公司代码：600858 公司简称：银座股份
银座集团股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确
性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人马云鹏、主管会计工作负责人魏东海及会计机构负责人（会计主管人员）孙芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税）。截至2024年6月30日，公司总股本520,066,589股，合计拟派发现金红利15,601,997.67元（含税），本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润（母公司）74,072,405.91元结转以后年度。上述预案尚需经公司股东大会审议批准后方可实施。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并另行公告具体调整情况。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中其他披露事项中“可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
| 备查文件目录 | （一）载有法定代表人签名的半年度报告文本； |
| （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； | |
| （三）报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； | |
| （四）其他相关文件。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 银座股份、公司、本公司 | 指 | 银座集团股份有限公司 |
| 控股股东、公司第一大股东、商业集团 | 指 | 山东省商业集团有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 银座集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 银座股份 |
| 公司的外文名称 | INZONEGROUPCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | INZONEGROUP |
| 公司的法定代表人 | 马云鹏 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐宏伟 | 柏冰冰 |
| 联系地址 | 山东省济南市泺源大街66号银座大厦C座 | 山东省济南市泺源大街66号银座大厦C座 |
| 电话 | 0531-86960688 | 0531-86960688 |
| 传真 | 0531-86966666 | 0531-86966666 |
| 电子信箱 | 600858@sina.com | 600858@sina.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 山东省济南市泺源大街中段 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 1996年3月由“济南顺河商业街3号楼”变更为“济南市泺源大街中段” |
| 公司办公地址 | 山东省济南市泺源大街66号银座大厦C座 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 250063 |
| 公司网址 | http://www.inzonegroup.cn |
| 电子信箱 | 600858@sina.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内，公司基本情况无变更情况。 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《中国证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内，公司信息披露及备置地点无变更情况。 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 银座股份 | 600858 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,998,180,210.83 | 3,050,171,990.07 | -1.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 113,608,675.78 | 211,165,530.02 | -46.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 88,448,716.90 | 84,061,767.53 | 5.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 434,507,053.16 | -97,762,513.80 | 544.45 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,708,685,330.71 | 2,595,076,654.93 | 4.38 |
| 总资产 | 11,408,984,106.39 | 11,078,261,378.76 | 2.99 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2185 | 0.4060 | -46.18 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.2185 | 0.4060 | -46.18 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1701 | 0.1616 | 5.26 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.2841 | 8.4784 | -4.1943 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.3353 | 3.3751 | -0.04 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2024年上半年归属于上市公司股东的净利润较去年同期减少的主要原因：
1、为盘活存量资产，优化公司资产结构，去年同期公司挂牌出售子公司银座集团德州商城有限公司相关资产取得收益，影响本期净利润同比减少。
2、2024年上半年，公司持续推进供应链升级，统筹推进品牌招引，加快传统门店转型，搭建生活服务生态圈。同时进一步强化线上业务发展，不断提升商品力、服务力，多措并举全力扩销增效，应对市场竞争影响。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -543,984.34 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,083,258.73 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 17,698,996.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,037,702.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -22,904.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 138,919.49 | |
| 合计 | 25,159,958.88 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主要业务
作为一家跨区域、多业态协同发展的大型现代化零售集团，公司主要从事商品零售业务，经营业态覆盖百货商场、大型综合超市、购物中心。公司秉承“品质消费引领者，美好生活服务商”企业使命，围绕“系统性变革、整体性重塑”的深化改革目标，从人、货、场三方面扎实提升商品力、服务力、运营力、营销力、数字力，打造沉浸式消费场景，满足消费者多元化、个性化需求；紧抓供应链改革，强化与厂家、一级供应商合作，加快建立海内外直营直采基地；加强数字化建设，提升线上运营能力，促进数智化转型发展。公司坚持多业态的垂直细分定位和立体化发展战略，深耕山东市场，兼顾省外周边地区拓展布局，截至报告董事会审议日，拥有116家门店（潍坊临朐华兴23家），遍布山东省内11个地市及河北省、黑龙江省，建筑面积293.02万平方米。
（二）公司经营模式
公司主要经营模式包括经销、联营、代销、租赁，其中，百货、购物中心分别以联营、租赁等合作模式为主，超市以经销、代销为主。公司秉承“履信尚义、共享共赢”的企业价值观，加强与供应商的平等合作，按照互利互惠的原则，签订阳光协议，构建合作共赢关系，并根据自身经营业态与定位，与供应商和商户采取差异化合作模式。公司建立竞价比价机制，加强与上游、源头基地、生产商合作，提升商品核心竞争力。同时，结合公司线上线下一体化发展需要，加快全链路数字化能力提升，深耕精细化运营，推动线上线下工作全面提速、提质、提效。
（三） 公司所处行业情况说明
1．行业情况及发展趋势
根据国家统计局、中华全国商业信息中心数据显示，2024年上半年社会消费品零售总额235,969亿元，同比增长3.7%。按消费类型，商品零售实现209,726亿元，同比增长3.2%。2024
年上半年，限额以上零售业单位中，超市零售额同比增长2.2%；便利店零售额同比增长5.8%；百货店零售额同比下降3.0%。上半年，实物商品网上零售额59,596亿元，同比增长8.8%，占社会消费品零售总额的比重25.3%。
2024年上半年，在国家更大力度扩内需、促消费的政策推动下，我国居民消费能力、居民消费环境、市场增长韧性、市场创新亮点等都将得到进一步提升，消费市场将延续稳定向好的恢复态势。直播电商、社区电商、即时零售等新型消费模式稳步发展，网上消费实现较快增长。在全渠道融合趋势下，传统零售业要不断适应市场变化，通过供应链改革、经营模式创新、数字化转型等措施深挖商品、场景、服务等方面问题，提升精细化运营水平，实现公司高质量、健康、可持续发展。2．公司行业地位作为一家跨区域、多业态的大型现代化零售连锁企业，公司坚持回归零售本质，深耕山东市场，具有较强的品牌、规模、渠道优势，在实现企业价值最大化的同时，进一步增强社会责任意识，提升企业形象。公司持续深化改革创新，推进体制机制改革、供应链延伸做强、数智化转型升级等重点工作，以新形象、新服务、新口碑赢得广大消费者青睐，用更优的品质、更好的体验服务消费者、回馈社会。2024年上半年，公司荣获2023山东电商“十佳合作平台”称号、入选山东省首批数字经济产业创新中心，旗下多家门店入选“山东省放心消费示范单位”。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.品牌及资源优势
银座零售业自创立以来，始终以消费者需求为中心，积极践行“五心”高品质服务理念，为顾客打造全方位贴心优质的购物新体验。公司立足购物体验升级，推进门店焕新改造及商品结构调整优化，满足消费者多层次、多样化、品质化的需求，在山东省内持续保持较强的知名度和影响力。较强的品牌知名度、高品质的服务及优质的供应商资源，为全面打造综合竞争力强的现代商业服务领军企业打下良好基础。
2.区位及规模优势
公司立足农业、工业大省——山东省，其丰富的地理和资源优势为公司扩展零售业创造了良好的外部条件。公司精耕山东市场，持续推进实施立体式发展战略，多业态并举协同发展，构筑了覆盖全省、一城多店的经营网络布局；积极开发地市和县级市场，推进门店业态结构优化升级，进一步稳固市场地位，强化规模优势。同时，积极稳妥发展省外周边市场布局，提高公司市场竞争力和知名度。
3.多种业态组合创新优势
公司聚焦消费体验升级，结合早期形成独特“百货+超市”及购物中心模式，不断调优升级门店、创新业态经营模式，积极探索精品店、折扣店，形成多种业态协同发展新格局，满足消费者个性化、品质化及多样化需求。同时,加速数字化建设，发挥“公域+私域”“线上+线下”“流量+留存”联动优势，有效聚合多渠道资源，构建线上线下融合发展全域运营体系，推进智慧零售发展。
4.人才优势
公司不断完善全员激励约束机制，试点推行新型经营责任制，健全员工“管理、技术、技能”三通道发展体系，逐步打造业务专、技能精、思想新人才梯队。公司重视全员培训，聚焦青年骨干、中高管能力提升及一线员工技能提升，培养出一批素质高、能力强综合性人才；搭建并完善蓄水池培养体系，提升年轻员工综合素质，增强公司核心竞争力。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，公司实现营业收入299,818.02万元，比上年同期减少1.70%。本期全部为商业营业收入，公司不断调优升级门店、创新业态经营模式，加强品类规划，有效提升商品力，应对市场竞争影响。去年同期房地产业营业收入415.37万元，主要系青岛乾豪房地产开发有限公司销售商品房产生。上半年公司实现归属于母公司所有者的净利润11,360.87万元，比上年同期减少46.20%，主要原因系去年同期子公司德州商城转让相关资产形成收益，影响同比净利润减少。
2024年上半年，公司坚持去枝强干，新开1家门店，关闭3家门店。截至报告期末，公司旗下拥有门店117家（含临朐华兴23家门店），公司受托管理大股东山东省商业集团有限公司控股子公司山东银座商城股份有限公司旗下所有非上市门店54家。报告期内，公司坚持以经营为中心、门店为基点、发展为统领、改革为突破，树牢“三抢”经营意识，落实“六高”发展要求，推进工作提速提质提效，取得了积极进展。公司经营管理活动具体表现如下：
（一）深化改革支撑，释放企业新活力
一是重塑管理体制。上半年，公司锚定战略与业务目标，全面梳理权责体系，对总部组织架构优化调整，推进区域架构改革试点，打造“总部-区域-门店”的“哑铃型”运营模式，建立职能明晰、精简高效的管理体制，加速推动业务升级创效；二是完善薪酬考核体系。公司不断加强薪酬与考核制度建设，制定、完善了员工职业发展管理办法、薪酬管理办法及新型经营责任制管理办法，加大对业务等关键岗位的考核激励，并结合前期试点持续探讨新型经营责任制，同步加快推进三通道建设，充分激发员工创造性；三是强化用人改革。聚焦经营与管理目标，明确岗位职责和工作清单，强化人员考核。同时持续加强公司后备人才培养及关键岗位梯队建设，进一步优化人员配置，增强履职能力。
（二）强化业务提升，实现经营新突破
超市方面，一是持续升级供应链。进一步向上游拓展溯源，推进上游产业链合作，通过总部区域联采联动，扩大生鲜基地储备及一级厂家、供应商合作；同时，挖掘行业优质供应链资源，引入多种优质、畅销单品，为消费者提供更多质优价廉的商品。二是有效提升商品力。推进生鲜标准化的同时，加强生鲜品类规划，积极挖掘打造车厘子、自营鸡翅中、小龙虾等系列大单品，并注重大单品的采购流通渠道，形成集单采购规模优势，降低采购成本，提供更高性价比货源；持续优化精简SKU，通过品类整合，加大新品引进力度，清理无效低效商品，换新超市商品结构；加快建立海外直营直采基地，扩展进口商品资源库，强化进口商品汰换，打造了燕山店、广场店进口商品样板专区；加快自有品牌商品开发，持续完善自有品牌资源库，打造银座爆品。百
购方面，强化战略品牌管控，加快头部品牌引入，不断推进品牌升级；扎实探索百购自营品牌，打造营采合一模式；加快门店调改，围绕全方位场所需求，对品牌/铺位进行重新整合调整，推进百货店向购物中心、奥莱业态转型，强化餐饮及功能配套项目引进，完善社区功能性及服务性配置，发挥引导消费、服务顾客功能。服务力方面，全面推进服务对标提升，挖掘推广亮点服务项目、创新服务措施，打造济南花园店、广场店等服务样板店；完成60项免费服务项目升级，新增6个服务项目，进一步提升门店服务力。
（三）加速数智转型，促进赋能新提升
一是依托“鲁商生活”平台，有效聚合内部资源，优化超市、美妆、服装等线上商品结构，丰富线上商品资源，通过分销、直播等形式加大营销力度，不断提升线上精细化运营；二是继续加大与三方即时零售平台的合作，联合优势品牌开展百亿补贴、小时购等营销活动，优化分层管理机制，规范商品及履约管理，有效提升顾客黏性；三是加快SCRM及MA系统应用，升级全员拉新、垂类运营、精准触达等功能，提升门店私域会员规模及社群运营水平；四是加快推进智慧化运营，借助百购ERP、银座IDS及物业管理平台等系统，实现精细化业务管控、移动办公、可视招商等数字化功能迭代升级，提升门店业务及管理效能；五是持续推进线下数字化应用场景，积极运用数字化工具，推进智慧停车、自助收银等数字化场景，提升消费者体验。
（四）坚持多措并举，增强竞争新动能
一是强化重大节点营销，整合系统资源，组织百余家门店开展“光耀2024”、28周年庆“嗨逛节”等重大主题营销活动，启动“第三届邻里家庭节”，强化自有营销节点，树立品牌IP，同时联合各品牌开展“进社区”等促销活动，多点位打造“好品进万家”，高频、高效地触达消费者，持续扩大活动影响力，促进销售转化；二是结合档期营销活动，开展多场剧场式百货主题营销，搭建体验式营销场景，并以核心文旅城市为突破点，挖掘个性化营销点，推进菏泽和谐“嘻游剧场·城市花园”等地域性剧场式百货落地，通过地域差异化的服务，打造沉浸式消费体验，推动客流和业绩双增长；三是持续塑造直播口碑，通过BOSS直播、明星互动直播、基地直播、探店直播等多种形式，持续推出爆品，优化多元直播矩阵。同时，持续推进门店职人生态发展，充分发挥门店及员工优势，打造职人团队，形成职人宣传矩阵，促进到店引流；四是强化会员发展，优化拓展会员权益，利用MA自动化营销系统推进会员精细化运维建设，打造IN粉日会员专项主题活动，推进会员精准营销。
（五）强化专项攻坚，提升管理新水平
一是持续优化各环节制度流程，促进改革系统谋划及落地实施；二是通过集中实务培训+实践锻炼的组合方式，强化履职能力培训，同时以技能竞赛为抓手，挖掘技术型优秀人才，提升服务力，提高门店运营力；三是严格租决强化品牌招引，制定责任划分和管控措施，通过百购ERP系统强化铺位管理；四是加强预算管理与费用监控，切实提高预算执行管控力度，促进降本增效；五是推进安全生产治本攻坚，通过完善安全体系建设、强化隐患排查治理、开展安全教育培训等，全面推进安全生产工作。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,998,180,210.83 | 3,050,171,990.07 | -1.70 |
| 营业成本 | 1,802,582,031.93 | 1,867,170,609.35 | -3.46 |
| 销售费用 | 728,677,672.63 | 698,753,918.46 | 4.28 |
| 管理费用 | 89,069,419.00 | 102,681,046.88 | -13.26 |
| 财务费用 | 141,277,712.26 | 147,574,445.54 | -4.27 |
| 研发费用 | 6,705,376.52 | 6,458,172.40 | 3.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 434,507,053.16 | -97,762,513.80 | 544.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,613,383.37 | 395,447,995.32 | -97.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,560,739.41 | 706,291,995.79 | -72.45 |
营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期减少主要系本期受市场竞争影响，经营业绩略有下降。营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期减少主要系本期营业收入下降相应成本较同期减少。销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增加主要系使用权资产折旧费、职工薪酬、能源费用较同期增加。管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期减少主要系公司本期管理人员薪酬、开办费等较上年同期减少所致。财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期减少主要系本期分摊利息支出较同期减少。研发费用变动原因说明：主要系依据业务需求发生相关费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系购买商品、提供劳务支付的现金较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系上年同期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金较大所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系本期偿还债务支付的现金及支付到期票据融资款项增加所致。
2. 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 2,205,783,727.03 | 19.33 | 1,628,440,981.33 | 14.70 | 35.45 | 主要系经营活动产生现金流量净额所致。 |
| 应收款项 | 54,022,593.08 | 0.47 | 31,743,858.40 | 0.29 | 70.18 | 主要系公司应收货款增加所致。 |
| 预付款项 | 133,911,567.33 | 1.17 | 69,361,046.41 | 0.63 | 93.06 | 主要系预付商品款及尚未摊销的费用所致。 |
| 预收款项 | 6,883,643.73 | 0.06 | 11,932,379.56 | 0.11 | -42.31 | 主要系预收货款结转收入所致。 |
| 预计负债 | 593,538.47 | 0.01 | 2,092,025.71 | 0.02 | -71.63 | 主要是支付诉讼赔偿金所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截止报告期末，受限的其他货币资金保证金金额667.31万元，因抵押而受限的固定资产账面价值83,488.38万元、无形资产的账面价值44,315.47万元、投资性房地产的账面价值43,961.15万元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1. 主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 东营银座商城有限公司 | 零售行业 | 6,000.00 | 134,029.00 | 83,118.52 | 4,202.44 |
| 淄博银座商城有限责任公司 | 零售行业 | 5,000.00 | 143,352.77 | 85,171.04 | 3,478.38 |
| 山东银座置业有限公司 | 零售行业、房地产业 | 67,046.70 | 243,219.25 | 91,406.21 | 2,925.51 |
| 泰安银座商城有限公司 | 零售行业 | 1,432.90 | 83,797.35 | 55,420.86 | 1,277.42 |
| 张家口银座商城有限公司 | 零售行业 | 1,000.00 | 25,631.96 | 8,925.01 | 1,267.81 |
| 青岛银座投资开发有限公司 | 房地产业、零售业 | 20,000.00 | 110,943.61 | -65,247.78 | -2,005.99 |
2. 单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上 单位：万元
| 公司名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 东营银座商城有限公司 | 31,220.98 | 5,600.08 | 4,202.44 |
| 淄博银座商城有限责任公司 | 37,249.65 | 4,626.44 | 3,478.38 |
| 山东银座置业有限公司 | 21,449.59 | 3,773.48 | 2,925.51 |
| 泰安银座商城有限公司 | 14,934.28 | 1,707.71 | 1,277.42 |
| 张家口银座商城有限公司 | 3,694.60 | 1,690.52 | 1,267.81 |
| 青岛银座投资开发有限公司 | 1,886.28 | -2,006.10 | -2,005.99 |
3. 单个子公司经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上，且对公司合并经营业绩造成重大影响的。 单位：万元
| 公司名称 | 本期净利润 | 同期净利润 | 增减额 | 同比变化% |
| 山东银座置业有限公司 | 2,925.51 | 1,878.85 | 1,046.66 | 55.71 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 宏观经济波动风险
2024年上半年，在我国促消费政策落地实施下，经济运行总体平稳，转型升级稳步推进。但当前外部环境错综复杂，国内有效需求依然不足，经济回升向好基础仍需巩固。在国家经济增速逐步放缓的大环境下，实体经济增速也在逐步放缓，宏观经济波动带来的风险时刻影响着零售业的经营状况。
2. 行业竞争及变化风险
随着消科技进步和消费者需求日益多样化，电商平台、即时零售、直播带货等新消费场景的发展对传统零售企业冲击越来越大，如何提供更好品质的商品和更优质服务成为传统零售企业必须面对的问题。传统零售业需要紧跟市场形势，在有效探索适合自身发展的经营模式、数字化转型升级、供应链延伸等改革方面存在风险与机遇。
3. 店面选址的风险
对传统零售企业来说，实体门店的选址和业态定位是一项长期战略性的投资，关系着企业发展的前途。周边商铺的繁华程度、客流量、交通状况、消费群体的消费水平与消费偏好、同行业竞争以及未来市政规划等诸多复杂因素都需要在门店选址过程中慎重考虑。预期目标市场定位难以实现、实际投入资金与预期的出入及商圈的变化发展都会给门店的经营发展带来风险和损失。
4. 跨区域经营风险
公司目前经营区域遍布山东省内11个地市并在河北省、黑龙江省展店，未来还将继续扩大经营布点。区域间的市场环境、消费者结构、消费者偏好等有可能存在差异，新进区域的供应链建设、品牌认知度、新店面的培育等也都需要一定时间，这些都是公司未来发展面临的机遇和挑战。如果公司不能充分发挥自身资源优势，提高经营管理能力，在跨区域经营过程中将会面临一定的风险和损失。
面对上述风险，公司将持续保持对宏观经济发展形势和行业发展趋势的分析和研究，总结展店选址经验，适时对自身经营策略做出调整，不断转型升级，提升整体运营能力。公司将坚持回归零售本质，统筹线上渠道跨越发展、线下渠道科学发展，强化高质量商品力、服务力、体验力支撑，全面提速提质提效，实现公司稳定、高质量、可持续发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年6月7日 | http://www. sse.com.cn/ | 2024年6月8日 | 审议通过了《2023年度董事会工作报告》《2023年度监事会工作报告》《2023年度财务决算报告》《2023年度利润分配预案》《2023年年度报告》全文及摘要、《关于续聘会计师事务所的议案》《关于2024年度日常关联交易预计的议案》《关于公司董事人员薪酬的议案》《关于公司2024年度融资额度的议案》《关于公司与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》《关于处置商誉的议案》《关于修订<公司章程>及其附件的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 张连营 | 总经理 | 聘任 |
| 罗逸贤 | 总经理助理 | 聘任 |
| 姜 磊 | 副总经理 | 离任 |
| 秦韶光 | 副总经理 | 离任 |
| 唐耀国 | 总经理助理 | 离任 |
| 王洪亮 | 总经理助理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1.经公司第十三届董事会第七次会议审议通过，根据工作需要，聘任罗逸贤先生为公司总经理助理，任期为公司本届高管层届满为止。有关事项已披露于2024年3月28日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2.经公司第十三届董事会第八次会议审议通过，根据工作需要，由董事长马云鹏先生提名，聘任张连营先生为公司总经理，任期为本届高管层届满为止。因工作需要，唐耀国先生担任公司资深技术专家，不再担任公司总经理助理职务。因工作调整，姜磊先生、秦韶光先生不再担任公司副总经理职务，王洪亮先生不再担任公司总经理助理职务。有关事项已披露于2024年4月30日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0.3 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税）。截至2024年6月30日，公司总股本520,066,589股，合计拟派发现金红利15,601,997.67元（含税），本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润（母公司）74,072,405.91元结转以后年度。上述预案尚需经公司股东大会审议批准后方可实施。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并另行公告具体调整情况 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第十二届董事会2020年第八次临时会议、第十二届董事会2020年第九次临时会议、2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司股票期权激励计划（草案）》《关于公司股票期权激励计划（草案修订稿）及摘要的议案》等相关议案，公司于2020年12月2日完成了本次激励计划首次授予股票期权的登记工作、2021年9月29日完成了本次激励计划预留部分的授予登记工作。2022年11月29日，公司对已离职或调动等原因与公司解除或者终止劳动关系的激励对象已获授但尚未行权的股票期权及第一个行权期的股票期权进行注销。2023年12月11日，公司对因离职或调动等原因与公司解除或者终止劳动关系的5名激励对象已获授但尚未行权的股票期权及剩余激励对象获授的第二个行权期股票期权进行注销。公司进行股权激励期间，按要求发布了相关事项的公告。 | 有关事项详见2020年7月11日至2023年12月28日期间的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司第十二届董事会2020年第九次临时会议、第十二届监事会2020年第四次临时会议、2020年第四次临时股东大会审议通过《关于公司2020年度员工持股计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，同意公司实施2020年度员工持股计划。2021年3月29日，公司2020年度员工持股计划完成股票购买。2023年10月15日，本次员工持股计划届满，经公司2020年度员工持股计划第二次持有人会议、第十三届董事会2023年第三次临时会议及2023年第二次临时股东大会审议通过，将2020年度员工持股计划存续期延长24个月，即延长至2025年10月15日；将2020年度员工持股计划管理模式变更为公司自行管理。截至2024年4月12日，管理委员会
根据相关规定及部分持有人申请，已通过中国证券登记结算有限责任公司将其通过员工持股计划间接持有的股票非交易过户至个人证券账户,员工持股计划所持有的剩余公司股票将按照员工持股计划的相关规定继续存续、管理。2024年7月19日，经公司2020年度员工持股计划第三次持有人会议审议通过，鉴于员工持股计划管理委员会委员布廷现、胡国栋、唐耀国、颜娜、王琳因非交易过户等原因退出员工持股计划，并提出辞任管理委员会委员，选举张林涛、王鹏、倪志宇、倪宪生、秦峥为管理委员会委员，与原委员魏东海、徐宏伟共同组成管理委员会，根据相关规定履行管理委员会相关职责。有关事项详见2020年9月24日至2024年7月20日期间的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司在经营过程中严格按照有关环境保护的规定，利用先进的环保、节能技术，通过淘换设备、垃圾分类管理等措施，实现保护环境、节能降耗的目的。
（1）每年定期邀请第三方检测机构对室内空气环境进行检测，符合国家标准；
（2）各门店定期进行排水排污管道清洁工作，避免有害细菌滋生；
（3）针对餐饮项目，安装油水分离器处理含油废水，安装油烟净化系统处理餐饮油烟，并每季度定期进行清洗，油烟排放符合国家要求；
（4）建立垃圾分类机制，安排专人进行垃圾分类，严格执行垃圾分类管理；
（5）均按照当地收费标准缴纳环境卫生费用，且符合当地环境卫生标准。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司持续贯彻绿色运营理念，积极参与绿色商场建设，目前公司济南和谐广场、济南泉城广场店、菏泽和谐广场店、青岛商城店等被评选为绿色商场；倡导绿色包装和绿色办公，开展环保培训及宣传，持续推进公司内部与外部绿色低碳理念，做到环境可持续与经营管理有机统一，践行绿色可持续发展理念。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司不断完善绿色管理体系，积极推动“绿色低碳”运营，通过技术改进、精细管理，不断深化节能减排措施，降低环境影响。积极发展可再生能源，持续推进门店光伏项目建设，优化能源结构，提升能源资源利用效率；推行冷链智能控制系统，并进行现有项目冷链设备节能改造，践行节能减排，有效降低能源消耗；扩大系统门店充电桩数量，积极推动绿色出行，推动绿色低碳发展。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司秉承“品质消费引领者，美好生活服务商”企业使命，扎实践行国企担当，始终从满足人民美好生活需要出发，诚信经营、奉献社会，扎实强化新旧动能转换，在消费帮扶和黄河流域产业发展等方面，为巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等作出应有的贡献。。
（一）开展消费帮扶
作为连接供需两端、生产与消费的国有商贸流通企业，公司以消费帮扶为主线，强化顶层设计，主动“走出去，请进来”，推动区域特色产品开发。报告期内，参加2024第四届鲁企走进甘肃定西投资洽谈会，引入知名度较高的陇南花椒、兰州百合和天水花牛苹果等多种特色商品。同时，在门店设立消费帮扶柜台专区，集中优势资源强力推进，全力保障帮销商品的销售规模，夯实帮销合作根基。
（二）大力引入沿黄河流域特色商品
公司积极发挥线上线下渠道优势，甄选与银座市场产销匹配的当地乡村振兴农产品，挖掘优质特色农产品资源，引入草莓西红柿等沿黄特色地标商品，同时强化源头直采，推动产地标准化、品牌化建设，提升黄河流域相关产业发展质量；继续加强与内蒙古乌兰察布市“阴山优麦”品牌战略合作，引入其生产的裸燕麦麦片、有机燕麦等优质产品，加大乡村振兴特色农产品推广力度，提升产品知名度，有效助力乡村振兴事业发展。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决同业竞争 | 山东省商业集团有限公司 | 山东省商业集团有限公司于2003年成为公司第一大股东并陆续多次为公司注入零售资产，2013年6月以部分要约收购方式增持本公司5%股份，期间曾就避免和消除与本公司同业竞争作出承诺，2014年2月，根据中国证监会监管指引的相关要求，商业集团对原有的避免同业竞争承诺进行了进一步明确及规范。承诺：将确保山东银座商城股份有限公司严格履行与公司签署的《委托经营管理协议》的约定；商业集团未来商业零售业务的发展规划将以本公司为主导，并将本公司作为未来整合商业集团所控制的商业零售业务资源的唯一主体；在《委托经营管理协议》所约定的托管期内或托管期结束后两年内，商业集团将所控制的除本公司外符合条件的商业零售业务全部纳入本公司，如上述交易未能经本公司股东大会审议通过或未能获得相关监管部门的批准，则该等商业零售业务将继续由本公司实施托管或转让给第三方，以避免损害上市公司利益。截至本报告期末，商业集团严格履行承诺，已将其所控制的本公司之外的部分零售业务陆续纳入本公司。公司于2015年12月与山东银座商城股份有限公司就委托经营管理事项又签订了《协议书》。2016年3月30日，公司重大重组事项未获股东大会审议通过。本公司自2016年1月1日起继续受托管理山东银座商城股份有限公司旗下原有及未来新增零售门店。在上述协议于2018年年底到期后，双方续签了托管协议，公司继续受托管理山东银座商城股份有限公司旗下原有及未来新增零售门店，托管期限延长至2021年12月31日。经公司第十二届董事会2020年第八次临时会议、2020年第四次临时股东大会审议通过，公司基于人员和业务管理考虑，需要对在托管门店从事管理工作的 | 否 | 是 |
