公司代码：601518 公司简称：吉林高速
吉林高速公路股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人蒋涛、主管会计工作负责人隋庆及会计机构负责人（会计主管人员）秦莹声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险”的相关内容，请广大投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 27
第九节 债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 32
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 吉高集团 | 指 | 吉林省高速公路集团有限公司 |
| 公司或本公司 | 指 | 吉林高速公路股份有限公司 |
| 长春高速 | 指 | 长春高速公路有限责任公司 |
| 吉林能源 | 指 | 吉林省高速能源有限公司 |
| 东高油脂 | 指 | 吉林东高科技油脂有限公司 |
| 收费分公司 | 指 | 吉林高速公路股份有限公司长平收费分公司 |
| 运营分公司 | 指 | 吉林高速公路股份有限公司运营分公司 |
| 科维公司 | 指 | 吉林省科维交通工程有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 吉林高速公路股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 吉林高速 |
| 公司的外文名称 | Jilin Expressway Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | JLEC |
| 公司的法定代表人 | 蒋涛 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 隋庆 | 徐丽 |
| 联系地址 | 吉林省长春市经济技术开发区浦东路4488号 | 吉林省长春市经济技术开发区浦东路4488号 |
| 电话 | 0431-84664798 84622188 | 0431-84664798 84622188 |
| 传真 | 0431-84664798 84622168 | 0431-84664798 84622168 |
| 电子信箱 | jlgs@jlgsgl.com | jlgs@jlgsgl.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 长春市经济技术开发区浦东路4488号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 吉林省长春市宽城区兰家镇兰家大街155号 |
| 公司办公地址 | 长春市经济技术开发区浦东路4488号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 130033 |
| 公司网址 | http://www.jlgsgl.com |
| 电子信箱 | jlgs@jlgsgl.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http：//www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司审计法规部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 吉林高速 | 601518 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 539,390,993.75 | 576,198,476.34 | -6.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 244,125,626.39 | 232,518,175.49 | 4.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 244,677,133.03 | 232,496,973.37 | 5.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,949,645.61 | 400,306,448.91 | -44.31 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,091,723,701.62 | 5,017,747,860.44 | 1.47 |
| 总资产 | 6,768,714,303.04 | 6,583,518,377.36 | 2.81 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.12 | 8.33 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.13 | 0.12 | 8.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.12 | 8.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.78 | 5.07 | 减少0.29个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.79 | 5.07 | 减少0.28个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 61,013.01 | 七、73 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 41,411.58 | 七、67 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -808,896.50 | 七、74、75 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -185,119.28 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 30,154.01 | |
| 合计 | -551,506.64 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
本公司主要从事收费高速公路的投资、建设、营运和管理，归属高速公路行业。高速公路企业的主要收入来源是通行费收入，公司是吉林省唯一一家从事高速公路、桥梁等交通基础设施投资、经营和管理的国有控股上市公司，经营区域位于吉林省，为连接北部黑龙江省与南部中国内陆的重要省份，公司所属的路段长平高速公路是东北三省相互联系的重要路段。除长平高速外，公司还持有长春高速公路有限责任公司63.8%股份。目前主要管理的收费公路总里程为151.7公里，其运营的路产区位优势明显，路产运行状况良好、成本控制良好且盈利能力强，为公司稳步拓展可持续发展空间奠定了坚实的基础。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心业务主要为交通基础设施的特许经营，近年来，公司通行费收入持续增长，路产质量好，盈利能力和经营获现能力强，且公司财务弹性良好，融资渠道畅通，核心竞争力优势明显。
1.路产区位优势明显。公司通行费收入主要来自于公司持有的长平高速公路和长春绕城高速公路西北环，其中长平高速是国家高速公路网主线路段，是中国东北地区通向京津冀等其他地区的动脉通道之一，双向八车道通行能力好，黄金通道作用明显；长春绕城高速公路西北环是导流过境长春车辆、疏解长春城市交通压力的重要通道。
2.路产质量好，盈利能力和经营获现能力强。长平高速公路和长春绕城高速公路西北环两条路产的运行状况和成本控制良好、收益水平稳定、盈利能力强，为公司稳步拓展可持续发展奠定了坚实的基础。近几年，公司通行费收入持续增长，经营活动现金持续净流入，经营获现能力强，运营效率和盈利能力指标在同业对比中表现良好。 3.财务弹性良好，融资渠道畅通。公司作为中国 A 股上市公司具备证券市场直接融资能力，债务负担轻，且公司尚未使用的债券批复额度充足，公司融资渠道畅通。公司作为吉林省内唯一的路桥运营 A 股上市公司，拥有“AA+”级信用评级，具备良好的融资能力，为公司从事交通基础设施的投资运营，以及进军高速公路产业链上、价值链上相关行业奠定了坚实的基础。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，公司紧紧围绕经营目标，聚焦主责主业，强化精细化管理，提升服务水平，经过全体不懈的努力，较好的完成了上半年各项工作任务。报告期内，实现总资产676,871.43万元，同比增长14.89%，营业收入53,939.10万元，同比下降6.39%，归属于上市公司股东的净利润24,412.56万元，同比增长4.99%，每股收益0.13元，同比增长8.33%，净资产收益率4.78%，减少0.29个百分点。
（一）深入推进党风廉政建设工作
积极发挥基层党组织政治和功能，努力打造学习型、创新型、服务型、廉洁型领导班子，时刻紧抓党员干部的教育管理工作，使广大职工紧紧团结在党委周围，同心同德共同谋划，形成了凝心聚力、干事创业的良好风尚。通过加强廉政教育工作、强化“三重一大”事项监管、扩展监督范围、严格开展执纪问责工作等，助推全面从严治党落到实处。
（二）全面提升精细化管理工作
坚持以精细管理、精准收费、精心服务、精美环境、精品运营“五精”提升行动为主线，紧盯目标任务，深挖工作难点，梳理管理盲区。通过打破常规作法，实现领导重心下移包保一线、落实运营评比检查每条款到个人、制定内业资料检索清册、召开运营检查问题复盘会、建立周例会工作制度等，把精细化理念贯彻到公司管理的整个过程，从而推动运营管理工作再上新台阶。
（三）积极开展车辆引流增量工作
创新工作思路，采取多样化的工作措施，吸引地方物流企业、企事业单位和个人车辆等行驶高速公路，实现公路企业效益最大化；全面发展ETC服务，根据集团统一部署，全力进行ETC发
行，全面提升ETC服务水平，实现ETC发行服务渠道多样化，提升收费通行效率，协助促进社会车辆使用高速出行意愿；同时建设科学系统的收费稽查标准化体系，借助信息化平台，与相关软件部门合作，优势互补，完善相关管理程序，优化系统流程，完善稽核运营平台模块，通过逐步提升科技水平，不断实现增加公司通行费收入。
（四）持续加强养护管理工作
继续实施高标准精细化养护，全力提升通行环境。通过加大日常养护巡查力度,在做好路面保洁的基础上,开展路面恢复性养护,不断提高养护质量和效率。公司在上半年积极响应国家号召，圆满完成绿化提升具体工作。为确保栽植工作的顺利进行，严把“整地关、苗木关、种植关、养护关”，努力实现公路建设、运营与环境保护的良性、协调发展，持续保持高速公路的“畅安舒美优”。
（五）慎终如始做好安全防范工作
坚决贯彻落实上级部门的各项工作部署，牢固树立“安全第一、生命至上”理念，狠抓重点领域、重点部位、重点时段、重点环节的安全管理。通过开展安全生产专项行动，加强培训与考核，推进安全生产考评工作，切实把安全管理的着力点和落脚点放到控风险、查隐患、堵漏洞、强管理上。上半年组织开展安全培训6次，共2765人次；组织应急演练4次，安全隐患排查整治专项行动16次，下达整改通知书25次，下发安全通报2期，无安全责任事故发生。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 539,390,993.75 | 576,198,476.34 | -6.39 |
| 营业成本 | 162,282,073.95 | 214,200,529.98 | -24.24 |
| 销售费用 | 56,859.84 | 109,156.41 | -47.91 |
| 管理费用 | 30,434,991.90 | 31,105,883.13 | -2.16 |
| 财务费用 | 757,943.65 | 11,061,197.11 | -93.15 |
| 研发费用 | 1,461,881.46 | 302,597.57 | 383.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,949,645.61 | 400,306,448.91 | -44.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,342,191.41 | -2,490,318.34 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,811,211.29 | -414,798,227.05 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要原因是本期车流量较上年同期有所减少，所以通行费收入相应下降。营业成本变动原因说明：主要原因一是由于上年公司及子公司长春高速公路有限责任公司重新测算车流量后，单位折旧额减少，从2023年10月1日起开始执行新的单位折旧额，导致营业成本降低；二是由于本期车流量减少，按车流量计提折旧额减少，导致营业成本降低。
销售费用变动原因说明：主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司销售人员较上年同期有所减少，所以相应费用支出有所下降。管理费用变动原因说明：主要原因是本期公司继续采取“开源节流、降本增效”办法，采取精细化管理措施细化财务管理指标，加强经营过程监督，相应费用支出减少。财务费用变动原因说明：主要原因是本期公司偿还了部分超短期融资券，公司带息负债大幅减少，相应财务费用降低。研发费用变动原因说明：主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司研发费用投入增加，所以相应研发费用支出增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因一是由于本期通行费收入较上年同期有所减少；二是由于本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司收到工程款较上年同期有所减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司支付长平改扩建项目收尾工程款较多所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是上年同期公司偿还了部分超短期融资券所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1、 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,708,798,626.54 | 25.25 | 1,512,510,659.51 | 22.97 | 12.98 | 主要是本期通行费收入流入所致。 |
| 应收票据 | 21,037,370.98 | 0.32 | 不适用 | 主要是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司承兑已到期商业承兑汇票。 | ||
| 应收账款 | 203,857,283.41 | 3.01 | 140,670,732.98 | 2.14 | 44.92 | 主要是本期应收通行费拆分账款增加所致。 |
| 预付账款 | 8,931,771.32 | 0.13 | 1,621,672.24 | 0.02 | 450.78 | 主要是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司预付供应商货款增加所致。 |
| 其他应收款 | 42,417,435.50 | 0.63 | 21,794,432.45 | 0.33 | 94.63 | 主要是本期公司及公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司应收暂付款有所增加所致。 |
| 其他流动资产 | 6,290,327.08 | 0.09 | 3,233,242.47 | 0.05 | 94.55 | 主要是本期公司之子公司吉林省科维 |
| 交通工程有限公司留抵进项税额增加所致。 | ||||||
| 应付账款 | 95,081,313.15 | 1.40 | 154,839,113.22 | 2.35 | -38.59 | 主要是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司支付客户货款增加，应付账款减少所致。 |
| 预收账款 | 1,444,436.38 | 0.02 | 3,580,079.79 | 0.05 | -59.65 | 主要是本期公司收到客户租金减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 3,020,496.08 | 0.04 | 8,429,195.86 | 0.13 | -64.17 | 主要是上年期末公司应付未付考核及绩效工资在本期支付所致。 |
| 应交税费 | 40,259,288.70 | 0.59 | 72,467,234.71 | 1.10 | -44.44 | 主要是本期通行费收入有所减少，所以相应应交税费下降。 |
| 其他应付款 | 269,243,933.81 | 3.98 | 92,045,722.10 | 1.40 | 192.51 | 主要是本期公司计提应付股利所致。 |
其他说明无
2、 境外资产情况
□适用 √不适用
3、 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4、 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 注册地 | 注册资本（万元） | 出资 比例 | 总资产 （万元） | 净资产 （万元） | 净利润 （万元） | 经营范围 |
| 长春高速公路有限责任公司 | 长春市 | 20,000 | 63.80% | 107,973 | 105,350 | 6,963 | 公路管理与养护；路基路面养护作业；建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：汽车拖车、求援、清障服务；建筑材料销售；金属材料销售；机械设备销售；木材销售；五金产品批发；五金产品零售；广告设计、代理；广告制作；广告发布。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 吉林省高速能源有限公司 | 公主岭市 | 3,000 | 公司持股80%，控股子公司长春高速持股20% | 2,443 | 2,438 | -19 | 新能源开发；项目投资；成品油存储、运输、销售（该项目筹建，不得开展经营活动）；商品批发、零售（需专项审批的取得专项审批后方可经营）；设计、制作、代理发布广告业务；建筑材料制造；生物工程开发；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 吉林省科维交通工程有限公司 | 长春市 | 12,000 | 54% | 55,501 | 5,639 | -337 | 建设工程施工；道路货物运输（不含危险货物）；建筑劳务分包；建筑智能化系统设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电线、电缆经营；光缆销售；电子、机械设备维护（不含特种设备）；软件开发；软件销售；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；劳务服务（不含劳务派遣）；机械设备研发；机械设备销售；交通安全、管制专用设备制造；电子产品销售；电气信号设备装置制造；电气信号设备装置销售；数字视频监控系统制造；数字视频监控系统销售；消防技术服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；数据处理和存储支持服务；安全技术防范系统设计施工服务；计算机及通讯设备租赁；交通及公共管理用标牌销售；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；通讯设备销售；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
详情请见本报告第十节财务报告中“十、在其他主体中的权益”。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.收费公路行业政策风险
（1）国家及地方相关政策的变化及调整对高速公路交通流量及收费额会有所影响，会导致公司主营收费业务收入存在一定的不确定性。
（2）与我公司所辖的高速公路路段相关联或毗邻的公路路网的完善及改造，会导致司乘人员出行道路选择的变化，从而会导致公司通行费主营业务收入在一定时期一定程度上有所波动。
（3）依据交通运输部交办公路明电【2019】45号，即交通运输部办公厅关于大力推广高速公路ETC发展应用工作的通知要求，加大ETC车辆通行优惠力度（2019年7月1日起,严格落实ETC用户不少于5%的车辆通行费基本优惠政策），对通行费收益带来影响。
2.财务风险
本公司的主营业务为高速公路运营管理。属于国民经济基础设施保障行业，受所在地区经济政策影响较大。受未来全球宏观经济增速放缓，贸易流通受限，国家出台新的保供降费政策刺激消费、流通等影响，公司2024年的通行费收入和经营状况存在较大不确定性。同时，由于公司经营内容过多依赖于单一产业，使公司面临一定的经营风险。
3.业务经营风险
