北京中岩大地科技股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王立建、主管会计工作负责人张会娟及会计机构负责人(会计主管人员)李月斋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述可能受宏观经济环境、市场环境等因素的影响而存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节“管理层讨论与分析”中”十、公司面临的风险和应对措施“部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿；
3、经公司法定代表人签名并公司盖章的2024年半年度报告文本原件；
4、其他有关资料；
以上备查文件的备置地点：公司证券管理部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、本集团、中岩大地 | 指 | 北京中岩大地科技股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 王立建 |
| 公司章程 | 指 | 北京中岩大地科技股份有限公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 北京中岩大地科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 北京中岩大地科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 北京中岩大地科技股份有限公司监事会 |
| 住建部、住房和城乡建设部 | 指 | 中华人民共和国住房和城乡建设部 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 盐城中岩投资合伙企业（有限合伙） | 指 | 原：石家庄中岩投资管理中心（有限合伙） |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 募投项目 | 指 | 募集资金投资项目 |
| 标准 | 指 | 通过标准化活动，按照规定的程序经协商一致制定，为各种活动或其结果提供规则、指南或特性，供共同使用和重复使用的一种文件 |
| 规范 | 指 | 是标准文件的一种形式，是规定产品，过程或服务应满足技术要求的文件。当这些技术规范在法律上被确认后，就成为技术法规 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 本报告期、报告期、本期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 本期末、报告期末 | 指 | 2024年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中岩大地 | 股票代码 | 003001 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京中岩大地科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中岩大地 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhongyan Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 王立建 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘艳 | 牛朋飞 |
| 联系地址 | 北京市石景山区苹果园路2号通景大厦12层 | 北京市石景山区苹果园路2号通景大厦12层 |
| 电话 | 010-68809559 | 010-68809559 |
| 传真 | 010-68800097 | 010-68800097 |
| 电子信箱 | ir@zydd.com | ir@zydd.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况?适用 □不适用公司于2024年4月15日召开第三届董事会第十九次会议，2024年5月7日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更公司注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》。公司已完成注册资本变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了北京市通州区市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司于2024年7月30日在巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-066）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 409,118,505.00 | 457,923,914.17 | -10.66% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 20,203,781.33 | 5,768,105.45 | 250.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 20,431,302.23 | 5,121,087.71 | 298.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -92,029,269.70 | -135,070,899.21 | 31.87% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.05 | 220.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.16 | 0.05 | 220.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.72% | 0.48% | 1.24% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,878,156,820.81 | 1,972,603,282.14 | -4.79% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,156,612,906.33 | 1,169,960,549.14 | -1.14% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 72,345.02 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 882,945.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 | 1,258,667.72 |
| 期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 债务重组损益 | -2,165,679.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -295,548.92 | |
| 减：所得税影响额 | -40,729.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 20,979.98 | |
| 合计 | -227,520.90 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、行业发展情况
2024年上半年，各地区各部门稳中求进、以进促稳、先立后破，有效落实各项宏观政策，国民经济运行总体平稳，稳中有进，新动能加快成长，高质量发展取得新进展。据国家统计局统计数据显示，2024年上半年国内生产总值同比增长5.0%，基础设施投资同比增长5.4%，增速比全部投资高1.5个百分点，拉动全部投资增长1.2个百分点。国家统计局新闻发言人表示，有关部门统筹用好超长期特别国债、地方政府专项债和中央预算资金，合理安排发行、使用进度，推动重点领域、重点项目建设，为推进投资领域提质增量提供了必要的资金保障。2024年7月31日，国务院印发《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》提出，大力发展非化石能源。加快西北风电光伏、西南水电、海上风电、沿海核电等清洁能源基地建设，积极发展分布式光伏、分散式风电，因地制宜开发生物质能、地热能、海洋能等新能源，推进氢能“制储输用”全链条发展。统筹水电开发和生态保护，推进水风光一体化开发。积极安全有序发展核电，保持合理布局和平稳建设节奏。到2030年，非化石能源消费比重提高到25%左右。在国家加快推动重点领域、重大项目建设的大背景下，岩土工程行业发展势头良好，未来发展空间巨大。
2、公司的主要业务
公司坚持以核心技术+核心材料为国家战略服务的发展方向，聚焦于核电、水利水电、港口、跨江跨海桥隧及风电光伏等关键领域。公司的主营业务为岩土工程服务，业务范围包含设计咨询、施工和材料销售，为客户提供一体化综合解决方案。报告期内，公司实现营业收入409,118,505.00元，同比下降10.66%；实现归属于上市公司股东的净利润20,203,781.33元，同比增加250.27%。
公司的产品及服务主要应用于工业与民用建筑领域、基础设施领域、环境与节能领域、新能源领域等建设项目的岩土工程服务。具体服务领域及说明如下表：
| 应用领域 | 具体说明 |
| 工业与民用建筑领域 | 工业与民用建筑、构筑物地基基础、边坡及深基坑工程、复杂场地地基处理、既有建筑物加固改造等 |
| 基础设施领域 | 港口、高速铁路、高速公路、城市道路、轨道交通及大型公用设施；城市综合管廊、地下商业街、地下车库等城市地下空间开发 |
环境与节能领域
| 环境与节能领域 | 污染场地修复、工业废弃物资源化利用 |
| 新能源领域 | 核电、水利水电、风电、光伏、抽水蓄能 |
聚焦国家战略，推动公司高质量发展。公司坚决响应国家战略需求，依托“核心技术+核心材料”的双轮驱动优势，积极参与国家重点项目和工程建设，致力于提高市场份额和优质项目占比。通过不断优化资源配置、加强技术研发和市场开拓，不断提升公司核心竞争力，巩固行业地位，为公司的长期稳健发展奠定坚实基础。报告期内，公司进一步优化资源配置策略，全方位协调推进重点项目建设，始终将项目的质量、安全、进度及效益放在首位，确保了施工项目的稳步前行与高效执行。公司承接的金七门核电、浙江某重点港口等国家重点项目有序推进。
聚焦创新驱动，释放科技强企新动能。公司以技术创新作为核心竞争力的基石，聚焦关键技术与“卡脖子”领域，持续稳定的投入研发资源，不断提升研发实力，通过关注市场动态及客户需求进行针对性研发，为客户提供更为优质、系统的岩土工程解决方案。报告期内，公司的技术创新成果丰硕，共获得国家专利授权18项，其中发明专利11项、实用新型专利7项；参编的长螺旋压灌水泥土静压预制桩技术标准（DB13(J)/T 8570-2024）、数字化微扰动搅拌桩(DMP工法)技术规程（T/CECS 1533-2024）、预制芯桩复合桩基技术规程（DB42/T 2221-2024）等已正式发布；荣获国家技术发明奖二等奖1项、华夏建设科学技术奖二等奖1项。
3、公司的主要业务模式
公司的经营模式主要包括两种，一种是采用单一的专业施工承包模式，即根据客户提供的设计文件进行施工组织，完成施工任务。除此模式外，公司凭借在技术、品牌等方面的竞争优势，更加侧重采用设计施工一体化的经营模式。设计施工一体化模式是公司发挥自身的计算分析能力、专利、特有技术以及项目管理等方面的优势，结合业主的需求，提供设计方案或针对已有的设计方案进行优化，并最终完成后续施工。
公司主要业务模式包括销售模式、采购模式以及生产模式，具体如下：
（1）销售模式
公司的主要销售模式为参与招投标，根据发包人招标文件的发布方式分为公开招标和邀请招标。公司商务中心、岩土各部及分公司，通过固定客户或是相关网站等信息渠道，广泛收集项目信息，经过分析和筛选，将自身具有竞争优势的项目确立为公司重点跟踪的信息；在获取项目信息后，公司核心团队与业主进行接洽，取得项目需求信息，并与相关人员交流相关工程技术和解决方案；公司根据法律法规规定及业主要求履行招投标手续，参与投标工作。
在投标过程中，公司会依据发包方发包的情况，组织商务中心、技术中心及相关的各岩土部门成立投标小组进行标书的编制工作，承揽岩土工程业务。
投标完成后，项目经营人员将随时跟踪投标状况，并在中标后及时获取中标通知书，商务中心将对项目进行立项，并组建项目部开始进行主合同的谈判与签订工作。主合同需经商务中心审核、主管领导审批后方可进行签订，并交由财务部进行合同备案。
（2）采购模式
公司经营业务中的采购主要包括材料及劳务分包采购等。
公司注重工程施工项目管理，制定了较为完善的采购管理制度。对于混凝土、钢筋、水泥等成本较高，对工程质量影响较大的材料，公司实行统一采购。在劳务分包管理制度中，从分包商的选择到施工质量把控上严格进行管理。
（3）生产模式
公司的生产模式分为施工方案编制和项目实施两部分。施工方案编制阶段，公司根据客户提供的地勘报告、设计图纸以及客户的要求等信息，以法律法规、技术规范以及公司完成类似项目的经验为依据，同时考虑质量、安全、造价、工期等因素，完成方案编制并履行项目方案的审批。
项目实施阶段包括施工前的准备工作、现场施工、竣工验收三个步骤，具体根据工程地质情况和项目方案，为客户提供施工服务。在施工前由项目部负责施工现场勘察及技术准备，认真做好设计方案的核查工作，负责编制施工方案、编制项目计划成本、组织图纸会审。完成现场踏勘及图纸会审编制施工方案后，项目部负责组织人员、设备、材料进场等工作。项目含有劳务分包的，项目部对劳务分包商进行现场交底，包括项目合同工程工期、质量要求、明确施工现场管理制度以及各单位、人员的责任划分。
现场施工过程中，在公司的管理下，项目经理具体负责项目的管理与实施，认真履行合同，完成施工方案的顺利实施，签署各项指令和文件，组织并主持工程验收。
竣工验收过程中，项目部负责编制竣工资料、工程结算书等材料，进行自检及竣工验收。竣工资料经监理、设计、业主签字盖章确认后，按合同约定，开展工程结算工作，同时将项目工程资料报公司存档。
报告期内，公司业务模式未发生变化。
4、业绩驱动的因素
报告期内，公司业绩驱动主要有以下几个因素：
技术驱动：公司以科技创新为导向，持续加大研发投入力度，加快技术成果转化与推广应用，通过研发技术创新优势，快速推出新技术、新工艺、新产品，不断增强公司在的核心竞争力，保持公司在市场的竞争优势。
市场驱动：公司始终坚持“悦人达己”的企业文化，以客户需求为核心，为客户创造更大价值为己任，积极拓展客户扩大市场份额，提高客户满意度，增强客户粘性。公司在地基与基础行业深耕近16年，积累了丰富的客户资源。同时，
在主要经营区域也形成有优秀的供应商队伍为公司提供稳定的材料及劳务服务。公司自深交所上市后，凭借上市公司背景及技术实力在行业内取得了良好的口碑，为公司在全国的业务开拓，提供了坚实的基础。管理驱动：公司进一步优化管理及内控体系，持续加强高效高质的组织绩效管理；继续强化升级激励机制，大大增强了员工主观能动性；加大人才队伍建设，不断从国内高等院校和优质企业引进优秀人才，同时针对每个员工、每个岗位均开展有针对性的业务培训，持续提升人员整体素质。管理模式的持续改进，激励机制的持续优化，团队能力的持续提升，不仅大幅度降低公司管理费用，同时在生产经营过程中不断进行产能提升、成本优化，使用新方法、新工具，提高公司生产效率，降低公司经营成本，提高公司毛利率。
5、公司的市场地位
公司是国家高新技术企业，设立有王思敬院士工作站、博士后科研工作站。经过多年的积累和发展，公司拥有地基基础工程专业承包壹级资质、岩土工程设计甲级、特种工程（建筑物纠偏和平移、结构补强）专业承包不分等级等一系列岩土工程领域必要的业务资质，是集总承包、专业承包、勘察、设计、施工为一体的综合服务商。近年来公司持续强化研发力度，加强技术上的优势，相继申请了多项专利技术，并参与了我国城乡建设领域全文强制性规范中与岩土工程相关的三本规范的编制工作，主编及参编了64余部国家、行业标准及教材，奠定了公司在国内岩土工程施工技术领域的地位。凭借技术优势、项目经验以及多年积累的品牌影响力。目前，公司已成长为一家全国性布局、能够为客户提供一揽子解决方案的岩土科技公司。
二、核心竞争力分析
1、设计施工一体化优势，核心技术+核心材料双驱动优势
公司利用自身岩土工程设计施工综合能力，以技术为核心，将技术作为设计与施工的桥梁，达成设计与施工一体化。在设计中融入绿色、环保、高效、经济的新技术，利用施工过程中的数据信息形成反馈，从而不断优化技术、改进设计，为业主提供最优化的设计方案及全过程的技术服务，并采用先进的施工技术及管理，真正为客户提供安全可靠、绿色经济、工期合理的优质岩土解决方案，有效践行“悦人达己，创新卓越”的公司理念，为公司承揽业务提供强有力的品牌竞争力，同时公司也可得到相应的技术溢价。
公司坚持以核心技术+核心材料为国家战略服务的发展方向，积极拓展核电、水利水电、港口、跨江跨海桥隧及风电光伏等关键领域。在岩土固化剂材料方面，经过十几年的深入研究建立了规模化的生产体系，助力公司核心技术在国家战略领域重大工程取得阶段成果；在智能装备方面，公司除了自用外还积极通过授权代理等方式逐步实现产业化，为国内同行赋能。
2、国家规范、标准及教材编制
公司近年来主编、参编了64部国家规范及行业标准，包括作为第一主编与清华大学共同主编的《桩基地热能利用技术标准》（JGJ/T438-2018）、作为第一主编与北京航空航天大学共同主编的《软土固化剂》（CJT526-2018）等。特别是随着国家标准化改革和新型标准体系的建立，强制性规范成为工程领域标准体系的核心和基础性技术法规。公司参加了我国城乡建设领域全文强制性规范中与岩土工程相关的3本规范的编制工作，分别为《建筑与市政地基基础通用规范》（GB55003-2021）、《既有建筑维护与改造通用规范》（GB55022-2021）、《既有建筑物鉴定与加固通用规范》（GB55021-2021）。公司还主编了住房和城乡建设部组织的全国注册土木工程师（岩土）继续教育必修教材《岩土加固与处理工程技术新进展》。
3、团队和人才优势
公司拥有一支专业且经验丰富的技术团队，团队核心成员拥有高学历、具备岩土工程类丰富的实践经验。团队主要人员毕业于清华大学、北京大学、天津大学、同济大学、南京大学、北方交通大学等国内外知名院校，并在冶研院、中科院、综勘院、日本EBH等国内外著名工程科研单位和企业从事科研开发、技术管理工作多年，具有较高的整体素质，
岩土工程领域专业知识较为全面。公司在行业内具有较高的学术地位，近年来团队主编、参编了多部岩土工程领域国家及行业标准，担任住建部建筑地基基础标准化技术委员会委员、中国标准化协会地基基础专业委员会委员，是中国建筑学会地基基础分会、中国土木工程学会隧道及地下工程分会、中国岩石力学与工程学会岩土工程信息技术与应用分会、北京岩土工程协会等多个行业学会、协会理事单位或理事。公司团队整体素质较高，公司本科及以上学历员工占比
55.58%，硕士及以上学历占比18.26%，拥有注册土木工程师（岩土）11人。
此外，核心团队长期从事岩土工程行业，对于行业的产业特性、经营特点、管理模式、业务流程等有深入、全面的理解和把握。团队优势不仅保证了公司岩土工程技术的稳定性、精确性和先进性，而且在公司的战略布局、运营管理方面具有较为良好的基础。
4、研发和技术优势
在多年的科研与工程实践过程中，公司团队掌握多项核心技术，拥有多项国家专利，例如高速高压搅喷复合桩技术（DMC桩）、智能感知超级旋喷技术（SJT）、加固改造与地下空间开发系列技术、施工信息数字化动态监测技术（DDM）和特种岩土固化材料等，均已在较大范围内进行工程应用，取得了良好的社会效益和经济效益。上述各项核心技术将为公司的长远健康发展打下坚实的基础。同时，公司与王思敬院士合作成立北京中岩大地科技股份有限公司院士专家工作站，在岩土工程技术等方面开展研究，与王思敬院士及团队联合攻关，解决技术难题，进一步提升公司在岩土领域的技术水平。2024年上半年，获得国家技术发明奖二等奖1项、华夏建设科学技术奖二等奖1项。
5、行业经验优势
公司自成立以来，一直致力于岩土工程行业的技术研发和市场推广。公司承担了多项重大岩土工程项目，其中包括一批国家重点工程，如国家会议中心二期、张靖皋大桥、平陆运河、雄安新区城际铁路雄安站、雄安垃圾综合处理设施一期、粤港澳大湾区横琴澳门通关口岸、新建济南东站、北京新机场、北京地铁7号线、郑州市轨道交通3号线、来广营北路地下综合管廊工程、广西河池土壤污染综合防治示范项目等，积累了丰富的工程实践经验。面对传统的岩土工程技术存在的一些问题，如施工效率低、地层适用性受限、资源浪费、污染环境等，公司在多年的科研与工程实践过程中，不断创新，开发了多项高效、节能、环保的岩土工程新技术，这些技术均已在多个工程项目成功应用，取得了良好的社会效益和经济效益。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 409,118,505.00 | 457,923,914.17 | -10.66% | |
| 营业成本 | 321,794,563.63 | 384,217,220.61 | -16.25% | |
| 销售费用 | 6,698,551.12 | 10,017,505.38 | -33.13% | 主要系营销人员工资以及招待费减少所致 |
| 管理费用 | 30,703,820.24 | 37,406,281.16 | -17.92% | |
| 财务费用 | 66,850.26 | 1,189,270.06 | -94.38% | 主要系保理费用减少所致 |
| 所得税费用 | 2,523,673.41 | 5,311,787.84 | -52.49% | 主要系递延所得税费用减少所致 |
| 研发投入 | 11,759,868.67 | 19,788,641.67 | -40.57% | 主要系减少研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金 | -92,029,269.70 | -135,070,899.21 | 31.87% | 主要系减少了经营活 |
| 流量净额 | 动现金支出所致 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24,272,776.76 | 113,380,021.81 | -78.59% | 主要系因购买理财净赎回减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,932,014.99 | -659,000.67 | -7,173.44% | 主要系冻结资金增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -115,880,801.84 | -22,260,216.31 | -420.57% | 主要系投资活动产生的净额减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 409,118,505.00 | 100% | 457,923,914.17 | 100% | -10.66% |
| 分行业 | |||||
| 岩土工程 | 317,764,753.25 | 77.67% | 354,269,935.09 | 77.36% | -10.30% |
| 环境修复 | 5,311,662.87 | 1.30% | 21,167,175.08 | 4.62% | -74.91% |
| 产品销售 | 77,235,526.92 | 18.88% | 81,260,711.31 | 17.75% | -4.95% |
| 其他 | 8,806,561.96 | 2.15% | 1,226,092.69 | 0.27% | 618.26% |
| 分产品 | |||||
| 岩土工程 | 317,764,753.25 | 77.67% | 354,269,935.09 | 77.36% | -10.30% |
| 环境修复 | 5,311,662.87 | 1.30% | 21,167,175.08 | 4.62% | -74.91% |
| 产品销售 | 77,235,526.92 | 18.88% | 81,260,711.31 | 17.75% | -4.95% |
| 其他 | 8,806,561.96 | 2.15% | 1,226,092.69 | 0.27% | 618.26% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 407,667,193.03 | 99.65% | 443,704,035.75 | 96.89% | -8.12% |
| 境外 | 1,451,311.97 | 0.35% | 14,219,878.42 | 3.11% | -89.79% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 岩土工程 | 317,764,753.25 | 248,948,023.74 | 21.66% | -10.30% | -16.22% | 5.53% |
| 产品销售 | 77,235,526.92 | 65,957,596.90 | 14.60% | -4.95% | -12.68% | 7.55% |
| 分产品 | ||||||
| 岩土工程 | 317,764,753.25 | 248,948,023.74 | 21.66% | -10.30% | -16.22% | 5.53% |
| 产品销售 | 77,235,526.92 | 65,957,596.90 | 14.60% | -4.95% | -12.68% | 7.55% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 407,667,193.03 | 319,540,506.31 | 21.62% | -8.12% | -13.98% | 5.34% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,258,667.72 | 5.48% | 主要系理财产品收益所致 | 是 |
| 资产减值 | 2,841,056.94 | 12.37% | 主要系合同资产计提减值准备所致 | 是 |
| 营业外收入 | 154,951.45 | 0.67% | 否 | |
| 营业外支出 | 450,500.07 | 1.96% | 主要系支付罚款所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -16,123,175.31 | -70.19% | 主要系应收账款及应收票据增加导致计提坏账准备所致 | 是 |
| 资产处置收益 | 72,345.02 | 0.31% | 主要系处置固定资产所致 | 否 |
| 其他收益 | -1,212,936.96 | -5.28% | 主要系债务重组损失所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 283,433,093.78 | 15.09% | 373,408,557.45 | 18.93% | -3.84% | |
| 应收账款 | 740,826,407.32 | 39.44% | 710,888,243.07 | 36.04% | 3.40% | |
| 合同资产 | 309,368,744.35 | 16.47% | 340,480,501.68 | 17.26% | -0.79% | |
| 存货 | 37,472,090.88 | 2.00% | 40,196,026.25 | 2.04% | -0.04% | |
| 投资性房地产 | 13,245,269.55 | 0.71% | 8,685,000.11 | 0.44% | 0.27% | 主要系固定资产转为出租所致 |
| 固定资产 | 114,448,523.13 | 6.09% | 116,807,826.05 | 5.92% | 0.17% | |
| 在建工程 | 9,599,527.16 | 0.51% | 380,503.11 | 0.02% | 0.49% | 主要系需集合组装的设备增加所致 |
| 使用权资产 | 5,383,027.90 | 0.29% | 7,855,964.15 | 0.40% | -0.11% | 主要系租赁资产减少所致 |
| 短期借款 | 24,417,726.46 | 1.30% | 23,413,402.28 | 1.19% | 0.11% | |
| 合同负债 | 42,345.07 | 0.00% | 1,631,393.29 | 0.08% | -0.08% | 主要系根据合同约定预收款项减少所致 |
| 租赁负债 | 2,406,057.48 | 0.13% | 3,863,007.55 | 0.20% | -0.07% | 主要系租赁资产减少所致 |
| 应收款项融资 | 2,515,708.26 | 0.13% | -0.13% | 主要系票据到期所致 | ||
| 持有待售的资产 | 7,889,529.82 | 0.40% | -0.40% | 主要系资产已销售所致 | ||
| 其他流动资产 | 2,956,645.19 | 0.16% | 5,489,420.79 | 0.28% | -0.12% | 主要系留抵进项税减少所致 |
| 长期待摊费用 | 3,238,868.06 | 0.17% | 4,845,141.89 | 0.25% | -0.08% | 主要系费用摊销所致 |
| 其他非流动资产 | 35,696,924.19 | 1.90% | 19,446,333.13 | 0.99% | 0.91% | 主要系房产增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 5,713,928.71 | 0.30% | 10,589,615.48 | 0.54% | -0.24% | 主要系本期末余额不含应付年终奖金所致 |
| 应交税费 | 5,108,991.15 | 0.27% | 1,686,327.74 | 0.09% | 0.18% | 主要系本期末应交增值税增加所致 |
| 其他应付款 | 36,220,798.80 | 1.93% | 26,246,099.65 | 1.33% | 0.60% | 主要系本期末应付股利增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,701,964.08 | 0.09% | 2,901,017.22 | 0.15% | -0.06% | 主要系一年内到期的租赁负债减少所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 180,000,000.00 | 294,300,000.00 | 319,800,000.00 | 154,500,000.00 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 2,125,000.00 | 2,125,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 182,125,000.00 | 294,300,000.00 | 319,800,000.00 | 156,625,000.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末，权利受限资产为货币资金，合计金额64,510,785.85元，主要系涉诉受限的银行存款、保函及票据保证金等。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 183,243,022.79 | 46,333,557.29 | 295.49% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 指南针岩土工程技术有限公司 | 建设工程、设备租赁 | 增资 | 7,110,200.00 | 79.55% | 自有资金 | ?ng NGUY?N TRONG DAI | 无 | 岩土工程 | 已完成 | 0.00 | -182,602.06 | 否 | 2024年02月02日 | 具体内容详见公司于2024年2月2日在巨潮资讯网披露的《关于向控股子公司增资的公告》（公告编号：2024-005） |
| 合计 | -- | -- | 7,110,20 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -182, | -- | -- | -- |
| 0.00 | 602.06 |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020年 | 首次公开发行人民币普通股 | 73,270.19 | 66,691.35 | 127.7 | 55,438.39 | 0 | 10,241.58 | 15.36% | 1,155.41 | 存放于募集资金专户账户 | 0 |