| 公司人员实施股权激励，公司与银座商城同意相应增加《委托经营管理协议》项下托管费用，并签订《关于修订的协议》。本次修订，除相应增加托管费用外，其他条款内容不变。在上述协议于2021年年底到期后，双方在原《委托经营管理协议》基础上，续签委托管理协议，公司继续受托管理山东银座商城股份有限公司旗下原有及未来新增零售门店，托管期限延长至2024年12月31日。 | |||||||
| 其他 | 山东省商业集团有限公司 | 商业集团曾承诺保持本公司独立性、减少和规范与本公司关联交易。截至本报告期末，商业集团严格履行承诺。 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 山东省商业集团有限公司 | 鉴于公司部分门店经营场所出租人的权属存在瑕疵，如果本公司因经营场所稳定性问题而蒙受经济损失，控股股东商业集团承诺将承担该等损失。截至本报告期末，未发生触及承诺履行的事项。 | 否 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 临沂银座商城有限公司（以下简称“临沂银座”）因房屋租赁合同纠纷向临沂市中级人民法院起诉临沂翔泰商业运营管理有限公司（以下简称“翔泰公司”），山东省临沂市中级人民法院公开审理并出具了《民事判决书》，判决驳回临沂银座的诉讼请求，案件受理费由临沂银座负担。临沂银座不服上述判决，向山东省高级人民法院提起上诉。山东省高级人民法院审理并出具《民事判决书》，判决撤销山东省临沂市中级人民法院民事判决，解除临沂银座与翔泰公司签订的《房屋租赁合同》《停车场管理服务协议》，临沂银座向翔泰公司支付欠付的租赁费用、滞纳金及赔偿损失，并返还移交涉案房屋，翔泰公司按时配合接收，驳回临沂银座和翔泰公司的其它请求。翔泰公司不服山东省高级人民法院民事判决，再审申请被山东省高级人民法院裁定驳回后，向山东省人民检察院申请监督。目前，山东省人民检察院已受理。 | 有关事项详见2021年5月29日、2021年9月7日、2022年5月11日、2022年10月1日、2024年5月7日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。 |
| 泰安市饮料食品厂（以下简称“饮料食品厂”）、泰安金德物业发展有限公司（以下简称“金德物业公司”）因租赁合同纠纷向泰安市岱岳区人民法院起诉公司子公司泰安银座商城有限公司（以下简称“泰安银座商城”），请求判决泰安银座商城向饮料食品厂、金德物业公司支付使用费租金、物业管理费、设备维修费30,004,342.46元及利息20,024,760.30元；案件受理费、保全费、保全担保费等费用由泰安银座商城承担。2024 年 8 月 3 日，泰安银座商城收到泰安市岱岳区人民法院民事裁定书，裁定本案按原告饮料食品厂、金德物业公司撤回起诉处理。案件结案。 | 有关事项详见2024年6月5日、2024年8月6日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司高度重视债权人合法权益的保护，严格遵守信贷合作商业规则，通过诚信、规范的管理工作，赢得了银行及其他金融机构的信赖，现已形成了双方相互信任、支持的良好稳定关系。2023年8月，联合资信评估股份有限公司通过对商业集团信用状况进行综合分析和评估，确定主体长期信用等级为AA+，评级展望为稳定，且不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与山东省商业集团财务有限公司签订《金融服务协议》，自2012年6月起，由其为公司提供多种金融服务。协议到期后，经公司董事会、股东大会审议通过，公司与财务公司继续签订该协议，期限为一年，继续由其为公司提供金融服务。 | 有关事项详见2024年3月28日、2024年6月28日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。 |
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易类别 | 按产品或劳务等进一步划分 | 关联人 | 2024年预计发生金额 | 2024年半年度实计发生金额 | 占比% |
| 向关联人购买商品 | 食品、日用百货 | 山东银座配送有限公司 | 230,000 | 83,231.96 | 18.95 |
| 金银珠宝等 | 山东银座商城股份有限公司 | 50,000 | 17,850.94 | 4.06 | |
| 电器用品 | 山东银座电器有限责任公司 | 70,000 | 23,815.94 | 5.42 | |
| 工程物资 | 山东省商业集团有限公司及其关联企业（山东省城乡绿色建筑科技有限公司等） | 3,000 | 219.84 | 0.05 | |
| 化妆品、家居用品等 | 山东省商业集团有限公司及其关联企业（山东福瑞达医药集团有限公司等） | 1,000 | 57.07 | 0.01 | |
| 向关联人销售产品、商品 | 商品 | 山东省商业集团有限公司及其关联企业 | 7,000 | 553.84 | 0.10 |
| 向关联人提供劳务 | 收取促销费等 | 山东省商业集团有限公司及其关联企业 | 13,000 | 5,878.23 | |
| 接受关联人提供的劳务 | 技术服务、物业服务 | 山东省商业集团有限公司及其关联企业 | 17,000 | 916.62 | |
| 在关联人的财务公司存款 | 金融服务 | 山东省商业集团财务有限公司 | 5,000 | 1,077.39 | |
| 合计 | 396,000 | 133,601.83 | 28.60 |
（1）公司日常关联交易实际发生总额在年度股东大会批准的预计范围内。
（2）具体关联交易详见第十节财务报告“十四、关联方及关联交易”的内容。
（3）提供/接受劳务的金融服务实际发生金额1,077.39万元按年初预计的利息收入口径统计，存贷款具体情况详见本节“十二、重大关联交易（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务”内容。
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年4月，公司预披露正在筹划以现金方式收购日照银座商城有限公司100%股权、济南银座商城有限责任公司七里山分公司零售业务及山东银座电器有限责任公司100%股权。本次交易构成《上海证券交易所股票上市规则》规定的关联交易，预计不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。目前，此事项正在持续研究中。 | 有关事项已披露于2022年4月19日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。 |
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 山东省商业集团有限公司 | 母公司 | 25,354.50 | -22,854.50 | 2,500.00 | |||
| 山东银座商城股份有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 715,498,001.89 | -129,607,575.96 | 585,890,425.93 | |||
| 山东银座配送有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 823,246.22 | 115,580.09 | 938,826.31 | |||
| 银座云生活电子商务有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 10,236,403.95 | -10,115,277.47 | 121,126.48 | |||
| 山东银座电器有限责任公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 6,600,427.04 | 10,154,848.50 | 16,755,275.54 | |||
| 济南银座商城有限责任公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 5,196.69 | 200.00 | 5,396.69 | |||
| 济南银座购物广场有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 1,308.00 | 1,538.00 | 2,846.00 | |||
| 济南银座北园购物广场有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 5,426.31 | -4,320.31 | 1,106.00 | |||
| 山东银座雅风阁餐饮管理有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 4,178,288.51 | -517,182.28 | 3,661,106.23 | |||
| 山东银座智能科技有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 5,104.74 | -2,001.94 | 3,102.80 | |||
| 烟台银座商城有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 29,994.90 | -1,417.40 | 28,577.50 | |||
| 日照银座商城有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 4,312,609.66 | -300.00 | 4,312,309.66 | |||
| 临沂居易置业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 353,977.36 | 0.00 | 353,977.36 | |||
| 莱芜银座置业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 680.50 | 4,609,376.02 | 4,610,056.52 | |||
| 山东银座广告有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 9,144.67 | 9,144.67 | ||||
| 山东高乐酒业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 | 37,980.00 | 84.95 | 38,064.95 | |||
| 山东银座服饰有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 123,318.42 | 859.44 | 124,177.86 | |||
| 山东省城乡绿色建筑科技有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 | 8,812,855.56 | -1,750,698.66 | 7,062,156.90 | |||
| 山东鲁商科技集团有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 14,998.63 | 6,705,376.52 | 6,720,375.15 | |||
| 易通金服支付有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 125,451.93 | 54,277.17 | 179,729.10 | |||
| 山东省银座实业有限公司 | 山东鲁商科技集团有限公司子公司 | 370,870.25 | -25,758.51 | 345,111.74 | |||
| 北京天创伟业投资管理有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 14,506.92 | 0.00 | 14,506.92 | |||
| 山东明仁福瑞达制药股份有限公司 | 山东福瑞达医药集团有限公司之子公司 | 5,000.00 | 2,967.29 | 7,967.29 | |||
| 山东福瑞达生物股份有限公司 | 山东福瑞达医药集团有限公司之子公司 | 62,820.00 | -25,400.00 | 37,420.00 | |||
| 齐鲁医药学院 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 104,630.98 | -17,164.76 | 87,466.22 | |||
| 山东文旅传媒集团有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 1,726,692.51 | -158,169.51 | 1,568,523.00 | |||
| 山东润色文化传媒有限公司 | 山东文旅传媒集团有限公司子公司 | 174,980.40 | 0.00 | 174,980.40 | |||
| 山东鲁商物流科技有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 170,047.40 | 8,102.40 | 178,149.80 | |||
| 鲁商生活服务股份有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 50,783.85 | 134,397.91 | 185,181.76 | |||
| 山东银座泉城大酒店有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 67,966.80 | -24,309.70 | 43,657.10 | |||
| 鲁商集团有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 | 235.19 | 113.93 | 349.12 | |||
| 山东银座天逸汽车有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 53,788.00 | -5,000.00 | 48,788.00 | |||
| 山东省鲁商置业有限公司银座常春藤项目分公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 5,949,534.81 | 2,394,541.45 | 8,344,076.26 | |||
| 山东省商业集团财务有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 | 2,890.00 | 2,890.00 | ||||
| 山东鲁惠资产运营有限公司（原泰安银座房地产开发有限公司） | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 1,626,375.00 | 1,626,375.00 | ||||
| 济南伊特网络信息有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 | 11,932.00 | -11,932.00 | ||||
| 合计 | 759,954,413.92 | -116,468,689.66 | 643,485,724.26 | ||||
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 山东省商业集团财务有限公司 | 母公司的全资子公司 | 1,800,000,000.00 | 1.35% 2.25% | 949,538,234.13 | 16,004,325,976.74 | 15,635,569,974.18 | 1,318,294,236.69 |
| 合计 | / | / | / | 949,538,234.13 | 16,004,325,976.74 | 15,635,569,974.18 | 1,318,294,236.69 |
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 山东省商业集团财务有限公司 | 母公司的全资子公司 | 流动贷款 | 2,500,000,000.00 | 0 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
1．关联担保截至2024年6月30日，商业集团、山东银座商城股份有限公司为本公司担保总计22.83亿元。此担保金额在股东大会的批准额度之内。2．关联托管自2013年1月1日始，就公司全面托管山东银座商城股份有限公司商业零售门店零售业务事宜，双方签订《委托经营管理协议》等有关协议并已按约履行，相关协议有效期至2021年12月31日。经公司第十二届董事会2021年第六次临时会议、2022年第一次临时股东大会审议通过，在原《委托经营管理协议》基础上，续签委托管理协议，托管期限为三年，托管期限延长至2024年12月31日。有关事项详见2012年11月16日、2012年12月5日、2015年12月16日、2016年1月4日、2018年12月15日、2019年1月3日、2020年7月11日、2020年10月16日、2021年12月31日、2022年1月18日的《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站。根据实际经营情况，截至2024年6月30日，由公司受托管理的零售门店共54家，按照协议约定，2024年半年度收取托管费含税金额5,096.46万元。
3．关联租赁
（1）莱芜银座置业有限公司系山东银座商城股份有限公司的子公司，2007年5月28日，本公司与莱芜银座置业有限公司签订租赁合同，租赁其位于莱芜市莱城区鲁中大街以南、文化路以东的莱芜银座城市广场房产用于商业经营，建筑面积46,000平方米，租赁期限20年。2009年，本公司增租了莱芜银座城市广场东侧自营商铺1-3层，租赁面积为4,913.71平方米，租赁期限18年。2019年，因经营需要，公司分公司莱芜银座商城与莱芜置业签订补充协议，将2019年度和2020年度的租赁费各减少350万元，减租额合计700万元；同时新增租赁莱芜银座城市广场F6
层，租赁面积为4,499.33平方米，租赁期限为8年，租赁期内租赁费共计706.51万元。因经营需要，2021年公司分公司莱芜银座商城与莱芜置业签订补充协议，减免本年租金450万元。2022年，在遵循原租赁合同基础上，公司分公司莱芜银座商城与莱芜置业签订补充协议，自2022年6月1日起终止6层租赁合同，并按照合同约定赔偿相应损失。有关事项已披露于2007年5月29日、2009年12月24日、2019年12月10日、2022年7月1日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年半年度根据合同应支付的不含税租赁费金额877.98万元。
（2）2009年底，公司之全资子公司泰安银座商城有限公司向关联方泰安银座房地产开发有限公司租赁了其在泰安市东岳大街77号投资兴建的泰安银座城市广场用于扩建项目商业经营，2018年底租赁到期后，双方就续租上述物业签订《租赁合同》，租赁物业总建筑面积为56,700.48平方米，租赁期限1年，年租金为1,650.55万元。2019年根据经营需求，泰安银座商城有限公司继续向泰安银座房地产开发有限公司长期租用该物业，并签订补充协议，租赁期限由原期限1年延长至10年，原合同其他条款不变。2021年，泰安银座商城进行闭店改造，双方签订补充协议，在泰安银座商城有限公司履行现《租赁合同》基础上，泰安银座房地产给予泰安银座商城一次性租金减免，减免期限2021年2个月，减免金额275.09万元。有关事项已披露于2018年12月26日、2019年8月8日、2019年8月16日、2019年8月24日、2022年1月29日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年半年度根据合同应支付的不含税租赁费金额785.98万元。
（3）为开拓商业零售市场，本公司向物业开发方山东省鲁商置业有限公司租赁其将在济南市长清区大学路2166号的商业用地上投建的商业房产，租赁物业的总建筑面积22,169.69平方米（计租建筑面积22,015.02平方米），租赁期限为20年。租赁费用采用保底租赁费用和利润分成租赁费用两者取其高的方式支付。有关事项已披露于2015年4月11日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年2月变更租赁合同，其中租赁面积19455.02平方米出租方由山东省鲁商置业有限公司变更为山东银座商城股份有限公司。2024年半年度根据合同应支付的不含税租赁费金额87.64万元。
（4）公司与济南万基置业有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁其位于济南市泺源大街66号的房屋的部分楼层，用作公司总部部分集中办公场所。租赁房屋计租建筑面积21,283.59平方米，租赁期限5年。2018年经双方协商，在原承租建筑面积的基础上，调增858平方米的租赁面积，租赁条件与原合同一致。经公司第十二届董事会2020年第十一次临时会议审议通过，续租万基置业位于济南市泺源大街66号的房屋的部分楼层，用作公司总部部分集中办公场所，房屋租赁期限为1年。2021年租赁到期后，双方续签《房屋租赁合同》，计租建筑面积12,194平方米，租赁期限为3年。有关事项已披露于2015年12月16日、2016年1月4日、2019年8月8日、2020年12月31日、2021年12月31日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年半年度根据合同应支付的不含税租赁费金额422.89万元。
（5）公司子公司山东银座购物中心有限公司之分公司菏泽银座和谐广场向物业开发方菏泽鲁商置业有限公司租赁其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10的商业用地上投建的商业房产，用于商业经营。该租赁房屋总建筑面积124,250平方米，菏泽银座和谐广场计租建筑面积共89,270平方米，租赁期限为20年，租金总额39,147.55万元。有关事项已披露于2017年9月14日、2017年9月30日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年半年度根据合同应支付的不含税租赁费金额1,160.83万元。
（6）2017年底，公司子公司威海宏图贸易有限公司将其拥有的位于威海市世昌大道1号的大型商业房产租赁给威海银座家居有限公司用以开设家居商场，该房产总建筑面积为68,354平方米，租赁期限至2020年12月31日止，租赁费用采取“固定+浮动”的计算方式。2020年，承租方由威海家居变更为威海幸福家居有限公司（以下简称“威海幸福家居”）。2020年年底及2021年年底租赁合同到期后，双方持续续签该租赁合同。2022年年底，威海宏图与威海幸福家居续签《租赁合同》，租赁期限为3年，租赁费用标准不变。2024年，结合实际经营状况，经双方协商，变更租赁合同，对租赁费用计算方式及金额等约定新的条款，并将租赁期延长至2026年12月31日。有关事项已披露于2017年11月28日、2022年12月31日、2024年3月28日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年半年度应收取不含税租赁收入金额
317.46万元。
（7）公司全资孙公司山东银座置业有限公司自2011年7月1日起，将其位于济南市经十路23377号的物业租赁给济南银座佳悦酒店有限公司用作营业场所，计租的总建筑面积为28,970.00平方米。2013年底，经双方友好协商，续签5年期合同，合同租期自2014年1月1日起计算，5年租金总额为6,050万元。合同到期后，双方续签了合同。2019年根据经营需求，经双方友好协商，山东银座置业有限公司继续向济南银座佳悦酒店有限公司出租该物业，并签订补充协议，按原合同租赁条款将租期由1年变更为8年。有关事项已披露于2013年10月26日、2019年8月8日、2019年8月16日、2019年8月24日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。2024年半年度应收取不含税租赁收入金额619.05万元。
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
托管情况说明
以前期间发生但延续到报告期且该事项为公司带来的损益额达到公司当年经审计利润总额的10%以上的托管事项：公司自2013年起受托管理山东银座商城股份有限公司旗下既有零售门店及
未来新增零售门店。有关事项详见2012年11月16日、2012年12月5日、2015年12月16日、2016年1月4日、2018年12月15日、2019年1月3日、2020年7月11日、2020年10月16日、2021年12月31日、2022年1月18日《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站。该托管事项为公司2024年半年度带来的托管收益为1,769.90万元，该收益全部计入非经常性损益项目，托管收益确定的依据由托管收入扣除税金及附加和相关费用计算得出。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期且该事项为公司带来的损益额达到公司当年利润总额的10%以上的租赁事项：
①本公司与山东万华商业管理有限公司续签房屋租赁合同，租赁其位于济南市经十路13777号中润世纪广场的房产，租赁建筑面积共55,809.26平方米，租赁期限自2023年8月1日起至2028年7月31日止，租金总额12,177.68万元。本公司与济南兴瑞商业运营有限公司签署房屋租赁合同，租赁面积31,062.12平方米,租赁期限自2023年8月1日起至2028年7月31日止，租金总额6,694.32万元。
②公司子公司山东银座购物中心有限公司之分公司菏泽银座和谐广场向物业开发方菏泽鲁商置业有限公司租赁其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10的商业用地上投建的商业房产，用于商业经营。该租赁房屋总建筑面积124,250平方米，菏泽银座和谐广场计租建筑面积共89,270平方米，租赁期限为20年，租金总额39,147.55万元。有关事项已披露于2017年9月14日、2017年9月30日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2. 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 5,000 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 43,650 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 43,650 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.11 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 28,900 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 28,900 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | / |
| 担保情况说明 | （1）经公司董事会、股东大会审议通过，公司为青岛银座投资开发有限公司以青岛市李沧区向阳路116号李沧区银座中心项目和谐广场房产、土地抵押，在中国银行股份有限公司青岛李沧支行申请的6.6亿元贷款提供担保。截至报告期末，上述贷款于2015年12月18日及2016年06月30日分别放款5.4亿元、1.2亿元，部分贷款已偿还，发生余额2.89亿元。 （2）经公司董事会、股东大会审议通过，公司为全资子公司山东银座购物中心有限公司向中国民生银行股份有限公司济南分行申请办理授信额度10,000万元、授信期限 |
为三年的中长期贷款业务提供担保，并承担连带责任。截至报告期末，上述贷款已发放，部分贷款已偿还，发生余额9,750万元。
（3）经公司董事会审议通过，公司为全资子公司山东银座购物中心有限公司向中国民生银行股份有限公司济南分行新增办理授信5,000万元，期限为一年的贷款业务提供担保，并承担连带责任。截至报告期末，上述贷款已发放，发生余额5,000万元。
（4）经公司董事会、股东大会审议通过，公司为全资子公司山东银座购物中心有限公司向中国光大银行股份有限公司济南分行申请办理授信额度10,000万元、授信期限为一年的流动资金贷款业务提供连带保证担保。截至报告期末，上述贷款尚未发放。
3. 其他重大合同
√适用 □不适用
（1）2024年1月29日，公司第十三届董事会2024年第一次临时会议审议通过了《关于公司办理抵押贷款的议案》，同意公司以位于东营区西二路468号101东营银座商城有限公司名下的房地产向交通银行山东省分行申请20,000万元的抵押贷款，贷款期限为一年，贷款利率按银行同期贷款利率执行，用于补充流动资金。有关事项详见2024年1月30日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
（2）2024年2月2日，公司第十三届董事会2024年第二次临时会议审议通过了《关于全资子公司签署<滨州帝堡广场3号楼项目租赁合同>的议案》，同意公司全资子公司滨州银座商城有限公司与滨州中海城市投资开发集团有限公司签订租赁合同，租赁位于滨州经济技术开发区黄河五路345号的帝堡商业广场3号楼用于商业经营。租赁场所承租建筑面积共55,143平方米，租赁期限20年，租赁期限计算日为2024年2月3日至2044年2月2日止。有关事项详见2024年2月3日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
（3）2024年5月17日，公司第十三届董事会2024年第三次临时会议审议通过《关于公司办理抵押贷款的议案》，用滨州银座商城有限公司名下位于滨州市渤海十路719号银座黄河店1号楼商业房地产及淄博银座商城有限责任公司名下位于淄博市张店区柳泉路128号2层、3层商业房地产向天津银行济南分行申请20,000万元的抵押贷款，贷款期限为一年，贷款利率按银行同期贷款利率执行。有关事项详见2024年5月18日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
（4）2024年6月7日，公司第十三届董事会2024年第四次临时会议审议通过《关于公司办理抵押贷款的议案》，以分公司银座集团股份有限公司菏泽银座商城拥有的位于菏泽市牡丹区中华路686号1-4层房地产为抵押物，就中国工商银行济南分行自抵押合同签署之日起五年内、最高额不超过3亿元的贷款业务提供抵押担保，贷款利率为银行同期利率，用于补充公司流动资金。有关事项详见2024年6月8日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1. 2023年11月30日至2024年1月18日期间，公司及下属公司累计收到与收益相关的政府补助1,308,112.28元。有关事项详见2024年1月20日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2. 经公司第十三届董事会第七次会议、2023年年度股东大会审议通过，续聘中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内控审计机构，经2023年第三次临时股东大会审议通过，将支付中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度财务报告审计费用110万
元、内控报告审计费用45万元，较上一期审计费用减少15万元。2024年度审计费用将提请股东大会授权董事会参照其业务量确定金额。有关事项详见2024年3月28日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
3. 2024年5月17日，公司第十三届董事会2024年第三次临时会议审议通过《关于修订〈公司章程〉及其附件的议案》《关于修订公司〈独立董事工作制度〉的议案》《关于修订公司<董事会专门委员会实施细则〉的议案》。有关事项详见2024年5月18日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
4. 2024年5月17日，公司第十三届董事会2024年第三次临时会议审议通过《关于公司内部组织架构调整的议案》，根据公司经营发展需要，对组织架构进行调整。公司调整后的组织架构为：办公室、董事会办公室、人力资源部、党群工作部、纪委办公室、安全管理办公室、企业管理部、审计部、发展部、财务管理中心、团购中心、超市事业部、百购事业部、数字化经营中心、工程物业中心。有关事项详见2024年5月18日《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所网站。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1. 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2. 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3. 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 21,433 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 山东省商业集团有限公司 | 10,367,500 | 148,106,555 | 28.48 | 0 | 无 | 国家 | |||
| 山东银座商城股份有限公司 | 0 | 39,041,690 | 7.51 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 山东世界贸易中心 | 0 | 19,666,872 | 3.78 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 0 | 18,016,883 | 3.46 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 鲁商物产有限公司 | 0 | 9,673,327 | 1.86 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 巨能资本管理有限公司 | 0 | 6,400,000 | 1.23 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 张素芬 | 5,700,000 | 1.10 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 中国东方资产管理股份有限公司 | 0 | 5,060,670 | 0.97 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 银座集团股份有限公司－2020年度员工持股计划 | -20,057,363 | 3,848,637 | 0.74 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 袁伟 | 0 | 3,365,613 | 0.65 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 山东省商业集团有限公司 | 148,106,555 | 人民币普通股 | 148,106,555 | ||||||
| 山东银座商城股份有限公司 | 39,041,690 | 人民币普通股 | 39,041,690 | ||||||
| 山东世界贸易中心 | 19,666,872 | 人民币普通股 | 19,666,872 | ||||||
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 18,016,883 | 人民币普通股 | 18,016,883 | ||||||
| 鲁商物产有限公司 | 9,673,327 | 人民币普通股 | 9,673,327 | ||||||
| 巨能资本管理有限公司 | 6,400,000 | 人民币普通股 | 6,400,000 | ||||||
| 张素芬 | 5,700,000 | 人民币普通股 | 5,700,000 | ||||||
| 中国东方资产管理股份有限公司 | 5,060,670 | 人民币普通股 | 5,060,670 | ||||||
| 银座集团股份有限公司－2020年度员工持股计划 | 3,848,637 | 人民币普通股 | 3,848,637 | ||||||
