深圳奥尼电子股份有限公司
2024年半年度报告
2024-033
2024年8月30日
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴世杰、主管会计工作负责人叶勇及会计机构负责人(会计主管人员)杨永新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2024年半年度报告原件。
四、深交所要求的其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、奥尼电子、本公司 | 指 | 深圳奥尼电子股份有限公司 |
| 奥信通 | 指 | 深圳奥信通创新投资有限公司，系公司控股股东 |
| 汇鑫投资 | 指 | 深圳前海汇鑫投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 富兴投资 | 指 | 深圳前海中泰富兴投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 科美精工 | 指 | 深圳市科美精工科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 奥尼贝尔 | 指 | 东莞奥尼贝尔声学有限公司，系公司全资子公司 |
| 深圳阿斯盾 | 指 | 深圳市阿斯盾云科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 华海润达 | 指 | 深圳市华海润达科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 中山奥尼控股 | 指 | 中山奥尼投资控股有限公司，系公司全资子公司 |
| 奥尼智能 | 指 | 奥尼智能科技（中山）有限公司，系公司全资孙公司 |
| 奥尼视讯 | 指 | 奥尼视讯科技（中山）有限公司，系公司全资孙公司 |
| 科美视通 | 指 | 中山科美视通科技有限公司，系公司全资孙公司 |
| 中山汇海鑫 | 指 | 中山汇海鑫科技有限公司，系公司全资孙公司 |
| 恒泰智能 | 指 | 恒泰智能科技(中山)有限公司，系公司全资孙公司 |
| 奥尼汽电技术 | 指 | 深圳奥尼汽电技术有限公司，系公司控股子公司 |
| 香港阿斯盾 | 指 | 阿斯盾（香港）有限公司 AUSDOM （HONGKONG）CO.,LIMTED，系公司全资孙公司 |
| 香港华麦 | 指 | HongKong Huamai Global Co., Limited（香港华麦环球有限公司），系公司全资孙公司 |
| 新加坡云海 | 指 | CLOUDSEA INT'L (SG) PTE. LTD.，系公司全资孙公司 |
| 爱普科 | 指 | Ampook Inc，系公司在美国的子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 创业板 | 指 | 深圳证券交易所创业板 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 奥尼电子 | 股票代码 | 301189 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳奥尼电子股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 奥尼电子 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shenzhen Aoni Electronic Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | aoni | ||
| 公司的法定代表人 | 吴世杰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 叶勇 | 康翔 |
| 联系地址 | 深圳市宝安区新安街道留仙二路鸿辉工业园5#厂房8楼 | 深圳市宝安区新安街道留仙二路鸿辉工业园5#厂房8楼 |
| 电话 | 0755-21632223 | 0755-21632223 |
| 传真 | 0755-21632223 | 0755-21632223 |
| 电子信箱 | aonidm@anc.cn | ir@anc.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 237,612,184.13 | 248,893,483.43 | -4.53% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -20,044,109.03 | -944,487.44 | -2,022.22% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -25,418,620.67 | -6,895,103.01 | -268.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -12,393,074.85 | 11,836,677.02 | -204.70% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.17 | -0.01 | -1,600.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.17 | -0.01 | -1,600.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.89% | -0.04% | -0.85% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,498,382,775.57 | 2,572,509,688.74 | -2.88% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,241,483,688.80 | 2,261,398,199.41 | -0.88% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -401,908.41 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,630,912.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,608,595.43 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 437,015.31 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 79,531.09 |
| 减：所得税影响额 | 979,634.09 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -0.31 |
| 合计 | 5,374,511.64 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用指公司收到的个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
公司所处的消费电子行业是典型的科技驱动行业，技术的进步推动消费电子持续向智能化和集成化发展，使得智能终端具备信息处理和数据联接能力，可实现感知、交互服务等功能，消费电子产品与物联网深度结合将成为行业发展的重要方向，全方位智能化的产品将成为未来的主流。智能硬件范围较广，涵盖了产品制造、平台服务、网络运营等多个领域，不同细分领域之间的企业以合作关系为主，而同一细分领域之内的企业，竞争较为激烈。公司所在的智能硬件制造领域已经形成了知名品牌商、ODM企业、其他规模较小的企业等构成的竞争格局。
（二）主要业务
公司在人工智能与物联网应用融合的背景下主要从事消费物联网智能视听终端产品研发、生产和销售，聚焦于智能家居、智慧出行、智慧办公等应用场景的视听数据采集、传输与处理，主要产品为智能摄像机、智能车载摄像头、无线音频产品等智能视听终端，致力成为“智能音视频软硬件细分领域领跑者”。 当前国际政治经济环境复杂多变，行业竞争加剧。报告期内，公司实现营业收入23,761.22万元，同比下降4.53%，归属于上市公司股东的净利润-2,004.41万元，同比下降2,022.22%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,541.86万元，同比下降268.65%。
1、智能摄像机
智能摄像机是基于物联网智能终端的音视频编解码技术、无线通讯连接传输技术为核心，产品集中于音视频编码、传输、解码和交互相关的消费类家用和民用硬件终端。公司智能摄像机定位于消费物联网细分视频摄像机市场，主要产品为智能网络摄像机、PC/TV摄像头、高清视频会议摄像机。智能网络摄像机产品系列包括室内摄像机、室外枪机、半球机、WIFI低功耗电池摄像机、WIFI低功耗智能门铃、探照灯摄像机、车库灯摄像机、婴儿看护器、宠物喂食器等，产品广泛应用于家庭室内室外、商铺、中小企业等安全监控和看护需求场景，具有实时监控、录像存储、云存储、AI识别、侦测报警等功能。PC/TV摄像头主要以USB与电脑或电视显示屏等显示终端相连，USB即插即用，装卸简单、信号传输速度快为特点，可应用于远程视频、远程教育、网络直播、远程办公、远程医疗等多个场景。高清视频会议摄像机主要应用于企业、政府、金融、教育等机构的商务活动、会议等场景，产品从普通机型到高清类，再到具有AI算法的智能摄像机，功能越来越强大，能满足更多应用场景的需求。
报告期内，智能摄像机业务销售额为8,638.14万元，同比下降2.14%，占营业收入的36.35%，毛利率为22.14%，毛利率同比下降了3.73个百分点。
2、智能车载摄像头
公司智能车载摄像头聚焦于消费物联网中车联网的智慧出行视频领域细分市场，主要产品包括智能行车记录仪和商用车视频监控系统。
公司智能行车记录仪包括4G行车记录仪、多录行车记录仪、流媒体后视镜行车记录仪、专车专用行车记录仪等产品类别，满足市场对行车记录仪多样化的需求。
公司商用车视频监控系统以行车记录仪和多路车载摄像头为载体，结合主控处理器、图像传感器、重力传感器、光学设计、热学设计、软件ADAS应用、软件DMS应用、4G/5G通讯、车载电源管理等技术，记录车辆行驶过程中的影像、声音、速度、位置等相关资讯，通过AI图像处理技术提供车道偏离、车辆安全距离、盲区监测辅助等功能；通过DMS人脸识别、行为识别技术提供驾驶行为安全预警等功能，并通过连接云平台实现信息的实时上传、管理、分享等，为商用车提供实时录像和行车安全监控。
报告期内，智能车载摄像头业务销售额为9,754.18万元，同比下降9.98%，占营业收入的41.05%，毛利率为
15.80%，毛利率同比下降了1.42个百分点。
3、无线音频产品
公司无线音频产品主要为耳机及云会议音频产品。耳机包含头戴式蓝牙降噪耳机、头戴式话务耳机、TWS耳机和OWS耳机等。云会议音频产品包括全向麦克风、音视频会议一体机等。
公司通过持续的研发投入和技术创新，在声学设计、腔体设计、电路设计、天线技术、射频测试分析及优化、耳机防水、软件和算法技术等关键技术领域形成了较为深厚的技术和经验积累，从而能够开发和制造出一系列性能良好、特点突出、具有市场竞争优势的无线音频产品，为行业内知名品牌客户提供ODM服务。报告期内，无线音频产品业务销售额为2,100.91万元，同比下降18.01%，占营业收入的8.84%，毛利率为27.53%，毛利率同比上升了2.93个百分点。
（三）主要经营模式
1、业务模式
公司经过长期发展形成了“ODM定制为主、自有品牌运营为辅”的经营模式，不同业务模式下，获取了方案设计、硬件制造、品牌运营、销售推广等全部或部分环节的利润。ODM定制与自有品牌同步发展的模式，降低了单一模式下的不确定性风险，并显著提升毛利率水平和持续经营能力。
2、研发模式
公司兼具方案商与制造商之双重身份，“跨界融合”解决了软硬件同步开发的难题，集成式联合开发提升了开发效率与质量，并提升盈利能力。
公司定位于“智能视听软硬件方案商与制造商”，通过获取授权或联合开发的模式，集成芯片与传感器、智能算法、云服务、应用软件技术等，为品牌客户的“功能集成、功能创新、体验创新”提供解决方案与制造落地。
3、采购模式
公司物料分为主要物料（主要包括PCBA板、主控芯片等）和通用物料（主要包括电子元器件及模组、线材、适配器等）等两大类。
公司以市场为导向，主要实行“以产定采”模式进行采购。公司根据各事业部提供的在手订单数量和销售计划安排采购。对于部分进口周期较长的原材料，公司会根据下游的订单预测提前进行合理的库存储备，提升公司对客户订单的响应速度。对于通用物料，公司会通过规模采购以及优化供应链结构等方式，在保持合理库存的情况下，获得采购端更强的议价能力和更快的商品周转速度。
4、生产模式
公司生产流程主要包括外壳注塑成型、PCBA贴装、产品组装测试三个主要工序。公司主要通过自产模式进行生产。公司重视产品质量管理，建立了多项产品生产质量控制制度，严格按照客户要求和国家通行的标准进行生产，确保了公司产品质量符合要求。
5、销售模式
公司经过长期发展形成了“ODM定制为主、自有品牌运营为辅”的经营模式，其中，ODM为直销模式，自有品牌为直销和经销相结合的模式。
6、管理模式
公司建立了成熟的管理模式，设有股东大会、董事会、监事会等机构，权责界限明晰。股东大会负责制定总体战略和发展规划，董事会负责落实并制定具体的业务发展计划，监事会作为监督机构，行使监督董事会和高管人员的职责。
公司实行事业部制的管理模式，各事业部接受总经理的统筹领导。公司根据产品不同设立了奥尼品牌事业部、智能网络摄像机事业部、汽车电子事业部、音频事业部等，各事业部与子公司一起，作为落实经营任务的基本单元，拥有相对独立的经营管理权限。通过各部门的相互协作和有效配合，公司建立了流畅的沟通机制和内部管理制度，为公司发展奠定了坚实的基础。未来，公司将不断完善现有制度，优化内部管理流程，助推公司持续健康发展。
（四）报告期内主要的业绩驱动因素
公司将坚持做大ODM业务、做强自有品牌，进一步巩固与扩大公司在消费电子细分领域的领先优势。在充分利用智能制造优化产能、创新研发技术、增强销售渠道、提升品牌形象的基础上持续增强公司的核心竞争力，现已成为国内规模较大的集视频、音频为一体的智能硬件综合服务商。
公司拥有丰富的电子制造经验，能够满足消费电子产品在功能、外观、品质上的生产需求，具有较强的产品研发创新和拓展能力。
公司坚持聚焦“大客户战略”，与主要客户的合作周期均较为持久，已形成了较强的客户粘度，依托现有大客户的口碑宣传通道和品牌影响力，成功切入细分市场客户领域。通过不断提升研发投入和人才积累的力度，创新产品种类、应用场景技术，积极开拓国际知名智能移动终端品牌商、区域龙头大型商超等客户。
二、核心竞争力分析
（一）基于技术集成与应用融合的研发优势
公司定位于“智能视听软硬件方案商与制造商”，通过获取授权或联合开发的模式，集成芯片与传感器、智能算法、云服务、应用软件技术等，为品牌客户的“功能集成、功能创新、理念创新”提供解决方案与制造落地。
报告期内，公司研发投入占营业收入的15.04%，截至2024年6月30日，公司共有研发人员249名（占比
24.68%），已经拥有各项专利合计189项，并在工业设计、结构设计、嵌入式软件开发等方面，基于云技术、智能算法等第三方技术积累了丰富的集成与应用经验，可基于市场趋势预判或客户具体需求独立开发新产品。公司拥有十万级无尘防静电车间，并建立了拥有电声测试仪、蓝牙测试仪等实验仪器的光学和声学实验室，可对产品外观、性能、结构、交互等方面进行快速测试与开发调整。
（二）基于视频技术与音频技术的音视频协同发展优势
智能视听硬件凭借视觉交互与语音交互的天然优势成为光声信号采集、传输、处理的重要载体，是占据数据流量入口的制高点，在智慧城市、智能家居等场景中起着至关重要的作用。未来，物联网智能终端产品将会越来越多地呈现视觉交互与语音交互的融合，以适应更多元的场景，仅具备单一音频或视频功能的产品已无法满足物联网时代智能化、集成化要求。
公司作为国内较早进入PC/TV外置摄像头制造领域的企业，在音频技术和视频技术方面积累了丰富的经验，并于物联网技术、人工智能的应用融合领域获得市场认可（“中国AIoT百强企业”）。公司紧跟AI与IoT技术产业化趋势，不断推进产品线延伸与智能化升级，且在技术集成、生产工艺方面兼具视频技术与音频技术优势，并相辅相成。
（三）基于方案商与制造商身份合一的快速反应优势
消费电子行业具有技术升级频繁、产品迭代迅速的特点，企业持续跟踪新产品、新技术和新趋势的动向，并在产品研发、设计、制造等各个环节进行快速反应，才能在日趋激烈的市场竞争中占据有利位置。
公司定位于“智能视听软硬件方案商与制造商”，实现技术集成与硬件制造之双重职能的统一，解决了设计与制造分离之串行模式下的灵活性问题，有效控制开发风险、提升开发质量与效率、缩短产品开发与上市周期。在研发设计领域，公司独立进行市场与技术趋势的前瞻性研究并为客户提供菜单式ODM服务，让公司能够在第一时间抓住市场动向，使自主品牌或ODM客户品牌尽早占领市场。在生产方面，公司通过对生产线的合理布局，有效提升了产品的生产效率和不同类型产品生产切换速率，大大提升了公司对新产品和新技术的快速响应能力。
（四）全球竞争视角下的客户分布优势、自主品牌运营优势
公司立足国内并持续推进国际化，为境外市场品牌客户提供ODM定制，且在境外电商平台（亚马逊、速卖通）直接面向全球消费者推广AUSDOM自主品牌，在一线前沿技术的引进、吸收、再创新方面具有多年的积累，且兼具国际国内两个市场的优质客户资源基础。
此外，公司积累了一定的渠道与品牌优势，技术迭代与市场周期起伏中，自主品牌始终是公司坚守的理念和发展方向，并探索从自主品牌的传统分销渠道向B2C电商（境内电商、跨境电商）转型，形成了ODM定制与自有品牌运营同步发展的格局。
（五）卓越的质量管理能力成就产品质量的一致性与稳定性
公司建立了完善的质量控制和品质保证体系，从客户需求响应、市场前沿技术追踪、设计开发、原料管理、生产管理、出货管理等方面进行全流程的质量控制。公司和子公司均已通过ISO9001:2015（质量管理体系）、IATF16949：
2016（汽车产品质量管理体系）、ISO14001:2015（环境管理体系）、IECQ QC080000：2017（有害物质过程管理体系）等国际体系认证，拥有百级无尘防静电车间、光学和声学实验室，最大程度保证质量。
公司逐步完成传统企业向数字化企业转型工作，目前已经上线了包括企业资源计划管理系统（ERP）、生产信息化管理系统（MES）、产品生命周期管理系统（PLM）、研发项目管理系统（RDM）、客户管理系统（CRM）、供应链管理系统
（SRM）、协同办公系统（OA）、人力资源管理系统（e-HR）等在内的多个信息化系统，并逐步通过业务中台、数据中台、统一门户等技术将各业务系统实现全面整合，使之更好的服务于公司日常运营，在研发流程完备性、生产体系追溯性等全流程控制方面日趋完善，为产品质量的稳定性、一致性提供了机制保障。
（六）柔性生产与成本管控优势
公司建立了规范的生产流程和高效的管理体系，可以根据不同产品的工艺流程，科学安排生产计划，既保证了产能的充分利用，也能够快速消化客户订单。公司以数字化、自动化、信息化为理念，持续高标准建设信息化与自动化高效融合的现代化工厂，并在注塑、PCBA贴装、整机组装、产品测试等环节，均形成了一整套自主生产体系，可以满足客户对产品质量、交货周期等全方位要求。公司通过建立高效的运营管理体系和信息管理系统，提升了自身的综合管理能力，在成本管控方面具有一定优势。公司建立了完善的内部管理和控制制度，并通过深化事业部制的管理模式和成本透明化的管理策略，辅以严格的成本考核制度和具有吸引力的激励政策，将一线员工的绩效薪酬与产品的整体成本挂钩，在提升产品合格率的同时，充分调动员工的积极性。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 237,612,184.13 | 248,893,483.43 | -4.53% | 变化不大 |
| 营业成本 | 185,102,025.75 | 190,770,611.64 | -2.97% | 变化不大 |
| 销售费用 | 26,743,515.16 | 24,624,883.86 | 8.60% | 变化不大 |
| 管理费用 | 33,033,359.84 | 27,328,640.70 | 20.87% | 主要系本期职工薪酬和折旧摊销增加所致 |
| 财务费用 | -9,737,253.00 | -10,171,519.57 | 4.27% | 变化不大 |
| 所得税费用 | -11,134,862.61 | -6,630,507.19 | -67.93% | 主要系本期应纳税所得额较去年同期减少，确认递延所得税资产增加所致 |
| 研发投入 | 35,747,425.91 | 28,064,624.64 | 27.38% | 主要系本期加大研发的投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,393,074.85 | 11,836,677.02 | -204.70% | 主要系本期支付供应商货款、人员薪酬较上期增加以及收到的客户回款较上期减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,424,453.03 | -314,048,073.85 | 83.94% | 主要系上年同期支付雪花科创城项目款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,504,241.45 | -30,262,545.84 | 75.20% | 主要系上期支付股利所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -68,808,960.04 | -332,480,278.96 | 79.30% | 主要系上期支付股利和雪花科创城项目款所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 智能车载摄像头 | 97,541,822.32 | 82,126,291.47 | 15.80% | -9.98% | -8.44% | -1.42% |
| 智能摄像机 | 86,381,411.80 | 67,255,894.86 | 22.14% | -2.14% | 2.79% | -3.73% |
| 无线音频产品 | 21,009,133.91 | 15,225,027.70 | 27.53% | -18.01% | -21.19% | 2.93% |
| 其他 | 32,679,816.10 | 20,494,811.72 | 37.29% | 22.63% | 25.54% | -1.45% |
| 合计 | 237,612,184.13 | 185,102,025.75 | 22.10% | -4.53% | -2.97% | -1.25% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 288,317.30 | -0.91% | 主要系公司购买的结构性存款出售所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 4,066,866.55 | -12.87% | 主要系公司计提购买的远期外汇、结构性存款的公允价值变动所致 | 否 |
| 资产减值 | -1,707,632.75 | 5.40% | 主要系计提存货跌价准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 698,039.59 | -2.21% | 主要系处置流动资产所致 | 否 |
| 营业外支出 | 803,061.04 | -2.54% | 主要系处置固定资产所致 | 否 |
| 其他收益 | 1,846,851.17 | -5.85% | 主要系收到的政府补助所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -1,820,794.38 | 5.76% | 主要系计提应收账款坏账准备所致 | 否 |
| 资产处置损益 | 140,128.35 | -0.44% | 主要系处置固定资产和使用权资产所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 77,115,324.46 | 3.09% | 146,568,884.63 | 5.70% | -2.61% | |
| 应收账款 | 69,115,223.78 | 2.77% | 63,990,100.45 | 2.49% | 0.28% | |
| 合同资产 | 1,520,025.32 | 0.06% | 12,586,711.17 | 0.49% | -0.43% | |
| 存货 | 126,710,139.20 | 5.07% | 133,670,044.01 | 5.20% | -0.13% | |
| 投资性房地产 | 15,931,292.84 | 0.64% | 16,316,809.15 | 0.63% | 0.01% | |
| 长期股权投资 | 12,373,381.19 | 0.50% | 12,626,792.77 | 0.49% | 0.01% | |
| 固定资产 | 570,506,572.13 | 22.84% | 45,228,234.27 | 1.76% | 21.08% | 主要系本期中山奥尼科技园以及募投项目设备转固所致 |
| 在建工程 | 986,071.96 | 0.04% | 447,545,675.01 | 17.40% | -17.36% | 主要系本期中山奥尼科技园转固导致在建工程减少所致 |