| 合计 | -- | 73,270.19 | 66,691.35 | 127.7 | 55,438.39 | 0 | 10,241.58 | 15.36% | 1,155.41 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中岩大地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1275号），公司向社会公众公开发行人民币普通股股票24,293,828股，发行价格为人民币30.16元/股，募集资金合计人民币73,270.19万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币6,578.84万元后，实际募集资金净额为人民币66,691.35万元。公司对募集资金采取了专户存储制度，已在银行开设专户存储募集资金。上述募集资金入账后，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月30日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（XYZH/2020BJA80288）。 截至2024年06月30日，公司累计已使用募集资金人民币55,438.39万元，募集资金账户余额为1,155.41万元，包含利息收入、银行手续费、理财收益等。 | |||||||||||
注：累计变更用途的募集资金总额比例=累计变更用途的募集资金总额/募集资金净额*100%
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 工程服务能力提升项目 | 是 | 10,030 | 3,648.06 | 0 | 3,648.06 | 100.00% | 2022年05月10日 | 0 | 否 | 是 |
| 环境修复项目 | 是 | 4,190 | 330.36 | 0 | 330.36 | 100.00% | 2022年05月10日 | 0 | 否 | 是 |
| 研发中心建设项目 | 否 | 3,790 | 3,790 | 0 | 3,872.63 | 102.18% | 2023年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 信息化系统建设项目 | 否 | 2,200 | 2,200 | 127.7 | 1,105.99 | 50.27% | 2024年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 46,481.35 | 46,481.35 | 0 | 46,481.35 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 66,691.35 | 56,449.77 | 127.7 | 55,438.39 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 66,691.35 | 56,449.77 | 127.7 | 55,438.39 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、工程服务能力提升项目 受近两年国家房地产收紧调控政策等因素的影响，“工程服务能力提升项目”未达到预期实施进度，公司于2022年4月18日召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止“工程服务能力提升项目”并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2022年5月10日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》。 2、环境修复项目 “环境修复项目”未达到预期实施进度，公司于2022年4月18日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止“环境修复项目”并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2022年5月10日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》。 3、研发中心建设项目 因建设实施地变更后研发办公楼、厂房装修施工方延期交付的影响，研发中心建设项目实际建设进度比预期推迟，公司于2021年12月22日召开第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”的预定可使用状态日期由2021年12月31日延期至2022年12月31日。2022年12月28日，公司召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”的预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2023年12月31日。 4、信息化系统建设项目 “信息化系统建设项目”具有极高的复杂性，从项目调研到方案讨论、方案确定再到最后的开发、测试、上线，需要较长的时间；其次信息化系统需要适应公司的管理，公司管理的精细化更使得其复杂度提高，部分信息化系统建设项目的启动时间晚于预定计划，导致信息化系统建设项目投入进度受到影响,公司于2021年12月22日召开第二届董事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将 | |||||||||
| “信息化系统建设项目”的预定可使用状态日期由2021年12月31日延期至2022年12月31日。2022年12月28日，公司召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“信息化系统建设项目”的预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2024年12月31日。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司从维护全体股东和企业利益的角度出发，结合目前募投项目的实际建设情况及市场发展前景，经过谨慎研究，决定终止部分募集资金投资项目《工程服务能力提升项目》、《环境修复项目》，具体内容详见公司于2022年4月20日在巨潮资讯网披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-040）。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 公司于2021年4月6日分别召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及调整实施进度的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”的实施地点由“石景山区苹果园路2号院1号楼11层”变更为“天津市西青区张家窝镇福保路1号福保产业园和天津西青区泰进道9号张家窝工业区”。公司独立董事和保荐机构中德证券有限责任公司对该事项均发表了同意意见。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年06月30日，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在 | 公司已披露的募集资金使用情况与实际使用情况相符，不存在违规使用募集资金的情形。 |
的问题或其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、下游房地产行业调整带来的风险和应对措施
近年来中央着力于建立房地产平稳长效发展机制，公司下游行业中的房地产业近年来出现显著波动与调整，房地产开发投资、施工、新房开工面积等全面下滑，虽然目前国家出台一系列政策措施推动房地产市场逐步恢复，但当前全国绝大多数城市房价调整，市场低迷，房地产开发投资依然呈下降趋势，将对公司的经营业绩产生不利影响。公司将紧跟国家战略部署，围绕公司战略规划，动态调整经营策略，采取加快项目实体建设速度、缩短项目资金周期、严格控制成本、深入进行精细化管理、积极拓展融资渠道等应对措施，以提高抗风险能力。稳步开展国家战略关键领域的业务，加强拓展国家重点项目和工程建设，以适应市场需求和推动公司的发展。
2、市场竞争加剧风险和应对措施
受国家产业政策的推动，岩土工程市场需求呈增长态势，行业内的企业发展迅速。但由于国内岩土工程类企业数量多、规模小，行业竞争较为激烈。随着未来市场化程度的不断加深和行业管理体制的逐步完善，岩土工程行业将势必出现新一轮的整合。
为适应市场需求，近年来公司不断加大研发投入，并重视人才的引进与培养，开发了多项高效、节能、环保的岩土工程新技术，进一步巩固和提升了公司的竞争优势与市场地位。但未来随着市场竞争的不断加剧，如果公司不能持续提升技术水平、增强创新能力，可能难以保持目前的竞争优势，在市场竞争中处于不利地位。公司将继续不断加大研发投入、增强创新能力，巩固和提升公司的竞争优势与市场地位。
3、应收票据及应收账款金额较大及坏账风险和应对措施
报告期内，公司业务规模不断扩大，应收票据及应收账款金额不断增长。随着公司经营规模的扩大，应收票据及应收账款金额，以及未结算工程施工金额均可能会进一步增加，从而对公司项目资金管理水平提出更高的要求。虽然现阶段公司客户信用状况良好，但未来仍然存在部分应收票据及应收账款出现逾期或无法收回而发生坏账的可能，从而对公司业绩和生产经营产生影响。
公司会继续通过加强项目风险评估、合同管理、客户信用管理等方式提前控制风险；并加强应收账款管理，争取做到应收账款的事前控制、事中分析、事后追踪，加强对业务部门回款的考核，做到应收账款的及时清理。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 59.26% | 2024年05月07日 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-045） |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 58.85% | 2024年04月08日 | 2024年04月09日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-022） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 师子刚 | 副总经理 | 解聘 | 2024年04月29日 | 因工作变动 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
一、限制性股票激励计划
（1）2021年1月19日，公司分别召开了第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案。独立董事对2021年限制性股票激励计划发表了同意的独立意见。此事项已经公司2021年2月22日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票数量为151
万股，其中首次授予126万股，预留25万股；首次授予的激励对象为63人，包括公司高级管理人员、中层管理人员及核心骨干。股东大会授权董事会确定限制性股票的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票手续所必须的相关事宜，具体内容详见公司于2021年1月21日、2021年2月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（2）2021年3月3日，公司分别召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。拟首次授予的激励对象中有4名激励对象因个人原因自愿放弃向其授予的全部或部分限制性股票，共计5万股；调整后，本次激励计划首次授予激励对象人数由63人调整为59人，本次激励计划授予的限制性股票总数151万股不变。其中，首次授予限制性股票数量由126万股调整为121万股，预留限制性股票数量由25万股调整为30万股。董事会认为公司激励计划规定的限制性股票首次授予条件已经成就，同意确定2021年3月3日为首次授予日，向符合授予条件的59名激励对象授予121万股限制性股票。具体内容详见公司于2021年3月4日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2021-015）、《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2021-016）。
（3）2021年4月23日，公司2021年股权激励限制性股票首次授予完成并上市，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年4月13日出具了《北京中岩大地科技股份有限公司截止2021年3月31日验资报告》（XYZH/2021BJAA80124）。根据该验资报告，截至2021年3月31日止，公司已收到59名激励对象以货币缴纳出资额人民币18,004,800.00元，增加股本人民币1,210,000元。具体内容详见公司于2021年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2021年股权激励限制性股票首次授予完成公告》（公告编号：2021-043）。
（4）2022年2月18日，2021年股权激励限制性股票预留部分授予完成并上市，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年1月15日出具了《北京中岩大地科技股份有限公司截止2022年1月14日验资报告》（XYZH/2022BJAA80021）。根据该验资报告，截至2022年1月24日止，公司已收到10名激励对象以货币缴纳出资额人民币4,110,599.00元，增加股本人民币388,893.00元。具体内容详见公司于2022年2月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2021年股权激励限制性股票预留部分授予完成公告》（公告编号：2022-017）。
（5）2022年4月18日，公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于调整2021年限制性股票回购价格及回购数量的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。具体内容详见公司于2022年4月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（6）2022年5月10日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2022年5月11日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2022-055）。
（7）2022年5月30日，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期53名激励对象283,255股限制性股票解除限售上市流通。具体内容详见公司于2022年5月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：
2022-058）。
（8）公司完成回购注销部分限制性股票176,070股，涉及48人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.1376%，回购价格为11.20元/股，回购资金总额为人民币1,971,984元。具体内容详见公司于2022年7月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2022-061）。
（9）2023年4月20日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，审议并通过《关于调整2021年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。具体内容详见公司于2023年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（10）2023年5月16日，公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期10名激励对象81,528股限制性股票解除限售上市流通。具体内容详见公司于2023年5月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：
2023-040）。
（11）2023年5月12日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》。2023年5月13日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2023-043）。
（12）公司完成回购注销部分限制性股票420,249股，涉及55人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.33%，首次授予部分限制性股票回购价格由11.20元/股调整为11.004元/股，预留授予部分限制性股票回购价格由10.57元/股调整为10.374元/股，回购资金总额为人民币4,614,532.15元。具体内容详见公司于2023年7月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2023-049）。
（13）2024年4月15日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议并通过《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》、《关于调整2021年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》。具体内容详见公司于2024年4月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（14）2024年5月7日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》。2024年5月8日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2024-046）。
（15）公司完成回购注销部分限制性股票598,591股，涉及52人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.47%，首次授予部分限制性股票回购价格由11.004元/股调整为10.852元/股，预留授予部分限制性股票回购价格由10.374元/股调整为10.222元/股，回购资金总额为人民币6,368,211.05元。具体内容详见公司于2024年7月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-057）。
二、股票期权激励计划
（1）2024年3月22日，公司分别召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于〈2024年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》。此事项已经公司2024年4月8日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过。本次股票期权拟向激励对象授予的限制性股票数量为240万股，其中首次授予196.5万股，预留授予43.5万股；首次授予的激励对象为51人，包括公司（含公司全资及控股子公司）董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工。股东大会授权董事会确定限制性股票的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票手续所必须的相关事宜，具体内容详见公司于2024年3月23日、2024年4月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（2）2024年5月21日，公司分别召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于调整2024年股票期权激励计划相关事项的议案》、《关于向公司2024年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。拟首次授予的激励对象中有1名激励对象因离职而不再符合激励对象资格，涉及公司拟向其授予的
1.50万份股票期权；本次调整后，本激励计划授予股票期权总数不变，仍为240万份，首次授予激励对象人数由51名调整至50名，首次授予的股票期权数量由196.50万份调整至195.00万份，预留授予股票期权的数量由43.50万份调整为45.00万份，调整后的预留权益数量未超过本次授予总量的20%。董事会认为公司激励计划规定的限制性股票首次授予条件已经成就，同意确定2024年5月21日为首次授予日，向符合授予条件的50名激励对象授予195万股限制性股票。具体内容详见公司于2024年5月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（3）2024年5月21日，公司2024年股票期权激励计划首次授予登记完成并上市。具体内容详见公司于2024年6月4日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司2024年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2024-055）。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 核心员工，包括公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工 | 14 | 569,000 | 无 | 0.45% | 员工合法收入、自筹资金或适用法律允许的其他方式取得的资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 牛辉 | 董事、副总经理 | 0 | 83,000 | 0.07% |
| 刘艳 | 董事会秘书 | 0 | 29,000 | 0.02% |
| 张会娟 | 财务总监 | 0 | 35,000 | 0.03% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用当期确认管理费用264,940.63元，同时确认资本公积-其他资本公积264,940.63元。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
无
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王立建、武思宇、吴剑波 | 股份限售承诺 | 若公司完成本次发行上市，自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行上市前本人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在公司上市后6个月内如公司股份连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接所持有公司股份的锁定期限自动延长至少6个月（若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。 | 2020年10月13日 | 2024年5月13日 | 履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 柳建国、刘光磊、刘艳、师子刚、牛辉 | 减持意向承诺 | 本人所持股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。 | 2022年04月12日 | 2024年4月11日 | 履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 盐城中岩投资合伙企业（有限合伙） | 股份限售承诺 | 若公司完成本次发行上市，自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行上市前本承诺人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。若本承诺人违反上述承诺减持公司股份，违规减持所得归公司所有；如因本承诺人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本承诺人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2020年10月13日 | 2024年5月13日 | 履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司累计金额达到重大诉讼披露标准的诉讼、仲裁事项合计60件 | 1,180.63 | 不涉及 | 截止至本报告披露日，该部分案件中部分案件已形成生效判决、裁决，有的案件尚在立案应诉中 | 对公司无重大影响 | 16件调解结案;3件正在进行中 | 2023年07月28日 | 详见公司披露于巨潮网的《关于累计诉讼事项的公告》（公告编号：2023-054） |
| 公司及控股子公司连续十二个月案计涉及诉讼、仲裁事项达到披露标准合计55件 | 15,356.86 | 不涉及 | 立案、审理或执行阶段 | 对公司无重大影响 | 已裁决正在执行34件 | 2024年07月16日 | 详见公司披露于巨潮网的《关于累计诉讼事项的公告》(公告编号:2024-060) |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明本集团作为承租方
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁负债利息费用
| 租赁负债利息费用 | 102,433.92 | 730,149.57 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,056,186.29 | 1,967,346.96 |
本集团作为出租方本集团作为出租人的经营租赁
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入
| 租赁收入 | 235,100.64 | 0.00 |
合计
| 合计 | 235,100.64 | 0.00 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 河北中岩大地建材科技有限公司 | 2024年08月02日 | 3,000 | 2023年09月06日 | 392.05 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 362.05 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 392.05 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 362.05 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 3,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 392.05 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.34% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 1,265 | 1,140 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 24,700 | 15,450 | 0 | 0 |
| 合计 | 25,965 | 16,590 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司分别于2024年4月15日召开第三届董事会第十九次会议，2024年5月7日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》。具体内容详见公司于2024年4月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》（公告编号：2024-034）。
2、公司分别于2024年4月15日召开第三届董事会第十九次会议，2024年5月7日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，并于2024年7月5日完成了2023年度权益分派实施方案。具体内容详见公司于2024年7月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-058）。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、公司控股子公司天津中岩大地材料科技有限公司（以下简称“中岩材料”）收到由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，中岩材料被认定为高新技术企业，证书编号：
GR202312001250，发证时间：2023年12月8日，有效期：三年。具体内容详见公司于2024年1月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股子公司通过高新技术企业认定的公告》（公告编号：2024-001）。
2、2024年3月22日，公司分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向控股子公司提供财务资助延期的议案》，同意公司将上述财务资助期限延续一年，对该公司的财务资助总额（含已出借尚未偿还的金额）不超过4000万元人民币，借款利率5%，上述额度在借款期限内可循环滚动使用，材料子公司归还借款时一并支付给公司。具体内容详见公司于2024年3月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向控股子公司提供财务资助延期的公告》（公告编号：2024-017）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 77,939,658 | 61.21% | -24,379,072 | -24,379,072 | 53,560,586 | 42.26% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 77,939,658 | 61.21% | -24,379,072 | -24,379,072 | 53,560,586 | 42.26% | |||
| 其中：境内法人持股 | 7,622,305 | 5.99% | -7,622,305 | -7,622,305 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 70,317,353 | 55.22% | -16,756,767 | -16,756,767 | 53,560,586 | 42.26% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 49,390,819 | 38.79% | 23,780,481 | 23,780,481 | 73,171,300 | 57.74% | |||
| 1、人民币普通股 | 49,390,819 | 38.79% | 23,780,481 | 23,780,481 | 73,171,300 | 57.74% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 127,330,477 | 100.00% | -598,591 | -598,591 | 126,731,886 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、报告期内，已离职副总经理师子刚先生所持有本公司股份全部锁定。
2、2024年5月13日，公司首次公开发行前股份共计73,287,340股解除限售并上市流通，具体内容详见公司于2024年5月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号：2024-048)。其中，报告期内董监高因任期锁定要求继续锁定相应的股份。
3、2024年6月28日，公司回购注销限制性股票598,591股，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.47%，具体内容详见公司2024年7月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-057）。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、2024年5月13日，公司首次公开发行前股份共计73,287,340股解除限售并上市流通，具体内容详见公司于2024年5月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号：2024-048)。其中，报告期内董监高因任期锁定要求继续锁定相应的股份。
