持证券-1,962,342-1,962,342-其他投资-5,600,935-5,600,935其他权益工具投资
-股权投资--195,737195,737
________________________________________持续以公允价值计量的资产总额177,160,225650,478,58016,988,340844,627,145
________________________________________
________________________________________负债衍生金融负债-2,573,990-2,573,990交易性金融负债3,118,2264,785,300-7,903,526
________________________________________持续以公允价值计量的负债总额3,118,2267,359,290-10,477,516
________________________________________
________________________________________
(2)第一层次的公允价值计量
对于有可靠的活跃市场(如经授权的证券交易所或交易活跃的开放式基金管理人)报价的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎回价作为公允价值。
-118-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(3)第二层次的公允价值计量本集团属于第二层次公允价值计量的金融工具主要包括债券投资、票据贴现和衍生金融工具等。债券的公允价值是根据相关证券结算机构或交易所估值系统的报价来确定的。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。衍生金融工具中的外汇远期和掉期及利率掉期的公允价值采用对合约未来预期的应收及应付金额折现并计算合约净现值的方法来确定。所使用的折现率取自相应货币的市场利率曲线，汇率采用相关交易市场的系统报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。票据贴现的公允价值采用现金流量折现法来确定，现金流量贴现模型使用的主要参数包括相关市场收益率曲线等，相关市场收益率曲线在形成过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。(4)第三层次的公允价值计量本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。第三层次公允价值计量的量化信息如下：
2024年6月30日
的公允价值估值技术不可观察输入值范围区间/数值票据贴现31,515,069现金流量折现法风险调整折现率[1.28%,1.60%]固定期限资产管理计划和信托计划515,824现金流量折现法风险调整折现率5.94%开放式资产管理计划和信托计划804,449参考最近交易市场法不适用不适用债券投资311,871成本法不适用不适用非上市权益工具603,986上市公司比较法流动性折价20%
__________合计33,751,199
____________________2023年12月31日
的公允价值估值技术不可观察输入值范围区间/数值票据贴现13,822,608现金流量折现法风险调整折现率[0.41%,1.47%]固定期限资产管理计划和信托计划1,753,945现金流量折现法风险调整折现率[4.60%,5.94%]开放式资产管理计划和信托计划791,837参考最近交易市场法不适用不适用债券投资312,505成本法不适用不适用非上市权益工具307,445上市公司比较法流动性折价20%
__________合计16,988,340
____________________
-119-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(4)第三层次的公允价值计量-续本集团投资或持有的固定期限资产管理计划和信托计划、票据贴现、场外总收益互换采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值，所采用的估值模型为现金流折现模型。该估值模型中涉及的不可观察输入值包括风险调整折现率等。本集团对非上市权益工具采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。上述模型中的流动性折价调整为不可观察输入值。本集团投资或持有的净值型理财产品、开放式资产管理计划和信托计划采用参考最近交易市场法来确定其公允价值。截至2024年6月30日及2023年12月31日，采用其他合理的不可观察输入值替换模型中原有的不可观察输入值对公允价值计量结果的影响不重大。以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。
-120-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(4)第三层次的公允价值计量-续持续的第三层次公允价值计量的资产的期/年初余额与期/年末余额之间的调节信息如下：
本集团截至2024年
月
日止
个月期间
对于期末持的资产，本期利得或损失总额购买和结算计入损益的当期期初余额计入损益计入其他综合收益购买结算期末余额未实现利得/(损失)资产
发放贷款和垫款
-票据贴现13,822,608214,312(1,007)112,780,291(95,301,135)31,515,069-交易性金融资产
-资产管理计划和信托计划投资2,545,782(283,836)--(941,673)1,320,273(290,439)
-股权投资111,708(10,314)-349,087-450,481(10,314)其他债权投资
-债券投资312,505(634)---311,871(634)其他权益工具投资
-股权投资195,737-(42,232)--153,505-
______________________________________________________________________合计16,988,340(80,472)(43,239)113,129,378(96,242,808)33,751,199(301,387)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
-121-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(4)第三层次的公允价值计量-续持续的第三层次公允价值计量的资产的期/年初余额与期/年末余额之间的调节信息如下：
-续本集团-续2023年度
对于期末持的资产，本期利得或损失总额购买和结算计入损益的当期年初余额计入损益计入其他综合收益购买结算年末余额未实现利得/(损失)资产衍生金融资产-利率衍生工具3,219---(3,219)--发放贷款和垫款