从高速公路养护和运营角度来看，公司自主创新能力和现代治理水平不足带来的挑战越来越明显，公路与互联网、大数据、信息化等融合不够，安全生产形势不容乐观。从业务的延展性来看，公司的生产经营存在着过度依赖单一业务的风险，公司跨行业拓展，多渠道探索发展存在一定的难度，公司可持续发展面临考验。路产规模长期稳定制约收入增长空间。公司路产里程长期保持稳定，且无在建及拟建收费公路项目，预计公司未来通行费收入增长空间受限。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年 1月9日 | 《中国证券报》《上海证券报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年 1月10日 | 审议通过：关于修订《吉林高速公路股份有限公司独立董事工作制度》的议案；关于修订《吉林高速公路股份有限公司董事会议事规则》的议案。 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年 5月10日 | 《中国证券报》《上海证券报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年 5月11日 | 审议通过：2023年度董事会工作报告；2023年度监事会工作报告；2023年度报告及摘要；2023年度财务决算报告；2024年度财务预算报告；2023年度利润分配预案；关于2024年度公司日常关联交易预计的议案；2023年度独立董事述职报告 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 2024年 6月27日 | 《中国证券报》《上海证券报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年 6月28日 | 审议通过：关于选举公司董事的议案（李平先生）；关于选举公司独立董事的议案（王彦明先生） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李平 | 副董事长 | 选举 |
| 王彦明 | 独立董事 | 选举 |
| 刘先福 | 原副董事长 | 离任 |
| 房绍坤 | 原独立董事 | 离任 |
| 孙研 | 原副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司于2024年6月27日召开《吉林高速公路股份有限公司2024年第二次临时股东大会》《吉林高速公路股份有限公司第四届董事会2024年第四临时次会议》选举李平先生为第四届董事会非独立董事，王彦明先生为第四届董事会独立董事，李平先生当选第四届董事会副董事长。具体内容详见公司公告（临2024-027、临2024-028） 由于工作调整的原因，孙研先生辞去吉林高速公路股份有限公司副总经理的职务。具体内容详见公司公告（临2024-003）
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为保护生态环境、便于公司所辖高速沿线百姓的出行，公司在上半年对25座通道桥开展桥下清淤工作，对公主岭互通匝道护坡及K865桥下水毁及时开展维修工作，确保道路通行安全。公司持续推进绿化专项工作，同时对沿线枯树杂枝和陈旧性垃圾进行清理，为社会公众提供更加平稳、安全、舒适、美观的通行环境，公司所辖路段的路容路貌得到了进一步提升，实现公路建设、运营与环境保护的良性、协调发展。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为深入贯彻落实中共中央关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接总体部署，建立健全消费帮扶长效机制，促进农民群众持续增收，推动实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，结合集团“关于促进消费帮扶工作的通知”相关要求，公司持续从包保扶贫点采购木耳、小米、粉条等农副产品，持续推进脱贫地区的产业发展。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 是否有 履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 | 解决关联交易 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 在吉高集团作为吉林高速控股股东或主要股东期间尽量减少与吉林高速的关联交易，并严格遵守相关法律、法规及吉林高速《公司章程》的规定规范运作关联交易。 | 2010年 3月17日 | 否 | 吉林高速 存续期间 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 在吉林高速存续期间，吉高集团及其所控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业将不会从事与吉林高速所属收费高速公路或其所从事的主营业务构成竞争的业务；如果吉林高速或证券监管部门认为吉高集团不时拥有的业务与其形成实质竞争，吉高集团将采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决。 | 2010年 3月17日 | 否 | 吉林高速 存续期间 | 是 | |||
| 其他 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 吉高集团严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和证券监管部门的要求履行股东权利、承担股东义务。保证吉林高速在业务、资产、财务、人员、机构等方面与吉高集团及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。促使吉林高速建立、健全有效的法人治理结构。 | 2010年 3月17日 | 否 | 吉林高速 存续期间 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内： 公司无新增重大诉讼、仲裁事项，以下内容为公司承继原东北高速的尚未最终执行的诉讼事项。 | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁) 涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 吉林东高科技油脂有限公司 | 林达国际贸易公司 | 香港林达贸易公司 | 诉讼 | 公司之子公司东高油脂向大连保税区林达国际贸易公司购买商品，但一直未取得增值税发票，东高油脂就此提起诉讼。 | 美元320000 | 否 | 2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以(2005)绿民二初字第83号民事判决书作出判决，判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。” | 2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出(2006)绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如下：1.追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；2.冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。 | 尚未最终执行 |
| 吉林东高科技油脂有限公司 | 林达国际贸易公司 | 诉讼 | 东高油脂就与大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷，于 | 10,725,000.00 | 否 | 辽宁省大连市中级人民法院于2007年3月16日做出(2006)大民合初字第376号民事判决书，判决如下：1. | |||
| 2006年9月1日向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼。 | 大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还原告货款1,050万元；2.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息(2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付)；3.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费225,000.00元。案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。 |
报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项。公司承继原东北高速的尚未最终执行的诉讼事项如下：
1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案公司之子公司东高油脂向大连保税区林达国际贸易公司购买商品，但一直未取得增值税发票，东高油脂就此提起诉讼。2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以(2005)绿民二初字第83号民事判决书作出判决，判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出(2006)绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如下：1.追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；
2.冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。上述商品东高油脂已在以前年度销售，相应的增值税销项税37,438,662.86元因无相应的进项税发票予以抵扣而尚未缴纳。该案件尚未最终执行。目前，东高油脂正在履行破产清算程序，破产管理人正在办理公司注销登记手续。
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷案东高油脂就与大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷，于2006年9月1日向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼。辽宁省大连市中级人民法院于2007年3月16日做出(2006)大民合初字第376号民事判决书，判决如下：1.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还原告货款1,050万元；2.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息(2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付)；3.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费225,000.00元。案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。东高油脂尚未收到上述款项，应收大连保税区林达国际贸易公司款项计10,725,000.00元已
全额计提坏账准备。目前，东高油脂正在履行破产清算程序，破产管理人正在办理公司注销登记手续。除以上事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的重大诉讼仲裁事项。
(三) 其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 报告期内已发生的关联交易： 一、接受关联人提供技术服务 吉林省交通实业发展有限公司、吉林省吉高智慧交通科技有限公司、吉林省公路工程监理事务所有限公司(已更名为吉林省吉高工程咨询有限公司)发生标志板面制作和标线施划、门架软件运维服务、监理服务等共1,278,100元。 二、向关联人购买材料、商品 向吉林省吉高智慧交通科技有限公司、中铁（吉林）北方工业有限公司、吉林省交通实业发展有限公司、吉林省吉高服务区管理有限公司购买吉林国高网JD01项目及其他项目设备、软件及技术服务、采购护栏板及配件、高速公路除雪用融雪盐以及购买矿泉水等共8,081,434元。 三、接受关联人提供的劳务 吉林省吉高智慧交通科技有限公司、长春市得一物业服务有限公司、吉林省吉高融资担保有限公司、吉林省吉高服务区管理有限公司提供的项目设备和软件技术服务、物业服务、保函手续费及车辆租赁等共11,675,993元。 四、接受关联人提供的房屋、土地租赁 长春绕城高速沿线土地及两处办公用房租金共4,957,351元。 五、向关联人提供房屋、土地租赁 向吉林省公路工程监理事务所有限公司、长春市绕城高速公路建设管理中心出租办公楼共94,250元。 六、向关联人提供劳务 向吉林省高速公路集团有限公司及所属分公司、吉林省海通高速公路有限公司、吉林省辉白高速公路有限公司、吉林省吉高服务区管理有限公司进行ETC门架维护及专项工程、机电项目、养护工程、运营维 | 详见公司临2024-008号 《吉林高速公路股份有限公司关于2024年度日常关联交易预计的公告》 |
护、数据统计等共11,875,594元。
七、向关联人销售产品、商品
向吉林省高速公路集团有限公司及所属分公司销售收费、监控、通信、车道控制器等设备及配套服务共4,900元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易 定价原则 | 关联交易 价格 | 关联交易 金额 |
| 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 股东的子公司 | 接受劳务 | 长春绕城高速公路2024年养护专项工程（路面、桥面部分） | 公开招标 | 8,523,815 | 8,523,815 |
| 合 计 | / | 8,523,815 | 8,523,815 | |||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 吉林省长平公路工程有限公司 | 联营公司 | 5,814,834.35 | 5,814,834.35 | ||||
| 合计 | 5,814,834.35 | 5,814,834.35 | |||||
| 关联债权债务形成原因 | |||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | ||||||
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、关于硅谷互通立交桥补偿事项的进展情况
依据长春市《南部新城控制性详规》，公司所属的收费管理分公司办公楼、长春收费站处于南部新城核心区域中心位置，因长春市南部新城建设需要，拟对本公司所属收费管理分公司办公楼、长春收费站进行迁移。经长春市委、市政府专门成立的拆迁谈判小组与本公司协商于2013年10月30日，形成长春市人民政府专题会议纪要（第52次）（以下简称《会议纪要》）。《会议纪要》中涉及本公司所属办公楼、收费站迁移补偿等事项确定如下：
（1）本公司所属的收费管理分公司办公楼拆迁按土地及地上物一并评估原则补偿，由长春市土地储备中心负责实施。
（2）关于本公司通行费损失问题。由于绕城高速公路硅谷互通立交桥建设和改移人民大街高速公路出口，致使本公司通行费损失，依据会议谈判结果，同意在硅谷互通立交桥建成通车前，以财政补贴方式一次性给予本公司5亿元补偿。
（3）关于本公司所属的长春收费站人员安置补偿问题。为了长春市人民大街出口改移工程的顺利实施及保持稳定，依据最终谈判结果，同意支付给本公司500万元的收费人员安置补偿费。
（4）在符合规划的前提下，同意本公司所属的吉林东高科技油脂有限公司30公顷工业用地变性为住宅用地。
2019年长春市财政局根据长春市人民政府2019年第19次专题会议纪要有关事项的落实精神，向长春市政府提出5亿元通行费损失10年还款计划。公司已收到长春市政府2019年补偿款2,000万元、2020年补偿款2,000万元、2021年补偿款3,000万元、2022年补偿款4,000万元。
2、东高油脂公司破产清算进展情况
公司于2018年1月22日，收到吉林省长春市中级人民法院作出的《民事裁定书》（2018）吉01破1号之一，宣告吉林东高科技油脂有限公司破产；2020年7月收到吉林东高科技油脂有限公司破产管理人的 《吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配公告》，根据《吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配方案》及案件事实情况，确定于2020年7月27日开始实施吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配。2020年7月28日、30日公司收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配款项共计18,708,186.25元；2020年9月24日收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配款项1,295,837.79元；2020年10月29日收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配款项55,471.29元。
2021年7月27日公司收到吉林省高级人民法院作出的《民事判决书》（2021）吉民终322号，判决维持长春市中级人民法院原判，二审案件受理费93,684元，由黑龙江交通发展股份有限公司、吉林高速公路股份有限公司各负担46,842元。
长春市中级人民法院判决为：一、植物油集团于判决生效之日起十日内向东高油脂履行章程规定的无形资产出资义务；在上述期限内未能履行或未能全面履行的，植物油集团应立即在250万元人民币出资额范围内向东高油脂补足出资差额并支付利息（利息自2002年2月8日起至实际缴足之日止，按照中国人民银行同期贷款利率计算）；二、吉林高速、黑龙江交通对前述第一项判决承担连带责任。案件受理费46,842元，由植物油集团、吉林高速、黑龙江交通共同负担。（2021）吉民终322号《民事判决书》已经执行完毕。
2021年8月20日收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产补充分配款项2,688,367.07元。目前，吉林东高科技油脂有限公司破产管理人正在办理公司注销登记手续。
3、公司申请注册发行超短期融资券的相关事项
经公司2022年第二次临时股东大会审议通过，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册规模不超过人民币20亿元超短期融资券，发行期限不超过270天。募集资金用途为偿还银行贷款、调整债务结构，补充流动资金及其他符合规定的用途。
公司于2022年9月16日收到中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）出具的《接受注册通知书》（中市协注[2022]SCP342号），同意接受公司超短期融资券注册，注册金额为20亿元，注册额度有效期为2年；2022年9月20日，公司发行了2022年度第一期超短期融资券，金额为8亿元，期限为270天；2023年6月12日，公司发行了2023年度第一期超短期融资券，金额为4亿元，期限为270天；2023年6月19日，公司偿还了2022年度第一期超短期融资券8亿元；2024年3月4日，公司发行了2024年度第一期超短期融资券，金额为4亿元，期限为269天；2024年3月10日，公司偿还了2023年度第一期超短期融资券4亿元。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 47,261 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或 冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 0 | 1,027,598,219 | 54.35 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 0 | 265,528,042 | 14.04 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 国泰高分红策略股票型养老金产品－招商银行股份有限公司 | 5,100,000 | 5,100,000 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 苏成 | -300,000 | 4,077,540 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 郁志明 | 4,008,000 | 4,008,000 | 0.21 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 吴耀波 | 4,500 | 3,768,820 | 0.20 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 梁波 | 160,900 | 3,490,976 | 0.18 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 饶撝之 | 764,160 | 3,219,060 | 0.17 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 沈盛 | 32,000 | 3,064,680 | 0.16 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 苏耀宝 | 66,800 | 3,019,960 | 0.16 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件 流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 1,027,598,219 | 人民币普通股 | 1,027,598,219 | |||||