2、2024年6月28日，公司回购注销限制性股票598,591股，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.47%，具体内容详见公司2024年7月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-057）。股份变动的过户情况?适用 □不适用
1、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于2024年5月13日完成上述首发前限售股份解除限售的变更登记。
2、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于2024年6月28日完成上述限制性股票的回购注销登记。股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
1、2024年2月7日召开了第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股（A股）股票，用于维护公司价值及股东权益所必需，本次回购资金总额不低于人民币1,500万元（含）且不超过人民币3,000万元（含），回购价格不超过人民币24.03元/股。回购股份实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起3个月内。具体回购股份的数量以回购方案实施完毕时实际回购的股份数量为准。具体内容详见公司2024年2月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-008）、《关于回购股份的报告书》（公告编号：2024-009）。
2、截至2024年5月8日，公司通过回购股份专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份1,335,780股，占公司当时总股本的1.05%，最高成交价为14.35元/股，最低成交价为9.43元/股，支付的总金额为15,097,350.92元（不含交易费用）。本次回购股份资金来源为公司自有资金，回购价格未超过回购方案中拟定的价格上限24.03元/股，本次回购符合公司回购方案及相关法律法规的要求，本次回购实施完毕。具体内容详见公司2024年5月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购股份比例达到1%暨回购实施结果的公告》（公告编号：2024-047）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用本次股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见“第二节四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王立建 | 34,504,227 | 8,626,057 | 25,878,170 | 董监高锁定股 | 首发限售股于2024年5月13日解除限售，后续按董监高股份管理相关规定解除限售 | |
| 吴剑波 | 17,248,260 | 4,312,065 | 12,936,195 | 董监高锁定股 | 首发限售股于2024年5月13日解除限售，后续按董监高股份管理相关规定解除限售 | |
| 武思宇 | 13,912,548 | 3,478,137 | 10,434,411 | 董监高锁定股 | 首发限售股于2024年5月13日解除限售，后续按董监高股份管理相关规定解除限售 | |
| 盐城中岩投资合伙企业（有限合伙） | 7,622,305 | 7,622,305 | 0 | 首发限售股 | 首发限售股于2024年5月13日解除限售 | |
| 刘光磊 | 1,292,988 | 1,292,988 | 董监高锁定股 | 高管锁定股 | ||
| 柳建国 | 1,273,639 | 1,273,639 | 董监高锁定股 | 高管锁定股 | ||
| 师子刚 | 726,303 | 242,101 | 968,404 | 董监高锁定股 | 高管锁定股 | |
| 牛辉 | 158,450 | 36,459 | 121,991 | 董监高锁定股+股权激励限售股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售和根据股权激励计划相关规定解除限售 | |
| 刘艳 | 181,483 | 20,417 | 161,066 | 董监高锁定股+股权激励限售股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售和根据股权激励计 |
| 划相关规定解除限售 | ||||||
| 田义 | 58,796 | 58,796 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售 | ||
| 翟博渊 | 47,037 | 750 | 47,787 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售 | |
| 杨宝森 | 35,337 | 35,337 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售 | ||
| 王莉莉 | 31,033 | 5,671 | 25,362 | 董监高锁定股+股权激励限售股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售和根据股权激励计划相关规定解除限售 | |
| 张会娟 | 82,500 | 55,000 | 27,500 | 董监高锁定股+股权激励限售股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售和根据股权激励计划相关规定解除限售 | |
| 2021年股权激励限制性股票涉及人员 | 764,752 | 465,812 | 298,940 | 股权激励限售股 | 根据股权激励计划相关规定解除限售 | |
| 合计 | 77,939,658 | 24,621,923 | 242,851 | 53,560,586 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 10,693 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 王立建 | 境内自然人 | 27.23% | 34,504,227.00 | 0 | 25,878,170.00 | 8,626,057.00 | 不适用 | 0 |
| 吴剑波 | 境内自然人 | 13.61% | 17,248,260.00 | 0 | 12,936,195.00 | 4,312,065.00 | 不适用 | 0 |
| 武思宇 | 境内自然人 | 10.98% | 13,912,548.00 | 0 | 10,434,411.00 | 3,478,137.00 | 不适用 | 0 |
| 盐城中岩投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.01% | 7,622,305.00 | 0 | 0.00 | 7,622,305.00 | 不适用 | 0 |
| 纵云（武汉）私募 | 其他 | 1.70% | 2,155,356.00 | 972,426.00 | 0.00 | 2,155,356.00 | 不适用 | 0 |
| 基金管理有限公司－泊乐黎曼1号私募证券投资基金 | ||||||||
| 刘光磊 | 境内自然人 | 1.36% | 1,723,984.00 | 0 | 1,292,988.00 | 430,996.00 | 不适用 | 0 |
| 柳建国 | 境内自然人 | 1.34% | 1,698,185.00 | 0 | 1,273,639.00 | 424,546.00 | 不适用 | 0 |
| 师子刚 | 境内自然人 | 0.76% | 968,404.00 | 0 | 968,404.00 | 0.00 | 不适用 | 0 |
| 财通创新投资有限公司 | 国有法人 | 0.65% | 823,016.00 | 0 | 0.00 | 823,016.00 | 不适用 | 0 |
| 北京和聚私募基金管理有限公司－和聚鼎宝君友专享私募证券投资基金 | 其他 | 0.58% | 739,630.00 | 0 | 0.00 | 739,630.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，王立建为公司控股股东、实际控制人，吴剑波、武思宇为王立建的一致行动人；王立建、吴剑波、武思宇、师子刚并分别持有盐城中岩投资合伙企业（有限合伙）1.16%、10.07%、7.99%和0.19%的合伙份额，其中吴剑波为执行事务合伙人。 除上述事项外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 北京中岩大地科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份2,317,465股，持有无限售条件的普通股数量为2,317,465股。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 王立建 | 8,626,057.00 | 人民币普通股 | 8,626,057.00 | |||||
| 盐城中岩投资合伙企业（有限合伙） | 7,622,305.00 | 人民币普通股 | 7,622,305.00 | |||||
| 吴剑波 | 4,312,065.00 | 人民币普通股 | 4,312,065.00 | |||||
| 武思宇 | 3,478,137.00 | 人民币普通股 | 3,478,137.00 | |||||
| 纵云（武汉）私募基金管理有限公司－泊乐黎曼1号私募证券投资基金 | 2,155,356.00 | 人民币普通股 | 2,155,356.00 | |||||
| 财通创新投资有限公司 | 823,016.00 | 人民币普通股 | 823,016.00 | |||||
| 北京和聚私募基金管理 | 739,630.00 | 人民币普 | 739,630.0 | |||||
| 有限公司－和聚鼎宝君友专享私募证券投资基金 | 通股 | 0 | |
| 高盛公司有限责任公司 | 697,802.00 | 人民币普通股 | 697,802.00 |
| 吴翔 | 659,500.00 | 人民币普通股 | 659,500.00 |
| 万博兄弟资产管理（北京）有限公司－万博新趋势私募证券投资基金 | 580,900.00 | 人民币普通股 | 580,900.00 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，王立建为公司控股股东、实际控制人，吴剑波、武思宇为王立建的一致行动人；王立建、吴剑波、武思宇并分别持有盐城中岩投资合伙企业（有限合伙）1.16%、10.07%、7.99%的合伙份额，其中吴剑波为执行事务合伙人。 除上述事项外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 牛辉 | 董事、副总经理 | 现任 | 214,508.00 | 0 | 0 | 165,896.00 | 97,223.00 | 0 | 48,611.00 |
| 刘艳 | 董事会秘书 | 现任 | 245,003.00 | 0 | 0 | 222,317.00 | 45,370.00 | 0 | 22,684.00 |
| 王莉莉 | 监事 | 现任 | 41,810.00 | 0 | 0 | 35,329.00 | 6,481.00 | 0 | 0 |
| 张会娟 | 财务总监 | 现任 | 104,500.00 | 0 | 0 | 49,500.00 | 82,500.00 | 0 | 27,500.00 |
| 合计 | -- | -- | 605,821.00 | 0 | 0 | 473,042.00 | 231,574.00 | 0 | 98,795.00 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中岩大地科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 283,433,093.78 | 373,408,557.45 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 154,500,000.00 | 180,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 72,095,396.39 | 65,328,453.06 |
| 应收账款 | 740,826,407.32 | 710,888,243.07 |
| 应收款项融资 | 2,515,708.26 | |
| 预付款项 | 9,684,628.97 | 7,526,843.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 37,599,805.16 | 29,585,639.98 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 37,472,090.88 | 40,196,026.25 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 309,368,744.35 | 340,480,501.68 |
| 持有待售资产 | 7,889,529.82 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,956,645.19 | 5,489,420.79 |
| 流动资产合计 | 1,647,936,812.04 | 1,763,308,924.00 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 2,125,000.00 | 2,125,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 13,245,269.55 | 8,685,000.11 |
| 固定资产 | 114,448,523.13 | 116,807,826.05 |
| 在建工程 | 9,599,527.16 | 380,503.11 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,383,027.90 | 7,855,964.15 |
| 无形资产 | 3,145,442.69 | 3,512,351.43 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 208,310.54 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 2,980,000.00 | 2,980,000.00 |
| 长期待摊费用 | 3,238,868.06 | 4,845,141.89 |
| 递延所得税资产 | 40,149,115.55 | 42,656,238.27 |
| 其他非流动资产 | 35,696,924.19 | 19,446,333.13 |
| 非流动资产合计 | 230,220,008.77 | 209,294,358.14 |
| 资产总计 | 1,878,156,820.81 | 1,972,603,282.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 24,417,726.46 | 23,413,402.28 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 86,069,371.11 | 116,339,674.29 |
| 应付账款 | 479,320,825.99 | 544,994,672.84 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 42,345.07 | 1,631,393.29 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,713,928.71 | 10,589,615.48 |
| 应交税费 | 5,108,991.15 | 1,686,327.74 |
| 其他应付款 | 36,220,798.80 | 26,246,099.65 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 15,004,951.25 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,701,964.08 | 2,901,017.22 |
| 其他流动负债 | 53,169,486.95 | 43,748,951.51 |
| 流动负债合计 | 691,765,438.32 | 771,551,154.30 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,406,057.48 | 3,863,007.55 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 5,389,314.64 | 5,585,093.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,795,372.12 | 9,448,101.13 |
| 负债合计 | 699,560,810.44 | 780,999,255.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 126,731,886.00 | 127,330,477.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 745,535,821.28 | 759,478,703.84 |
| 减：库存股 | 39,283,109.91 | 35,985,217.76 |
| 其他综合收益 | -779,844.20 | -765,424.89 |
| 专项储备 | 430,445.16 | 430,445.16 |
| 盈余公积 | 59,067,813.63 | 59,117,813.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 264,909,894.37 | 260,353,752.26 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,156,612,906.33 | 1,169,960,549.14 |
| 少数股东权益 | 21,983,104.04 | 21,643,477.57 |
| 所有者权益合计 | 1,178,596,010.37 | 1,191,604,026.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,878,156,820.81 | 1,972,603,282.14 |
法定代表人：王立建 主管会计工作负责人：张会娟 会计机构负责人：李月斋
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 254,903,654.48 | 332,424,047.31 |
| 交易性金融资产 | 151,500,000.00 | 172,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 67,212,285.45 | 61,399,360.50 |
| 应收账款 | 651,686,197.40 | 650,733,955.94 |
| 应收款项融资 | 2,515,708.26 | |
| 预付款项 | 4,980,222.50 | 5,197,382.82 |
| 其他应收款 | 94,479,626.63 | 81,141,187.02 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 29,966,583.94 | 19,736,206.05 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 303,698,808.06 | 333,809,213.44 |
| 持有待售资产 | 7,889,529.82 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,057,522.89 | 1,999,054.64 |
| 流动资产合计 | 1,560,484,901.35 | 1,668,845,645.80 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 94,094,200.00 | 88,260,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 13,245,269.55 | 8,685,000.11 |
| 固定资产 | 92,010,138.03 | 93,241,413.97 |
| 在建工程 | 7,735,343.46 | 295,054.57 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,626,908.93 | 3,932,101.80 |
| 无形资产 | 3,145,442.69 | 3,512,351.43 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 208,310.54 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,606,225.64 | 2,422,770.42 |
| 递延所得税资产 | 40,115,313.09 | 42,656,238.27 |
| 其他非流动资产 | 35,696,924.19 | 19,446,333.13 |
| 非流动资产合计 | 290,484,076.12 | 262,451,263.70 |
| 资产总计 | 1,850,968,977.47 | 1,931,296,909.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 23,413,402.28 | 23,413,402.28 |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 82,148,871.83 | 99,111,814.33 |
| 应付账款 | 449,832,149.70 | 516,360,410.36 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 12,458.31 | 1,503,097.81 |
| 应付职工薪酬 | 3,355,769.26 | 9,040,578.23 |
| 应交税费 | 4,627,718.81 | 1,521,857.04 |
| 其他应付款 | 26,793,680.16 | 13,536,141.28 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 15,004,951.25 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,679,532.56 | 1,972,074.37 |
| 其他流动负债 | 50,476,287.47 | 42,403,963.75 |
| 流动负债合计 | 642,339,870.38 | 708,863,339.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 691,002.12 | 1,615,956.89 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 5,389,314.64 | 5,585,093.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,080,316.76 | 7,201,050.47 |
| 负债合计 | 648,420,187.14 | 716,064,389.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 126,731,886.00 | 127,330,477.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 745,807,793.11 | 759,120,052.99 |
| 减：库存股 | 39,283,109.91 | 35,985,217.76 |
| 其他综合收益 | -425,000.00 | |
| 专项储备 | 430,445.16 | 430,445.16 |
| 盈余公积 | 59,067,813.63 | 59,117,813.53 |
| 未分配利润 | 309,793,962.34 | 305,643,948.66 |
| 所有者权益合计 | 1,202,548,790.33 | 1,215,232,519.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,850,968,977.47 | 1,931,296,909.50 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 409,118,505.00 | 457,923,914.17 |
| 其中：营业收入 | 409,118,505.00 | 457,923,914.17 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 372,686,972.50 | 453,964,289.04 |
| 其中：营业成本 | 321,794,563.63 | 384,217,220.61 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,663,318.58 | 1,345,370.16 |
| 销售费用 | 6,698,551.12 | 10,017,505.38 |
| 管理费用 | 30,703,820.24 | 37,406,281.16 |
| 研发费用 | 11,759,868.67 | 19,788,641.67 |
| 财务费用 | 66,850.26 | 1,189,270.06 |
| 其中：利息费用 | 636,817.20 | 817,222.36 |
| 利息收入 | -1,046,767.37 | -2,739,930.55 |
| 加：其他收益 | -1,212,936.96 | 400,912.20 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 1,258,667.72 | 257,280.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -16,123,175.31 | 4,002,396.04 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 2,841,056.94 | -732,047.23 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 72,345.02 | -73,814.14 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 23,267,489.91 | 7,814,352.44 |
| 加：营业外收入 | 154,951.45 | 190,022.73 |
| 减：营业外支出 | 450,500.07 | 15,908.33 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号 | 22,971,941.29 | 7,988,466.84 |
| 填列） | ||
| 减：所得税费用 | 2,523,673.41 | 5,311,787.84 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 20,448,267.88 | 2,676,679.00 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 20,448,267.88 | 2,676,679.00 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 20,203,781.33 | 5,768,105.45 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 244,486.55 | -3,091,426.45 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -567,886.82 | 537,408.13 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -514,418.31 | 376,185.69 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -74,999.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -74,999.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -439,419.31 | 376,185.69 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -439,419.31 | 376,185.69 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -53,468.51 | 161,222.44 |
| 七、综合收益总额 | 19,880,381.06 | 3,214,087.13 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,689,363.02 | 6,144,291.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 191,018.04 | -2,930,204.01 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.05 |
法定代表人：王立建 主管会计工作负责人：张会娟 会计机构负责人：李月斋
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 319,361,352.39 | 371,416,080.85 |
| 减：营业成本 | 251,553,209.72 | 293,788,822.88 |
| 税金及附加 | 1,556,967.13 | 1,311,191.58 |
| 销售费用 | 2,981,997.38 | 5,379,170.70 |
| 管理费用 | 20,496,311.74 | 29,103,372.71 |
| 研发费用 | 10,428,435.56 | 17,412,536.73 |
| 财务费用 | -1,677,906.22 | -508,658.17 |
| 其中：利息费用 | 57,328.11 | 144,660.77 |
| 利息收入 | -2,148,738.07 | -3,331,116.66 |
| 加：其他收益 | -1,220,760.59 | 395,741.51 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 1,153,325.36 | 257,280.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -15,665,103.44 | 4,611,749.99 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 3,697,516.79 | -699,636.73 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 135,375.49 | -73,814.14 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 22,122,690.69 | 29,420,965.49 |
