河南省中工设计研究院集团股份有限公司
2024年半年度报告
2024-062
【2024年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人汤意、主管会计工作负责人林明及会计机构负责人(会计主管人员)郭惠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
（1）政策性风险
公司主要从事的交通、城建、建筑、能源、环境、水利等领域的工程咨询业务，与国家基础设施投资之间关系较为密切，公司业务的发展依赖于国家基础设施投资规模。因此，国家宏观经济状况和对未来经济发展的预期、现有基础设施的使用状况和对未来扩张需求的预期、国家对各地区经济发展的政策和规划以及各级政府的财政能力等因素都会对基础设施投资产生影响，未来如我国政府大幅降低对基建领域的资金投入，则公司的相关业务将因此受到不利影响。
针对此风险，公司将持续加强政策和市场的前瞻性研究，把握国家宏观经济政策导向，及时对公司业务进行转型升级，通过拓宽业务布局、服务范围增强服务能力，加大河南省外和国外市场的开拓力度等，增强公司抵御风险的能力和发展韧性。同时，依托公司人力资源，通过加大研发投入，加强技术创新及加快研发成果转化等措施，开辟新的发展赛道，为公司业务发展注入新动力。
（2）市场竞争风险
基建领域工程咨询行业面临激烈的市场竞争，公司主要的竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。公司所处行业受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩等因素的影响，目前的行业竞争格局为：少数资质等级高、人员规模大、业绩记录良好、行业经验丰富的大型工程咨询公司占据领先地位。在基础设施建设领域，本公司在同行业中处于相对优势地位，但随着业务向全国各区域不断拓展，以及进入新的业务板块，公司将面临更加激烈的竞争环境。
针对此风险，公司一是持续提升服务质量及工作效率，降本增效；二是加大人力和资金投入，增强公司的科技创新能力，提升核心竞争力；三是加快完善区域服务中心，实现工程服务的属地化管理，逐步向全国进行业务扩张。
（3）质量责任风险
根据《建设工程质量管理条例》（国务院令第714号），建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位和监理单位依法对建设工程质量负责。本公司已建立较为全面有效的质量控制体系并持续改进，如果本公司在进度控制、总体质量
控制中因失误而导致产品质量问题，将对本公司的市场信誉和市场地位产生负面影响。虽然本公司已经购买相关保险，但因质量问题引起的纠纷、索赔或者诉讼仍然有可能额外增加公司的成本。
针对此风险，公司一是不断提高员工专业技术水平和责任意识，技术岗位实行任职资格制，坚持公司“以质量为根本”的发展理念；二是持续升级公司质量管理体系。目前公司质量管理体系分级认证已获得AAA证书，并是河南省“省长质量奖”获得者；三是全面总结梳理以往的设计成果，开展标准化设计；四是采用协同设计、数字档案馆等信息化手段，优化设计工具，提高设计效率，提升设计质量。
（4）应收账款发生坏账损失风险
尽管公司客户主要为政府部门及下属的基础设施投资管理公司，资信良好，同时公司已建立了对客户资金计划或财务状况持续跟踪的机制及相应的回款管理制度，但若因经济形势的变化出现重大应收账款不能收回的情况，将对公司经营状况和经营成果产生不利影响。另外，随着时间的推移，若应收账款没能按时回收，将导致公司计提的坏账准备增加，影响报表净利润。
针对此风险，公司一是完善组织架构，加大应收账款的催收力度，责任到人；二是对客户信用进行提前摸排，并保持持续跟踪，减少应收账款风险；三是通过系统管控，对风险提前进行预警，建立回款责任制度，确保应收账款风险得到有效管控。
（5）河南省外及海外市场拓展不达预期的风险
虽然随着全国统一大市场的逐步建立，空间上的行业壁垒被逐步打破，但条块分割及区域保护现象仍然存在；海外市场则因为法律、规范、文化和习惯的不同，开拓市场时需要面对诸多问题，如不能有效掌握东道国政治与法律体系，不能快速提升对海外项目的管理经验及管理水平，将对公司开拓海外市场造成不利影响。
针对此风险，公司一是组建河南省外区域服务中心，进行属地化管理，强力拓展市场；二是要求海外事业部从事涉外工程咨询的员工认真学习东道国的法律法规和技术标准，了解风俗习惯，评估项目风险，快速提升海外项目的管理水平。
（6）业务扩张的管理风险
随着公司业务的不断拓展和规模扩张，如公司管理水平、人才和技术储备不能适应规模扩张的需要，组织架构和管理模式未能适应业务发展需要，将使公司面临一定的管理风险。
针对此风险,公司优化调整了内部机构设置，以适应集团化管理的需要，建立了一套完整的内部控制制度，制定了区域拓展管理架构，同时加快引进和培养公司发展需要的高端复合型管理人才，为公司发展提供智力支撑和人才保障。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 42
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 48
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他备查文件。
以上备查文件的放置地点为：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本报告 | 指 | 2024年半年度报告 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 设研院、公司、本公司、集团 | 指 | 河南省中工设计研究院集团股份有限公司 |
| 河南省交通规划设计研究院股份有限公司 | 指 | 公司更名前名称 |
| 交设院有限 | 指 | 河南省交通规划勘察设计院有限责任公司，公司前身 |
| 高建公司、高建工程 | 指 | 河南高建工程管理有限公司，公司全资子公司 |
| 中犇检测、检测公司 | 指 | 中犇检测认证有限公司，公司全资子公司 |
| 勘察设计公司 | 指 | 河南省交通勘察设计有限公司，公司全资子公司 |
| 安聚通 | 指 | 河南安聚通实业有限公司，公司全资子公司 |
| 中睿投资、中睿致远 | 指 | 中睿致远投资发展有限公司，公司全资子公司 |
| 中鼎科技、中鼎智建 | 指 | 河南中鼎智建科技有限公司，公司全资子公司 |
| 河南瑞航、瑞航公司、瑞航机场、瑞航 | 指 | 河南瑞航机场工程设计咨询有限公司，公司全资子公司 |
| 中衢、中衢设计、中衢公司 | 指 | 河南中衢建筑设计有限公司，公司全资子公司 |
| 天泰公司 | 指 | 河南天泰工程技术有限公司，公司全资子公司 |
| 中赟国际 | 指 | 中赟国际工程有限公司（或其前身中赟国际工程股份有限公司），公司控股子公司 |
| 东非公司 | 指 | 河南省中工设计研究院集团股份有限公司东非公司，公司在肯尼亚设立的全资子公司 |
| 中原国际、香港子公司、设研院（香港） | 指 | 设研院（香港）公司，公司在香港设立的全资子公司 |
| 交院控股、交院投资 | 指 | 河南交院投资控股有限公司，公司控股股东 |
| 汇新公司 | 指 | 河南汇新工程科技有限公司，公司控股股东的全资子公司 |
| 交控建设 | 指 | 河南交控建设工程有限公司，汇新公司的全资子公司 |
| 中邦设研 | 指 | 河南中邦设研工程科技有限公司，中交益通（北京）科技有限公司、中睿投资、汇新公司共同设立的公司 |
| 河南省碳排放权服务中心有限公司 | 指 | 公司全资子公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程 | 指 | 河南省中工设计研究院集团股份有限公司章程 |
| BIM技术 | 指 | 建筑信息模型（BuildingInformationModeling），是建筑及其设施的物理和功能特性的数字化表达，在建筑工程全寿命周期内提供共享的信息资源，并为各种决策提供基础信息。 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 除特别注明币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 设研院 | 股票代码 | 300732 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 河南省中工设计研究院集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 设研院 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Henan ZhongGong Design & Research Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HNDI | ||
| 公司的法定代表人 | 汤意 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王国锋 | 王石朋 |
| 联系地址 | 河南省郑州市郑东新区泽雨街9号 | 河南省郑州市郑东新区泽雨街9号 |
| 电话 | 0371-62037987 | 0371-62037987 |
| 传真 | 0371-62037000 | 0371-62037000 |
| 电子信箱 | wangguofeng@hnrbi.com | wangshipeng@hnrbi.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况?适用 □不适用经公司2024 年第一次临时股东大会审议通过，为更加准确地体现公司未来的发展定位，公司对中文名称和英文名称进行了变更，具体情况请见公司在巨潮资讯网发布的相关公告（公告编号：2024-055）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 619,784,331.16 | 990,107,860.76 | -37.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -87,496,693.80 | 64,376,554.61 | -235.91% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -84,023,447.82 | 59,904,292.95 | -240.26% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -170,551,397.80 | -253,803,008.54 | 32.80% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.27 | 0.20 | -235.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.27 | 0.20 | -235.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.05% | 2.23% | -5.28% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,702,583,357.10 | 6,811,799,263.60 | -1.60% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,769,864,228.56 | 2,922,128,633.70 | -5.21% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.2698 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,751,274.37 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,568,590.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -4,809,451.06 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,029,441.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,367,673.83 | |
| 减：所得税影响额 | 9,135.75 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -89,792.48 | |
| 合计 | -3,473,245.98 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
2024 年上半年，全国经济延续了“稳中求进，以进促稳，先立后破”的全年工作总基调，高质量发展迈出新步伐， 经济运行总体平稳。数字经济、低空经济等新质生产力引领产业转型升级，奠定了全国经济增长基础。2024 年 1-6 月份，全国固定资产投资（不含农户）245,391 亿元，同比增长
3.9%，基础设施投资同比增长 5.4%。
2024年政府工作报告要求大力发展绿色低碳经济，推进产业结构、能源结构、交通运输结构、城乡建设发展绿色转型，积极稳妥推进碳达峰碳中和。2023年11月，国家发展改革委印发《国家碳达峰试点建设方案》，提出在全国选择100个城市和园区开展碳达峰试点。2024年3月，国家发展改革委、住房城乡建设部联合印发《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》，提出了2025年建筑领域节能降碳目标，绿色低碳市场前景广阔。
2024年政府工作报告提出“积极扩大有效投资。重点支持科技创新、新型基础设施、节能减排降碳，加强民生等经济社会薄弱领域补短板，推进防洪排涝抗灾基础设施建设，推动各类生产设备、服务设备更新和技术改造，加快实施“十四五”规划重大工程项目”。2024年中央预算内投资拟安排7000亿元，比2023年的6800亿元进一步增加。
2024 年，低空经济首次写入政府工作报告。低空经济作为战略性新兴产业，产业链条长、应用场景丰富，既包括传统通用航空业态，又融合了以无人机为支撑的低空生产服务方式。其中无人机在个人消费、地理 测绘、影视航拍等领域应用基础上，应急救援、通信中继、气象探测等应用场景不断被开发，无人机物流已经实现了规模化应用。
（二）公司主营业务
公司是一家聚焦于交通、城建、能源、建筑、环境、水利等六大领域，为建设工程提供专业技术服务以及其他延伸服务的工程咨询公司。公司主营业务围绕“技术咨询服务”和“技术研发与成果推广”两条主线展开，其中“技术咨询服务”包括“行业智库”“工程全生命周期技术服务”等，“技术研发与成果推广”包括“数智产品”“工程装备及智能建造”和“绿色建材”等业务。
1、行业智库
公司设立了河南省交通安全研究中心、河南省枢纽经济与产业发展研究中心和河南省交通绿色发展研究中心，并设有河南交通运输战略发展研究院，致力于打造高端行业智库品牌，为行业发展提供前瞻的理论基础，为各级政府提供决策参考，以及提供专业的技术咨询服务。
2、工程全生命周期技术服务
公司为建设工程提供综合规划、工程勘察、工程测绘、工程设计、工程监理与建设管理、实验检测与认证等覆盖工程建设及运营维护各个阶段的工程全生命周期技术服务。
——综合规划。公司持有工程咨询综合资信甲级和城乡规划甲级资质，可以开展所有专业领域的规划咨询、项目咨询、评估咨询、全过程咨询、项目投融资等业务。
——工程勘察。公司持有工程勘察综合甲级资质。主要开展公路、桥梁及隧道工程地质勘察，市政工程、轨道交通及工民建岩土工程勘察，地球物理勘探，基坑、高边坡治理岩土工程勘察、设计、科研及技术咨询等业务。公司注重勘察技术的升级，除了采用地质调查、钻探与取样等手段外，还运用波速测试、大地导电率测试、物探勘探、卫星遥感等先进技术准确判断地质构造。
——测绘与地理信息。持有测绘行业“摄影测量与遥感、工程测量、界线与不动产测绘、地理信息系统工程、互联网地图服务、大地测量、测绘航空摄影、地图编制”等八项甲级测绘资质。主要开展工程测绘、不动产测绘、航空摄影测量与遥感、地理信息系统工程应用与开发、三维激光雷达扫描测量及数据处理、三维建模、智能交通、土地规划、安全监测、应急测绘保障等综合性测绘业务；同时开展地理信息数据采集与处理、地理信息数据建库、专题地图制作、地理信息系统开发与集成等业务。 公司持有“武器装备科研生产单位二级保密资格”，能够在军工领域承接相应密级的规划、勘察、设计、咨询、测绘地理信息等涉密任务和项目。
——工程设计。工程设计是公司开展全生命周期工程技术服务的核心业务。公司持有工程设计综合甲级资质，该资质可在公路、水运、市政、水利、建筑、煤炭、铁道、电力、机械等21个行业内开展工程设计咨询业务。公司在交通、城建、能源、建筑、环境、水运等领域皆有较为突出的业绩积累，特别是在交通领域，公司累计完成公路勘察设计19000余公里（其中高速公路9000余公里），累计完成包括山岭重丘区高速公路在内的高速公路改扩建工程设计1000余公里。
——工程监理与项目管理。公司全资子公司——河南高建工程管理有限公司是国家“高新技术企业”，河南省首批使用和践行FIDIC条款的监理企业，全国首批12家公路甲级监理企业之一。经过30余年的磨砺，现已发展成为拥有“监理行业较全资质体系、全过程工程咨询服务能力”的工程顾问服务型企业。持有交通运输部、住建部、水利部等多项工程监理甲级和专项资质，业务涵盖公路、房建、市政、水运、水利等多个领域，可为客户提供工程监理、工程代建、项目管理、试验检测、全过程工程咨询等一站式综合性技术咨询服务。
——试验检测与认证。公司全资子公司——中犇检测认证有限公司持有公路工程综合甲级试验检测资质以及公路工程桥梁隧道工程、交通工程专项试验检测资质和建设工程检测八项资质，检测参数超过4000项，业务涵盖工程原材料试验检测、工程建设过程中及运营期检测监测、计量认证。——项目运营。公司依托自身技术和设计优势，通过搭建“公路智建BCM3.0”“智慧管养平台（DHP）”等智慧管理平台，实现项目建设、运营、维护全过程的数智化管理。“公路智建BCM3.0”平台实现了公路工程智能建造和数字化交付，已在全省38个在建高速公路项目以及广东等多个河南省外项目上推广使用；“智慧管养平台（DHP）”的开发，实现了交通运输部数据年报一键报送、养护规划辅助决策、智能养护作业、桥隧和高边坡健康监测等功能，有效降低项目全生命周期的成本，可实现风险的可视化和经济效益的最大化。
3、数智产品
基于BIM+GIS技术，公司发挥对工程全寿命周期各阶段的系统认知优势，构建了“1（1个数据中心）+3（建设、管养、运输3个业务平台）+N（多个应用系统）”智慧交通体系，开发了多个数字化应用产品。
一是依托在公司设立的交通运输部行业研发中心，建设了“河南省高速公路基础设施数据中心”，数据涵盖全省已通车8321公里高速公路的地理信息、技术状况、路网运行监控、工程管养、道路应急物资和工程机械分布等数据。
二是开发“公路智建BCM3.0”平台，实现公路工程智能建造和数字化交付，已在河南省38个在建高速公路项目上推广使用。
三是开发 “数字高速公路智慧管养平台（DHP）”提升公路管养智慧化水平，实现了交通运输部数据年报一键报送、养护规划辅助决策、智能养护作业、桥隧和高边坡健康监测等功能。
四是开发“河南省大件运输公众服务平台”和“数字航道管理系统”提升运输效率和安全。
五是打造了日常维修保养、智慧车辆监管、车载AI病害巡检、作业区智能监控、结构物电子巡更、专项养护管理等数智化工程产品，已在1000km高速、8个路段运营管理单位推广应用。
4、工程装备及智能建造
智能建造是公司重点发展的方向之一。公司工程技术研究中心及产业转化创新基地（一期）项目于2022年4月全面建成，随后获得钢结构工程专业承包一级资质，并逐步达到全面投产状态。基地拥有高素质专业的技术团队和行业领先的相关生产设备,具备完善的钢结构智能制造生产能力，2023年度被认定为河南省工程技术研究中心。
5、绿色建材
依托省部级技术研发中心，深入开展低排放多源废胎胶粉复合改性沥青技术、工业固废绿色生态胶凝材料路用技术、钢渣集料冷拌冷铺抗滑磨耗层技术等低碳循环材料与节能减排技术研发，编制了行业和地方标准，研究成果被列入交通运输部科技成果推广目录，已在20余个高速公路项目中推广应用。
报告期内，集团紧抓行业热点机遇，业务转型升级持续推进。加快数字化转型和数字产品研发应用，将绿色低碳发展理念融入企业发展中，持续加强技术研发和成果转化。一是竞逐低空新赛道。编制了《关于打造低空经济先行示范区，推动全省低空经济高质量发展的报告》《郑州航空港区低空经济发展研究》《加快我省低空经济高质量发展的对策和建议》等，为河南省低空经济发展提出前瞻性对策和建议。二是抢抓基础设施数字化转型升级机遇。集团成立河南省传统基础设施数字化转型升级示范通道申报设研院工作专班，开展“百日攻坚战”，经过专班、集团、省厅、部省专家等多轮研讨及修改完善，形成1个实施方案、5个一体化任务、5个高速示范通道项目、2个普通国道示范通道、1个全省国道网交调站项目的申报成果。三是全力推动项目研发与成果转化落地。通过对集团技术研发项目及科技创新成果的全面摸底梳理，确定了“钢结构桥梁智能化建造”等6项2024年重点科技创新成果。
（三）经营模式
在市场经营方面，公司立足河南，不断拓展河南省外市场，坚定推进属地化区域中心建设，同时，积极加快谋划海外市场。公司在河南省内设置1总部+6个区域分中心，即洛阳区域总部、郑州、豫东、豫南、豫北、豫西南、商丘经营区域分中心；河南省外设3总部+5联区，即粤港澳、成渝、云贵区域总部和华北、华中、西北、华东、东北五联区，不断完善全国化布局，以提高服务响应速度，及时把握客户需求，为客户提供更加高效优质的技术服务。海外市场设立了南亚区域公司（孟加拉）、东盟区域公司（柬埔寨）、东非区域公司（肯尼亚）和西非区域公司（科特迪瓦），计划筹建中东区域公司，加快中东市场的深度开拓。在业务承接上，一是本公司依靠已经建立的各种业务渠道、信息网络和客户关系，广泛收集与自身业务有关的项目信息，并指派专人做好客户关系的维护与跟踪工作，对于经评审可以参与竞争的项目由市场部组织各专业院进行投标。二是由于本公司在工程咨询行业（含规划研究、勘察设计、项目管理、检测、监理等相关业务）内具有一定的声誉和优势地位，一些项目的建设单位会向本公司发出项目投标邀请，公司通过投标方式承接业务。业主也可根据《中华人民共和国招标投标法》《工程建设项目勘察设计招标投标办法》等相关规定，直接委托公司开展工程勘察设计、技术咨询等业务。三是不断拓展与行业内中、大型企业的战略合作关系，从而深化、加强项目的合作对接。在生产组织方面，公司在获取传统项目后，根据具体项目的业务类型和客户需求，按照不同业务类型特点，组织相关部门进行生产，一般需要经过项目策划、方案拟定、方案评审、编制成果文件、成果审核审定和现场服务六个环节。在新拓展的钢结构项目中，公司凭借在桥梁设计方面的优势，与桥梁
工程承包商保持有密切合作关系，在生产时按照桥梁设计方案及客户要求进行深化，制定适宜的产品加工制造方案，对应不同项目类型交付不同规格、技术指标的定制化产品，以做到“以销定产”。勘察设计及规划咨询业务是公司的主要业务。公司工程勘察设计咨询工作（含预可、工可、初步设计、施工图设计）从确定承接并开始组织生产到最后提交设计成果，一般需要经过制定工作大纲、方案拟订与优化、方案评审、编制成果文件、外部审查、出版交付、后期服务等环节。公司在生产过程中严格按照ISO9001质量管理体系等标准进行质量控制，成果文件须经过自校与复核后方能进入审核审定环节，参与文件编制、审核、审定的人员与公司共同承担全部设计责任。
在数智化业务方面，公司组建数智化技术工作委员会，发布了《管理信息化实施方案》，明确了信息化发展路径和目标。持续推进业务管理信息化，知识管理平台、科研项目管理平台和人力资源信息系统上线运行，完善协同设计平台升级和财务自动化信息平台建设，积极推进各平台间的数据联通，有效支撑公司科学管理决策。在质量控制方面，公司始终牢固树立质量第一的治理理念，贯彻落实“规范、创新、优质、和谐”的质量方针，生产活动过程中，做到规范作业，以创新促进技术水平持续提升，创建优质成果，以优质服务与相关方共建和谐。公司在2000年引入ISO9001质量管理体系，2011年引入GB/T24001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全管理体系，2020年引入了工程勘察设计行业组织质量管理体系分级认证标准并获得AAA证书，2021年引入《卓越绩效评价准则》（GB/T19580-2012)，践行公司追求卓越的核心价值观，持续提升质量保障力。2023年，公司获得河南省省长质量奖，成为河南省首家获得“省长质量奖”的工程咨询企业。公司持续深化对标卓越管理准则，不断升级公司管理体系和制度体系，夯实公司高质量发展的管理基础。
（四）市场地位
公司拥有工程设计综合甲级、工程勘察综合甲级、工程咨询单位综合资信甲级和城乡规划编制甲级，是国内为数不多的拥有“三综一甲”资质的工程咨询单位之一。公司还拥有国家对外援助公路、市政行业项目管理、公路行业咨询资质，也是是国内为数不多的同时拥有三个类别资格的企业。
（五）业绩驱动因素
外部政策驱动因素：一是中央经济工作会议强调坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，2024年将在产业基础设施、新基建、新型城镇化、乡村振兴及生态产品价值实现机制等方面形成更高发展需求。二是保障性住房、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”成为重点投资领域。随着“三大工程”加快建设，助力优势城市群、都市圈房地产和城市更新市场总体企稳向好。三是按照积极稳妥推进碳达峰、碳中和的要求，新能源与能源资源储备基地建设持续保持高位。四是二十届三中全会提出统筹推进重大标志性工程和“小而美”民生项目，高质量共建“一带一路”，并强调建设更高
水平开放型经济新体制。随着当前投资重点、项目类型、市场需求发生深刻变化，公共基础设施、水电交通等需求仍然巨大，“双碳”目标、城市更新、乡村振兴、绿色低碳、国家水网建设、国际基建需求释放等积极因素为公司的发展指明了新方向。
区域发展机遇：为加快交通强省建设，建成高质量现代综合立体交通网，河南省印发《河南省综合立体交通网规划（2021—2035年）》《河南省旅游公路网规划（2022—2030年）》《河南省内河航道与港口布局规划(2022—2035年)》等一系列交通领域顶层规划，为交通各领域发展提出明确目标任务。同时，河南省政府还印发了《设计河南建设中长期规划（2022—2035年）和设计河南建设行动方案（2022—2025年）》以及《促进全省低空经济高质量发展实施方案（2024-2027年》，为设计产业高质量发展指明了前进方向，这一切均为公司发展提供了新的发展机遇。
二、核心竞争力分析
（一）主业专注力
自1964年建院以来，公司始终坚守初心，坚持主业，从不盲目涉足自己不熟悉的领域。公司历来高度重视变革、发展与突破，根据市场变化不断进行业务转型也是公司上下的共识，但无论是从单一的交通领域拓展到涵盖交通、城建、建筑、能源、环境、水利六大业务板块的综合业务群，还是从单一的河南省市场拓展到全国市场及遍布40多个国家和地区的海外市场，抑或是从单一的设计咨询业务拓展到全生命周期工程技术服务、技术研发与成果转化及推广等两条业务发展主线，公司始终坚持将主营业务聚焦在设计咨询领域，坚持在自己熟悉领域的深耕细作。公司的投资和并购也全都围绕主业展开。公司也正是因为紧紧抓住“坚守主业，保持稳定、可持续发展”这一发展理念不动摇，才能在建院60年来，无论外部环境怎么变化，无论碰到多少困难，始终能够保持较好的发展势头，逐步拉大发展框架。
（二）战略引领力
设研院始终坚持以战略规划为引领，不断推动公司实现高质量发展。正在实施的《设研院发展规划（2022-2024年）》和正在研究制订的《设研院集团发展规划（2025-2027年）》，坚持“用服务创造价值，让生活更美好”的企业使命，践行“追求卓越、潜心笃行、诚信担当、合作共赢”的核心价值观，贯彻“以服务为核心、以质量为根本、以技术为保障、以市场为引领”的发展理念和“规范、创新、优质、和谐”的质量方针，总体打造“一链三维六体系”发展格局。围绕构建工程领域全生命周期一体化服务产业链，打造三维业务架构，横向聚焦交通、城建、建筑、能源、环境、水利六大领域，纵向遵循技术咨询服务和技术研发与成果推广两条成长主线，全面拓展河南省内、河南省外、海外市场空间。持续完善集团管控体系、人才发展体系、科技创新体系、数字化转型体系、资本运维体系、文化品牌体
系，大力激发内生动力、发展活力，大幅提升公司发展质量效益和核心竞争力，向国内一流、国际知名的综合工程技术服务企业集团目标迈进。公司经有关部门批准成立战略发展研究院、河南省交通安全研究中心、河南省交通绿色发展研究中心、河南省枢纽经济与产业发展研究中心等新型智库，在为区域社会经济发展和重大战略规划落地提供智库服务和技术支持的同时，也为公司发展提供前瞻性的战略研究。
（三）技术领先力
借助河南省复杂的地貌、地质条件，公司积极进行技术研究，参与了诸多科技攻关项目，积累了丰富的技术储备。
截止2024年6月底，公司先后完成省、部级科研项目155项，其中105个项目获得国、省级科研成果奖。拥有有效专利494项（含子公司194项），其中发明专利151项（含子公司36项）、实用新型专利339项（含子公司158项）、国外专利3项、外观专利1项；获得软件著作权253项（含子公司65项）。
公司在高速公路改扩建技术、特大桥梁设计、波形钢腹板PC组合箱梁桥成套技术、公路桥梁试验检测、岩土工程等诸多方面拥有全国领先的技术和经验。编纂出版了《波形钢腹板PC组合箱梁桥梁设计与应用》等专著17部；主持或参与制订标准规范62部，其中参与制订《公路路面等级与面层类型代码》等国家标准3部，《高速公路改扩建工程及沿线设施设计细则》等行业标准6部，制订《高速公路设计指南》等地方标准47部（主编28部，参编19部），参与制订《钢结构建筑施工测量及监测技术规范》等团体标准6部。
（四）质量保障力
质量是公司的立身之本，公司始终守牢“以质量为根本”的发展理念，贯彻落实“规范、创新、优质、和谐”的质量方针，生产活动过程中，做到规范作业，以创新促进技术水平持续提升，创建优质成果，以优质服务与相关方共建和谐。公司建立系统的质量管理体系(包含质量策划、质量控制、质量保证、质量改进)，定期组织内部审核、管理评审、外部监督审核、外部认证审核，持续改进管理体系，不断增强体系文件的针对性、严密性和运行的有效性。
质量管理体系的运行以质量计划为主线，以过程管理为重心，按PDCA循环进行，通过计划（Plan）—实施（Do）—检查（Check）—处理（Action）的管理循环步骤展开控制，提高质量水平。公司实行技术岗位任职资格制、岗位责任制，项目作业实行“事前指导、中间检查和成果验收”三环节管理制度，作业前编制工作大纲、技术规定、作业指导书等，进行事前指导和控制，预防质量事故发生，作业过程中开展设计评审、设计校审、设计验证、设计条件交接、专业间会审、专项检查、抽查等措施，及时完善技术成果，进行中间过程控制。作业后实行外业验收、成果文件审定等验收制度,保证技术成果质量。
实行技术质量评定、考核制度，进行奖优罚劣，落实技术质量责任追究制度。 公司专家技术委员会作为公司最高技术决策机构，对重大技术方案、技术标准进行论证和确定，对公司重要技术成果进行鉴定，对重大技术问题进行裁定。实行项目后评价制度，及时总结经验、教训以反馈、指导设计。公司在2000年引入ISO9001质量管理体系，2011年引入GB/T24001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全管理体系；2020年引入了工程勘察设计行业组织质量管理体系分级认证标准并获得AAA证书；2021年引入《卓越绩效评价准则》（GB/T19580-2012),践行公司追求卓越的核心价值观，持续提升质量保障力。2023年4月，公司获得河南省省长质量奖。公司持续对标卓越绩效管理准则，不断改进公司质量管理体系，夯实公司高质量发展的管理基础。
（五）管理及技术创新力
创新是公司发展的驱动力。为加强对公司创新工作的领导，更深入地推进公司多层面的创新工作，推动公司创新活动的常态化、日常化，公司专门成立了创新工作促进委员会，并于每年11月至12月开展创新月暨创新论坛活动。通过创新月暨创新论坛活动，公司征集创新方案，总结创新成果，给予资源倾斜和政策支持，重点引导，向全体员工系统地阐释了公司的创新理念，营造了浓厚的创新氛围，逐渐形成公司独特的创新文化。在业务创新方面，公司开始从传统单一咨询业务向研产转化业务扩展，确立了公司发展的两条主线；在机构改革方面，公司积极探索事业部制，设立了交通事业部、城建事业部、建筑事业部、勘察事业部、海外事业部及工程管理和工程总承包事业部等六个事业部；在业务拓展方面，公司加快河南省外业务布局，并实施属地化管理模式；在融资渠道创新方面，公司先后发行了中期票据、可转债，还和多家银行签订了战略合作协议；在质量管理方面，公司先后引入了工程勘察设计行业质量管理体系分级认证和卓越绩效管理体系；在人才培养方面，公司制定了技术人员职业发展规划，并建立了设研院培训体系；管理工具创新方面，公司先后建设了项目过程管理信息化平台、协同设计平台等。设研院将科技创新和成果转化作为转型发展的第二成长曲线，持续加大投入，获批设立了19个省部级行业技术研发中心及工程重点试验室，2021年被认定为“河南省创新龙头企业”；在数智化技术、绿色建材、智能建造等方向不断突破，逐步形成了技术咨询服务、技术研发与成果推广两条主线并进的发展格局。同时，设研院是交通运输厅“河南省交通运输科技成果转化推广服务中心”的主建单位，负责组织开展全省交通运输行业科技成果的转化推广。
（六）市场拓展力
公司坚持业务多元化、服务一体化、市场全国化的发展思路，在深耕传统业务的同时，持续优化经营策略，不断拓展新业务领域、探索新服务模式。公司将经营的起点向前延伸至项目策划阶段，将服务内容覆盖到项目全过程，依托河南省内“一总部+六区域”、河南省外“三总部+五联区”，海外“四
中心”，充分发挥属地化优势，在为当地政府提供技术服务的同时，不断深化与投资平台、头部企业的战略合作。
（七）风险管控力
公司高度重视风险的防范与管控，按照“强管理、控风险、增效益”的指导思路及风险管理的总体部署，全面推进内部控制和风险管理体系建设。公司的风险管控制度可以分为风险管理工作组织体系、制度体系、风险评估与管理体系、信息传递与监测体系、文化培训体系、监督与改进体系等多个方面。一是风险管理工作组织体系。公司风险管理工作组织体系包括：风险管理领导小组、风险管理工作办公室、风险管理职责部门、各职能部门及各生产单位、子公司等。各主体责任明确，各司其职，对公司的风险管控提供组织保证。二是制度体系。《内部控制手册》《内部控制制度》《董事会审计委员会工作制度》《内部审计制度》《内部审计实施细则》《内部审计办法》《风险和机遇应对控制程序》《项目风险管理规定》等8项风险管理及内控制度和公司其他153项管理制度。三是风险评估与管理体系。公司按照风险评估工作管理程序，每年组织开展风险信息收集、风险评估工作。各部门（单位）按照风险辨识评估程序独立开展风险管理工作，风险管理部门对所提交的风险清单进行梳理，形成公司风险事件库。以风险发生的可能性及影响程度作为风险等级评估标准，经风险管理工作办公室成员讨论后提交风险管理领导小组审议，确定公司的年度“重大风险”。然后风险管理职责部门组织有关职能部门牵头研究提出风险管理策略及解决方案，形成年度风险管理工作计划动态跟踪表，下发公司各部门（单位）执行。四是信息传递与监测体系。公司建立了风险信息与沟通机制，就信息沟通中发现的问题，及时报告并加以解决，确保相关信息的真实、完整性。五是文化培训体系。公司建立了企业风控文化，促进风险管理水平、员工风险管控素质的提升，保障公司风险管理目标的实现。
六是监督与改进体系。公司建立了相关监督与改进机制，对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价，推动风险管理工作的改进。
（八）品牌影响力
公司连续多年被交通部评为AA级信用企业（最高等级），被河南省工程勘察设计行业协会评为“河南省工程设计行业AAA诚信单位”及“河南省勘察与岩土行业AAA诚信单位”（皆为最高等级）。公司先后荣获包括詹天佑奖、鲁班奖、国家优质工程奖、全国优秀工程勘察设计奖在内的国家级奖励84项、省部级奖励655项。
2024年1月，公司取得国家住房和城乡建设部颁布的“工程设计综合资质甲级”，至此，公司具备工程设计综合甲级、工程勘察综合甲级、工程咨询单位综合资信甲级和城乡规划编制甲级，成为国内为数不多的拥有“三综一甲”资质的工程咨询单位之一。
（九）人才竞争力
截止2024年6底，公司员工总数3800余人，拥有国家级和省级勘察设计大师5人，享受国家级及省级特殊津贴专家5人、中原科技创新领军人才2人、交通行业中青年科技创新人才2人、河南省学术技术带头4人、河南省高层次人才5人，国家、省部级劳动模范和“五一”劳动奖章获得者9人。拥有正高级职称人员190余人，国家各类注册工程师1100余人，博士后、博士、硕士1300余人。构建了以设计大师、省部级学术技术带头人、创新型博士团队为领军人物，层次多样的阶梯型人才队伍。
（十）文化凝聚力
公司高度重视企业文化建设，综合考量责任担当、发展目标、历史传统等因素，对企业使命、愿景、核心价值观、企业精神、质量方针等进行了提炼和明确，并通过有效的传播方式，使企业文化理念融入到员工思想中、体现在日常行为中、展现在工作流程里、落实到本职岗位上，充分发挥企业文化的激励导向作用，为公司可持续发展提供强大的精神动力、思想保证和文化支撑。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 619,784,331.16 | 990,107,860.76 | -37.40% | 主要系项目进展周期延长所致。 |
| 营业成本 | 472,361,774.44 | 657,731,259.25 | -28.18% | 主要系项目进展周期延长所致。 |
| 销售费用 | 20,543,896.11 | 27,253,310.18 | -24.62% | 较上年同期无重大变化。 |
| 管理费用 | 70,031,371.00 | 60,594,151.69 | 15.57% | 较上年同期无重大变化。 |
| 财务费用 | 23,880,222.17 | 25,548,024.48 | -6.53% | 较上年同期无重大变化。 |
| 所得税费用 | -5,471,953.63 | 5,396,172.53 | -201.40% | 主要系利润总额下降导致当期所得税费用减少。 |
| 研发投入 | 48,662,590.53 | 61,291,864.13 | -20.61% | 较上年同期无重大变化。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -170,551,397.80 | -253,803,008.54 | 32.80% | 主要系本报告期经营活动现金支出减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -93,669,094.01 | -196,884,265.96 | 52.42% | 主要系构建资产增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 66,600,861.38 | 272,346,237.50 | -75.55% | 主要系偿还银行贷款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加 | - | - | -11.64% | 主要系本报告期偿还银行贷款所致。 |