-票据贴现13,548,162328,814(12,855)609,874,220(609,915,733)13,822,608-交易性金融资产-理财产品投资20,992,246218,484--(21,210,730)---资产管理计划和信托计划投资10,814,947735,085-25,400,000(34,404,250)2,545,782(219,910)-股权投资99,20412,504---111,70812,504其他债权投资
-债券投资316,6469,249--(13,390)312,5059,249其他权益工具投资
-股权投资224,024-(28,287)--195,737-
______________________________________________________________________合计45,998,4481,304,136(41,142)635,274,220(665,547,322)16,988,340(198,157)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
-122-
十一、金融工具的公允价值-续
1、公允价值计量-续(4)第三层次的公允价值计量-续上述于截至2024年6月30日止6个月期间及2023年确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下：
截至2024年
月
日止6个月期间2023年度本期计入损益的已实现的利得
-利息收入162,785270,642-投资收益58,1301,231,651期末持有的资产本期计入损益的
未实现的利得或损失-公允价值变动净损失(301,387)(198,157)本期计入其他综合收益的利得或损失-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款公允价值变动(1,007)(12,855)-其他权益工具投资公允价值变动(42,232)(28,287)持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察输入值敏感性分析：
本集团投资或持有的理财产品、资产管理计划、票据贴现及场外利率互换的公允价值是将与上述资产相关的预计现金流量通过风险调整折现率进行折现确定的。所使用的折现率已经根据交易对手信用风险等因素进行了调整。公允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。本集团采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。
、以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
于报告期内，本集团以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生重大转换。
3、估值技术变更及变更原因
于报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生重大变更。
-123-
十一、金融工具的公允价值-续
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外，本集团于2024年
月
日及2023年
月
日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
2024年6月30日第二层次第三层次公允价值账面价值金融资产债权投资520,686,93233,625,338554,312,270527,250,276
________________________________________________________________________________金融负债已发行债务证券470,961,371-470,961,371468,992,197
________________________________________________________________________________
2023年
月
日第二层次第三层次公允价值账面价值金融资产债权投资511,463,34148,627,103560,090,444553,004,126
________________________________________________________________________________金融负债已发行债务证券392,976,856-392,976,856392,410,499
________________________________________________________________________________对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团主要按下述方法来决定其公允价值：
(1)债权投资中的债券、资产支持证券和同业存单的投资以及已发行债务证券的公允价
值是采用相关证券结算机构估值系统的报价来确定的，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
(2)债权投资中的资产管理计划和信托计划投资无活跃市场报价或可参考的机构报价，
因此本集团对该类投资的公允价值根据现金流折现方法进行估算，所采用的折现率为本集团根据报告期末相关投资的信用风险调整后的收益率曲线。
-124-
十二、关联方关系及其交易
1、本期末本集团主要股东于报告期内持股比例情况
公司名称2024年
月
日2023年
月
日江苏省国际信托有限责任公司
(以下简称“江苏信托”)6.98%6.58%江苏凤凰出版传媒集团有限公司
(以下简称“凤凰集团”)6.93%6.93%华泰证券股份有限公司(以下简称“华泰证券”)5.03%5.03%无锡市建设发展投资有限公司
3.87%3.87%江苏省广播电视集团有限公司
3.00%3.00%苏州国际发展集团有限公司1.92%1.91%南通国有资产投资控股有限公司1.22%1.22%镇江国有投资控股集团有限公司
0.72%0.72%以上公司中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。
-125-
十二、关联方关系及其交易-续
、关联交易
本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额和重大表外项目如下：
江苏信托凤凰集团华泰证券占有关同类交易及其子公司及其子公司及其子公司其他关联法人关联自然人合计金额/余额的比例于截至2024年
月
日止
个月期间进行的重大交易金额如下：
利息收入3,760-3,127325,1054,443336,4350.51%利息支出(16,418)(1,881)(16,878)(292,714)(5,867)(333,758)0.87%手续费及佣金收入34-23,360723,3740.63%投资收益9,895--24,247-34,1420.42%公允价值变动净收益4,451-1732,213-6,8370.33%业务及管理费---(87)-(87)0.00%支付的发行费用--(127)--(127)不适用于2024年