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 265,528,042 | 人民币普通股 | 265,528,042 | |||||
| 国泰高分红策略股票型养老金产品－招商银行股份有限公司 | 5,100,000 | 人民币普通股 | 5,100,000 | |||||
| 苏成 | 4,077,540 | 人民币普通股 | 4,077,540 | |||||
| 郁志明 | 4,008,000 | 人民币普通股 | 4,008,000 | |||||
| 吴耀波 | 3,768,820 | 人民币普通股 | 3,768,820 | |||||
| 梁波 | 3,490,976 | 人民币普通股 | 3,490,976 | |||||
| 饶撝之 | 3,219,060 | 人民币普通股 | 3,219,060 | |||||
| 沈盛 | 3,064,680 | 人民币普通股 | 3,064,680 | |||||
| 苏耀宝 | 3,019,960 | 人民币普通股 | 3,019,960 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吉林省高速公路集团有限公司为本公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；招商局公路网络科技控股股份有限公司为本公司的第二大股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 公司债券（含企业债券）
□适用 √不适用
(二) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易 机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 吉林高速公路股份有限公司2024年度第一期超短期融资券 | 24吉高股份SCP001 | 012480705 | 2024年 03月04日 | 2024年 03月05日 | 2024年 11月29日 | 4亿 | 2.49% | 兑付日一次性还本付息 | 全国银行间债券市场 | 合格机构投资者 | 竞价、 协议 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用√不适用
关于逾期债项的说明
□适用√不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用√不适用
其他说明无
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明无
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 公司债券募集资金情况
□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
债券代码：012480705债券简称：24吉高股份SCP001
1.基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券全称 | 吉林高速公路股份有限公司2024年度第一期超短期融资券 |
| 是否为专项品种债券 | □是√否 |
| 专项品种债券的具体类型 | |
| 募集资金总额 | 4 |
| 报告期末募集资金余额 | 0 |
| 报告期末募集资金专项账户余额 | 0 |
2.募集资金用途变更调整
| 约定的募集资金用途（请全文列示） | 偿还银行贷款、调整债务结构，补充流动资金及其他符合规定的用途 |
| 是否变更调整募集资金用途 | □是√否 |
| 变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合募集说明书的约定 | |
| 变更调整募集资金用途的信息披露情况 | |
| 变更调整后的募集资金用途及其合法合规性 |
3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金实际使用金额 | 4 |
| 3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额 | 4 |
| 3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况 | 已偿还 |
| 3.2.1偿还公司债券金额 | 0 |
| 3.2.2偿还公司债券情况 | 0 |
| 3.3.1补充流动资金金额 | 0 |
| 3.3.2补充流动资金情况 | 无 |
| 3.4.1固定资产项目投资金额 | 0 |
| 3.4.2固定资产项目投资情况 | 0 |
| 3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额 | 0 |
| 3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况 | 无 |
| 3.6.1其他用途金额 | 0 |
| 3.6.2其他用途具体情况 | 无 |
4.募集资金用于特定项目
| 4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目 | □是√否 |
| 4.1.1项目进展情况 | |
| 4.1.2项目运营效益 | |
| 4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有） | |
| 4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资金投入使用计划 | □是√否 |
| 4.2.1项目变化情况 | |
| 4.2.2项目变化的程序履行情况 | |
| 4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有） | |
| 4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项 | □是√否 |
| 4.3.1项目净收益变化情况 | |
| 4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响、应对措施等 | |
| 4.4其他项目建设需要披露的事项 |
5.临时补流情况
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金 | □是√否 |
| 临时补流金额 | |
| 临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始和归还时间、履行的程序 |
6.募集资金合规情况
| 截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补流） | 偿还银行贷款 |
| 实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更后的用途）是否一致 | □是√否 |
| 报告期内募集资金账户管理和使用是否合规 | □是√否 |
| 违规的具体情况（如有） | |
| 募集资金违规被处罚处分情况（如有） | |
| 募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有） | |
| 募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定 | □是□否 √不适用 |
| 募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况（如有） |
(四) 专项品种债券应当披露的其他事项
□适用 √不适用
(五) 报告期内公司债券相关重要事项
□适用 √不适用
(六) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(七) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.88 | 1.77 | 6.21 | 主要是本期公司盈利，期末货币资金增加所致。 |
| 速动比率 | 1.60 | 1.49 | 7.38 | 同上 |
| 资产负债率（%） | 18.76 | 17.96 | 4.45 | 主要是本期公司计提应付股利，导致期末负债增加所致。 |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 244,677,133.03 | 232,496,973.37 | 5.24 | 主要是本期公司继续采取开源节流、降本增效措施，各项支出减少，导致利润增加所致。 |
| EBITDA全部债务比 | 1.15 | 1.24 | -7.26 | 同上 |
| 利息保障倍数 | 64.93 | 22.39 | 190.00 | 同上 |
| 现金利息保障倍数 | 41.83 | 27.06 | 54.58 | 同上 |
| EBITDA利息保障倍数 | 86.43 | 33.40 | 158.77 | 同上 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 吉林高速公路股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,708,798,626.54 | 1,512,510,659.51 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 21,037,370.98 | |
| 应收账款 | 七、5 | 203,857,283.41 | 140,670,732.98 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、8 | 8,931,771.32 | 1,621,672.24 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 42,417,435.50 | 21,794,432.45 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 351,810,013.00 | 322,587,882.42 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 6,290,327.08 | 3,233,242.47 |
| 流动资产合计 | 2,322,105,456.85 | 2,023,455,993.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 46,812,492.52 | 47,707,556.59 |
| 固定资产 | 七、21 | 4,309,399,483.72 | 4,421,635,391.08 |
| 在建工程 | 七、22 | 46,351.00 | 46,351.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 36,334,174.78 | 36,334,174.78 |
| 无形资产 | 七、26 | 17,984,517.21 | 18,307,083.90 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 36,031,826.96 | 36,031,826.96 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,446,608,846.19 | 4,560,062,384.31 | |
| 资产总计 | 6,768,714,303.04 | 6,583,518,377.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 95,081,313.15 | 154,839,113.22 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,444,436.38 | 3,580,079.79 |
| 合同负债 | 七、38 | 399,242,405.90 | 385,207,436.47 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 3,020,496.08 | 8,429,195.86 |
| 应交税费 | 七、40 | 40,259,288.70 | 72,467,234.71 |
| 其他应付款 | 七、41 | 269,243,933.81 | 92,045,722.10 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 170,149,785.21 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 21,947,675.00 | 21,947,675.00 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 402,827,683.90 | 406,322,917.65 |
| 流动负债合计 | 1,233,067,232.92 | 1,144,839,374.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 23,927,086.73 | 23,927,086.73 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 2,956,878.10 | 2,956,878.10 |
| 预计负债 | 七、50 | 323,805.98 | 967,408.72 |
| 递延收益 | 七、51 | 324,692.43 | 342,104.01 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 9,083,543.70 | 9,083,543.70 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 36,616,006.94 | 37,277,021.26 | |
| 负债合计 | 1,269,683,239.86 | 1,182,116,396.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,890,553,169.00 | 1,890,553,169.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 121,187,542.79 | 121,187,542.79 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 355,702,486.11 | 355,702,486.11 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 2,724,280,503.72 | 2,650,304,662.54 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,091,723,701.62 | 5,017,747,860.44 | |
| 少数股东权益 | 407,307,361.56 | 383,654,120.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,499,031,063.18 | 5,401,401,981.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,768,714,303.04 | 6,583,518,377.36 | |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：吉林高速公路股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 920,005,363.57 | 716,781,286.76 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 98,847,804.70 | 41,404,136.23 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,397,739.07 | 259,416.79 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 19,545,209.24 | 6,800,430.30 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,373,453.06 | 943,620.48 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,047,169,569.64 | 766,188,890.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 654,230,000.00 | 654,230,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 46,133,139.36 | 47,016,307.11 | |
| 固定资产 | 4,009,214,565.14 | 4,103,899,810.31 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 28,332,918.62 | 28,332,918.62 | |
| 无形资产 | 257,039.28 | 332,814.30 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 31,543,365.28 | 31,543,365.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,769,711,027.68 | 4,865,355,215.62 | |
| 资产总计 | 5,816,880,597.32 | 5,631,544,106.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 3,265,527.98 | 6,882,304.38 | |
| 预收款项 | 1,444,436.38 | 3,580,079.79 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 856,806.64 | 2,927,223.76 | |
| 应交税费 | 36,372,997.27 | 45,800,611.59 | |
| 其他应付款 | 296,685,343.49 | 122,472,511.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,385,353.91 | 19,385,353.91 | |
| 其他流动负债 | 402,755,287.62 | 405,941,917.64 | |
| 流动负债合计 | 760,765,753.29 | 606,990,002.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 18,497,501.67 | 18,497,501.67 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 2,189,028.04 | 2,189,028.04 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 206,847.84 | 211,403.64 | |
| 递延所得税负债 | 7,083,229.66 | 7,083,229.66 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 27,976,607.21 | 27,981,163.01 | |
| 负债合计 | 788,742,360.50 | 634,971,165.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,890,553,169.00 | 1,890,553,169.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 115,392,712.52 | 115,392,712.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 355,702,486.11 | 355,702,486.11 | |
| 未分配利润 | 2,666,489,869.19 | 2,634,924,572.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,028,138,236.82 | 4,996,572,940.47 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,816,880,597.32 | 5,631,544,106.18 | |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 539,390,993.75 | 576,198,476.34 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 539,390,993.75 | 576,198,476.34 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 197,954,219.69 | 259,843,670.38 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 162,282,073.95 | 214,200,529.98 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 2,960,468.89 | 3,064,306.18 |