| 额 | 198,430,370.38 | 177,744,800.15 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 工程设计、咨询及管理 | 419,377,039.68 | 305,389,981.04 | 27.18% | -49.12% | -42.76% | -8.08% |
| 分地区 | ||||||
| 省内 | 410,599,885.88 | 324,045,233.41 | 21.08% | -36.89% | -17.00% | -18.92% |
| 省外 | 209,184,445.28 | 148,316,541.03 | 29.10% | -38.38% | -44.52% | 7.85% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -143,746.91 | 0.15% | 主要系权益法核算的长期股权投资损失及收到的理财收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -5,444,293.98 | 5.86% | 主要系其他非流动金融资产公允价值变动所致。 | 否 |
| 资产减值 | -66,131,457.45 | 71.21% | 主要系应收款项及合同资产计提的坏账损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 24,315.55 | -0.03% | 主要系收到的与日常经营活动无关的款项。 | 否 |
| 营业外支出 | 2,053,935.99 | -2.21% | 主要系支付的罚款及滞纳金。 | 否 |
| 其他收益 | 4,936,264.67 | -5.32% | 主要系取得的政府补助。 | 否 |
| 资产处置收益 | -1,751,095.88 | 1.89% | 主要系处置房产、车辆等产生的处置损失。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 595,971,493.43 | 8.89% | 763,611,405.87 | 11.21% | -2.32% | 较上年同期无重大变化。 |
| 应收账款 | 1,985,002,055.30 | 29.62% | 2,140,033,567.74 | 31.42% | -1.80% | 较上年同期无重大变化。 |
| 合同资产 | 1,545,085,824.20 | 23.05% | 1,522,025,706.60 | 22.34% | 0.71% | 较上年同期无重大变化。 |
| 存货 | 702,277,041.86 | 10.48% | 660,739,356.54 | 9.70% | 0.78% | 较上年同期无重大变化。 |
| 投资性房地产 | 281,186,961.32 | 4.20% | 289,491,827.15 | 4.25% | -0.05% | 较上年同期无重大变化。 |
| 长期股权投资 | 4,734,696.18 | 0.07% | 5,513,286.01 | 0.08% | -0.01% | 较上年同期无重大变化。 |
| 固定资产 | 773,948,153.82 | 11.55% | 774,184,035.01 | 11.37% | 0.18% | 较上年同期无重大变化。 |
| 在建工程 | 1,503,771.89 | 0.02% | 25,660.38 | 0.00% | 0.02% | 较上年同期无重大变化。 |
| 使用权资产 | 2,253,233.79 | 0.03% | 2,703,880.54 | 0.04% | -0.01% | 较上年同期无重大变化。 |
| 短期借款 | 23,700,000.00 | 0.35% | 15,673,246.16 | 0.23% | 0.12% | 较上年同期无重大变化。 |
| 合同负债 | 500,995,558.18 | 7.47% | 436,475,401.21 | 6.41% | 1.06% | 较上年同期无重大变化。 |
| 长期借款 | 993,100,000.00 | 14.82% | 836,290,000.00 | 12.28% | 2.54% | 较上年同期无重大变化。 |
| 租赁负债 | 2,516,083.41 | 0.04% | 2,452,985.33 | 0.04% | 0.00% | 较上年同期无重大变化。 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 18,097,500.28 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | -18,097,500.28 | 0.00 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 90,607,631.42 | 90,607,631.42 | ||||||
| 5.其他非流动金融资产 | 18,183,837.94 | -5,444,293.98 | -7,111,018.76 | 7,772,000.00 | 18,097,500.28 | 38,609,044.24 | ||
| 金融资产小计 | 126,888,969.64 | -5,444,293.98 | -7,111,018.76 | 77,772,000.00 | 70,000,000.00 | 129,216,675.66 | ||
| 应收款项融资 | 17,033,032.94 | 22,485,535.51 | 25,957,701.91 | 13,560,866.54 | ||||
| 上述合计 | 143,922,002.58 | -5,444,293.98 | -7,111,018.76 | 100,257,535.51 | 95,957,701.91 | 142,777,542.20 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容注：其他变动18,097,500.28元主要原因系将投资期限超过1年的交易性金融资产重分类至其他非流动金融资产。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、截止2024年6月30日，公司受限的货币资金余额为 133,664,937.65元，主要为公司开具汇票或者保函存入的保证金,详见本附注第十节七、31所有权或使用权受到限制的资产。
2、截止2024年6月30日，公司受限的应收票据余额为35,557,882.55元，主要为公司已背书但尚未到期承兑的承兑汇票,详见本附注第十节七、31所有权或使用权受到限制的资产。
3、截止2024年6月30日，公司受限的应收账款余额为25,840,000.00元，主要为公司取得的应收账款保理借款,详见本附注第十节七、31所有权或使用权受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 42,611,346.70 | 171,138,342.83 | -75.10% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 70,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 187,842.92 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 其他 | 45,720,063.00 | -5,444,293.98 | -7,111,018.76 | 7,772,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38,609,044.24 | 自有资金 |
| 合计 | 115,720,063.00 | -5,444,293.98 | -7,111,018.76 | 77,772,000.00 | 70,000,000.00 | 187,842.92 | 0.00 | 38,609,044.24 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 37,600 |
| 报告期投入募集资金总额 | 415.89 |
| 已累计投入募集资金总额 | 26,991.75 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司可转债募集资金总额为37,600.00万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及交易费用共计人民币886.88万元后，实际募集资金金额为人民币36,713.12万元。截止2024年6月30日已使用26,991.75万元。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 1、区域服务中心建设及服务能力提升项目 | 否 | 19,140 | 19,140 | 19,140 | 415.89 | 9,419.63 | 49.21% | 2024年11月12日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 2、补充流动资金 | 否 | 11,243 | 11,243 | 11,243 | 0 | 11,243 | 100.00% | 2023年02月20日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 3、产研转化基地运营中心项目 | 否 | 6,330.12 | 6,330.12 | 6,330.12 | 0 | 6,329.12 | 99.98% | 2023年02月20日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 36,713.12 | 36,713.12 | 36,713.12 | 415.89 | 26,991.75 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | |||||||||||||
| 无 | |||||||||||||
| 合计 | -- | 36,713.12 | 36,713.12 | 36,713.12 | 415.89 | 26,991.75 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | “区域服务中心建设及服务能力提升项目”系公司结合2020年筹划发行可转债时的市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素综合确定，旨在着眼于增强公司业务辐射范围，完善公司的营销和服务网络布局，提升公司的技术水平及工程咨询服务能力，进一步提升公司的业务承接能力，增强公司的核心竞争力。考虑到近年公司所处行业及宏观经济环境变化，结合目前公司经营状况，公司将本着合理、有效、节约的原则，审慎地使用募集资金，适时评估项目进展及可行性。 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||||
| 公司于 2021 年 12 月 3 日召开第二届董事会第三十六会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年11月26日预先投入募投项目的自筹资金8,655.90万元及已支付发行费用的自筹185.88万元，共计8,881.78万元。 | |||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | ||||||||||||
| 公司发行可转换公司债券募集资金投资项目中的“产研转化基地运行中心项目”和“补充流动资金”已实施完毕，公司对上述项目进行结项，并将节余募集资金合计约 6.9 万元（含利息及理财收益）永久性补充流动资金。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因：截至2023年2月20日，“产研转化基地运营中心项目”已建成并顺利投产；“补充流动资金”项目募集资金已全部用于补充流动资金。根据《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，上市公司单个或者全部募集资金投资项目完成后，将节余募集资金（包括利息收入）用作其他用途，金额低于500万元且低于该项目募集资金净额5%的，可以豁免履行审议程序。具体内容详见公司在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2023-009）。 | |||||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年6月30日，尚未使用的可转换公司债券资金存放于可转换公司债券账户中。 | ||||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||||
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 7,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中赟国际 | 子公司 | 工程勘察、工程设计、工程监理、建筑工程总承包 | 126,000,000.00 | 1,234,776,711.57 | 582,180,663.37 | 147,671,273.49 | 558,375.41 | 822,283.93 |
| 中犇检测 | 子公司 | 道路试验检测 | 50,000,000.00 | 377,303,375.77 | 201,432,381.56 | 111,516,728.48 | 17,631,919.34 | 15,572,289.76 |
| 高建工程 | 子公司 | 工程监理 | 15,000,000.00 | 188,795,864.72 | 107,036,710.01 | 48,333,836.88 | -1,694,045.63 | -1,429,538.05 |
| 中鼎智建 | 子公司 | 装配式桥梁、试验检测、新材料研发的技术开发、技术服务及咨询 | 326,000,000.00 | 559,000,882.80 | 275,969,543.95 | 79,220,802.53 | -5,920,725.68 | -3,303,752.75 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 中山市中利工程建设监理有限公司 | 收购资产 | 无重大影响 |
| 设研院设计（深圳）有限公司 | 投资设立 | 本报告期暂无业务发生 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）政策性风险
公司主要从事的交通、城建、建筑、能源、环境、水利等领域的工程咨询业务，与国家基础设施投资之间关系较为密切，公司业务的发展依赖于国家基础设施投资规模。因此，国家宏观经济状况和对未来经济发展的预期、现有基础设施的使用状况和对未来扩张需求的预期、国家对各地区经济发展的政策和规划以及各级政府的财政能力等因素都会对基础设施投资产生影响，未来如我国政府大幅降低对基建领域的资金投入，则公司的相关业务将因此受到不利影响。
针对此风险，公司将持续加强政策和市场的前瞻性研究，把握国家宏观经济政策导向，及时对公司业务进行转型升级，通过拓宽业务布局、服务范围增强服务能力，加大河南省外和国外市场的开拓力度等，增强公司抵御风险的能力和发展韧性。同时，依托公司人力资源，通过加大研发投入，加强技术创新及加快研发成果转化等措施，开辟新的发展赛道，为公司业务发展注入新动力。
（2）市场竞争风险
基建领域工程咨询行业面临激烈的市场竞争，公司主要的竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。公司所处行业受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩等因素的影响，目前的行业竞争格局为：少数资质等级高、人员规模大、业绩记录良好、行业经验丰富的大型工程咨询公司占据领先地位。在基础设施建设领域，本公司在同行业中处于相对优势地位，但随着业务向全国各区域不断拓展，以及进入新的业务板块，公司将面临更加激烈的竞争环境。
针对此风险，公司一是持续提升服务质量及工作效率，降本增效；二是加大人力和资金投入，增强公司的科技创新能力，提升核心竞争力；三是加快完善区域服务中心，实现工程服务的属地化管理，逐步向全国进行业务扩张。
（3）质量责任风险
根据《建设工程质量管理条例》（国务院令第714号），建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位和监理单位依法对建设工程质量负责。本公司已建立较为全面有效的质量控制体系并持续改进，如果本公司在进度控制、总体质量控制中因失误而导致产品质量问题，将对本公司的市场信誉和市场地位产生负面影响。虽然本公司已经购买相关保险，但因质量问题引起的纠纷、索赔或者诉讼仍然有可能额外增加公司的成本。
针对此风险，公司一是不断提高员工专业技术水平和责任意识，技术岗位实行任职资格制，坚持公司“以质量为根本”的发展理念；二是持续升级公司质量管理体系。目前公司质量管理体系分级认证已获得AAA证书，并是河南省“省长质量奖”获得者；三是全面总结梳理以往的设计成果，开展标准化设计；四是采用协同设计、数字档案馆等信息化手段，优化设计工具，提高设计效率，提升设计质量。
（4）应收账款发生坏账损失风险
尽管公司客户主要为政府部门及下属的基础设施投资管理公司，资信良好，同时公司已建立了对客户资金计划或财务状况持续跟踪的机制及相应的回款管理制度，但若因经济形势的变化出现重大应收账款不能收回的情况，将对公司经营状况和经营成果产生不利影响。另外，随着时间的推移，若应收账款没能按时回收，将导致公司计提的坏账准备增加，影响报表净利润。
针对此风险，公司一是完善组织架构，加大应收账款的催收力度，责任到人；二是对客户信用进行提前摸排，并保持持续跟踪，减少应收账款风险；三是通过系统管控，对风险提前进行预警，建立回款责任制度，确保应收账款风险得到有效管控。
（5）河南省外及海外市场拓展不达预期的风险
虽然随着全国统一大市场的逐步建立，空间上的行业壁垒被逐步打破，但条块分割及区域保护现象仍然存在；海外市场则因为法律、规范、文化和习惯的不同，开拓市场时需要面对诸多问题，如不能有效掌握东道国政治与法律体系，不能快速提升对海外项目的管理经验及管理水平，将对公司开拓海外市场造成不利影响。
针对此风险，公司一是组建河南省外区域服务中心，进行属地化管理，强力拓展市场；二是要求海外事业部从事涉外工程咨询的员工认真学习东道国的法律法规和技术标准，了解风俗习惯，评估项目风险，快速提升海外项目的管理水平。
（6）业务扩张的管理风险
随着公司业务的不断拓展和规模扩张，如公司管理水平、人才和技术储备不能适应规模扩张的需要，组织架构和管理模式未能适应业务发展需要，将使公司面临一定的管理风险。
针对此风险,公司优化调整了内部机构设置，以适应集团化管理的需要，建立了一套完整的内部控制制度，制定了区域拓展管理架构，同时加快引进和培养公司发展需要的高端复合型管理人才，为公司发展提供智力支撑和人才保障。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.15% | 2024年04月17日 | 2024年04月17日 | 详情请见公司在巨潮资讯网发布的公告（公告编号：2024-039) |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.13% | 2024年06月03日 | 2024年06月03日 | 详情请见公司在巨潮资讯网发布的公告（公告编号：2024-054) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王银虎 | 非独立董事 | 被选举 | 2024年04月17日 | 正常补选。 |
| 娄晓龙 | 监事 | 离任 | 2024年04月17日 | 达到法定退休年龄申请辞职。 |
| 陈金旺 | 监事 | 被选举 | 2024年04月17日 | 正常补选。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司的主营业务为工程咨询及智能制造，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在因环境问题受到行政处罚的情况，而且环境业务还是公司重点发展的战略业务之一。公司积极践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，在环境保护和环境治理方面加大投入，积极开展环保咨询、水土保持、环境检测与监测、环境保护工程设计、环境污染治理与污染修复工程设计、环境工程总承包等业务。公司拥有勘察、设计等综合甲级资质，具备开展水环境综合整治、矿山治理与修复、土壤污染治理与修复、固废资源化利用、农村环境综合整治、污水处理等相关工程的设计和总承包等项目的能力。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
报告期内，公司举办了“助力高质量发展，共创可持续未来”上市公司ESG专题研讨会。研讨会为河南省内各上市公司、拟上市公司之间的交流互鉴提供了平台，深化了企业对ESG的认知，带动了河南省内企业的ESG发展。河南省碳排放权服务中心对会议的碳排放进行盘查和计算，并购买10吨核证减排量，抵消会议所产生的1.4吨碳排放，成为公司举办的首场“零碳会议”，也为参会的企业亲身示范了如何践行绿色低碳可持续发展理念。
报告期内，河南省碳排放权服务中心参与了《工业企业低碳建设指南》地方标准编制工作，该标准提出河南省工业企业低碳建设的基本要求、工艺要求、能源要求、管理要求等，为工业企业提供一套完整的低碳建设指南方案；受豫东南高新技术产业开发区管委会委托参与完成了《豫东南高新技术产业开发区零碳园区规划（2024—2035年）》，紧抓“碳达峰、碳中和”带来的绿色发展机遇，规划建设豫东南高新区零碳园区。
公司编制了《河南省绿色交通发展年度报告2023》，总结了2023年河南省推进绿色交通运输发展重点工作，重点对运输结构调整、新能源车船推广应用、行业污染防治、绿色低碳试点等成效进行分析，梳理了年度绿色交通运输重大事项及媒体报道，动态跟踪我省公路水路行业能源消耗、碳排放总量和强度指标数据，分析交通运输行业发展趋势，对2024年我省绿色交通发展方向和重点内容提出建议。未披露其他环境信息的原因
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且严格执行关于环境保护的相关法律法规。日常工作中，公司倡导绿色办公、无纸化办公、线上审批等，组织员工积极参与节水、节电、节能、节纸、垃圾分类、废旧电池定点回收等系列活动，积极创建资源节约型企业。
二、社会责任情况
上市公司积极承担社会责任是发展、构建和谐社会的重要内容，也是提升企业竞争力、实现可持续发展的重要途径。设研院在稳健经营的基础上，始终坚持“以服务为核心、以质量为根本、以技术为保障、以市场为引领”的发展理念，在追求经济效益，为股东谋利的同时，积极承担企业社会责任，致力于成为使业主、员工、股东及社会信赖、敬重的企业。
1.公司治理
报告期内，公司坚持以《公司法》《证券法》和《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》为基础，不断健全各项规范运作制度，完善法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会、管理层和独立董事均严格按照各自制度规范运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层之间权责明确、相互协调、有效制衡的机制，确保充分履行各自职责，保证公司治理的合法和有效运行。
2.投资者关系
报告期内，公司持续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者来电、来访的接待，及时回复互动平台的问题。通过电话、实地及互动平台与投资者保持沟通。为使投资者详细了解公司经营情况，公司于4月9日采用网络方式举办了2023年度业绩说明会。
公司建立了稳定的利润分配政策，《公司章程》明确优先采取现金分红的利润分配政策。报告期内，为回报广大投资者，公司实施了向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税），剩余未分配利润滚存入下一年度的2023年度分红派息方案，合计派发现金红利6,486.10万元，与投资者共同分享企业发展成果。
3.员工权益
报告期内，公司培训体系运行良好，培训内容扎实丰富。教育培训学院层面，录制上传新员工培训课程50余课时，持续完善培训课程库；已有17个专题培训中级/初级班按计划完成开班授课，上半年开课42期，现有学员600余人。公司日常培训层面，组织设研院大讲堂1期，培训共享课堂66期，线上学堂直播课62期，实现对公司各个部门（单位）全覆盖，参与培训共计5000余人次。
公司建有员工健身中心、总部园区公共体育运动区域；慰问生日员工，给予员工关怀；开展急救技能普及培训，提高员工自救互救能力；开展“猜灯谜·闹元宵”、“读书会”、“5人制足球赛”等活动，丰富员工集体文化生活，打造富有凝聚力工作团队。
4.其他
公司始终秉承“依法诚信纳税”理念，认真学习税收法律法规，准确掌握税收政策，切实提高依法纳税的自觉性和主动性。2024年4月、5月，公司及子公司中犇检测先后被主管税务机关评为2023年度纳税信用A级（最高等级），公司在不断做强、做大的同时，时刻不忘严格遵守税收法律、行政法规并积极履行纳税人义务，按时上缴各项税款，为国家和地方财政做出了应有贡献，也为构建和谐社会尽了自身的一份责任。公司还积极参与慈善捐助，如帮扶新密市大槐镇老耆沟村党群服务中心、卫生所扩建等公益项目。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 响 | |||||||
| 控股子公司中赟国际诉青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司建设工程合同纠纷 | 39,056.97 | 否 | 报告期内，诉讼进展情况如下： 1、2024年3月，乌兰煤化工缴纳了二审上诉费用，青海省高级人民法院正式受理； 2、2024年4月23日，青海省高级人民法院组织对乌兰煤化工案件进行了开庭审理； 3、2024年7月29日，青海省高级人民法院组织对乌兰煤化工提交的鉴定资料进行了网上开庭质证。 | 暂无 | 暂无 | 2024年03月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 因建设工程合同纠纷，中闽融翔（福建）建设发展集团有限公司起诉中铁贵州工程有限公司和设研院 | 659.96 | 否 | 一审民事判决已出，二审尚未开庭 | 暂无 | 暂无 | 2024年03月29日 | 巨潮资讯网（公告编号2024-034） |
| 因合同纠纷，云南路桥股份有限公司起诉中铁贵州工程有限公司和设研院 | 1,104.8 | 否 | 尚未开庭 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因合同纠纷，设研院起诉禄丰市智慧城市基础建设有限公司（第三人中铁贵州工程有限公司） | 3,000 | 否 | 尚未开庭 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因侵权责任纠纷，王福正起诉设研院 | 11.95 | 否 | 已开庭审理，判决未出 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因劳动争议，王东伟、冯晓龙起诉天泰工程 | 7.37 | 否 | 已开庭审理，判决未出 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因劳动争议，李昊、任巍、贺强起诉天泰工程和设研院 | 84.06 | 否 | 已开庭审理，判决未出 | 暂无 | 暂无 | 2024年03月29日 | 巨潮资讯网（公告编号2024-034） |
| 因劳动争议，设研院云南分公司起诉杨磊 | 18.55 | 否 | 尚未开庭 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因合同纠纷，安聚通起诉河南世唐计算机信息技术有限公司 | 15 | 否 | 已开庭审理，判决未出 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因建设工程施工纠纷，河南兴家建工集团有限公司起诉河南宏程工程建设有限责任公司和中赟国际 | 942.81 | 否 | 二审已结案，等待再审 | 暂无 | 暂无 | 2024年03月29日 | 巨潮资讯网（公告编号2024-034） |
| 因建设工程施工纠纷，平煤神马建工集团有限公司起诉中赟国际 | 1,165.96 | 否 | 已开庭审理，判决未出 | 暂无 | 暂无 | 2024年03月29日 | 巨潮资讯网（公告编号2024-034） |
| 因建设工程施工纠纷，山西潞安工程有限公司起诉中赟国际和山西潞安集团李阳煤业有限公司 | 4,614.27 | 否 | 尚未开庭 | 暂无 | 暂无 | ||
| 因债权转让合同纠纷，郑州予强公 | 738 | 否 | 已开庭审 | 暂无 | 暂无 |
| 用设施有限公司起诉永贵能源开发有限公司新田煤矿、永贵能源开发有限公司、中赟国际第三人） | 理，判决未出 | ||||||
| 因工程合同纠纷，李南南起诉中赟国际 | 8.4 | 否 | 尚未开庭 | 暂无 | 暂无 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
1、2月份，公司与交通运输部规划研究院作为联合体，共同参与了河南交通投资集团有限公司的“交投集团差异化收费研究咨询机构选聘项目 LWTSZX-1”标段的公开招标并中标，项目金额约 596.8 万元。该笔关联交易发生后，公司与该关联方近十二个月累计发生且尚未披露的关联交易金额超过 1,438 万元,按照《上市规则》 相关规定，本次关联交易提交董事会审议。
2、7月份，公司与河南豫申高速公路有限公司、 河南交通投资集团有限公司豫申项目部签署了《权利义务概括转让三方协议书》。按照交投集团整合安排，豫申公司即将被交投集团吸收合并并注销，豫申公司将原与公司签署的《安阳至罗山高速公路罗山至豫鄂省界段勘察设计合同协议书》等系列合同中的权利义务概括转让至交投集团豫申项目部，相关合同金额约 3,356 万元。该笔关联交易发生后，公司与该关联方近十二个月累计发生且尚未披露的关联交易金额超过公司最近一期经审计净资产的0.5%,按照《上市规则》 相关规定，本次关联交易提交董事会审议。
3、因河南省工程设计科技创新产业园一期工程（以下简称“一期工程”） 建设施工需要，公司以设计施工总承包方式对一期工程进行了公开招标。经评审委员会按照招标确定的评审标准和方法进行评审，中建三局集团有限公司（联合体牵头人）、中赟国际、交控建设组成的联合体最终中标了一期工程第一标段（EPC 总承包）项目。本次工程 EPC 总承包为费率合同，根据合同约定及相关测算，中赟国际合同额约为 682.08 万元，交控建设合同额约 5,500 万元。该笔关联交易发生后，公司与该关联方近十二个月累计发生且尚未披露的关联交易金额超过公司最近一期经审计净资产的
0.5%,按照《上市规则》 相关规定，本次关联交易提交董事会审议。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司中标关联方项目暨关联交易的公告 | 2024年02月29日 | 巨潮资讯网 |
| 关于关联方受让合同权利义务概括转让、公司控股子公司拟与关联方签署联合体协议、公司拟与关联方联合体签署工程EPC合同等关联交易的公告 | 2024年07月19日 | 巨潮资讯网 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
报告期内，为更好地适应公司高质量发展的新阶段，充分提高公司生产、管理效率，打造赋能型集团总部，公司对自身的组织架构进行调整。具体请见公司在巨潮资讯网发布的相关公告（公告编号：2024-003）；
报告期内，为适应公司企业规模、人才数量、业务范围不断扩展的新态势，公司持续推进以适应市场需求为目的的组织架构优化升级，为更加准确地体现公司未来的发展定位，公司对公司的中文及英文名称进行了修改。具体请见公司在巨潮资讯网发布的相关公告（公告编号：2024-050）。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 735,678 | 0.23% | 0 | 0 | 0 | -165,121 | -165,121 | 570,557 | 0.18% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 735,678 | 0.23% | 0 | 0 | 0 | -165,121 | -165,121 | 570,557 | 0.18% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 735,678 | 0.23% | 0 | 0 | 0 | -165,121 | -165,121 | 570,557 | 0.18% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 323,567,900 | 99.77% | 0 | 0 | 0 | 172,536 | 172,536 | 323,740,436 | 99.82% |
| 1、人民币普通股 | 323,567,900 | 99.77% | 0 | 0 | 0 | 172,536 | 172,536 | 323,740,436 | 99.82% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 324,303,578 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 7,415 | 7,415 | 324,310,993 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
报告期内，公司董监高持股按照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》相关规定重新锁定，共计减少限售股份165,121股（无限售条件股份对应增加165,121股）；报告期内，公司发行的设研转债共计转股7,415股，由此增加无限售条件股份7,415股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
1、限售股份和非限售股份变动，对每股收益、每股净资产等财务指标不产生影响：
2、可转债转股致股份增加，每股收益、每股净资产等比例摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 莫杰 | 377,213.00 | 94,303.00 | 0.00 | 282,910.00 | 监事限售 | 不再担任相关职务后按照规定解除限售 |
| 魏俊锋 | 326,592.00 | 81,648.00 | 0.00 | 244,944.00 | 高管限售 | 不再担任相关职务后按照规定解除限售 |
| 王文正 | 30,240.00 | 0.00 | 10,080.00 | 40,320.00 | 高管限售 | 按照高管离职相关规定解除限售 |
| 杨磊 | 1,633.00 | 0.00 | 0.00 | 1,633.00 | 高管限售 | 不再担任相关职务后按照规定解除限售 |
| 李智 | 0.00 | 0.00 | 750.00 | 750.00 | 高管限售 | 按照高管离职相关规定解除限售 |
| 合计 | 735,678.00 | 175,951.00 | 10,830.00 | 570,557.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,051 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 河南交院投 | 境内非 | 33.41% | 108,336,197.00 | 0 | 0 | 108,336,197.0 | 质押 | 5,000,000 | |||
| 资控股有限公司 | 国有法人 | 0 | ||||||||||
| 河南交通投资集团有限公司 | 国有法人 | 14.50% | 47,029,248.00 | 0 | 0 | 47,029,248.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 高旭明 | 境内自然人 | 0.41% | 1,331,729.00 | +363,124 | 0 | 1,331,729.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 周小卞 | 境内自然人 | 0.34% | 1,100,000.00 | -125,800 | 0 | 1,100,000.00 | 不适用 | 0 | ||||
| BARCLAYS BANK PLC | 境外法人 | 0.28% | 903,072.00 | +223,618 | 0 | 903,072.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 徐国华 | 境内自然人 | 0.25% | 823,406.00 | 0 | 0 | 823,406.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 王金艳 | 境内自然人 | 0.24% | 770,758.00 | 0 | 0 | 770,758.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 张忠民 | 境内自然人 | 0.22% | 705,700.00 | 0 | 0 | 705,700.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 姜生举 | 境内自然人 | 0.22% | 705,700.00 | 0 | 0 | 705,700.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 赵伟 | 境内自然人 | 0.21% | 688,900.00 | -2000 | 0 | 688,900.00 | 不适用 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 河南交院投资控股有限公司、河南交通投资集团有限公司、王金艳、张忠民、姜生举和赵伟之间不存在关联或一致行动关系，未知其他股东间是否存在关联或一致行动关系。 | |||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不存在 | |||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||
| 河南交院投资控股有限公司 | 108,336,197.00 | 人民币普通股 | 108,336,197.00 | |||||||||