月
日重大往来款项的余额如下：
存放同业及其他金融机构款项---1,040,895-1,040,8952.85%拆出资金---2,529,972-2,529,9722.22%衍生金融资产--36,6766,887-43,5630.94%发放贷款和垫款199,671--13,914,009205,65414,319,3340.69%交易性金融资产1,236,557-48,4933,831,831-5,116,8810.94%债权投资---816,352-816,3520.15%其他债权投资90,321-100,6295,341,402-5,532,3521.76%同业及其他金融机构存放款项(11,744)(811)(969,692)(1,180,960)-(2,163,207)0.67%拆入资金-(701,661)-(3,713,342)-(4,415,003)2.97%衍生金融负债--(28,236)(9,466)-(37,702)0.79%吸收存款(5,259,110)(9,766)(2,248)(12,854,988)(703,307)(18,829,419)0.88%
-126-
十二、关联方关系及其交易-续
2、关联交易-续
本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额和重大表外项目如下：
-续
江苏信托凤凰集团华泰证券占有关同类交易及其子公司及其子公司及其子公司其他关联法人关联自然人合计金额/余额的比例于2024年6月30日的主要表外项目如下：
贷款承诺---1,899,000-1,899,0002.89%未使用的信用卡额度----110,845110,8450.17%银行承兑汇票36,4689,656-142,751-188,8750.07%开出保函---1,053,876-1,053,8762.82%开出信用证28,158--67,796-95,9540.19%委托贷款---64,000-64,0000.11%
-127-
十二、关联方关系及其交易-续
、关联交易-续本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额和重大表外项目如下：-续
江苏信托凤凰集团华泰证券占有关同类交易及其子公司及其子公司及其子公司其他关联法人关联自然人合计金额/余额的比例于截至2023年6月30日止6个月期间进行的重大交易金额如下：
利息收入--10,102222,9025,232238,2360.38%利息支出(2,510)(20,888)(5,261)(80,947)(2,942)(112,548)0.32%手续费及佣金收入-32111,537511,5750.37%投资收益---3,534-3,5340.06%公允价值变动净收益--2,075104,542-106,6174.33%业务及管理费-(149)-(3,602)-(3,751)0.05%支付的发行费用--(278)--(278)不适用于2023年
月
日重大往来款项的余额如下：
存放同业及其他金融机构款项---1,282,275-1,282,2753.47%拆出资金826,400-1,000,270533,736-2,360,4062.42%衍生金融资产--10,78545,627-56,4122.12%发放贷款和垫款60,262-48,05115,920,027240,39916,268,7390.89%交易性金融资产---2,977,636-2,977,6360.71%债权投资---795,967-795,9670.14%其他债权投资--240,7343,189,276-3,430,0101.35%同业及其他金融机构存放款项-(809)(1,241,895)(1,481,309)-(2,724,013)0.93%拆入资金-(251,332)-(4,647,758)-(4,899,090)3.24%衍生金融负债--(6,211)(16,089)-(22,300)0.87%吸收存款(45,019)(1,137,934)(49,426)(10,154,424)(597,660)(11,984,463)0.63%其他负债--(70)(35)-(105)0.01%
-128-
十二、关联方关系及其交易-续
2、关联交易-续
本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额和重大表外项目如下：
-续
江苏信托凤凰集团华泰证券占有关同类交易及其子公司及其子公司及其子公司其他关联法人关联自然人合计金额/余额的比例于2023年12月31日的主要表外项目如下：
贷款承诺---2,079,000-2,079,0003.42%未使用的信用卡额度----113,487113,4870.19%银行承兑汇票2,37813,864-208,556-224,7980.08%开出保函---1,571,972-1,571,9723.63%开出信用证37,136--50,463-87,5990.17%委托贷款---64,000-64,0000.12%上述与关联方进行的交易是按一般商业条款和正常业务程序进行的，其定价原则与独立第三方交易一致。
-129-
十二、关联方关系及其交易-续
3、本集团与关键管理人员之间的交易
本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人员，包括董事、监事和高级管理人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。于截至2024年
月
日止
个月期间及截至2023年
月
日止
个月期间，本集团与关键管理人员的交易及余额均不重大。
4、本行与子公司之间的交易
本行于报告期内与子公司进行的重大交易金额如下：
截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止6个月期间6个月期间利息收入203,422222,163利息支出(15,322)(4,129)手续费及佣金收入5351,888其他业务收入18,8442,486
________________________________________________________
本行于报告期末与子公司之间的重大往来款项余额如下：
2024年6月30日2023年12月31日拆出资金9,217,16816,821,682债权投资-308,947其他债权投资302,376-其他资产3892,586同业及其他金融机构存放款项(1,341,408)(4,547,687)吸收存款(6,517)(681)衍生金融负债(9,420)(18,558)
________________________________________________________
本行于报告期末与子公司之间的主要表外项目如下：
2024年6月30日2023年12月31日开出信用证-858,000
________________________________________________________
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
-130-