| 销售费用 | 七、63 | 56,859.84 | 109,156.41 |
| 管理费用 | 七、64 | 30,434,991.90 | 31,105,883.13 |
| 研发费用 | 七、65 | 1,461,881.46 | 302,597.57 |
| 财务费用 | 七、66 | 757,943.65 | 11,061,197.11 |
| 其中：利息费用 | 5,330,073.21 | 14,794,520.55 | |
| 利息收入 | 5,329,868.44 | 5,287,527.20 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 66,501.51 | 44,188.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 61,013.01 | 57,696.12 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 341,564,288.58 | 316,456,690.56 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,515.43 | 2,057.62 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 810,411.93 | 21,015.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 340,755,392.08 | 316,437,733.18 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 72,976,524.99 | 68,042,069.49 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 267,778,867.09 | 248,395,663.69 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 267,778,867.09 | 248,395,663.69 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 244,125,626.39 | 232,518,175.49 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 23,653,240.70 | 15,877,488.20 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 267,778,867.09 | 248,395,663.69 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 244,125,626.39 | 232,518,175.49 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 23,653,240.70 | 15,877,488.20 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.12 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.12 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 419,971,235.33 | 434,093,939.45 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 126,821,883.70 | 126,201,141.30 |
| 税金及附加 | 2,298,662.70 | 2,368,310.53 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 20,475,405.62 | 21,234,281.24 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 1,281,328.12 | 12,201,924.81 | |
| 其中：利息费用 | 5,330,073.21 | 14,794,520.55 | |
| 利息收入 | 4,604,042.16 | 4,138,421.61 | |
| 加：其他收益 | 27,375.29 | 24,996.10 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 57,696.12 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 269,121,330.48 | 272,170,973.79 | |
| 加：营业外收入 | 738.00 | 1,046.84 | |
| 减：营业外支出 | 785,411.93 | 4,100.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 268,336,656.55 | 272,167,920.63 | |
| 减：所得税费用 | 66,621,574.99 | 68,041,980.16 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 201,715,081.56 | 204,125,940.47 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 201,715,081.56 | 204,125,940.47 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 201,715,081.56 | 204,125,940.47 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 524,666,023.94 | 662,484,040.53 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 96,523.88 | 618,897.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 9,769,035.46 | 8,375,277.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 534,531,583.28 | 671,478,214.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 116,152,204.71 | 98,435,621.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 58,938,600.67 | 75,094,774.64 | |
| 支付的各项税费 | 125,552,882.38 | 85,382,454.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 10,938,249.91 | 12,258,915.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 311,581,937.67 | 271,171,765.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,949,645.61 | 400,306,448.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 176,500.00 | 99,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 176,500.00 | 99,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,518,691.41 | 779,198.58 | |
| 投资支付的现金 | 1,810,119.76 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,518,691.41 | 2,589,318.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,342,191.41 | -2,490,318.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 400,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,203,278.69 | 14,798,227.05 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 607,932.60 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 408,811,211.29 | 814,798,227.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,811,211.29 | -414,798,227.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 206,796,242.91 | -16,982,096.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,498,636,912.40 | 929,860,886.02 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,705,433,155.31 | 912,878,789.54 | |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 393,178,867.89 | 438,085,993.53 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | -15,330,584.92 | 4,932,035.13 | |
| 经营活动现金流入小计 | 377,848,282.97 | 443,018,028.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,799,269.10 | 11,073,816.99 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 35,726,633.21 | 45,667,482.04 | |
| 支付的各项税费 | 90,924,733.76 | 74,262,145.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,996,901.51 | 5,675,460.14 | |
| 经营活动现金流出小计 | 150,447,537.58 | 136,678,904.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 227,400,745.39 | 306,339,123.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 99,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 99,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,213,381.41 | 453,370.01 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,213,381.41 | 453,370.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,213,381.41 | -354,370.01 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 400,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,203,278.69 | 14,798,227.05 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 607,932.60 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 408,811,211.29 | 814,798,227.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,811,211.29 | -414,798,227.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 211,376,152.69 | -108,813,473.21 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 708,629,210.88 | 427,703,312.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 920,005,363.57 | 318,889,839.35 |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,890,553,169.00 | 121,187,542.79 | 355,702,486.11 | 2,650,304,662.54 | 5,017,747,860.44 | 383,654,120.86 | 5,401,401,981.30 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,890,553,169.00 | 121,187,542.79 | 355,702,486.11 | 2,650,304,662.54 | 5,017,747,860.44 | 383,654,120.86 | 5,401,401,981.30 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,975,841.18 | 73,975,841.18 | 23,653,240.70 | 97,629,081.88 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 244,125,626.39 | 244,125,626.39 | 23,653,240.70 | 267,778,867.09 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -170,149,785.21 | -170,149,785.21 | -170,149,785.21 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -170,149,785.21 | -170,149,785.21 | -170,149,785.21 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,890,553,169.00 | 121,187,542.79 | 355,702,486.11 | 2,724,280,503.72 | 5,091,723,701.62 | 407,307,361.56 | 5,499,031,063.18 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,350,395,121.00 | 661,345,590.79 | 308,273,356.82 | 2,151,148,112.24 | 4,471,162,180.85 | 340,138,226.90 | 4,811,300,407.75 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 10,107.70 | 88,836.23 | 98,943.93 | -1,210.33 | 97,733.60 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,350,395,121.00 | 661,345,590.79 | 308,283,464.52 | 2,151,236,948.47 | 4,471,261,124.78 | 340,137,016.57 | 4,811,398,141.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 540,158,048.00 | -540,158,048.00 | 232,518,175.49 | 232,518,175.49 | 15,877,488.20 | 248,395,663.69 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 232,518,175.49 | 232,518,175.49 | 15,877,488.20 | 248,395,663.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 540,158,048.00 | -540,158,048.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 540,158,048.00 | -540,158,048.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,890,553,169.00 | 121,187,542.79 | 308,283,464.52 | 2,383,755,123.96 | 4,703,779,300.27 | 356,014,504.77 | 5,059,793,805.04 |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,890,553,169.00 | 115,392,712.52 | 355,702,486.11 | 2,634,924,572.84 | 4,996,572,940.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,890,553,169.00 | 115,392,712.52 | 355,702,486.11 | 2,634,924,572.84 | 4,996,572,940.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 31,565,296.35 | 31,565,296.35 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 201,715,081.56 | 201,715,081.56 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -170,149,785.21 | -170,149,785.21 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -170,149,785.21 | -170,149,785.21 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,890,553,169.00 | 115,392,712.52 | 355,702,486.11 | 2,666,489,869.19 | 5,028,138,236.82 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,350,395,121.00 | 655,550,760.52 | 308,273,356.82 | 2,208,062,409.22 | 4,522,281,647.56 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 10,107.70 | 90,969.34 | 101,077.04 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,350,395,121.00 | 655,550,760.52 | 308,283,464.52 | 2,208,153,378.56 | 4,522,382,724.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 540,158,048.00 | -540,158,048.00 | 204,125,940.47 | 204,125,940.47 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 204,125,940.47 | 204,125,940.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 540,158,048.00 | -540,158,048.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 540,158,048.00 | -540,158,048.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,890,553,169.00 | 115,392,712.52 | 308,283,464.52 | 2,412,279,319.03 | 4,726,508,665.07 |