| 河南交通投资集团有限公司 | 47,029,248.00 | 人民币普通股 | 47,029,248.00 | |||||||||
| 高旭明 | 1,331,729.00 | 人民币普通股 | 1,331,729.00 | |||||||||
| 周小卞 | 1,100,000.00 | 人民币普通股 | 1,100,000.00 | |||||||||
| BARCLAYS BANK PLC | 903,072.00 | 人民币普通股 | 903,072.00 | |||||||||
| 徐国华 | 823,406.00 | 人民币普通股 | 823,406.00 | |||||||||
| 王金艳 | 770,758.00 | 人民币普通股 | 770,758.00 | |||||||||
| 张忠民 | 705,700.00 | 人民币普通股 | 705,700.00 | |||||||||
| 姜生举 | 705,700.00 | 人民币普通股 | 705,700.00 | |||||||||
| 赵伟 | 688,900.00 | 人民币普通股 | 688,900.00 | |||||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 河南交院投资控股有限公司、河南交通投资集团有限公司、王金艳、张忠民、姜生举和赵伟之间不存在关联或一致行动关系，未知其他股东间是否存在关联或一致行动关系。 | |||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 莫杰 | 监事 | 现任 | 377,213 | 0 | 94,303 | 282,910 | 0 | 0 | 0 |
| 魏俊锋 | 副总经理 | 现任 | 326,592 | 0 | 81,648 | 244,944 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 703,805 | 0 | 175,951 | 527,854 | 0 | 0 | 0 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
一、转股价历次调整情况
1、公司于2022年2月14日办理完成了公司回购账户股份注销事宜,共注销1,209,066股，公司总股本由275,296,402股减少至274,087,336股，根据公司可转换公司债券转股价调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价由11.24元/股调整为11.22元/股。具体内容详见公司于2022年2月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购专用证券账户剩余股份注销调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2022-006）。
2、公司于2022年2月28日办理完成了1名股权激励对象限制性股24,000股票的回购注销事宜，公司总股本由274,087,336股减少为274,063,336股。因该次回购注销股份数量较小，根据公司可转换公司债券转股价调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价格不变。具体内容详见公司于2022年3月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于本次限制性股票回购注销不调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2022-012）。
3、公司于2022年5月25日完成了公司部分业绩承诺补偿股份2,845,807股的回购注销，公司总股本由274,063,336股减少至271,217,529股,根据公司可转债转股价格调整的相关规定，经计算，“设
研转债”转股价格由11.22元/股调整为11.34元/股。具体内容详见公司于2022年5月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购注销部分业绩承诺补偿股份并调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2022-053）。
4、2022年4月22日，公司召开的2021年年度股东大会审议通过了2021年度权益分派方案。公司以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税）；同时以资本公积转增股本方式，每10股转增2股，剩余未分配利润滚存入下一年度。鉴于上述利润分配的实施，根据公司可转债转股价格调整的相关条款，经计算，“设研转债”的转股价格调整为9.24元/股。具体内容详见公司于2022年5月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2021年度权益分派调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2022-057）。
5、2022年10月18日，公司完成了第一期股权激励第二个限售期对应合计1,140，480股的回购注销，公司总股本由325,461,034股减少为324,320,554股(截至2022年7月31日,剔除设研转债转股数据)，根据公司可转换公司债券转股价调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价调整为9.26元/股。具体内容详见公司于2022年10月19日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购注销部分股权激励限售股份调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2022-094）。
6、公司于2023年3月7日办理完成了1名业绩承诺方业绩补偿相关的股份回购注销事宜，共回购注销28,626股，公司总股本由324,369,890股减少至324,341,264股。根据可转债转股价格调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价格不变。具体内容详见公司于2023年3月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于本次业绩补偿股份回购注销不调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2023-008）。
7、公司于2023年5月30日完成了2022年度权益派发，公司实施了以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.0元（含税），剩余未分配利润滚存入下一年度的分派方案。根据公司可转债转股价格调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价格由9.26元/股调整为8.96元/股。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2022 年度权益分派调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2023-042）。
8、2023年6月6日，公司办理完成了1名业绩承诺方业绩补偿相关的股份回购注销事宜，共回购注销28,152股，公司总股本由324,341,585股减少至324,313,433股。根据可转债转股价格调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价格不变。具体内容详见公司于2023年6月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于本次业绩补偿股份回购注销不调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2023-045）。
9、2023年10月27日，公司办理完成了1名股权激励对象限制性股12,960股票的回购注销事宜，公司总股本由324,315,201股减少为324,302,241股。因该次回购注销股份数量较小，根据公司可转债转股价格调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价格未作调整。具体内容详见公司于2023年10月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于本次限制性股票回购注销不调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2023-069）。10、公司于2024年5月10日完成了2023年度权益派发，公司实施了以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税），剩余未分配利润滚存入下一年度的分派方案。根据公司可转债转股价格调整的相关规定，经计算，“设研转债”转股价格由8.96元/股调整为8.76元/股。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2023年度权益分派调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2024-047）。
二、可转债转股价修正情况
2024年2月29日，设研院股票出现任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%（即7.62元/股）的情形，触发“设研转 债”转股价格的向下修正条件，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，同意公司该次暂不向下修正“设研转债”转股价格，且在未来六个月内（即2024年3月1日至2024年8月31 日），如再次触发“设研转债”转股价格向下修正条款，董事会亦不提出向下修正方案。具体内容详见公司于2024年2月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于暂不向下修正设研转债转股价格的公告》（公告编号：2024-011）。
三、最新转股价格
设研转债最新转股价为8.76元/股。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数 （股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 设研转债 | 2022年5月17日至2027年11月10日 | 3,760,000 | 376,000,000.00 | 557,100.00 | 60,176 | 0.15% | 375,442,900.00 | 99.85% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 其他 | 296,162 | 29,616,200.00 | 7.89% |
| 2 | 基本养老保险基金一零五组合 | 其他 | 142,180 | 14,218,000.00 | 3.79% |
| 3 | 国泰金色年华稳定类固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 其他 | 120,250 | 12,025,000.00 | 3.20% |
| 4 | 兴业银行股份有限公司－广发集裕债券型证券投资基金 | 其他 | 90,000 | 9,000,000.00 | 2.40% |
| 5 | 中邮证券有限责任公司 | 国有法人 | 80,000 | 8,000,000.00 | 2.13% |
| 6 | 创金合信基金－兴业银行－创金合信稳健星悦2号集合资产管理计划 | 其他 | 77,200 | 7,720,000.00 | 2.06% |
| 7 | 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 其他 | 64,520 | 6,452,000.00 | 1.72% |
| 8 | 招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 58,980 | 5,898,000.00 | 1.57% |
| 9 | 中国工商银行股份有限公司－嘉实稳宏债券型证券投资基金 | 其他 | 57,069 | 5,706,900.00 | 1.52% |
| 10 | 易方达基金－建设银行－易方达基金安颐2号集合资产管理计划 | 其他 | 54,700 | 5,470,000.00 | 1.46% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）负债情况相关指标见本章节第六条。
（2）资信变化情况
联合资信评估股份有限公司于2024年5月22日出具了《信用评级公告》（联合〔2024〕2758号），对公司及向不特定对象发行的可转换公司债券的信用状况进行综合分析和评估，确定维持公司主体长期信用等级为AA，维持“设研转债”信用等级为AA，评级展望为稳定。
（3）未来年度还债的现金安排
公司资信情况良好，资产负债结构合理，银行等金融机构对公司的综合授信充足，公司能快速有效获得金融机构的融资支持。公司经营稳定、业绩良好，能通过内生增长获得稳定的经营性现金流。同时，公司将积极推进可转换公司债券募投项目的实施，进一步提升公司的盈利能力。
如公司出现满足可转换公司债券募集说明书中披露的回售与赎回条款及到期还本付息的情形，公司均可通过自有资金及融资来支付债券持有人的本金和利息。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 2.05 | 2.04 | 0.49% |
| 资产负债率 | 57.64% | 56.08% | 1.56% |
| 速动比率 | 1.77 | 1.79 | -1.12% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -8,402.34 | 5,990.43 | -240.26% |
| EBITDA全部债务比 | -1.83% | 9.22% | -11.05% |
| 利息保障倍数 | -2.58 | 3.29 | -178.42% |
| 现金利息保障倍数 | -6.58 | -8.23 | 20.05% |
| EBITDA利息保障倍数 | -1.03 | 4.56 | -122.59% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：河南省中工设计研究院集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 595,971,493.43 | 763,611,405.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 18,097,500.28 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 37,916,100.23 | 37,672,686.96 |
| 应收账款 | 1,985,002,055.30 | 2,140,033,567.74 |
| 应收款项融资 | 13,560,866.54 | 17,033,032.94 |
| 预付款项 | 43,209,831.17 | 18,899,798.43 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 154,578,107.82 | 125,470,140.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 614,403.67 | 333,603.67 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 702,277,041.86 | 660,739,356.54 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 1,545,085,824.20 | 1,522,025,706.60 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 24,371,882.26 | 23,682,009.35 |
| 流动资产合计 | 5,101,973,202.81 | 5,327,265,205.32 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,734,696.18 | 5,513,286.01 |
| 其他权益工具投资 | 90,607,631.42 | 90,607,631.42 |
| 其他非流动金融资产 | 38,609,044.24 | 18,183,837.94 |
| 投资性房地产 | 281,186,961.32 | 289,491,827.15 |
| 固定资产 | 773,948,153.82 | 774,184,035.01 |
| 在建工程 | 1,503,771.89 | 25,660.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,253,233.79 | 2,703,880.54 |
| 无形资产 | 207,377,955.32 | 115,055,649.45 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,708,950.66 | 9,926,766.69 |
| 递延所得税资产 | 173,503,439.88 | 162,844,875.85 |
| 其他非流动资产 | 16,176,315.77 | 15,996,607.84 |
| 非流动资产合计 | 1,600,610,154.29 | 1,484,534,058.28 |
| 资产总计 | 6,702,583,357.10 | 6,811,799,263.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 23,700,000.00 | 15,673,246.16 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 12,948,466.53 | 9,257,761.68 |
| 应付账款 | 1,334,564,937.96 | 1,389,150,510.09 |
| 预收款项 | 11,358,117.02 | 4,178,897.59 |
| 合同负债 | 500,995,558.18 | 436,475,401.21 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 285,332,849.50 | 335,341,678.18 |
| 应交税费 | 32,543,753.62 | 76,728,955.97 |
| 其他应付款 | 166,634,480.77 | 201,681,498.51 |
| 其中：应付利息 | 939,999.99 | 313,333.33 |
| 应付股利 | 1,842,103.84 | 1,842,103.84 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 81,659,310.56 | 100,389,310.56 |
| 其他流动负债 | 36,367,770.53 | 36,323,001.05 |
| 流动负债合计 | 2,486,105,244.67 | 2,605,200,261.00 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 993,100,000.00 | 836,290,000.00 |
| 应付债券 | 340,284,946.15 | 332,972,829.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,516,083.41 | 2,452,985.33 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,367,578.93 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 41,249,102.95 | 42,024,487.14 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,377,150,132.51 | 1,215,107,880.83 |
| 负债合计 | 3,863,255,377.18 | 3,820,308,141.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 324,310,993.00 | 324,303,578.00 |
| 其他权益工具 | 62,152,810.78 | 62,163,670.55 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 952,053,317.85 | 951,984,560.88 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,443,189.20 | 1,443,189.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 177,110,018.73 | 177,110,018.73 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,252,793,899.00 | 1,405,123,616.34 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,769,864,228.56 | 2,922,128,633.70 |
| 少数股东权益 | 69,463,751.36 | 69,362,488.07 |
| 所有者权益合计 | 2,839,327,979.92 | 2,991,491,121.77 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,702,583,357.10 | 6,811,799,263.60 |
法定代表人：汤意 主管会计工作负责人：林明 会计机构负责人：郭惠
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 344,726,246.44 | 478,966,165.65 |
| 交易性金融资产 | 18,097,500.28 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 9,332,505.90 | 1,344,576.36 |
| 应收账款 | 1,021,197,539.72 | 1,173,721,848.34 |
| 应收款项融资 | 1,798,490.63 | 11,944,954.00 |
| 预付款项 | 14,275,966.63 | 13,216,081.87 |
| 其他应收款 | 377,042,043.27 | 328,284,553.72 |
| 其中：应收利息 | 49,183.31 | 770,941.15 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 443,970,136.77 | 417,409,171.77 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 1,377,852,460.36 | 1,399,412,587.93 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,790,160.31 | 5,295,531.87 |
| 流动资产合计 | 3,597,985,550.03 | 3,847,692,971.79 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,041,281,580.77 | 1,007,079,411.36 |
| 其他权益工具投资 | 67,844,545.00 | 67,844,545.00 |
| 其他非流动金融资产 | 38,609,044.24 | 18,183,837.94 |
| 投资性房地产 | 135,474,953.47 | 137,795,056.51 |
| 固定资产 | 407,962,782.40 | 418,102,931.32 |
| 在建工程 | 927,490.42 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,253,233.79 | 2,703,880.54 |
| 无形资产 | 126,443,509.53 | 40,424,197.48 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,852,218.74 | 8,879,800.99 |
| 递延所得税资产 | 69,720,162.48 | 62,367,619.71 |
| 其他非流动资产 | 4,525,815.54 | 4,517,907.61 |
| 非流动资产合计 | 1,904,895,336.38 | 1,767,899,188.46 |
| 资产总计 | 5,502,880,886.41 | 5,615,592,160.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 12,948,466.53 | 9,257,761.68 |
| 应付账款 | 818,991,699.85 | 834,235,668.84 |
| 预收款项 | 3,250,293.89 | 2,486,681.72 |
| 合同负债 | 314,281,622.98 | 308,981,312.09 |
| 应付职工薪酬 | 216,074,681.50 | 275,383,285.51 |
| 应交税费 | 19,678,351.60 | 56,226,270.92 |
| 其他应付款 | 90,346,446.69 | 102,172,912.60 |
| 其中：应付利息 | 939,999.99 | 313,333.33 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 47,459,310.56 | 99,989,310.56 |
| 其他流动负债 | 8,107,088.98 | 1,046,489.02 |
| 流动负债合计 | 1,531,137,962.58 | 1,689,779,692.94 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 993,100,000.00 | 802,290,000.00 |
| 应付债券 | 340,284,946.15 | 332,972,829.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,516,083.41 | 2,452,985.33 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,510,455.27 | 1,578,052.28 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,337,411,484.83 | 1,139,293,867.04 |
| 负债合计 | 2,868,549,447.41 | 2,829,073,559.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 324,310,993.00 | 324,303,578.00 |
| 其他权益工具 | 62,152,810.78 | 62,163,670.55 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 956,858,230.99 | 956,789,474.02 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 177,110,018.73 | 177,110,018.73 |
| 未分配利润 | 1,113,899,385.50 | 1,266,151,858.97 |
| 所有者权益合计 | 2,634,331,439.00 | 2,786,518,600.27 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,502,880,886.41 | 5,615,592,160.25 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 619,784,331.16 | 990,107,860.76 |
| 其中：营业收入 | 619,784,331.16 | 990,107,860.76 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 642,087,765.31 | 841,907,816.90 |
| 其中：营业成本 | 472,361,774.44 | 657,731,259.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,607,911.06 | 9,489,207.17 |
| 销售费用 | 20,543,896.11 | 27,253,310.18 |
| 管理费用 | 70,031,371.00 | 60,594,151.69 |
| 研发费用 | 48,662,590.53 | 61,291,864.13 |
| 财务费用 | 23,880,222.17 | 25,548,024.48 |
| 其中：利息费用 | 25,915,518.73 | 30,824,108.16 |
| 利息收入 | 3,427,336.51 | 6,702,151.14 |
| 加：其他收益 | 4,936,264.67 | 2,806,342.50 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -143,746.91 | 1,888,918.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -778,589.83 | -129,067.59 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -5,444,293.98 | 875,671.10 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -66,316,992.10 | -73,846,142.28 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 185,534.65 | -9,073,741.94 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -1,751,095.88 | 72,250.22 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | -90,837,763.70 | 70,923,341.57 |
| 加：营业外收入 | 24,315.55 | 21,404.03 |
| 减：营业外支出 | 2,053,935.99 | 387,866.86 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -92,867,384.14 | 70,556,878.74 |
| 减：所得税费用 | -5,471,953.63 | 5,396,172.53 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | -87,395,430.51 | 65,160,706.21 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -87,395,430.51 | 65,160,706.21 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -87,496,693.80 | 64,376,554.61 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 101,263.29 | 784,151.60 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -87,395,430.51 | 65,160,706.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -87,496,693.80 | 64,376,554.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 101,263.29 | 784,151.60 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.27 | 0.20 |
| （二）稀释每股收益 | -0.27 | 0.20 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：汤意 主管会计工作负责人：林明 会计机构负责人：郭惠
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 203,234,626.92 | 582,896,006.76 |
| 减：营业成本 | 155,558,087.69 | 352,488,064.54 |
| 税金及附加 | 3,396,778.99 | 6,333,624.74 |
| 销售费用 | 12,480,783.08 | 17,402,948.49 |
| 管理费用 | 28,152,593.77 | 30,237,383.61 |
| 研发费用 | 33,758,758.10 | 43,994,585.30 |
| 财务费用 | 17,337,273.59 | 18,757,747.36 |
| 其中：利息费用 | 24,943,245.12 | 28,224,781.05 |
| 利息收入 | 8,796,982.03 | 10,363,101.12 |
| 加：其他收益 | 4,682,797.48 | 1,719,143.84 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -449,334.37 | 1,826,610.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -637,177.29 | -191,375.17 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -5,444,293.98 | 875,671.10 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -45,110,326.52 | -52,456,448.42 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 1,600,766.47 | -10,125,204.63 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 38,469.94 | 119,973.94 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -92,131,569.28 | 55,641,399.08 |
| 加：营业外收入 | 3,003.57 | 8,922.18 |
| 减：营业外支出 | 80,401.53 | 9,236.71 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -92,208,967.24 | 55,641,084.55 |
| 减：所得税费用 | -4,789,517.31 | 2,557,806.74 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -87,419,449.93 | 53,083,277.81 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -87,419,449.93 | 53,083,277.81 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | -87,419,449.93 | 53,083,277.81 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -87,419,449.93 | 53,083,277.81 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 746,642,774.79 | 765,722,839.66 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 75,429,397.10 | 112,489,710.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 822,072,171.89 | 878,212,549.73 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 434,547,367.36 | 464,101,169.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 272,552,106.02 | 349,095,784.60 |
| 支付的各项税费 | 85,491,075.94 | 120,528,483.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 200,033,020.37 | 198,290,120.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 992,623,569.69 | 1,132,015,558.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -170,551,397.80 | -253,803,008.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | 865,098,782.63 |
| 取得投资收益收到的现金 | 199,113.50 | 1,962,623.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,861,573.30 | 256,503.12 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,274.35 | |