| 使用权资产 | 41,846,772.92 | 1.67% | 48,534,082.92 | 1.89% | -0.22% | |
| 短期借款 | 2,528,664.69 | 0.10% | -0.10% | |||
| 合同负债 | 36,354,921.15 | 1.46% | 42,656,134.76 | 1.66% | -0.20% | |
| 租赁负债 | 35,661,194.20 | 1.43% | 42,997,703.29 | 1.67% | -0.24% | |
| 交易性金融资产 | 280,658,855.56 | 11.23% | 278,464,188.42 | 10.82% | 0.41% | |
| 应收票据 | 5,729,724.09 | 0.23% | 3,416,371.08 | 0.13% | 0.10% | |
| 预付款项 | 7,084,749.54 | 0.28% | 7,681,788.79 | 0.30% | -0.02% | |
| 其他应收款 | 12,221,839.41 | 0.49% | 9,271,665.89 | 0.36% | 0.13% | |
| 其他流动资产 | 647,010,270.63 | 25.90% | 726,236,875.98 | 28.23% | -2.33% | |
| 其他权益工具投资 | 25,000,000.00 | 1.00% | 10,000,000.00 | 0.39% | 0.61% | 主要系本期对外投资增加所致 |
| 无形资产 | 47,526,427.01 | 1.90% | 49,157,586.30 | 1.91% | -0.01% | |
| 长期待摊费用 | 12,815,916.37 | 0.51% | 14,029,953.35 | 0.55% | -0.04% | |
| 递延所得税资产 | 38,985,521.01 | 1.56% | 27,411,716.02 | 1.07% | 0.49% | 主要系本期部分子公司出现亏损以及母公司研发加计扣除后应纳税所得额为负数，公司预计未来可以产生足够的应纳税所得额进行抵扣，故确认相应递延所得税资产增加所致 |
| 交易性金融负债 | 32,427.17 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
| 应付票据 | 29,637,192.85 | 1.19% | 33,574,700.99 | 1.31% | -0.12% | |
| 应付账款 | 113,469,434.42 | 4.54% | 142,852,933.60 | 5.55% | -1.01% | |
| 应付职工薪酬 | 14,142,637.70 | 0.57% | 19,319,443.34 | 0.75% | -0.18% | |
| 应交税费 | 1,069,374.73 | 0.04% | 1,571,788.34 | 0.06% | -0.02% | |
| 其他应付款 | 890,637.80 | 0.04% | 1,136,623.20 | 0.04% | 0.00% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 13,987,796.83 | 0.56% | 13,298,470.69 | 0.52% | 0.04% | |
| 其他流动负债 | 512,179.31 | 0.02% | 1,371,173.15 | 0.05% | -0.03% | |
| 递延收益 | 2,735,070.55 | 0.11% | 1,386,478.63 | 0.05% | 0.06% | 主要系本期收到与资产相关的政府补助所致 |
| 递延所得税负债 | 7,984,750.71 | 0.32% | 7,579,418.05 | 0.29% | 0.03% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 278,387,538.88 | 4,241,751.68 | 276,000,000.00 | 277,970,435.00 | 280,658,855.56 | |||
| 2.衍生金融资产 | 76,649.54 | 9,975,220.90 | 10,051,870.44 | 0.00 | ||||
| 3.其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 15,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 上述合计 | 288,464,188.42 | 4,241,751.68 | 300,975,220.90 | 288,022,305.44 | 305,658,855.56 | |||
| 金融负债 | 0.00 | -174,885.13 | 32,427.17 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 2024年6月30日 | |||
| 账面余额（元） | 账面价值（元） | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 6,566,727.53 | 6,566,727.53 | 使用存在限制 | 银行承兑汇票保证金、存放在第三方平台资金 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 499,875,952.93 | 1,251,530,328.41 | -60.06% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 286,000,000.00 | 4,241,751.68 | 0.00 | 300,975,220.90 | 288,022,305.44 | 530,711.17 | 0.00 | 305,658,855.56 | 自有资金、募集资金 |
| 合计 | 286,000,000.00 | 4,241,751.68 | 0.00 | 300,975,220.90 | 288,022,305.44 | 530,711.17 | 0.00 | 305,658,855.56 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 198,540 |
| 报告期投入募集资金总额 | 11,447.23 |
| 已累计投入募集资金总额 | 115,153.85 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳奥尼电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3582号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,000.00万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为66.18元/股，募集资金总额1,985,400,000.00元，扣除相关发行费用（不含税）184,883,351.50元，实际募集资金净额为人民币1,800,516,648.50元，其中募投项目资金808,742,700.00元，超募资金991,773,948.50元。以上募集资金已于2021年12月23日划至公司指定账户，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并于2021年12月24日出具了信会师报字[2021]第ZB11564号《验资报告》。 公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，与相关银行及保荐机构东兴证券股份有限公司签订了监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。公司严格按照该监管协议的规定存放和使用募集资金。截至2024年6月30日，累计支付项目投入金额115,153.85万元。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 智能视频产品生产线建设项目 | 否 | 29,045.32 | 29,045.32 | 1,427.61 | 21,623.34 | 74.45% | 2024年09月30日 | 不适用 | 否 | |||
| 智能音频产品生产线建设项目 | 否 | 17,903.12 | 17,903.12 | 25.12 | 11,364.68 | 63.48% | 2024年09月30日 | 不适用 | 否 | |||
| PCBA生产车间智能化改造项目 | 否 | 2,146.25 | 2,146.25 | 1,435.73 | 66.89% | 2022年05月31日 | 62.8 | 297.68 | 否 | 否 | ||
| 智能音视频产品研发中心建设项目 | 否 | 12,678.29 | 12,678.29 | 17.48 | 6,620.24 | 52.22% | 2026年06月30日 | 不适用 | 否 | |||
| 品牌建设及营销渠道升级项目 | 否 | 14,101.29 | 14,101.29 | 375.38 | 7,558.16 | 53.60% | 2026年06月30日 | 不适用 | 否 | |||
| 补充流动资金项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 80,874.27 | 80,874.27 | 1,845.59 | 53,602.15 | -- | -- | 62.8 | 297.68 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 奥尼科技园智能音视频终端生产基地项目 | 否 | 30,996.03 | 30,996.03 | 9,601.64 | 26,413.63 | 85.22% | 2025年03月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 研发及运营中心项目 | 否 | 47,400 | 47,400 | 35,138.07 | 74.13% | 不适用 | 否 | |||||
| 尚未确定使用用途 | 20,781.36 | 20,781.36 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 99,177.39 | 99,177.39 | 9,601.64 | 61,551.7 | -- | -- | -- | -- | |||
| 合计 | -- | 180,051.66 | 180,051.66 | 0 | 11,447.23 | 115,153.85 | -- | -- | 62.8 | 297.68 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | PCBA生产车间智能化改造项目已经竣工并投入使用，本报告期受消费电子行业整体低迷、行业竞争加剧等因素影响，公司销售收入同比大幅下降，导致相关产能未能充分释放，项目效益未达到预期。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 超募资金99,177.39万元，公司计划将超募资金30,996.03万元用于实施“奥尼科技园智能音视频终端生产基地项目”，截至2024年06月30日，该项目已使用超募资金26,413.63万元；公司计划将超募资金47,400万元用于实施“研发及运营中心项目”，截至2024年6月30日，该项目已使用超募资金35,138.07万元。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||||
| “智能音视频产品研发中心建设项目”、“品牌建设及营销渠道升级项目”实施地点由“广东省深圳市宝安区航城街道”变更为“深圳市宝安区新安街道留仙大道与创业二路交汇处”。已结项的“PCBA生产车间智能化改造项目”整体迁移至中山奥尼科技园。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 2022年，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金9,773.65万元，自筹资金支付发行费用金额为582.26万元(不含增值税)，共计人民币10,355.90万元。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金余额为70,773.24万元，其中存放在募集资金专户的金额为3,351.33万元，其中进行现金管理尚未到期的金额为67,421.91万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 远期 | 503.73 | 503.73 | -14.25 | 0 | 1,749.84 | 1,895.17 | 250.7 | 0.11% |
| 掉期 | 0 | 0 | -0.31 | 0 | 997.52 | 997.52 | 107.7 | 0.05% |
| 合计 | 503.73 | 503.73 | -14.56 | 0 | 2,747.36 | 2,892.69 | 358.4 | 0.16% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 公司报告期内以套期保值为目的的衍生品投资合约已到期损益为-11.32万元，未到期衍生品公允价值变动损益为-3.24万元。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司为规避日常经营中所面临的汇率风险，通过操作金融衍生品对实际持有的风险敞口进行套期保值，金融衍生品的价值变动有效对冲风险敞口价值变动风险，整体套期保值效果符合预期。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | （一）风险 公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险。 1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。 2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。 3、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。 4、其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险等。 （二）风险控制措施 1、明确外汇衍生品交易原则：公司不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品交易，公司开展的外汇衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值、规避和防范汇率风险为目的。 2、制度建设：公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。 3、交易管理：公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。 4、风险预警管理：公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，发现异常情况及时上报管理层，提示风险并执行应急措施。 5、内控管理：公司审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。 | |||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 已投资衍生品报告期末公允价值参照外部金融机构的市场报价确定。 | |||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2024年3月8日 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、国际贸易摩擦进一步加剧的风险
目前国际经济环境尤其是中美关系依然存在较大的不确定性，若未来国际贸易摩擦进一步加剧升级， 将会对整体经济运行、上下游产业链带来较大冲击，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响，公司亦将不可避免地受到进一步波及，进而对经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司采取的应对措施包括但不限于以下各项：①与上下游产业链夯实、拓展及建立更紧密的战略合作关系；②落实与客户合同、订单的调价机制；③储备必要关键原材料，调整供应链布局，保障供应链安全；④持续地加大市场拓展，同时优化生产工艺、有效控制成本，综合提升产品市场竞争力，减少上述风险对公司造成的不利影响。
2、行业变化较快及市场竞争加剧的风险
由于消费电子产品更新换代速度较快，消费物联网行业处于快速发展阶段且具有技术密集的特征，若公司对未来市场发展方向判断出现偏差，或者研发未能及时跟上消费需求的转变，导致主要产品收入波动甚至下滑，则将会给公司经营业绩带来一定的不利影响。应对措施：公司将持续紧跟全球消费电子行业前沿技术发展趋势，持续顺应市场需求的变化、紧跟前沿技术的变动方向，依靠技术经验丰富、高素质研发团队，在巩固现有产品技术的基础上持续创新，并不断加强对产品研发、技术等方面投入，提升自身研发和产品设计实力，以应对消费电子行业变化及产品更新换代的风险。
3、核心原材料依赖进口的风险
公司智能视频、音频终端产品所需的原材料中，主控IC、传感器、蓝牙降噪IC等部分芯片的制造商集中于中国台湾地区和美国、日本等国家，因此，受全球芯片产能分布格局的影响，公司的核心芯片原材料存在一定的进口依赖。
应对措施：公司将采取增加订货量、保持一定库存、寻找替代芯片等方式防范主要芯片供应不足的影响，并通过采购成本控制、研发设计降本等措施，避免或减少因核心元器件价格波动对产品毛利率造成的影响。
4、公司规模扩张带来的运营管理风险
随着在建项目的逐步建设投产，公司经营规模、资产规模、业务规模、人员规模持续扩大，对公司的管理能力、经营能力、盈利能力带来了更大的挑战。
应对措施：公司将进一步梳理了相应业务流程，完善各项公司内部规章管理制度。充分发挥公司内审部门的职责，督促公司及各子公司严格按照上市公司相关管理制度履行各项业务流程，切实提高上市公司治理水平。公司持续完善法人治理结构及内控制度、规范公司运作体系，提高核心管理团队的管理素质和决策能力，以满足公司业务快速发展的需要。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年5月9日 | 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 | 网络平台线上交流 | 其他 | 参加奥尼电子2023年度业绩网上说明会的投资者 | 公司2023年度经营情况等 | 公司于2024年5月9日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》 |
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年 | 年度股东大会 | 64.40% | 2024年5月21日 | 2024年5月21日 | 巨潮资讯网：《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-019） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司所属行业不属于重污染行业，生产经营所产生的污染物为少量废水、废气、固体废物及噪声，经过环保处理后符合国家排放标准。公司建立了《环境有害物质限制标准》《环境监测与测量控制程序》《污染控制程序》和《废弃物管理规定》等环境保护措施，环保水平达到国家标准。公司及子公司通过了 ISO14001:2015 国际环境管理体系认证。主要污染物及处理设施情况：
公司生产经营所产生的污染物为少量废气、废水、噪声及固体废物，主要污染物处理设施及处理能力如下：
（1）废气
废气主要为注塑、焊接、贴片等工序产生的有机废气。公司通过在相关工序或工位上安装集气罩，将废气集中收集处理后通过管道引至楼顶高空或窗外排放。目前，公司排放的废气符合《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）的规定。
（2）废水
废水主要为生活污水，经化粪池处理后排入市政排水管网。
（3）噪声
噪声主要为注塑机、贴片机等设备生产时产生的机械噪声。公司通过加强设备日常维护与保养，及时淘汰落后设备等方式降低噪声对周围环境的影响，使其符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）。
（4）固体废弃物
固体废弃物主要为生活垃圾和一般工业废物。生活垃圾分类收集后交环卫部门统一处理。一般工业废物主要为生产过程中产生的各类边角料及废包装材料等，集中收集后委托第三方机构回收处理。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
二、社会责任情况
公司以“成就客户，成就员工，成就股东”为企业宗旨，秉承"源于社会、回报社会"的社会责任理念，并以“客户第一、开放创新、相互成就、快速高效”的价值观，在追求经济效益和为股东创造价值的同时，积极履行企业应尽的义务，参与公共事业，持续推进与完善社会责任体系建设，切实履行社会责任。
（一）股东和债权人权益保护
公司根据《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会、管理层四方面层级分明、权责明确、相互制衡的公司治理结构，形成了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构及管理层为经营管理机构分级授权的运作体系。建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》
《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等为主要架构的规章制度。规范完善的公司治理架构为公司生产经营活动的正常、合规、有序开展，为股东及相关利益方创造价值提供了保证。公司高度重视开展投资者关系管理工作，保持与投资者之间的顺畅沟通，促进投资者对公司的了解与认同。公司严格履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，同时切实做好内幕信息管理和保密工作，维护信息披露的公平原则。
公司管理层与全体员工齐心协力努力创造优良的业绩，提升公司的内在价值，为投资者创造良好的投资回报。
（二）职工权益保护
公司长期以来一直秉承"以人为本"的管理理念，积极营造良好的工作环境和人文环境，使员工的个人职业发展与公司的战略规划和发展有机结合。公司高度重视环境管理和职业健康安全管理，积极开展新员工入职安全、消防培训，对员工每年定期进行安全教育和各种安全、消防措施的演练，提高全体员工的安全责任和安全意识。
公司不断规范用工制度。公司实行劳动合同制，按照《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度，按照国家及当地主管部门的规定，为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金，切实保证员工的合法权益。
公司定期和不定期组织员工进行内、外部培训，同时为员工提供安全、舒适的工作环境，积极开展丰富多彩的企业文化活动，丰富员工的工作和生活，增强公司的凝聚力和向心力。
公司完善了配套激励体系，充分调动与激发员工积极性，持续促进公司整体人均效率的不断提升。
（三）供应商、客户和消费者权益保护
公司建立了《采购控制程序》《供应商绩效考核办法》等制度，不断完善采购流程，致力于打造公平、公正、公开的合作平台，保护供应商的合法权益。报告期内，公司每月从ERP系统汇总供应商数据，统计交付、品质直通率情况，对供应商进行评级，并由SQE进行辅导改善。公司对采购过程实施多维度审批，避免权力集中，并提供非廉洁行为监督、举报途径，进一步提高透明度、优化服务，便于供应商依法提出质疑或投诉，在采购全过程给予供应商合法权益更大的保障。
公司审计部负责监督和抽查采购部各项工作的合规性，杜绝不良工作行为，并对不合理现象进行指正。公司财务部门协助采购部与供应商结算、对账询证及供应商基本信息变更维护，保证对外付款准确性和及时性。公司的监督规章制度日趋完善，采购相关的业务部门相互协作、相互监督，采购流程公开透明，供应商的权益得到了充分的保障。
公司一贯信守承诺，始终坚持客户至上的原则，通过持续产品和服务创新，促进服务能力的提高，为客户提供优质产品与满意的服务，充分保障客户利益。公司注重加强与客户的沟通交流，以合作为纽带，以诚信为基础，形成长期友好合作的战略伙伴关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造财富。公司充分尊重客户的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，促进公司平稳持续地健康发展，依托自身快速响应的供应链体系、优异的品质管理能力和强大的研发实力，不断为客户和消费者提供设计美观、质量优异、具有创新性的消费电子产品。
（四）环境保护与可持续发展