公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
吉林高速公路股份有限公司 (以下简称公司或本公司)系经吉林省人民政府《吉林省人民政府关于东北高速公路股份有限公司分立重组上市预案的批复》(吉政函〔2010〕10号)、吉林省交通运输厅《关于东北高速公路股份有限公司分立重组上市方案的批复》(吉交函〔2010〕6号)批复 ，并经中国证券监督管理委员会《关于核准东北高速公路股份有限公司分立的批复》(证监许可〔2010〕194号)核准，由原东北高速公路股份有限公司分立新设的股份有限公司。公司于2010年3月1日在吉林省工商行政管理局登记注册，总部位于吉林省长春市；公司现持有统一社会信用代码为91220000550460466L的营业执照，注册资本1,890,553,169.00元人民币，股份总数1,890,553,169股(每股面值为1元)。2010年3月17日，经上海证券交易所上证发字〔2010〕11号文件核准公司股票上市。2010年3月19日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。本公司属公用基础设施的建设及管理行业。主要经营活动为公路投资、开发、建设、养护和经营管理。主要产品或提供的劳务：高速公路车辆通行费收取。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 单项金额重大的应收账款判断依据或金额标准 | 金额 500 万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
19、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征
测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括超短期融资券。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失（根据公司实际情况进行描述）：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 关联方款项
应收账款组合 2 信用风险特征组合
注：上述应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司内关联方一般情况下不计提预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 账龄 | 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 |
| 1年以内 | 0.00% |
| 1至2年 | 5.00% |
| 2至3年 | 10.00% |
| 3至4年 | 20.00% |
| 4至5年 | 40.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
对于划分为组合的其他应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收账款组合1 关联方款项
其他应收账款组合 2 信用风险特征组合
注：上述其他应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司关联方一般情况下不计提预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 账龄 | 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 |
| 1年以内 | 0.00% |
| 1至2年 | 5.00% |
| 2至3年 | 10.00% |
| 3至4年 | 20.00% |
| 4至5年 | 40.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料、低值易耗品、发出商品、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法、个别计价法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用□不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，详见财务报表“附注五、11.金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5.00 | 2.375 |
| 交通设施 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00－31.67 |
①公路及构筑物固定资产计价和折旧方法。
公路及构筑物按实际发生的成本计算。实际成本包括建筑过程中支付的工程价款并考虑合同规定，以及在收费公路达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。已交付使用但尚未办理竣工决算的公路及构筑物以其工程账面价值或工程概算价值暂估入账，待竣工决算时，再将已入账的账面价值调整为实际价值。公路及构筑物在达到预定可使用状态时，采用车流量法在收费公路经营期限内计提折旧，即以各收费公路经营期限内的预测总标准车流量和公路及构筑物的原价/账面价值为基础，计算每标准车流量的折旧额（以下简称单位折旧额），然后按照各会计期间实际标准车流量与单位折旧额计提折旧。
公司已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔 3-5年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，将委任独立的专业交通研究机构对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位车流量折旧额，以确保相关公路及构筑物可于收费期满时提足折旧。
| 公路及构筑物 | 收费年限（年） | 2023年10月1日前单位标准车流量折旧额 | 2023年10月1日后单位标准车流量折旧额 |
| 长平高速 | 原收费年限30年（1999年7月21日至2029年7月21日），改扩建后25年（2015年10月30日至2040年10月30日） | 16.82 | 9.53 |
| 绕城高速西北段 | 30年（2001年10月15日至2031年10月15 日） | 8.00 | 2.17 |
根据《吉林省人民政府关于长平高速公路改扩建项目收费期限的批复》（吉政函[2012] 104号），同意长平高速公路改扩建项目作为经营性收费公路项目进行建设和经营，改扩建后收费期限25年，自工程建成通车之日起计算。长平改扩建项目于2015年10月30日试通车，长平高速公路改扩建后收费期限25年。
与收费公路有关的后续支出，如更新改造等，在相关的经济利益很可能流入本经营主体、且其成本能够可靠计量并符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）除公路及构筑物以外的固定资产计价和折旧方法：固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
22. 在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
23. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 计算机软件 | 5 | 直线法 |
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
27. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
本公司主要收入为高速公路通行费收入和机电工程收入。
①高速公路通行服务收入
高速公路通行服务由于履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，故本公司按照某一时点履行履约义务确认收入。
②机电工程收入
机电工程业务与客户之间的工程劳务合同通常包含设备销售、安装服务、设备销售和安装服务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别作为单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本公司在相应的单项履约义务履行后，客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入；本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。
本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
具体确认收入时点：
（1）通行费收入在收讫价款或取得收取价款的凭据时确认收入。
（2）新建高速公路机电系统等集成项目：高速公路交工通车后，取得监理或甲方签发的完工证书时确认收入。
（3）已通车高速公路机电系统集成等项目：取得监理或甲方签发的完工证书时确认收入。
（4）机电系统等运维项目：提供完劳务后，取得客户费用支付确认书等时确认收入。
（5）机电设备等销售业务：取得客户收货确认单时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
38. 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。此处根据公司的实际情况进行描述。）租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备（根据实际情况描述）。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法（根据实际情况描述）对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率（根据实际情况描述）为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过20,000元（根据实际情况描述）的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法（根据实际情况描述），将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营的确认标准、会计处理方法
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 高速公路车辆通行费收入 | 3.00% |
| 销售货物或提供应税劳务 | 9.00%、13. 00% | |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税税额 | 7. 00% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税税额 | 3. 00% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳流转税税额 | 2.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
本公司子公司吉林省科维交通工程有限公司于2021年11月25日取得高新技术企业证书，有效期三年。该有效期内，享受高新技术企业税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 1,708,798,626.54 | 1,504,358,583.63 |
| 其他货币资金 | 8,152,075.88 | |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 1,708,798,626.54 | 1,512,510,659.51 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明 期末银行存款中包含基于实际利率法计提的定期存款等利息3,365,471.23元，2023年末银行存款中包含基于实际利率法计提的定期存款等利息5,721,671.23元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 21,037,370.98 | |
| 合计 | 21,037,370.98 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 177,132,361.44 | 113,945,811.01 |
| 1年以内小计 | 177,132,361.44 | 113,945,811.01 |
| 1至2年 | 20,798,862.37 | 20,798,862.37 |
| 2至3年 | 1,130,139.01 | 1,130,139.01 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 6,983,092.25 | 6,983,092.25 |
| 4至5年 | 604,006.38 | 604,006.38 |
| 5年以上 | 9,392,671.75 | 9,392,671.75 |
| 合计 | 216,041,133.20 | 152,854,582.77 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 216,041,133.20 | 100.00 | 12,183,849.79 | 5.64 | 203,857,283.41 | 152,854,582.77 | 100.00 | 12,183,849.79 | 7.97 | 140,670,732.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 216,041,133.20 | 100.00 | 12,183,849.79 | 5.64 | 203,857,283.41 | 152,854,582.77 | 100.00 | 12,183,849.79 | 7.97 | 140,670,732.98 |
| 合计 | 216,041,133.20 | / | 12,183,849.79 | / | 203,857,283.41 | 152,854,582.77 | / | 12,183,849.79 | / | 140,670,732.98 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 177,132,361.44 | ||
| 1至2年 | 20,798,862.37 | 1,039,943.14 | 5.00 |
| 2至3年 | 1,130,139.01 | 113,013.90 | 10.00 |
| 3至4年 | 6,983,092.25 | 1,396,618.45 | 20.00 |
| 4至5年 | 604,006.38 | 241,602.55 | 40.00 |
| 5年以上 | 9,392,671.75 | 9,392,671.75 | 100.00 |
| 合计 | 216,041,133.20 | 12,183,849.79 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 关联方款项
应收账款组合 2 信用风险特征组合
| 账龄 | 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 |
| 1年以内 | 0.00% |
| 1至2年 | 5.00% |
| 2至3年 | 10.00% |
| 3至4年 | 20.00% |
| 4至5年 | 40.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
注：上述应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司关联方一般情况下不计提预期信用损失。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 其中：信用风险特征组合 | 12,183,849.79 | 12,183,849.79 | ||||
| 合计 | 12,183,849.79 | 12,183,849.79 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 142,686,015.13 | 142,686,015.13 | 66.05 | ||
| 吉林中铁高速公路有限公司 | 35,332,384.14 | 35,332,384.14 | 16.35 | ||
| 中铁十九局集团第三工程有限公司 | 7,683,476.00 | 7,683,476.00 | 3.56 | 5,815,908.00 |
| 台州市黄岩交通建设发展集团有限公司 | 6,848,550.00 | 6,848,550.00 | 3.17 | 348,546.28 | |
| 陕西省交通建设集团公司宝坪高速公路建设管理处 | 4,235,440.00 | 4,235,440.00 | 1.96 | 211,772.00 | |
| 合计 | 196,785,865.27 | 196,785,865.27 | 91.09 | 6,376,226.28 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 8,422,006.26 | 94.29 | 1,328,934.74 | 81.95 |
| 1至2年 | 509,765.06 | 5.71 | 292,737.50 | 18.05 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 8,931,771.32 | 100.00 | 1,621,672.24 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 吉林省吉通电子收费运营服务有限公司 | 4,917,708.47 | 55.06 |
| 吉林省鸿园园林景观设计工程有限公司 | 2,784,900.00 | 31.18 |
| 国网吉林省电力有限公司 | 437,494.68 | 4.90 |
| 吉林省观塘花园装饰有限公司 | 150,000.00 | 1.68 |
| 浙江宇视科技有限公司 | 128,739.70 | 1.44 |
| 合计 | 8,418,842.85 | 94.26 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 42,417,435.50 | 21,794,432.45 |
| 合计 | 42,417,435.50 | 21,794,432.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 5,385,252.76 | 17,564,618.59 |
| 1年以内小计 | 5,385,252.76 | 17,564,618.59 |
| 1至2年 | 18,018,800.08 | 886,986.29 |
| 2至3年 | 3,700,030.02 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 16,878.11 | 5,260,818.39 |
| 4至5年 | 16,748,711.38 | 188,825.61 |
| 5年以上 | 191,917,882.83 | 191,263,303.25 |
| 合计 | 235,787,555.18 | 215,164,552.13 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 208,161,443.70 | 196,158,223.02 |
| 备用金 | 3,791,658.47 | 1,790,373.36 |
| 押金及保证金 | 15,106,231.92 | 15,068,301.17 |
| 其他 | 8,728,221.09 | 2,147,654.58 |
| 减：坏账准备 | 193,370,119.68 | 193,370,119.68 |
| 合计 | 42,417,435.50 | 21,794,432.45 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 201,349.92 | 47,271,944.27 | 145,896,825.49 | 193,370,119.68 |
| 2024年1月1日余额在本期 | 201,349.92 | 47,271,944.27 | 145,896,825.49 | 193,370,119.68 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 201,349.92 | 47,271,944.27 | 145,896,825.49 | 193,370,119.68 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄 1 年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)；账龄 1-5 年以上代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 吉林东高科技油脂有限公司 | 145,896,825.49 | 61.88 | 应收暂付款项 | 5年以上 | 145,896,825.49 |