| 加：营业外收入 | 154,951.20 | 190,011.07 |
| 减：营业外支出 | 450,500.07 | 294.33 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 21,827,141.82 | 29,610,682.23 |
| 减：所得税费用 | 2,270,146.24 | 5,337,163.03 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 19,556,995.58 | 24,273,519.20 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 19,556,995.58 | 24,273,519.20 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -74,999.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -74,999.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -74,999.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 19,481,996.58 | 24,273,519.20 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 357,047,905.23 | 437,572,212.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,964,724.42 | 27,250,765.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 371,012,629.65 | 464,822,978.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 376,133,894.28 | 463,320,430.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,253,272.87 | 51,304,468.55 |
| 支付的各项税费 | 9,481,436.47 | 8,193,945.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39,173,295.73 | 77,075,032.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 463,041,899.35 | 599,893,877.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -92,029,269.70 | -135,070,899.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 319,800,000.00 | 180,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,258,667.72 | 257,280.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,737,000.00 | 2,221,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 333,795,668.72 | 182,478,780.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,222,891.96 | 26,668,758.63 |
| 投资支付的现金 | 294,300,000.00 | 40,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 2,430,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 309,522,891.96 | 69,098,758.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24,272,776.76 | 113,380,021.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,000,070.00 | 12,291,111.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 12,291,111.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 600,000.00 | 5,100,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,282.83 | 13,159,997.66 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,660,352.83 | 30,551,108.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 600,000.00 | 883,188.25 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,438.51 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,992,367.82 | 30,294,482.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 52,592,367.82 | 31,210,109.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,932,014.99 | -659,000.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -192,293.91 | 89,661.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -115,880,801.84 | -22,260,216.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 334,803,109.77 | 472,939,330.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 218,922,307.93 | 450,679,114.12 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 289,787,204.18 | 349,630,261.28 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,220,708.24 | 20,556,836.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 301,007,912.42 | 370,187,098.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,918,280.75 | 358,189,665.56 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,676,037.53 | 41,367,770.12 |
| 支付的各项税费 | 9,147,402.53 | 7,277,161.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,742,770.88 | 61,866,796.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 377,484,491.69 | 468,701,393.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -76,476,579.27 | -98,514,295.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 300,500,000.00 | 181,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,153,325.36 | 257,280.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,725,000.00 | 2,221,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 314,378,326.36 | 183,978,780.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,579,980.64 | 8,810,669.79 |
| 投资支付的现金 | 281,000,000.00 | 79,240,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,834,200.00 | 20,150,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 296,414,180.64 | 108,200,669.79 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 17,964,145.72 | 75,778,110.65 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,000,070.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,282.83 | 13,159,997.66 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,060,352.83 | 13,159,997.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 733,188.25 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,438.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,591,370.00 | 29,729,864.75 |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,591,370.00 | 30,495,491.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -46,531,017.17 | -17,335,493.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -105,043,450.72 | -40,071,678.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 295,554,734.10 | 457,994,993.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 190,511,283.38 | 417,923,315.20 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 127,330,477.00 | 759,478,703.84 | 35,985,217.76 | -765,424.89 | 430,445.16 | 59,117,813.53 | 260,353,752.26 | 1,169,960,549.14 | 21,643,477.57 | 1,191,604,026.71 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 127,330,477.00 | 759,478,703.84 | 35,985,217.76 | -765,424.89 | 430,445.16 | 59,117,813.53 | 260,353,752.26 | 1,169,960,549.14 | 21,643,477.57 | 1,191,604,026.71 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -598,591.00 | -13,942,882.56 | 3,297,892.15 | -14,419.31 | -49,999.90 | 4,556,142.11 | -13,347,642.81 | 339,626.47 | -13,008,016.34 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -514,418.31 | 20,203,781.33 | 19,689,363.02 | 191,018.04 | 20,085,943.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -598,591.00 | -13,942,882.56 | 3,297,892.15 | -17,839,365.71 | 148608.43 | -17,896,319.31 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -598,591.00 | -6,088,280.12 | -2,686,801.12 | -4,000,070.00 | -4,000,070.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -7,223,979.76 | -7,223,979.76 | -7,223,979.76 | ||||||||||||
| 4．其他 | -630,622.68 | 5,984,693.27 | -6,615,315.95 | 148608.43 | -6,672,269.55 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -14,956,982.80 | -14,956,982.80 | -14,956,982.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 | -14, | -14, | -14, |
| 东）的分配 | 956,982.80 | 956,982.80 | 956,982.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 499,999.00 | -49,999.90 | -449,999.10 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 499,999.00 | -49,999.90 | -449,999.10 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -240,657.32 | -240,657.32 | -240,657.32 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 126,731,886.00 | 745,535,821.28 | 39,283,109.91 | -779,844.20 | 430,445.16 | 59,067,813.63 | 264,909,894.37 | 1,156,612,906.33 | 21,983,104.04 | 1,178,596,010.37 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减：库 | 其他综 | 专项储 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | 积 | 存股 | 合收益 | 备 | 积 | 险准备 | 利润 | 权益 | 益合计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 127,750,726.00 | 766,352,269.04 | 16,191,570.08 | -255,918.89 | 430,445.16 | 55,329,302.26 | 263,565,040.93 | 1,196,980,294.42 | 10,613,531.53 | 1,207,593,825.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 127,750,726.00 | 766,352,269.04 | 16,191,570.08 | -255,918.89 | 430,445.16 | 55,329,302.26 | 263,565,040.93 | 1,196,980,294.42 | 10,613,531.53 | 1,207,593,825.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -420,249.00 | -3,613,207.04 | 19,791,955.68 | 376,185.69 | -12,546,152.79 | -35,995,378.82 | 9,073,349.02 | -26,922,029.80 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 376,185.69 | 5,768,105.45 | 6,144,291.14 | -2,930,204.01 | 3,214,087.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -420,249.00 | -3,613,207.04 | 19,791,955.68 | -23,825,411.72 | 12,003,553.03 | -11,821,858.69 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -420,249.00 | -4,438,475.50 | -5,020,037.90 | 161,313.40 | 12,291,111.00 | 12,452,424.40 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 537,710.50 | 537,710.50 | 537,710.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | 287,557.96 | 24,811,993.58 | -24,524,435.62 | -287,557.96 | -24,811,993.58 |
| （三）利润分配 | -18,314,258.24 | -18,314,258.24 | -18,314,258.24 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -18,314,258.24 | -18,314,258.24 | -18,314,258.24 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 127,330,477.00 | 762,739,062.00 | 35,983,525.76 | 120,266.80 | 430,445.16 | 55,329,302.26 | 251,018,888.14 | 1,160,984,915.60 | 19,686,880.55 | 1,180,671,796.15 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 127,330,477.00 | 759,120,052.99 | 35,985,217.76 | -425,000.00 | 430,445.16 | 59,117,813.53 | 305,643,948.66 | 1,215,232,519.58 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 127,330,477.00 | 759,120,052.99 | 35,985,217.76 | -425,000.00 | 430,445.16 | 59,117,813.53 | 305,643,948.66 | 1,215,232,519.58 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -598,591.00 | -13,312,259.88 | 3,297,892.15 | 425,000.00 | -49,999.90 | 4,150,013.68 | -12,683,729.25 | |||||
| （一）综合收益总额 | -74,999.00 | 19,556,995.58 | 19,481,996.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -598,591.00 | -13,312,259.88 | 3,297,892.15 | -17,208,743.03 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -598,591.00 | -6,088,280.12 | -2,686,801.12 | -4,000,070.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -7,223,979.76 | -7,223,979.76 | ||||||||||
| 4．其他 | 5,984,693.27 | -5,984,693.27 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -14,956,982 | -14,956,982 | ||||||||||
| .80 | .80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -14,956,982.80 | -14,956,982.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 499,999.00 | -49,999.90 | -449,999.10 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 499,999.00 | -49,999.90 | -449,999.10 | |||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 126,731,886.00 | 745,807,793.11 | 39,283,109.91 | 430,445.16 | 59,067,813.63 | 309,793,962.34 | 1,202,548,790.33 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 127,750,726.00 | 765,927,103.78 | 16,191,570.08 | 430,445.16 | 55,329,302.26 | 289,878,746.76 | 1,223,124,753.88 | |||||
| 加：会 | ||||||||||||
| 计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 127,750,726.00 | 765,927,103.78 | 16,191,570.08 | 430,445.16 | 55,329,302.26 | 289,878,746.76 | 1,223,124,753.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -420,249.00 | -3,900,765.00 | 19,791,955.68 | 5,959,260.96 | -18,153,708.72 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 24,273,519.20 | 24,273,519.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -420,249.00 | -3,900,765.00 | 19,791,955.68 | -24,112,969.68 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -420,249.00 | -4,438,475.50 | -5,020,037.90 | 161,313.40 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 537,710.50 | 537,710.50 | ||||||||||
| 4．其他 | 24,811,993.58 | -24,811,993.58 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -18,314,258.24 | -18,314,258.24 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | -18,314,258.24 | -18,314,258.24 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 127,330,477.00 | 762,026,338.78 | 35,983,525.76 | 430,445.16 | 55,329,302.26 | 295,838,007.72 | 1,204,971,045.16 |
三、公司基本情况
北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称为本集团）系北京中岩大地工程技术有限公司于2015年9月股份制改革后延续存续的股份制公司。北京中岩大地工程技术有限公司成立于2008年，于2008年12月19日取得了北京市工商行政管理局海淀分局核发的注册号为110108011533125的企业法人营业执照。2023年05月30日公司完成注册地址变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了北京市通州区市场监督管理局换发的营业执照，公司本次工商登记地址变更事项如下：变更前：公司住所：北京市海淀区翠微路12号6层1单元602，变更后：
北京市通州区光华路甲1号院7号楼五层506号。
根据公司于2019年4月10日召开的2018年年度股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1275号文《关于核准北京中岩大地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，同意公司首次公开发行不超过24,293,828股人民币普通股（A股）股票。本次发行采用网下向投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售A股股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式发行人民币普通股（A股）24,293,828股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币30.16元。经此发行，注册资本变更为人民币97,175,312.00元，股本变更为人民币97,175,312.00元。
截至本报告披露日，本公司累计发行股本总数126,731,886.00股，注册资本为126,731,886.00元，统一社会信用代码：911101086835621402，注册地址及总部地址：北京市。
本公司属土木工程建筑业，主要从事岩土工程行业。主营业务为岩土工程、环境修复等领域的服务，主要应用于工业与民用建筑领域、基础设施领域、环境与节能领域、新能源领域等建设项目的岩土工程服务。本财务报表于2024年8月29日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营
本集团已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司于2024年6月30日的财务状况以及2024年半年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日
3、营业周期
营业周期同会计期间为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占各类坏账准备总额的10%且金额大于100 万元 |
| 重要的应收款项核销 | 单项核销金额占各类应收款项总额的10%且金额大于100 万元 |
| 重要的坏账准备收回或转回的应收款项 | 单项收回或转回金额占各类坏账准备总额的10%且金额大于100 万元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占合并净资产5%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
? 外币交易
本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况，如交易当期平均汇率或加权平均汇率）将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
? 外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具? 金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
? 金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。
? 金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
? 金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收款项和合同资产的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
①应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。
本集团对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险。对于某项应收票据或应收账款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。余下应收票据、应收账款本集团根据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合的分类如下：
应收账款组合1：合并范围内关联方客户
客户为合并范围内关联方的应收账款通常不确认预期信用损失。
应收账款组合2：非合并范围内关联方客户
客户不是合并范围内关联方的应收账款，本集团参考历史实际信用损失，结合当前状况及对未来经济状况的预测即前瞻性信息，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。预期信用损失金额按照资产负债表日各账龄金额乘以对应的预期信用损失计提比例进行确认。
| 账龄 | 预期信用损失率 | ||
| 房地产类预期信用损失提取比例(%) | 公共设施类预期信用损失提取比例(%) | 产品销售类预期信用损失提取比例(%) | |
1年以内
| 1年以内 | 3.15 | 5.16 | 0.5 |
1-2年
| 1-2年 | 12.39 | 14.42 | 5 |
2-3年
| 2-3年 | 20.42 | 26.31 | 30 |
3-4年
| 3-4年 | 49.42 | 47.55 | 50 |
4-5年
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 | 100 |
5年以上
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100 |
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
②应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.