公司建立了《环境有害物质限制标准》、《环境监测与测量控制程序》、《污染控制程序》和《废弃物管理规定》等环境保护措施，环保水平达到国家标准。公司及子公司科美精工均通过了 ISO14001:2015 国际环境管理体系认证。
报告期内，公司及子公司未发生重大环境污染事件，未受到环保处罚。
（五）公共关系及社会公益事业
自公司设立以来，始终严格认真的开展税务工作，紧密结合国家财税政策，夯实税务管理基础工作，对税务管理流程不断进行梳理优化，完善税务管理制度，从源头控制公司涉税风险，高度整合税企对接工作，达到高效、税务遵从的一致性，实现公司税务管理价值。
公司勇于承担社会责任，积极参与社会公益事业。关心困难员工，关爱员工生活。公司将关心爱护员工落实在日常行动中。创造就业，促进和谐社会建设。积极参加所辖组织的各项社区活动，响应社区安排，构建了良好的社区关系。随着公司规模不断扩大，公司将担负起更大的社会责任，积极提供就业岗位，为社会和谐稳定创造条件。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司或子公司报告期内存在的未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总 | 9.08 | 否 | 部分案件已结案，部分案件正在诉讼中。 | 无重大影响 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
1、作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,214,718.17 | 1,755,009.25 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,158,054.40 | 2,342,631.22 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 9,291,358.68 | 10,364,292.95 |
主要租赁活动基本情况的描述：
（1）公司与深圳市柏霖资产管理有限公司签订房屋租赁合同，约定租赁鸿辉工业园5号厂房；
（2）公司与深圳市柏霖资产管理有限公司签订房屋租赁合同，约定租赁鸿辉工业园4号厂房第4层；
（3）公司与深圳市稻兴物业顾问管理有限公司签订房屋租赁合同，约定租赁稻兴环球科创中心B座2层。
2、作为出租人
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 经营租赁收入 | 937,975.85 | 558,194.45 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 73,720,000 | 64.16% | 288,592 | 288,592 | 74,008,592 | 64.41% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 73,720,000 | 64.16% | 288,592 | 288,592 | 74,008,592 | 64.41% | |||
| 其中：境内法人持股 | 69,920,000 | 60.85% | 0 | 0 | 69,920,000 | 60.85% | |||
| 境内自然人持股 | 3,800,000 | 3.31% | 288,592 | 288,592 | 4,088,592 | 3.56% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 41,176,465 | 35.84% | -288,592 | -288,592 | 40,887,873 | 35.59% | |||
| 1、人民币普通股 | 41,176,465 | 35.84% | -288,592 | -288,592 | 40,887,873 | 35.59% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 114,896,465 | 100.00% | 0 | 0 | 114,896,465 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴世杰 | 1,938,000 | 0 | 102,600 | 2,040,600 | 首发前限售股/高管锁定股 | 2025年6月28日/高管锁定股按高管锁定规定执行。 |
| 吴斌 | 1,140,000 | 0 | 109,942 | 1,249,942 | 首发前限售股/高管锁定股 | 2025年6月28日/高管锁定股按高管锁定规定执行。 |
| 吴承辉 | 722,000 | 0 | 76,050 | 798,050 | 首发前限售股/高管锁定股 | 2025年6月28日/高管锁定股按高管锁定规定执行。 |
| 合计 | 3,800,000 | 0 | 288,592 | 4,088,592 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,071 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳奥信通创新投资有限公司 | 境内非国有法人 | 43.00% | 49,400,000 | 0 | 49,400,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 深圳前海汇鑫投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 13.23% | 15,200,000 | 0 | 15,200,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 深圳前海中泰富兴投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.63% | 5,320,000 | 0 | 5,320,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 吴世杰 | 境内自然人 | 1.81% | 2,074,800 | 136,800 | 2,040,600 | 34,200 | 不适用 | 0 |
| 吴斌 | 境内自然人 | 1.12% | 1,286,590 | 146,590 | 1,249,942 | 36,648 | 不适用 | 0 |
| 吴承辉 | 境内自然人 | 0.72% | 823,400 | 101,400 | 798,050 | 25,350 | 不适用 | 0 |
| 中航南山股权投资基金管理（深圳）有限公司－深圳中航坪山集成电路创业投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.71% | 812,672 | 0 | 0 | 812,672 | 不适用 | 0 |
中航南山股权投资基金管理（深圳）有限公司－深圳南山中航无人系统股权投资基金合伙企业（有限合伙）
| 其他 | 0.70% | 805,068 | 0 | 0 | 805,068 | 不适用 | 0 | |
| 谢富荣 | 境内自然人 | 0.65% | 752,100 | 752,100 | 0 | 752,100 | 不适用 | 0 |
| 林新 | 境内自然人 | 0.35% | 404,880 | 67,080 | 0 | 404,880 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中吴世杰、吴斌和吴承辉为一致行动人；吴世杰、吴斌系兄弟关系。深圳奥信通创新投资有限公司、深圳前海汇鑫投资合伙企业（有限合伙）、深圳前海中泰富兴投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人为吴世杰、吴斌和吴承辉。 深圳南山中航无人系统股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳中航坪山集成电路创业投资合伙企业（有限合伙）均为私募投资基金，两者的执行事务合伙人、基金管理人均为中航南山股权投资基金管理（深圳）有限公司。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 中航南山股权投资基金管理（深圳）有限公司－深圳中航坪山集成电路创业投资合伙企业（有限合伙） | 812,672 | 人民币普通股 | 812,672 | |||||
中航南山股权投资基金管理（深圳）有限公司－深圳南山中航无人系统股权投资基金合伙企业（有限合伙）
| 805,068 | 人民币普通股 | 805,068 | |
| 谢富荣 | 752,100 | 人民币普通股 | 752,100 |
| 林新 | 404,880 | 人民币普通股 | 404,880 |
| 许金林 | 348,000 | 人民币普通股 | 348,000 |
| 柯桂兵 | 251,400 | 人民币普通股 | 251,400 |
| 邬凌云 | 237,000 | 人民币普通股 | 237,000 |
| 陈福祥 | 212,400 | 人民币普通股 | 212,400 |
| MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 209,499 | 人民币普通股 | 209,499 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 149,346 | 人民币普通股 | 149,346 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳南山中航无人系统股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳中航坪山集成电路创业投资合伙企业（有限合伙）均为私募投资基金，两者的执行事务合伙人、基金管理人均为中航南山股权投资基金管理（深圳）有限公司。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳奥尼电子股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 77,115,324.46 | 146,568,884.63 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 280,658,855.56 | 278,464,188.42 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,729,724.09 | 3,416,371.08 |
| 应收账款 | 69,115,223.78 | 63,990,100.45 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,084,749.54 | 7,681,788.79 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 12,221,839.41 | 9,271,665.89 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 126,710,139.20 | 133,670,044.01 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 1,520,025.32 | 12,586,711.17 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 647,010,270.63 | 726,236,875.98 |
| 流动资产合计 | 1,227,166,151.99 | 1,381,886,630.42 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 12,373,381.19 | 12,626,792.77 |
| 其他权益工具投资 | 25,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,931,292.84 | 16,316,809.15 |
| 固定资产 | 570,506,572.13 | 45,228,234.27 |
| 在建工程 | 986,071.96 | 447,545,675.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 41,846,772.92 | 48,534,082.92 |
| 无形资产 | 47,526,427.01 | 49,157,586.30 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 12,815,916.37 | 14,029,953.35 |
| 递延所得税资产 | 38,985,521.01 | 27,411,716.02 |
| 其他非流动资产 | 505,244,668.15 | 519,772,208.53 |
| 非流动资产合计 | 1,271,216,623.58 | 1,190,623,058.32 |
| 资产总计 | 2,498,382,775.57 | 2,572,509,688.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,528,664.69 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 32,427.17 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 29,637,192.85 | 33,574,700.99 |
| 应付账款 | 113,469,434.42 | 142,852,933.60 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 36,354,921.15 | 42,656,134.76 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,142,637.70 | 19,319,443.34 |
| 应交税费 | 1,069,374.73 | 1,571,788.34 |
| 其他应付款 | 890,637.80 | 1,136,623.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,987,796.83 | 13,298,470.69 |
| 其他流动负债 | 512,179.31 | 1,371,173.15 |
| 流动负债合计 | 210,096,601.96 | 258,309,932.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 35,661,194.20 | 42,997,703.29 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,735,070.55 | 1,386,478.63 |
| 递延所得税负债 | 7,984,750.71 | 7,579,418.05 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,381,015.46 | 51,963,599.97 |
| 负债合计 | 256,477,617.42 | 310,273,532.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 114,896,465.00 | 114,896,465.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,790,868,867.41 | 1,790,868,867.41 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,503,007.91 | 1,373,409.49 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 46,819,055.74 | 46,819,055.74 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 287,396,292.74 | 307,440,401.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,241,483,688.80 | 2,261,398,199.41 |
| 少数股东权益 | 421,469.35 | 837,956.60 |
| 所有者权益合计 | 2,241,905,158.15 | 2,262,236,156.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,498,382,775.57 | 2,572,509,688.74 |
法定代表人：吴世杰 主管会计工作负责人：叶勇 会计机构负责人：杨永新
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 46,369,248.40 | 81,110,250.03 |
| 交易性金融资产 | 254,623,972.23 | 278,464,188.42 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 626,958.04 | 3,416,371.08 |
| 应收账款 | 75,679,771.94 | 57,789,069.48 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 55,758,041.16 | 46,447,482.78 |
| 其他应收款 | 414,839,558.14 | 275,623,342.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 98,669,767.75 | 101,461,205.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 1,520,025.32 | 12,586,711.17 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 583,395,353.98 | 688,761,206.96 |
| 流动资产合计 | 1,531,482,696.96 | 1,545,659,827.87 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 364,353,381.19 | 364,606,792.77 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,931,292.84 | 16,316,809.15 |
| 固定资产 | 13,516,498.80 | 31,018,454.95 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 30,244,377.56 | 34,717,426.93 |
| 无形资产 | 7,358,665.40 | 8,147,307.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,700,474.14 | 12,711,620.02 |
| 递延所得税资产 | 17,102,218.72 | 10,963,014.16 |
| 其他非流动资产 | 479,282,274.00 | 479,498,883.82 |
| 非流动资产合计 | 949,489,182.65 | 967,980,309.60 |
| 资产总计 | 2,480,971,879.61 | 2,513,640,137.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,528,664.69 | |
| 交易性金融负债 | 32,427.17 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 29,637,192.85 | 33,574,700.99 |
| 应付账款 | 43,739,690.78 | 52,920,464.59 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 34,832,456.84 | 40,400,876.01 |
| 应付职工薪酬 | 7,709,491.91 | 13,540,875.67 |
| 应交税费 | 789,183.86 | 1,077,062.26 |
| 其他应付款 | 1,417,087.21 | 1,473,837.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,310,249.62 | 8,793,730.01 |
| 其他流动负债 | 499,537.54 | 1,343,075.95 |
| 流动负债合计 | 127,967,317.78 | 155,653,287.98 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 26,674,810.88 | 31,511,583.61 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,735,070.55 | 1,386,478.63 |
| 递延所得税负债 | 4,734,446.84 | 4,337,835.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 34,144,328.27 | 37,235,897.25 |
| 负债合计 | 162,111,646.05 | 192,889,185.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 114,896,465.00 | 114,896,465.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,799,976,058.90 | 1,799,976,058.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 46,819,055.74 | 46,819,055.74 |
| 未分配利润 | 357,168,653.92 | 359,059,372.60 |
| 所有者权益合计 | 2,318,860,233.56 | 2,320,750,952.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,480,971,879.61 | 2,513,640,137.47 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 237,612,184.13 | 248,893,483.43 |
| 其中：营业收入 | 237,612,184.13 | 248,893,483.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 271,916,357.81 | 261,186,201.68 |
| 其中：营业成本 | 185,102,025.75 | 190,770,611.64 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,027,284.15 | 568,960.41 |
| 销售费用 | 26,743,515.16 | 24,624,883.86 |
| 管理费用 | 33,033,359.84 | 27,328,640.70 |
| 研发费用 | 35,747,425.91 | 28,064,624.64 |
| 财务费用 | -9,737,253.00 | -10,171,519.57 |
| 其中：利息费用 | 1,216,994.41 | 1,843,734.96 |
| 利息收入 | 9,814,200.18 | 12,726,554.25 |
| 加：其他收益 | 1,846,851.17 | 1,289,662.78 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 288,317.30 | 2,565,362.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -253,411.58 | -251,591.15 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 4,066,866.55 | 2,789,492.61 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -1,820,794.38 | 123,697.18 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -1,707,632.75 | -2,387,897.24 |
| 资产处置收益（损失以“—” | 140,128.35 | 290,829.21 |