| 袁伟 | 3,365,613 | 人民币普通股 | 3,365,613 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东商业集团与上述前十名股东及前十名无限售条件股东中的山东银座商城股份有限公司、山东世界贸易中心、鲁商物产有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，该四名股东与上述其他前十名股东及前十名无限售条件股东不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知上述其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 国泰君安证券股份有限公司 | 2,376,000 | G+12个月，该等股份如上市流通，应向公司第一大股东商业集团偿还代垫的等额股份，并征得其同意后，由本公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。股权分置改革方案实施后至相关各方偿还代垫股份前，代垫股份所产生的权益由山东省商业集团有限公司享有。 | ||
| 2 | 天海贸易 | 142,560 | G+12个月，该等股份如上市流通，应向公司第一大股东商业集团偿还代垫的等额股份，并征得其同意后，由本公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。股权分置改革方案实施后至相关各方偿还代垫股份前，代垫股份所产生的权益由山东省商业集团有限公司享有。 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述有限售条件股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 银座集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 2,205,783,727.03 | 1,628,440,981.33 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 54,022,593.08 | 31,743,858.40 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、8 | 133,911,567.33 | 69,361,046.41 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 261,123,307.62 | 295,816,835.40 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 724,079,690.01 | 708,447,778.13 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 27,980,688.60 | 26,187,348.08 |
| 流动资产合计 | 3,406,901,573.66 | 2,759,997,847.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 1,878,471,340.82 | 1,918,859,190.22 |
| 固定资产 | 七、21 | 2,823,789,522.20 | 2,916,564,601.53 |
| 在建工程 | 七、22 | 1,024,717.99 | 803,717.99 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 1,687,909,750.76 | 1,823,976,489.29 |
| 无形资产 | 七、26 | 944,949,178.14 | 965,148,246.84 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 222,044,764.29 | 222,044,764.29 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 254,426,762.14 | 275,471,048.63 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 104,023,827.56 | 114,018,523.37 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 83,742,668.82 | 79,676,948.85 |
| 非流动资产合计 | 8,002,082,532.73 | 8,318,263,531.01 | |
| 资产总计 | 11,408,984,106.39 | 11,078,261,378.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 3,034,304,986.68 | 2,582,005,849.88 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 1,029,613,062.52 | 973,151,414.22 |
| 预收款项 | 七、37 | 6,883,643.73 | 11,932,379.56 |
| 合同负债 | 七、38 | 37,290,365.65 | 49,545,789.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 143,734,590.76 | 158,881,893.83 |
| 应交税费 | 七、40 | 57,104,627.78 | 74,690,089.56 |
| 其他应付款 | 七、41 | 1,603,407,545.50 | 1,746,105,728.19 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 4,134,997.60 | 4,023,279.57 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 315,629,242.24 | 318,898,949.89 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 3,391,022.84 | 3,625,503.73 |
| 流动负债合计 | 6,231,359,087.70 | 5,918,837,598.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 397,480,000.00 | 352,470,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 2,035,673,263.22 | 2,170,399,055.39 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 1,213,282.69 | 1,311,844.43 |
| 预计负债 | 七、50 | 593,538.47 | 2,092,025.71 |
| 递延收益 | 七、51 | 3,875,112.26 | 3,978,475.82 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,438,835,196.64 | 2,530,251,401.35 | |
| 负债合计 | 8,670,194,284.34 | 8,449,089,000.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 520,066,589.00 | 520,066,589.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 978,202,792.83 | 978,202,792.83 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 100,617,374.58 | 100,617,374.58 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,109,798,574.30 | 996,189,898.52 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,708,685,330.71 | 2,595,076,654.93 | |
| 少数股东权益 | 30,104,491.34 | 34,095,723.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,738,789,822.05 | 2,629,172,378.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,408,984,106.39 | 11,078,261,378.76 | |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：银座集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 958,924,793.36 | 655,043,080.60 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 78,579,808.94 | 34,462,282.98 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 4,552,751,611.75 | 4,286,282,717.37 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 280,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 存货 | 186,712,815.26 | 152,040,814.39 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,323,968.72 | 10,277,090.16 | |
| 流动资产合计 | 5,786,292,998.03 | 5,138,105,985.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 2,389,035,291.63 | 2,374,035,291.63 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 529,764,098.77 | 548,893,041.17 | |
| 在建工程 | 1,024,717.99 | 803,717.99 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 798,792,391.80 | 871,055,614.06 | |
| 无形资产 | 206,315,081.44 | 212,243,555.37 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 128,429,429.01 | 144,607,430.31 | |
| 递延所得税资产 | 7,081,709.14 | 9,013,477.52 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,060,442,719.78 | 4,160,652,128.05 | |
| 资产总计 | 9,846,735,717.81 | 9,298,758,113.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,894,198,320.00 | 2,358,316,765.15 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 356,723,942.86 | 305,742,471.39 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,988,914.73 | 9,857,838.18 | |
| 应付职工薪酬 | 70,329,847.80 | 77,655,290.37 | |
| 应交税费 | 9,824,220.19 | 7,055,517.02 | |
| 其他应付款 | 3,588,380,703.37 | 3,845,703,504.71 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 4,134,997.60 | 4,023,279.57 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 143,586,668.40 | 138,218,661.98 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 7,072,032,617.35 | 6,742,550,048.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 24,980,000.00 | 4,970,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 880,585,890.87 | 975,076,651.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 1,213,282.69 | 1,311,844.43 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 906,779,173.56 | 981,358,495.63 | |
| 负债合计 | 7,978,811,790.91 | 7,723,908,544.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 520,066,589.00 | 520,066,589.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,193,634,007.59 | 1,193,634,007.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 64,548,926.73 | 64,548,926.73 | |
| 未分配利润 | 89,674,403.58 | -203,399,954.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,867,923,926.90 | 1,574,849,569.12 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,846,735,717.81 | 9,298,758,113.55 | |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,998,180,210.83 | 3,050,171,990.07 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 2,998,180,210.83 | 3,050,171,990.07 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,833,933,394.00 | 2,907,470,140.65 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,802,582,031.93 | 1,867,170,609.35 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 65,621,181.67 | 84,831,948.02 |
| 销售费用 | 七、63 | 728,677,672.63 | 698,753,918.46 |
| 管理费用 | 七、64 | 89,069,419.00 | 102,681,046.88 |
| 研发费用 | 七、65 | 6,705,376.52 | 6,458,172.40 |
| 财务费用 | 七、66 | 141,277,712.26 | 147,574,445.54 |
| 其中：利息费用 | 133,822,662.34 | 146,162,694.81 | |
| 利息收入 | 11,971,028.42 | 10,750,805.47 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 6,083,258.73 | 3,416,010.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -2,344,309.74 | -1,399,217.33 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -121,319.73 | 130,564,850.90 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 167,864,446.08 | 275,283,493.67 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 7,098,433.45 | 1,591,682.47 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 5,483,395.90 | 19,862,141.58 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 169,479,483.63 | 257,013,034.56 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 59,862,040.31 | 61,796,822.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 109,617,443.32 | 195,216,211.73 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 109,617,443.32 | 195,216,211.73 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 113,608,675.78 | 211,165,530.02 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -3,991,232.46 | -15,949,318.29 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 109,617,443.32 | 195,216,211.73 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 113,608,675.78 | 211,165,530.02 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -3,991,232.46 | -15,949,318.29 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.2185 | 0.4060 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.2185 | 0.4060 | |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 1,159,227,924.49 | 1,182,560,130.47 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 703,856,408.89 | 739,489,313.22 |
| 税金及附加 | 15,111,147.22 | 15,577,888.78 | |
| 销售费用 | 278,287,785.17 | 252,478,984.65 | |
| 管理费用 | 51,673,691.84 | 54,713,154.38 | |
| 研发费用 | 6,705,376.52 | ||
| 财务费用 | 89,349,015.46 | 89,080,830.79 | |
| 其中：利息费用 | 86,837,744.27 | 88,605,474.32 | |
| 利息收入 | 4,729,850.73 | 6,811,914.37 | |
| 加：其他收益 | 3,903,673.90 | 2,329,433.62 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 280,000,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -919,182.87 | -1,892,237.96 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -28,118.23 | -8,222.08 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 297,200,872.19 | 31,648,932.23 | |
| 加：营业外收入 | 5,178,623.29 | 930,187.26 | |
| 减：营业外支出 | 655,395.63 | 647,566.22 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 301,724,099.85 | 31,931,553.27 | |
| 减：所得税费用 | 8,649,742.07 | 9,276,708.35 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 293,074,357.78 | 22,654,844.92 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 293,074,357.78 | 22,654,844.92 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 293,074,357.78 | 22,654,844.92 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,232,327,416.59 | 3,581,160,377.03 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,174,734.49 | 18,046,365.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 170,496,641.32 | 142,009,275.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,405,998,792.40 | 3,741,216,018.37 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,027,895,896.21 | 2,735,349,992.45 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 411,043,307.02 | 402,495,817.07 | |
| 支付的各项税费 | 224,064,518.29 | 305,424,169.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 308,488,017.72 | 395,708,553.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,971,491,739.24 | 3,838,978,532.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 434,507,053.16 | -97,762,513.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 七、78（2） | 150,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 七、78（2） | 3,375,000.00 | 4,275,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 七、78（2） | 128,683.62 | 401,844,871.71 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 153,503,683.62 | 596,119,871.71 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 七、78（2） | 44,890,300.25 | 50,671,876.39 |
| 投资支付的现金 | 七、78（2） | 100,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 144,890,300.25 | 200,671,876.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,613,383.37 | 395,447,995.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,604,350,000.00 | 2,106,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 578,400,000.00 | 475,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,182,750,000.00 | 2,581,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,183,480,000.00 | 1,573,480,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 164,188,932.23 | 109,987,484.94 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 640,520,328.36 | 191,740,519.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,988,189,260.59 | 1,875,208,004.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,560,739.41 | 706,291,995.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 637,681,175.94 | 1,003,977,477.31 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,460,441,967.93 | 875,950,272.10 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,098,123,143.87 | 1,879,927,749.41 | |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,199,248,593.59 | 1,348,321,026.42 | |
| 收到的税费返还 | 521,153.78 | 2,453,205.68 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 280,911,095.00 | 331,164,209.53 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,480,680,842.37 | 1,681,938,441.63 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 859,966,703.98 | 1,093,329,846.89 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 174,493,567.96 | 168,938,910.78 | |
| 支付的各项税费 | 48,000,326.51 | 59,775,497.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 492,627,214.98 | 271,183,732.24 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,575,087,813.43 | 1,593,227,987.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -94,406,971.06 | 88,710,454.03 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 61,125,000.00 | 11,125,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 95,480.46 | 337,955.98 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 111,220,480.46 | 61,462,955.98 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,895,406.16 | 25,750,195.76 | |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 16,895,406.16 | 75,750,195.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 94,325,074.30 | -14,287,239.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,439,350,000.00 | 1,836,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 578,400,000.00 | 475,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,017,750,000.00 | 2,311,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,986,480,000.00 | 1,294,490,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 95,731,209.83 | 82,430,960.92 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 566,614,644.22 | 593,297,978.71 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,648,825,854.05 | 1,970,218,939.63 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 368,924,145.95 | 341,281,060.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 368,842,249.19 | 415,704,274.62 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 599,884,544.17 | 401,366,703.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 968,726,793.36 | 817,070,978.30 | |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,066,589.00 | 978,202,792.83 | 100,617,374.58 | 996,189,898.52 | 2,595,076,654.93 | 34,095,723.80 | 2,629,172,378.73 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,066,589.00 | 978,202,792.83 | 100,617,374.58 | 996,189,898.52 | 2,595,076,654.93 | 34,095,723.80 | 2,629,172,378.73 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 113,608,675.78 | 113,608,675.78 | -3,991,232.46 | 109,617,443.32 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 113,608,675.78 | 113,608,675.78 | -3,991,232.46 | 109,617,443.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,066,589.00 | 978,202,792.83 | 100,617,374.58 | 1,109,798,574.30 | 2,708,685,330.71 | 30,104,491.34 | 2,738,789,822.05 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,066,589.00 | 984,084,192.83 | 100,617,374.58 | 779,545,984.26 | 2,384,314,140.67 | 59,676,080.65 | 2,443,990,221.32 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,066,589.00 | 984,084,192.83 | 100,617,374.58 | 779,545,984.26 | 2,384,314,140.67 | 59,676,080.65 | 2,443,990,221.32 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,455,281.00 | 211,165,530.02 | 212,620,811.02 | -15,949,318.29 | 196,671,492.73 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 211,165,530.02 | 211,165,530.02 | -15,949,318.29 | 195,216,211.73 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,455,281.00 | 1,455,281.00 | 1,455,281.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,455,281.00 | 1,455,281.00 | 1,455,281.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,066,589.00 | 985,539,473.83 | 100,617,374.58 | 990,711,514.28 | 2,596,934,951.69 | 43,726,762.36 | 2,640,661,714.05 |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||
| 其他权益工具 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 实收资本 (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | |||||