| 投资活动现金流入小计 | 72,060,686.80 | 867,338,183.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,557,780.81 | 22,226,449.47 |
| 投资支付的现金 | 84,172,000.00 | 1,041,996,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 165,729,780.81 | 1,064,222,449.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -93,669,094.01 | -196,884,265.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 407,731,380.98 | 450,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 407,731,380.98 | 450,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 258,669,999.82 | 65,668,800.06 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,369,079.78 | 111,984,962.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,440.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 341,130,519.60 | 177,653,762.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 66,600,861.38 | 272,346,237.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -810,739.95 | 596,236.85 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -198,430,370.38 | -177,744,800.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 660,736,926.16 | 789,756,803.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 462,306,555.78 | 612,012,003.82 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 349,340,492.07 | 409,047,209.98 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,298,102.51 | 71,173,450.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 392,638,594.58 | 480,220,660.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 159,504,597.51 | 242,158,489.95 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 175,095,312.07 | 248,022,709.26 |
| 支付的各项税费 | 51,595,846.55 | 85,592,550.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 101,872,577.28 | 102,333,264.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 488,068,333.41 | 678,107,014.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,429,738.83 | -197,886,353.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | 865,098,782.63 |
| 取得投资收益收到的现金 | 199,113.50 | 1,962,623.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 92,000.00 | 200,823.53 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,300,651.67 | 9,435,673.77 |
| 投资活动现金流入小计 | 77,591,765.17 | 876,697,903.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,811,783.23 | 11,653,360.14 |
| 投资支付的现金 | 77,772,000.00 | 1,041,996,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 34,839,346.70 | 2,199,598.24 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,640,568.15 | 63,508,829.60 |
| 投资活动现金流出小计 | 194,063,698.08 | 1,119,357,787.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,471,932.91 | -242,659,884.64 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 396,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 396,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 257,720,000.00 | 64,718,800.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,617,639.50 | 111,145,249.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,440.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 339,429,079.50 | 175,864,049.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 56,570,920.50 | 274,135,950.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -817,839.80 | 590,897.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -156,148,591.04 | -165,819,390.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 409,102,451.07 | 594,297,167.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 252,953,860.03 | 428,477,777.57 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 324,303,578.00 | 62,163,670.55 | 951,984,560.88 | 1,443,189.20 | 177,110,018.73 | 1,405,123,616.34 | 2,922,128,633.70 | 69,362,488.07 | 2,991,491,121.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,303,578. | 62,163,670.5 | 951,984,560. | 1,443,189.20 | 177,110,018. | 1,405,123,61 | 2,922,128,63 | 69,362,488.0 | 2,991,491,12 | ||||||
| 00 | 5 | 88 | 73 | 6.34 | 3.70 | 7 | 1.77 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,415.00 | -10,859.77 | 68,756.97 | -152,329,717.34 | -152,264,405.14 | 101,263.29 | -152,163,141.85 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -87,496,693.80 | -87,496,693.80 | 101,263.29 | -87,395,430.51 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,415.00 | -10,859.77 | 68,756.97 | 65,312.20 | 65,312.20 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,415.00 | -10,859.77 | 68,756.97 | 65,312.20 | 65,312.20 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -64,833,023.54 | -64,833,023.54 | -64,833,023.54 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -64,833,023.54 | -64,833,023.54 | -64,833,023.54 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,310,993.00 | 62,152,810.78 | 952,053,317.85 | 1,443,189.20 | 177,110,018.73 | 1,252,793,899.00 | 2,769,864,228.56 | 69,463,751.36 | 2,839,327,979.92 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 324,369,890.00 | 62,168,785.90 | 958,251,858.15 | 12,693,407.50 | 1,443,189.20 | 161,290,506.37 | 1,381,397,489.35 | 2,876,228,311.47 | 76,499,175.36 | 2,952,727,486.83 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,369,890.00 | 62,168,785.90 | 958,251,858.15 | 12,693,407.50 | 1,443,189.20 | 161,290,506.37 | 1,381,397,489.35 | 2,876,228,311.47 | 76,499,175.36 | 2,952,727,486.83 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -55,135.00 | -1,969.99 | -783,928.54 | -32,842,322.08 | -33,683,355.61 | 784,151.60 | -32,899,204.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 64,376,554.6 | 64,376,554.6 | 784,151.60 | 65,160,706.2 | |||||||||||
| 1 | 1 | 1 | |||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,643.00 | -1,969.99 | 15,144.57 | 14,817.58 | 14,817.58 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,643.00 | 1,643.00 | 1,643.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -1,969.99 | 15,144.57 | 13,174.58 | 13,174.58 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -97,218,876.69 | -97,218,876.69 | -97,218,876.69 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -97,218,876.69 | -97,218,876.69 | -97,218,876.69 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提 |
| 取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -56,778.00 | -799,073.11 | -855,851.11 | -855,851.11 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,314,755.00 | 62,166,815.91 | 957,467,929.61 | 12,693,407.50 | 1,443,189.20 | 161,290,506.37 | 1,348,555,167.27 | 2,842,544,955.86 | 77,283,326.96 | 2,919,828,282.82 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 324,303,578.00 | 62,163,670.55 | 956,789,474.02 | 177,110,018.73 | 1,266,151,858.97 | 2,786,518,600.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,303,578.00 | 62,163,670.55 | 956,789,474.02 | 177,110,018.73 | 1,266,151,858.97 | 2,786,518,600.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,415.00 | -10,859.77 | 68,756.97 | -152,252,473.47 | -152,187,161.27 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -87,419,449.93 | -87,419,449.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,415.00 | -10,859.77 | 68,756.97 | 65,312.20 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,415.00 | -10,859.77 | 68,756.97 | 65,312.20 | ||||||||
| 3．股份支 | ||||||||||||
| 付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -64,833,023.54 | -64,833,023.54 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -64,833,023.54 | -64,833,023.54 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,310,993.00 | 62,152,810.78 | 956,858,230.99 | 177,110,018.73 | 1,113,899,385.50 | 2,634,331,439.00 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 计 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 324,369,890.00 | 62,168,785.90 | 963,056,771.29 | 12,693,407.50 | 161,290,506.37 | 1,220,763,517.09 | 2,718,956,063.15 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,369,890.00 | 62,168,785.90 | 963,056,771.29 | 12,693,407.50 | 161,290,506.37 | 1,220,763,517.09 | 2,718,956,063.15 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -55,135.00 | -1,969.99 | -783,928.54 | -44,135,598.88 | -44,976,632.41 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 53,083,277.81 | 53,083,277.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,643.00 | -1,969.99 | 15,144.57 | 14,817.58 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,643.00 | 1,643.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -1,969.99 | 15,144.57 | 13,174.58 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -97,218,876.69 | -97,218,876.69 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -97,218,876.69 | -97,218,876.69 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -56,778.00 | -799,073.11 | -855,851.11 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,314,755.00 | 62,166,815.91 | 962,272,842.75 | 12,693,407.50 | 161,290,506.37 | 1,176,627,918.21 | 2,673,979,430.74 |
三、公司基本情况
公司的前身为河南省交通规划勘察设计院有限责任公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2101号文《关于核准河南省交通规划设计研究院股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，公司于2017年11月30日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1,800万股，本次发行后公司的注册资本为人民币72,000,000.00元。2017年12月12日公司股票登陆深圳证券交易所创业板，证券简称：
“设研院”，股票代码：300732。
经2018年5月10日召开的2017年度股东大会审议同意，公司以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后注册资本为人民币129,600,000.00元。
经2018年10月9日召开的 2018年第二次临时股东大会审议同意，并经中国证券监督管理委员会《关于核准河南省交通规划设计研究院股份有限公司向杨彬等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]1888号）核准，公司发行新股7,454,173股，用于收购杨彬等持有中赟国际工程有限公司（以下简称“中赟国际”）对应股权。本次发行股份后，公司注册资本为人民币137,054,173.00元。
经2019年4月18日召开的2018年年度股东大会审议同意，公司以总股本137,054,173股为基数，向全体股东每10股派3.00元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4.00股。公司注册资本由137,054,173.00元增至191,875,842.00元，股份总数由137,054,173股增至191,875,842股。
经2019年9月4日召开的2019年第二次临时股东大会同意，公司通过证券交易所以集中竞价的方式回购公司股份，本次回购的股份将用于后期实施股权激励或者员工持股计划，本次回购股份的资金来源为公司自有资金，回购资金总额不超过（含）人民币1亿元，且不低于（含）人民币5,000万元，按照回购资金总额不超过（含）人民币1亿元、回购股份的价格不超过（含）人民币22元/股的条件进行测算，预计回购股票数量约为4,545,454股，占公司目前己发行总股本比例约2.37%。本次回购股份的实施期限为2019年9月4日至2020年9月3日。截至2020年9月3日，公司已累计回购股份3,869,066股，占公司当期总股本的比例为1.69%。2020年第二次临时股东大会同意2020年8月26日为第一期激励计划的授予日，以7.05元/股的价格向105名激励对象授予266万股限制性股票。经2020年5月12日召开的2019年度股东大会审议同意，公司以总股本191,875,842股，扣减公司回购专用账户中股权数3,179,150股（公司持有本公司股份不参与分红）后的余额188,696,692股为基数，向全体股东每10股派3.00元人民币现金（含税），同时，以资本公积向全体股东每10股转增2股，公司总股本由191,875,842股增至229,615,180股。
经2021 年 4 月 21 日召开的2020年度股东大会审议同意，公司以现有总股本 229,615,180 股扣减公司回购专用账户中股权数 1,209,066 股后的余额 228,406,114 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 2.50 元（含税）；同时以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 2.00 股，公司总股本由 229,615,180股增至 275,296,402 股。
2021 年 12 月 21 日，公司召开了 2021 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购注销部分股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于注销公司回购账户中剩余股份的议案》和《关于变更公司经营范围及英文名称的议案》等议案,同意公司回购注销 1 名离职激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 24,000 股、回购账户中剩余股份 1,209,066 股,两项合并注销股份 1,233,066 股，注销完成后，公司总股本由 275,296,402 股减少为274,063,336 股。该事项于2022年2月14日办理完成，截至2021年12月31日，公司总股本仍为275,296,402 股。
2022年5月25日完成了由于子公司中赟国际未完成业绩承诺补偿股份2,845,807股的回购注销，公司总股本由274,063,336股减少至271,217,529股。
2022年4月22日，公司召开的2021年年度股东大会审议通过了2021年度权益分派方案。公司以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税）；同时以资本公积转增股本方式，每10股转增2股，剩余未分配利润滚存入下一年度。公司总股本由271,251,009股增加至325,501,210股。
2022 年 8 月 29 日，公司召开的 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分第一期限制性股票激励计划股权激励对象所持已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，会议同意公司对 104 名激励对象持有的第一期限制性股票激励计划第二个限售期合计 1,140,480 股限制性股票予以回购并注销。
2022年度公司可转债总计转股42,640股。
2023年3月与2023年6月本公司分别完成了由于子公司中赟国际未完成业绩承诺补偿剩余2名责任人的股份注销手续办理，分别注销股份28,626股和28,152股。
2023 年9月15日公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票议案》,公司回购注销1名离职激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票12,960股。
2024年1-6月公司可转债总计转股7,415股，截至2024年6月30日股本合计324,310,993股。
本公司企业统一社会信用代码：91410100706774868X，现总部位于郑州市郑东新区泽雨街9号，法定代表人：汤意。
本公司所属行业：工程咨询服务
本公司经批准的经营范围：国土空间规划编制；建设工程勘察；建设工程设计；测绘服务；建设工程质量检测；水利工程质量检测；地质灾害治理工程勘查；地质灾害治理工程设计；地质灾害危险性评估；检验检测服务；工程管理服务；工程造价咨询业务；规划设计管理；公路水运工程试验检测服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；环保咨询服务；新兴能源技术研发；土地调查评估服务；信息技术咨询服务；软件开发；信息系统集成服务；专业设计服务；摄像及视频制作服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；环境保护监测；消防技术服务；安全咨询服务；对外承包工程；水环境污染防治服务；土壤环境污染防治服务；水利相关咨询服务；建筑材料销售；新型建筑材料制造（不含危险化学品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
本集团及各子公司（统称“本集团”）主要从事提供的服务产品包括：咨询、规划、勘察、设计、测绘、试验、检测、监测、工程总承包、工程管理等工程咨询服务。
本财务报表业经本公司董事会于2024年8月29日决议批准报出。
截至2024年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共25户，详见本附注十“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加2户，详见本附注第十节九、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事勘察设计、监理及试验检测、建设工程总包及运营业务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、37“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、43“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2024年6月30日的财务状况及2024年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上 |
| 重要的应收款项实际核销 | 应收款项期末余额1%以上 |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上 |
| 账龄超过一年的重要合同负债 | 单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的10%以上 |
| 合同负债账面价值发生重大变动 | 合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余额的30%以上 |
| 重要的应付账款、其他应付款 | 单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的10%以上 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算大于5000.00万元 |
| 重要的预计负债 | 单个类型的预计负债占预计负债总额的10%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占集团净资产10%以上，或单个子公司少数股东权益占集团净资产的5% |
| 重要的资本化研发项目 | 单个项目期末余额占开发支出期末余额10%以上 |
| 重要的外购在研项目 | 单项占研发投入总额的10%以上 |
| 重要的合同变更 | 变更/调整金额占原合同额的30%以上，且对本期收入影响金额占本期收入总额的5%以上 |
| 重要投资活动 | 单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于1000万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上且金额大于1000万元，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的10%以上 |
| 重要子公司 | 子公司净资产占集团净资产5%以上，或子公司净利润占集团合并净利润的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注第十节五、7“ 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注第十节五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注第十节五、22“长期股权投资”或本附注第十节五、11“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注第十节五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注第十节五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2）在资产负债表日对外币货币性项目采用的折算方法和汇兑损益的处理方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（一）金融工具
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本
集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（二） 金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 基于账龄确认信用风险特征组合。账龄自其初始确认日起算。 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款： | |
| 组合1 | 本组合为合并范围内关联方款项。 |
| 组合2 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。账龄自其初始确认日起算。修改应收款项的条款和条件但不导致应收款项终止确认的，账龄连续计算；由合同资产转为应收账款的，账龄连续计算；债务人以商业承兑汇票或财务公司承兑汇票结算应收账款的，应收票据的账龄自其初始确认日起算。 |
| 合同资产： | |
| 组合1 | 本组合为业主尚未结算的工程设计咨询款项 |
| 组合2 | 本组合为质保金 |
| 组合3 | 本组合业主尚未结算的工程总承包款项 |
| 组合4 | 除上述外的其他款项 |
③应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收票据 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
④其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 组合2 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
| 组合3 | 其他款项 |
⑤债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑥其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确认日起到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资（包含列报在其他债权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资），本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于不包含重大融资成分的应收款项融资，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
⑦长期应收款
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
12、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 承兑人为信用风险较小的银行承兑汇票 |
| 组合2 | 基于账龄确认信用风险特征组合的商业承兑汇票。账龄自其初始确认日起算。 |
13、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
组合1
| 组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 组合2 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。账龄自其初始确认日起算。修改应收款项的条款和条件但不导致应收款项终止确认的，账龄连续计算；由合同资产转为应收账款的，账龄连续计算；债务人以商业承兑汇票或财务公司承兑汇票结算应收账款的，应收票据的账龄自其初始确认日起算。 |
14、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注第十节五、11（一）“金融工具”及附注第十节五、11（二）“金融资产减值”。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 组合2 | 本组合为日常经常活动中应收取的员工备用金、各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
| 组合3 | 其他款项 |
16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注第十节五、11（二）“金融资产减值”。
17、存货
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品、在产品、原材料、在途物资、委托加工物资等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2）存货取得和发出的计价方法
合同履约成本按照单个项目为核算对象，分别核算各个项目的实际成本。项目未完工前，按单个项目归集所发生的实际成本，包括人工薪酬成本、服务采购成本、其他直接成本及其他间接费用等。期末或者项目完工时，按照履约进度确认收入的同时结转该项目的营业成本。
本集团生产类子公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）盘存制度为永续盘存制
（5）易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注第十节五、11“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注第十节五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注第十节五、30“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5.00 | 4.75-1.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5.00 | 23.75-9.50 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-7 | 5.00 | 31.67-13.57 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注第十节五、30“长期资产减值”。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注第十节五、30“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本集团所有的无形资产主要包括土地使用权，以土地使用权证书上的使用年限为使用寿命；软件使用权及专利权和计算机软件著作权，以预期能够给本集团带来经济利益的年限作为使用寿命。
其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
| 项 目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 软件使用权 | 1-10 | 直线法 |