| 号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | -31,490,437.44 | -7,621,571.05 |
| 加：营业外收入 | 698,039.59 | 7,047.73 |
| 减：营业外支出 | 803,061.04 | 141,764.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -31,595,458.89 | -7,756,287.57 |
| 减：所得税费用 | -11,134,862.61 | -6,630,507.19 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | -20,460,596.28 | -1,125,780.38 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -20,460,596.28 | -1,125,780.38 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -20,044,109.03 | -944,487.44 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -416,487.25 | -181,292.94 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 129,598.42 | 974,318.82 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 129,598.42 | 974,318.82 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 129,598.42 | 974,318.82 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 129,598.42 | 974,318.82 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -20,330,997.86 | -151,461.56 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -19,914,510.61 | 29,831.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -416,487.25 | -181,292.94 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.17 | -0.01 |
| （二）稀释每股收益 | -0.17 | -0.01 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：吴世杰 主管会计工作负责人：叶勇 会计机构负责人：杨永新
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 227,094,821.89 | 254,334,343.40 |
| 减：营业成本 | 181,323,370.55 | 205,651,008.13 |
| 税金及附加 | 919,708.17 | 460,886.13 |
| 销售费用 | 12,254,417.92 | 10,425,750.31 |
| 管理费用 | 21,743,289.30 | 18,890,675.39 |
| 研发费用 | 32,719,042.76 | 25,954,308.76 |
| 财务费用 | -9,925,980.32 | -10,996,501.47 |
| 其中：利息费用 | 877,673.79 | 1,196,903.37 |
| 利息收入 | 9,721,575.60 | 12,651,187.58 |
| 加：其他收益 | 1,810,544.13 | 830,719.50 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 277,299.59 | 2,569,220.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -253,411.58 | -251,591.15 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 3,726,364.89 | 2,789,492.61 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -511,953.10 | 520,750.62 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -1,188,710.70 | -2,083,177.89 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 10,964.32 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -7,825,481.68 | 8,586,185.92 |
| 加：营业外收入 | 696,239.80 | |
| 减：营业外支出 | 504,069.53 | 59,316.41 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -7,633,311.41 | 8,526,869.51 |
| 减：所得税费用 | -5,742,592.73 | -3,778,156.49 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -1,890,718.68 | 12,305,026.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -1,890,718.68 | 12,305,026.00 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,890,718.68 | 12,305,026.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 250,940,372.91 | 270,490,796.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,786,320.78 | 4,320,523.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,872,695.26 | 4,891,228.04 |
| 经营活动现金流入小计 | 286,599,388.95 | 279,702,548.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 174,831,792.88 | 154,881,249.62 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 84,376,751.13 | 68,047,143.74 |
| 支付的各项税费 | 2,205,329.60 | 6,535,229.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,578,590.19 | 38,402,248.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 298,992,463.80 | 267,865,871.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,393,074.85 | 11,836,677.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 568,571,137.61 | 931,453,600.93 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,451,499.90 | 6,028,653.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 572,022,637.51 | 937,482,254.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,291,869.64 | 399,821,219.93 |
| 投资支付的现金 | 505,155,220.90 | 851,709,108.48 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 622,447,090.54 | 1,251,530,328.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,424,453.03 | -314,048,073.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 629,824.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 629,824.00 | 1,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 761.17 | 22,904,147.81 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,133,304.28 | 8,858,398.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,134,065.45 | 31,762,545.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,504,241.45 | -30,262,545.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,512,809.29 | -6,336.29 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -68,808,960.04 | -332,480,278.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 139,340,056.97 | 424,786,477.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 70,531,096.93 | 92,306,198.75 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 220,379,602.90 | 243,673,870.66 |
| 收到的税费返还 | 7,802,013.93 | 4,072,132.50 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 35,797,162.74 | 12,027,796.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 263,978,779.57 | 259,773,799.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 189,510,366.42 | 178,510,414.23 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,614,818.76 | 41,111,204.27 |
| 支付的各项税费 | 919,120.54 | 1,906,221.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 168,678,633.38 | 143,555,586.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 411,722,939.10 | 365,083,426.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -147,744,159.53 | -105,309,627.25 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 503,571,137.61 | 931,453,600.93 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,134,863.86 | 6,032,511.58 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 506,706,001.47 | 937,486,112.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,436,470.67 | 276,749,084.06 |
| 投资支付的现金 | 384,975,220.90 | 865,428,191.81 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 388,411,691.57 | 1,142,177,275.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 118,294,309.90 | -204,691,163.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 761.17 | 22,904,147.81 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,457,024.00 | 5,395,252.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,457,785.17 | 28,299,399.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,457,785.17 | -28,299,399.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,410,615.34 | -85,356.07 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -33,497,019.46 | -338,385,546.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 78,502,423.90 | 416,035,611.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,005,404.44 | 77,650,064.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 114,896,465. | 1,790,868,86 | 1,373,409.49 | 46,819,055.7 | 307,440,401. | 2,261,398,19 | 837,956.60 | 2,262,236,15 | |||||||
| 00 | 7.41 | 4 | 77 | 9.41 | 6.01 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,896,465.00 | 1,790,868,867.41 | 1,373,409.49 | 46,819,055.74 | 307,440,401.77 | 2,261,398,199.41 | 837,956.60 | 2,262,236,156.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 129,598.42 | -20,044,109.03 | -19,914,510.61 | -416,487.25 | -20,330,997.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 129,598.42 | -20,044,109.03 | -19,914,510.61 | -416,487.25 | -20,330,997.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,896,465.00 | 1,790,868,867.41 | 1,503,007.91 | 46,819,055.74 | 287,396,292.74 | 2,241,483,688.80 | 421,469.35 | 2,241,905,158.15 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 114,896,465.00 | 1,790,868,867.41 | 957,658.57 | 45,813,080.32 | 353,054,226.42 | 2,305,590,297.72 | 2,305,590,297.72 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 71,487.45 | 876,536.20 | 948,023.65 | 948,023.65 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,896,465.00 | 1,790,868,867.41 | 957,658.57 | 45,884,567.77 | 353,930,762.62 | 2,306,538,321.37 | 2,306,538,321.37 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 974,318.82 | -23,923,780.44 | -22,949,461.62 | 1,318,707.06 | -21,630,754.56 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 974,318.82 | -944,487.44 | 29,831.38 | -181,292.94 | -151,461.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,979,293.00 | -22,979,293.00 | -22,979,293.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,979,293.00 | -22,979,293.00 | -22,979,293.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,896,465.00 | 1,790,868,867.41 | 1,931,977.39 | 45,884,567.77 | 330,006,982.18 | 2,283,588,859.75 | 1,318,707.06 | 2,284,907,566.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 114,896,465.00 | 1,799,976,058.90 | 46,819,055.74 | 359,059,372.60 | 2,320,750,952.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期 | 114,896,46 | 1,799,976, | 46,819,055 | 359,059,37 | 2,320,750, | |||||||
| 初余额 | 5.00 | 058.90 | .74 | 2.60 | 952.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,890,718.68 | -1,890,718.68 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,890,718.68 | -1,890,718.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,896,465.00 | 1,799,976,058.90 | 46,819,055.74 | 357,168,653.92 | 2,318,860,233.56 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 114,896,465.00 | 1,799,976,058.90 | 45,813,080.32 | 372,984,886.87 | 2,333,670,491.09 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | 71,487.45 | 643,386.99 | 714,874.44 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,896,465.00 | 1,799,976,058.90 | 45,884,567.77 | 373,628,273.86 | 2,334,385,365.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,674,267.00 | -10,674,267.00 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,305,026.00 | 12,305,026.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 | ||||||||||||
| 者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,979,293.00 | -22,979,293.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,979,293.00 | -22,979,293.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,896,465.00 | 1,799,976,058.90 | 45,884,567.77 | 362,954,006.86 | 2,323,711,098.53 |
三、公司基本情况
深圳奥尼电子股份有限公司（以下简称“公司”）前身系深圳市奥尼电子工业有限公司，成立于2005年8月9日。2021年12月28日在深圳证券交易所创业板上市。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）类。截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数11,489.6465万股，注册资本为11,489.6465万元。本公司注册地及总部地址：深圳市宝安区新安街道留仙二路鸿辉工业园5#厂房2楼、3楼、6楼、7楼，8楼西半层，9楼。本公司以电脑外置摄像头创业起步，持续积累超过十五年的音视频软硬件研发制造经验，定位于“智能视听软硬件方案商与制造商”，在人工智能与物联网应用融合的背景下，聚焦于智能家居、智慧出行、智慧办公等应用场景的视听数据采集、传输与处理，核心产品为电脑/电视外置摄像头、网络摄像机、行车记录仪、蓝牙耳机等智能视听终端，致力成为“智能音视频软硬件细分领域领跑者”。本公司的母公司为深圳奥信通创新投资有限公司，本公司的实际控制人为吴世杰、吴斌、吴承辉。本财务报表经公司董事会于2024年8月28日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年06月30日的合并及母公司财务状况以及2024年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，AUSDOM（HONGKONG）CO.,LIMTED、HongKong Huamai Global Co., Limited、CLOUDSEA INT'L (SG) PTE. LTD.和Ampook Inc的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项应收款项的期末账面余额超过1,000万人民币 |
| 重要的应收款项本期坏账准备收回或转回金额 | 单项应收款项的期末账面余额超过1,000万人民币 |
| 重要的应收款项核销 | 单项应收款项的期末账面余额超过1,000万人民币 |
| 重要的合同负债 | 单项合同负债的期末余额超过5,000万人民币 |