| 长春市绕城高速公路建设管理中心 | 45,075,649.32 | 19.12 | 应收暂付款项 | 1年以内、5年以上 | 44,675,649.32 |
| 吉林省高速公路建设投资有限公司 | 13,491,215.00 | 5.72 | 应收暂付款项 | 1-2年 | |
| 吉林省嘉鹏集团有限公司 | 2,452,138.70 | 1.04 | 应收暂付款项 | 4-5年 | 759,917.78 |
| 梨树县交通运输局长四高速公路拓宽拆迁指挥部 | 1,823,012.67 | 0.77 | 应收暂付款项 | 4-5年 | 564,951.63 |
| 合计 | 208,738,841.18 | 88.53 | / | / | 191,897,344.22 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,021,420.59 | 3,021,420.59 | 3,130,714.10 | 3,130,714.10 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 73,894.00 | 73,894.00 | 296,074.19 | 296,074.19 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 348,714,698.41 | 348,714,698.41 | 318,372,598.57 | 318,372,598.57 | ||
| 发出商品 | 788,495.56 | 788,495.56 | ||||
| 合计 | 351,810,013.00 | 351,810,013.00 | 322,587,882.42 | 322,587,882.42 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 留抵进项税额 | 5,755,989.87 | 2,934,320.82 |
| 预缴税费 | 534,337.21 | 298,921.65 |
| 合计 | 6,290,327.08 | 3,233,242.47 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 吉林东高科技油脂有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||||||
| 合计 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
1.吉林东高油脂公司目前正在破产清算中，2017年11月该公司已移交破产管理人。
2.本公司持有长平公路工程公司20%的股权，其原始投资为200,000.00元，损益调整-200,000.00元，账面余额为0。长平公路工程公司已停业多年，无法取得该公司的财务报表。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 58,930,881.64 | 58,930,881.64 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 58,930,881.64 | 58,930,881.64 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,223,325.05 | 11,223,325.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 895,064.07 | 895,064.07 | ||
| （1）计提或摊销 | 895,064.07 | 895,064.07 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,118,389.12 | 12,118,389.12 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 46,812,492.52 | 46,812,492.52 | ||
| 2.期初账面价值 | 47,707,556.59 | 47,707,556.59 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,309,399,483.72 | 4,421,635,391.08 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 4,309,399,483.72 | 4,421,635,391.08 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 公路及构筑物 | 房屋及建筑物 | 交通设施 | 运输设备 | 机器设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 6,663,366,419.18 | 197,076,645.35 | 284,607,545.10 | 66,558,885.03 | 40,331,851.99 | 22,019,701.16 | 7,273,961,047.81 |
| 2.本期增加金额 | 49,350.00 | 680,000.00 | 388,845.00 | 109,763.28 | 1,227,958.28 | ||
| （1）购置 | 49,350.00 | 680,000.00 | 388,845.00 | 109,763.28 | 1,227,958.28 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 256,684.08 | 256,684.08 | |||||
| （1）处置或报废 | 256,684.08 | 256,684.08 | |||||
| 4.期末余额 | 6,663,366,419.18 | 197,076,645.35 | 284,656,895.10 | 67,238,885.03 | 40,464,012.91 | 22,129,464.44 | 7,274,932,322.01 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,575,965,398.18 | 41,444,302.71 | 152,103,653.98 | 43,646,621.76 | 22,211,248.43 | 16,954,431.67 | 2,852,325,656.73 |
| 2.本期增加金额 | 96,751,110.21 | 2,032,828.05 | 8,542,863.32 | 2,550,697.42 | 1,021,088.88 | 2,472,176.08 | 113,370,763.96 |
| （1）计提 | 96,751,110.21 | 2,032,828.05 | 8,542,863.32 | 2,550,697.42 | 1,021,088.88 | 2,472,176.08 | 113,370,763.96 |
| 3.本期减少金额 | 163,582.40 | 163,582.40 | |||||
| （1）处置或报废 | 163,582.40 | 163,582.40 | |||||
| 4.期末余额 | 2,672,716,508.39 | 43,477,130.76 | 160,646,517.30 | 46,033,736.78 | 23,232,337.31 | 19,426,607.75 | 2,965,532,838.29 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 3,990,649,910.79 | 153,599,514.59 | 124,010,377.80 | 21,205,148.25 | 17,231,675.60 | 2,702,856.69 | 4,309,399,483.72 |
| 2.期初账面价值 | 4,087,401,021.00 | 155,632,342.64 | 132,503,891.12 | 22,912,263.27 | 18,120,603.56 | 5,065,269.49 | 4,421,635,391.08 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 四平服务区 | 45,005,559.11 | 正在办理中 |
| 五里坡主线收费站管理综合楼 | 3,110,732.11 | 正在办理中 |
| 梨树东收费站 | 8,906,108.68 | 正在办理中 |
| 郭家店养护工区 | 7,404,994.43 | 正在办理中 |
| 公主岭服务区 | 48,225,611.86 | 正在办理中 |
| 范家屯养护工区 | 7,748,763.83 | 正在办理中 |
| 四平收费站 | 1,181,640.23 | 正在办理中 |
| 合 计 | 121,583,410.25 | 正在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 46,351.00 | 46,351.00 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 46,351.00 | 46,351.00 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高速公路物流中心 | 46,351.00 | 46,351.00 | 46,351.00 | 46,351.00 | ||
| 合计 | 46,351.00 | 46,351.00 | 46,351.00 | 46,351.00 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,278,368.02 | 35,058,881.27 | 36,337,249.29 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 1,278,368.02 | 35,058,881.27 | 36,337,249.29 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 0.00 | 3,074.51 | 3,074.51 |
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 0.00 | 3,074.51 | 3,074.51 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,278,368.02 | 35,055,806.76 | 36,334,174.78 |
| 2.期初账面价值 | 1,278,368.02 | 35,055,806.76 | 36,334,174.78 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技 | 计算机软件 | 合计 |
| 术 | |||||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 21,076,662.18 | 1,275,026.73 | 22,351,688.91 | ||
| 2.本期增加金额 | 16,002.56 | 16,002.56 | |||
| (1)购置 | 16,002.56 | 16,002.56 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 21,076,662.18 | 1,291,029.29 | 22,367,691.47 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,407,393.69 | 637,211.32 | 4,044,605.01 | ||
| 2.本期增加金额 | 210,766.62 | 127,802.63 | 338,569.25 | ||
| （1）计提 | 210,766.62 | 127,802.63 | 338,569.25 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,618,160.31 | 765,013.95 | 4,383,174.26 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 17,458,501.87 | 526,015.34 | 17,984,517.21 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,669,268.49 | 637,815.41 | 18,307,083.90 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 59,657,143.99 | 13,677,987.08 | 59,657,143.99 | 13,677,987.08 |
| 资产减值准备 | 47,500,000.00 | 11,875,000.00 | 47,500,000.00 | 11,875,000.00 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 内退人员薪酬 | 5,010,089.46 | 1,252,522.37 | 5,010,089.46 | 1,252,522.37 |
| 预提费用 | 967,408.72 | 145,111.31 | 967,408.72 | 145,111.31 |
| 租赁负债 | 36,324,824.77 | 9,081,206.20 | 36,324,824.77 | 9,081,206.20 |
| 合计 | 149,459,466.94 | 36,031,826.96 | 149,459,466.94 | 36,031,826.96 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 使用权资产 | 36,334,174.78 | 9,083,543.70 | 36,334,174.78 | 9,083,543.70 |
| 合计 | 36,334,174.78 | 9,083,543.70 | 36,334,174.78 | 9,083,543.70 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 145,896,825.49 | 145,896,825.49 |
| 可抵扣亏损 | ||
| 合计 | 145,896,825.49 | 145,896,825.49 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 所有权或使用权受限资产
□适用 √不适用
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 56,437,016.13 | 92,883,558.63 |
| 应付工程设备款 | 30,858,405.75 | 54,056,933.21 |
| 应付其他款 | 7,785,891.27 | 7,898,621.38 |
| 合计 | 95,081,313.15 | 154,839,113.22 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 哈尔滨交研交通工程有限责任公司 | 13,615,607.54 | 未到结算期 |
| 长春市万程市政园林绿化有限责任公司 | 5,410,091.00 | 未到结算期 |
| 浙江宇视科技有限公司 | 5,084,731.31 | 未到结算期 |
| 辽宁艾特斯智能交通技术有限公司 | 3,624,161.00 | 未到结算期 |
| 西安质信众诚建材有限责任公司 | 2,942,750.13 | 未到结算期 |
| 合计 | 30,677,340.98 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 1,444,436.38 | 3,580,079.79 |
| 合计 | 1,444,436.38 | 3,580,079.79 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 399,242,405.90 | 385,207,436.47 |
| 合计 | 399,242,405.90 | 385,207,436.47 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,375,984.50 | 49,518,946.15 | 53,796,876.56 | 2,098,054.09 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,519,829.99 | 9,519,829.99 | ||
| 三、辞退福利 | 2,053,211.36 | 1,130,769.37 | 922,441.99 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 8,429,195.86 | 59,038,776.14 | 64,447,475.92 | 3,020,496.08 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,017,389.43 | 32,670,130.29 | 36,733,794.27 | 1,953,725.45 |
| 二、职工福利费 | 3,143,630.83 | 3,135,764.58 | 7,866.25 | |
| 三、社会保险费 | 167,807.35 | 5,512,230.21 | 5,680,037.56 | |
| 其中：医疗保险费 | 167,807.35 | 3,720,419.35 | 3,888,226.70 | |
| 工伤保险费 | 46,909.59 | 46,909.59 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 补充医疗保险 | 1,744,901.27 | 1,744,901.27 | ||
| 四、住房公积金 | 4,502,987.00 | 4,502,987.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 90,787.72 | 697,657.17 | 751,982.50 | 36,462.39 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 100,000.00 | 2,992,310.65 | 2,992,310.65 | 100,000.00 |
| 合计 | 6,375,984.50 | 49,518,946.15 | 53,796,876.56 | 2,098,054.09 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,616,407.86 | 6,616,407.86 | ||
| 2、失业保险费 | 289,471.24 | 289,471.24 | ||
| 3、企业年金缴费 | 2,613,950.89 | 2,613,950.89 | ||
| 合计 | 9,519,829.99 | 9,519,829.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,825,654.44 | 2,961,264.43 |
| 企业所得税 | 36,913,712.06 | 68,959,129.37 |
| 个人所得税 | 180,846.98 | 174,608.72 |
| 城市维护建设税 | 184,970.46 | 194,533.09 |
| 教育费附加 | 141,282.73 | 148,063.22 |
| 其他税费 | 12,822.03 | 29,635.88 |
| 合计 | 40,259,288.70 | 72,467,234.71 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 |
| 应付股利 | 170,149,785.21 | |
| 其他应付款 | 99,094,148.60 | 92,045,722.10 |
| 合计 | 269,243,933.81 | 92,045,722.10 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 170,149,785.21 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 170,149,785.21 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂扣应付的工程质量保证金 | 12,900,117.55 | 13,859,668.96 |
| 工程款 | 24,370,486.89 | 30,658,768.69 |
| 应付暂收款 | 25,660,259.36 | 20,880,868.94 |
| 暂收工程履约保证金 | 4,780,893.57 | 4,760,893.57 |
| 其他 | 31,382,391.23 | 21,885,521.94 |