| 一、上年期末余额 | 520,066,589.00 | 1,193,634,007.59 | 64,548,926.73 | -203,399,954.20 | 1,574,849,569.12 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,066,589.00 | 1,193,634,007.59 | 64,548,926.73 | -203,399,954.20 | 1,574,849,569.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 293,074,357.78 | 293,074,357.78 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 293,074,357.78 | 293,074,357.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,066,589.00 | 1,193,634,007.59 | 64,548,926.73 | 89,674,403.58 | 1,867,923,926.90 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,066,589.00 | 1,199,515,407.59 | 64,548,926.73 | -198,837,068.42 | 1,585,293,854.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,066,589.00 | 1,199,515,407.59 | 64,548,926.73 | -198,837,068.42 | 1,585,293,854.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,455,281.00 | 22,654,844.92 | 24,110,125.92 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,654,844.92 | 22,654,844.92 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,455,281.00 | 1,455,281.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,455,281.00 | 1,455,281.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,066,589.00 | 1,200,970,688.59 | 64,548,926.73 | -176,182,223.50 | 1,609,403,980.82 |
公司负责人：马云鹏 主管会计工作负责人：魏东海 会计机构负责人：孙芳
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
银座集团股份有限公司(以下简称本公司)经山东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：913700002671701644，注册地址济南市泺源大街中段。本公司所发行人民币普通股A股，已在上海证券交易所上市。本公司总部位于山东省济南市市中区泺源大街66号。
银座集团股份有限公司创建于1984年11月，始称济南渤海贸易公司，是新中国最早发行股票的股份制企业之一；1993年2月，经山东省体改委批准组建山东渤海集团股份有限公司；1994年4月经中国证监会证监发审字（1994）18号文件批准公司29,700,000股个人股上市，1994年5月公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1996年3月公司更名为渤海集团股份有限公司；2003年12月更名为银座渤海集团股份有限公司；2005年7月更名为银座集团股份有限公司。
公司原注册资本为121,346,720.00元，经历次配股、增发及转送股等，截止2024年6月30日，公司总股本为520,066,589股，股本结构为：有限售条件的流通股为2,518,560股，占股本总额0.48%，无限售条件的流通股517,548,029股，占股本总额99.52%。公司股票面值为每股人民币1元。
本公司从事以下主要经营活动：本公司所处的行业属于批发和零售贸易。公司的主要经营活动为商品的批发与零售业务等，报告期内主业未发生变更。
本公司2024年半年度财务报表及附注业经第十三届董事会第九次会议于2024年8月21日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：
“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。
本公司财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事批发和零售经营业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 400万元人民币 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将与子公司投资相关的款项认定为重要的投资活动现金流量 |
| 重要的非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%的子公司确定为重要非全资子公司 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1）以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
2）以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3）金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价
值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(6)金融工具减值
1）本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①以摊余成本计量的金融资产；
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
③《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
④租赁应收款；
⑤财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。2）预期信用损失计量的一般原则预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。3）预期信用损失的具体计量方法对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。
①应收票据、应收账款
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票b、应收账款
应收账款组合方式：A、账龄组合；B、关联方组合。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。
②其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合A：账龄组合其他应收款组合B：关联方组合其他应收款组合C：第三方平台款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
③债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
4）信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
5）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
① 发行方或债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任（4）何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
7）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。(7)金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失率 |
| 商业承兑汇票 | 存在违约可能性，具有一定信用风险 | 按照整个存续期预期信用损 失计量预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对单项金额在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合一（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 组合二（关联方组合） | 关联方的应收款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合一（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。 |
| 组合二（关联方组合） | 关联方的应收款项 |
| 组合三（第三方平台款项组合） | 第三方平台款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货类别：库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、开发间接费用等。
发出计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出存货按先进先出法核算。
盘存制度：采用定期盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品及包装物领用时采用一次转销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。
可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
(1)该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
(2)可收回金额。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资(及以下采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值)，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20. 投资性房地产
（1） 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、19。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
21. 固定资产
（1） 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发
生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2） 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
22. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、19。
23. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
公司无形资产包括土地使用权、办公软件、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 使用寿命的 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 30-50年 | 预计收益年限 | 直线法 |
| 办公软件 | 10年 | 预计收益年限 | 直线法 |
| 非专利技术 | 10年 | 预计收益年限 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、19。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30. 职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
(1)服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
(2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
(3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第（1）和（2）项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3） 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
32. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(5)限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
（1） 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
② 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③ 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
③ 公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
④ 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
⑤ 公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑥ 客户已接受该商品或服务。
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2)具体方法
公司收入主要来源于以下业务类型：销售商品、提供劳务、房地产项目。
①销售商品：百货、电器、超市业态子公司在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、转移商品所有权凭证或交付实物时确认为收入。若公司在向顾客转让商品之前控制商品，则公司
为主要责任人，按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若公司的履约义务为安排另一方提供商品，则公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入；公司在向客户转让商品时，需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对价是为了自客户取得其他可明确区分商品的除外。公司给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。会员积分会计处理方法：本公司在销售产品或提供劳务的同时会授予客户奖励积分，客户可以将奖励积分抵现消费、兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。公司对该交易事项分别以下情况进行处理：A.在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为合同负债。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准和预计兑换率确定。B.获得奖励积分的客户在兑换奖励积分时，公司将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入。C.每个资产负债表日，根据积分兑换规则的变化和积分兑换的实际情况，重新测算奖励积分的公允价值，根据期末结存的有效积分数、奖励积分的公允价值以及“合同负债”账户的余额，对奖励积分已确认的合同负债进行调整。
②提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
③房地产项目已经完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认销售收入的实现。
（2） 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1)本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
(1)本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
使用权资产采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(1)短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
(2)低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
(3)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，相应调整使用权资产的账面价值。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
(2)经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(3)租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁
资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
(1)金融资产的分类
在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
(2)商誉减值
公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
(3)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 √不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 √不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 消费税 | 应纳税销售额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应缴的流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加（含地方） | 应缴的流转税税额 | 3%和2% |
| 土地增值税 | 转让房地产取得的增值额 | 超率累进税率 |
| 房产税 | 从价计征，按房产原值扣除30%后，余值的1.2%计缴；从租计征的，按照租金收入的12%计缴。 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 9,890,712.03 | 9,740,161.35 |
| 银行存款 | 876,203,396.15 | 661,609,657.46 |
| 其他货币资金 | 1,395,382.16 | 7,552,928.39 |
| 存放财务公司存款 | 1,318,294,236.69 | 949,538,234.13 |
| 合计 | 2,205,783,727.03 | 1,628,440,981.33 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
(1)截至2024年6月30日，除保证金及冻结6,673,083.16元外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
(2)其他货币资金期末余额主要系本公司之孙公司山东银座置业有限公司存入银行的保证金。
(3)实行资金集中管理的情况：
存放山东省商业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的资金情况：
| 项 目 | 利率 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、存放于财务公司存款 | 949,538,234.13 | 16,004,325,976.74 | 15,635,569,974.18 | 1,318,294,236.69 | |
| 其中：一年期定期存款 | 151,772,500.00 | 101,393,125.00 | 152,178,125.00 | 100,987,500.00 |
2. 交易性金融资产
□适用 √不适用
3. 衍生金融资产
□适用 √不适用
4. 应收票据
（1） 应收票据分类列示
□适用 √不适用
（2） 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
（4） 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（5） 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（6） 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5. 应收账款
（1） 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 47,700,592.99 | 23,329,259.95 |
| 1年以内小计 | 47,700,592.99 | 23,329,259.95 |
| 1至2年 | 6,936,783.13 | 6,919,323.93 |
| 2至3年 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | 228,190.10 | 251,923.46 |
| 5年以上 | 3,709,284.35 | 4,709,284.35 |
| 合计 | 58,574,850.57 | 35,209,791.69 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,666,273.38 | 4.55 | 266,627.34 | 10.00 | 2,399,646.04 | 3,666,273.38 | 10.41 | 366,627.34 | 10.00 | 3,299,646.04 |
| 按组合计提坏账准备 | 55,908,577.19 | 95.45 | 4,285,630.15 | 7.67 | 51,622,947.04 | 31,543,518.31 | 89.59 | 3,099,305.95 | 9.83 | 28,444,212.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 32,926,800.77 | 56.22 | 2,863,370.76 | 8.70 | 30,063,430.01 | 12,919,205.33 | 36.69 | 1,882,654.43 | 14.57 | 11,036,550.90 |
| 关联方组合 | 22,981,776.42 | 39.23 | 1,422,259.39 | 6.19 | 21,559,517.03 | 18,624,312.98 | 52.90 | 1,216,651.52 | 6.53 | 17,407,661.46 |
| 合计 | 58,574,850.57 | 100.00 | 4,552,257.49 | 7.77 | 54,022,593.08 | 35,209,791.69 | 100.00 | 3,465,933.29 | 9.84 | 31,743,858.40 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 青岛市李沧区城市建设管理局 | 2,666,273.38 | 266,627.34 | 10.00 | 期末根据业务性质判断可收回性，单独分析计提 |
| 合计 | 2,666,273.38 | 266,627.34 | 10.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 30,252,149.91 | 1,497,462.73 | 4.95 |
| 1-2年 | 1,403,449.79 | 140,344.99 | 10.00 |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | 228,190.10 | 182,552.08 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,043,010.97 | 1,043,010.97 | 100.00 |
| 合计 | 32,926,800.77 | 2,863,370.76 | 8.70 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 17,448,443.08 | 868,926.06 | 4.98 |
| 1-2年 | 5,533,333.34 | 553,333.33 | 10.00 |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 22,981,776.42 | 1,422,259.39 | 6.19 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（3） 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1、按单项计提预期信用损失的应收账款 | 366,627.34 | -100,000.00 | 266,627.34 | |||
| 2、按组合计提预期信用损失的应收账款 | 3,099,305.95 | 1,186,324.20 | 4,285,630.15 | |||
| 合计 | 3,465,933.29 | 1,086,324.20 | 4,552,257.49 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（4） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 22,894,373.99 | 22,894,373.99 | 39.09 | 1,421,385.37 | |
| 第二名 | 20,327,424.00 | 20,327,424.00 | 34.70 | 1,016,371.20 | |
| 第三名 | 4,437,484.70 | 4,437,484.70 | 7.57 | 221,874.24 | |
| 第四名 | 2,869,649.81 | 2,869,649.81 | 4.90 | 570,003.77 | |
| 第五名 | 1,955,629.81 | 1,955,629.81 | 3.34 | 97,781.48 | |
| 合计 | 52,484,562.31 | 52,484,562.31 | 89.60 | 3,327,416.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
6. 合同资产
（1） 合同资产情况
□适用 √不适用
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（4） 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（5） 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7. 应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
（2） 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
（4） 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（5） 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
（8） 其他说明：
□适用 √不适用
8. 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 133,615,064.17 | 99.78 | 68,411,912.31 | 98.63 |
| 1至2年 | 230,095.39 | 0.17 | 949,134.10 | 1.37 |
| 2至3年 | 66,407.77 | 0.05 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 133,911,567.33 | 100.00 | 69,361,046.41 | 100.00 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 28,539,918.00 | 21.31 |
| 第二名 | 8,830,748.00 | 6.59 |
| 第三名 | 4,500,000.00 | 3.36 |
| 第四名 | 3,674,647.40 | 2.74 |
| 第五名 | 2,223,975.00 | 1.66 |
| 合计 | 45,545,313.40 | 35.66 |
其他说明
□适用 √不适用
9. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 261,123,307.62 | 295,816,835.40 |
| 合计 | 261,123,307.62 | 295,816,835.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
（1） 应收利息分类
□适用 √不适用
（2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
（4） 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
（5） 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（6） 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
（7） 应收股利
□适用 √不适用
（8） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
（9） 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
（10） 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
（11） 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（12） 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
（13） 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 252,656,264.19 | 288,058,113.74 |
| 1年以内小计 | 252,656,264.19 | 288,058,113.74 |
| 1至2年 | 10,872,605.89 | 7,217,180.77 |
| 2至3年 | 2,425,070.18 | 2,869,370.67 |
| 3至4年 | 1,955,253.32 | 1,725,568.60 |
| 4至5年 | 1,029,099.01 | 1,097,340.67 |
| 5年以上 | 29,056,380.67 | 30,462,641.05 |
| 合计 | 297,994,673.26 | 331,430,215.50 |
（14） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 19,459,177.42 | 17,997,812.58 |
| 个人社保 | 2,244,005.88 | 2,415,766.24 |
| 备用金 | 621,067.08 | 48,600.00 |
| 代垫款等 | 275,670,422.88 | 310,968,036.68 |
| 合计 | 297,994,673.26 | 331,430,215.50 |
（15） 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余 | 31,563,816.59 | 4,049,563.51 | 35,613,380.10 |
| 额 | ||||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,257,985.54 | 1,257,985.54 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 32,821,802.13 | 4,049,563.51 | - | 36,871,365.64 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
本期计提坏账准备1,257,985.54元
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
（16） 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1、单项计提预期信用损失的其他应收款 | 1,718,647.00 | 1,718,647.00 | ||||
| 2、按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 29,845,169.59 | 1,257,985.54 | 31,103,155.13 | |||
| 其中：（1）账龄组合 | 29,845,169.59 | 1,257,985.54 | 31,103,155.13 | |||
| （2）关联方组合 | ||||||
| 3、单项金额虽不重大但单项预期信用损失的其他应收款 | 4,049,563.51 | 4,049,563.51 | ||||
| 合计 | 35,613,380.10 | 1,257,985.54 | 36,871,365.64 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
（17） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
（18） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 45,517,746.17 | 15.27 | 代垫款等 | 1年以内 | |
| 第二名 | 21,602,874.67 | 7.25 | 代垫款等 | 1年以内 | |
| 第三名 | 4,700,000.00 | 1.58 | 押金、保证金 | 5年以上 | 4,700,000.00 |
| 第四名 | 3,405,591.41 | 1.14 | 押金、保证金 | 5年以上 | 3,405,591.41 |
| 第五名 | 2,610,367.64 | 0.88 | 代垫款等 | 5年以上 | 2,610,367.64 |
| 合计 | 77,836,579.89 | 26.12 | / | / | 10,715,959.05 |
（19） 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10. 存货
（1） 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 450,683,443.07 | 40,489.84 | 450,642,953.23 | 435,351,417.46 | 40,489.84 | 435,310,927.62 |
| 周转材料 | 1,128,355.55 | 1,128,355.55 | 1,131,048.62 | 1,131,048.62 | ||