| 重要的投资/筹资活动项目 | 单项投资/筹资活动项目超过5,000万人民币 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司报告期末归属于上市公司股东的净资产的 10%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占报告期归属于上市公司股东的净利润的 10% 以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，不能重分类进损益的其他综合收益除外。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，不能重分类进损益的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。10、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司无指定的该类金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司无指定的该类金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12、应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，公司简化按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司结算使用银行承兑汇票，管理层评价银行承兑汇票具备较低的信用风险。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 低风险组合（银行承兑汇票） | 预期信用损失率为0，不计提坏账准备 |
13、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司简化按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。计提方法如下：
1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 信用风险组合 | 预期信用损失 |
信用风险组合自确认应收账款之日起计算，预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率 |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1-2年 | 10.00% |
| 2-3年 | 30.00% |
| 3-4年 | 50.00% |
| 4-5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
14、应收款项融资
不适用
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。计提方法如下：
1）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 信用风险组合 | 预期信用损失 |
| 低风险组合（出口退税） | 预期信用损失率为0，不计提坏账准备 |
信用风险组合的账龄自确认其他应收款之日起计算，预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率 |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1-2年 | 10.00% |
| 2-3年 | 30.00% |
| 3-4年 | 50.00% |
| 4-5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（11）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
17、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、委托加工物资、在产品、半成品、库存商品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
5、存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5% | 3.17% |
| 生产设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 9.50%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 1、主体建设工程及配套工程已完工； 2、建造工程达到预定设计要求并完成验收； 3、建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按估计价值转入固定资产。 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 其他设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 30年 | 预计受益期限 |
| 软件 | 10年 | 预计受益期限 |
| 专利商标权 | 10年 | 预计受益期限 |
2、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1、研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括职工薪酬、制版费、折旧摊销费、材料费、测试费、设计费等。
2、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
3、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括房屋装修费和软件服务费等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
房屋装修费在合同约定的剩余租赁期内进行摊销，软件服务费等其他费用按合同约定的服务期限进行摊销。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
不适用
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
（1）销售商品收入
1）线下销售：
①内销：根据销售订单将销售商品发送至客户并取得客户签收单时确认。
②外销：公司主要采用FOB（离岸价格）销售方式，在货物已经发出并报关，在装运港口装运并取得已装船的提单时确认收入。2）线上销售：
①线上B2C模式：
在线上 B2C 模式下，公司的直接客户是产品的最终消费者。公司通过网上电子商务平台实现对外销售，收到客户订单后由公司或电子商务平台向客户发货，公司在向客户发货后，根据发货后退货期满时确认收入。
②电商平台入仓模式：
在电商平台入仓模式下，公司委托第三方物流公司将商品发往电商平台的仓库，由电商平台负责产品推广、订单管理及后续的物流配送。消费者直接向电商平台下单并付款，电商平台在收到消费者款项后通过其自有物流或第三方物流向消费者直接发货（或在货到付款等形式下先行发货）。具体收入确认时点为：根据合同约定的对账时间，收到电商平台的
确认清单核对无误后确认收入。
（2）技术开发服务收入：按照技术开发服务合同的约定，当公司完成技术开发任务后确认该合同项下的技术服务收入。
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益，自资产可供使用时起，按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量计入当期损益，否则在实际收到的时候计入当期损益。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
40、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款
额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
42、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税以及经审批的当期免抵的增值税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税以及经审批的当期免抵的增值税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税以及经审批的当期免抵的增值税税额 | 2% |
| 境外间接税 | 根据不同国家与地区的法规要求根据适用税率计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 1、深圳奥尼电子股份有限公司 | 15% |
| 2、东莞奥尼贝尔声学有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 3、深圳市科美精工科技有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 4、深圳市阿斯盾云科技有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 5、阿斯盾（香港）有限公司 | 应纳税所得额中不超过200万港币的部分适用税率为8.25%，超过200万港币的部分适用的税率为16.5% |
| 6、奥尼智能科技（中山）有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 7、中山奥尼投资控股有限公司 | 25% |
| 8、奥尼视讯科技（中山）有限公司 | 15% |
| 9、中山科美视通科技有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 10、中山汇海鑫科技有限公司 | 25% |
| 11、深圳市华海润达科技有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 12、Hong Kong Huamai Global Co., Ltd. | 应纳税所得额中不超过200万港币的部分适用税率为8.25%，超过200万港币的部分适用的税率为16.5% |
| 13、恒泰智能科技(中山)有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 14、深圳奥尼汽电技术有限公司 | 适用于小型微利企业税率 |
| 15、CLOUDSEA INT'L (SG) PTE. LTD. | 17% |
| 16、Ampook Inc | 注册于美国加利福尼亚州，应缴纳联邦税和州税，联邦税21%，美国加利福尼亚州税8.84% |
2、税收优惠
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，本公司及奥尼视讯科技（中山）有限公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。本公司于2020年12月11日被认定为高新技术企业（证书编号：GR202044202576），于2023年10月16日通过高新技术企业重新认定（证书编号：GR202344200397），2024年所得税减按15%计缴。奥尼视讯科技（中山）有限公司于2022年12月19日被认定为高新技术企业（证书编号：GR202244001187），2024年所得税减按15%计缴。
（2）本公司下属适用于小型微利企业税率的子公司（详见不同税率的纳税主体企业所得税税率说明）享受如下税收优惠：
根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告 2022 年第 13 号）和《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告 2023 年第 6 号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
（3）本公司出口产品增值税根据《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号）规定，执行“免抵退”、“免退”税收政策。
（4）根据《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第43号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 207,780.93 | 201,418.24 |
| 银行存款 | 70,340,816.00 | 139,175,388.73 |
| 其他货币资金 | 6,566,727.53 | 7,192,077.66 |
| 合计 | 77,115,324.46 | 146,568,884.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 11,902,655.25 | 4,813,989.93 |
其他说明
1、截至2024.06.30，货币资金中使用存在限制的金额为6,566,727.53元，主要为银行承兑汇票保证金、存放在第三方平台资金。
2、截至2024.06.30，基于实际利率法计提的银行存款利息17,500.00元包含在银行存款的期末余额中。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,658,855.56 | 278,464,188.42 |
| 其中： | ||
| 其中：债务工具投资 | 280,658,855.56 | 278,387,538.88 |
| 衍生金融资产 | 76,649.54 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 280,658,855.56 | 278,464,188.42 |
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,729,724.09 | 3,416,371.08 |
| 合计 | 5,729,724.09 | 3,416,371.08 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 ?不适用
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,887,546.44 | 60,504,552.22 |
| 1至2年 | 6,219,041.31 | 1,723,084.02 |
| 2至3年 | 1,514,927.09 | 7,020,825.24 |
| 3年以上 | 5,585,416.50 | 232,127.76 |
| 3至4年 | 5,350,276.22 | 9,990.00 |
| 4至5年 | 196,652.25 | 202,137.76 |
| 5年以上 | 38,488.03 | 20,000.00 |
| 合计 | 76,206,931.34 | 69,480,589.24 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 76,206,931.34 | 100.00% | 7,091,707.56 | 9.31% | 69,115,223.78 | 69,480,589.24 | 100.00% | 5,490,488.79 | 7.90% | 63,990,100.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 76,206,931.34 | 100.00% | 7,091,707.56 | 9.31% | 69,115,223.78 | 69,480,589.24 | 100.00% | 5,490,488.79 | 7.90% | 63,990,100.45 |
| 合计 | 76,206,931.34 | 100.00% | 7,091,707.56 | 9.31% | 69,115,223.78 | 69,480,589.24 | 100.00% | 5,490,488.79 | 7.90% | 63,990,100.45 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 62,887,546.44 | 3,144,377.32 | 5.00% |
| 1至2年 | 6,219,041.31 | 621,904.13 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,514,927.09 | 454,478.13 | 30.00% |
| 3至4年 | 5,350,276.22 | 2,675,138.11 | 50.00% |
| 4至5年 | 196,652.25 | 157,321.80 | 80.00% |
| 5年以上 | 38,488.03 | 38,488.03 | 100.00% |
| 合计 | 76,206,931.34 | 7,091,707.52 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 5,490,488.79 | 1,601,218.77 | 7,091,707.56 | |||
| 合计 | 5,490,488.79 | 1,601,218.77 | 7,091,707.56 | |||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 奇虎360 | 17,181,529.51 | 17,181,529.51 | 22.08% | 859,076.48 | |
| 广东星徽精密制造股份有限公司 | 8,978,639.31 | 8,978,639.31 | 11.54% | 3,099,078.47 | |
| COBRA ELECTRONICS CORP | 6,782,922.77 | 6,782,922.77 | 8.72% | 339,146.14 | |
| 深圳市海视友科技有限公司 | 4,414,984.20 | 4,414,984.20 | 5.67% | 220,749.21 | |
| 东莞常禾电子有限公司 | 3,301,800.00 | 3,301,800.00 | 4.24% | 165,090.00 | |
| 合计 | 40,659,875.79 | 40,659,875.79 | 52.25% | 4,683,140.30 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 与销售合同相关的合同资产 | 1,600,026.65 | 80,001.33 | 1,520,025.32 | 13,249,169.65 | 662,458.48 | 12,586,711.17 |
| 合计 | 1,600,026.65 | 80,001.33 | 1,520,025.32 | 13,249,169.65 | 662,458.48 | 12,586,711.17 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,600,026.65 | 100.00% | 80,001.33 | 5.00% | 1,520,025.32 | 13,249,169.65 | 100.00% | 662,458.48 | 5.00% | 12,586,711.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,600,026.65 | 100.00% | 80,001.33 | 5.00% | 1,520,025.32 | 13,249,169.65 | 100.00% | 662,458.48 | 5.00% | 12,586,711.17 |
| 合计 | 1,600,026.65 | 100.00% | 80,001.33 | 5.00% | 1,520,025.32 | 13,249,169.65 | 100.00% | 662,458.48 | 5.00% | 12,586,711.17 |
按组合计提坏账准备类别个数：1按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,600,026.65 | 80,001.33 | 5.00% |
| 合计 | 1,600,026.65 | 80,001.33 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按账龄组合计提坏账 | 582,457.15 | |||
| 合计 | 582,457.15 | —— |
7、应收款项融资
不适用
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 12,221,839.41 | 9,271,665.89 |
| 合计 | 12,221,839.41 | 9,271,665.89 |
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 2,837,639.93 | 3,341,864.20 |
| 往来款 | 5,060,234.28 | 557,671.30 |
| 押金/保证金 | 5,919,861.88 | 6,748,208.60 |
| 合计 | 13,817,736.09 | 10,647,744.10 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,946,151.34 | 6,747,816.63 |
| 1至2年 | 1,362,206.93 | 1,012,354.56 |
| 2至3年 | 1,632,262.91 | 2,172,298.10 |
| 3年以上 | 877,114.91 | 715,274.81 |
| 3至4年 | 448,169.81 | 462,438.23 |
| 4至5年 | 192,108.52 | 156,000.00 |
| 5年以上 | 236,836.58 | 96,836.58 |
| 合计 | 13,817,736.09 | 10,647,744.10 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,817,736.09 | 100.00% | 1,595,896.68 | 11.55% | 12,221,839.41 | 10,647,744.10 | 100.00% | 1,376,078.21 | 12.92% | 9,271,665.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 10,979,360.53 | 79.46% | 1,595,896.68 | 14.54% | 9,383,463.85 | 7,305,879.90 | 66.97% | 1,376,078.21 | 18.84% | 5,929,801.69 |
| 低风险组合 | 2,838,375.56 | 20.54% | 2,838,375.56 | 3,341,864.20 | 33.03% | 3,341,864.20 | ||||
| 合计 | 13,817,736.09 | 100.00% | 1,595,896.68 | 12,221,839.41 | 10,647,744.10 | 100.00% | 1,376,078.21 | 9,271,665.89 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,107,775.78 | 355,388.81 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,362,206.93 | 136,220.69 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,632,262.91 | 489,678.87 | 30.00% |
| 3至4年 | 448,169.81 | 224,084.91 | 50.00% |
| 4至5年 | 192,108.52 | 153,686.82 | 80.00% |
| 5年以上 | 236,836.58 | 236,836.58 | 100.00% |
| 合计 | 10,979,360.53 | 1,595,896.68 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,376,078.21 | 1,376,078.21 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 219,818.47 | 219,818.47 | ||
| 2024年6月30日余额 | 1,595,896.68 | 1,595,896.68 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见“五、重要会计政策及估计（15）、其他应收款。”损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,376,078.21 | 219,818.47 | 1,595,896.68 | |||
| 合计 | 1,376,078.21 | 219,818.47 | 1,595,896.68 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市派拉根科技有限公司 | 往来款 | 4,180,000.00 | 1年以内 | 30.25% | 209,000.00 |
| 应收出口退税款 | 出口退税 | 2,837,639.93 | 1年以内 | 20.54% | |