十二、关联方关系及其交易-续
5、与年金计划的交易
本集团除向设立的企业年金基金正常供款外，于报告期内未发生其他重大关联交易。
6、重大关联交易
于截至2024年6月30日止6个月期间，本行未发生与关联方之间的重大关联交易(于截至2023年6月30日止6个月期间：未发生)。重大关联交易是指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净额1%以上，或本行与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以上的交易。
十三、资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。商业银行资本充足率需达到《商业银行资本管理办法》的相关要求，本集团按照监管指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。资本配置本集团内部以经济增加值和风险调整后资本回报率均衡发展作为特定业务或活动资本配置的目标。本集团由董事会定期审核资本管理和分配的政策。每项业务或活动所获配的资本额主要是基于监管资本确定，但在某些情况下，监管规定并不能充分反映各种活动所附带的不同风险。在此情况下，资本需求可以根据不同业务的风险特征进行调整，本集团计划财务部负责管理分配资本于特定业务与活动的流程。本集团按照《商业银行资本管理办法》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
-131-
十三、资本管理-续资本配置-续本集团
2024年
月
日2023年
月
日核心一级资本充足率
8.99%9.46%
________________________________________________________
一级资本充足率
11.39%11.25%________________________________________________________资本充足率13.35%13.31%
________________________________________________________资本基础组成部分核心一级资本：
股本18,351,32418,351,324资本公积47,904,41047,905,210盈余公积36,539,06631,179,082一般风险准备47,233,19547,031,435未分配利润67,583,38263,799,394少数股东资本可计入部分5,192,2183,960,793其他5,270,5722,168,785
____________________________
总核心一级资本228,074,167214,396,023
________________________________________________________
核心一级资本调整项目
其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之相关的递延税负债后的净额(37,880)(51,567)
____________________________核心一级资本调整项目小计(37,880)(51,567)
____________________________
核心一级资本净额：228,036,287214,344,456
____________________________
____________________________
其他一级资本其他一级资本工具59,974,75839,974,758少数股东资本可计入部分692,296601,439
____________________________
总其他一级资本60,667,05440,576,197
____________________________
一级资本净额288,703,341254,920,653
________________________________________________________
-132-
十三、资本管理-续资本配置-续本集团-续
2024年
月
日2023年
月
日二级资本：
二级资本工具及其溢价可计入金额20,000,00020,000,000超额贷款损失准备28,348,84625,423,553少数股东资本可计入部分1,384,5921,202,878____________________________二级资本净额49,733,43846,626,431
____________________________
资本净额338,436,779301,547,084
________________________________________________________
风险加权资产总额2,535,630,5812,266,040,689
________________________________________________________
十四、比较数据
比较期间财务报表的部分项目已按本期财务报表的披露方式进行了列报。
-1-
江苏银行股份有限公司财务报表补充资料(未经审阅)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1、非经常性损益
根据中国证券业监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益(2023修订)》相关规定，本集团的非经常性损益列示如下：
截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止注6个月期间6个月期间非流动资产处置损益2,9768,439政府补助295,960462,835其他符合非经常性损益定义的损益项目(2,237)(36,631)
____________________非经常性损益净额
(1)296,699434,643以上有关项目对税务的影响(75,702)(100,821)
____________________合计220,997333,822
________________________________________其中影响母公司股东净利润的非经常性损益218,584333,345影响少数股东净利润的非经常性损益2,413477(1)上述非经常性损益相应在其他收益、资产处置收益、营业外收入或营业外支出中核算。委托他人投资或管理资产的损益、已发生信用减值的金融资产信用损失准备转回、持有以及处置交易性金融资产和其他债权投资取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入等属于本集团正常经营性项目产生的损益，不纳入非经常性损益的披露范围。
2、净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率及每股收益如下：
加权平均基本每股收益稀释每股收益净资产收益率(%)(人民币元)(人民币元)截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止
月
日止
月
日止
月
日止
月