| 合计 | 99,094,148.60 | 92,045,722.10 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉林省众智实业有限公司 | 9,012,294.65 | 未满足支付条件 |
| 中国中铁股份有限公司 | 5,123,174.00 | 未到支付期 |
| 吉林省公路工程监理有限责任公司 | 1,734,192.00 | 未到支付期 |
| 中铁一局集团有限公司 | 1,290,540.00 | 未到支付期 |
| 吉林宏运公路工程股份有限公司 | 1,237,269.00 | 未到支付期 |
| 合计 | 18,397,469.65 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 21,947,675.00 | 21,947,675.00 |
| 合计 | 21,947,675.00 | 21,947,675.00 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 72,396.28 | 381,000.01 |
| 超短期融资券融资 | 402,755,287.62 | 405,941,917.64 |
| 合计 | 402,827,683.90 | 406,322,917.65 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 23,927,086.73 | 23,927,086.73 |
| 合计 | 23,927,086.73 | 23,927,086.73 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 2,956,878.10 | 2,956,878.10 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 2,956,878.10 | 2,956,878.10 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 质保期运维费 | 967,408.72 | 323,805.98 | 工程产品质量保证 |
| 合计 | 967,408.72 | 323,805.98 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 342,104.01 | 17,411.58 | 324,692.43 | 淘汰燃煤小锅炉代偿 | |
| 合计 | 342,104.01 | 17,411.58 | 324,692.43 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,890,553,169.00 | 1,890,553,169.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 86,187,542.79 | 86,187,542.79 | ||
| 其他资本公积 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
| 合计 | 121,187,542.79 | 121,187,542.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 355,702,486.11 | 355,702,486.11 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 355,702,486.11 | 355,702,486.11 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,650,304,662.54 | 2,151,148,112.24 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 88,836.23 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,650,304,662.54 | 2,151,236,948.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 244,125,626.39 | 546,486,735.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | 47,419,021.59 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 170,149,785.21 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,724,280,503.72 | 2,650,304,662.54 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 536,992,683.74 | 161,387,009.88 | 573,432,215.15 | 213,305,487.21 |
| 其他业务 | 2,398,310.01 | 895,064.07 | 2,766,261.19 | 895,042.77 |
| 合计 | 539,390,993.75 | 162,282,073.95 | 576,198,476.34 | 214,200,529.98 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,073,476.19 | 1,186,195.72 |
| 教育费附加 | 818,618.01 | 912,772.42 |
| 房产税 | 449,840.19 | 461,195.76 |
| 土地使用税 | 84,573.00 | 84,573.00 |
| 印花税 | 180,194.31 | 52,749.67 |
| 其他 | 353,767.19 | 366,819.61 |
| 合计 | 2,960,468.89 | 3,064,306.18 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 11,026.02 | 71,619.40 |
| 工会经费 | 179.53 | 2,263.42 |
| 差旅费 | 35,914.29 | 237.80 |
| 社会统筹 | 5,900.44 | 31,283.03 |
| 其他 | 3,839.56 | 3,752.76 |
| 合计 | 56,859.84 | 109,156.41 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,636,307.02 | 26,576,187.96 |
| 办公费 | 204,171.05 | 455,576.75 |
| 差旅费及业务招待费 | 148,134.10 | 319,771.98 |
| 车辆使用费 | 364,835.34 | 354,306.83 |
| 聘请中介机构费 | 480,000.00 | 480,000.00 |
| 宣传费 | 46,835.00 | 87,043.95 |
| 董事监事津贴及董事会费用 | 245,129.08 | 394,962.49 |
| 折旧及摊销 | 1,134,475.89 | 1,194,361.02 |
| 低值易耗品 | 71,220.34 | 70,243.00 |
| 物业及修理费 | 401,043.40 | 203,206.01 |
| 其他 | 1,702,840.68 | 970,223.14 |
| 合计 | 30,434,991.90 | 31,105,883.13 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 1,351,669.93 | 290,565.16 |
| 其他 | 110,211.53 | 12,032.41 |
| 合计 | 1,461,881.46 | 302,597.57 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 5,330,073.21 | 14,794,520.55 |
| 减：利息收入 | -5,329,868.44 | -5,287,527.20 |
| 手续费支出 | 757,738.88 | 1,554,203.76 |
| 合计 | 757,943.65 | 11,061,197.11 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业奖励金 | 24,000.00 | |
| 扩岗补助 | 4,500.00 | |
| 长春市、四平市铁东区人民政府关于发展淘汰燃煤小锅炉专项行动补助 | 17,411.58 | 17,411.58 |
| 个税手续费 | 25,089.93 | 22,276.90 |
| 合计 | 66,501.51 | 44,188.48 |
其他说明：
无
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
□适用 √不适用
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产而产生的处置利得 | 61,013.01 | 57,696.12 |
| 合计 | 61,013.01 | 57,696.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,515.43 | 2,057.62 | 1,515.43 |
| 合计 | 1,515.43 | 2,057.62 | 1,515.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 |
| 的金额 | |||
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 赔偿款 | 780,060.44 | 780,060.44 | |
| 其他 | 30,351.49 | 21,015.00 | 30,351.49 |
| 合计 | 810,411.93 | 21,015.00 | 810,411.93 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 72,976,524.99 | 68,042,069.49 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 72,976,524.99 | 68,042,069.49 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,329,868.44 | 5,287,527.20 |
| 政府补助 | 24,000.00 | 4,500.00 |
| 往来款 | 3,960,136.41 | 3,081,192.18 |
| 其他 | 455,030.61 | 2,057.62 |
| 合计 | 9,769,035.46 | 8,375,277.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用类支出 | 5,556,309.16 | 6,898,134.27 |
| 往来款项等支出 | 3,315,000.00 | 2,710,781.13 |
| 银行手续费 | 757,738.88 | 1,554,203.76 |
| 其他 | 1,309,201.87 | 1,095,796.62 |
| 合计 | 10,938,249.91 | 12,258,915.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发债服务费 | 607,932.60 | |
| 合计 | 607,932.60 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 267,778,867.09 | 248,395,663.69 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 114,265,828.03 | 162,146,222.43 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 338,569.25 | 329,422.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 465,678.04 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -61,013.01 | -57,696.12 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,330,073.21 | 14,794,520.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -29,222,130.58 | -26,137,525.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -70,082,281.58 | -10,555,375.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -65,398,266.80 | 10,925,538.95 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,949,645.61 | 400,306,448.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,705,433,155.31 | 912,878,789.54 |
| 减：现金的期初余额 | 1,498,636,912.40 | 929,860,886.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 206,796,242.91 | -16,982,096.48 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,705,433,155.31 | 1,498,636,912.40 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,705,433,155.31 | 1,498,636,912.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,705,433,155.31 | 1,498,636,912.40 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 计提利息 | 3,365,471.23 | 2,427,813.32 | |
| 合计 | 3,365,471.23 | 2,427,813.32 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额9,835,416.95(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁 | 2,398,310.01 | |
| 合计 | 2,398,310.01 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 1,351,669.93 | 290,565.16 |
| 其他 | 110,211.53 | 12,032.41 |
| 合计 | 1,461,881.46 | 302,597.57 |
| 其中：费用化研发支出 | 1,461,881.46 | 302,597.57 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 长春高速公路有限责任公司 | 长春市 | 200,000,000.00 | 长春市 | 收费公路的管理与维护 | 63.80 | 设立 | |
| 吉林省高速能源有限公司 | 公主岭市 | 30,000,000.00 | 公主岭市 | 成品油经销 | 80.00 | 12.76 | 设立 |
| 吉林省科维交通工程有限公司 | 长春市 | 120,000,000.00 | 长春市 | 收费公路收费车道及附属配套设备、收费管理系统及配套设备的施工及安装；交通信息采集系统、信息发布系统、中央控制系统、供电配套设施系统的施工安装 | 54.00 | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 长春高速公路有 限责任公司 | 36.20% | 25,204,793.27 | 381,366,141.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 长春高速公路有限责任公司 | 760,084,189.78 | 319,650,234.09 | 1,079,734,423.87 | 17,921,202.81 | 8,315,593.75 | 26,236,796.56 | 703,255,736.80 | 336,977,734.02 | 1,040,233,470.82 | 48,033,894.73 | 8,328,449.53 | 56,362,344.26 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 长春高速公路有限责任公司 | 119,419,758.19 | 69,626,500.75 | 69,626,500.75 | 41,559,674.53 | 139,254,726.27 | 46,648,346.79 | 46,648,346.79 | 101,987,551.84 |
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 24,000.00 | 4,500.00 |
| 与资产相关 | 17,411.58 | 17,411.58 |
| 合计 | 41,411.58 | 21,911.58 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
（二）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示
| 项目 | 2024年6月30日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 95,081,313.15 | 95,081,313.15 | |||
| 其他应付款 | 269,243,933.81 | 269,243,933.81 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,947,675.00 | 21,947,675.00 | |||
| 其他流动负债 | 402,827,683.90 | 402,827,683.90 | |||
| 项目 | 2024年6月30日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 合计 | 789,100,605.86 | 789,100,605.86 | |||
续上表
| 项目 | 2023年12月31 日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 154,839,113.22 | 154,839,113.22 | |||
| 其他应付款 | 92,045,722.10 | 92,045,722.10 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,947,675.00 | 21,947,675.00 | |||
| 其他流动负债 | 406,322,917.65 | 406,322,917.65 | |||
| 合计 | 675,155,427.97 | 675,155,427.97 | |||
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 吉林省高速 | 长春市 | 高等级公路 | 270,000.00 | 54.35 | 54.35 |
| 公路集团有限公司 | 的开发建设 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吉林省人民政府国有资产监督管理委员会其他说明：
根据吉林省人民政府办公厅于2016年5月27日发布的《关于省政府授权省国资委对东北亚国际金融投资集团股份有限公司等企业履行出资人职责的通知》（吉政办函[2016]112号），吉高集团的出资人变更为吉林省国资委，并继续由吉林省交通运输厅履行出资人职责。吉高集团于2016年9月23日完成上述工商变更，股东由吉林省交通运输厅变更为吉林省国资委。2017年1月11日，吉高集团股东由吉林省国资委变更为吉盛资产，该公司为吉林省国资委下属全资子公司。
鉴于吉高集团出资人职责由吉林省交通运输厅继续履行，公司实际控制人为吉林省交通运输厅。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注十“在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省公路工程监理事务所有限公司(已更名为吉林省吉高工程咨询有限公司) | 受同一控制方控制 |