| 深圳市柏霖资产管理有限公司 | 押金/保证金 | 2,175,004.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 15.74% | 431,185.80 |
| 冠捷视听科技（深圳）有限公司 | 押金/保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 5.79% | 40,000.00 |
| 中华人民共和国南沙海关 | 押金/保证金 | 471,120.72 | 1年以内 | 3.41% | 23,556.04 |
| 合计 | 10,463,764.65 | 75.73% | 703,741.84 |
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,235,276.52 | 87.04% | 6,685,827.22 | 87.03% |
| 1至2年 | 1,499,316.30 | 7.65% | 587,657.00 | 7.65% |
| 2至3年 | 163,329.72 | 3.64% | 279,686.10 | 3.64% |
| 3年以上 | 186,827.00 | 1.67% | 128,618.47 | 1.67% |
| 合计 | 7,084,749.54 | 7,681,788.79 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 中国出口信用保险公司深圳分公司 | 943,021.97 | 13.31 |
| 环球资源广告（深圳）有限公司 | 742,122.00 | 10.47 |
| 北京博朗威国际会展有限公司 | 459,834.50 | 6.49 |
| 杭州涂鸦信息技术有限公司 | 401,403.20 | 5.67 |
| 深圳市蓝禾照明有限公司 | 385,702.73 | 5.44 |
| 合计 | 2,932,084.40 | 41.38 |
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 53,675,893.32 | 6,046,955.74 | 47,628,937.58 | 55,695,263.70 | 5,285,989.90 | 50,409,273.80 |
| 在产品 | 68,002.00 | 68,002.00 | 3,111,092.00 | 3,111,092.00 | ||
| 库存商品 | 56,321,855.91 | 5,300,104.19 | 51,021,751.72 | 54,944,956.03 | 4,057,375.39 | 50,887,580.64 |
| 发出商品 | 5,140,476.10 | 5,140,476.10 | 4,616,281.82 | 4,616,281.82 | ||
| 半成品 | 24,367,779.34 | 1,516,807.54 | 22,850,971.80 | 25,636,617.08 | 1,227,835.63 | 24,408,781.45 |
| 委托加工物资 | 237,034.30 | 237,034.30 | ||||
| 合计 | 139,574,006.67 | 12,863,867.47 | 126,710,139.20 | 144,241,244.93 | 10,571,200.92 | 133,670,044.01 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,285,989.90 | 760,965.84 | 6,046,955.74 | |||
| 库存商品 | 4,057,375.39 | 1,242,728.80 | 5,300,104.19 | |||
| 半成品 | 1,227,835.63 | 288,971.91 | 1,516,807.54 | |||
| 合计 | 10,571,200.92 | 2,292,666.55 | 12,863,867.47 | |||
11、持有待售资产
□适用 ?不适用
12、一年内到期的非流动资产
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 827,062.87 | 1,225,959.70 |
| 大额存单 | 593,264,905.83 | 684,464,869.62 |
| 待抵扣税金 | 52,231,115.53 | 39,842,294.70 |
| 预缴企业所得税 | 687,186.40 | 703,751.96 |
| 合计 | 647,010,270.63 | 726,236,875.98 |
14、债权投资
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 易科奇技术（南京）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 战略性投资 | |||||
| 深圳市海视友科技有限公司 | 10,000,000.00 | 战略性投资 | ||||||
| 新智惠想科技（天津）有限公司 | 5,000,000.00 | 战略性投资 | ||||||
| 合计 | 10,000,000.00 | 25,000,000.00 |
17、长期应收款
不适用
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳市瑞讯云技术有限公司 | 12,626,792.77 | -253,411.58 | 12,373,381.19 | |||||||||
| 小计 | 12,626,792.77 | -253,411.58 | 12,373,381.19 | |||||||||
| 合计 | 12,626,792.77 | -253,411.58 | 12,373,381.19 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
19、其他非流动金融资产
□适用 ?不适用
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 24,348,400.00 | 24,348,400.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 24,348,400.00 | 24,348,400.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,031,590.85 | 8,031,590.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 385,516.31 | 385,516.31 | ||
| （1）计提或摊销 | 385,516.31 | 385,516.31 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,417,107.16 | 8,417,107.16 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,931,292.84 | 15,931,292.84 | ||
| 2.期初账面价值 | 16,316,809.15 | 16,316,809.15 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 龙岗天安数码城创业园厂房8间 | 15,931,292.84 | 公司正积极协调办理 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 570,506,572.13 | 45,228,234.27 |
| 合计 | 570,506,572.13 | 45,228,234.27 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 生产设备 | 办公设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,612,904.00 | 79,256,649.29 | 15,385,904.95 | 8,818,939.22 | 106,074,397.46 |
| 2.本期增加金额 | 490,053,357.32 | 40,885,408.59 | 4,104,903.52 | 535,043,669.43 | |
| （1）购置 | 4,708,223.65 | 3,522,540.69 | 8,230,764.34 | ||
| （2）在建工程转入 | 490,053,357.32 | 582,362.83 | 490,635,720.15 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他非流动资产转入 | 36,177,184.94 | 36,177,184.94 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,807,123.64 | 276,966.29 | 5,084,089.93 | ||
| （1）处置或报废 | 4,807,123.64 | 276,966.29 | 5,084,089.93 | ||
| 4.期末余额 | 492,666,261.32 | 115,334,934.24 | 19,213,842.18 | 8,818,939.22 | 636,033,976.96 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 730,887.39 | 48,302,756.31 | 8,635,273.73 | 3,177,245.76 | 60,846,163.19 |
| 2.本期增加金额 | 1,334,567.33 | 5,703,270.30 | 1,152,220.40 | 827,951.34 | 9,018,009.37 |
| （1）计提 | 1,334,567.33 | 5,703,270.30 | 1,152,220.40 | 827,951.34 | 9,018,009.37 |
| 3.本期减少金额 | 4,105,925.69 | 230,842.04 | 4,336,767.73 | ||
| （1）处置或报废 | 4,105,925.69 | 230,842.04 | 4,336,767.73 | ||
| 4.期末余额 | 2,065,454.72 | 49,900,100.92 | 9,556,652.09 | 4,005,197.10 | 65,527,404.83 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 490,600,806.60 | 65,434,833.32 | 9,657,190.09 | 4,813,742.12 | 570,506,572.13 |
| 2.期初账面价值 | 1,882,016.61 | 30,953,892.98 | 6,750,631.22 | 5,641,693.46 | 45,228,234.27 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宝安区企业人才房8套 | 1,840,645.64 | 公司正积极协调办理 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 986,071.96 | 445,829,160.44 |
| 工程物资 | 1,716,514.57 | |
| 合计 | 986,071.96 | 447,545,675.01 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 奥尼科技园项目 | 768,155.59 | 768,155.59 | 445,829,160.44 | 445,829,160.44 | ||
| 生产线更新改造 | 217,916.37 | 217,916.37 | ||||
| 合计 | 986,071.96 | 986,071.96 | 445,829,160.44 | 445,829,160.44 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 奥尼科技园项目 | 469,484,400.00 | 445,829,160.44 | 44,992,352.47 | 490,053,357.32 | 768,155.59 | 104.54% | 已转固 | 101,105.87 | 募集资金 | |||
| 合计 | 469,484,400.00 | 445,829,160.44 | 44,992,352.47 | 490,053,357.32 | 768,155.59 | 101,105.87 |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 1,716,514.57 | 1,716,514.57 | ||||
| 合计 | 1,716,514.57 | 1,716,514.57 | ||||
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 82,964,543.26 | 82,964,543.26 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 127,527.39 | 127,527.39 |
| （1）处置 | 127,527.39 | 127,527.39 |
| 4.期末余额 | 82,837,015.87 | 82,837,015.87 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 34,430,460.34 | 34,430,460.34 |
| 2.本期增加金额 | 6,633,384.50 | 6,633,384.50 |
| （1）计提 | 6,633,384.50 | 6,633,384.50 |
| 3.本期减少金额 | 73,601.89 | 73,601.89 |
| （1）处置 | 73,601.89 | 73,601.89 |
| 4.期末余额 | 40,990,242.95 | 40,990,242.95 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 41,846,772.92 | 41,846,772.92 |
| 2.期初账面价值 | 48,534,082.92 | 48,534,082.92 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 46,200,360.11 | 685,420.31 | 13,266,974.38 | 60,152,754.80 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 46,200,360.11 | 685,420.31 | 13,266,974.38 | 60,152,754.80 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,287,993.00 | 336,320.42 | 5,370,855.08 | 10,995,168.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 834,946.27 | 34,270.98 | 761,942.04 | 1,631,159.29 | ||
| （1）计提 | 834,946.27 | 34,270.98 | 761,942.04 | 1,631,159.29 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,122,939.27 | 370,591.40 | 6,132,797.12 | 12,626,327.79 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 40,077,420.84 | 314,828.91 | 7,134,177.26 | 47,526,427.01 | ||
| 2.期初账面价值 | 40,912,367.11 | 349,099.89 | 7,896,119.30 | 49,157,586.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
27、商誉
□适用 ?不适用
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 8,369,037.72 | 224,364.61 | 1,202,107.20 | 7,391,295.13 | |
| 软件服务费 | 5,660,915.63 | 1,102,406.97 | 1,338,701.36 | 5,424,621.24 | |
| 合计 | 14,029,953.35 | 1,326,771.58 | 2,540,808.56 | 12,815,916.37 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 21,631,473.43 | 3,800,611.94 | 18,100,226.36 | 3,102,635.20 |
| 内部交易未实现利润 | 3,013,247.72 | 607,025.22 | 3,483,935.73 | 678,079.30 |
| 可抵扣亏损 | 175,377,170.77 | 33,070,340.18 | 115,328,330.32 | 22,318,458.93 |
| 递延收益 | 2,735,070.53 | 410,260.58 | 1,386,478.63 | 207,971.79 |
| 租赁负债 | 49,276,407.61 | 8,720,595.85 | 55,187,520.79 | 9,766,348.84 |
| 合计 | 252,033,370.06 | 46,608,833.77 | 193,486,491.83 | 36,073,494.06 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 4,626,428.39 | 697,452.59 | 1,947,466.20 | 292,119.93 |
| 固定资产加速折旧 | 40,133,161.65 | 7,287,298.12 | 40,133,161.65 | 7,287,298.12 |
| 使用权资产 | 42,591,002.05 | 7,623,312.76 | 48,534,082.92 | 8,661,778.04 |
| 合计 | 87,350,592.09 | 15,608,063.47 | 90,614,710.77 | 16,241,196.09 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,623,312.76 | 38,985,521.01 | 8,661,778.04 | 27,411,716.02 |
| 递延所得税负债 | 7,623,312.76 | 7,984,750.71 | 8,661,778.04 | 7,579,418.05 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 39,704,192.92 | 36,578,503.88 |
| 合计 | 39,704,192.92 | 36,578,503.88 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 221,963.21 | 221,963.21 | |
| 2025年 | 1,159,464.51 | 1,159,464.51 | |
| 2026年 | 8,738,119.87 | 8,738,119.87 | |
| 2027年 | 13,063,167.37 | 13,063,167.37 | |
| 2028年 | 13,395,788.92 | 13,395,788.92 | |
| 2029年 | 3,125,689.04 | ||
| 合计 | 39,704,192.92 | 36,578,503.88 |
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房产购置款 | 477,380,667.60 | 477,380,667.60 | 477,380,667.60 | 477,380,667.60 | ||
| 长期资产购置款（不含房产） | 27,864,000.55 | 27,864,000.55 | 42,391,540.93 | 42,391,540.93 | ||
| 合计 | 505,244,668.15 | 505,244,668.15 | 519,772,208.53 | 519,772,208.53 | ||
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 6,566,727.53 | 6,566,727.53 | 使用存在限制 | 银行承兑汇票保证金、存放在第三方平台资金 | 7,192,077.66 | 7,192,077.66 | 使用存在限制 | 银行承兑汇票保证金、存放在第三方平台资金、衍生金融工具保证金 |
| 应收票据 | 2,528,664.69 | 2,528,664.69 | 质押 | 已贴现未到期且存在追索权 | ||||
| 合计 | 6,566,727.53 | 6,566,727.53 | 9,720,742.35 | 9,720,742.35 | ||||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,528,664.69 | |
| 合计 | 2,528,664.69 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 32,427.17 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 32,427.17 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 32,427.17 |
34、衍生金融负债
□适用 ?不适用
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 29,637,192.85 | 33,574,700.99 |
| 合计 | 29,637,192.85 | 33,574,700.99 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款 | 69,186,031.85 | 68,290,288.16 |
| 工程款 | 44,283,402.57 | 74,562,645.44 |
| 合计 | 113,469,434.42 | 142,852,933.60 |
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 890,637.80 | 1,136,623.20 |
| 合计 | 890,637.80 | 1,136,623.20 |
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 630,000.00 | 480,000.00 |
| 个人往来款 | 260,637.80 | 311,414.86 |
| 其他 | 345,208.34 | |
| 合计 | 890,637.80 | 1,136,623.20 |
38、预收款项
□适用 ?不适用
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 36,354,921.15 | 42,656,134.76 |
| 合计 | 36,354,921.15 | 42,656,134.76 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,670,559.34 | 74,074,918.91 | 79,334,917.56 | 12,410,560.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,351,119.58 | 3,351,119.58 | ||
| 三、辞退福利 | 1,648,884.00 | 1,773,907.00 | 1,690,713.99 | 1,732,077.01 |
| 合计 | 19,319,443.34 | 79,199,945.49 | 84,376,751.13 | 14,142,637.70 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,633,132.34 | 70,808,509.75 | 76,031,081.40 | 12,410,560.69 |
| 2、职工福利费 | 37,427.00 | 1,124,173.58 | 1,161,600.58 | |
| 3、社会保险费 | 1,419,367.44 | 1,419,367.44 |
| 其中：医疗保险费 | 1,260,390.35 | 1,260,390.35 | ||