承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
③其他应收款的组合类别及确定依据
本集团在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本集团按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本集团按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；
（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本集团按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
本集团在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：1）信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；2）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；4）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；8）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；11）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；12）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更；13）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；14）本集团对金融工具信用管理方法是否变化。
对于某项其他应收款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。
具体坏账计提政策：
备用金、押金、保证金3年以内不计提坏账，3年以上按照预期信用损失计提坏账；社保、公积金不计提坏账；外部单位往来按预期信用损失计提坏账，具体计提比例如下：
| 账龄 | 预期信用损失比例（%） |
1年以内
| 1年以内 | 10.00 |
1-2年
| 1-2年 | 20.00 |
2-3年
| 2-3年 | 40.00 |
3-4年
| 3-4年 | 60.00 |
4-5年
| 4-5年 | 80.00 |
5年以上
| 5年以上 | 100.00 |
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
? 金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。? 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。? 金融资产和金融负债的抵销本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、存货
本集团存货主要包括合同履约成本、原材料、库存商品、发出商品、周转材料等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，合同履约成本在取得时按实际成本计价，原材料、库存商品、发出商品采用月末一次加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本集团原材料/库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/或与被投资单位之间发生重要交易的/或向被投资单位派出管理人员的/或向被投资单位提供关键技术资料等,本集团认为对被投资单位具有重大影响。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；以资产清偿债务方式进行债务重组取得的长期股权投资，按照放弃债权的公允价值及可直接归属于该投资的税金等其他成本作为初始投资成本；以非货币性资产交换取的长期股权投资，以换出资产的公允价值/账面价值及相关税费作为初始投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减
少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 48 | 5 | 1.98 |
14、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8年/48年 | 5% | 11.88%/1.98% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8年 | 5% | 11.88% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年-8年 | 5% | 11.88%-19.00% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 8年 | 5% | 11.88% |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；使用权有限的无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
18、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。? 除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。? 商誉减值本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注五、18。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费用。本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费用的摊销年限为3年。20、合同负债 合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
21、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、社会保险费用、住房公积金及工会经费、教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益
计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于解除与员工的劳动合同给予的补偿，在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
23、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。本集团的营业收入主要包括工程承包收入，以及工程设计咨询收入、让渡资产使用权收入、产品销售收入等其他收入，政策如下：
? 收入确认政策
本集团的营业收入主要包括工程承包收入，以及工程设计咨询收入、让渡资产使用权收入、产品销售收入等其他收入，政策如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
本集团在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；（3）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求
25、合同成本
1. 取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在其他流动资产或其他非流动资产中列报。
2. 履行合同的成本
本集团与合同成本有关的资产主要为合同履约成本，在“存货”中填列。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
a．该成本与一份当前的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本及仅因该合同而发生的其他成本；
b．该成本增加了本集团未来用于履行合同约定义务的资源；
c．该履约成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产的减值损失
与合同成本有关的资产，账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
a．本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
b．为转让该相关商品估计将要发生的成本。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得前述a减b的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，本集团首先对按照《企业会计准则第14号—收入》以外其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；其次按照前述方法确定与合同成本有关的资产的减值损失。
26、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助主要为与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
28、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1） 租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2） 租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3） 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于1000元人民币）的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1） 融资租赁
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额
在实际发生时计入当期损益。
2） 经营租赁在租赁期内各个期间，本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 1%、3%、6%、8%（10%）、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应税流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.50%、17%、20%、25% |
| 房产税 | 房产原值的70%、应税收入 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应税流转税额 | 3%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京中岩大地科技股份有限公司 | 15% |
| 北京中岩大地工程技术有限公司 | 15% |
| 中岩香港（投资）有限公司 | 16.5% |
| 指南针岩土工程技术有限公司 | 20% |
| 新加坡岩土工程技术有限公司 | 17% |
| 北京中岩大地企业管理有限公司 | 20% |
| 北京中岩大地环境科技有限公司 | 20% |
| 北京中岩大地环境工程有限公司 | 20% |
| 天津中岩大地材料科技有限公司 | 25% |
| 广西中岩大地材料科技有限公司 | 25% |
| 河北中岩大地建材科技有限公司 | 20% |
| 北京中岩大地新能源科技有限公司 | 20% |
| 天津中岩大地环境科技合伙企业（有限合伙） | / |
| 宁夏卓工建材有限公司 | 25% |
| 广东中岩大地建材有限公司 | 25% |
| 天津中岩大地新材料科技合伙企业（有限合伙） | / |
2、税收优惠
（1）所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》，本公司符合国家需要重点扶持的高新技术企业所得税优惠政策，优惠税率为 15%。本公司于2021年10月25 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁
发的GR202111000782号《高新技术企业证书》，有效期三年，2021 年至 2023 年企业所得税的适用税率为15%。本公司高新技术企业资格本年期满，正在进行重新认定，企业所得税暂按15%的税率预缴。
根据财政部、税务总局2023年3月26日发布的2023年第7号《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。本公司在2024年暂时享受此优惠。
根据财政部、税务总局2022年3月14日发布的2022年第13号《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，及2023年8月2日发布的2023年第12号《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，自2022年1月1日至2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。北京中岩大地环境工程有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司在2024年享受此优惠。
（2）增值税
根据财政部、税务总局2023年1月9日发布的2023年第1号《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告 》，及2023年8月1日发布的2023年第19号《财政部、税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》，自2023年1月1日至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。北京中岩大地环境科技有限公司、北京中岩大地工程技术有限公司在2024年享受此优惠。
根据越南第十五届国会第六次会议第110/2023/QH15号决议，继续将国会关于金融政策的第43/2022/QH15号决议第3条第1.1节第1项a点规定的商品和服务类别的增值税税率降低2% ，为2024年1月1日至2024年6月30日社会经济复苏和发展计划提供货币支持。根据越南第十五届国会第七次会议第142/2024/QH15号决议，继续将国会关于金融政策的第43/2022/QH15号决议第3条第1.1节第1项a点规定的商品和服务类别的增值税税率降低2% ，为2024年7月1日至2024年12月31日社会经济复苏和发展计划提供货币支持。自2024年1月1日至2024年6月30日，增值税税率由10%减至8%征收。指南针岩土工程技术有限公司在2024年享受此政策。
（3）六税两费
根据财政部、税务总局2022年3月1日发布的2022年第10号《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的，可叠加享受此项优惠政策。天津中岩大地材料科技有限公司、广西中岩大地材料科技有限公司、北京中岩大地环境科技有限公司、北京中岩大地新能源科技有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司在2024年享受此优惠。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 136,481.19 | 146,485.63 |
| 银行存款 | 279,804,777.04 | 367,242,633.73 |
| 其他货币资金 | 3,491,835.55 | 6,019,438.09 |
| 合计 | 283,433,093.78 | 373,408,557.45 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,318,214.48 | 3,738,715.83 |
其他说明注：截至 2024年 06月 30 日，公司受限资金合计64,510,785.85元，其中：应付票据承兑保证金、保函保证金，共计3,491,835.55 元；其中银行存款中因涉诉冻结资金金额为60,793,857.67 元，农民工专户225,092.63 元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 154,500,000.00 | 180,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 154,500,000.00 | 180,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 154,500,000.00 | 180,000,000.00 |
其他说明
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 500,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 72,095,396.39 | 64,828,453.06 |
| 合计 | 72,095,396.39 | 65,328,453.06 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 500,000.00 | 0.71% | 0.00 | 0.00% | 500,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | 0.71% | 0.00 | 0.00% | 500,000.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 79,303,817.72 | 100.00% | 7,208,421.33 | 9.09% | 72,095,396.39 | 69,891,468.32 | 99.29% | 5,063,015.26 | 7.24% | 64,828,453.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 79,303,817.72 | 100.00% | 7,208,421.33 | 9.09% | 72,095,396.39 | 69,891,468.32 | 99.29% | 5,063,015.26 | 7.24% | 64,828,453.06 |
| 合计 | 79,303,817.72 | 100.00% | 7,208,421.33 | 9.09% | 72,095,396.39 | 70,391,468.32 | 100.00% | 5,063,015.26 | 7.19% | 65,328,453.06 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 79,111,817.72 | 7,208,421.33 | 9.11% |
| 合计 | 79,111,817.72 | 7,208,421.33 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 5,063,015.26 | 2,145,406.07 | 7,208,421.33 | |||
| 合计 | 5,063,015.26 | 2,145,406.07 | 7,208,421.33 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 3,413,772.00 | |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 63,523,358.69 |
| 合计 | 3,413,772.00 | 63,523,358.69 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 457,086,400.14 | 399,308,555.44 |
| 1至2年 | 173,289,912.77 | 195,432,804.02 |
| 2至3年 | 138,332,186.64 | 155,247,040.26 |
| 3年以上 | 106,474,886.13 | 83,108,291.85 |
| 3至4年 | 67,725,099.33 | 55,710,751.28 |
| 4至5年 | 29,272,373.03 | 20,275,048.49 |
| 5年以上 | 9,477,413.77 | 7,122,492.08 |
| 合计 | 875,183,385.68 | 833,096,691.57 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,726,917.50 | 0.65% | 5,726,917.50 | 100.00% | 0.00 | 5,726,917.50 | 0.69% | 5,726,917.50 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项金额计提坏账 | 5,726,917.50 | 0.65% | 5,726,917.50 | 100.00% | 0.00 | 5,726,917.50 | 0.69% | 5,726,917.50 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 869,456,468.18 | 99.35% | 128,630,060.86 | 14.79% | 740,826,407.32 | 827,369,774.07 | 99.31% | 116,481,531.00 | 14.08% | 710,888,243.07 |
| 其中： | ||||||||||
| 房地产 | 495,667,749.83 | 56.64% | 71,413,717.83 | 14.41% | 424,254,032.00 | 518,415,291.62 | 62.22% | 77,982,141.69 | 15.04% | 440,433,149.93 |
| 公共设施 | 228,592,939.04 | 26.12% | 54,678,220.06 | 23.92% | 173,914,718.98 | 185,915,623.11 | 22.32% | 35,959,720.38 | 19.34% | 149,955,902.73 |
| 产品销售 | 79,347,862.44 | 9.07% | 417,447.61 | 0.53% | 78,930,414.83 | 57,816,281.54 | 6.94% | 289,081.41 | 0.50% | 57,527,200.13 |
| 按附加增信措施计提坏账准备的应收账款 | 65,847,916.87 | 7.52% | 2,120,675.36 | 3.22% | 63,727,241.51 | 65,222,577.80 | 7.83% | 2,250,587.52 | 3.45% | 62,971,990.28 |
| 合计 | 875,183,385.68 | 100.00% | 134,356,978.36 | 15.35% | 740,826,407.32 | 833,096,691.57 | 100.00% | 122,208,448.50 | 14.67% | 710,888,243.07 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 衡水红美房地产开发有限公司 | 4,212,007.00 | 4,212,007.00 | 4,212,007.00 | 4,212,007.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 株洲理想城房地产开发有限公司 | 556,624.54 | 556,624.54 | 556,624.54 | 556,624.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉中泽建安集团有限公司 | 543,400.00 | 543,400.00 | 543,400.00 | 543,400.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉金锦昭房地产开发有限公司 | 414,885.96 | 414,885.96 | 414,885.96 | 414,885.96 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,726,917.50 | 5,726,917.50 | 5,726,917.50 | 5,726,917.50 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 385,511,565.77 | 13,290,043.54 | 3.45% |
| 1-2年 | 173,289,912.77 | 21,924,607.76 | 12.65% |
| 2-3年 | 138,332,186.64 | 30,802,564.74 | 22.27% |
| 3-4年 | 67,725,099.33 | 33,323,774.75 | 49.20% |
| 4-5年 | 29,272,373.03 | 23,417,898.42 | 80.00% |
| 5年以上 | 9,477,413.77 | 3,750,496.28 | 39.57% |
| 合计 | 803,608,551.31 | 126,509,385.50 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：其他组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 附加增信措施的应收账款 | 65,847,916.87 | 2,120,675.36 | 3.22% |
| 合计 | 65,847,916.87 | 2,120,675.36 |
确定该组合依据的说明：
注：公司附增信措施的应收账款主要系公司与客户签署抵房协议、尚未办理网签或产权手续的现房房产，因未满足金融资产终止确认条件，公司结合现房房产等增信资产当前状况以及对未来经济状况的预测，综合计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 122,208,448.50 | 12,175,738.59 | 27,208.73 | 134,356,978.36 | ||
| 合计 | 122,208,448.50 | 12,175,738.59 | 27,208.73 | 134,356,978.36 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 27,208.73 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余 | 合同资产期末余 | 应收账款和合同 | 占应收账款和合 | 应收账款坏账准 |
| 额 | 额 | 资产期末余额 | 同资产期末余额合计数的比例 | 备和合同资产减值准备期末余额 | |
| 单位一 | 14,085,797.49 | 35,399,461.56 | 49,485,259.05 | 4.13% | 4,670,638.84 |
| 单位二 | 37,817,333.59 | 8,673,700.37 | 46,491,033.96 | 3.88% | 2,396,913.21 |
| 单位三 | 42,065,367.25 | 3,435,702.64 | 45,501,069.89 | 3.80% | 7,042,482.06 |
| 单位四 | 36,963,364.42 | 3,922,564.01 | 40,885,928.43 | 3.42% | 8,924,853.43 |
| 单位五 | 18,396,324.22 | 22,356,291.97 | 40,752,616.19 | 3.40% | 12,125,743.42 |
| 合计 | 149,328,186.97 | 73,787,720.55 | 223,115,907.52 | 18.63% | 35,160,630.96 |
5、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同履约形成的合同资产 | 321,828,366.12 | 12,459,621.77 | 309,368,744.35 | 353,265,394.07 | 12,784,892.39 | 340,480,501.68 |
| 合计 | 321,828,366.12 | 12,459,621.77 | 309,368,744.35 | 353,265,394.07 | 12,784,892.39 | 340,480,501.68 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,033.12 | 0.01% | 20,033.12 | 100.00% | 0.00 | 20,033.12 | 0.01% | 20,033.12 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 321,808,333.00 | 99.99% | 12,439,588.65 | 3.87% | 309,368,744.35 | 353,245,360.95 | 99.99% | 12,764,859.27 | 3.61% | 340,480,501.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 房地产 | 206,747,265.72 | 64.24% | 6,521,857.84 | 3.15% | 200,225,407.88 | 272,206,095.10 | 77.05% | 8,586,761.46 | 3.15% | 263,619,333.64 |
| 公共设施 | 115,061,067.28 | 35.75% | 5,917,730.81 | 5.14% | 109,143,336.47 | 81,039,265.85 | 22.94% | 4,178,097.81 | 5.16% | 76,861,168.04 |
| 合计 | 321,828,366.12 | 100.00% | 12,459,621.77 | 3.87% | 309,368,744.35 | 353,265,394.07 | 100.00% | 12,784,892.39 | 3.62% | 340,480,501.68 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 20,033.12 | 20,033.12 | 20,033.12 | 20,033.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 20,033.12 | 20,033.12 | 20,033.12 | 20,033.12 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：组合计提
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合同期内 | 321,808,333.00 | 12,439,588.65 | 3.87% |
| 合计 | 321,808,333.00 | 12,439,588.65 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 325,270.61 | |||
| 合计 | 325,270.61 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
6、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,515,708.26 | |
| 合计 | 2,515,708.26 |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 37,599,805.16 | 29,585,639.98 |
| 合计 | 37,599,805.16 | 29,585,639.98 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 20,093,565.61 | 18,821,027.49 |
| 往来款 | 20,911,512.85 | 16,061,518.12 |
| 押金 | 3,793,620.99 | 4,103,606.16 |
| 股权转让款 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 项目备用金 | 3,994,676.91 | |
| 合计 | 49,393,376.36 | 39,586,151.77 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,082,393.96 | 22,148,099.52 |
| 1至2年 | 17,609,133.05 | 2,916,668.90 |
| 2至3年 | 11,316,253.43 | 12,980,498.19 |
| 3年以上 | 3,385,595.92 | 1,540,885.16 |
| 3至4年 | 2,244,476.00 | 992,293.16 |
| 4至5年 | 632,597.70 | 264,764.18 |
| 5年以上 | 508,522.22 | 283,827.82 |
| 合计 | 49,393,376.36 | 39,586,151.77 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,854,901.89 | 30.07% | 9,388,881.81 | 63.20% | 5,466,020.08 | 13,914,365.16 | 35.15% | 8,624,542.60 | 61.98% | 5,289,822.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 广东卓工建材科技有限公司 | 14,254,901.89 | 28.86% | 8,788,881.81 | 61.66% | 5,466,020.08 | 13,314,365.16 | 33.63% | 8,024,542.60 | 60.27% | 5,289,822.56 |