日止6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间归属于母公司股东的合并净利润8.219.100.981.090.980.95扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的合并净利润8.118.910.971.060.970.93
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2、净资产收益率及每股收益-续
(1)每股收益的计算过程(a)基本每股收益基本每股收益的计算过程详见附注五、39。(b)扣除非经常性损益后的基本每股收益集团扣除非经常性损益后的基本每股收益以扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算：
本集团
截至2024年截至2023年6月30日止6月30日止6个月期间6个月期间归属于母公司普通股股东的合并净利润17,970,85416,260,129归属于母公司普通股股东的非经常性损益(218,584)(333,345)
____________________扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
股东的合并净利润17,752,27015,926,784
________________________________________本行发行在外普通股的加权平均数(千股)18,351,32414,967,933
____________________
____________________扣除非经常性损益后的基本每股收益
(人民币元)0.971.06
________________________________________(c)稀释每股收益稀释每股收益的计算过程详见附注五、39。(d)扣除非经常性损益后的稀释每股收益
本集团扣除非经常性损益后的稀释每股收益以扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本行发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算。
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2、净资产收益率及每股收益-续
(1)每股收益的计算过程-续(d)扣除非经常性损益后的稀释每股收益-续本集团
截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止6个月期间6个月期间归属于母公司普通股股东的
合并净利润(稀释)17,970,85416,669,301归属于母公司普通股股东的非经常性损益(218,584)(333,345)
____________________扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
股东的合并净利润(稀释)17,752,27016,335,956
________________________________________本行发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股)18,351,32417,568,435
____________________
____________________扣除非经常性损益后的稀释每股收益(人民币元)0.970.93
____________________
____________________
(2)加权平均净资产收益率的计算过程(a)加权平均净资产收益率
本集团加权平均净资产收益率以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以归属于母公司普通股股东的合并净资产的加权平均数计算：
本集团
截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止注6个月期间6个月期间归属于母公司普通股股东的合并净利润(i)17,970,85416,260,129归属于母公司普通股股东的合并净资产
的加权平均数218,863,068178,683,069
________________________________________加权平均净资产收益率
8.21%9.10%________________________________________
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2、净资产收益率及每股收益-续
(2)加权平均净资产收益率的计算过程-续(a)加权平均净资产收益率-续(i)归属于母公司普通股股东的合并净资产的加权平均数计算过程如下：
截至2024年截至2023年
月
日止
月
日止6个月期间6个月期间期初归属于母公司普通股股东的合并净资产210,435,231168,657,972本期归属于母公司普通股股东的合并综合收益的影响10,536,3208,801,228本期归属于母公司普通股股东的其他影响(2,108,483)1,223,869
____________________期末归属于母公司普通股股东的合并净资产的加权平均数218,863,068178,683,069
____________________
____________________(b)扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率本集团扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率以扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合并净利润除以归属于母公司普通股股东的合并净资产的加权平均数计算：
本集团
截至2024年截至2023年
6月30日止6月30日止
个月期间
个月期间扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合并净利润17,752,27015,926,784归属于母公司普通股股东的合并净资产的加权平均数218,863,068178,683,069
________________________________________扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率
8.11%8.91%________________________________________
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3、杠杆率信息
关于本集团杠杆率的详细信息，参见本行网站(www.jsbchina.cn)“投资者关系——监管信息披露”栏目。
4、监管资本
关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站(www.jsbchina.cn)“投资者关系——监管信息披露”栏目。