| 工伤保险费 | 42,732.76 | 42,732.76 | ||
| 生育保险费 | 116,244.33 | 116,244.33 | ||
| 4、住房公积金 | 624,596.50 | 624,596.50 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 98,271.64 | 98,271.64 | ||
| 合计 | 17,670,559.34 | 74,074,918.91 | 79,334,917.56 | 12,410,560.69 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,248,302.44 | 3,248,302.44 | ||
| 2、失业保险费 | 102,817.14 | 102,817.14 | ||
| 合计 | 3,351,119.58 | 3,351,119.58 |
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 274,461.30 | 409,963.29 |
| 企业所得税 | 2,548.88 | 347.34 |
| 个人所得税 | 416,745.27 | 839,134.46 |
| 城市维护建设税 | 95,279.51 | 130,192.20 |
| 印花税 | 97,165.10 | 96,620.50 |
| 教育费附加 | 41,220.45 | 57,318.33 |
| 地方教育费附加 | 27,480.28 | 38,212.22 |
| 房产税 | 113,237.48 | |
| 城镇土地使用税 | 1,236.46 | |
| 合计 | 1,069,374.73 | 1,571,788.34 |
42、持有待售负债
□适用 ?不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 13,987,796.83 | 13,298,470.69 |
| 合计 | 13,987,796.83 | 13,298,470.69 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 512,179.31 | 1,371,173.15 |
| 合计 | 512,179.31 | 1,371,173.15 |
45、长期借款
□适用 ?不适用
46、应付债券
□适用 ?不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 53,623,635.60 | 61,492,293.05 |
| 减：未确认融资费用 | -3,974,644.57 | -5,196,119.07 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -13,987,796.83 | -13,298,470.69 |
| 合计 | 35,661,194.20 | 42,997,703.29 |
48、长期应付款
□适用 ?不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用 ?不适用
50、预计负债
□适用 ?不适用
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,386,478.63 | 1,485,000.00 | 136,408.08 | 2,735,070.55 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 1,386,478.63 | 1,485,000.00 | 136,408.08 | 2,735,070.55 |
52、其他非流动负债
□适用 ?不适用
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 114,896,465.00 | 114,896,465.00 | |||||
54、其他权益工具
□适用 ?不适用
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,784,839,205.58 | 1,784,839,205.58 | ||
| 其他资本公积 | 6,029,661.83 | 6,029,661.83 | ||
| 合计 | 1,790,868,867.41 | 1,790,868,867.41 |
56、库存股
□适用 ?不适用
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,373,409.49 | 129,598.42 | 129,598.42 | 1,503,007.91 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,373,409.49 | 129,598.42 | 129,598.42 | 1,503,007.91 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,373,409.49 | 129,598.42 | 129,598.42 | 1,503,007.91 | ||||
58、专项储备
□适用 ?不适用
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 46,819,055.74 | 46,819,055.74 | ||
| 合计 | 46,819,055.74 | 46,819,055.74 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 307,440,401.77 | 353,930,762.62 |
| 调整后期初未分配利润 | 307,440,401.77 | 353,930,762.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -20,044,109.03 | -22,576,579.88 |
| 减：提取法定盈余公积 | 934,487.97 | |
| 应付普通股股利 | 22,979,293.00 | |
| 期末未分配利润 | 287,396,292.74 | 307,440,401.77 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 225,757,154.32 | 180,612,541.21 | 236,541,158.16 | 183,305,652.43 |
| 其他业务 | 11,855,029.81 | 4,489,484.54 | 12,352,325.27 | 7,464,959.21 |
| 合计 | 237,612,184.13 | 185,102,025.75 | 248,893,483.43 | 190,770,611.64 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 427,926.47 | 241,984.26 |
| 教育费附加 | 187,487.11 | 110,507.03 |
| 房产税 | 113,237.48 | |
| 土地使用税 | 1,236.46 | |
| 车船使用税 | 1,920.00 | 2,860.00 |
| 印花税 | 170,485.30 | 139,937.74 |
| 地方教育费附加 | 124,991.33 | 73,671.38 |
| 合计 | 1,027,284.15 | 568,960.41 |
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,738,464.06 | 14,825,745.91 |
| 折旧摊销费 | 7,126,962.63 | 5,929,187.47 |
| 办公费 | 3,115,628.45 | 2,628,829.04 |
| 服务费 | 1,702,395.04 | 2,142,605.06 |
| 房租物业水电费 | 811,891.76 | 538,724.25 |
| 业务招待费 | 743,412.80 | 740,048.34 |
| 其他 | 441,159.27 | 319,420.26 |
| 差旅及交通费 | 353,445.83 | 204,080.37 |
| 合计 | 33,033,359.84 | 27,328,640.70 |
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,364,942.06 | 9,603,577.53 |
| 市场宣传 | 7,110,492.89 | 3,789,221.79 |
| 电商平台费 | 6,580,654.99 | 8,204,458.52 |
| 折旧摊销费 | 1,118,755.69 | 939,388.17 |
| 业务招待费 | 571,997.36 | 460,428.10 |
| 差旅及交通费 | 397,015.39 | 325,978.70 |
| 服务费 | 150,412.64 | 464,766.57 |
| 包装及仓储费 | 135,591.49 | 88,365.69 |
| 物业水电费 | 84,189.05 | 70,431.97 |
| 售后服务 | 81,550.86 | 237,631.55 |
| 其他 | 72,270.81 | 342.89 |
| 办公费 | 42,829.37 | 55,136.53 |
| 保险费 | 32,812.56 | 385,155.85 |
| 合计 | 26,743,515.16 | 24,624,883.86 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,958,350.99 | 20,498,300.70 |
| 折旧摊销费 | 2,108,119.45 | 2,096,549.93 |
| 测试费 | 1,882,722.98 | 899,898.04 |
| 制版费 | 1,859,899.47 | 1,826,176.07 |
| 材料费 | 1,254,454.46 | 925,806.93 |
| 设计费 | 806,465.60 | 128,321.03 |
| 样品费 | 750,346.90 | 454,318.24 |
| 业务招待费 | 251,423.65 | 176,527.32 |
| 房租物业水电费 | 242,522.07 | 186,283.18 |
| 软件服务费 | 210,206.08 | 36,780.16 |
| 差旅及交通费 | 189,288.26 | 165,009.13 |
| 咨询服务费 | 134,743.25 | 383,011.81 |
| 办公费 | 94,513.82 | 85,484.57 |
| 商标专利费 | 4,368.93 | 202,157.53 |
| 合计 | 35,747,425.91 | 28,064,624.64 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,216,994.41 | 1,843,734.96 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,214,718.17 | 1,755,009.25 |
| 减：利息收入 | 9,814,200.18 | 12,809,507.29 |
| 汇兑损益 | -1,328,767.51 | 618,366.88 |
| 手续费 | 188,720.28 | 175,885.88 |
| 合计 | -9,737,253.00 | -10,171,519.57 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,767,320.08 | 1,179,541.29 |
| 代扣个人所得税手续费 | 79,531.09 | 110,121.49 |
| 合计 | 1,846,851.17 | 1,289,662.78 |
68、净敞口套期收益
□适用 ?不适用
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,066,866.55 | 2,789,492.61 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 4,066,866.55 | 2,789,492.61 |
| 合计 | 4,066,866.55 | 2,789,492.61 |
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -253,411.58 | -251,591.15 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 541,728.88 | 2,816,953.81 |
| 合计 | 288,317.30 | 2,565,362.66 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,600,975.91 | 301,483.28 |
| 其他应收款坏账损失 | -219,818.47 | -177,786.10 |
| 合计 | -1,820,794.38 | 123,697.18 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,290,089.90 | -2,387,897.24 |
| 十一、合同资产减值损失 | 582,457.15 | |
| 合计 | -1,707,632.75 | -2,387,897.24 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售固定资产损益 | 42,856.32 | 10,964.32 |
| 使用权资产处置收益 | 97,272.03 | 279,864.89 |
| 合计 | 140,128.35 | 290,829.21 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置流动资产净收益 | 698,039.59 | 7,047.73 | 698,039.59 |
| 合计 | 698,039.59 | 7,047.73 | 698,039.59 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,000.00 | 6,000.00 | 3,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 542,036.76 | 12,618.60 | 542,036.76 |
| 处理流动资产损失 | 128,539.01 | 80,193.27 | 128,539.01 |
| 其他 | 129,485.27 | 42,952.38 | 129,485.27 |
| 合计 | 803,061.04 | 141,764.25 | 803,061.04 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,993.92 | |
| 递延所得税费用 | -11,159,856.53 | -6,630,507.19 |
| 合计 | -11,134,862.61 | -6,630,507.19 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -31,595,458.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,739,318.82 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,987,185.22 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 123,047.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -67,125.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 781,422.26 |
| 研发加计扣除 | -5,283,714.69 |
| 居民企业投资收益 | 38,011.74 |
| 所得税费用 | -11,134,862.61 |
77、其他综合收益
详见附注57
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 17,793,318.28 | 1,124,931.49 |
| 政府补助 | 3,199,620.77 | 1,111,154.22 |
| 往来款及其他 | 4,879,756.21 | 2,655,142.33 |
| 合计 | 25,872,695.26 | 4,891,228.04 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 33,957,659.52 | 34,605,200.75 |
| 保证金及押金 | 53,000.00 | 629,017.90 |
| 往来款及其他 | 3,567,930.67 | 3,168,030.13 |
| 合计 | 37,578,590.19 | 38,402,248.78 |
（2） 与投资活动有关的现金
□适用 ?不适用
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到租赁保证金退回 | 629,824.00 | |
| 合计 | 629,824.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债本金和利息 | 8,133,304.28 | 8,823,398.03 |
| 租赁保证金 | 35,000.00 | |
| 合计 | 8,133,304.28 | 8,858,398.03 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 2,528,664.69 | 2,528,664.69 | ||||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 56,296,173.98 | 1,214,718.17 | 7,461,747.05 | 400,154.07 | 49,648,991.03 | |
| 合计 | 58,824,838.67 | 1,214,718.17 | 7,461,747.05 | 2,928,818.76 | 49,648,991.03 | |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -20,460,596.28 | -1,125,780.38 |
| 加：资产减值准备 | 3,528,427.13 | 2,264,200.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,403,525.68 | 7,579,110.56 |
| 使用权资产折旧 | 6,633,384.50 | 7,778,190.88 |
| 无形资产摊销 | 1,631,159.29 | 1,431,108.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,540,808.56 | 2,673,309.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -140,128.35 | -290,829.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 542,036.76 | 12,618.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,066,866.55 | -2,789,492.61 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,214,718.17 | 1,755,009.25 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -288,317.30 | -2,565,362.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -11,573,804.99 | -6,820,450.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 405,332.66 | 241,832.50 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,667,238.26 | 30,441,980.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -340,725.63 | 15,066,634.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -6,089,266.76 | -43,815,402.10 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,393,074.85 | 11,836,677.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 70,531,096.93 | 92,306,198.75 |
| 减：现金的期初余额 | 139,340,056.97 | 424,786,477.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -68,808,960.04 | -332,480,278.96 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 70,531,096.93 | 139,340,056.97 |
| 其中：库存现金 | 207,780.93 | 201,418.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 70,323,316.00 | 139,138,638.73 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 70,531,096.93 | 139,340,056.97 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 14,262,341.34 | ||
| 其中：美元 | 1,829,798.62 | 7.1268 | 13,040,608.81 |
| 欧元 | 2,601.98 | 7.6617 | 19,935.59 |
| 港币 | 1,298,062.30 | 0.9127 | 1,184,715.50 |
| 加元 | 2,959.47 | 5.2274 | 15,470.33 |
| 英镑 | 135.94 | 9.0430 | 1,229.31 |
| 墨西哥比索 | 989.88 | 0.3857 | 381.80 |
| 应收账款 | 27,570,131.06 | ||
| 其中：美元 | 3,868,514.77 | 7.1268 | 27,570,131.06 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用本公司境外孙公司AUSDOM(HONGKONG).,LIMITED，主要经营地为香港，采用美元作为记账本位币；境外孙公司 HongKong Huamai Global Co., Ltd.，主要经营地为香港，采用美元作为记账本位币；境外孙公司CLOUDSEA INT'L (SG)PTE. LTD.，主要经营地为新加坡；境外孙公司Ampook Inc，主要经营地为美国，采用美元作为记账本位币。
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,214,718.17 | 1,755,009.25 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,158,054.40 | 2,342,631.22 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 9,291,358.68 | 10,364,292.95 |
主要租赁活动基本情况的描述：
（1）公司与深圳市柏霖资产管理有限公司签订房屋租赁合同，约定租赁鸿辉工业园5号厂房；
（2）公司与深圳市柏霖资产管理有限公司签订房屋租赁合同，约定租赁鸿辉工业园4号厂房第4层；
（3）公司与深圳市稻兴物业顾问管理有限公司签订房屋租赁合同，约定租赁稻兴环球科创中心B座2层。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 937,975.85 | |
| 合计 | 937,975.85 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,958,350.99 | 20,498,300.70 |
| 折旧摊销费 | 2,108,119.45 | 2,096,549.93 |