| 专利权和计算机软件著作权 | 1-10 | 直线法 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研发支出的归集范围包括直接人工、直接材料、折旧与摊销、其他等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3） 辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
35、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
无
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该
商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。按业务板块区分具体的收入确认政策：
（1）工程设计、咨询及管理业务收入
① 勘察设计、规划研究、咨询类业务：主要是为公路、水运、市政、建筑、矿井设计、选煤厂设计等工程建设提供勘察设计、规划研究和工程咨询等专业技术服务。由于本集团履约过程中所提供的设计勘察服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团对该类业务采用产出法确定履约进度，以向客户提交设计成果并取得成果确认文件，作为确认工作量的依据确定履约进度，对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
②工程试验检测类业务： 主要是为道路、桥梁、建筑、煤矿（井）等工程建设提供工程试验检测等专业技术服务。由于客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将此类业务作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。此类业务履约进度按照业主方出具的工程计量单确定，对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
③工程管理类业务：主要是为高速公路、市政道路、建筑等工程建设提供工程监理或其他专业技术服务。按照经业主或者项目建设管理单位签收工作量的单据或者确认单为证明文件，按经确认的工程量占总工程量的比例来确认。
（2）工程承包业务收入
本集团与客户之间的工程承包合同，通常包括工程设计、设备采购、土建及安装工程施工及调试服务等履约义务，由于客户能够控制本集团履约过程中在建的商品，本集团将其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团采用投入法确定该类业务的履约进度。履约进度按履行合同实际已发生的成本占合同预计总成本的比例确定。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。
（3）运营类收入：主要是公司的子公司中赟国际为选煤厂及其他矿业提供的生产运营业务。运营业务按照与业主签订的运营合同确定的价格和双方每月确定洗煤种类和洗煤量确认当期收入。
（4）销售商品的收入： 本集团销售商品并在客户取得相关商品的控制权时，按照合同对价确认收入。本集团给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
（5）钢结构制作及（或）建造业务： 主要是集团的子公司中鼎智建科技有限公司及其子公司提供钢结构制作及（或）建造业务，本集团将其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入。履约进度按照按照业主方出具的工程计量单确定，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无
38、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确认资产减值损失：（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（二）为转让该相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（一）减（二）的差额高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据
该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。40、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
本集团作为承租人，租赁资产的类别主要为房产。
①初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注第十节五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值低于人民币40,000元或者5,000美元的租赁），本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。
42、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本集团股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（2）限制性股票
股权激励计划中，本集团授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本集团按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本集团根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注第十节五、37“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 当期销项税扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 | 13%、11%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | 不适用 | |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的流转税 | 2%、1% |
| 房产税 | 自用房产部分房产税，以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；对外出租房产部分，以租金收入为计税依据，适用税率为12%。 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 河南省中工设计研究院集团股份有限公司 | 15% |
| 河南高建工程管理有限公司 | 15% |
| 中山市中利工程建设监理有限公司 | 25% |
| 中犇检测认证有限公司 | 15% |
| 河南省中犇检测科技有限公司 | 20% |
| 河南省交通勘察设计有限公司 | 15% |
| 河南安聚通实业有限公司 | 20% |
| 河南中衢建筑设计有限公司 | 20% |
| 河南瑞航机场工程设计咨询有限公司 | 20% |
| 中睿致远投资发展有限公司 | 20% |
| 设研院（香港）有限公司 | 16.5% |
| 中赟国际工程有限公司 | 15% |
| 郑州康飞机电设备有限公司 | 20% |
| 河南华宇工程造价咨询有限公司 | 20% |
| 河南天泰工程技术有限公司 | 15% |
| 河南中赟建设有限公司 | 20% |
| 郑州市中原智慧地质研究院 | 20% |
| 河南省交通规划设计研究院股份有限公司东非公司 | 30% |
| 河南中鼎智建科技有限公司 | 15% |
| 河南大建波形钢腹板有限公司 | 25% |
| 河南中鼎钢结构工程有限公司 | 25% |
| 设研院（刚果金）有限公司 | 30% |
| 河南省碳排放权服务中心有限公司 | 20% |
| 周口港航设计有限公司 | 20% |
| 河南中研综合规划设计有限公司 | 20% |
| 设研院设计（深圳）有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（
）2022年
月
日，本公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202241001172的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企
业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号），的规定，本公司2022年度至2024年度适用15%的企业所得税税率。
（
）2022年
月
日，子公司中赟国际经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202241001022的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号）的规定，子公司中赟国际2022年度至2024年适用15%的企业所得税税率。
（
）2023年
月
日，子公司河南天泰工程技术有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202341000511的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号）的规定，子公司河南天泰工程技术有限公司2023年度至2025年度适用15%的企业所得税税率。
（
）2023年
月
日，子公司中犇检测认证有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202341000528的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号）的规定，本集团子公司中犇检测认证有限公司2023年度至2025年度适用15%的企业所得税税率。
（
）2021年
月
日，子公司河南高建工程管理有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202141001195的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号）的规定，本集团子公司河南高建工程管理有限公司2021年度至2023年度适用15%的企业所得税税率。2024年已提交高新技术复审申请。根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》(国家税务总局公告2011年第4号)规定，通过复审之前，公司本报告期企业所得税暂按15%的税率预缴。
（
）2023年
月
日，子公司河南省交通勘察设计有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202341001304的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号）的规定，本集团子公司河南省交通勘察设计有限公司2023年度至2025年度适用15%的企业所得税税率。
（
）2023年
月
日，子公司河南中鼎智建有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局的批准，通过高新企业重新认定，取得编号为GR202341000229的高新技术企业证书，税收优惠有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009] 203号）的规定，本集团子公司河南中鼎智建有限公司2023年度至2025年度适用15%的企业所得税税率。
（
）根据《财政部
税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第
号），2022年
月
日至2024年
月
日，对年应纳税所得额超过
万元但不超过 300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。河南安聚通实业有限公司、河南中衢建筑设计有限公司、河南瑞航机场工程设计咨询有限公司、中睿致远投资发展有限公司、郑州康飞机电设备有限公司、河南华宇工程造价咨询有限公司、河南中赟建设有限公司、郑州市中原智慧地质研究院、河南省碳排放权服务中心有限公司、周口港航设计有限公司、河南中研综合规划设计有限公司以及河南省中犇检测科技有限公司，按照上述税率缴纳企业所得税。
（9）根据《财政部 国家税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（2023年第
号），自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本集团子公司河南中鼎智建科技有限公司，按照上述享受进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 442,444.32 | 160,666.54 |
| 银行存款 | 504,316,163.80 | 671,148,371.52 |
| 其他货币资金 | 91,212,885.31 | 92,302,367.81 |
| 合计 | 595,971,493.43 | 763,611,405.87 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 21,523,249.22 | 22,024,168.86 |
其他说明
（1）截止2024年6月30日，其他货币资金余额91,212,885.31元，其中共管账户资金5,563,650.00元,剩余为本集团向银行申请开具无条件、不可撤销的票据或者保函存入的保证金，票据
期限为6个月，保函期限为1年至长期。 （2）截止2024年6月30日，本集团银行存款中被冻结资金为42,452,052.34元，其中19,428,100.00元为子公司中赟国际因合同纠纷被司法冻结的银行存款,剩余部分为集团本部合同纠纷司法冻结。
（3）截止2024年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币21,523,249.22元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 18,097,500.28 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 0.00 | 0.00 |
| 其他金融资产 | 38,609,044.24 | 36,281,338.22 |
| 其中：重分类至其他非流动金融资产的部分 | 38,609,044.24 | 18,183,837.94 |
| 其中： | ||
| 合计 | 18,097,500.28 |
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 37,340,422.42 | 28,447,803.04 |
| 商业承兑票据 | 4,154,309.20 | 12,629,233.48 |
| 减：坏账准备 | -3,578,631.39 | -3,404,349.56 |
| 合计 | 37,916,100.23 | 37,672,686.96 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 41,494,731.62 | 100.00% | 3,578,631.39 | 8.62% | 37,916,100.23 | 41,077,036.52 | 100.00% | 3,404,349.56 | 8.29% | 37,672,686.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：银行承兑汇票 | 37,340,422.42 | 89.99% | 3,305,692.01 | 8.85% | 34,034,730.41 | 28,447,803.04 | 69.25% | 2,224,555.90 | 7.82% | 26,223,247.14 |
| 组合2：商业承兑汇票 | 4,154,309.20 | 10.01% | 272,939.38 | 6.57% | 3,881,369.82 | 12,629,233.48 | 30.75% | 1,179,793.66 | 9.34% | 11,449,439.82 |
| 合计 | 41,494,731.62 | 100.00% | 3,578,631.39 | 8.62% | 37,916,100.23 | 41,077,036.52 | 100.00% | 3,404,349.56 | 8.29% | 37,672,686.96 |
按组合计提坏账准备类别名称：2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 37,340,422.42 | 3,305,692.01 | 8.85% |
| 商业承兑汇票 | 4,154,309.20 | 272,939.38 | 6.57% |
| 合计 | 41,494,731.62 | 3,578,631.39 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 银行承兑汇票 | 2,224,555.90 | 1,240,962.86 | 159,826.75 | 3,305,692.01 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,179,793.66 | 219,676.61 | 1,126,530.89 | 272,939.38 | ||
| 合计 | 3,404,349.56 | 1,460,639.47 | 1,286,357.64 | 3,578,631.39 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,584,092.00 | 35,117,882.55 |
| 商业承兑票据 | 440,000.00 | |
| 合计 | 1,584,092.00 | 35,557,882.55 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 892,331,315.41 | 1,133,034,569.62 |
| 1至2年 | 582,664,464.49 | 594,338,198.37 |
| 2至3年 | 535,181,865.33 | 512,946,107.18 |
| 3年以上 | 782,311,787.81 | 641,174,970.20 |
| 3至4年 | 273,008,696.72 | 198,479,231.68 |
| 4至5年 | 139,430,758.89 | 99,344,882.63 |
| 5年以上 | 369,872,332.20 | 343,350,855.89 |
| 合计 | 2,792,489,433.04 | 2,881,493,845.37 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 195,554,584.94 | 7.07% | 160,728,438.01 | 82.19% | 34,826,146.93 | 195,654,584.94 | 6.79% | 160,828,438.01 | 82.20% | 34,826,146.93 |
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,596,934,848.10 | 93.00% | 646,758,939.73 | 24.90% | 1,950,175,908.37 | 2,685,839,260.43 | 93.21% | 580,631,839.62 | 21.62% | 2,105,207,420.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 组合2：账龄组合 | 2,596,934,848.10 | 93.00% | 646,758,939.73 | 24.90% | 1,950,175,908.37 | 2,685,839,260.43 | 93.21% | 580,631,839.62 | 21.62% | 2,105,207,420.81 |
| 合计 | 2,792,489,433.04 | 100.00% | 807,487,377.74 | 28.92% | 1,985,002,055.30 | 2,881,493,845.37 | 100.00% | 741,460,277.63 | 25.73% | 2,140,033,567.74 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司 | 122,384,907.58 | 88,269,310.84 | 122,384,907.58 | 88,269,310.84 | 72.12% | 该公司正在破产清算 |
| 青海盐湖镁业有限公司 | 42,323,915.95 | 42,323,915.95 | 42,323,915.95 | 42,323,915.95 | 100.00% | 该公司正在破产重整 |
| 河南大峪沟煤业集团有限责任公司华泰煤矿 | 5,918,900.00 | 5,327,010.00 | 5,918,900.00 | 5,327,010.00 | 90.00% | 该公司正在破产重整 |
| 内蒙古海华煤炭有限公司 | 4,898,273.29 | 4,898,273.29 | 4,898,273.29 | 4,898,273.29 | 100.00% | 该项目终止，款项无法收回 |
| 河南绿地溱水置业有限公司 | 3,660,392.00 | 3,660,392.00 | 3,660,392.00 | 3,660,392.00 | 100.00% | 该项目终止，款项无法收回 |
| 河南宏福煤业有限公司 | 3,025,000.00 | 3,025,000.00 | 3,025,000.00 | 3,025,000.00 | 100.00% | 该煤矿已关闭 |
| 新密市恒业有限公司 | 1,944,550.00 | 1,944,550.00 | 1,844,550.00 | 1,844,550.00 | 100.00% | 该煤矿已关闭 |
| 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司 | 1,355,360.00 | 1,355,360.00 | 1,355,360.00 | 1,355,360.00 | 100.00% | 该煤矿已关闭 |
| 河南红旗煤业股份有限公司 | 1,186,601.88 | 1,067,941.69 | 1,186,601.88 | 1,067,941.69 | 90.00% | 该公司正在破产重整 |
| 河南道恩企业管理咨询有限公司 | 1,074,794.23 | 1,074,794.23 | 1,074,794.23 | 1,074,794.23 | 100.00% | 该公司无力偿还 |
| 其他 | 7,881,890.01 | 7,881,890.01 | 7,881,890.01 | 7,881,890.01 | 100.00% | 该公司已注销或无力偿还 |
| 合计 | 195,654,584.94 | 160,828,438.01 | 195,554,584.94 | 160,728,438.01 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 891,870,901.02 | 65,164,220.19 | 7.31% |
| 1-2年 | 582,951,725.41 | 81,316,443.01 | 13.95% |
| 2-3年 | 526,046,636.34 | 128,021,665.71 | 24.34% |
| 3-4年 | 269,000,383.51 | 109,722,137.01 | 40.79% |
| 4-5年 | 134,055,541.75 | 85,853,630.35 | 64.04% |
| 5年以上 | 193,009,660.07 | 176,680,843.46 | 91.54% |
| 合计 | 2,596,934,848.10 | 646,758,939.73 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 160,828,438.01 | 0.00 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 160,728,438.01 |
| 账龄组合 | 580,631,839.62 | 69,741,503.00 | 5,520,775.59 | 0.00 | 1,906,372.70 | 646,758,939.73 |
| 合计 | 741,460,277.63 | 69,741,503.00 | 5,620,775.59 | 0.00 | 1,906,372.70 | 807,487,377.74 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 河南交通投资集团有限公司 | 108,243,135.37 | 101,407,474.63 | 209,650,610.00 | 4.68% | 35,875,493.75 |
| 洛阳市交通运输局 | 330,500.00 | 166,778,385.29 | 167,108,885.29 | 3.73% | 12,060,727.62 |
| 青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司 | 122,384,907.58 | 27,829,927.01 | 150,214,834.59 | 3.35% | 108,341,462.93 |
| 山西潞安集团和顺李阳煤业有限公司 | 126,770,361.43 | 126,770,361.43 | 2.83% | 43,968,098.81 | |
| 驻马店市航运服务中心 | 122,680,400.00 | 122,680,400.00 | 2.74% | 8,747,112.52 | |
| 合计 | 357,728,904.38 | 418,696,186.93 | 776,425,091.31 | 17.33% | 208,992,895.63 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 工程设计、咨询及管理 | 1,579,719,800.97 | 114,807,206.32 | 1,464,912,594.65 | 1,572,482,386.31 | 115,479,437.21 | 1,457,002,949.10 |
| 工程总承包 | 116,390,501.45 | 30,478,032.51 | 85,912,468.94 | 100,753,333.15 | 29,991,336.26 | 70,761,996.89 |
| 减：计入其他非流动资产（附注第十节七、30） | -6,041,304.62 | -302,065.23 | -5,739,239.39 | -6,041,304.62 | -302,065.23 | -5,739,239.39 |
| 合计 | 1,690,068,997.80 | 144,983,173.60 | 1,545,085,824.20 | 1,667,194,414.84 | 145,168,708.24 | 1,522,025,706.60 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 27,829,927.01 | 1.65% | 20,072,152.09 | 72.12% | 7,757,774.92 | 27,829,927.01 | 1.67% | 20,072,152.09 | 72.12% | 7,757,774.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,662,239,070.79 | 98.35% | 124,911,021.51 | 7.51% | 1,537,328,049.28 | 1,639,364,487.83 | 98.33% | 125,096,556.15 | 7.63% | 1,514,267,931.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：业主尚未结算的工程设计咨询款项 | 1,489,442,801.18 | 88.13% | 108,498,711.76 | 7.28% | 1,380,944,089.42 | 1,485,247,981.36 | 89.09% | 109,261,794.97 | 7.36% | 1,375,986,186.39 |
| 组合2：质保金 | 101,840,844.20 | 6.03% | 6,886,686.78 | 6.76% | 94,954,157.42 | 104,246,645.79 | 6.25% | 7,068,254.29 | 6.78% | 97,178,391.50 |
| 组合3：业主尚未结算的工程总承 | 70,955,425.41 | 4.20% | 9,525,622.97 | 13.42% | 61,429,802.44 | 49,869,860.68 | 2.99% | 8,766,506.89 | 17.58% | 41,103,353.79 |
| 包款项 | ||||||||||
| 合计 | 1,690,068,997.80 | 100.00% | 144,983,173.60 | 8.58% | 1,545,085,824.20 | 1,667,194,414.84 | 100.00% | 145,168,708.24 | 8.71% | 1,522,025,706.60 |
按单项计提坏账准备类别名称：1
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司 | 27,829,927.01 | 20,072,152.09 | 27,829,927.01 | 20,072,152.09 | 72.12% | 该公司正在破产清算 |
| 合计 | 27,829,927.01 | 20,072,152.09 | 27,829,927.01 | 20,072,152.09 | ||
按组合计提坏账准备类别个数：3按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：业主尚未结算的工程设计咨询款项 | 1,489,442,801.18 | 108,498,711.76 | 7.28% |
| 组合2：质保金 | 101,840,844.20 | 6,886,686.78 | 6.76% |
| 组合3：业主尚未结算的工程总承包款项 | 70,955,425.41 | 9,525,622.97 | 13.42% |
| 合计 | 1,662,239,070.79 | 124,911,021.51 | |
确定该组合依据的说明：
无按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 业主尚未结算的工程设计咨询款项 | 705,751.86 | 1,468,835.07 | 根据预计信用损失率计提 | |
| 质保金 | 29,645.40 | 211,212.91 | 根据预计信用损失率计提 | |
| 业主尚未结算的工程总承包款项 | 759,116.08 | 0.00 | 根据预计信用损失率计提 | |
| 合计 | 1,494,513.34 | 1,680,047.98 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（5） 本期实际核销的合同资产情况
无
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 13,560,866.54 | 17,033,032.94 |
| 合计 | 13,560,866.54 | 17,033,032.94 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,560,866.54 | 100.00% | 13,560,866.54 | 17,033,032.94 | 100.00% | 17,033,032.94 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收票据 | 13,560,866.54 | 100.00% | 13,560,866.54 | 17,033,032.94 | 100.00% | 17,033,032.94 | ||||
| 合计 | 13,560,866.54 | 100.00% | 13,560,866.54 | 17,033,032.94 | 100.00% | 17,033,032.94 | ||||
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
无
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
无
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项 目 | 年初余额 | 本年变动 | 年末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 应收票据 | 17,033,032.94 | -3,472,166.40 | 13,560,866.54 | |||
| 合 计 | 17,033,032.94 | -3,472166.40 | 13,560,866.54 | |||
（8） 其他说明
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 614,403.67 | 333,603.67 |
| 其他应收款 | 153,963,704.15 | 125,136,536.94 |
| 合计 | 154,578,107.82 | 125,470,140.61 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况无5） 本期实际核销的应收利息情况无
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 平顶山平煤设计院有限公司 | 682,670.74 | 370,670.74 |
| 减：坏账准备 | -68,267.07 | -37,067.07 |
| 合计 | 614,403.67 | 333,603.67 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 平顶山平煤设计院有限公司 | 682,670.74 | 1年以内312,000.00元，1年以上370,670.74元 | 经营需要，暂未支付 | 根据对该公司的信用等级评估，认为该应收股利未发生减值，本年年末资产负债表日相对其初始确认时的信用风险也未显著增加，将其划分为第一阶段的款项计提坏 |
| 账准备。 | ||||
| 合计 | 682,670.74 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收股利 | 37,067.07 | 31,200.00 | 68,267.07 | |||
| 合计 | 37,067.07 | 31,200.00 | 68,267.07 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
5） 本期实际核销的应收股利情况无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 71,045,350.29 | 71,518,543.84 |
| 代垫前期款项 | 14,666,454.27 | 19,363,849.85 |
| 往来款 | 86,361,002.02 | 57,612,058.28 |
| 备用金 | 13,074,750.47 | 13,919,655.45 |
| 代垫统筹 | 9,822,728.53 | 2,365,940.33 |
| 其他 | 672,213.22 | 0.00 |
| 减：坏账准备 | -41,678,794.65 | -39,643,510.81 |
| 合计 | 153,963,704.15 | 125,136,536.94 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 63,587,404.37 | 43,022,131.58 |
| 1至2年 | 32,083,905.24 | 19,016,292.70 |
| 2至3年 | 15,039,179.23 | 27,466,334.53 |
| 3年以上 | 84,932,009.96 | 75,275,288.94 |
| 3至4年 | 21,773,706.68 | 35,721,704.70 |
| 4至5年 | 28,599,351.37 | 7,155,342.68 |
| 5年以上 | 34,558,951.91 | 32,398,241.56 |
| 合计 | 195,642,498.80 | 164,780,047.75 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,020,000.00 | 10.23% | 20,020,000.00 | 100.00% | 0.00 | 20,020,000.00 | 12.15% | 20,020,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 175,622,498.80 | 89.77% | 21,658,794.65 | 12.33% | 153,963,704.15 | 144,760,047.75 | 87.85% | 19,623,510.81 | 13.56% | 125,136,536.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项 | 85,167,690.57 | 43.53% | 12,462,435.91 | 14.63% | 72,705,254.66 | 86,611,767.83 | 52.56% | 11,467,418.45 | 13.24% | 75,144,349.38 |
| 组合2：其他款项 | 90,454,808.23 | 46.23% | 9,196,358.74 | 10.17% | 81,258,449.49 | 58,148,279.92 | 35.29% | 8,156,092.36 | 14.03% | 49,992,187.56 |
| 合计 | 195,642,498.80 | 100.00% | 41,678,794.65 | 21.30% | 153,963,704.15 | 164,780,047.75 | 100.00% | 39,643,510.81 | 24.06% | 125,136,536.94 |