| 开发产品 | 272,308,381.23 | 272,308,381.23 | 272,005,801.89 | 272,005,801.89 | ||
| 合计 | 724,120,179.85 | 40,489.84 | 724,079,690.01 | 708,488,267.97 | 40,489.84 | 708,447,778.13 |
（2） 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
（3） 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 40,489.84 | 40,489.84 | ||||
| 合计 | 40,489.84 | 40,489.84 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
（4） 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
√适用 □不适用
存货年末余额中利息资本化金额22,190,807.15元。
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11. 持有待售资产
□适用 √不适用
12. 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额 | 25,250,550.96 | 22,554,934.36 |
| 预缴所得税 | 2,730,137.64 | 3,632,413.72 |
| 合计 | 27,980,688.60 | 26,187,348.08 |
14. 债权投资
（1） 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
（2） 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
（3） 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
（4） 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15. 其他债权投资
（1） 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
（2） 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
（3） 减值准备计提情况
□适用 √不适用
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16. 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17. 长期股权投资
（1） 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 银座云生活电子商务有限公司 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | |||||||||||
（2） 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18. 其他权益工具投资
（1） 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | |||||||||
| 其中：临沂居易置业有限公司 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | |||||||||
| 合计 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | / | ||||||||
（2） 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20. 投资性房地产
投资性房地产计量模式
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,135,180,198.76 | 783,601,125.36 | 2,918,781,324.12 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,135,180,198.76 | 783,601,125.36 | 2,918,781,324.12 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 718,684,233.60 | 281,237,900.30 | 999,922,133.90 | |
| 2.本期增加金额 | 29,188,650.88 | 11,199,198.52 | 40,387,849.40 | |
| （1）计提或摊销 | 29,188,650.88 | 11,199,198.52 | 40,387,849.40 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 747,872,884.48 | 292,437,098.82 | 1,040,309,983.30 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,387,307,314.28 | 491,164,026.54 | 1,878,471,340.82 | |
| 2.期初账面价值 | 1,416,495,965.16 | 502,363,225.06 | 1,918,859,190.22 | |
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 威海宏图房产 | 198,981,115.30 |
（3） 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21. 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,823,789,522.20 | 2,916,564,601.53 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,823,789,522.20 | 2,916,564,601.53 |
固定资产
（1） 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 4,898,818,614.57 | 293,953,598.67 | 10,622,247.70 | 128,111,743.68 | 205,611,377.44 | 5,537,117,582.06 |
| 2.本期增加金额 | 1,490,698.63 | 2,521,420.88 | 350,600.00 | 923,733.40 | 11,029,230.35 | 16,315,683.26 |
| （1）购置 | 1,490,698.63 | 2,521,420.88 | 350,600.00 | 923,733.40 | 11,029,230.35 | 16,315,683.26 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,098,554.90 | 7,922,326.43 | 185,360.00 | 2,068,783.68 | 10,560,921.67 | 21,835,946.68 |
| （1）处置或报废 | 1,098,554.90 | 7,922,326.43 | 185,360.00 | 2,068,783.68 | 10,560,921.67 | 21,835,946.68 |
| 4.期末余额 | 4,899,210,758.30 | 288,552,693.12 | 10,787,487.70 | 126,966,693.40 | 206,079,686.12 | 5,531,597,318.64 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,035,356,076.41 | 265,522,549.80 | 9,502,668.14 | 107,377,919.58 | 202,656,654.94 | 2,620,415,868.87 |
| 2.本期增加金额 | 84,288,044.94 | 2,361,711.11 | 110,471.83 | 1,382,626.71 | 11,168,143.82 | 99,310,998.41 |
| （1）计提 | 84,288,044.94 | 2,361,711.11 | 110,471.83 | 1,382,626.71 | 11,168,143.82 | 99,310,998.41 |
| 3.本期减少金额 | - | 1,727,427.56 | 95,000.00 | 1,917,630.30 | 8,316,124.64 | 12,056,182.50 |
| （1）处置或报废 | - | 1,727,427.56 | 95,000.00 | 1,917,630.30 | 8,316,124.64 | 12,056,182.50 |
| 4.期末余额 | 2,119,644,121.35 | 266,156,833.35 | 9,518,139.97 | 106,842,915.99 | 205,508,674.12 | 2,707,670,684.78 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,565.00 | 1,329.66 | 108,217.00 | 137,111.66 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 27,565.00 | 1,329.66 | 108,217.00 | 137,111.66 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,779,539,071.95 | 22,395,859.77 | 1,269,347.73 | 20,122,447.75 | 462,795.00 | 2,823,789,522.20 |
| 2.期初账面价值 | 2,863,434,973.16 | 28,431,048.87 | 1,119,579.56 | 20,732,494.44 | 2,846,505.50 | 2,916,564,601.53 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22. 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,024,717.99 | 803,717.99 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,024,717.99 | 803,717.99 |
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 潍坊商城店装饰装修工程 | 1,024,717.99 | 1,024,717.99 | 803,717.99 | 803,717.99 | ||
| 合计 | 1,024,717.99 | 1,024,717.99 | 803,717.99 | 803,717.99 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23. 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24. 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25. 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,887,853,106.59 | 3,887,853,106.59 |
| 2.本期增加金额 | 6,009,651.58 | 6,009,651.58 |
| 3.本期减少金额 | 27,992,459.94 | 27,992,459.94 |
| 4.期末余额 | 3,865,870,298.23 | 3,865,870,298.23 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 2,063,876,617.30 | 2,063,876,617.30 |
| 2.本期增加金额 | 123,482,949.09 | 123,482,949.09 |
| (1)计提 | 123,482,949.09 | 123,482,949.09 |
| 3.本期减少金额 | 9,399,018.92 | 9,399,018.92 |
| (1)处置 | 9,399,018.92 | 9,399,018.92 |
| 4.期末余额 | 2,177,960,547.47 | 2,177,960,547.47 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,687,909,750.76 | 1,687,909,750.76 |
| 2.期初账面价值 | 1,823,976,489.29 | 1,823,976,489.29 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,460,417,329.68 | 51,680,937.88 | - | 1,512,098,267.56 | ||
| 2.本期增加金额 | - | 70,796.46 | 70,796.46 | |||
| (1)购置 | 70,796.46 | 70,796.46 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | - | 2,242.89 | 2,242.89 | |||
| (1)处置 | 2,242.89 | 2,242.89 | ||||
| 4.期末余额 | 1,460,417,329.68 | 51,749,491.45 | 1,512,166,821.13 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 505,579,447.30 | 41,362,254.20 | 546,941,701.50 | |||
| 2.本期增加金额 | 18,312,062.67 | 1,957,802.49 | 20,269,865.16 | |||
| （1）计提 | 18,312,062.67 | 1,957,802.49 | 20,269,865.16 | |||
| 3.本期减少金额 | - | 2,242.89 | 2,242.89 | |||
| (1)处置 | 2,242.89 | 2,242.89 | ||||
| 4.期末余额 | 523,891,509.97 | 43,317,813.80 | 567,209,323.77 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | 8,319.22 | 8,319.22 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | - | 8,319.22 | 8,319.22 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 936,525,819.71 | 8,423,358.43 | 944,949,178.14 | |||
| 2.期初账面价值 | 954,837,882.38 | 10,310,364.46 | 965,148,246.84 | |||
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27. 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 270,944,223.78 | 270,944,223.78 | ||||
| 合计 | 270,944,223.78 | 270,944,223.78 |
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 48,899,459.49 | 48,899,459.49 | ||||
| 合计 | 48,899,459.49 | 48,899,459.49 | ||||
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 上述公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 道路冠名费 | 512,000.72 | 7,999.98 | 504,000.74 | ||
| 租入固定资产改良支出 | 260,775,724.95 | 8,505,113.56 | 29,094,939.65 | 240,185,898.86 | |
| 东营东城银座广场项目 | 14,183,322.96 | 446,460.42 | 13,736,862.54 | ||
| 合计 | 275,471,048.63 | 8,505,113.56 | 29,549,400.05 | - | 254,426,762.14 |
其他说明：
（1）道路冠名费为本公司与济南市历城区西营镇人民政府就由西营镇通往银座天池旅游渡假项目路段冠名“银座天池路”，并拥有道路两侧的广告宣传经营权而支付的费用，期限自2006 年 1 月1 日至 2056 年 1 月 1 日。
（2）东营东城银座广场项目主要为公益设施。根据东国用（2005）字第 416 号国有土地使用证的规定：规划确定的集中连片建设公益设施用地由受让人须按规划要求投资建设体育场、文化广场及绿地等公益设施，并负责日常管理及维护，免费对市民进行开放；受让人应按规划要求投资建设不少于 10,000 平方米（其中受让人投资建设占总投资额的 20%）的中档装修的老年活动中心和青少年活动中心，与受让人的首期工程同步竣工，并无偿交给市政府。
29. 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 17,834,268.27 | 4,458,567.07 | 16,747,232.51 | 4,186,808.14 |
| 应付利息 | 106,666.68 | 26,666.67 | 612,695.84 | 153,173.96 |
| 应付职工薪酬 | 64,996,344.41 | 16,249,086.10 | 70,175,400.70 | 17,543,850.18 |
| 累计摊销与折旧 | 4,200,000.00 | 1,050,000.00 | 4,200,000.00 | 1,050,000.00 |
| 其他应付款-应付费用 | 9,659,620.02 | 2,414,905.01 | 14,631,035.88 | 3,657,758.97 |
| 可抵扣亏损 | 48,960,441.40 | 12,240,110.35 | 63,363,124.06 | 15,840,781.02 |
| 会员奖励积分 | 0.00 | 0.00 | 8,493,433.33 | 2,123,358.34 |
| 租赁负债 | 1,958,247,720.22 | 489,561,930.05 | 2,101,827,660.40 | 525,456,915.10 |
| 合计 | 2,104,005,061.00 | 526,001,265.25 | 2,280,050,582.72 | 570,012,645.71 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 使用权资产 | 1,687,909,750.76 | 421,977,437.69 | 1,823,976,489.36 | 455,994,122.34 |
| 合计 | 1,687,909,750.76 | 421,977,437.69 | 1,823,976,489.36 | 455,994,122.34 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 421,977,437.69 | 104,023,827.56 | 455,994,122.34 | 114,018,523.37 |
| 递延所得税负债 | 421,977,437.69 | 455,994,122.34 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 156,074,507.64 | 160,793,614.79 |
| 可抵扣亏损 | 948,656,765.51 | 1,009,828,252.49 |
| 合计 | 1,104,731,273.15 | 1,170,621,867.28 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 266,808,418.68 | ||
| 2025年 | 167,010,644.35 | 167,010,644.35 | |
| 2026年 | 267,975,302.90 | 267,975,302.90 | |
| 2027年 | 197,341,704.63 | 197,341,704.63 | |
| 2028年 | 110,692,181.93 | 110,692,181.93 | |
| 2029年 | 205,636,931.70 | ||
| 合计 | 948,656,765.51 | 1,009,828,252.49 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付拆迁补偿款 | 36,005,851.79 | 36,005,851.79 | 36,005,851.79 | 36,005,851.79 | ||
| 预缴土地增值税 | 15,828,847.30 | 15,828,847.30 | 9,493,403.97 | 9,493,403.97 | ||
| 预缴营业税及附加税 | 346,659.27 | 346,659.27 | 344,663.26 | 344,663.26 | ||
| 东湖店长期资产 | 30,714,072.72 | 30,714,072.72 | 32,142,378.60 | 32,142,378.60 | ||
| 预付工程设备款 | 847,237.74 | 847,237.74 | 1,690,651.23 | 1,690,651.23 | ||
| 合计 | 83,742,668.82 | 83,742,668.82 | 79,676,948.85 | 79,676,948.85 |
31. 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 6,673,083.16 | 6,673,083.16 | 冻结 | 16,226,513.40 | 16,226,513.40 | 冻结 | ||
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | 1,577,163,358.53 | 834,883,823.55 | 抵押 | 1,017,619,184.82 | 628,333,053.08 | 抵押 | ||
| 无形资产 | 721,690,803.53 | 443,154,669.17 | 抵押 | 478,431,773.09 | 313,260,137.67 | 抵押 | ||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 投资性房地产 | 616,694,096.81 | 439,611,543.67 | 抵押 | 616,694,096.81 | 447,716,031.25 | 抵押 | ||
| 合计 | 2,922,221,342.03 | 1,724,323,119.55 | / | / | 2,128,971,568.12 | 1,405,535,735.40 | / | / |
32. 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 1,541,500,000.00 | 1,274,500,000.00 |
| 保证借款 | 909,850,000.00 | 826,990,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 信用证融资 | 578,400,000.00 | 475,000,000.00 |
| 应付短期借款利息 | 4,554,986.68 | 5,515,849.88 |
| 合计 | 3,034,304,986.68 | 2,582,005,849.88 |
短期借款分类的说明：
1、抵押借款：⑴6月末抵押借款5,000万元，系本公司之子公司临沂银座商城有限公司从中国建设银行股份有限公司临沂分行取得的借款，合同编号为HTZ370828300LDZJ2023N002号，
签订最高额抵押合同，抵押物为房屋。⑵6月末抵押借款5,000万元，系本公司之子公司临沂银座商城有限公司从中国银行股份有限公司临沂分行取得的借款，合同编号为2024年兰山中银借字第005号，签订最高额抵押合同，抵押物为房屋。⑶6月末抵押借款4,000万元系本公司之子公司泰安银座商城有限公司从中国邮政储蓄银行股份有限公司泰山区支行取得的借款，编号为0737000114230306158903，签订最高额抵押合同，抵押物为房屋。⑷6月末抵押贷款25,650万元，系本公司从中国工商银行股份有限公司济南分行取得借款，编号为0160200305-2024年（营业）字00248号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东省商业集团有限公司提供担保。⑸6月末抵押借款19,500万元系本公司从中国建设银行股份有限公司济南珍珠泉支行取得借款，编号为2024年商流贷字第1号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东银座商城股份有限公司提供担保。⑹6月末抵押借款10,000万元系本公司从中国建设银行股份有限公司济南珍珠泉支行取得借款，编号为2024年商流贷字第2号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东银座商城股份有限公司提供担保。⑺6月末抵押贷款20,000万元，系本公司从青岛银行股份有限公司济南槐荫支行取得借款，编号812112024借字第00003号，签订最高额抵押合同，抵押物为房屋。⑻6月末抵押贷款25,000万元，系本公司从渤海银行股份有限公司济南分行取得借款，编号为渤济分流贷（2024）第22号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东省商业集团有限公司提供担保。⑼6月末抵押贷款20,000万元，系本公司从交通银行股份有限公司山东省分行取得借款，编号为Z2401LN15615591号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东省商业集团有限公司提供担保。⑽6月末抵押贷款20,000万元，系本公司从中国光大银行股份有限公司济南分行取得借款，编号为3788J-24-009号，签订最高额抵押，抵押物为房屋。
2、保证借款
2024年6月末保证借款90,985万元，系本公司借款由山东省商业集团有限公司提供担保。
3、信用证融资
⑴6月末信用证融资38,000万元，系本公司从中信银行股份有限公司济南分行取得借款，编号为7362014L23000024号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东省商业集团有限公司提供担保。⑵6月末信用证融资14,350万元，系本公司从天津银行股份有限公司济南分行取得借款，编号为LC2438100014号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东省商业集团有限公司提供担保。⑶6月末信用证融资5,490万元，系本公司从天津银行股份有限公司济南分行取得借款，编号为LC2438100015号，签订最高额抵押并担保合同，抵押物为房屋，由山东省商业集团有限公司提供担保。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33. 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34. 衍生金融负债
□适用 √不适用
35. 应付票据
□适用 √不适用
36. 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,029,613,062.52 | 973,151,414.22 |
| 合计 | 1,029,613,062.52 | 973,151,414.22 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 浪潮软件股份有限公司 | 2,302,930.87 | 尚未结算 |
| 江苏南通二建集团有限公司 | 2,330,888.06 | 尚未结算 |
| 合计 | 4,633,818.93 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37. 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 6,883,643.73 | 11,932,379.56 |
| 合计 | 6,883,643.73 | 11,932,379.56 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38. 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付货款、房款 | 20,486,192.75 | 31,015,275.72 |
| 会员奖励积分 | 16,804,172.90 | 18,530,514.10 |
| 合计 | 37,290,365.65 | 49,545,789.82 |
(2) 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39. 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 156,792,323.52 | 325,277,075.66 | 340,259,429.84 | 141,809,969.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 346,727.74 | 56,323,639.59 | 56,180,747.74 | 489,619.59 |
| 三、辞退福利 | 1,742,842.57 | 3,384,432.55 | 3,692,273.29 | 1,435,001.83 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 158,881,893.83 | 384,985,147.80 | 400,132,450.87 | 143,734,590.76 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,161,838.32 | 267,159,628.55 | 283,034,505.10 | 27,286,961.77 |
| 二、职工福利费 | 7,723,328.41 | 7,698,525.28 | 24,803.13 | |
| 三、社会保险费 | 134,086.06 | 24,639,721.51 | 24,650,772.79 | 123,034.78 |
| 其中：医疗保险费 | 106,231.96 | 23,451,064.29 | 23,458,121.45 | 99,174.80 |
| 工伤保险费 | 27,562.51 | 1,188,657.22 | 1,192,651.34 | 23,568.39 |
| 生育保险费 | 291.59 | 291.59 | ||
| 四、住房公积金 | 62,602.32 | 20,197,343.69 | 19,887,750.84 | 372,195.17 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 113,433,796.82 | 5,557,053.50 | 4,987,875.83 | 114,002,974.49 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 |
| 合计 | 156,792,323.52 | 325,277,075.66 | 340,259,429.84 | 141,809,969.34 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 290,487.69 | 46,184,244.34 | 46,043,583.67 | 431,148.36 |
| 2、失业保险费 | 56,240.05 | 2,016,519.54 | 2,014,288.36 | 58,471.23 |
| 3、企业年金缴费 | 8,122,875.71 | 8,122,875.71 | ||
| 合计 | 346,727.74 | 56,323,639.59 | 56,180,747.74 | 489,619.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
40. 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,328,956.07 | 5,700,821.56 |
| 消费税 | 2,183,706.55 | 2,942,626.20 |
| 企业所得税 | 31,728,300.40 | 39,047,789.61 |
| 个人所得税 | 702,187.75 | 620,854.75 |
| 城建税 | 630,473.83 | 608,533.20 |
| 教育费附加（含地方） | 499,990.97 | 487,758.36 |
| 土地使用税 | 1,150,628.18 | 1,150,629.68 |
| 房产税 | 14,699,169.44 | 13,868,377.87 |
| 印花税 | 597,227.65 | 1,184,733.06 |
| 土地增值税 | 8,222,320.20 | |
| 价格调节基金 | 221,642.50 | 221,642.50 |
| 文化事业建设费 | 51,095.30 | 41,361.27 |
| 代扣代缴税金等 | 311,249.14 | 592,641.30 |
| 合计 | 57,104,627.78 | 74,690,089.56 |
41. 其他应付款
(1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,134,997.60 | 4,023,279.57 |
| 其他应付款 | 1,599,272,547.90 | 1,742,082,448.62 |
| 合计 | 1,603,407,545.50 | 1,746,105,728.19 |
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 4,134,997.60 | 4,023,279.57 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 4,134,997.60 | 4,023,279.57 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
| 股东名称 | 应付股利金额 | 未支付原因 |
| 国有股股利 | 1,380,000.00 | 尚未领取 |
| 中国东方资产管理公司 | 1,031,971.57 | 尚未领取 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 1,418,120.00 | 尚未领取 |
| 合 计 | 3,830,091.57 |
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 103,051,848.23 | 152,794,511.83 |
| 应付费用 | 200,828,888.35 | 181,833,687.33 |
| 保证金 | 319,486,055.88 | 287,473,186.25 |
| 代收款 | 361,764,460.93 | 515,483,382.46 |
| 暂借款 | 614,141,294.51 | 604,497,680.75 |