| 测试费 | 1,882,722.98 | 899,898.04 |
| 制版费 | 1,859,899.47 | 1,826,176.07 |
| 材料费 | 1,254,454.46 | 925,806.93 |
| 设计费 | 806,465.60 | 128,321.03 |
| 样品费 | 750,346.90 | 454,318.24 |
| 业务招待费 | 251,423.65 | 176,527.32 |
| 房租物业水电费 | 242,522.07 | 186,283.18 |
| 软件服务费 | 210,206.08 | 36,780.16 |
| 差旅及交通费 | 189,288.26 | 165,009.13 |
| 咨询服务费 | 134,743.25 | 383,011.81 |
| 办公费 | 94,513.82 | 85,484.57 |
| 商标专利费 | 4,368.93 | 202,157.53 |
| 合计 | 35,747,425.91 | 28,064,624.64 |
| 其中：费用化研发支出 | 35,747,425.91 | 28,064,624.64 |
九、合并范围的变更
□适用 ?不适用
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 深圳市阿斯盾云科技有限公司 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 电子电器产品、智能硬件产品的技术研发与销售。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市科美精工科技有限公司 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 电子产品的技术开发及相关产品的销售、电子产品及其周边配件的生产。 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 东莞奥尼贝尔声学有限公司 | 1,000,000.00 | 东莞 | 东莞 | 研发、产销。 | 100.00% | 投资设立 | |
| AUSDOM(HONGKONG).,LIMITED | 8,335.34 | 深圳 | 香港 | 数码电子、电器产品及耗材的进出口贸易。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 中山奥尼投资控股有限公司 | 300,000,000.00 | 中山 | 中山 | 投资实业、物业管理、房地产租赁经营、研发、销售、贸易或技术进出口。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥尼智能科技（中山）有限公司 | 500,000.00 | 中山 | 中山 | 研发、生产、销售、贸易或技术进出口。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥尼视讯科技（中山）有限公司 | 1,000,000.00 | 中山 | 中山 | 研发、生产、销售；技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务；工业产品设计；国内贸易。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 中山科美视通科技有限公司 | 1,000,000.00 | 中山 | 中山 | 研发、生产、销售；技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务；工业产品设计；国内贸易。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市华海润达科技有限公司 | 46,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 经营电子商务；软硬件技术开发；电子电器产品、智能硬件产品的技术研发与销售；国内贸易；货物及技术进出口；投资兴办实业。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 中山汇海鑫科技有限公司 | 300,000,000.00 | 中山 | 中山 | 研发、生产、销售：计算机软硬件、4G/5G通信产品、智能音视频电子产品、无线数据终端设备、智能语音交互设备；云技术服务；互联网技术服务；国内贸易；投资办实业；工业园开发；物业管理；房地产租赁经营。 | 100.00% | 非同一控制下资产收购 | |
| Hong Kong Huamai Global Co., Ltd. | 9,044.14 | 深圳 | 香港 | 数码电子、电器产品及耗材的进出口贸易。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 恒泰智能科技(中 | 1,000,000.00 | 中山 | 中山 | 橡胶制品制造；橡胶制 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山)有限公司 | 品销售；模具制造；模具销售；塑料制品制造；塑料制品销售。 | ||||||
| 深圳奥尼汽电技术有限公司 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子产品销售；人工智能硬件销售；人工智能应用软件开发；软件开发；智能车载设备销售；网络设备销售。 | 70.00% | 投资设立 | |
| CLOUDSEA INT'L (SG) PTE. LTD. | 717,520.00 | 新加坡 | 新加坡 | 投资实业、研发、销售。 | 100.00% | 投资设立 | |
| Ampook Inc | 71,268.00 | 美国 | 美国 | 研发、销售。 | 100.00% | 投资设立 |
（2） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 12,373,381.19 | 12,626,792.77 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -253,411.58 | -251,591.15 |
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 1,386,478.63 | 1,485,000.00 | 136,408.08 | 2,735,070.55 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 1,386,478.63 | 1,485,000.00 | 136,408.08 | 2,735,070.55 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 1,630,912.00 | 1,003,488.63 |
十二、与金融工具相关的风险
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 280,658,855.56 | 280,658,855.56 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,658,855.56 | 280,658,855.56 | ||
| （1）债务工具投资 | 280,658,855.56 | 280,658,855.56 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 305,658,855.56 | 305,658,855.56 | ||
| （六）交易性金融负债 | 32,427.17 | 32,427.17 | ||
| 衍生金融负债 | 32,427.17 | 32,427.17 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 32,427.17 | 32,427.17 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公允价值持续第二层次公允价值计量的交易性金融资产系本公司持有的远期结售汇合约，交易性金融资产的公允价值的计量以签订合约的银行提供的远期结售汇合约的公允价值计量。远期外汇合同的公允价值＝(约定到期汇率—资产负债表日距到期期限相同的远期汇率)×远期外汇合同金额。
4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
公司本期末交易性金融资产余额中主要为结构性存款和券商收益凭证，其公允价值按本金和预计收益率确定。公司本期末权益工具投资中对易科奇技术（南京）有限公司投资余额为10,000,000.00元，深圳市海视友科技有限公司10,000,000.00元，新智惠想科技（天津）有限公司公司5,000,000元，公司会合理评估被投资企业所处的经营环境、经营情况及财务状况，并搜集相关市场交易信息，采用有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定该等投资的公允价值。如被投资企业所处的经营环境、经营情况及财务状况，未发生重大变化的，公司则按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳奥信通创新投资有限公司 | 深圳 | 投资 | 1000万元 | 43.00% | 43.00% |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为自然人吴世杰、吴斌和吴承辉，通过直接持股和对奥信通、汇鑫投资、富兴投资的间接持股方式分别持有26.95%、15.91%、10.09%的股份，三人合计持有本公司52.95%的股份。本企业最终控制方是吴世杰、吴斌、吴承辉。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”的“1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注无。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳市瑞讯云技术有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 东莞市杰仁电子科技有限公司 | 本公司实际控制人关系密切的家庭成员实施重大影响的企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市瑞讯云技术有限公司 | 采购款和设计费 | 否 | 238,960.90 | ||
| 东莞市杰仁电子科技有限公司 | 材料采购 | 1,447,263.68 | 否 | 1,054,561.00 |
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,888,647.09 | 1,968,192.93 |
6、关联方应收应付款项
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 东莞市杰仁电子科技有限公司 | 53,692.47 | 396,938.01 |
| 应付账款 | 深圳市瑞讯云技术有限公司 | 193,833.75 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
十六、承诺及或有事项
□适用 ?不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 ?不适用
十八、其他重要事项
□适用 ?不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 72,315,775.60 | 56,670,487.53 |
| 1至2年 | 5,899,744.22 | 3,060,466.82 |
| 2至3年 | 1,098,804.84 | 1,262,911.47 |
| 3年以上 | 243,624.98 | 232,127.76 |
| 3至4年 | 8,484.70 | 9,990.00 |
| 4至5年 | 196,652.25 | 202,137.76 |
| 5年以上 | 38,488.03 | 20,000.00 |
| 合计 | 79,557,949.64 | 61,225,993.58 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 79,557,949.64 | 100.00% | 3,878,177.70 | 4.87% | 75,679,771.94 | 61,225,993.58 | 100.00% | 3,436,924.10 | 5.61% | 57,789,069.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 65,127,328.30 | 81.86% | 3,878,177.70 | 0.06% | 61,249,150.60 | 58,433,626.91 | 95.44% | 3,436,924.10 | 5.61% | 54,996,702.81 |
| 关联方组合 | 14,430,621.34 | 18.14% | 14,430,621.34 | 2,792,366.67 | 4.56% | 2,792,366.67 | ||||
| 合计 | 79,557,949.64 | 100.00% | 3,878,177.70 | 4.87% | 75,679,771.94 | 61,225,993.58 | 100.00% | 3,436,924.10 | 5.61% | 57,789,069.48 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 60,600,115.68 | 3,030,005.78 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,184,782.80 | 318,478.28 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,098,804.84 | 329,641.45 | 30.00% |
| 3至4年 | 8,484.70 | 4,242.35 | 50.00% |
| 4至5年 | 196,652.25 | 157,321.80 | 80.00% |
| 5年以上 | 38,488.03 | 38,488.03 | 100.00% |
| 合计 | 65,127,328.30 | 3,878,177.70 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 3,436,924.10 | 441,253.60 | 3,878,177.70 | |||
| 合计 | 3,436,924.10 | 441,253.60 | 3,878,177.70 | |||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 ?不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 奇虎360 | 17,181,529.51 | 17,181,529.51 | 21.17% | 859,076.48 | |
| 奥尼视讯科技（中山）有限公司 | 10,538,863.36 | 10,538,863.36 | 12.99% | ||
| Cedar Electronics Holdings, Corp | 6,782,922.77 | 6,782,922.77 | 8.36% | 339,146.14 | |
| 深圳市海视友科技有限公司 | 4,414,984.20 | 4,414,984.20 | 5.44% | 220,749.21 | |
| 深圳市阿斯盾云科技有限公司 | 3,366,804.07 | 3,366,804.07 | 4.15% | ||
| 合计 | 42,285,103.91 | 42,285,103.91 | 52.11% | 1,418,971.83 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 414,839,558.14 | 275,623,342.07 |
| 合计 | 414,839,558.14 | 275,623,342.07 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 410,537,465.88 | 272,425,401.08 |
| 个人往来 | 550,028.13 | 310,325.60 |
| 出口退税 | 455,980.96 | |
| 押金/保证金 | 4,210,516.58 | 3,731,349.30 |
| 合计 | 415,753,991.55 | 276,467,075.98 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 412,951,606.10 | 274,050,444.93 |
| 1至2年 | 1,126,480.05 | 808,904.24 |
| 2至3年 | 1,285,630.59 | 1,062,452.00 |
| 3年以上 | 390,274.81 | 545,274.81 |
| 3至4年 | 131,329.71 | 302,438.23 |
| 4至5年 | 32,108.52 | 156,000.00 |
| 5年以上 | 226,836.58 | 86,836.58 |
| 合计 | 415,753,991.55 | 276,467,075.98 |
3） 按坏账计提方法分类披露按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,414,140.22 | 97,907.98 | 4.06% |
| 1至2年 | 1,126,480.05 | 112,648.01 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,285,630.59 | 385,689.18 | 30.00% |
| 3至4年 | 131,329.71 | 65,664.86 | 50.00% |
| 4至5年 | 32,108.52 | 25,686.82 | 80.00% |
| 5年以上 | 226,836.58 | 226,836.58 | 100.00% |
| 合计 | 5,216,525.67 | 914,433.41 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 843,733.91 | 843,733.91 | ||
| 本期计提 | 70,699.50 | 70,699.50 | ||
| 2024年6月30日余额 | 914,433.41 | 914,433.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 843,733.91 | 70,699.50 | 914,433.41 | |||
| 合计 | 843,733.91 | 70,699.50 | 914,433.41 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 ?不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中山汇海鑫科技有限公司 | 关联方往来 | 267,023,875.32 | 1年以内 | 64.23% | |
| 奥尼视讯科技（中山）有限公司 | 关联方往来 | 54,868,487.99 | 1年以内 | 13.20% | |
| 深圳市阿斯盾云科技有限公司 | 关联方往来 | 40,336,036.83 | 1年以内 | 9.70% | |
| 深圳市科美精工科技有限公司 | 关联方往来 | 20,656,148.61 | 1年以内 | 4.97% | |
| 恒泰智能科技(中山)有限公司 | 关联方往来 | 10,070,072.06 | 1年以内 | 2.42% | |
| 合计 | 392,954,620.81 | 94.52% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 ?不适用
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 351,980,000.00 | 351,980,000.00 | 351,980,000.00 | 351,980,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 12,373,381.19 | 12,373,381.19 | 12,626,792.77 | 12,626,792.77 | ||
| 合计 | 364,353,381.19 | 364,353,381.19 | 364,606,792.77 | 364,606,792.77 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 深圳市阿斯盾云科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 深圳市科美精工科技有限公司 | 480,000.00 | 480,000.00 | ||||||
| 东莞奥尼贝尔声学有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 中山奥尼投资控股有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||||
| 深圳市华海润达科技有限公司 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 | ||||||
| 深圳奥尼汽电技术有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||||
| 合计 | 351,980,000.00 | 351,980,000.00 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳市瑞讯云技术有限公司 | 12,626,792.77 | -253,411.58 | 12,373,381.19 | |||||||||
| 小计 | 12,626,792.77 | -253,411.58 | 12,373,381.19 | |||||||||
| 合计 | 12,626,792.77 | -253,411.58 | 12,373,381.19 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 218,814,990.95 | 177,627,342.80 | 244,310,325.46 | 197,716,449.24 |
| 其他业务 | 8,279,830.94 | 3,696,027.75 | 10,024,017.94 | 7,934,558.89 |
| 合计 | 227,094,821.89 | 181,323,370.55 | 254,334,343.40 | 205,651,008.13 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,857.95 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -253,411.58 | -251,591.15 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 530,711.17 | 2,816,953.81 |
| 合计 | 277,299.59 | 2,569,220.61 |
6、其他
□适用 ?不适用
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -401,908.41 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,630,912.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,608,595.43 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 437,015.31 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 79,531.09 |
| 减：所得税影响额 | 979,634.09 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -0.31 |
| 合计 | 5,374,511.64 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用指公司收到的个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.89% | -0.17 | -0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.13% | -0.22 | -0.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用