按单项计提坏账准备类别名称：2
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 100.00% | 该单位正在破产清算 |
| 青海盐湖镁业有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00% | 该单位正在破产重整 |
| 合计 | 20,020,000.00 | 20,020,000.00 | 20,020,000.00 | 20,020,000.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 日常经常活动中应收取的各 | 85,167,690.57 | 12,462,435.91 | 14.63% |
| 类押金、代垫款、质保金等应收款项 | |||
| 其他款项 | 90,454,808.23 | 9,196,358.74 | 10.17% |
| 合计 | 175,622,498.80 | 21,658,794.65 |
确定该组合依据的说明：
无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 14,162,499.75 | 1,759,114.72 | 23,721,896.34 | 39,643,510.81 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -37,236.75 | 37,236.75 | ||
| 本期计提 | 2,819,948.51 | -4,519.16 | 2,815,429.35 | |
| 本期转回 | 824,646.50 | 824,646.50 | ||
| 其他变动 | 44,500.99 | 44,500.99 | ||
| 2024年6月30日余额 | 16,989,712.50 | 1,791,832.31 | 22,897,249.84 | 41,678,794.65 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 20,020,000.00 | 20,020,000.00 | ||||
| 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项 | 11,467,418.45 | 950,516.47 | 44,500.99 | 12,462,435.91 | ||
| 其他款项 | 8,156,092.36 | 1,864,912.88 | 824,646.50 | 9,196,358.74 | ||
| 合计 | 39,643,510.81 | 2,815,429.35 | 824,646.50 | 0.00 | 44,500.99 | 41,678,794.65 |
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无5） 本期实际核销的其他应收款情况无
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河南交控建设工程有限公司 | 往来款 | 32,811,452.40 | 2-3年196,773.58元，3-4年8,917,431.17元，4-5年23,697,247.65元 | 16.77% | 3,281,145.24 |
| 青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司 | 保证金 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 10.22% | 20,000,000.00 |
| 原阳县设研院工程技术研究中心及产业转化创新基地项目指挥部 | 往来款 | 7,574,659.50 | 3-4年 | 3.87% | 757,465.95 |
| 河南省濮卫高速公路有限公司 | 代垫前期款项 | 6,003,642.81 | 1年以内198,019.80元，1-2年5,505,623.03元，5年以上299,999.98元 | 3.07% | 600,364.28 |
| 中交第二公路工程局有限公司 | 履约保证金 | 2,140,585.24 | 1年以内 | 1.09% | 214,058.52 |
| 合计 | 68,530,339.95 | 35.02% | 24,853,033.99 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款无
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 38,244,648.60 | 88.51% | 14,404,715.25 | 76.22% |
| 1至2年 | 1,568,294.55 | 3.63% | 1,080,607.92 | 5.72% |
| 2至3年 | 476,745.20 | 1.10% | 2,011,760.04 | 10.64% |
| 3年以上 | 2,920,142.82 | 6.76% | 1,402,715.22 | 7.42% |
| 合计 | 43,209,831.17 | 18,899,798.43 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为13,227,696.60元，占预付账款年末余额合计数的比例为30.61%。10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,252,431.93 | 2,252,431.93 | 2,648,849.63 | 2,648,849.63 | ||
| 在产品 | 49,499,598.70 | 49,499,598.70 | 14,763,654.04 | 14,763,654.04 | ||
| 库存商品 | 60,994,098.94 | 38,457,290.16 | 22,536,808.78 | 79,914,587.25 | 38,457,290.16 | 41,457,297.09 |
| 周转材料 | 302,933.74 | 302,933.74 | 459,223.48 | 459,223.48 | ||
| 合同履约成本 | 623,008,359.63 | 623,008,359.63 | 596,637,533.92 | 596,637,533.92 | ||
| 委托加工物资 | 4,676,909.08 | 4,676,909.08 | 4,772,798.38 | 4,772,798.38 | ||
| 合计 | 740,734,332.02 | 38,457,290.16 | 702,277,041.86 | 699,196,646.70 | 38,457,290.16 | 660,739,356.54 |
（2） 确认为存货的数据资源
无
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 38,457,290.16 | 38,457,290.16 | ||||
| 合计 | 38,457,290.16 | 38,457,290.16 | ||||
无
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 19,973,640.42 | 18,603,775.43 |
| 预交税款 | 4,244,946.01 | 5,078,233.92 |
| 其他 | 153,295.83 | |
| 合计 | 24,371,882.26 | 23,682,009.35 |
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
（2） 期末重要的债权投资
（3） 减值准备计提情况
（4） 本期实际核销的债权投资情况
无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
（2） 期末重要的其他债权投资
（3） 减值准备计提情况
无
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 39,796,045.00 | 39,796,045.00 | ||||||
| 郑州晟启基础设施建设有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||||
| 河南优化交通产业投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 恩平市中晟投资建设有限公司 | 48,500.00 | 48,500.00 | ||||||
| 平顶山平煤设计院有限公司 | 2,313,086.42 | 2,313,086.42 | ||||||
| 河南中邦设研工程科技有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | ||||||
| 史托克大方香港有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 90,607,631.42 | 90,607,631.42 |
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
（2） 按坏账计提方法分类披露
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 河南大建桥梁钢构股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||||||
| 信阳华信建通规划设计研究有限公司 | 629,484.13 | -478,157.65 | 151,326.48 | |||||||||
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 1,359,537.93 | -159,019.64 | 1,200,518.29 | |||||||||
| 中色交院（河南）科技有限公司 | 361,271.80 | -126,037.59 | 235,234.21 | |||||||||
| 郏县华兴 | 3,056,403. | -15,32 | 3,041,077. | |||||||||
| 热力有限公司 | 25 | 6.05 | 20 | |||||||||
| 河南中赟地能热力有限公司 | 106,588.90 | -48.90 | 106,540.00 | |||||||||
| 小计 | 5,513,286.01 | 3,000,000.00 | -778,589.83 | 4,734,696.18 | 3,000,000.00 | |||||||
| 合计 | 5,513,286.01 | 3,000,000.00 | -778,589.83 | 4,734,696.18 | 3,000,000.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他金融资产 | 38,609,044.24 | 18,183,837.94 |
| 合计 | 38,609,044.24 | 18,183,837.94 |
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 306,227,189.57 | 71,163,500.89 | 0.00 | 377,390,690.46 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,928,954.14 | 0.00 | 0.00 | 6,928,954.14 |
| （1）处置 | 6,928,954.14 | 0.00 | 0.00 | 6,928,954.14 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 299,298,235.43 | 71,163,500.89 | 0.00 | 370,461,736.32 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 71,876,893.08 | 15,267,393.26 | 0.00 | 87,144,286.34 |
| 2.本期增加金额 | 4,292,715.92 | 846,478.97 | 0.00 | 5,139,194.89 |
| （1）计提或摊销 | 4,292,715.92 | 846,478.97 | 0.00 | 5,139,194.89 |
| 3.本期减少金额 | 3,763,283.20 | 0.00 | 0.00 | 3,763,283.20 |
| （1）处置 | 3,763,283.20 | 0.00 | 0.00 | 3,763,283.20 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 72,406,325.80 | 16,113,872.23 | 0.00 | 88,520,198.03 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 754,576.97 | 0.00 | 754,576.97 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 754,576.97 | 0.00 | 754,576.97 | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 226,891,909.63 | 54,295,051.69 | 0.00 | 281,186,961.32 |
| 2.期初账面价值 | 234,350,296.49 | 55,141,530.66 | 0.00 | 289,491,827.15 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明：
无
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 金京花苑门面房 | 696,062.10 | 房改房无手续 |
| 职工食堂及大门 | 658,663.82 | 房改房无手续 |
| 点式楼 | 13,756.23 | 房改房无手续 |
| 金京花苑2#楼 | 101,843.66 | 房改房无手续 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 773,948,153.82 | 774,184,035.01 |
| 合计 | 773,948,153.82 | 774,184,035.01 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 743,987,709.76 | 154,201,733.33 | 80,710,099.58 | 77,710,549.88 | 1,056,610,092.55 |
| 2.本期增加金额 | 19,472,288.39 | 3,243,487.79 | 1,710,677.69 | 3,229,356.80 | 27,655,810.67 |
| （1）购置 | 0.00 | 3,116,005.79 | 1,688,671.69 | 2,967,213.18 | 7,771,890.66 |
| （2）在建工程转入 | 19,472,288.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,472,288.39 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 127,482.00 | 22,006.00 | 262,143.62 | 411,631.62 |
| 3.本期减少金额 | 114,460.00 | 1,994,375.46 | 238,205.37 | 2,347,040.83 | |
| （1）处置或报废 | 114,460.00 | 1,994,375.46 | 238,205.37 | 2,347,040.83 | |
| 4.期末余额 | 763,459,998.15 | 157,330,761.12 | 80,426,401.81 | 80,701,701.31 | 1,081,918,862.39 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 101,640,436.81 | 68,845,763.02 | 58,413,573.23 | 53,526,284.48 | 282,426,057.54 |
| 2.本期增加金额 | 10,947,870.84 | 7,526,261.62 | 4,025,623.39 | 5,038,671.24 | 27,538,427.09 |
| （1）计提 | 10,947,870.84 | 7,458,608.67 | 4,016,817.11 | 4,842,345.24 | 27,265,641.86 |
| （2）企业合并产生 | 0.00 | 67,652.95 | 8,806.28 | 196,326.00 | 272,785.23 |
| 3.本期减少金额 | 106,734.08 | 1,663,437.93 | 223,604.05 | 1,993,776.06 | |
| （1）处置或报废 | 106,734.08 | 1,663,437.93 | 223,604.05 | 1,993,776.06 | |
| 4.期末余额 | 112,588,307.65 | 76,265,290.56 | 60,775,758.69 | 58,341,351.67 | 307,970,708.57 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 650,871,690.50 | 81,065,470.56 | 19,650,643.12 | 22,360,349.64 | 773,948,153.82 |
| 2.期初账面价值 | 642,347,272.95 | 85,355,970.31 | 22,296,526.35 | 24,184,265.40 | 774,184,035.01 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 2#专家楼 | 117,663.49 | 房改房无手续 |
| 粤港澳区域服务中心房产14#503单元 | 13,938,233.08 | 正在办理 |
| 粤港澳区域服务中心房产14#502单元 | 11,355,626.25 | 正在办理 |
| 新疆昌吉市豫能国际小区商品房5-2-301、302、401、402、502 | 1,704,339.36 | 房屋抵债 |
| 高建宿舍楼 | 77,130.98 | 房改房无手续 |
其他说明无
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,503,771.89 | 25,660.38 |
| 合计 | 1,503,771.89 | 25,660.38 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 原阳创新基地项目 | 576,281.47 | 576,281.47 | 25,660.38 | 25,660.38 | ||
| 河南工程设计科技创新产业园项目 | 927,490.42 | 927,490.42 | ||||
| 合计 | 1,503,771.89 | 1,503,771.89 | 25,660.38 | 25,660.38 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,265,697.56 | 3,265,697.56 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,265,697.56 | 3,265,697.56 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 561,817.02 | 561,817.02 |
| 2.本期增加金额 | 450,646.75 | 450,646.75 |
| （1）计提 | 450,646.75 | 450,646.75 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,012,463.77 | 1,012,463.77 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,253,233.79 | 2,253,233.79 |
| 2.期初账面价值 | 2,703,880.54 | 2,703,880.54 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 118,450,136.02 | 7,515,672.41 | 5,559,000.00 | 54,574,675.03 | 186,099,483.46 |
| 2.本期增加金额 | 89,300,000.00 | 0.00 | 8,000,000.00 | 562,210.13 | 97,862,210.13 |
| （1）购置 | 89,300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 562,210.13 | 89,862,210.13 |
| （2）内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 8,000,000.00 | 0.00 | 8,000,000.00 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 207,750,136.02 | 7,515,672.41 | 13,559,000.00 | 55,136,885.16 | 283,961,693.59 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 21,651,440.78 | 7,515,672.41 | 0.00 | 41,015,207.63 | 70,182,320.82 |
| 2.本期增加金额 | 1,753,666.37 | 0.00 | 400,000.00 | 3,386,237.89 | 5,539,904.26 |
| （1）计提 | 1,753,666.37 | 0.00 | 400,000.00 | 3,386,237.89 | 5,539,904.26 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 23,405,107.15 | 7,515,672.41 | 400,000.00 | 44,401,445.52 | 75,722,225.08 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 861,513.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 861,513.19 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 861,513.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 861,513.19 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 183,483,515.68 | 0.00 | 13,159,000.00 | 10,735,439.64 | 207,377,955.32 |
| 2.期初账面价值 | 95,937,182.05 | 0.00 | 5,559,000.00 | 13,559,467.40 | 115,055,649.45 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
无
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
截至2024年6月30日，本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 河南省交通勘察设计有限公司 | 15,042.80 | 15,042.80 | ||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 河南省交通勘察设计有限公司 | 15,042.80 | 15,042.80 | ||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
无
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明无
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 9,926,766.69 | 2,737,974.28 | 1,955,790.31 | 0.00 | 10,708,950.66 |
| 合计 | 9,926,766.69 | 2,737,974.28 | 1,955,790.31 | 0.00 | 10,708,950.66 |
其他说明无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 188,219,076.15 | 28,241,877.59 | 188,404,610.79 | 28,384,975.50 |
| 内部交易未实现利润 | 19,142,640.45 | 3,453,520.70 | 15,739,697.60 | 2,600,509.58 |
| 可抵扣亏损 | 25,580,919.56 | 4,289,195.07 | 29,405,303.62 | 5,085,267.78 |
| 信用减值准备 | 852,690,505.57 | 130,548,191.72 | 784,454,892.46 | 120,629,576.96 |
| 应付职工薪酬 | 29,183,930.10 | 4,377,589.52 | 29,183,930.10 | 4,377,589.51 |
| 其他权益工具投资 | 7,660,000.00 | 1,149,000.00 | 7,660,000.00 | 1,149,000.00 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 7,111,018.76 | 1,066,652.81 | 1,666,724.78 | 250,008.72 |
| 其他 | 2,516,083.14 | 377,412.47 | 2,452,985.33 | 367,947.80 |
| 合计 | 1,132,104,173.73 | 173,503,439.88 | 1,058,968,144.68 | 162,844,875.85 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 200,850,505.67 | 30,127,575.85 | 205,418,327.08 | 30,835,363.03 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | ||
| 固定资产账面价值与计税基础差异 | 71,891,731.42 | 10,783,542.03 | 71,890,280.11 | 10,783,542.03 |
| 其他 | 2,253,233.79 | 337,985.07 | 2,703,880.54 | 405,582.08 |
| 合计 | 274,995,470.88 | 41,249,102.95 | 280,012,487.73 | 42,024,487.14 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 173,503,439.88 | 162,844,875.85 | ||
| 递延所得税负债 | 41,249,102.95 | 42,024,487.14 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 90,378.77 | 90,312.61 |
| 可抵扣亏损 | 18,629,455.38 | 17,897,200.25 |
| 合计 | 18,719,834.15 | 17,987,512.86 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 115,126.87 | 115,126.87 | |
| 2025年 | 8,416,271.67 | 8,416,271.67 | |
| 2026年 | 5,003,396.03 | 5,003,396.03 | |
| 2027年 | 3,244,984.04 | 3,244,984.04 | |
| 2028年 | 1,849,676.77 | 1,117,421.64 | |
| 合计 | 18,629,455.38 | 17,897,200.25 |
其他说明无
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 6,041,304.62 | 302,065.23 | 5,739,239.39 | 6,041,304.62 | 302,065.23 | 5,739,239.39 |
| 预付工程款、设备款 | 1,986,307.62 | 1,986,307.62 | 1,910,082.84 | 1,910,082.84 | ||
| 软件开发款 | 4,621,390.76 | 4,621,390.76 | 4,517,907.61 | 4,517,907.61 | ||
| 待处理抵债资产 | 6,689,835.00 | 2,860,457.00 | 3,829,378.00 | 6,689,835.00 | 2,860,457.00 | 3,829,378.00 |
| 合计 | 19,338,838.00 | 3,162,522.23 | 16,176,315.77 | 19,159,130.07 | 3,162,522.23 | 15,996,607.84 |
其他说明：
无
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 85,649,235.31 | 85,649,235.31 | 冻结 | 汇票及保函保证金 | 86,094,297.81 | 86,094,297.81 | 冻结 | 汇票及保函保证金 |
| 应收票据 | 35,557,882.55 | 32,307,238.32 | 已背书 | 用于票据背书 | 35,159,653.80 | 32,264,071.16 | 已背书 | 用于票据背书 |
| 货币资金 | 5,563,650.00 | 5,563,650.00 | 共管账户 | 使用需业主审批 | 6,208,070.00 | 6,208,070.00 | 共管账户 | 使用需业主审批 |
| 货币资金 | 42,452,052.34 | 42,452,052.34 | 冻结 | 司法冻结 | 10,572,111.90 | 10,572,111.90 | 冻结 | 司法冻结 |
| 应收账款保理 | 25,840,000.00 | 25,840,000.00 | 保理 | 用于银行贷款 | 14,923,246.34 | 14,177,084.02 | 保理 | 用于银行贷款 |
| 合计 | 195,062,820.20 | 191,812,175.97 | 152,957,379.85 | 149,315,634.89 | ||||
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 749,999.82 | |
| 应收账款保理借款 | 23,700,000.00 | 14,923,246.34 |
| 合计 | 23,700,000.00 | 15,673,246.16 |
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,948,466.53 | 9,257,761.68 |
| 合计 | 12,948,466.53 | 9,257,761.68 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 劳务费 | 870,887,079.86 | 1,028,343,747.46 |
| 工程及设备款 | 437,268,817.90 | 344,902,397.89 |
| 其他 | 26,409,040.20 | 15,904,364.74 |
| 合计 | 1,334,564,937.96 | 1,389,150,510.09 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
截止2024年6月30日，无账龄超过1年或逾期的重要应付账款。
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 939,999.99 | 313,333.33 |
| 应付股利 | 1,842,103.84 | 1,842,103.84 |
| 其他应付款 | 163,852,376.94 | 199,526,061.34 |
| 合计 | 166,634,480.77 | 201,681,498.51 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券利息 | 939,999.99 | 313,333.33 |
| 合计 | 939,999.99 | 313,333.33 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,842,103.84 | 1,842,103.84 |
| 合计 | 1,842,103.84 | 1,842,103.84 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 132,314,856.72 | 148,937,467.62 |
| 项目报销款 | 11,854,879.79 | 18,559,184.02 |
| 押金 | 4,453,675.08 | 5,111,746.16 |
| 保证金 | 8,832,317.90 | 16,123,796.62 |
| 其他 | 6,396,647.45 | 10,793,866.92 |
| 合计 | 163,852,376.94 | 199,526,061.34 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款无
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 11,358,117.02 | 4,178,897.59 |
| 合计 | 11,358,117.02 | 4,178,897.59 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设计、咨询及管理 | 448,213,612.86 | 385,041,216.43 |
| 工程总承包 | 22,195,819.43 | 38,829,039.74 |
| 其他业务 | 30,586,125.89 | 12,605,145.04 |
| 减：计入其他非流动负债（附注第十节七、52） | ||
| 合计 | 500,995,558.18 | 436,475,401.21 |
账龄超过1年的重要合同负债
无
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 335,059,122.22 | 197,014,219.51 | 246,921,729.66 | 285,151,612.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 282,555.96 | 27,648,097.85 | 27,749,416.38 | 181,237.43 |
| 合计 | 335,341,678.18 | 224,662,317.36 | 274,671,146.04 | 285,332,849.50 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 321,606,582.99 | 148,688,006.73 | 200,094,985.14 | 270,199,604.58 |
| 2、职工福利费 | 46,950.00 | 15,181,751.17 | 15,187,901.17 | 40,800.00 |
| 3、社会保险费 | 54,271.28 | 15,638,600.22 | 15,603,975.47 | 88,896.03 |
| 其中：医疗保险费 | 32,184.81 | 13,893,412.65 | 13,856,856.42 | 68,741.04 |
| 工伤保险费 | 6,196.63 | 258,790.65 | 250,213.77 | 14,773.51 |
| 生育保险费 | 15,889.84 | 1,486,396.92 | 1,496,905.28 | 5,381.48 |
| 4、住房公积金 | 188,687.12 | 15,303,313.71 | 14,749,897.83 | 742,103.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 13,162,630.83 | 2,202,547.68 | 1,284,970.05 | 14,080,208.46 |
| 合计 | 335,059,122.22 | 197,014,219.51 | 246,921,729.66 | 285,151,612.07 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 197,053.36 | 26,575,952.64 | 26,596,800.18 | 176,205.82 |
| 2、失业保险费 | 85,502.60 | 1,072,145.21 | 1,152,616.20 | 5,031.61 |
| 合计 | 282,555.96 | 27,648,097.85 | 27,749,416.38 | 181,237.43 |
其他说明：
无
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,816,733.97 | 31,584,588.35 |
| 企业所得税 | 3,071,926.52 | 38,572,103.46 |
| 个人所得税 | 248,017.10 | 2,601,241.57 |
| 城市维护建设税 | 163,552.26 | 869,793.41 |
| 房产税 | 1,657,452.94 | 1,927,719.73 |