| 合计 | 1,599,272,547.90 | 1,742,082,448.62 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42. 持有待售负债
□适用 √不适用
43. 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 64,020,000.00 | 58,020,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 250,931,363.90 | 260,253,661.12 |
| 应付长期借款利息 | 677,878.34 | 625,288.77 |
| 合计 | 315,629,242.24 | 318,898,949.89 |
44. 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 3,391,022.84 | 3,625,503.73 |
| 合计 | 3,391,022.84 | 3,625,503.73 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45. 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 265,980,000.00 | 260,000,000.00 |
| 保证借款 | 131,500,000.00 | 87,500,000.00 |
| 信用借款 | 4,970,000.00 | |
| 合计 | 397,480,000.00 | 352,470,000.00 |
长期借款分类的说明：
①抵押借款：2015年12月本公司之子公司青岛银座投资开发有限公司与中国银行青岛李沧支行签订了《固定资产借款合同》，合同编号2015年鲁中银李借字5124号，贷款合同金额：人民币6.6亿元。该笔贷款于2015年12月18日及2016年6月30日分别放款5.4亿元、1.2亿元，该笔贷款对应的抵押物已完成抵押并取得他项权证。同时本公司对该贷款全额担保。从2016年6月份开始偿还贷款，每半年一次，截止2024年6月30日，公司已经偿还37,100万元，一年内需要偿还的4,800万元贷款已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为24,100万元。2024年2月本公司之分公司银座集团股份有限公司潍坊银座商城与潍坊农村商业银行股份有限公司高新支行签订长期借款合同，合同编号（潍坊农商银行）流借字（2023）年第1-1398号，贷款合同金额：人民币2500万元，签订最高额抵押合同，抵押物为房屋。从2024年3月份开始偿还贷款，每半年一次，截止2024年6月30日，公司还未偿还贷款，一年内需要偿还的2万元贷款已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为2,498万元。
②保证借款：⑴2023年6月本公司之子公司山东银座购物中心有限公司与中国民生银行股份有限公司济南分行签订长期借款合同，合同编号公流贷字第ZX23060000343253号，贷款合同金额：人民币5000万元，该笔贷款由银座集团股份有限公司提供担保。从2023年12月份开始偿还贷款，每半年一次，截止2024年6月30日，公司已经偿还500万元，一年内需要偿还的500万元贷款已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为4,000万元。⑵2023年7月本公司之子公司山东银座购物中心有限公司与中国民生银行股份有限公司济南分行签订长期借款合同，合同编号公流贷字第ZX23070000346691号，贷款合同金额：人民币5000万元，该笔贷款由银座集团股份有限公司提供担保。从2024年1月份开始偿还贷款，每半年一次，截止2024年6月30日，公司已偿还250万元贷款，一年内需要偿还的500万元贷款已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为4,250万元。⑶2024年1月本公司之子公司山东银座购物中心有限公司与中国民生银行股份有限公司济南分行签订长期借款合同，合同编号公流贷字第ZX24010000568573号，贷款合同金额：人民币500万元，该笔贷款由银座集团股份有限公司提供担保。从2024年7月份开始偿还贷款，每半年一次，截止2024年6月30日，公司还未偿还贷款，一年内需要偿还的100万元贷款已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为400万元。⑷2024年6月本公司之子公司山东银座购物中心有限公司与中国民生银行股份有限公司济南分行签订长期借款合同，合同编号公流贷字第ZX24060000779279号，贷款合同金额：人民币5000万元，该笔贷款由银座集团股份有限公司提供担保。从2024年12月份开始偿还贷款，每半年一次，截止2024年6月30日，公司还未偿还贷款，一年内需要偿还的500万元贷款已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为4,500万元。
其他说明
□适用 √不适用
46. 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47. 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 377,376,283.83 | 381,415,444.75 |
| 1-2年 | 371,169,984.72 | 375,478,777.46 |
| 2-3年 | 360,858,309.93 | 362,462,370.31 |
| 3-4年 | 348,087,506.11 | 354,999,422.95 |
| 4-5年 | 268,362,878.80 | 332,367,343.26 |
| 5年以上 | 1,224,164,053.28 | 1,349,740,590.33 |
| 租赁收款额总额小计 | ||
| 减：未确认融资费用 | 663,414,389.55 | 725,811,232.55 |
| 租赁收款额现值小计 | ||
| 减：一年内到期的租赁负债 | 250,931,363.90 | 260,253,661.12 |
| 合计 | 2,035,673,263.22 | 2,170,399,055.39 |
其他说明：
2024年上半年计提的租赁负债利息费用金额 6,124.03万元，计入财务费用-利息支出。
48. 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49. 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 1,213,282.69 | 1,311,844.43 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 1,213,282.69 | 1,311,844.43 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50. 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | 2,092,025.71 | 593,538.47 | 德州银座商城闭店，预计赔偿客户损失 |
| 合计 | 2,092,025.71 | 593,538.47 | / |
51. 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 248,333.33 | 10,000.00 | 238,333.33 | 淄博营业楼项目补助 | |
| 拆迁补偿 | 3,730,142.49 | 93,363.56 | 3,636,778.93 | 临朐华兴拆迁补偿 | |
| 合计 | 3,978,475.82 | 103,363.56 | 3,875,112.26 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52. 其他非流动负债
□适用 √不适用
53. 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 520,066,589.00 | 520,066,589.00 | |||||
54. 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 907,451,453.25 | 907,451,453.25 | ||
| 其他资本公积 | 70,751,339.58 | 70,751,339.58 | ||
| 合计 | 978,202,792.83 | 978,202,792.83 |
56. 库存股
□适用 √不适用
57. 其他综合收益
□适用 √不适用
58. 专项储备
□适用 √不适用
59. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 100,617,374.58 | 100,617,374.58 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 100,617,374.58 | 100,617,374.58 |
60. 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 996,189,898.52 | 707,969,501.54 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 71,576,482.72 | |
| 调整后期初未分配利润 | 996,189,898.52 | 779,545,984.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 113,608,675.78 | 216,643,914.26 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,109,798,574.30 | 996,189,898.52 |
61. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,350,843,671.15 | 1,692,922,457.35 | 2,434,680,784.41 | 1,761,495,658.89 |
| 其他业务 | 647,336,539.68 | 109,659,574.58 | 615,491,205.66 | 105,674,950.46 |
| 合计 | 2,998,180,210.83 | 1,802,582,031.93 | 3,050,171,990.07 | 1,867,170,609.35 |
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 金额 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务： | ||||
| 经销 | 1,754,403,857.67 | 1,525,161,517.56 | 1,754,403,857.67 | 1,525,161,517.56 |
| 代销 | 157,240,652.95 | 130,160,102.97 | 157,240,652.95 | 130,160,102.97 |
| 联营 | 351,550,562.78 | 351,550,562.78 | ||
| 租赁 | 83,536,708.31 | 34,830,922.42 | 83,536,708.31 | 34,830,922.42 |
| 服务 | 4,111,889.44 | 2,769,914.40 | 4,111,889.44 | 2,769,914.40 |
| 小计 | 2,350,843,671.15 | 1,692,922,457.35 | 2,350,843,671.15 | 1,692,922,457.35 |
| 其他业务： | ||||
| 场地占用 | 145,644,734.00 | 1,859,023.20 | 145,644,734.00 | 1,859,023.20 |
| 促销服务 | 170,306,152.65 | 26,188,848.54 | 170,306,152.65 | 26,188,848.54 |
| 物业管理 | 125,271,790.49 | 125,271,790.49 | ||
| 租赁收入 | 14,657,941.26 | 14,657,941.26 | ||
| 托管费收入 | 48,079,800.68 | 48,079,800.68 | ||
| 车辆管理费 | 20,778,893.04 | 20,778,893.04 | ||
| 手续费收入 | 26,690,875.23 | 26,690,875.23 | ||
| 其他 | 95,906,352.33 | 81,611,702.84 | 95,906,352.33 | 81,611,702.84 |
| 小计 | 647,336,539.68 | 109,659,574.58 | 647,336,539.68 | 109,659,574.58 |
| 合计 | 2,998,180,210.83 | 1,802,582,031.93 | 2,998,180,210.83 | 1,802,582,031.93 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 山东省 | 2,905,420,824.72 | 1,769,097,889.95 | 2,905,420,824.72 | 1,769,097,889.95 |
| 河北省 | 79,507,049.57 | 21,016,552.01 | 79,507,049.57 | 21,016,552.01 |
| 黑龙江省 | 13,252,336.54 | 12,467,589.97 | 13,252,336.54 | 12,467,589.97 |
| 合计 | 2,998,180,210.83 | 1,802,582,031.93 | 2,998,180,210.83 | 1,802,582,031.93 |
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62. 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 20,461,054.17 | 20,432,405.22 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 6,468,048.82 | 8,487,285.52 |
| 教育费附加 | 4,690,019.81 | 6,162,780.07 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 29,677,319.22 | 29,409,229.35 |
| 土地使用税 | 2,513,552.99 | 2,558,141.17 |
| 车船使用税 | 9,958.14 | 9,289.54 |
| 印花税 | 1,505,711.46 | 1,434,596.14 |
| 土地增值税 | 0.00 | 16,072,498.10 |
| 文化事业建设费等 | 295,517.06 | 265,722.91 |
| 合计 | 65,621,181.67 | 84,831,948.02 |
63. 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 360,014,720.42 | 342,543,383.99 |
| 能源费用 | 56,792,226.63 | 50,525,033.37 |
| 物业费用 | 27,530,407.06 | 28,656,414.49 |
| 广告宣传费 | 19,236,983.02 | 18,150,142.30 |
| 差旅费 | 986,722.15 | 1,056,025.51 |
| 保险费 | 1,039,053.16 | 1,074,389.65 |
| 折旧费 | 87,355,767.37 | 92,606,665.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,017,138.16 | 41,675,267.24 |
| 设计印刷费 | 930,944.11 | 857,091.27 |
| 商品流转费 | 6,872,690.84 | 6,939,923.51 |
| 装修改造费 | 691,901.11 | 904,875.25 |
| 租赁费 | 6,641,574.92 | 7,316,490.27 |
| 低值易耗品摊销 | 1,013,964.16 | 1,109,560.60 |
| 使用权资产折旧 | 119,803,579.58 | 103,407,639.60 |
| 其他销售费用 | 1,749,999.94 | 1,931,015.58 |
| 合计 | 728,677,672.63 | 698,753,918.46 |
64. 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 741,385.71 | 994,770.15 |
| 开办费 | 1,275,997.01 | |
| 差旅费 | 1,135,111.37 | 1,259,206.56 |
| 物管费 | 355,586.30 | 290,103.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 173,094.35 | 173,094.31 |
| 折旧费 | 2,359,597.19 | 1,978,921.99 |
| 职工薪酬 | 51,070,301.40 | 54,335,208.77 |
| 中介机构费 | 2,444,622.42 | 3,769,531.69 |
| 无形资产摊销 | 20,863,273.87 | 20,758,449.39 |
| 业务招待费 | 1,903,477.68 | 2,052,826.13 |
| 股份支付 | 1,455,281.00 | |
| 使用权资产折旧 | 3,905,620.54 | 7,983,812.58 |
| 其他 | 4,117,348.17 | 6,353,844.18 |
| 合计 | 89,069,419.00 | 102,681,046.88 |
65. 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 6,458,172.40 | |
| 委外研发费 | 6,705,376.52 | |
| 合计 | 6,705,376.52 | 6,458,172.40 |
66. 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 133,822,662.34 | 146,162,694.81 |
| 减:利息收入 | -11,971,028.42 | -10,750,805.47 |
| 手续费等 | 19,426,078.34 | 12,162,556.20 |
| 合计 | 141,277,712.26 | 147,574,445.54 |
67. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,826,123.52 | 3,120,670.24 |
| 增值税进项加计抵减 | 21,410.11 | 0.00 |
| 税收优惠 | 194,010.30 | 196,760.66 |
| 扣代缴个人所得税手续费返还 | 41,714.80 | 98,579.77 |
| 合计 | 6,083,258.73 | 3,416,010.67 |
68. 投资收益
□适用 √不适用
69. 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -1,086,324.20 | 257,298.20 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,257,985.54 | -1,656,515.53 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -2,344,309.74 | -1,399,217.33 |
72. 资产减值损失
□适用 √不适用
73. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产处置利得（损失以“-”填列） | 130,564,850.90 | |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -139,882.08 | |
| 投资性房地产处置利得（损失以“-”填 |
| 列） | ||
| 使用权资产处置利得（损失以“-”填列） | 18,562.35 | |
| 商誉处置利得（损失以“-”填列） | ||
| 合计 | -121,319.73 | 130,564,850.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
74. 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 182,790.68 | 25,650.66 | 182,790.68 |
| 其中：固定资产处置利得 | 182,790.68 | 25,650.66 | 182,790.68 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约金及其他 | 6,915,642.77 | 1,566,031.81 | 6,915,642.77 |
| 合计 | 7,098,433.45 | 1,591,682.47 | 7,098,433.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
75. 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 605,455.29 | 2,723,418.18 | 605,455.29 |
| 其中：固定资产处置损失 | 605,455.29 | 2,723,418.18 | 605,455.29 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 支付赔偿金及其他 | 4,877,940.61 | 17,138,723.40 | 4,877,940.61 |
| 合计 | 5,483,395.90 | 19,862,141.58 | 5,483,395.90 |
76. 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 49,867,344.50 | 63,801,697.20 |
| 递延所得税费用 | 9,994,695.81 | -2,004,874.38 |
| 合计 | 59,862,040.31 | 61,796,822.82 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 169,479,483.63 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 42,369,870.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -195,181.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,612,656.62 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 220,942.99 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,079,064.35 |
| 所得税费用 | 59,862,040.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
77. 其他综合收益
□适用 √不适用
78. 现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来款 | 145,887,210.17 | 126,775,131.47 |
| 收到的政府补贴 | 5,722,759.96 | 2,917,306.68 |
| 收到的利息收入 | 11,971,028.42 | 10,750,805.47 |
| 收到的其他 | 6,915,642.77 | 1,566,031.81 |
| 合计 | 170,496,641.32 | 142,009,275.43 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的往来款 | 143,294,623.50 | 223,976,579.54 |
| 支付的管理费用、销售费用 | 140,889,375.27 | 142,430,694.04 |
| 支付的手续费 | 19,426,078.34 | 12,162,556.20 |
| 支付的其他 | 4,877,940.61 | 17,138,723.40 |
| 合计 | 308,488,017.72 | 395,708,553.18 |
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一年期定期存款到期 | 150,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,375,000.00 | 4,275,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 128,683.62 | 401,844,871.71 |
| 合计 | 153,503,683.62 | 596,119,871.71 |
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,890,300.25 | 50,671,876.39 |
| 购买一年期定期存款 | 100,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 合计 | 144,890,300.25 | 200,671,876.39 |
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据融资 | 578,400,000.00 | 475,000,000.00 |
| 合计 | 578,400,000.00 | 475,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付到期票据 | 475,000,000.00 | |
| 租赁费 | 165,520,328.36 | 191,740,519.27 |
| 合计 | 640,520,328.36 | 191,740,519.27 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 109,617,443.32 | 195,216,211.73 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 2,344,309.74 | 1,399,217.33 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 118,904,015.44 | 125,335,821.66 |
| 使用权资产摊销 | 123,709,200.12 | 111,391,452.18 |
| 无形资产摊销 | 33,165,426.67 | 30,233,273.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,190,232.51 | 41,848,361.55 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 121,319.73 | -130,564,850.90 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 422,664.61 | 2,697,767.52 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 133,822,662.34 | 146,162,694.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,994,695.81 | 4,765,266.55 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -15,631,911.88 | 126,035,079.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -53,929,068.34 | 42,821,775.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -66,223,936.91 | -795,104,584.80 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 434,507,053.16 | -97,762,513.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,098,123,143.87 | 1,879,927,749.41 |
| 减：现金的期初余额 | 1,460,441,967.93 | 875,950,272.10 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 637,681,175.94 | 1,003,977,477.31 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,098,123,143.87 | 1,460,441,967.93 |
| 其中：库存现金 | 9,890,712.03 | 9,740,161.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,088,232,431.84 | 1,450,701,806.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,098,123,143.87 | 1,460,441,967.93 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 一年期定期存款 | 100,987,500.00 | 150,047,500.00 | 流动性受限，不易于转换为已知金额现金 |
| 冻结资金 | 5,277,701.00 | 733,390.22 | |
| 保证金 | 1,395,382.16 | 11,113,907.46 | |
| 合计 | 107,660,583.16 | 161,894,797.68 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80. 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81. 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82. 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 短期租赁费用 | 169,640.08 |
| 低价值租赁费用 | 197,164.69 |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 6,274,770.15 |
| 合 计 | 6,641,574.92 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 9,365,079.37 | |
| 合计 | 9,365,079.37 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 18,831,168.83 | 18,412,698.41 |
| 第二年 | 19,047,619.05 | 18,968,253.97 |
| 第三年 | 9,523,809.53 | 19,047,619.05 |
| 第四年 | ||
| 第五年 | ||
| 五年后未折现租赁收款额总额 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83. 数据资源
□适用 √不适用
84. 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1) 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 6,458,172.40 | |
| 委外研发费 | 6,705,376.52 | |
| 合计 | 6,705,376.52 | 6,458,172.40 |
| 其中：费用化研发支出 | 6,705,376.52 | 6,458,172.40 |
| 资本化研发支出 |
(2) 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3) 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 泰安银座商城有限公司 | 山东泰安 | 1,432.90 | 山东省泰安市东岳大街318号 | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 东营银座商城有限公司 | 山东东营 | 6,000.00 | 东营市西二路468号 | 零售行业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 临沂银座商城有限公司 | 山东临沂 | 22,124.50 | 临沂市兰山区红旗路11号 | 零售行业 | 99.55 | 0.45 | 投资设立 |
| 青州银座商城有限公司 | 山东潍坊 | 1,800.00 | 青州市尧王山东路88号 | 零售行业 | 97.22 | 2.78 | 投资设立 |
| 新泰银座商城有限公司 | 山东泰安 | 500.00 | 新泰市新华街9号 | 零售行业 | 10.00 | 90.00 | 投资设立 |
| 滨州银座商城有限公司 | 山东滨州 | 13,460.00 | 滨州市黄河四路539号 | 零售行业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 青岛乾豪房地产开发有限公司 | 山东青岛 | 1,000.00 | 青岛市市南区东海中路6号 | 房地产、零售业 | 54.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
| 银座集团德州商城有限公司 | 山东德州 | 3,000.00 | 德州市解放北路76号 | 房地产、零售业 | 90.00 | 10.00 | 非同一控制下的企业合并 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 山东济南 | 70,030.54 | 山东省济南市历下区泺源大街66号银座大厦C座 | 零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东银座置业有限公司 | 山东济南 | 67,046.70 | 济南市槐荫区经七纬十二路376号 | 房地产、零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 威海宏图贸易有限公司 | 山东威海 | 8,000.00 | 威海市解放路1号 | 零售行业 | 99.00 | 1.00 | 非同一控制下的企业合并 |
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 河北石家庄 | 14,500.00 | 石家庄市中山西路83号 | 零售行业 | 55.14 | 非同一控制下的企业合并 | |