| 北京东合南泊车科技有限公 司 | 600,000.00 | 1.21% | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 | 600,000.00 | 1.52% | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 34,538,474.47 | 69.93% | 2,404,689.39 | 6.96% | 32,133,785.08 | 25,671,786.61 | 64.85% | 1,375,969.19 | 5.36% | 24,295,817.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 49,393,376.36 | 100.00% | 11,793,571.20 | 23.88% | 37,599,805.16 | 39,586,151.77 | 100.00% | 10,000,511.79 | 25.26% | 29,585,639.98 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广东卓工建材科技有限公司 | 13,314,365.16 | 8,024,542.60 | 14,254,901.89 | 8,788,881.81 | 61.66% | 破产，款项无法收回 |
| 北京东合南泊车科技有限公 司 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 100.00% | 股权转让款无法收回 |
| 合计 | 13,914,365.16 | 8,624,542.60 | 14,854,901.89 | 9,388,881.81 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：组合计提
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 备用金、押金、保证金 | 27,881,863.51 | 2,057,530.78 | 7.38% |
| 外部单位往来 | 6,656,610.96 | 347,158.61 | 5.22% |
| 合计 | 34,538,474.47 | 2,404,689.39 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 284,954.13 | 1,091,015.06 | 8,624,542.60 | 10,000,511.79 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 172,970.36 | 855,749.84 | 764,339.21 | 1,793,059.41 |
| 2024年6月30日余额 | 457,924.49 | 1,946,764.90 | 9,388,881.81 | 11,793,571.20 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 10,000,511.79 | 1,793,059.41 | 11,793,571.20 | |||
| 合计 | 10,000,511.79 | 1,793,059.41 | 11,793,571.20 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 借款 | 14,254,901.89 | 1-2年 | 28.86% | 8,788,881.81 |
| 单位二 | 保证金 | 9,400,517.30 | 2-3年 | 19.03% | 0.00 |
| 单位三 | 保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 3.24% | 0.00 |
| 单位四 | 押金 | 1,062,319.00 | 1-2年 | 2.15% | 0.00 |
| 单位五 | 保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 2.02% | 600,000.00 |
| 合计 | 27,317,738.19 | 55.31% | 9,388,881.81 |
8、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,642,933.86 | 89.24% | 4,809,274.85 | 63.89% |
| 1至2年 | 1,041,695.11 | 10.76% | 2,717,568.79 | 36.11% |
| 合计 | 9,684,628.97 | 7,526,843.64 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 5,754,140.78元，占预付款项年末余额合计数的比例为
59.42%
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,302,935.06 | 1,302,935.06 | 3,201,302.05 | 3,201,302.05 | ||
| 库存商品 | 4,066,346.06 | 1,276,164.54 | 2,790,181.52 | 13,343,813.60 | 360,877.04 | 12,982,936.56 |
| 周转材料 | 57,411.53 | 57,411.53 | 37,942.50 | 37,942.50 | ||
| 合同履约成本 | 32,142,407.76 | 1,352,615.82 | 30,789,791.94 | 22,943,764.17 | 1,352,615.82 | 21,591,148.35 |
| 发出商品 | 2,531,770.83 | 2,531,770.83 | 2,382,696.79 | 2,382,696.79 | ||
| 合计 | 40,100,871.24 | 2,628,780.36 | 37,472,090.88 | 41,909,519.11 | 1,713,492.86 | 40,196,026.25 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 360,877.04 | 915,287.50 | 1,276,164.54 | |||
| 合同履约成本 | 1,352,615.82 | 1,352,615.82 | ||||
| 合计 | 1,713,492.86 | 915,287.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,628,780.36 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 586,715.99 | 1,014,080.62 |
| 待抵扣进项税额 | 1,644,331.37 | 2,894,884.48 |
| 预缴增值税 | 0.00 | 820,855.67 |
| 待向客户收取的已缴纳销项税额 | 725,597.83 | 759,600.02 |
| 合计 | 2,956,645.19 | 5,489,420.79 |
其他说明：
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 天津首期土壤污染防治基金合伙企业(有限合伙) | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 不具有控制、共同控制或重大影响 | |||||
| 灵寿县源兆泰新材料科技有限公司 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 | 不具有控制、共同控制或重大影响 | |||||
| 中环联环境治理有限公司 | 0.00 | 1.00 | 1.00 | 500,000.00 | 0.00 | 不具有控制、共同控制或重大影响 | ||
| 合计 | 2,125,000.00 | 1.00 | 1.00 | 500,000.00 | 2,125,000.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 中环联环境治理有限公司 | 499,999.00 | 转让 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 8,981,256.98 | 8,981,256.98 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,504,324.44 | 6,504,324.44 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 其他非流动资产转入 | 6,504,324.44 | 6,504,324.44 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,485,581.42 | 15,485,581.42 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 296,256.87 | 296,256.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 88,876.90 | 88,876.90 | ||
| （1）计提或摊销 | 88,876.90 | 88,876.90 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 385,133.77 | 385,133.77 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 1,855,178.10 | 1,855,178.10 | ||
| （1）计提 | ||||
| 其他转入 | 1,855,178.10 | 1,855,178.10 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,855,178.10 | 1,855,178.10 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 13,245,269.55 | 13,245,269.55 | ||
| 2.期初账面价值 | 8,685,000.11 | 8,685,000.11 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 114,448,523.13 | 116,807,826.05 |
| 合计 | 114,448,523.13 | 116,807,826.05 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 67,666,870.23 | 83,839,389.44 | 2,559,835.85 | 785,513.96 | 154,851,609.48 |
| 2.本期增加金额 | 4,174,068.83 | 6,056,243.40 | 326,788.85 | 0.00 | 10,557,101.08 |
| （1）购置 | 241,292.61 | 6,056,243.40 | 326,788.85 | 6,624,324.86 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4)其他非流动资产转入 | 3,932,776.22 | 3,932,776.22 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,423,057.44 | 8,048,044.96 | 368,938.05 | 61,900.00 | 9,901,940.45 |
| （1）处置或报废 | 1,423,057.44 | 3,800,257.36 | 368,938.05 | 61,900.00 | 5,654,152.85 |
| （2）其他-转入在建工程 | 4,247,787.60 | 4,247,787.60 |
| 4.期末余额 | 70,417,881.62 | 81,847,587.88 | 2,517,686.65 | 723,613.96 | 155,506,770.11 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 11,616,040.50 | 24,846,823.24 | 1,081,700.73 | 224,442.12 | 37,769,006.59 |
| 2.本期增加金额 | 1,044,165.04 | 5,341,157.05 | 149,135.69 | 258,032.40 | 6,792,490.18 |
| （1）计提 | 1,044,165.04 | 5,341,157.05 | 149,135.69 | 258,032.40 | 6,792,490.18 |
| 3.本期减少金额 | 32,720.30 | 4,212,457.00 | 43,811.40 | 10,718.14 | 4,299,706.84 |
| （1）处置或报废 | 32,720.30 | 2,657,147.23 | 43,811.40 | 10,718.14 | 2,744,397.07 |
| （2）其他变动-转入在建工程 | 1,555,309.77 | 1,555,309.77 | |||
| 4.期末余额 | 12,627,485.24 | 25,975,523.29 | 1,187,025.02 | 471,756.38 | 40,261,789.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 274,776.84 | 274,776.84 | |||
| 2.本期增加金额 | 796,457.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 796,457.05 |
| （1）计提 | |||||
| 其他非流动资产转入 | 796,457.05 | 796,457.05 | |||
| 3.本期减少金额 | 274,776.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 274,776.84 |
| （1）处置或报废 | 274,776.84 | 274,776.84 | |||
| 4.期末余额 | 796,457.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 796,457.05 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 56,993,939.33 | 55,872,064.60 | 1,330,661.62 | 251,857.58 | 114,448,523.13 |
| 2.期初账面价值 | 55,776,052.89 | 58,992,566.20 | 1,478,135.12 | 561,071.84 | 116,807,826.05 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,587,137.78 | 368,113.73 |
| 工程物资 | 12,389.38 | 12,389.38 |
| 合计 | 9,599,527.16 | 380,503.11 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 需集合组装的 机器设备 | 9,587,137.78 | 9,587,137.78 | 368,113.73 | 368,113.73 | ||
| 合计 | 9,587,137.78 | 9,587,137.78 | 368,113.73 | 368,113.73 |
（2） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 12,389.38 | 12,389.38 | 12,389.38 | 12,389.38 | ||
| 合计 | 12,389.38 | 12,389.38 | 12,389.38 | 12,389.38 | ||
其他说明：
15、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 13,733,410.91 | 13,733,410.91 |
| 2.本期增加金额 | 448,497.69 | 448,497.69 |
| （1）租入 | 448,497.69 | 448,497.69 |
| 3.本期减少金额 | 5,928,885.43 | 5,928,885.43 |
| （1）处置 | 5,928,885.43 | 5,928,885.43 |
| 4.期末余额 | 8,253,023.17 | 8,253,023.17 |
| 二、累计折旧 | 0.00 | |
| 1.期初余额 | 5,877,446.76 | 5,877,446.76 |
| 2.本期增加金额 | 1,429,625.88 | 1,429,625.88 |
| （1）计提 | 1,429,625.88 | 1,429,625.88 |
| 3.本期减少金额 | 4,437,077.37 | 4,437,077.37 |
| （1）处置 | 4,437,077.37 | 4,437,077.37 |
| 4.期末余额 | 2,869,995.27 | 2,869,995.27 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,383,027.90 | 5,383,027.90 |
| 2.期初账面价值 | 7,855,964.15 | 7,855,964.15 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,219,270.93 | 6,125,710.95 | 8,344,981.88 | ||
| 2.本期增加金额 | 237,735.86 | 237,735.86 | |||
| （1）购置 | 237,735.86 | 237,735.86 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,219,270.93 | 6,363,446.81 | 8,582,717.74 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 863,821.88 | 3,968,808.57 | 4,832,630.45 | ||
| 2.本期增加金额 | 87,378.66 | 517,265.94 | 604,644.60 | ||
| （1）计提 | 87,378.66 | 517,265.94 | 604,644.60 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处 |
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | 951,200.54 | 4,486,074.51 | 5,437,275.05 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,268,070.39 | 1,877,372.30 | 3,145,442.69 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,355,449.05 | 2,156,902.38 | 3,512,351.43 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京中岩大地新能源科技有限公司 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | ||||
| 北京中岩大地环境工程有限公司 | 280,000.00 | 280,000.00 | ||||
| 合计 | 2,980,000.00 | 2,980,000.00 | ||||
（2） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 北京中岩大地新能源科技有 限公司商誉资产组 | 经营性资产及分摊至资产组 的商誉；独立产生现金流， 单独进行管理。 | 基于内部管理目的，该资产 组组合归属于岩土工程分部 | 是 |
| 北京中岩大地环境工程有限 公司商誉资产组 | 经营性资产及分摊至资产组 的商誉；独立产生现金流， 单独进行管理。 | 基于内部管理目的，该资产 组组合归属于岩土工程分部 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（3） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 北京中岩大 地新能源科 技有限公司 | 2,700,000.00 | 3,165,868.04 | 5 年 | 增长率 5％ 净利率 6％ | 增长率 0％ 净利率 6％ 折现率 13％ | 稳定期内收 入增长率为 0.00％，利 润率、折现 率与预测期 一致。 | |
| 北京中岩大 地环境工程 有限公司 | 280,000.00 | 335,340.40 | 5 年 | 增长率 5％ 净利率 8％ | 增长率 0％ 净利率 8％ 折现率 13％ | 稳定期内收 入增长率为 0.00％，利 润率、折现 率与预测期 一致。 | |
| 合计 | 2,980,000.00 | 3,501,208.44 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（4） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,449,420.18 | 383,000.00 | 1,892,899.19 | 2,939,520.99 | |
| 宽带服务费 | 395,721.71 | 96,374.64 | 299,347.07 |
| 合计 | 4,845,141.89 | 383,000.00 | 1,989,273.83 | 0.00 | 3,238,868.06 |
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,034,279.00 | 1,355,141.85 | 12,601,887.38 | 1,890,283.11 |
| 可抵扣亏损 | 98,450,629.46 | 14,767,594.41 | 123,028,828.59 | 18,454,324.28 |
| 信用减值损失 | 151,842,741.85 | 22,758,430.42 | 135,832,416.28 | 20,374,862.44 |
| 长期资产减值 | 5,447,276.78 | 817,091.52 | 5,577,185.19 | 836,577.78 |
| 租赁负债 | 2,370,534.68 | 355,580.20 | 3,588,031.26 | 538,204.69 |
| 股份支付 | 1,135,181.01 | 170,277.15 | 3,246,573.12 | 486,985.97 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -500,000.00 | -75,000.00 | 500,000.00 | 75,000.00 |
| 合计 | 267,780,642.78 | 40,149,115.55 | 284,374,921.82 | 42,656,238.27 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 折旧摊销财税差异 | 33,301,855.39 | 4,995,278.31 | 33,301,855.39 | 4,995,278.31 |
| 使用权资产 | 2,626,908.93 | 394,036.33 | 3,932,101.80 | 589,815.27 |
| 合计 | 35,928,764.32 | 5,389,314.64 | 37,233,957.19 | 5,585,093.58 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 40,149,115.55 | 42,656,238.27 | ||
| 递延所得税负债 | 5,389,314.64 | 5,585,093.58 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 以房抵债 | 32,993,965.83 | 2,795,641.64 | 30,198,324.19 | 19,524,918.32 | 5,577,185.19 | 13,947,733.13 |
| 预付购房款 | 5,498,600.00 | 5,498,600.00 | 5,498,600.00 | 0.00 | 5,498,600.00 | |
| 合计 | 38,492,565.83 | 2,795,641.64 | 35,696,924.19 | 25,023,518.32 | 5,577,185.19 | 19,446,333.13 |
其他说明：
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 60,793,857.67 | 60,793,857.67 | 冻结 | 涉诉受限的银行存款 | 31,033,408.04 | 31,033,408.04 | 冻结 | 涉诉受限的银行存款 |
| 货币资金 | 3,491,835.55 | 3,491,835.55 | 保证金 | 保函及票据保证金 | 6,019,438.09 | 6,019,438.09 | 保证金 | 保函及票据保证金 |
| 货币资金 | 225,092.63 | 225,092.63 | 保证金 | 农民工专户 | 225,756.80 | 225,756.80 | 保证金 | 农民工专户 |
| 货币资金 | 1,326,844.75 | 1,326,844.75 | 其他 | 营业执照未更新，账户使用受限 | ||||
| 合计 | 64,510,785.85 | 64,510,785.85 | 38,605,447.68 | 38,605,447.68 | ||||
其他说明：
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据背书贴现借款 | 24,417,726.46 | 23,413,402.28 |
| 合计 | 24,417,726.46 | 23,413,402.28 |
短期借款分类的说明：
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 77,774,371.11 | 102,371,423.29 |
| 银行承兑汇票 | 8,295,000.00 | 13,968,251.00 |
| 合计 | 86,069,371.11 | 116,339,674.29 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 479,320,825.99 | 544,994,672.84 |
| 合计 | 479,320,825.99 | 544,994,672.84 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 9,737,035.06 | 暂未办理结算 |
| 单位二 | 8,862,731.20 | 暂未办理结算 |
| 单位三 | 8,658,886.80 | 暂未办理结算 |
| 单位四 | 7,678,630.00 | 暂未办理结算 |
| 单位五 | 3,175,549.50 | 暂未办理结算 |
| 单位六 | 3,009,839.87 | 暂未办理结算 |
| 合计 | 41,122,672.43 |
其他说明：
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 15,004,951.25 | |
| 其他应付款 | 21,215,847.55 | 26,246,099.65 |
| 合计 | 36,220,798.80 | 26,246,099.65 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 15,004,951.25 | 0.00 |
| 合计 | 15,004,951.25 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 8,218,157.95 | 10,634,267.45 |
| 往来款 | 12,260,334.91 | 12,190,487.64 |
| 报销款 | 544,911.23 | 3,362,632.66 |
| 保证金 | 79,200.00 | 20,000.00 |
| 房租押金 | 52,453.00 | 4,000.00 |
| 其他 | 60,790.46 | 34,711.90 |
| 合计 | 21,215,847.55 | 26,246,099.65 |
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同履约形成的合同负债 | 42,345.07 | 897,448.34 |
| 预收卖房定金 | 0.00 | 733,944.95 |
| 合计 | 42,345.07 | 1,631,393.29 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,274,832.87 | 30,403,035.40 | 34,440,610.59 | 5,237,257.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 318,748.29 | 2,790,686.59 | 2,770,478.85 | 338,956.03 |
| 三、辞退福利 | 996,034.32 | 1,006,109.33 | 1,864,428.65 | 137,715.00 |
| 合计 | 10,589,615.48 | 34,199,831.32 | 39,075,518.09 | 5,713,928.71 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,061,279.77 | 26,661,342.81 | 30,713,681.58 | 5,008,941.00 |
| 2、职工福利费 | 830,061.02 | 830,061.02 | ||
| 3、社会保险费 | 213,553.10 | 1,634,907.24 | 1,619,918.66 | 228,541.68 |
| 其中：医疗保险费 | 205,260.32 | 1,541,943.33 | 1,529,554.56 | 217,649.09 |
| 工伤保险费 | 8,292.78 | 81,709.55 | 79,249.06 | 10,753.27 |
| 生育保险费 | 11,254.36 | 11,115.04 | 139.32 | |
| 4、住房公积金 | 1,164,251.04 | 1,164,476.04 | -225.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 112,473.29 | 112,473.29 | ||
| 合计 | 9,274,832.87 | 30,403,035.40 | 34,440,610.59 | 5,237,257.68 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 309,088.96 | 2,699,060.96 | 2,680,144.01 | 328,005.91 |
| 2、失业保险费 | 9,659.33 | 91,625.63 | 90,334.84 | 10,950.12 |
| 合计 | 318,748.29 | 2,790,686.59 | 2,770,478.85 | 338,956.03 |
其他说明
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,443,558.84 | 619,329.67 |
| 企业所得税 | 0.00 | 57,448.76 |
| 个人所得税 | 256,900.05 | 635,908.54 |
| 城市维护建设税 | 171,442.20 | 43,018.98 |
| 印花税 | 60,798.08 | 214,487.53 |
| 教育费附加 | 102,305.83 | 14,076.10 |
| 地方教育费附加 | 54,699.46 | 16,651.77 |
| 其他税费 | 19,286.69 | 85,406.39 |
| 合计 | 5,108,991.15 | 1,686,327.74 |
其他说明
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,701,964.08 | 2,901,017.22 |
| 合计 | 1,701,964.08 | 2,901,017.22 |
其他说明：
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 14,063,854.72 | 13,497,442.66 |
| 未终止确认的已背书票据 | 39,105,632.23 | 30,251,508.85 |
| 合计 | 53,169,486.95 | 43,748,951.51 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付房屋租金 | 2,406,057.48 | 3,863,007.55 |
| 合计 | 2,406,057.48 | 3,863,007.55 |
其他说明：
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 127,330,477.00 | -598,591.00 | -598,591.00 | 126,731,886.00 | |||
其他说明：