| 土地使用税 | 158,690.79 | 143,230.04 |
| 教育费附加 | 81,296.09 | 381,725.04 |
| 地方教育附加 | 51,112.70 | 376,245.50 |
| 印花税 | 294,971.25 | 272,308.87 |
| 合计 | 32,543,753.62 | 76,728,955.97 |
其他说明无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 80,900,000.00 | 99,630,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 759,310.56 | 759,310.56 |
| 合计 | 81,659,310.56 | 100,389,310.56 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 809,887.98 | 1,163,347.25 |
| 已背书未终止确认应收票据 | 35,557,882.55 | 35,159,653.80 |
| 合计 | 36,367,770.53 | 36,323,001.05 |
短期应付债券的增减变动：
无
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 18,500,000.00 | |
| 信用借款 | 1,074,000,000.00 | 917,420,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -80,900,000.00 | -99,630,000.00 |
| 合计 | 993,100,000.00 | 836,290,000.00 |
长期借款分类的说明：
截至2024年6月30日，本公司信用借款的金额为1,074,000,000.00元 ，明细如下：
| 借款银行 | 期末借款余额 | 其中：一年内到期的长期借款 | 开始日 | 到期日 |
| 中国银行 | 25,000,000.00 | 500,000.00 | 2022年8月26日 | 2025年8月26日 |
| 建设银行 | 100,000,000.00 | - | 2022年8月30日 | 2025年8月29日 |
| 工商银行 | 46,500,000.00 | 1,000,000.00 | 2023年1月9日 | 2025年12月21日 |
中国银行
| 中国银行 | 50,000,000.00 | - | 2023年1月11日 | 2026年1月11日 |
| 农业银行 | 175,800,000.00 | 8,000,000.00 | 2023年1月19日 | 2026年1月18日 |
| 中国银行 | 50,000,000.00 | - | 2023年3月24日 | 2026年3月24日 |
| 工商银行 | 99,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2023年7月28日 | 2026年7月21日 |
| 工商银行 | 84,100,000.00 | 1,800,000.00 | 2023年7月28日 | 2026年7月21日 |
| 工商银行 | 54,400,000.00 | 1,200,000.00 | 2023年7月28日 | 2026年7月21日 |
农业银行
| 农业银行 | 47,500,000.00 | 5,000,000.00 | 2024年1月3日 | 2027年1月2日 |
| 中国银行 | 82,500,000.00 | - | 2024年1月12日 | 2027年1月12日 |
| 民生银行 | 25,000,000.00 | - | 2024年1月16日 | 2027年1月16日 |
| 中国银行 | 100,000,000.00 | 25,000,000.00 | 2024年3月28日 | 2027年3月28日 |
| 交通银行 | 50,000,000.00 | 200,000.00 | 2024年4月3日 | 2027年2月23日 |
| 中信银行 | 50,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2024年4月12日 | 2027年3月20日 |
交通银行
| 交通银行 | 14,600,000.00 | 14,600,000.00 | 2022年4月27日 | 2025年4月27日 |
| 交通银行 | 19,600,000.00 | 19,600,000.00 | 2022年4月29日 | 2025年4月29日 |
| 合计 | 1,074,000,000.00 | 80,900,000.00 |
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 340,284,946.15 | 332,972,829.43 |
| 合计 | 340,284,946.15 | 332,972,829.43 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 转股 | 期末余额 | 是否违约 |
| 河南省交通规划设计研究院股份有限 | 376,000,000.00 | 注： | 2021年11月11日 | 6年 | 376,000,000.00 | 332,972,829.43 | 0.00 | 7,377,716.72 | 0.00 | 0.00 | 65,600.00 | 340,284,946.15 | 否 |
| 公司可转换公司债券 | |||||||||||||
| 合计 |
注：注： 第一年为0.3%、第二年为0.5%、第三年为1.0%、第四年为1.5%、第五年为1.8%、第六年为
2.0%。
（3） 可转换公司债券的说明
| 项 目 | 转股条件 | 转股时间 |
| 可转换公司债券 | 发行结束之日（T+4 日）起满六个月后 | 2022年5月17日至2027年11月10日 |
注：经证监会证监许可[2021]3297号文核准，本公司于2021年11月11日发行票面金额为100元的可转换债券3,760,000张。每年11月17日付息，本次发行的可转债转股期自发行结束之日2021 年11 月17 日（T+4 日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东.在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 3,444,077.75 | 3,535,517.75 |
| 减：未确认融资费用 | -168,683.78 | -323,221.86 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -759,310.56 | -759,310.56 |
| 合计 | 2,516,083.41 | 2,452,985.33 |
其他说明无
48、长期应付款
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,367,578.93 | ||
| 合计 | 1,367,578.93 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 324,303,578.00 | 7,415.00 | 7,415.00 | 324,310,993.00 | |||
其他说明：
本报告期内，公司因可转换公司债券转股事项，增加股份7415股，导致股本增加7415元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券权益成本 | 62,163,670.55 | 10,859.77 | 62,152,810.78 | |||||
| 合计 | 62,163,670.55 | 10,859.77 | 62,152,810.78 | |||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
注：本期可转债转股导致其他权益工具减少10,859.77元。
其他说明：
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 951,984,560.88 | 68,756.97 | 952,053,317.85 | |
| 合计 | 951,984,560.88 | 68,756.97 | 952,053,317.85 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期内，公司因可转换公司债券转股事项，导致资本公积增加68,756.97元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,443,189.20 | 1,443,189.20 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 1,443,189.20 | 1,443,189.20 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 1,443,189.20 | 1,443,189.20 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 177,110,018.73 | 177,110,018.73 | ||
| 合计 | 177,110,018.73 | 177,110,018.73 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,405,123,616.34 | 1,381,397,489.35 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,405,123,616.34 | 1,381,397,489.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -87,496,693.80 | 136,532,908.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | 15,819,512.36 |
| 应付普通股股利 | 64,833,023.54 | 97,218,876.69 |
| 其他综合收益转入 | 231,607.29 | |
| 期末未分配利润 | 1,252,793,899.00 | 1,348,555,167.27 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 604,787,430.38 | 465,532,806.50 | 970,995,012.04 | 647,389,756.00 |
| 其他业务 | 14,996,900.78 | 6,828,967.94 | 19,112,848.72 | 10,341,503.25 |
| 合计 | 619,784,331.16 | 472,361,774.44 | 990,107,860.76 | 657,731,259.25 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 工程设计、咨询及管理等服务 | 1： | 合同价款通常于服务完成 且收到发票后到期 | 服务 | 是 | 无 | 保证类质量保证，相关义务向客户提供服务符合相关行业规范 |
| 工程承包服务 | 2： | 合同价款通常于服务完成 且收到发票后到期 | 服务 | 是 | 无 | 保证类质量保证，相关义务为向客户保证承做的工程项目符合既定标准 |
| 销售商品服务 | 3： | 合同价款通常于商品验收、合格且收到发票后到期 | 销售产品 | 是 | 无 | 法定质保、服务类质保 |
注：1： 一般为项目合同签订至项目完成时
2： 一般为项目合同签订至项目完成时3： 客户取得相关商品或服务控制权时其他说明注1 ：一般为项目合同签订至项目完成时；注2 ：一般为项目合同签订至项目完成时；注3：客户取得相关商品或服务控制权时。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 0.00 | |
| 城市维护建设税 | 1,313,594.45 | 2,878,150.33 |
| 教育费附加 | 591,651.61 | 1,260,724.40 |
| 资源税 | 0.00 | |
| 房产税 | 3,391,410.75 | 3,496,150.47 |
| 土地使用税 | 300,475.16 | 286,238.38 |
| 车船使用税 | 63,502.87 | 62,720.94 |
| 印花税 | 551,645.24 | 660,996.65 |
| 地方教育附加 | 392,927.65 | 839,873.57 |
| 其他税费 | 2,703.33 | 4,352.43 |
| 合计 | 6,607,911.06 | 9,489,207.17 |
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注第十节六、税项。
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,600,078.09 | 33,604,373.38 |
| 办公及耗材费 | 4,592,165.78 | 5,180,463.95 |
| 差旅费 | 2,513,532.67 | 2,913,703.50 |
| 咨询服务费 | 11,565,902.86 | 4,277,615.17 |
| 业务招待费 | 3,772,771.79 | 1,869,007.33 |
| 折旧及摊销 | 12,396,706.08 | 11,074,386.06 |
| 其他 | 4,590,213.73 | 1,674,602.30 |
| 合计 | 70,031,371.00 | 60,594,151.69 |
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,042,385.25 | 10,386,235.47 |
| 办公及耗材费 | 4,277,876.72 | 5,976,126.71 |
| 交通差旅费 | 2,562,797.21 | 3,871,781.51 |
| 劳务咨询费 | 301,307.44 | 386,043.42 |
| 业务招待费 | 3,350,561.63 | 5,487,868.08 |
| 广告宣传费 | 32,547.17 | 107,700.00 |
| 招投标费用 | 271,200.54 | 127,828.80 |
| 折旧及摊销 | 317,120.05 | 296,375.51 |
| 其他 | 388,100.10 | 613,350.68 |
| 合计 | 20,543,896.11 | 27,253,310.18 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 33,392,491.58 | 45,180,780.21 |
| 直接材料 | 4,403,381.86 | 5,923,059.95 |
| 折旧与摊销 | 1,901,677.25 | 1,627,184.73 |
| 其他费用 | 8,965,039.84 | 8,560,839.24 |
| 合计 | 48,662,590.53 | 61,291,864.13 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 25,915,518.73 | 30,824,108.16 |
| 减：利息收入 | 3,427,336.51 | 6,702,151.14 |
| 利息净支出 | 22,488,182.22 | 24,121,957.02 |
| 汇兑损失 | 828,996.16 | -5,346.18 |
| 减：汇兑收益 | 7,088.98 | 563,604.32 |
| 汇兑净损失 | 821,907.18 | -568,950.50 |
| 手续费及其他 | 570,132.77 | 1,995,017.96 |
| 合计 | 23,880,222.17 | 25,548,024.48 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,568,590.84 | 1,448,374.97 |
| 进项税加计抵减 | 169,095.17 | 1,236,815.78 |
| 其他 | 1,198,578.66 | 121,151.75 |
| 合计 | 4,936,264.67 | 2,806,342.50 |
68、净敞口套期收益
无
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -5,444,293.98 | 875,671.10 |
| 合计 | -5,444,293.98 | 875,671.10 |
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -778,589.83 | -129,067.59 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 634,842.92 | 1,745,506.53 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 272,479.17 | |
| 合计 | -143,746.91 | 1,888,918.11 |
其他说明无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -174,281.83 | -394,462.54 |
| 应收账款坏账损失 | -64,120,727.42 | -71,888,469.85 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,990,782.85 | -1,563,209.89 |
| 应收股利坏账损失 | -31,200.00 | |
| 合计 | -66,316,992.10 | -73,846,142.28 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、合同资产减值损失 | 185,534.65 | -9,073,741.94 |
| 合计 | 185,534.65 | -9,073,741.94 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -1,751,095.88 | 72,250.22 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得其他 | 66.17 | 66.17 | |
| 其中:固定资产 | 66.17 | 66.17 | |
| 其他 | 24,249.38 | 21,404.03 | 24,249.38 |
| 合计 | 24,315.55 | 21,404.03 | 24,315.55 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 81,000.00 | 5,000.00 | 81,000.00 |
| 非流动资产报废损失 | 244.66 | 183,657.26 | 244.66 |
| 其中：固定资产 | 244.66 | 183,657.26 | 244.66 |
| 滞纳金及罚款支出 | 1,972,691.33 | 195,209.04 | 1,972,691.33 |
| 其他 | 0.00 | 4,000.56 | 0.00 |
| 合计 | 2,053,935.99 | 387,866.86 | 2,053,935.99 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,961,994.59 | 17,332,053.42 |
| 递延所得税费用 | -11,433,948.22 | -11,935,880.89 |
| 合计 | -5,471,953.63 | 5,396,172.53 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -92,867,384.14 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,704,872.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 120,168.74 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,207,317.69 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -13,391,245.77 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,471,925.65 |
| 研发费用的影响 | -584,992.22 |
| 所得税费用 | -5,471,953.63 |
77、其他综合收益
详见附注第十节七、57“其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,427,336.51 | 6,702,151.14 |
| 政府补贴 | 3,568,590.84 | 1,448,374.97 |
| 受限货币资金 | 9,759,823.57 | 10,810,100.08 |
| 往来款 | 55,098,747.45 | 89,389,169.81 |
| 其他 | 3,574,898.73 | 4,139,914.07 |
| 合计 | 75,429,397.10 | 112,489,710.07 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的销售、管理、研发费用 | 49,388,731.54 | 47,790,031.00 |
| 银行手续费 | 570,132.77 | 1,995,017.96 |
| 受限货币资金 | 4,322,642.48 | 17,686,034.20 |
| 往来款 | 137,800,613.70 | 125,513,694.11 |
| 其他 | 7,950,899.88 | 5,305,343.60 |
| 合计 | 200,033,020.37 | 198,290,120.87 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业绩补偿款 | 0.00 | 20,274.35 |
| 合计 | 20,274.35 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 70,000,000.00 | 865,000,000.00 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 865,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 70,000,000.00 | 1,030,000,000.00 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 1,030,000,000.00 |
（3） 与筹资活动有关的现金
无支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债 | 91,440.00 | |
| 合计 | 91,440.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 15,673,246.16 | 12,731,380.98 | 7,161,396.80 | 1,749,999.82 | 10,116,024.12 | 23,700,000.00 |
| 一年内到期非流动负债 | 100,389,310.56 | 0.00 | 211,190,000.00 | 229,920,000.00 | 0.00 | 81,659,310.56 |
| 长期借款 | 836,290,000.00 | 395,000,000.00 | 0.00 | 27,000,000.00 | 211,190,000.00 | 993,100,000.00 |
| 合计 | 952,352,556.72 | 407,731,380.98 | 218,351,396.80 | 258,669,999.82 | 221,306,024.12 | 1,098,459,310.56 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -87,395,430.51 | 65,160,706.21 |
| 加：资产减值准备 | 66,131,457.45 | 82,919,884.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,404,836.75 | 32,328,521.50 |
| 使用权资产折旧 | 450,646.75 | |
| 无形资产摊销 | 5,539,904.26 | 4,814,683.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,955,790.31 | 1,891,248.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,751,095.88 | 72,250.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 178.49 | 183,657.26 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 5,444,293.98 | -875,671.10 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,915,518.73 | 30,824,108.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 143,746.91 | -1,888,918.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,658,564.03 | -12,693,691.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -775,384.19 | -719,490.05 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -41,537,685.32 | 69,455,202.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -63,276,509.33 | -341,647,555.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -112,082,475.02 | -176,752,010.45 |
| 其他 | 5,437,181.09 | -6,875,934.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -170,551,397.80 | -253,803,008.54 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 462,306,555.78 | 612,012,003.82 |
| 减：现金的期初余额 | 660,736,926.16 | 789,756,803.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -198,430,370.38 | -177,744,800.15 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 462,306,555.78 | 660,736,926.16 |
| 其中：库存现金 | 442,444.32 | 160,666.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 461,864,111.46 | 660,576,259.62 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 462,306,555.78 | 660,736,926.16 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 91,212,885.31 | 60,534,665.80 | 受限超过3个月 |
| 银行存款 | 42,452,052.34 | 29,428,100.00 | 冻结 |
| 合计 | 133,664,937.65 | 89,962,765.80 |
（7） 其他重大活动说明
无80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 26,323,890.71 | ||
| 其中：美元 | 963,638.86 | 7.1268 | 6,867,661.43 |
| 欧元 | 0.00 | ||
| 港币 | 0.00 | ||
| 塔卡 | 236,760,714.61 | 0.060396669 | 14,299,558.46 |
| 肯尼亚先令 | 131.60 | 0.0562 | 7.40 |
| 尼泊尔卢比 | 94,727,906.99 | 0.054436581 | 5,156,663.42 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用本报告期内公司发生的采用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用，主要为房屋租赁，租赁费用合计为19,348,400.56元。涉及售后租回交易的情况无
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋出租 | 9,121,864.46 | 0.00 |
| 合计 | 9,121,864.46 | 0.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
无
84、其他
无
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 33,392,491.58 | 45,180,780.21 |
| 直接材料 | 4,403,381.86 | 5,923,059.95 |
| 折旧与摊销 | 1,901,677.25 | 1,627,184.73 |
| 其他费用 | 8,965,039.84 | 8,560,839.24 |
| 合计 | 48,662,590.53 | 61,291,864.13 |
| 其中：费用化研发支出 | 48,662,590.53 | 61,291,864.13 |
| 资本化研发支出 | 0.00 | 0.00 |
1、符合资本化条件的研发项目
2、重要外购在研项目
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2） 合并成本及商誉
无
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
无
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2024年1月19日，本公司的子公司河南高建工程管理有限公司出资800万元，收购中山市中利工程建设监理有限公司100%的股权，注册资本为人民币1000万元，为河南高建工程管理有限公司的全资子公司，进而将其纳入合并范围。
（2）2024年4月16日，本公司投资设立设研院设计（深圳）有限公司，注册资本为人民币
100.00万元，股权占比100%。截止2024年6月30日，暂无业务发生。
6、其他
无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 河南高建工程管理有限公司 | 15,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 工程监理 | 100.00% | 设立 | |
| 中犇检测认证有限公司 | 50,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 道路试验检测 | 100.00% | 设立 | |
| 河南省交通勘察设计有限公司 | 10,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 公路桥梁勘察设计 | 100.00% | 非同一控制下企业合 | |
| 并 | |||||||
| 河南安聚通实业有限公司 | 3,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 河南中衢建筑设计有限公司 | 20,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 建筑设计 | 100.00% | 设立 | |
| 河南瑞航机场工程设计咨询有限公司 | 7,100,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 设计咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 中睿致远投资发展有限公司 | 100,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 投资管理、项目咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 设研院（香港）有限公司 | 29,951,973.00 | 香港 | 香港 | 咨询与服务、投资、国际贸易、国际市场合作与开发 | 100.00% | 设立 | |
| 河南省交通规划设计研究院股份有限公司东非公司 | 647,500.00 | 肯尼亚 | 肯尼亚 | 工程咨询、施工建设、国际贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 河南中鼎智建科技有限公司 | 326,000,000.00 | 河南省 | 新乡市 | 装配式桥梁、试验检测、新材料研发的技术开发、技术服务及咨询。 | 100.00% | 设立 | |
| 河南省碳排放权服务中心有限公司 | 30,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；合同能源管理等 | 85.00% | 设立 | |
| 中赟国际工程有限公司 | 126,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 工程勘察、工程设计、工程监理、建筑工程总承包 | 88.05% | 非同一控制下企业合并 | |
| 周口港航设计有限公司 | 3,000,000.00 | 河南省 | 周口市 | 专业设计服务 | 55.00% | 设立 | |
| 河南天泰工程技术有限公司 | 12,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 技术咨询 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 设研院（刚果金）有限公司 | 14,353.60 | 刚果金 | 刚果金 | 设计咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 河南大建波形钢腹板有限公司 | 50,000,000.00 | 河南省 | 新乡市 | 工程造价咨询；市政公用工程设计与施工；城市及道路照明工程；销售：建筑材料、装饰材料；钢结构安装及销售。 | 100.00% | 收购资产 | |
| 河南中鼎钢结构工程有限公司 | 100,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 建设工程施工；建设工程设计金属结构制造；金属结构销售等； | 100.00% | 收购资产 | |
| 郑州康飞机电设备有限公司 | 5,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 设备销售 | 88.05% | 设立 | |
| 河南华宇工程造价咨询有限公司 | 10,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 技术咨询 | 88.05% | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南中赟建设有限公司 | 50,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 工程建设 | 88.05% | 设立 | |
| 郑州市中原智慧 | 500,000.00 | 河南 | 郑 | 技术研发 | 88.05% | 设立 |
| 地质研究院 | 省 | 州市 | |||||
| 河南省中犇检测科技有限公司 | 2,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 专业技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 河南中研综合规划设计有限公司 | 1,000,000.00 | 河南省 | 郑州市 | 专业技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 中山市中利工程建设监理有限公司 | 10,000,000.00 | 广东省 | 中山市 | 水利工程建设监理；工程管理服务 | 100.00% | 收购资产 | |
| 设研院设计（深圳）有限公司 | 1,000,000.00 | 广东省 | 深圳市 | 专业技术服务业 | 100.00% | 设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中赟国际工程有限公司 | 11.95% | 101,432.07 | 0.00 | 69,573,758.41 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中赟国际工程有限公司 | 858,435,312.75 | 376,341,398.82 | 1,234,776,711.57 | 622,865,570.18 | 29,730,478.02 | 652,596,048.20 | 870,624,709.60 | 379,678,239.19 | 1,250,302,948.79 | 603,153,934.98 | 65,790,634.37 | 668,944,569.35 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中赟国际工程有限公司 | 147,671,273.49 | 822,283.93 | 822,283.93 | -31,727,197.39 | 129,437,729.77 | 6,561,938.09 | 6,561,938.09 | -2,887,334.65 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南中赟地能热力有限公司 | 河南省 | 郑州市 | 热力工程；热冷一体化工程；热力服务；新能源技术、节能环保技术的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；市政公用工程；环保工程；机电工程；合同能源管理；烟气净化材料、保温材料、环保材料；机械设备、电器自动化、机电产品的销售 | 49.00% | 权益法 | |