| 淄博银座商城有限责任公司 | 山东淄博 | 5,000.00 | 淄博市张店区柳泉路128号 | 零售行业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 青岛银座投资开发有限公司 | 山东青岛 | 20,000 | 青岛市李沧区京口路15号 | 房地产、服务行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 保定银座商城有限公司 | 河北保定 | 1,000 | 保定市裕华西路577号 | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家口银座商城有限公司 | 河北张家口 | 1,000 | 张家口市桥东区胜利北路169号 | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 银座集团临朐华兴商场有限公司 | 山东潍坊 | 101 | 临朐县城山旺路44号 | 零售行业 | 70.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
| 银座集团济南长清购物广场有限公司 | 山东济南 | 500 | 山东省济南市长清区大学路2166号 | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东星座汇商业管理有限公司 | 山东济南 | 1,500 | 山东省济南市槐荫区经十路22799银座中心1号楼1-2501室 | 服务、零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 济南银座万虹广场有限公司 | 山东济南 | 500 | 山东省济南市历城区工业北路60号（工业北路南侧开源路东侧） | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 泰安银座岱宗购物广场有限公司 | 山东泰安 | 1,000 | 山东省泰安市泰山区泰前街道泰山广场南侧 | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东滨州银座茂商业管理有限公司 | 山东滨州 | 1,500 | 山东省滨州经济技术开发区杜店街道办事处黄河五路345号的帝堡商业广场3号楼 | 零售行业 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
(1)本公司直接持有临沂银座商城有限公司99.55%的股权，本公司之全资子公司东营银座购物广场有限公司持有临沂银座商城有限公司0.45%的股权，本公司直接及间接持有临沂银座商城有限公司100.00%股权。 (2)本公司直接持有青州银座商城有限公司97.22%的股权，本公司之全资子公司东营银座购物广场有限公司持有青州银座商城有限公司2.78%的股权，本公司直接及间接持有青州银座商城有限公司100.00%股权。 (3)本公司直接持有新泰银座商城有限公司10.00%的股权，泰安银座商城有限公司持有新泰银座商城有限公司90.00%的股权，本公司直接及间接持有新泰银座商城有限公司100.00%股权。 (4)本公司直接持有银座集团德州商城有限公司90.00%的股权，本公司之全资子公司山东银座购物中心有限公司持有银座集团德州商城有限公司
10.00%的股权，本公司直接及间接持有银座集团德州商城有限公司100.00%股权。 (5)本公司直接持有威海宏图贸易有限公司99.00%的股权，本公司全资子公司之子公司山东银座置业有限公司持有威海宏图贸易有限公司1.00%的股权，本公司直接及间接持有威海宏图贸易有限公司100.00%股权。
本公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况。
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 44.86% | -2,210,276.23 | 109,107,918.62 | |
| 青岛乾豪房地产开发有限公司 | 46.00% | -2,555,125.20 | -91,383,058.90 | |
| 银座集团临朐华兴商场有限公司 | 30.00% | 774,168.97 | 11,817,721.53 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 27,676,742.86 | 324,173,005.22 | 351,849,748.08 | 108,631,026.24 | 108,631,026.24 | 16,082,507.60 | 338,060,460.39 | 354,142,967.99 | 105,997,192.57 | 105,997,192.57 | ||
| 青岛乾豪房地产开发有限公司 | 372,089,718.84 | 813,567,125.32 | 1,185,656,844.16 | 1,384,315,667.85 | 1,384,315,667.85 | 330,082,561.31 | 828,528,842.27 | 1,158,611,403.58 | 1,351,715,607.28 | 1,351,715,607.28 | ||
| 银座集团临朐华兴商场有限公司 | 80,839,874.11 | 44,619,768.87 | 125,459,642.98 | 72,895,867.80 | 13,171,370.07 | 86,067,237.87 | 88,087,832.45 | 47,413,562.35 | 135,501,394.80 | 86,667,658.12 | 12,021,894.81 | 98,689,552.93 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 25,206,793.97 | -4,927,053.58 | -4,927,053.58 | 10,057,059.53 | 19,468,385.20 | -11,016,117.00 | -11,016,117.00 | 5,071,225.21 |
| 青岛乾豪房地产开发有限公司 | 34,262,659.83 | -5,554,619.99 | -5,554,619.99 | -1,306,814.82 | 37,673,943.79 | -25,483,347.88 | -25,483,347.88 | 17,446,343.86 |
| 银座集团临朐华兴商场有限公司 | 93,602,708.56 | 2,580,563.24 | 2,580,563.24 | -3,354,829.07 | 99,468,289.80 | 2,382,839.43 | 2,382,839.43 | 8,131,921.01 |
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 银座云生活电子商务有限公司 | 山东济南 | 山东省济南市历下区泺源大街66号银座三期11楼 | 技术开发 | 30.00 | 权益法 | |
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 银座云生活电子商务有限公司 | XX公司 | 银座云生活电子商务有限公司 | XX公司 | |
| 流动资产 | 90,803,805.28 | 62,531,565.06 | ||
| 非流动资产 | 5,230,471.82 | 5,088,205.79 | ||
| 资产合计 | 96,034,277.10 | 67,619,770.85 | ||
| 流动负债 | 67,761,576.73 | 40,254,794.82 | ||
| 非流动负债 | 128,177.86 | 12,103.29 | ||
| 负债合计 | 67,889,754.59 | 40,266,898.11 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 28,144,522.51 | 27,352,872.74 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 36,913,844.15 | 22,394,183.31 | ||
| 净利润 | 791,649.77 | -4,003,619.79 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 791,649.77 | -4,003,619.79 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1. 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2. 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 拆迁补偿 | 3,730,142.49 | 93,363.56 | 3,636,778.93 | 与资产相关 | |||
| 政府补助 | 248,333.33 | 10,000.00 | 238,333.33 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 3,978,475.82 | 103,363.56 | 3,875,112.26 | / |
3. 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 103,363.56 | 103,363.56 |
| 与收益相关 | 5,722,759.96 | 3,017,306.68 |
| 合计 | 5,826,123.52 | 3,120,670.24 |
其他说明：
2010年5月14日，银座集团临朐华兴商场有限公司（公司前身为临朐华兴商场有限公司）与临朐县城市建设投资开发有限公司签订拆迁补偿协议，协议赔偿公司7,821,974.00元，公司支付土地及房屋清理费用合计1,553,459.79元，补偿款剩余6,268,541.21元，作为递延收益在新购土地及新建房屋使用年限内摊销。
十二、与金融工具相关的风险
1. 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期重估这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。内部审计部门也定期及不定期检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末本公司尚未使用的银行借款额度为354,575万元（上年年末：397,901万元）。
期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 一年以内 | 一年至二年 | 二年至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | ||||||
| 短期借款 | 303,430.50 | 303,430.50 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 一年以内 | 一年至二年 | 二年至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 应付账款 | 102,961.31 | 102,961.31 | ||||
| 其他应付款 | 160,340.75 | 160,340.75 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 31,562.92 | 31,562.92 | ||||
| 其他流动负债（不含递延收益） | 339.10 | 339.10 | ||||
| 长期借款 | 14,602.00 | 20,046.00 | 5,100.00 | 39,748.00 | ||
| 租赁负债 | 37,117.00 | 36,085.83 | 130,364.50 | 203,567.33 | ||
| 预计负债 | 59.35 | 59.35 | ||||
| 对外提供的担保 | ||||||
| 金融负债和或有负债合计 | 598,693.93 | 51,719.00 | 56,131.83 | 135,464.50 | 842,009.26 | |
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 一年以内 | 一年至二年 | 二年至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | ||||||
| 短期借款 | 258,200.58 | 258,200.58 | ||||
| 应付账款 | 97,315.14 | 97,315.14 | ||||
| 其他应付款 | 174,610.57 | 174,610.57 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 31,889.89 | 31,889.89 | ||||
| 其他流动负债（不含递延收益） | 362.55 | 362.55 | ||||
| 长期借款 | 9,502.00 | 16,245.00 | 9,500.00 | 35,247.00 | ||
| 租赁负债 | 37,547.88 | 36,246.24 | 143,245.79 | 217,039.91 | ||
| 预计负债 | 209.20 | 209.20 | ||||
| 对外提供的担保 | ||||||
| 金融负债和或有负债合计 | 562,587.93 | 47,049.88 | 52,491.24 | 152,745.79 | 814,874.84 | |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些借款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
(2)汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
2. 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3. 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9. 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 山东省商业集团有限公司 | 山东省济南市历下区经十路9777号 | 在法律法规规定的范围内对外投资与管理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) | 144,000 | 28.48 | 41.96 |
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司山东省商业集团有限公司直接持有本公司股份 148,106,555股，总股本的
28.4784%，间接持有本公司股份70,100,628股，占总股本的13.48%，合计持有本公司股份218,207,183股，占公司总股本的41.9575%。本企业最终控制方是山东省商业集团有限公司
2. 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见附注十、1。
3. 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
重要的合营和联营企业情况详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 银座云生活电子商务有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山东省商业集团有限公司 | 母公司 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东银座配送有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 银座云生活电子商务有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 济南银座商城有限责任公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 济南银座购物广场有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 济南银座北园购物广场有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 山东银座智能科技有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 烟台银座商城有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 日照银座商城有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 临沂居易置业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 莱芜银座置业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 山东银座广告有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 山东高乐酒业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 山东银座雅风阁餐饮管理有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 山东银座电器有限责任公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 济南万基置业有限公司 | 山东银座商城股份有限公司子公司 |
| 菏泽鲁商置业有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 济南银座佳悦酒店有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东银座服饰有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东省城乡绿色建筑科技有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 |
| 北京天创伟业投资管理有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 齐鲁医药学院 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东福瑞达医药集团有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东福瑞达生物股份有限公司 | 山东福瑞达医药集团有限公司之子公司 |
| 山东明仁福瑞达制药股份有限公司 | 山东福瑞达医药集团有限公司之子公司 |
| 山东鲁商科技集团有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东省银座实业有限公司 | 山东鲁商科技集团有限公司子公司 |
| 山东文旅传媒集团有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东润色文化传媒有限公司 | 山东文旅传媒集团有限公司子公司 |
| 山东鲁商物流科技有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 鲁商生活服务股份有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东银座泉城大酒店有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 鲁商集团有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 |
| 山东银座天逸汽车有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东银座天通汽车有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东省鲁商置业有限公司银座常春藤项目分公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东省商业集团财务有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 |
| 山东鲁惠资产运营有限公司（曾用名：泰安银座房地产开发有限公司） | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 济南伊特网络信息有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 易通金服支付有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东鲁商产融控股有限公司 | 山东省商业集团有限公司子公司 |
| 山东城发资产运营有限公司（曾用名：山东筑林房地产开发有限公司） | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 山东省鲁商置业有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 威海幸福家居有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
| 鲁商教育控股有限公司 | 同受山东省商业集团有限公司控制 |
5. 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 山东银座配送有限公司 | 采购商品 | 832,319,551.58 | 805,733,020.41 | ||
| 山东银座商城股份有限公司 | 采购商品 | 178,509,379.28 | 158,465,307.41 | ||
| 山东银座电器有限责任公司 | 采购商品 | 238,159,449.93 | 214,925,456.15 | ||
| 山东省城乡绿色建筑科技有限公司（原名：山东鲁商智慧科技有限公司） | 采购空调设备 | 2,198,408.24 | 1,976,471.73 | ||
| 山东高乐酒业有限公司 | 采购商品 | 74,628.32 | 23,487.62 | ||
| 鲁商生活服务股份有限公司 | 接受物业服务 | 1,608,825.19 | 939,933.26 | ||
| 山东鲁商物流科技有限公司 | 采购服装等 | 37,309.12 | 94,223.28 | ||
| 山东省商业集团财务有限公司 | 金融服务利息收入 | 10,773,876.36 | 11,570,287.12 | ||
| 山东银座广告有限公司 | 接受劳务 | 48,622.14 | 113,946.12 | ||
| 济南银座商城有限责任公司 | 支付卡礼品 | 442.48 | 134,529.84 | ||
| 山东福瑞达生物股份有限公司 | 采购商品 | 229,168.77 | 328,766.45 | ||
| 济南鲁商福瑞达护理院有限公司 | 接受劳务 | 4,636.28 | |||
| 山东银座泉城大酒店有限公司 | 接受劳务 | 757.52 | |||
| 齐鲁医药学院 | 接受劳务 | 73,801.10 | |||
| 银座云生活电子商务有限公司 | 采购商品 | 47,325.71 | |||
| 山东旅游有限公司 | 接受劳务 | 89,201.77 | |||
| 山东文旅传媒集团有限公司 | 接受劳务 | 432,531.06 | |||
| 山东银座天通汽车有限公司 | 接受劳务 | 7,286.73 | |||
| 山东鲁商科技集团有限公司 | 接受劳务 | 6,705,376.52 | |||
| 鲁商教育控股有限公司 | 接受劳务 | 115,929.20 | |||
| 山东银座惠鲜超市有限公司 | 采购商品 | 179,613.93 | |||
| 山东银座智能科技有限公司 | 接受劳务 | 11,018.30 | |||
| 山东明仁福瑞达制药股份有限公司 | 采购商品 | 2,625.92 | |||
| 山东文旅集团影城有限公司 | 接受劳务 | 64,360.71 |
| 山东银座天逸汽车有限公司 | 接受劳务 | 3,376.99 | |||
| 易通金服支付有限公司 | 支付手续费 | 3,098,977.78 | |||
| 山东省环鲁物贸有限公司 | 采购商品 | 33,738.42 | |||
| 合计 | 1,271,697,503.15 | 1,197,438,145.59 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银座云生活电子商务有限公司 | 销售商品 | 3,737,724.55 | 5,613,444.88 |
| 易通金服支付有限公司 | 收取促销费等 | 5,287,666.98 | 3,805,531.05 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 收取促销费等 | 46,601,073.80 | 43,117,625.47 |
| 山东银座雅风阁餐饮管理有限公司 | 收取促销费等 | 3,433,846.09 | 2,602,552.60 |
| 银座云生活电子商务有限公司 | 收取促销费等 | 54,639.82 | |
| 山东银座配送有限公司 | 销售商品 | 1,113,680.94 | 0.00 |
| 临沂居易置业有限公司 | 销售商品 | 28,153.36 | 35,106.90 |
| 滕州银座商城有限公司 | 销售商品 | 658,881.24 | 466,452.74 |
| 山东福瑞达生物股份有限公司 | 收取促销费等 | 6,816.53 | 6,124.43 |
| 山东文旅集团影城有限公司 | 收取租金、物业费 | 3,309,345.15 | |
| 山东高乐酒业有限公司 | 收取租金、物业费 | 88,943.38 | |
| 日照银座商城有限公司 | 销售商品 | 12,673.27 | |
| 合计 | 64,320,771.84 | 55,659,511.34 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本公司在山东省商业集团财务有限公司的存款情况
| 关联方 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 备注 |
| 山东省商业集团财务有限公司 | 949,538,234.13 | 16,004,325,976.74 | 15,635,569,974.18 | 1,318,294,236.69 | 活期存款及协议存款 |
公司与山东省商业集团财务有限公司签订《金融服务协议》，自2012年6月起，由其为公司提供多种金融服务。协议到期后，经2023年第十三届董事会第二次会议、2022年年度股东大会审议通过，公司与财务公司继续签订该协议，期限为一年，协议的主要条款不变，继续由其为公司提供金融服务。
本公司与山东省商业集团财务有限公司于2020年3月21日签订单位协订存款合同，双方约定对于本公司在山东省商业集团财务有限公司开立活期账户的成员单位，结算账户的基本额度为50万元，超出基本额度时，超出该基本额度的存款按照协议存款计息，基本额度（含）以内的存款按活期利率计算。合同有效期内如遇利率或者计息办法调整按中国人民银行规定执行。若中国人民银行停止公布协定存款利率，则根据双方协商定价标准执行。协定存款利率按照央行同期人民币协定基准利率上浮20%，实际执行年利率1.35%。双方签订合同期限有效期一年。同时约定合同期末，在双方均未提出终止或者修改合同，即视为自动延期，原协定存款账户继续使用。2024年上半年，协定一年定期存款执行年利率2.25%。
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 银座集团股份有限公司 | 其他资产托管 | 2022.1.1 | 2024.12.31 | 托管门店经营费用和托管门店部分负责人薪酬 | 17,698,996.93 |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
自2013年1月1日，就公司全面托管山东银座商城股份有限公司商业零售门店零售业务事宜，双方签订《委托经营管理协议》等有关协议并已按约履行，相关协议有效期至2021年12月31日。经公司第十二届董事会2021年第六次临时会议、2022年第一次临时股东大会审议通过，在原《委托经营管理协议》基础上，续签委托经营管理协议，托管期限为三年，托管期延长至2024年12月31日。截止2024年6月30日，公司受托管理的零售门店达54家，2024年上半年收取托管费含税金额5,096.46万元。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 济南银座佳悦酒店有限公司 | 房屋 | 6,190,476.19 | 6,190,476.19 |
| 威海幸福家居有限公司 | 房屋 | 3,174,603.17 | 4,761,904.76 |
| 合计 | 9,365,079.37 | 10,952,380.95 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 莱芜银座置业有限公司 | 房屋 | 8,779,763.88 | 8,779,763.88 | 1,554,731.38 | 1,838,843.82 | -3,842,845.08 | -3,378,333.42 | ||||
| 山东鲁惠资产运营有限公司（原泰安银座房地产开发有限公司） | 房屋 | 7,859,761.90 | 7,859,761.90 | 1,710,933.50 | 2,011,870.77 | -5,996,128.02 | -5,996,128.02 | ||||
| 济南万基置业有限公司 | 房屋 | 4,228,869.34 | 4,228,869.34 | 170,950.05 | 374,927.38 | -3,905,520.54 | -3,905,520.54 | ||||
| 山东省鲁商置业有限公司 | 房屋 | 306,514.49 | 1,836,117.79 | 332,837.49 | 765,284.03 | 147,427.30 | 364,141.65 | -248,411.38 | -457,386.18 | ||
| 山东银座商城股份有限公司 | 房屋 | 1,503,928.63 | 543,572.29 | 218,893.61 | -419,804.85 | ||||||
| 菏泽鲁商置业有限公司 | 房屋 | 11,608,314.02 | 7,683,000.00 | 8,653,899.58 | 8,890,946.66 | -8,239,205.87 | -6,382,070.34 | ||||
| 山东城发资产运营有限公司（原名：山东筑林房地产开发有限公司） | 房屋 | 4,761.90 | |||||||||
| 山东省鲁商置业有限公司 | 房屋 | 61,187.04 | 10,992.20 | -52,411.26 | |||||||
| 合计 | 1,810,443.12 | 1,840,879.69 | 33,414,305.95 | 29,316,679.15 | 12,467,827.62 | 13,480,730.28 | -22,704,327.00 | -20,119,438.50 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 青岛银座投资开发有限公司 | 289,000,000.00 | 2015年12月18日 | 2027年12月17日 | 否 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 45,000,000.00 | 2023年6月29日 | 2026年6月29日 | 否 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 47,500,000.00 | 2023年7月3日 | 2026年7月3日 | 否 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 5,000,000.00 | 2024年1月10日 | 2026年12月10日 | 否 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年6月21日 | 2027年6月21日 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东省商业集团有限公司 | 49,980,000.00 | 2023年 02月14日 | 2024年02月14日 | 是 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年02月15日 | 2024年02月13日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年02月28日 | 2024年02月27日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 280,000,000.00 | 2023年03月02日 | 2024年02月28日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 180,000,000.00 | 2023年03月10日 | 2024年03月04日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年03月09日 | 2024年03月08日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2023年03月17日 | 2024年03月13日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 195,000,000.00 | 2023年03月29日 | 2024年03月15日 | 是 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 195,000,000.00 | 2023年03月23日 | 2024年03月20日 | 是 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年04月07日 | 2024年04月02日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年04月11日 | 2024年04月10日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年05月10日 | 2024年05月03日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 106,500,000.00 | 2023年05月31日 | 2024年05月24日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 50,010,000.00 | 2023年07月31日 | 2024年04月11日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023年12月07日 | 2024年06月04日 | 是 |
| 山东省商业集团有限公司 | 97,000,000.00 | 2023年08月09日 | 2024年08月08日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 180,000,000.00 | 2024年01月23日 | 2024年12月27日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2024年01月12日 | 2025年01月11日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年01月16日 | 2025年01月13日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年02月01日 | 2025年01月30日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 280,000,000.00 | 2024年02月07日 | 2025年02月04日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 250,000,000.00 | 2024年03月01日 | 2025年02月06日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 47,420,000.00 | 2024年04月11日 | 2025年04月11日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 37,180,000.00 | 2024年04月23日 | 2025年04月23日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 64,750,000.00 | 2024年04月26日 | 2025年04月26日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 76,500,000.00 | 2024年05月10日 | 2025年05月10日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年05月13日 | 2025年05月13日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年05月13日 | 2025年05月13日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 29,000,000.00 | 2024年05月23日 | 2025年05月23日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2024年06月06日 | 2025年05月27日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 198,400,000.00 | 2024年06月14日 | 2025年06月03日 | 否 |