公司分别于 2024 年 4 月15 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，于 2024 年5 月 7日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》、《关于调整 2021 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》。 公司完成回购注销部分限制性股票598,591股，涉及52人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.47%，首次授予部分限制性股票回购价格由11.004 元/股调整为10.852元/股，预留授予部分限制性股票回购价格由10.374 元/股调整为10.222元/股，回购资金总额为人民币6,368,211.05元，变更后股本为 126,731,886.00元。
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢 | 746,740,366.50 | 11,831,490.45 | 734,908,876.05 |
| 价） | ||||
| 其他资本公积 | 12,738,337.34 | 1,135,181.01 | 3,246,573.12 | 10,626,945.23 |
| 合计 | 759,478,703.84 | 1,135,181.01 | 15,078,063.57 | 745,535,821.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、公司分别于 2024 年 4 月15 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，于 2024 年5 月 7日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》、《关于调整 2021 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》。 公司完成首次授予及预留部分回购注销限制性股票 598,591 股，资本公积-资本溢价减少6,088,280.12元；
2、公司2024年3月22日第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，于2024年4月8日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2024年员工持股计划管理办法〉的议案》等内容。所持有的569,000股公司回购股票已于2024年5月30日以非交易过户的方式过户至“北京中岩大地科技股份有限公司－2024年员工持股计划”，涉及14人，过户股份数量占公司目前总股本的0.45%，过户价格为7.03元/股。由于所持股票为集中竞价交易方式回购，回购价格与收到员工持股计划款项之差导致资本公积-资本溢价减少5,112,587.65元；
3、2024 年 6 月，公司购买中岩环境少数股东股权，持股比例由 93.65%增至 100%，影响合并层面资本公积-资本溢价减少630,622.68 元。
4、根据2024 年 5 月 21 日，根据公司 2024 年第一次临时股东大会的授权，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整 2024 年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向公司 2024年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》、2024年3月22日第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，于2024年4月8日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2024年员工持股计划管理办法〉的议案》等，因执行期权及员工持股计划资本公积-其他资本公积增加1,135,181.01元。 5、 公司第一期股权激励计划预计无法完成，按会计准则规定冲回当年及之前年度计提的股权激励成本，资本公积-其他资本公积减少3,246,573.12元。
34、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 35,985,217.76 | 15,097,350.92 | 11,799,458.77 | 39,283,109.91 |
| 合计 | 35,985,217.76 | 15,097,350.92 | 11,799,458.77 | 39,283,109.91 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、公司分别于 2024 年 4 月15 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，于 2024 年5 月 7日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》、《关于调整 2021 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》。 本次回购注销限制性股票598,591股，涉及52人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.47%，首次授予部分限制性股票回购价格由11.004元/股调整为10.852元/股，预留授予部分限制性股票回购价格由10.374元/股调整为10.222元/股，库存股减少6,686,871.12元；
2、公司2024年3月22日第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，于2024年4月8日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2024年员工持股计划管理办法〉的议案》等内容。所持有的569,000股公司回购股票已于2024年5月30日以非交易过户的方式过户至“北京中岩大地科技股份有限公司－2024年员工持股计划”，涉及14人，过户股份数量占公司目前总股本的0.45%，过户价格为7.03元/股，库存股减少9,112,657.65元，增加4000070元，合计减少5,112,587.65元；
3、 公司于 2024 年 2 月 7 日召开了第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股（A 股）股票，用于维护公司价值及股东权益所必需，本次回购资金总额不低于人民币1,500万元（含）且不超过人民币3,000万元（含），回购价格不超过人民币 24.03 元/股。回购股份实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起 3 个月内。具体回购股份的数量以回购方案实施完毕时实际回购的股份数量为准。具体内容详见公司 2024 年 2 月 8 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-008）、《关于
回购股份的报告书》（公告编号：2024-009）。公司通过回购股份专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份
1,335,780 股，支付的总金额为 15,097,350.92 元（不含交易费用）,库存股增加15,097,350.92元
35、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -425,000.00 | 1.00 | -499,999.00 | 75,000.00 | 425,000.00 | 0.00 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -425,000.00 | 1.00 | -499,999.00 | 75,000.00 | 425,000.00 | 0.00 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -340,424.89 | -492,887.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -439,419.31 | -53,468.51 | -779,844.20 |
| 外币财务报表折算差额 | -340,424.89 | -492,887.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -439,419.31 | -53,468.51 | -779,844.20 |
| 其他综合收益合计 | -765,424.89 | -492,886.82 | 0.00 | -499,999.00 | 75,000.00 | -14,419.31 | -53,468.51 | -779,844.20 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 430,445.16 | 0.00 | 0.00 | 430,445.16 |
| 合计 | 430,445.16 | 0.00 | 0.00 | 430,445.16 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 59,117,813.53 | 0.00 | 49,999.90 | 59,067,813.63 |
| 合计 | 59,117,813.53 | 0.00 | 49,999.90 | 59,067,813.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
处置其他权益工具投资，计入其他综合收益的公允价值变动调整到留存收益。
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 260,353,752.26 | 263,565,040.93 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | -17,143.27 |
| 调整后期初未分配利润 | 260,353,752.26 | 263,547,897.66 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,203,781.33 | 18,908,622.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,788,511.27 | |
| 应付普通股股利 | 14,956,982.80 | 18,314,256.21 |
| 股东权益内部结转 | 449,999.10 | |
| 其他 | 240,657.32 | |
| 期末未分配利润 | 264,909,894.37 | 260,353,752.26 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 408,720,255.38 | 321,697,150.60 | 457,571,691.37 | 383,931,489.34 |
| 其他业务 | 398,249.62 | 97,413.03 | 352,222.80 | 285,731.27 |
| 合计 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | 457,923,914.17 | 384,217,220.61 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 409,118,5 | 321,794,5 | 409,118,5 | 321,794,5 | ||||
| 05.00 | 63.63 | 05.00 | 63.63 | |||||
| 其中： | ||||||||
| 岩土工程 | 317,764,753.25 | 248,948,023.74 | 317,764,753.25 | 248,948,023.74 | ||||
| 环境修复 | 5,311,662.87 | 2,969,591.57 | 5,311,662.87 | 2,969,591.57 | ||||
| 产品销售 | 77,235,526.92 | 65,957,596.90 | 77,235,526.92 | 65,957,596.90 | ||||
| 其他 | 8,806,561.96 | 3,919,351.42 | 8,806,561.96 | 3,919,351.42 | ||||
| 按经营地区分类 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 境内 | 407,667,193.03 | 319,540,506.31 | 407,667,193.03 | 319,540,506.31 | ||||
| 境外 | 1,451,311.97 | 2,254,057.32 | 1,451,311.97 | 2,254,057.32 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 某一时点转让 | 77,235,526.92 | 65,957,596.90 | 77,235,526.92 | 65,957,596.90 | ||||
| 某一时段内转让 | 331,882,978.10 | 255,836,966.70 | 331,882,978.10 | 255,836,966.70 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 直销 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | ||||
| 合计 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 | 409,118,505.00 | 321,794,563.63 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为507,683,502.63元，其中，205,921,425.18元预计将于2024年度确认收入，301,762,077.45元预计将于2025-2026年度确认收入。
40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 626,663.71 | 422,019.49 |
| 教育费附加 | 539,910.72 | 330,167.62 |
| 房产税 | 298,163.22 | 305,296.54 |
| 土地使用税 | 2,587.16 | 1,482.05 |
| 车船使用税 | 1,630.00 | |
| 印花税 | 161,156.16 | 253,661.15 |
| 其他 | 33,207.61 | 32,743.31 |
| 合计 | 1,663,318.58 | 1,345,370.16 |
其他说明：
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,073,999.28 | 21,288,161.18 |
| 股份支付费用 | -2,111,392.11 | 537,710.50 |
| 聘请中介机构费 | 3,263,045.61 | 2,741,798.25 |
| 固定资产及使用权资产折旧 | 3,823,478.36 | 3,589,131.02 |
| 办公费 | 1,729,432.07 | 1,795,625.40 |
| 业务招待费 | 1,552,650.25 | 1,951,209.73 |
| 房租费 | 727,650.57 | 1,080,975.61 |
| 差旅费 | 541,637.23 | 1,070,342.47 |
| 无形资产摊销 | 604,644.60 | 705,058.66 |
| 诉讼费 | 161,341.12 | 0.00 |
| 物业费 | 210,513.93 | 327,269.99 |
| 会议费 | 254,188.37 | 747,344.43 |
| 劳保费 | 2,904.00 | 18,290.48 |
| 采暖费 | 48,785.92 | 50,079.79 |
| 其他 | 1,820,941.04 | 1,503,283.65 |
| 合计 | 30,703,820.24 | 37,406,281.16 |
其他说明
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,127,540.30 | 4,739,174.28 |
| 业务招待费 | 2,521,086.87 | 3,436,391.88 |
| 差旅费 | 405,700.83 | 753,459.32 |
| 其他 | 213,051.82 | 272,735.62 |
| 车辆使用费 | 179,962.44 | 304,913.08 |
| 办公费 | 178,117.18 | 247,879.40 |
| 房租 | 29,873.71 | 99,100.44 |
| 广告宣传费 | 28,945.00 | 124,051.00 |
| 固定资产折旧 | 12,472.97 | 6,236.49 |
| 会议费 | 1,800.00 | 33,563.87 |
| 合计 | 6,698,551.12 | 10,017,505.38 |
其他说明：
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 4,114,121.57 | 13,258,901.43 |
| 直接投入费用 | 6,977,970.57 | 5,829,943.57 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 667,776.53 | 699,796.67 |
| 合计 | 11,759,868.67 | 19,788,641.67 |
其他说明
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 636,817.20 | 1,432,451.11 |
| 减：利息收入 | 1,046,767.37 | 3,355,159.31 |
| 加：汇兑损失 | 67,677.80 | -26.90 |
| 保理手续费 | 243,909.93 | 2,663,500.64 |
| 其他支出 | 165,212.71 | 448,504.52 |
| 合计 | 66,850.26 | 1,189,270.06 |
其他说明
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还款 | 63,876.27 | 3,600.00 |
| 政府补助 | 885,905.40 | 80,775.85 |
| 债务重组收益 | -2,165,679.03 | 316,536.35 |
| 小微企业免征增值税 | 2,960.40 | |
| 合计 | -1,212,936.96 | 400,912.20 |
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 1,258,667.72 | 257,280.44 |
| 合计 | 1,258,667.72 | 257,280.44 |
其他说明
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,793,059.41 | 212,043.09 |
| 应收票据及应收账款坏账损失 | -14,330,115.90 | 3,790,352.95 |
| 合计 | -16,123,175.31 | 4,002,396.04 |
其他说明
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -915,287.50 | -96,562.03 |
| 十一、合同资产减值损失 | 3,756,344.44 | -635,485.20 |
| 合计 | 2,841,056.94 | -732,047.23 |
其他说明：
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 72,345.02 | -73,814.14 |
| 其中:固定资产处置收益 | 5,457.62 | -132,424.42 |
| 其中：长期租赁退租 | 66,887.40 | 58,610.28 |
| 合计 | 72,345.02 | -73,814.14 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 154,951.45 | 190,022.73 | 154,951.45 |
| 合计 | 154,951.45 | 190,022.73 | 154,951.45 |
其他说明：
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款、滞纳金支出 | 450,500.00 | 450,500.00 | |
| 其他 | 0.07 | 15,908.33 | 0.07 |
| 合计 | 450,500.07 | 15,908.33 | 450,500.07 |
其他说明：
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 287,329.61 | 43,316.68 |
| 递延所得税费用 | 2,236,343.80 | 5,268,471.16 |
| 合计 | 2,523,673.41 | 5,311,787.84 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 22,971,941.29 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,445,791.19 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -422,193.03 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 591,586.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 504,000.28 |
| 研发费加计扣除的影响 | -1,595,511.92 |
| 所得税费用 | 2,523,673.41 |
其他说明
53、其他综合收益
详见附注七、35其他综合收益
54、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 7,743,625.79 | 13,797,046.13 |
| 职工借款及备用金 | 2,305,703.37 | 5,020,815.31 |
| 利息收入 | 1,046,767.37 | 2,734,360.70 |
| 政府补助 | 882,945.00 | 84,417.99 |
| 其他往来款 | 1,613,812.60 | 5,538,868.07 |
| 押金 | 280,938.15 | 33,757.98 |
| 其他 | 90,932.14 | 41,499.08 |
| 合计 | 13,964,724.42 | 27,250,765.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 6,848,319.18 | 18,039,173.69 |
| 职工备用金 | 21,221,039.15 | 22,596,244.33 |
| 其他往来款 | 318,182.33 | 3,977,205.26 |
| 期间费用 | 10,351,834.40 | 29,087,419.56 |
| 其他 | 433,920.67 | 3,374,990.15 |
| 合计 | 39,173,295.73 | 77,075,032.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 60,282.83 | 322,458.50 |
| 商业承兑汇票贴现 | 12,837,539.16 | |
| 合计 | 60,282.83 | 13,159,997.66 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 150,825.83 | |
| 股票回购 | 22,301,689.58 | 29,426,525.73 |
| 冻结资金 | 28,444,927.91 | |
| 租赁负债付款额 | 1,245,750.33 | |
| 利息 | 148,537.78 | |
| 其他 | 568,593.23 | |
| 合计 | 51,992,367.82 | 30,294,482.57 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
55、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 20,448,267.88 | 2,676,679.00 |
| 加：资产减值准备 | 13,282,118.37 | -3,270,348.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,881,367.08 | 6,191,913.83 |
| 使用权资产折旧 | 1,429,625.88 | 3,179,744.35 |
| 无形资产摊销 | 604,644.60 | 761,874.77 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,989,273.83 | 1,486,113.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -72,345.02 | 73,814.14 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 636,817.20 | 817,222.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,258,667.72 | -257,280.44 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,432,122.72 | 4,846,616.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -195,778.94 | 440,433.01 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,808,647.87 | 17,806,255.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -50,836,843.87 | -27,255,158.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -89,178,519.58 | -142,568,779.14 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -92,029,269.70 | -135,070,899.21 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 218,922,307.93 | 450,679,114.12 |
| 减：现金的期初余额 | 334,803,109.77 | 472,939,330.43 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -115,880,801.84 | -22,260,216.31 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 218,922,307.93 | 334,803,109.77 |
| 其中：库存现金 | 136,481.19 | 146,485.63 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 218,785,826.74 | 334,656,624.14 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 218,922,307.93 | 334,803,109.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 64,510,785.85 | 38,605,447.68 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 涉诉受限的银行存款 | 60,793,857.67 | 31,033,408.04 | 不能随时用于支付 |
| 保函及票据保证金 | 3,491,835.55 | 6,019,438.09 | 不能随时用于支付 |
| 农民工专户 | 225,092.63 | 225,756.80 | 不能随时用于支付 |
| 营业执照未更新，账户使用受限 | 0.00 | 1,326,844.75 | 不能随时用于支付 |
| 合计 | 64,510,785.85 | 38,605,447.68 |
其他说明：
56、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 8,318,214.48 | ||
| 其中：美元 | 700,132.86 | 7.12693997446675 | 4,989,804.87 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 越南盾 | 11,889,345,514.00 | 0.000279948934498655 | 3,328,409.61 |
| 应收账款 | 4,084,427.02 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 越南盾 | 14,589,900,233.00 | 0.000279948934498655 | 4,084,427.02 |
| 应收账款坏账准备 | 477,071.81 | ||
| 越南盾 | 1,704,138,687.84 | 0.000279948934498655 | 477,071.81 |
| 其他应收款 | 1,841,948.93 | ||
| 越南盾 | 6,579,589,000.00 | 0.000279948934498655 | 1,841,948.93 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 |
指南针岩土工程技术有限公司
| 指南针岩土工程技术有限公司 | 越南胡志明市 | 越南盾 |
57、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用本集团作为承租方
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁负债利息费用
| 租赁负债利息费用 | 102,433.92 | 730,149.57 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,056,186.29 | 1,967,346.96 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 235,100.64 | |
| 合计 | 235,100.64 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 4,292,035.45 | 13,258,901.43 |
| 直接投入费用 | 7,008,367.23 | 5,829,943.57 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 667,776.53 | 699,796.67 |
| 合计 | 11,968,179.21 | 19,788,641.67 |
| 其中：费用化研发支出 | 11,759,868.67 | 19,788,641.67 |
| 资本化研发支出 | 208,310.54 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 压力型复合抗拔桩项目研究 | 0.00 | 208,310.54 | 208,310.54 | |||||
| 合计 | 0.00 | 208,310.54 | 208,310.54 | |||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京中岩大地工程技术有限公司 | 10,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 技术开发与服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 中岩大地(香港)投资有限公司 | 1.00 | 香港 | 香港 | 投资服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 指南针岩土工程技术有限公司 | 16,240,000.00 | 越南胡志明市 | 越南胡志明市 | 建设工程、设备租赁 | 0.00% | 79.55% | 设立 |
| 北京中岩大地企业管理有限公司 | 100,000.00 | 北京市 | 北京市 | 企业管理 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 北京中岩大地环境科技有限公司 | 20,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 技术开发与服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 天津中岩大地材料科技有限公司 | 50,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 技术服务、新材料研发 | 81.90% | 0.00% | 设立 |
| 天津中岩大地环境科技合伙企业(有限合伙) | 5,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 技术开发与服务 | 0.00% | 62.10% | 设立 |
| 天津中岩大地新材料科技合伙企业(有限合伙) | 6,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 技术开发与服务 | 0.00% | 67.50% | 设立 |