| 吉林省吉高融资担保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省吉高智慧交通科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省吉通信息技术有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省辉白高速公路有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省金泉公路工程咨询监理有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省交通实业发展有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省高等级公路投资开发有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省自然村发展有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 长春市得一物业服务有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省海通高速公路有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 吉林省顺通筑路有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 长春市绕城高速公路建设管理中心 | 重要子公司的少数股东 |
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 占股14.04%的少数股东 |
| 蒋涛 | 董事长 |
| 刘先福 | 副董事长 |
| 梁开宇 | 董事 |
| 鲁明威 | 总经理 |
| 冯秀明 | 监事会主席 |
| 姜越 | 监事 |
| 隋庆 | 财务总监/董事会秘书 |
| 赵冶丹 | 副总经理 |
| 孙研 | 副总经理 |
| 王鹏 | 副总经理 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 吉林省吉高融资担保有限公司 | 担保服务 | 262,855.81 | |||
| 长春市得一物业服务有限公司 | 物业服务 | 401,043.40 | |||
| 吉林省交通实业发展有限公司 | 采购融雪盐 | 1,577,676.60 | |||
| 合计 | 1,978,720.00 | 262,855.81 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 工程服务 | 1,184,150.00 | |
| 吉林中铁高速公路有限公司 | 工程服务 | 52,571,162.00 | |
| 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 工程服务 | 410,475.15 | |
| 吉林省吉高服务区管理有限公司 | 工程服务 | 10,791.00 | |
| 合计 | 54,176,578.15 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 吉林省公路工程监理事务所有限公司(已更名为吉林省吉高工程咨询有限公司) | 办公用房 | 64,000.00 | 64,000.02 |
| 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 办公用房 | 180,000.00 | |
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 办公用房 | 896,333.34 | 928,571.46 |
| 吉林省吉高融资担保有限公司 | 办公用房 | 904,428.60 | 904,428.60 |
| 吉林省吉通信息技术有限公司 | 办公用房 | 210,809.52 | 362,476.20 |
| 合计 | 2,075,571.46 | 2,439,476.28 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 长春市绕城高速公路建设管理中心 | 办公用房 | 2,800,000.00 | 1,400,000.00 | ||||||||
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 土地使用权 | 4,774,968.48 | 4,774,968.48 | 9,549,936.95 | |||||||
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 办公用房 | 142,740.00 | 79,800.00 | 285,480.00 | |||||||
| 合计 | 4,917,708.48 | 7,654,768.48 | 9,835,416.95 | 1,400,000.00 | |||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 166.33 | 180.44 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 142,686,015.13 | 70,544,174.95 | ||
| 应收账款 | 吉林省高等级公路投资开发有限公司 | 16,510.00 | 16,510.00 | ||
| 应收账款 | 吉林中铁高速公路有限公司 | 35,332,384.14 | 40,782,184.33 | ||
| 应收账款 | 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 2,149.15 | 45,338.55 | ||
| 应收账款 | 吉林省吉高智慧交通科技有限公司 | 1,144,237.00 | 1,144,237.00 | ||
| 应收账款 | 吉林省吉高服务区管理有限公司 | 351.08 | 14,900.87 | ||
| 其他应收款 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 其他应收款 | 吉林省高速公路建设投 | 13,491,215.00 | 13,491,215.00 | ||
| 资有限公司 | |||||
| 其他应收款 | 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 13,682.51 | 13,682.51 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 吉林省吉高智慧交通科技有限公司 | 970,766.82 | 1,098,996.97 |
| 应付账款 | 吉林省公路工程监理事务所有限公司(已更名为吉林省吉高工程咨询有限公司) | 20,277.00 | 20,277.00 |
| 应付账款 | 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 151,670.00 | 10,109,188.00 |
| 应付账款 | 吉林省交通实业发展有限公司 | 3,025,857.98 | 1,525,073.38 |
| 应付账款 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 9,304,356.97 | |
| 应付账款 | 吉林省吉高服务区管理有限公司（工区） | 414,003.04 | |
| 其他应付款 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 686,628.00 | 535,305.00 |
| 其他应付款 | 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 489,475.63 | 489,475.63 |
| 其他应付款 | 吉林省金泉公路工程咨询监理有限责任公司 | 8,912.00 | 42,583.00 |
| 其他应付款 | 吉林省交通实业发展有限公司 | 88,072.00 | 88,072.00 |
| 其他应付款 | 吉林省公路工程监理事务所有限公司(已更名为吉林省吉高工程咨询有限公司) | 26,182.00 | |
| 合同负债 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 41,162,421.14 | 41,049,639.45 |
| 合同负债 | 吉林省路桥工程（集团）有限公司 | 772,110.29 | 292,228.18 |
| 合同负债 | 吉林省吉高服务区管理有限公司 | 183,223.94 | 21,559.63 |
| 合同负债 | 吉林中铁高速公路有限公司 | 268,121,354.13 | 266,494,900.00 |
| 预收账款 | 吉林省吉高融资担保有限公司 | 301,476.20 | 1,205,904.80 |
| 预收账款 | 吉林省高速公路集团有限公司 | 597,555.55 | 1,493,888.89 |
| 预收账款 | 吉林省吉高智慧交通科技有限公司 | 70,269.85 | 281,079.37 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
分部报告按业务确定，所有分部按照母公司会计政策执行。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 高速公路通行业务 | 机电工程业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 539,390,993.52 | 0.23 | 539,390,993.75 | |
| 营业成本 | 162,915,367.80 | -633,293.85 | 162,282,073.95 | |
| 信用减值损失 | ||||
| 利润总额 | 344,128,332.45 | -3,372,940.37 | 340,755,392.08 | |
| 净利润 | 271,151,807.46 | -3,372,940.37 | 267,778,867.09 | |
| 资产总额 | 6,921,042,978.79 | 555,005,297.02 | -707,333,972.77 | 6,768,714,303.04 |
| 负债总额 | 815,027,157.06 | 498,611,339.45 | -43,955,256.65 | 1,269,683,239.86 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
依据长春市《南部新城控制性详规》，公司所属的收费管理分公司办公楼、长春收费站处于南部新城核心区域中心位置，因长春市南部新城建设需要，拟对本公司所属收费管理分公司办公楼、长春收费站进行迁移。经长春市委、市政府专门成立的拆迁谈判小组与本公司协商，于2013年10月30日，形成长春市人民政府专题会议纪要(第52次)(以下简称会议纪要)。
会议纪要中涉及本公司所属办公楼、收费站迁移补偿等事项确定如下：
1. 本公司所属的收费管理分公司办公楼拆迁按土地及地上物一并评估原则补偿，由长春市土地储备中心负责实施。
2. 关于本公司通行费损失问题。由于绕城高速公路硅谷互通立交桥建设和改移人民大街高速公路出口，致使本公司通行费损失，依据会议谈判结果，同意在硅谷互通立交桥建成通车前，以财政补贴方式一次性给予本公司5亿元补偿。
3. 关于本公司所属的长春收费站人员安置补偿问题。为了长春市人民大街出口改移工程的顺利实施及保持稳定，依据最终谈判结果，同意支付给本公司500万元的收费人员安置补偿费。
会议纪要中约定，迁移工作中涉及的协议签订、补偿及收费站搬迁等工作应在2013年11月20日前完成。
2019年，长春市财政局根据长春市人民政府2019年第19次专题会议纪要有关事项的落实精神，向长春市政府提出5亿元通行费损失10年还款计划的请示，明细如下：
单位：万元
| 年 度 | 损失补偿金额 |
| 2019年 | 2,000.00 |
| 2020年 | 2,000.00 |
| 2021年 | 3,000.00 |
| 2022年 | 4,000.00 |
| 2023年 | 5,000.00 |
| 2024年 | 6,000.00 |
| 2025年 | 7,000.00 |
| 2026年 | 7,000.00 |
| 2027年 | 7,000.00 |
| 2028年 | 7,000.00 |
| 合计 | 50,000.00 |
根据2022年12月28日长春市财政局“关于硅谷大街腾飞立交桥补偿资金事宜的复函”内容，自2022年度起，各年度计划资金均延后一年支付。截至2023年12月31日，本公司已收到2019-2022年通行费损失补偿共11,000.00万元，未收到2023年通行费损失补偿5,000.00万元。除通行费损失事项外，其他事项均未实际实施。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 98,847,804.70 | 41,404,136.23 |
| 1年以内小计 | 98,847,804.70 | 41,404,136.23 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 98,847,804.70 | 41,404,136.23 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 关联方款项应收账款组合 2 信用风险特征组合
| 账龄 | 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 |
| 1年以内 | 0.00% |
| 1至2年 | 5.00% |
| 2至3年 | 10.00% |
| 3至4年 | 20.00% |
| 4至5年 | 40.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
注：上述应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司关联方一般情况下不计提预期信用损失。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 吉林省高速公路集团有限公司 | 98,847,804.70 | 98,847,804.70 | 100.00 | ||
| 合计 | 98,847,804.70 | 98,847,804.70 | 100.00 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 19,545,209.24 | 6,800,430.30 |
| 合计 | 19,545,209.24 | 6,800,430.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 12,599,389.43 | 2,637,021.39 |
| 1年以内小计 | 12,599,389.43 | 2,637,021.39 |
| 1至2年 | 1,155,274.00 | 742,132.87 |
| 2至3年 | 390,317.44 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 5,023,105.37 | 5,258,618.39 |
| 4至5年 | 1,748,711.38 | 188,825.61 |
| 5年以上 | 191,084,063.25 | 190,429,483.67 |
| 合计 | 212,000,860.87 | 199,256,081.93 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 205,946,374.85 | 195,422,894.44 |
| 备用金 | 3,483,130.63 | 1,790,373.36 |
| 其他 | 2,571,355.39 | 2,042,814.13 |
| 减：坏账准备 | -192,455,651.63 | -192,455,651.63 |
| 合计 | 19,545,209.24 | 6,800,430.30 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 133,773.43 | 46,425,052.71 | 145,896,825.49 | 192,455,651.63 |
| 2024年1月1日余额在本期 | 133,773.43 | 46,425,052.71 | 145,896,825.49 | 192,455,651.63 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 133,773.43 | 46,425,052.71 | 145,896,825.49 | 192,455,651.63 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄 1 年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)；账龄 1-5 年以上代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收暂付 | 192,455,651.63 | 192,455,651.63 | ||||
| 合计 | 192,455,651.63 | 192,455,651.63 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 吉林东高科技油脂有限公司 | 145,896,825.49 | 68.82 | 应收暂付款项 | 5年以上 | 145,896,825.49 |
| 长春市绕城高速公路建设管理中心 | 43,940,320.74 | 20.73 | 应收暂付款项 | 5年以上 | 43,940,320.74 |
| 吉林省嘉鹏集团有限公司 | 2,452,138.70 | 1.15 | 应收暂付款项 | 3-4年 | 759,917.78 |
| 梨树县交通运输局长四高速公路拓宽拆迁指挥部 | 1,823,012.67 | 0.86 | 征地补偿款 | 3-4年 | 564,951.63 |
| 长平高速公主岭段工程建设指挥部办公室 | 465,220.02 | 0.22 | 征地补偿款 | 3-4年 | 144,171.68 |
| 合计 | 194,577,517.62 | 91.78 | / | / | 191,306,187.32 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 701,730,000.00 | 47,500,000.00 | 654,230,000.00 | 701,730,000.00 | 47,500,000.00 | 654,230,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 701,730,000.00 | 47,500,000.00 | 654,230,000.00 | 701,730,000.00 | 47,500,000.00 | 654,230,000.00 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 长春高速公路有限责任公司 | 624,830,000.00 | 624,830,000.00 | ||||
| 吉林省高速能源有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||||
| 吉林东高科技油脂有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | |||
| 吉林省科维交通工程有限公司 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 | ||||
| 合计 | 701,730,000.00 | 701,730,000.00 | 47,500,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 417,572,925.32 | 125,938,715.95 | 431,327,678.26 | 125,317,973.55 |
| 其他业务 | 2,398,310.01 | 883,167.75 | 2,766,261.19 | 883,167.75 |
| 合计 | 419,971,235.33 | 126,821,883.70 | 434,093,939.45 | 126,201,141.30 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 61.013.01 | 七、73 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 41,411.58 | 七、67 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -808,896.50 | 七、74、75 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -185.119.28 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 30.154.01 | |
| 合计 | -551.506.64 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.78 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.79 | 0.13 | 0.13 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：蒋涛董事会批准报送日期：2024年8月26日
修订信息
□适用 √不适用