| 山东省商业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年06月21日 | 2025年06月20日 | 否 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 195,000,000.00 | 2024年03月28日 | 2025年03月27日 | 否 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2024年04月18日 | 2025年04月17日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 174.03 | 155.98 |
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6. 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 山东银座商城股份有限公司 | 304,166.10 | 643,473.50 | ||
| 预付账款 | 菏泽鲁商置业有限公司 | 148,617.33 | 148,617.33 | ||
| 预付账款 | 山东文旅传媒集团有限公司 | 12,000.00 | |||
| 预付账款 | 山东鲁商物流科技有限公司 | 29,579.40 | |||
| 预付账款 | 山东银座电器有限责任公司 | 8,080,875.50 | |||
| 预付账款 | 莱芜银座置业有限公司 | 8,575,238.33 | 3,125,738.11 | ||
| 合计 | 3,769,211.61 | 3,917,828.94 | |||
| 应收账款 | 山东银座配送有限公司 | 87,402.43 | 874.02 | 90,979.64 | 4,237.83 |
| 应收账款 | 济南银座佳悦酒店有限公司 | 22,894,373.99 | 1,421,385.37 | 18,533,333.34 | 1,212,413.69 |
| 合计 | 22,981,776.42 | 1,422,259.39 | 18,624,312.98 | 1,216,651.52 | |
| 其他应收款 | 山东银座商城股份有限公司 | 45,517,746.17 | 81,554,426.30 | ||
| 其他应收款 | 银座云生活电子商务有限公司 | 21,602,874.67 | 26,060,801.22 | ||
| 其他应收款 | 易通金服支付有限公司 | 1,502,281.53 | 408,071.80 | ||
| 其他应收款 | 鲁商集团有限公司 | 1,334,080.57 | 1,672,549.31 | ||
| 合计 | 69,956,982.94 | 109,695,848.63 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 山东银座商城股份有限公司 | 11,547,988.73 | 7,059,877.51 |
| 应付账款 | 山东银座配送有限公司 | 126,153,674.09 | 56,001,179.21 |
| 应付账款 | 山东省城乡绿色建筑科技有限公司（曾用名：山东鲁商智慧科技有限公司） | 1,848,247.06 | 1,848,247.06 |
| 应付账款 | 山东福瑞达医药集团有限公司 | 25,376.14 | 25,376.14 |
| 应付账款 | 山东高乐酒业有限公司 | 73,111.90 | 151,164.90 |
| 应付账款 | 山东银座电器有限责任公司 | 63,205,762.38 | 9,659,530.79 |
| 应付账款 | 山东福瑞达生物股份有限公司 | 12,555.34 | 63,137.83 |
| 合计 | 202,866,715.64 | 74,808,513.44 | |
| 其他应付款 | 山东银座商城股份有限公司 | 585,890,425.93 | 715,498,001.89 |
| 其他应付款 | 山东银座配送有限公司 | 938,826.31 | 823,246.22 |
| 其他应付款 | 山东银座服饰有限公司 | 124,177.86 | 123,318.42 |
| 其他应付款 | 山东省城乡绿色建筑科技有限公司 | 7,062,156.90 | 8,812,855.56 |
| 其他应付款 | 易通金服支付有限公司 | 179,729.10 | 125,451.93 |
| 其他应付款 | 北京天创伟业投资管理有限公司 | 14,506.92 | 14,506.92 |
| 其他应付款 | 山东明仁福瑞达制药股份有限公司 | 7,967.29 | 5,000.00 |
| 其他应付款 | 齐鲁医药学院 | 87,466.22 | 104,630.98 |
| 其他应付款 | 银座云生活电子商务有限公司 | 121,126.48 | 10,236,403.95 |
| 其他应付款 | 山东省商业集团有限公司 | 2,500.00 | 25,354.50 |
| 其他应付款 | 山东银座电器有限责任公司 | 16,755,275.54 | 6,600,427.04 |
| 其他应付款 | 山东福瑞达生物股份有限公司 | 37,420.00 | 62,820.00 |
| 其他应付款 | 山东省银座实业有限公司 | 345,111.74 | 370,870.25 |
| 其他应付款 | 济南银座商城有限责任公司 | 5,396.69 | 5,196.69 |
| 其他应付款 | 济南银座购物广场有限公司 | 2,846.00 | 1,308.00 |
| 其他应付款 | 济南银座北园购物广场有限公司 | 1,106.00 | 5,426.31 |
| 其他应付款 | 山东文旅传媒集团有限公司 | 1,568,523.00 | 1,726,692.51 |
| 其他应付款 | 山东银座雅风阁餐饮管理有限公司 | 3,661,106.23 | 4,178,288.51 |
| 其他应付款 | 山东鲁商物流科技有限公司 | 178,149.80 | 170,047.40 |
| 其他应付款 | 鲁商生活服务股份有限公司 | 185,181.76 | 50,783.85 |
| 其他应付款 | 山东高乐酒业有限公司 | 38,064.95 | 37,980.00 |
| 其他应付款 | 山东润色文化传媒有限公司 | 174,980.40 | 174,980.40 |
| 其他应付款 | 山东银座泉城大酒店有限公司 | 43,657.10 | 67,966.80 |
| 其他应付款 | 鲁商集团有限公司 | 349.12 | 235.19 |
| 其他应付款 | 山东银座智能科技有限公司 | 3,102.80 | 5,104.74 |
| 其他应付款 | 山东银座天逸汽车有限公司 | 48,788.00 | 53,788.00 |
| 其他应付款 | 山东鲁商科技集团有限公司 | 6,720,375.15 | 14,998.63 |
| 其他应付款 | 山东省鲁商置业有限公司银座常春藤项目分公司 | 8,344,076.26 | 5,949,534.81 |
| 其他应付款 | 烟台银座商城有限公司 | 28,577.50 | 29,994.90 |
| 其他应付款 | 日照银座商城有限公司 | 4,312,309.66 | 4,312,609.66 |
| 其他应付款 | 临沂居易置业有限公司 | 353,977.36 | 353,977.36 |
| 其他应付款 | 莱芜银座置业有限公司 | 4,610,056.52 | 680.50 |
| 其他应付款 | 山东省商业集团财务有限公司 | 2,890.00 | |
| 其他应付款 | 山东银座广告有限公司 | 9,144.67 | |
| 其他应付款 | 山东鲁惠资产运营有限公司（曾用名：泰安银座房地产开发有限公司） | 1,626,375.00 | |
| 其他应付款 | 济南伊特网络信息有限公司 | 11,932.00 | |
| 合计 | 643,485,724.26 | 759,954,413.92 | |
| 预收账款 | 山东银座雅风阁餐饮管理有限公司 | 1,803.46 | 500.00 |
| 预收账款 | 山东高乐酒业有限公司 | 58,448.14 | |
| 预收账款 | 易通金服支付有限公司 | 4,950.00 | |
| 合计 | 60,251.60 | 5,450.00 | |
| 应付股利 | 山东鲁商产融控股有限公司 | 111,718.03 | |
| 合计 | 111,718.03 | ||
| 应付票据 | 山东银座电器有限责任公司 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
(3) 其他项目
□适用 √不适用
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1. 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
□适用 √不适用
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1. 前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
□适用 √不适用
（2） 未来适用法
□适用 √不适用
2. 重要债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
√适用 □不适用
企业年金是在国家政策的指导下，企业及其员工在依法参加基本养老保险的基础上，根据自身经济实力和经济状况自愿建立的、旨在为本企业员工提供一定程度退休收入保障的补充养老金制度。
银座集团股份有限公司2021年12月31日职工代表大会通过集体协商确定建立企业年金的决策，企业年金方案包括参加人员范围、资金筹集与分配方式、职工企业年金个人账户管理方式、权益归属、基金管理方式、待遇计发和支付方式、支付企业年金待遇的条件、方案变更和终止程序、组织管理和监督方式等内容。年金计划自2021年度实施，2024年上半年计提年金金额8,122,875.71元。
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为14个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：济南区域、潍坊区域、菏泽区域、莱芜区域、德州区域、聊城区域、泰安区域、东营区域、滨州区域、临沂区域、青岛区域、河北区域、淄博区域及黑龙江区域。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 济南区域 | 滨州区域 | 德州区域 | 东营区域 | 菏泽区域 | 莱芜区域 | 聊城区域 | 临沂区域 | 青岛区域 | 泰安区域 | 潍坊区域 | 淄博区域 | 河北区域 | 黑龙江区域 | 分部间抵销 | 合计 |
| 本期发生额 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 1,106,165,883.21 | 144,093,166.98 | 84,414,178.13 | 312,209,816.70 | 167,576,405.86 | 61,119,313.29 | 21,437,891.57 | 126,526,079.18 | 56,300,051.87 | 248,195,705.70 | 208,826,771.20 | 372,496,513.45 | 79,507,049.57 | 13,252,336.54 | 3,940,952.42 | 2,998,180,210.83 |
| 其中：主营业务收入 | 871,012,892.04 | 112,678,405.25 | 62,722,145.07 | 258,255,328.90 | 131,696,088.31 | 48,832,235.90 | 15,368,495.20 | 104,282,161.84 | 21,825,360.06 | 209,520,661.42 | 158,695,285.83 | 305,276,788.76 | 37,425,631.28 | 13,252,191.29 | 2,350,843,671.15 | |
| 营业成本 | 667,316,262.58 | 89,456,024.98 | 58,916,561.56 | 188,065,516.02 | 93,016,639.14 | 35,123,825.94 | 13,931,842.92 | 75,874,703.17 | 32,411,696.47 | 155,051,697.91 | 127,008,380.85 | 232,924,738.41 | 21,016,552.01 | 12,467,589.97 | 1,802,582,031.93 | |
| 其中：主营业务成本 | 636,900,142.07 | 83,740,313.82 | 55,549,564.50 | 178,073,324.31 | 85,754,130.26 | 32,848,873.49 | 12,967,985.58 | 70,145,261.77 | 23,449,962.91 | 146,828,417.94 | 118,595,860.68 | 220,917,272.37 | 14,683,757.68 | 12,467,589.97 | 1,692,922,457.35 | |
| 销售 | 223,269,177.03 | 39,462,902.02 | 32,596,674.44 | 56,984,041.49 | 53,229,403.73 | 14,518,523.35 | 11,628,053.75 | 36,023,165.23 | 31,465,876.18 | 57,900,989.87 | 54,612,915.59 | 75,911,153.57 | 42,808,938.59 | 12,316.07 | 1,746,458.28 | 728,677,672.63 |
| 费用 | ||||||||||||||||
| 营业利润 | 322,965,913.74 | 8,348,160.60 | -13,036,523.70 | 56,000,796.55 | 5,591,376.92 | 8,584,216.14 | -7,361,916.29 | 7,600,678.33 | -29,783,495.50 | 21,159,402.59 | 17,045,958.01 | 46,264,425.92 | 4,057,885.46 | 734,107.52 | 280,306,540.21 | 167,864,446.08 |
| 上期发生额 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 1,097,612,381.61 | 152,865,499.94 | 97,111,510.58 | 321,140,873.45 | 165,450,587.28 | 71,279,309.22 | 21,093,126.48 | 137,135,108.05 | 60,308,679.38 | 267,044,792.13 | 198,737,933.71 | 387,620,784.31 | 79,638,154.77 | 0.00 | 6,866,750.84 | 3,050,171,990.07 |
| 其中：主营业务收入 | 866,944,598.98 | 121,304,977.45 | 74,748,316.42 | 269,178,138.83 | 132,870,197.94 | 59,206,307.47 | 15,175,003.35 | 117,008,540.40 | 24,763,635.30 | 229,433,905.42 | 154,379,518.96 | 324,775,847.37 | 44,891,796.52 | 0.00 | 2,434,680,784.41 | |
| 营业成本 | 678,039,489.59 | 95,124,649.46 | 69,009,148.85 | 198,515,052.83 | 92,004,785.19 | 43,167,770.84 | 13,794,758.23 | 81,689,439.62 | 37,822,075.78 | 169,360,866.21 | 123,417,901.18 | 240,404,225.55 | 24,820,446.02 | 0.00 | 1,867,170,609.35 | |
| 其中：主营业务成本 | 648,770,703.78 | 89,790,447.09 | 65,585,249.98 | 189,126,930.65 | 86,185,295.17 | 40,845,499.01 | 12,893,333.79 | 76,549,440.00 | 24,348,877.96 | 162,281,474.81 | 116,111,747.30 | 229,589,957.22 | 19,416,702.13 | 0.00 | 1,761,495,658.89 | |
| 销售 | 196,680,032.17 | 41,229,509.05 | 42,966,777.01 | 52,802,838.61 | 50,264,777.05 | 13,414,660.64 | 11,490,876.93 | 34,713,770.14 | 31,674,228.77 | 59,581,554.56 | 51,450,730.75 | 77,437,346.70 | 44,294,536.20 | 0.00 | 9,247,720.12 | 698,753,918.46 |
| 费用 | ||||||||||||||||
| 营业利润 | 7,574,302.64 | 10,899,985.71 | 135,916,009.15 | 58,299,643.74 | 9,689,695.65 | 10,556,241.58 | -7,407,834.15 | 9,536,934.29 | -50,830,111.42 | 22,434,007.56 | 16,181,034.02 | 54,015,657.89 | -437,792.59 | 0.00 | 1,144,280.40 | 275,283,493.67 |
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内小计 | ||
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 201,535.76 | 201,535.76 |
| 合计 | 201,535.76 | 201,535.76 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 201,535.76 | 100 | 201,535.76 | 100 | 201,535.76 | 100 | 201,535.76 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 201,535.76 | 100 | 201,535.76 | 100 | 201,535.76 | 100 | 201,535.76 | 100 | ||
| 合计 | 201,535.76 | / | 201,535.76 | / | 201,535.76 | / | 201,535.76 | / | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 201,535.76 | 201,535.76 | 100 |
| 合计 | 201,535.76 | 201,535.76 | 100 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄分析法组合 | 201,535.76 | 201,535.76 | ||||
| 合计 | 201,535.76 | 201,535.76 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 186,566.00 | 186,566.00 | 92.58 | 186,566.00 |
| 第二名 | 4,639.99 | 4,639.99 | 2.30 | 4,639.99 | |
| 第三名 | 4,280.00 | 4,280.00 | 2.12 | 4,280.00 | |
| 第四名 | 3,482.27 | 3,482.27 | 1.73 | 3,482.27 | |
| 第五名 | 2,567.50 | 2,567.50 | 1.27 | 2,567.50 | |
| 合计 | 201,535.76 | 201,535.76 | 100.00 | 201,535.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
2. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 280,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 其他应收款 | 4,272,751,611.75 | 4,226,282,717.37 |
| 合计 | 4,552,751,611.75 | 4,286,282,717.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 淄博银座商城有限责任公司 | 150,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 东营银座商城有限公司 | 130,000,000.00 | |
| 合计 | 280,000,000.00 | 60,000,000.00 |
(8) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(12) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 4,315,388,505.57 | 4,266,376,442.23 |
| 1年以内小计 | 4,315,388,505.57 | 4,266,376,442.23 |
| 1至2年 | 900,868.62 | 1,782,761.74 |
| 2至3年 | 982,467.34 | 414,500.23 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 1,728,283.50 | 1,720,068.60 |
| 4至5年 | 0.00 | |
| 5年以上 | 11,569,528.74 | 12,887,803.72 |
| 小计 | 4,330,569,653.77 | 4,283,181,576.52 |
| 减：坏账准备 | 57,818,042.02 | 56,898,859.15 |
| 合计 | 4,272,751,611.75 | 4,226,282,717.37 |
(14) 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 14,065,033.10 | 12,050,110.87 |
| 备用金 | 21,250.00 | 21,250.00 |
| 内部往来 | 4,228,262,924.31 | 4,167,643,864.71 |
| 代垫款等 | 88,220,446.36 | 103,466,350.94 |
| 合计 | 4,330,569,653.77 | 4,283,181,576.52 |
(15) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预期信 |
| 期信用损失 | 用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 15,222,420.50 | 41,676,438.65 | 56,898,859.15 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 312,992.28 | 606,190.59 | 919,182.87 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 15,535,412.78 | 42,282,629.24 | 57,818,042.02 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 15,222,420.50 | 312,992.28 | 15,535,412.78 | |||
| 关联方组合 | 41,676,438.65 | 606,190.59 | 42,282,629.24 | |||
| 第三方平台款项 | ||||||
| 合计 | 56,898,859.15 | 919,182.87 | 57,818,042.02 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(17) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(18) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 青岛银座投资开发有限公司 | 1,433,905,122.41 | 32.36 | 内部往来 | 1-5年 | 14,339,051.22 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 984,574,589.43 | 22.22 | 内部往来 | 1-5年 | 9,845,745.89 |
| 青岛乾豪房地产开发有限公司 | 739,159,444.94 | 16.68 | 内部往来 | 1-5年 | 7,391,594.45 |
| 威海宏图贸易有限公司 | 419,683,133.82 | 9.47 | 内部往来 | 1-5年 | 4,196,831.34 |
| 银座集团德州商城有限公司 | 274,623,823.73 | 6.20 | 内部往来 | 1-5年 | 2,746,238.24 |
| 合计 | 3,851,946,114.33 | 86.94 | / | / | 38,519,461.14 |
(19) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,662,751,918.63 | 273,716,627.00 | 2,389,035,291.63 | 2,647,751,918.63 | 273,716,627.00 | 2,374,035,291.63 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,662,751,918.63 | 273,716,627.00 | 2,389,035,291.63 | 2,647,751,918.63 | 273,716,627.00 | 2,374,035,291.63 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 泰安银座商城有限公司 | 49,842,531.91 | 49,842,531.91 | ||||
| 东营银座商城有限公司 | 65,973,943.99 | 65,973,943.99 | ||||
| 临沂银座商城有限公司 | 220,245,000.00 | 220,245,000.00 | ||||
| 青州银座商城有限公司 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | |||
| 新泰银座商城有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 滨州银座商城有限公司 | 184,179,905.51 | 184,179,905.51 |
| 山东银座购物中心有限公司 | 700,305,426.80 | 700,305,426.80 | ||||
| 银座集团德州商城有限公司 | 88,551,730.00 | 88,551,730.00 | 88,551,730.00 | |||
| 青岛乾豪房地产开发有限公司 | 177,756,967.36 | 177,756,967.36 | ||||
| 威海宏图贸易有限公司 | 127,828,800.00 | 127,828,800.00 | ||||
| 石家庄东方城市广场有限公司 | 536,493,600.00 | 536,493,600.00 | 167,664,897.00 | |||
| 淄博银座商城有限责任公司 | 204,974,013.06 | 204,974,013.06 | ||||
| 青岛银座投资开发有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 保定银座商城有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 张家口银座商城有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 银座集团临朐华兴商场有限公司 | 33,600,000.00 | 33,600,000.00 | ||||
| 银座集团济南长清购物广场有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 济南银座万虹广场有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 泰安银座岱宗购物广场有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 山东滨州银座茂商业管理有限公司 | 0.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
| 合计 | 2,647,751,918.63 | 15,000,000.00 | 0 | 2,662,751,918.63 | 0 | 273,716,627.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 银座云生 | |||||||||||
| 活电子商务有限公司 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 |
（3） 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 881,823,762.77 | 670,198,681.13 | 924,129,751.33 | 710,053,944.39 |
| 其他业务 | 277,404,161.72 | 33,657,727.76 | 258,430,379.14 | 29,435,368.83 |
| 合计 | 1,159,227,924.49 | 703,856,408.89 | 1,182,560,130.47 | 739,489,313.22 |
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期发生 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务： | ||||
| 经销 | 700,615,801.41 | 615,377,777.34 | 700,615,801.41 | 615,377,777.34 |
| 代销 | 66,336,576.64 | 54,820,903.79 | 66,336,576.64 | 54,820,903.79 |
| 联营 | 114,871,384.72 | 114,871,384.72 | ||
| 小 计 | 881,823,762.77 | 670,198,681.13 | 881,823,762.77 | 670,198,681.13 |
| 其他业务： | ||||
| 场地占用 | 67,820,720.86 | 67,820,720.86 | ||
| 促销服务 | 60,132,212.77 | 8,310,377.50 | 60,132,212.77 | 8,310,377.50 |
| 物业管理 | 44,374,922.76 | 44,374,922.76 | ||
| 托管费收入 | 48,079,800.68 | 48,079,800.68 | ||
| 车辆管理费 | 16,463,087.90 | 16,463,087.90 | ||
| 手续费收入 | 9,699,070.47 | 9,699,070.47 | ||
| 其他 | 30,834,346.28 | 25,347,350.26 | 30,834,346.28 | 25,347,350.26 |
| 小 计 | 277,404,161.72 | 33,657,727.76 | 277,404,161.72 | 33,657,727.76 |
| 合 计 | 1,159,227,924.49 | 703,856,408.89 | 1,159,227,924.49 | 703,856,408.89 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 山东省 | 1,145,975,587.95 | 691,388,818.92 | 1,145,975,587.95 | 691,388,818.92 |
| 黑龙江省 | 13,252,336.54 | 12,467,589.97 | 13,252,336.54 | 12,467,589.97 |
| 合计 | 1,159,227,924.49 | 703,856,408.89 | 1,159,227,924.49 | 703,856,408.89 |
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 280,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 280,000,000.00 |
6. 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -543,984.34 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,083,258.73 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 17,698,996.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,037,702.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -22,904.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 138,919.49 | |
| 合计 | 25,159,958.88 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.2841 | 0.2185 | 0.2185 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.3353 | 0.1701 | 0.1701 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4. 其他
□适用 √不适用
董事长：马云鹏董事会批准报送日期：2024年8月21日
修订信息
□适用 √不适用