| 中岩大地澳门一人有限公司 | 1,000,000.00 | 澳门 | 澳门 | 建筑工程、建筑设计 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 新加坡岩土工程技术有限公司 | 10,000,000.00 | 新加坡 | 新加坡 | 建设工程 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 广西中岩大地材料科技有限公司 | 50,000,000.00 | 广西壮族自治区贵港市 | 广西壮族自治区贵港市 | 材料销售 | 0.00% | 79.92% | 设立 |
| 广东中岩大地建材有限公司 | 26,500,000.00 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 建筑材料制造、工程和技术研究 | 70.00% | 0.00% | 设立 |
| 北京中岩大地环境工程有限公司 | 50,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 环保工程施工 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 宁夏卓工建材有限公司 | 20,000,000.00 | 宁夏回族自治区中卫市 | 宁夏回族自治区中卫市 | 技术服务、材料销售 | 32.50% | 22.75% | 设立 |
| 河北中岩大地建材科技有限公司 | 30,000,000.00 | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄市 | 技术服务、材料销售 | 75.03% | 0.00% | 设立 |
| 北京中岩大地新能源科技有限公司 | 41,260,000.00 | 北京市 | 北京市 | 建设工程 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并 |
十、政府补助
1、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中岩大地云平台 | 2,000,000.00 | |
| 在产工业集聚区土壤-地下水有机污染高效阻隔研发与工程示范 | 73,500.00 | 502,500.00 |
| 国家高新技术企业奖励基金 | 100,000.00 | |
| 个税手续费返还款 | 63,876.27 | 78,803.00 |
| 稳岗补贴 | 9,445.00 | 6,472.85 |
| 小规模企业减免增值税款 | 5,920.80 | |
| 北京市知识产权局专利资助金 | 3,600.00 | |
| 高新企业奖励资金 | 800,000.00 | |
| 合计 | 952,742.07 | 2,691,375.85 |
其他说明：
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收票据、其他应收款、其他权益工具投资、应付账款、应付票据、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。
（1）信用风险
于2024年06月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。为降低信用风险，本集团筛选信用良好的客商进行交易，并根据信用评估情况控制信用额度和信用期，进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款金融资产的回收情况，以确保就无法回收的款项相关金融资产计提充分的坏账准备预期信用损失。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有服务客户均具有良好的信用记录，信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年06月30日，应收账款和合同资产前五大客户金额合计223,115,907.52元，占应收账款余额的18.63%；本集团不存在特定信用集中风险。截止2024 年06 月30 日，本公司无对外提供财务担保的情况。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（2）流动风险
本集团管理流动性风险的方法是持续监控公司短期和长期的资金需求，确保有足够的资金流动性来履行到期债务：本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要；对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议；同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
2、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 保理 | 应收账款 | 6,860,762.62 | 终止确认 | 以不附追索权的方式转让 |
| 票据背书或贴现 | 信用等级高的银行承兑汇票 | 0.00 | 终止确认 | 注1 |
| 票据背书或贴现 | 应收票据 | 63,523,358.69 | 未终止确认 | |
| 合计 | 70,384,121.31 |
（2） 说明
注1：本集团基于谨慎性原则，对银行承兑汇票承兑人的信用等级进行了划分，将 6家国有大型商业银行（中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行）和 9 家全国性上市股份制商业银行（招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）划分为“信用等级较高的银行”，将除此之外的其他银行划分为“信用等级一般的银行”。 对于承兑人为上述 15 家信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票，其背书和贴现均予以终止确认；对承兑人为除此之外的其他银行出具的银行承兑汇票，其背书和贴现均不终止确认。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 154,500,000.00 | 154,500,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 2,125,000.00 | 2,125,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的在市场上无可用的观察输入值及估值技术的其他权益工具投资，以第三层级估值作为公允价值的计量 依据。为非上市公司股权投资，以原投资成本作为公允价值的确定基础。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 王立建 | 自然人 | 27.23% | 27.23% |
本企业的母公司情况的说明本公司最终控制方是王立建，本报告期股权激励回购，注销库存股，实收资本由期初的 127,330,477.00 股减少为期末126,731,886.00股，控股股东的持股比例由期初的27.0982%增加为期末的27.2262%。本企业最终控制方是王立建。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河南军原建筑劳务有限公司 | 控股子公司少数股东 |
| 广东卓工建材科技有限公司 | 注 1 |
其他说明注 1：广东卓工建材科技有限公司控制权于 2023 年 12 月移交破产管理人，因丧失控制权之日至本财务报表附注批 准报出之日尚处 12 个月内，故视同为本公司的关联方。
4、关联交易情况
（1） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 河南军原建筑劳务有 限公司 | 2,100,000.00 | 2023年04月20日 | 2023年12月31日 | |
| 河南军原建筑劳务有 限公司 | 1,750,000.00 | 2023年06月09日 | 2023年12月31日 | |
| 河南军原建筑劳务有 限公司 | 2,000,000.00 | 2023年10月26日 | 2023年12月31日 | |
| 河南军原建筑劳务有 限公司 | 2,900,000.00 | 2023年11月10日 | 2024年01月10日 | |
| 拆出 | ||||
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 1,710,720.00 | 1,532,440.00 |
5、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应 收款 | 广东卓工建材科 技有限公司 | 14,254,901.89 | 8,788,881.81 | 13,314,365.16 | 8,024,542.60 |
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 1,686,000 | 8,305,045 | 425,826 | 4,553,435 | ||||
| .74 | .39 | |||||||
| 生产人员 | 715,000 | 2,602,674.09 | 123,112 | 1,349,329.13 | ||||
| 销售人员 | 51,000 | 185,645.28 | 19,000 | 202,880.48 | ||||
| 研发人员 | 67,000 | 243,886.94 | 30,653 | 334,110.91 | ||||
| 合计 | 2,519,000 | 11,337,252.05 | 598,591 | 6,439,755.91 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明本公司 2022 年度授予 388,893 股限制性股票，授予价格为 10.57 元/股，在满足激励计划业绩考核目标的情况下，自授予日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月之后将分别解锁 25%、25%、25%、25%。 本公司 2021 年度授予 1,210,000 股限制性股票，其中上年度两名被激励对象离职，减少 13,000 股，本年度一名被 激励对象离职，两名被激励对象岗位变动，成少 56,100 股，剩余 1,140,900 股，授予价格为 14.88 元/股，在满足激励 计划业绩考核目标的情况下，自授予日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月之后将分别解锁 25%、25%、25%、 25%。 2020 年 12 月 31 日以总股本 97,175,312 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，其中股份支付涉及 的股数为 358,535 股。 第一个解除限售期因未达到解锁条件及离职、岗位变动等原因回购 176,070 股，第二个解除限售期未达到解锁条件回购 404,554 股，预留部分解除限售期未达到解锁条件回购 15,695 股：第一个解除限售期 2022 年解锁 283,255 股，预留部分限售股 2023 年解锁 81,528 股。第三个解除限售期未达到解锁条件回购395,895股，预留部分解除限售期未达到解锁条件回购202,696股。 本公司 2024 年度授予195万份期权，授予价格为 11.25元/股，在满足激励计划业绩考核目标的情况下， 自授予日起 12 个月、24 个月之后将分别解锁 50%、50%。本公司 2024 年度授予56.9万份员工持股计划，授予价格为7.03元/股，在满足激励计划业绩考核目标的情况下，自授予日起 12 个月、24 个月之后将分别解锁 50%、50%。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予股票的公允价值 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以公司与各获授人约定的行权条件达成后，方可获得行使权，其中可能涉及目标达成情况和可行权职工人数变动 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 14,223,706.15 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -2,111,392.11 |
其他说明
3、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | -1,546,116.83 | |
| 生产人员 | -348,633.41 | |
| 销售人员 | -80,290.01 | |
| 研发人员 | -136,351.86 | |
| 合计 | -2,111,392.11 |
其他说明
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 1.206046 |
| 利润分配方案 | 本公司2023年年度权益分派方案为：以公司现有总股本126,731,886股，剔除已回购股份2,317,465.00股后的124,414,421.00股为基数，向全体股东每10股派1.206046元人民币现金,共计派发现金分红总额15,004,958.44元。本次权益分派股权登记日为：2024年7月4日，除权除息日为：2024年7月5日。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
截至报告报出日，本公司不存在重大的资产负债表日后事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 368,258,545.51 | 343,574,911.94 |
| 1至2年 | 172,243,484.18 | 191,722,494.93 |
| 2至3年 | 137,531,164.95 | 153,235,797.17 |
| 3年以上 | 106,474,886.12 | 83,108,291.85 |
| 3至4年 | 67,725,099.33 | 55,710,751.28 |
| 4至5年 | 29,272,373.03 | 20,275,048.49 |
| 5年以上 | 9,477,413.76 | 7,122,492.08 |
| 合计 | 784,508,080.76 | 771,641,495.89 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,726,917.50 | 0.73% | 5,726,917.50 | 100.00% | 0.00 | 5,726,917.50 | 0.74% | 5,726,917.50 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 778,781,163.26 | 99.27% | 127,094,965.86 | 16.32% | 651,686,197.40 | 765,914,578.39 | 99.26% | 115,180,622.45 | 15.04% | 650,733,955.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收房地产客户 | 470,821,297.87 | 60.01% | 83,355,005.92 | 17.70% | 387,466,291.95 | 517,711,868.09 | 67.09% | 77,959,952.14 | 15.06% | 439,751,915.95 |
| 应收公共设施客户 | 236,304,760.81 | 30.12% | 41,619,284.58 | 17.61% | 194,685,476.23 | 177,800,197.16 | 23.04% | 34,970,082.79 | 19.67% | 142,830,114.37 |
| 其他组合 | 65,847,916.87 | 8.39% | 2,120,675.36 | 3.22% | 63,727,241.51 | 65,222,577.80 | 8.45% | 2,250,587.52 | 3.45% | 62,971,990.28 |
| 合并内关联方 | 5,807,187.71 | 0.74% | 0.00 | 0.00% | 5,807,187.71 | 5,179,935.34 | 0.67% | 0.00% | 5,179,935.34 | |
| 合计 | 784,508,080.76 | 100.00% | 132,821,883.36 | 16.93% | 651,686,197.40 | 771,641,495.89 | 100.00% | 120,907,539.95 | 15.67% | 650,733,955.94 |
按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 衡水红美房地产开发有限公司 | 4,212,007.00 | 4,212,007.00 | 4,212,007.00 | 4,212,007.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 株洲理想城房地产开发有限公司 | 556,624.54 | 556,624.54 | 556,624.54 | 556,624.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉中泽建安集团有限公司 | 543,400.00 | 543,400.00 | 543,400.00 | 543,400.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉金锦昭房地产开发有限公司 | 414,885.96 | 414,885.96 | 414,885.96 | 414,885.96 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,726,917.50 | 5,726,917.50 | 5,726,917.50 | 5,726,917.50 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 299,345,169.86 | 12,116,674.44 | 4.05% |
| 1-2年 | 169,501,755.25 | 21,773,676.46 | 12.85% |
| 2-3年 | 137,531,164.95 | 30,591,770.15 | 22.24% |
| 3-4年 | 67,725,099.33 | 33,323,774.75 | 49.20% |
| 4-5年 | 29,272,373.03 | 23,417,898.42 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,750,496.26 | 3,750,496.28 | 100.00% |
| 合计 | 707,126,058.68 | 124,974,290.50 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：附加增信措施的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 附加增信措施的应收账款 | 65,847,916.87 | 2,120,675.36 | 3.22% |
| 合计 | 65,847,916.87 | 2,120,675.36 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 120,907,539.00 | 11,941,553.09 | 27,208.73 | 132,821,883.36 | ||
| 合计 | 120,907,539.00 | 11,941,553.09 | 27,208.73 | 132,821,883.36 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 27,208.73 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 14,085,797.49 | 35,399,461.56 | 49,485,259.05 | 4.50% | 4,670,638.84 |
| 单位二 | 37,817,333.59 | 8,673,700.37 | 46,491,033.96 | 4.23% | 2,396,913.21 |
| 单位三 | 42,065,367.25 | 3,435,702.64 | 45,501,069.89 | 4.14% | 7,042,482.06 |
| 单位四 | 36,963,364.42 | 3,922,564.01 | 40,885,928.43 | 3.72% | 8,924,853.43 |
| 单位五 | 18,396,324.22 | 22,356,291.97 | 40,752,616.19 | 3.70% | 12,125,743.42 |
| 合计 | 149,328,186.97 | 73,787,720.55 | 223,115,907.52 | 20.29% | 35,160,630.96 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 94,479,626.63 | 81,141,187.02 |
| 合计 | 94,479,626.63 | 81,141,187.02 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 80,721,435.93 | 68,235,756.14 |
| 保证金 | 16,999,417.41 | 18,080,917.41 |
| 押金 | 3,731,923.49 | 4,103,606.16 |
| 股权转让款 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 项目备用金 | 3,900,102.44 | 0.00 |
| 合计 | 105,952,879.27 | 91,020,279.71 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 88,061,525.39 | 62,682,843.67 |
| 1至2年 | 3,336,097.83 | 13,363,505.27 |
| 2至3年 | 11,316,253.43 | 12,981,656.30 |
| 3年以上 | 3,239,002.62 | 1,992,274.47 |
| 3至4年 | 2,244,476.00 | 979,150.00 |
| 4至5年 | 620,000.00 | 129,296.65 |
| 5年以上 | 374,526.62 | 883,827.82 |
| 合计 | 105,952,879.27 | 91,020,279.71 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,854,901.89 | 14.02% | 9,388,881.81 | 63.20% | 5,466,020.08 | 13,914,365.16 | 15.29% | 8,624,542.60 | 61.98% | 5,289,822.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 广东卓工建材科技有限公司 | 14,254,901.89 | 13.45% | 8,788,881.81 | 61.66% | 5,466,020.08 | 13,314,365.16 | 14.63% | 8,024,542.60 | 60.27% | 5,289,822.56 |
| 北京东合南泊车科技有限公 司 | 600,000.00 | 0.57% | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 | 600,000.00 | 0.66% | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 91,097,977.38 | 85.98% | 2,084,370.83 | 2.29% | 89,013,606.55 | 77,105,914.55 | 84.71% | 1,254,550.09 | 1.63% | 75,851,364.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提 | 28,422,790.07 | 26.83% | 2,084,370.83 | 7.33% | 26,338,419.24 | 24,875,161.40 | 27.33% | 1,254,550.09 | 5.04% | 23,620,611.31 |
| 合并内关联方 | 62,675,187.31 | 59.15% | 0.00% | 62,675,187.31 | 52,230,753.15 | 57.38% | 0.00% | 52,230,753.15 | ||
| 合计 | 105,952,879.27 | 100.00% | 11,473,252.64 | 10.83% | 94,479,626.63 | 91,020,279.71 | 100.00% | 9,879,092.69 | 10.85% | 81,141,187.02 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广东卓工建材科技有限公司 | 13,314,365.16 | 8,024,542.60 | 14,254,901.89 | 8,788,881.81 | 61.66% | 破产，款项无法收回 |
| 北京东合南泊车科技有限公 司 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 100.00% | 股权转让款无法收回 |
| 合计 | 13,914,365.16 | 8,624,542.60 | 14,854,901.89 | 9,388,881.81 |
按组合计提坏账准备类别名称：组合计提
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 备用金、押金、保证金 | 24,651,203.25 | 1,137,212.22 | 4.61% |
| 外部单位往来 | 3,771,586.82 | 947,158.61 | 25.11% |
| 合计 | 28,422,790.07 | 2,084,370.83 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 279,794.95 | 974,755.14 | 8,624,542.60 | 9,879,092.69 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 28,826.00 | 800,994.74 | 764,339.21 | 1,594,159.95 |
| 2024年6月30日余额 | 308,620.95 | 1,775,749.88 | 9,388,881.81 | 11,473,252.64 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 9,879,092.69 | 1,594,159.95 | 11,473,252.64 | |||
| 合计 | 9,879,092.69 | 1,594,159.95 | 11,473,252.64 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 借款 | 14,254,901.89 | 1-2年 | 13.45% | 8,788,881.81 |
| 单位二 | 保证金 | 9,400,517.30 | 2-3年 | 8.87% | 0.00 |
| 单位三 | 保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 1.51% | 0.00 |
| 单位四 | 押金 | 1,062,319.00 | 1-2年 | 1.00% | 0.00 |
| 单位五 | 保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 0.94% | 600,000.00 |
| 合计 | 27,317,738.19 | 25.77% | 9,388,881.81 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 94,094,200.00 | 94,094,200.00 | 88,260,000.00 | 88,260,000.00 | ||
| 合计 | 94,094,200.00 | 94,094,200.00 | 88,260,000.00 | 88,260,000.00 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 北京中岩大地工程技术有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||||
| 中岩大地(香港)投资有限公司 | ||||||||
| 北京中岩大地企业管理有限公司 | ||||||||
| 北京中岩大地环境科技有限公司 | 13,000,000.00 | 834,200.00 | 13,834,200.00 | |||||
| 天津中岩大地材料 | 17,400,000.00 | 17,400,000.00 | ||||||
| 科技有限公司 | ||||||||
| 广东中岩大地建材有限公司 | 18,550,000.00 | 18,550,000.00 | ||||||
| 北京中岩大地新能源科技有限公司 | 7,700,000.00 | 5,000,000.00 | 12,700,000.00 | |||||
| 宁夏卓工建材有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||||
| 河北中岩大地建材科技有限公司 | 20,010,000.00 | 20,010,000.00 | ||||||
| 合计 | 88,260,000.00 | 5,834,200.00 | 94,094,200.00 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 318,801,583.61 | 251,253,925.48 | 371,110,943.24 | 293,515,127.01 |
| 其他业务 | 559,768.78 | 299,284.24 | 305,137.61 | 273,695.87 |
| 合计 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 371,416,080.85 | 293,788,822.88 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 岩土工程 | 309,098,095.25 | 245,147,642.53 | 309,098,095.25 | 245,147,642.53 | ||||
| 环境修复 | 0.00 | 455,889.94 | 0.00 | 455,889.94 | ||||
| 其他 | 8,883,272.54 | 4,613,433.24 | 8,883,272.54 | 4,613,433.24 | ||||
| 产品销售 | 1,379,984.60 | 1,336,244.01 | 1,379,984.60 | 1,336,244.01 | ||||
| 按经营地区分类 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 按某一时点转让 | 1,379,984.60 | 1,336,244.01 | 1,379,984.60 | 1,336,244.01 | ||||
| 按某一时段内转让 | 317,981,367.80 | 250,216,965.71 | 317,981,367.79 | 250,216,965.71 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 直销 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | ||||
| 合计 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 | 319,361,352.39 | 251,553,209.72 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为395,617,573.40元，其中，195,793,061.17元预计将于2024年度确认收入，199,824,512.23元预计将于2025-2026年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 1,153,325.36 | 257,280.44 |
| 合计 | 1,153,325.36 | 257,280.44 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 72,345.02 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 882,945.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 | 1,258,667.72 |
| 期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 债务重组损益 | -2,165,679.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -295,548.92 | |
| 减：所得税影响额 | -40,729.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 20,979.98 | |
| 合计 | -227,520.90 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.72% | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.74% | 0.16 | 0.16 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用