| 中色交院（河南）科技有限公司 | 河南省 | 郑州市 | 环境保护监测；环境应急治理服务；地质灾害治理服务；环境治理服务；矿山治理服务；工程项目管理咨询；环境评估服务；道路桥梁隧道工程的检测与监测；计算机系统集成开发与销售。 | 40.00% | 权益法 | |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 浙江省 | 杭州市 | 建设工程设计；建设工程勘察；建设工程质量检测；建筑劳务分包；工程造价咨询业务；工程管理服务 | 40.00% | 权益法 | |
| 郏县华兴热力有限公司 | 河南省 | 平顶山市 | 一般项目：热力生产和供应；新兴能源技术研发；合同能源管理；供暖服务；地质勘查技术服务；基础地质勘查；市政设施管理；规划设计管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 33.00% | 权益法 | |
| 信阳华信建通规划设计研究有限公司 | 河南省 | 信阳市 | 许可项目：建设工程设计；建设工程勘察；国土空间规划编制；测绘服务；地质灾害危险性评估一般项目：规划设计管理；地理遥感信息服务；土地整治服务；图文设计制作；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；市政设施管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 45.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 4,734,696.18 | 5,513,286.01 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -778,589.83 | -129,067.59 |
| --综合收益总额 | -778,589.83 | -129,067.59 |
其他说明无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到郑州市商务局补助 | 365,200.00 | |
| 收到郑州市郑东新区科技人才局2021年度郑东新区开放创新突出贡献奖励 | 300,000.00 | |
| 收到郑州市郑东新区科技人才局2021年度郑东新区开放创新突出贡献奖励 | 300,000.00 | |
| 收到2023年1季度规上工业企业满负荷生产财政奖励资金 | 200,000.00 | |
| 收到郑州市社会保险中心社会保险基金支出户转来失业补贴 | 413,399.48 | 173,590.00 |
| 收到郑州市科学技术局2020年度首次认定高新技术企业省级奖补 | 78,000.00 | |
| 郑州市市场监督管理局2020-2021年度河南省省长质量奖 | 2,000,000.00 | |
| 郑州市郑东新区投资促进局2022年度郑东新区产业发展突出贡献单位奖励 | 1,000,000.00 | |
| 收郑州市商务局服务外包专项资金 | 48,500.00 | |
| 其他 | 106,691.36 | 31,584.97 |
| 合计 | 3,568,590.84 | 1,448,374.97 |
其他说明无
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应收票据、应收款项融资、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款、可转换公司债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险。
①汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团主要经营活动均在国内且以人民币计价，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。
②利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团面临的利率风险主要来源于银行借款。截至2024年6月30日，本集团主要借款为长期借款，利率稳定，本集团利率风险较小。
（2）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团本年银行存款不存在重大的信用风险。本集团的应收账款主要为应收的劳务款，其他应收款主要为往来款及备用金及代收代付款项。在签订新合同之前，本集团会对新客户的信用风险进行评估，包括债务人的财务状况、外部信用评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录等。本集团通过对已有客户信用评级的年度重新评定以及应收账款账龄分析审核来确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部、资金部集中控制，资金部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保本集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
无
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 贴现或背书 | 应收票据中尚未到期的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 37,141,974.55 | 其中1,584,092.00终止确认 | 由于应收票据中的6+9银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移。 |
| 应收账款保理 | 尚未收回应收账款 | 25,840,000.00 | 未终止确认 | |
| 合计 | 62,981,974.55 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收票据 | 贴现或背书 | 1,584,092.00 | 4,067.19 |
| 合计 | 1,584,092.00 | 4,067.19 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明无
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公 | 第二层次公允 | 第三层次公允 | 合计 | |
| 允价值计量 | 价值计量 | 价值计量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 38,609,044.24 | 38,609,044.24 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 38,609,044.24 | 38,609,044.24 | ||
| （2）权益工具投资 | 38,609,044.24 | 38,609,044.24 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 90,607,631.42 | 90,607,631.42 | ||
| （八）应收款项融资 | 13,560,866.54 | 13,560,866.54 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 38,609,044.24 | 104,168,497.96 | 142,777,542.20 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团不存在第一层次公允价值计量的资产。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的交易性金融资产为本集团有本金收回权无实质股东权利的投资款;有本金收回权无实质股东权利的投资款按其预计可收回金额的折现值作为公允价值合理估计进行计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资为本集团持有的应收票据，因期限较短，采用票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。
其他权益工具投资为本集团持有的无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，被投资公司经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明 本公司的控股股东为河南交院投资控股有限公司，注册资本金额为12,017.6454万元，持有本公司股权比例为
33.41%，河南交院投资控股有限公司系由常兴文、王世杰、汤意等43名自然人以其所持有的本集团的股权出资设立，其中常兴文、毛振杰、李智、王世杰、汤意、刘东旭、王国锋、林明、岳建光、苏沛东、杜战军、杨锋、杨磊、张建平共14人合计持有河南交院投资控股有限公司股权比例为57.1822%，上述14人签订了一致行动协议，且均为本集团的董事、高级管理人员或其他核心人员，故常兴文等上述14人为本集团的实际控制人。本企业最终控制方是河南交院投资控股有限公司。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节十、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节十、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 联营企业 |
| 郏县华兴热力有限公司 | 联营企业 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河南交通投资集团有限公司(注) | 持股5%以上的股东 |
| 河南交院投资控股有限公司 | 控股股东 |
| 河南汇新工程科技有限公司 | 河南交院投资控股有限公司的全资子公司 |
| 河南交控建设工程有限公司 | 河南汇新工程科技有限公司的全资子公司 |
| 河南百和国际公路科技有限公司 | 河南汇新工程科技有限公司58.0394%控股、河南交控建设工程有限公司14.5099%控股 |
| 河南中邦设研工程科技有限公司 | 河南汇新工程科技有限公司34%控股、中睿致远投资发展 |
| 有限公司15%控股 | |
| 郑晓阳 | 控股股东监事 |
| 郑州晟启基础设施建设有限公司 | 关联自然人担任董事的公司 |
| 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 关联自然人担任董事的公司 |
| 常兴文 | 董事长 |
| 毛振杰 | 副董事长、非独立董事 |
| 汤意 | 总经理、非独立董事 |
| 刘东旭 | 副总经理、非独立董事、总工程师 |
| 王世杰 | 副总经理、非独立董事 |
| 张复生 | 独立董事 |
| 郑秀峰 | 独立董事 |
| 赵虎林 | 独立董事 |
| 王银虎 | 非独立董事 |
| 王国锋 | 副总经理、董事会秘书 |
| 陈金旺 | 监事会主席、非职工监事 |
| 边骏琪 | 非职工监事 |
| 莫杰 | 职工代表监事 |
| 林明 | 财务总监 |
| 杜战军 | 副总经理 |
| 魏俊锋 | 副总经理 |
| 杨磊 | 副总经理 |
| 岳建光 | 副总经理 |
| 张建平 | 副总经理 |
| 付大喜 | 副总经理 |
| 王笑风 | 副总经理 |
| 李斐然 | 副总经理 |
| 张龙 | 副总经理 |
其他说明
注：河南交通投资集团有限公司指河南交通投资集团有限公司及其控股子公司。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河南汇新工程科技有限公司 | 劳务费 | 98,396.23 | 0.00 | ||
| 河南交控建设工程有限公司 | 工程设备款、劳务费等 | 22,156,836.03 | 2,678,163.99 | ||
| 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 劳务费 | 14,033.02 | 630,602.83 | ||
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 劳务费 | 3,660.37 | 165,350.94 | ||
| 河南交通投资集团有限公司 | 劳务费、中标服务费等 | 305,449.59 | 3,896,873.76 | ||
| 合计 | 22,578,375.24 | 7,370,991.52 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河南交控建设工程有限公司 | 设计咨询服务、餐饮服务、文印费等 | 124,338.41 | 54,412.68 |
| 河南汇新工程科技有限公司 | 设计咨询服务、餐饮服务、文印费、水电多媒体制作等 | 17,745.94 | 3,498.26 |
| 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 设计咨询服务 | 178,301.88 | 0.00 |
| 河南交通投资集团有限公司 | 设计咨询服务 | 41,301,263.21 | 35,433,431.20 |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 设计咨询服务、文印费等 | 377.55 | 501.51 |
| 合计 | 41,622,026.99 | 35,491,843.65 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 河南汇新工程科技有限公司 | 房屋 | 20,182.56 | 18,810.71 |
本公司作为承租方：
无
（4） 关联担保情况
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,038,518.84 | 3,241,343.95 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 河南交控建设工程有限公司 | 32,811,452.40 | 3,281,145.24 | 36,285,743.58 | 3,628,574.36 |
| 其他应收款 | 河南汇新工程科技有限公司 | 15,680.70 | 1,568.07 | 5,351.04 | 535.10 |
| 其他应收款 | 河南交通投资集团有限公司 | 13,209,936.80 | 1,320,993.68 | 5,152,668.55 | 678,928.76 |
| 其他应收款 | 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 31,500.00 | 3,150.00 | ||
| 其他应收款 | 岳建光 | 64,760.67 | 6,476.07 | 48,331.48 | 4,833.15 |
| 其他应收款 | 合计 | 46,133,330.57 | 4,613,333.06 | 41,492,094.65 | 4,312,871.37 |
| 应收账款 | 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 6,779,692.00 | 1,640,219.67 | 6,779,692.00 | 864,695.57 |
| 应收账款 | 河南交控建设工程有限公司 | 4,905,569.22 | 1,146,074.40 | 4,737,967.37 | 1,139,424.47 |
| 应收账款 | 河南汇新工程科技有限公司 | 1,158,156.92 | 278,883.09 | 1,150,340.40 | 279,303.10 |
| 应收账款 | 河南交通投资集团有限公司 | 108,243,135.37 | 28,644,952.50 | 108,211,695.55 | 21,088,643.90 |
| 应收账款 | 郏县华兴热力有限公司 | 111,320.76 | 7,937.17 | 111,320.76 | 7,933.43 |
| 应收账款 | 合计 | 121,197,874.27 | 31,718,066.83 | 120,991,016.08 | 23,380,000.47 |
| 合同资产 | 河南交通投资集团有限公司 | 101,407,474.63 | 7,230,541.25 | 114,814,724.06 | 8,157,023.62 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 河南大建桥梁钢构股份有限公司 | 872,490.56 | 872,490.56 |
| 应付账款 | 河南汇新工程科技有限公司 | 500,593.39 | 721,212.26 |
| 应付账款 | 河南交控建设工程有限公司 | 9,489,451.72 | 20,940,481.02 |
| 应付账款 | 辽宁省交通规划设计院有限责任公司 | 599,089.62 | 715,004.60 |
| 应付账款 | 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 76,608.49 | 80,268.87 |
| 应付账款 | 河南交通投资集团有限公司 | 7,432,314.37 | 2,194,167.57 |
| 应付账款 | 合计 | 18,970,548.15 | 25,523,624.88 |
| 其他应付款 | 河南交通投资集团有限公司 | 22,515,378.89 | 29,497,920.98 |
| 其他应付款 | 河南交控建设工程有限公司 | 11,472.71 | |
| 其他应付款 | 河南中邦设研工程科技有限公司 | 226,200.00 | |
| 其他应付款 | 合计 | 22,741,578.89 | 29,509,393.69 |
| 合同负债 | 河南交通投资集团有限公司 | 73,842,781.06 | 64,256,678.88 |
| 合同负债 | 河南汇新工程科技有限公司 | 3,687.14 | |
| 合同负债 | 河南交控建设工程有限公司 | 7,547.17 | |
| 合同负债 | 合计 | 73,854,015.37 | 64,256,678.88 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
无
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2024年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2024年6月30日，本公司无需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）2024年8月20日，本公司的子公司中犇检测认证有限公司拟出资780万元（实际已出资585万元），收购河南正诚有限公司100%的股权，注册资本人民币1000万元，收购完成后为中犇检测认证有限公司的全资子公司。
（2）2024年7月12日，本公司控股子公司河南省碳排放权服务中心有限公司的少数股东重庆亿钺碳金科技有限公司，同意将其持有的河南省碳排放权服务中心有限公司15%的股权450万元出资额（实际未出资），以0万元转让给本公司，转让后，本公司持有其100%的股权。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
关于子公司中赟国际对债务人青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司诉讼事项进展情况子公司中赟国际诉青海省矿业集团乌兰煤化工有限公司（以下简称乌兰煤化工公司）及青海省矿业集团股份有限公司案件于2019年12月12日被青海省海西蒙古族藏族自治州中级人民法院（以下简称海西州中级人民法院）受理。
2023年9月1日，海西州中级人民法院出具（2019）青28民初128号民事判决书，一审判决如下：
（1）中赟国际与乌兰煤化工公司签订的《柴达木循环经济试验区青海矿业煤基多联产项目选煤厂工程EPC总承包合同》《柴达木循环经济试验区青海矿业煤基多联产项目选煤厂工程EPC总承包合同（补充协议）》《青海矿业800万吨/年选煤场配套储煤场及公辅工程设计施工合同》《青海矿业800万吨/年选煤场配套储煤场及公辅工程设备采购合同》解除；
（2）乌兰煤化工公司自判决生效之日起十五日内向中赟国际支付工程款293,390,952.83元，并以293,390,952.83元为基数按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率支付自2019年11月20日起计算至实际付清之日的利息；
（3）乌兰煤化工公司自判决生效之日起向中赟国际支付停窝工损失16,141,741.45元；
（4）乌兰煤化工公司自判决生效之日起十五日内向中赟国际返还农民工工资保证金及安全风险抵押金共计20,000,000元，并以20,000,000元为基数按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率支付自2019年11月20日起计算至实际付清之日的利息；
（5）中赟国际对柴达木循环经济试验区青海矿业煤基多联产项目选煤厂工程、青海矿业800万吨/年选煤场配套储煤场及公辅工程折价或拍卖的价款在欠付工程款293,390,952.83元范围内优先受偿；
（6）驳回中赟国际其他诉讼请求。
根据上述判决，中赟国际对柴达木循环经济试验区青海矿业煤基多联产项目选煤厂工程、青海矿业800万吨/年选煤场配套储煤场及公辅工程折价或拍卖的价款在欠付工程款293,390,952.83元范围内享有优先受偿权。
2024年3月，乌兰煤化工公司向青海省高级人民法院提起上诉； 2024年4月23日，青海省高级人民法院组织对乌兰煤化工案件进行开庭审理； 2024年7月29日，青海省高级人民法院组织对乌兰煤化工公司提交的鉴定资料进行网上开庭质证。截止本报告期末， 尚未出具二审判决结果，中赟国际最终受偿债权金额尚不能确定。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 391,796,950.12 | 579,177,666.38 |
| 1至2年 | 362,604,314.56 | 413,402,897.25 |
| 2至3年 | 276,144,599.59 | 250,543,404.46 |
| 3年以上 | 325,330,791.34 | 221,625,524.35 |
| 3至4年 | 159,298,519.30 | 101,231,283.15 |
| 4至5年 | 83,992,108.66 | 49,455,143.55 |
| 5年以上 | 82,040,163.38 | 70,939,097.65 |
| 合计 | 1,355,876,655.61 | 1,464,749,492.44 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收 | 799,223.88 | 0.06% | 799,223.88 | 100.00% | 0.00 | 799,223.88 | 0.05% | 799,223.88 | 100.00% | 0.00 |
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,355,077,431.73 | 99.94% | 333,879,892.01 | 24.64% | 1,021,197,539.72 | 1,463,950,268.56 | 99.95% | 290,228,420.22 | 19.83% | 1,173,721,848.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 4,091,521.99 | 0.30% | 0.00 | 4,091,521.99 | 4,630,684.07 | 0.32% | 4,630,684.07 | |||
| 组合2：账龄组合 | 1,350,985,909.74 | 99.94% | 333,879,892.01 | 24.71% | 1,017,106,017.73 | 1,459,319,584.49 | 99.63% | 290,228,420.22 | 19.89% | 1,169,091,164.27 |
| 合计 | 1,355,876,655.61 | 100.00% | 334,679,115.89 | 24.68% | 1,021,197,539.72 | 1,464,749,492.44 | 100.00% | 291,027,644.10 | 19.87% | 1,173,721,848.34 |
按单项计提坏账准备类别名称：4
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 郑州恒泓置业有限公司 | 5,825.44 | 5,825.44 | 5,825.44 | 5,825.44 | 100.00% | 公司无力偿还 |
| 南阳恒大置业有限公司 | 66.44 | 66.44 | 66.44 | 66.44 | 100.00% | 公司无力偿还 |
| 郑州恒林置业有限公司 | 220,000.00 | 220,000.00 | 220,000.00 | 220,000.00 | 100.00% | 公司无力偿还 |
| 河南道恩企业管理咨询有限公司 | 573,332.00 | 573,332.00 | 573,332.00 | 573,332.00 | 100.00% | 公司无力偿还 |
| 合计 | 799,223.88 | 799,223.88 | 799,223.88 | 799,223.88 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：6
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 387,705,428.13 | 27,643,397.03 | 7.13% |
| 1-2年 | 362,604,314.56 | 46,630,914.86 | 12.86% |
| 2-3年 | 276,141,019.89 | 67,406,022.95 | 24.41% |
| 3-4年 | 158,980,471.48 | 68,441,092.97 | 43.05% |
| 4-5年 | 83,514,512.30 | 56,280,429.84 | 67.39% |
| 5年以上 | 82,040,163.38 | 67,478,034.37 | 82.25% |
| 合计 | 1,350,985,909.74 | 333,879,892.01 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 799,223.88 | 799,223.88 | ||||
| 按账龄组合计提 | 290,228,420.22 | 43,651,471.79 | 333,879,892.01 | |||
| 合计 | 291,027,644.10 | 43,651,471.79 | 334,679,115.89 | |||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 河南交通投资集团有限公司 | 95,555,293.51 | 98,396,488.42 | 193,951,781.93 | 6.83% | 32,879,248.94 |
| 洛阳市交通运输局 | 330,500.00 | 166,778,385.29 | 167,108,885.29 | 5.89% | 12,060,727.62 |
| 驻马店市航运服务中心 | 0.00 | 122,680,400.00 | 122,680,400.00 | 4.32% | 8,747,112.52 |
| 郑州市城乡建设局 | 32,611,075.45 | 75,916,112.00 | 108,527,187.45 | 3.82% | 10,996,744.28 |
| 南阳市公路事业发展中心 | 0.00 | 104,833,003.32 | 104,833,003.32 | 3.69% | 7,474,593.14 |
| 合计 | 128,496,868.96 | 568,604,389.03 | 697,101,257.99 | 24.55% | 72,158,426.50 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 49,183.31 | 770,941.15 |
| 其他应收款 | 376,992,859.96 | 327,513,612.57 |
| 合计 | 377,042,043.27 | 328,284,553.72 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司资金拆借利息 | 49,183.31 | 770,941.15 |
| 合计 | 49,183.31 | 770,941.15 |
2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收利息情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收股利情况
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 21,592,987.42 | 24,526,407.34 |
| 代垫前期款项 | 14,666,454.27 | 19,033,429.94 |
| 往来款 | 342,792,680.12 | 289,318,903.63 |
| 备用金 | 3,078,654.46 | 6,193,359.09 |
| 代垫统筹 | 9,417,466.24 | 1,610,526.45 |
| 合计 | 391,548,242.51 | 340,682,626.45 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 277,193,560.35 | 144,318,475.79 |
| 1至2年 | 46,051,247.25 | 126,620,172.67 |
| 2至3年 | 10,589,587.03 | 23,246,973.98 |
| 3年以上 | 57,713,847.88 | 46,497,004.01 |
| 3至4年 | 20,815,780.39 | 34,461,698.26 |
| 4至5年 | 26,519,236.51 | 4,022,423.82 |
| 5年以上 | 10,378,830.98 | 8,012,881.93 |
| 合计 | 391,548,242.51 | 340,682,626.45 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 391,548,242.51 | 100.00% | 14,555,382.55 | 3.72% | 376,992,859.96 | 340,682,626.45 | 100.00% | 13,169,013.88 | 3.87% | 327,513,612.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 264,750,737.67 | 67.61% | 0.00% | 264,750,737.67 | 235,674,105.39 | 69.18% | 235,674,105.39 | |||
| 组合2：日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项 | 39,338,096.15 | 10.05% | 5,805,234.09 | 14.76% | 33,532,862.06 | 51,363,722.82 | 15.08% | 6,313,967.51 | 12.29% | 45,049,755.31 |
| 组合3：其他款项 | 87,459,408.69 | 22.34% | 8,750,148.46 | 10.00% | 78,709,260.23 | 53,644,798.24 | 15.74% | 6,855,046.37 | 12.78% | 46,789,751.87 |
| 合计 | 391,548,242.51 | 100.00% | 14,555,382.55 | 3.72% | 376,992,859.96 | 340,682,626.45 | 100.00% | 13,169,013.88 | 3.87% | 327,513,612.57 |
按组合计提坏账准备类别名称：2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项 | 39,338,096.15 | 5,805,234.09 | 14.76% |
| 其他款项 | 87,459,408.69 | 8,750,148.46 | 10.00% |
| 合计 | 126,797,504.84 | 14,555,382.55 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 10,492,115.46 | 1,537,827.23 | 1,139,071.19 | 13,169,013.88 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,798,622.74 | 6,080.80 | 90,398.55 | 1,895,102.09 |
| 本期转回 | 508,733.42 | 508,733.42 | ||
| 2024年6月30日余额 | 12,290,738.20 | 1,543,908.03 | 720,736.32 | 14,555,382.55 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 0.00 | |||||
| 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项 | 6,313,967.51 | 508,733.42 | 5,805,234.09 | |||
| 其他款项 | 6,855,046.37 | 1,895,102.09 | 8,750,148.46 | |||
| 合计 | 13,169,013.88 | 1,895,102.09 | 508,733.42 | 0.00 | 0.00 | 14,555,382.55 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河南交控建设工程有限公司 | 往来款 | 32,811,452.40 | 2-3年196,773.58元，3-4年8,917,431.17元，4-5年23,697,247.65元 | 8.38% | 3,281,145.24 |
| 原阳县设研院工程技术研究中心及产业转化创新基地项目指挥 | 往来款 | 7,574,659.50 | 3-4年 | 1.93% | 757,465.95 |
| 部 | |||||
| 河南省濮卫高速公路有限公司 | 代垫前期款项 | 6,003,642.81 | 1年以内198,019.80元，1-2年5,505,623.03元，5年以上299,999.98元 | 1.53% | 600,364.28 |
| 河南省叶鲁高速公路有限公司 | 代垫前期款项 | 1,780,990.54 | 1年之内565,943.39元，1-2年1,136,556.58元，2-3年78,490.57元 | 0.45% | 178,099.05 |
| 河南省平榷公路工程有限公司 | 保证金 | 1,491,300.00 | 1年以内286,800，2-3年1,204,500元 | 0.38% | 149,130.00 |
| 合计 | 49,662,045.25 | 12.67% | 4,966,204.52 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,039,929,736.00 | 0.00 | 1,039,929,736.00 | 1,005,090,389.30 | 0.00 | 1,005,090,389.30 |
| 对联营、合营企业投资 | 4,351,844.77 | 3,000,000.00 | 1,351,844.77 | 4,989,022.06 | 3,000,000.00 | 1,989,022.06 |
| 合计 | 1,044,281,580.77 | 3,000,000.00 | 1,041,281,580.77 | 1,010,079,411.36 | 3,000,000.00 | 1,007,079,411.36 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 河南高建工程管理有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 中犇检测认证有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||||
| 河南省交通勘察设计有限公司 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | ||||||
| 河南中衢建筑设计有限公司 | 20,670,500.00 | 20,670,500.00 | ||||||
| 河南瑞航机场工程设计咨询有限公司 | 7,260,000.00 | 7,260,000.00 | ||||||
| 中睿致远投资发展有限公司 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | ||||||
| 河南中鼎智建科技有限公司 | 292,176,889.30 | 33,823,110.70 | 326,000,000.00 | |||||
| 设研院（香港）有限公司 | 20,100,000.00 | 20,100,000.00 | ||||||
| 河南省交通规划 | 647,500.00 | 647,500.00 | ||||||
| 设计研究院股份有限公司东非公司 | ||||||||
| 中赟国际工程有限公司 | 565,809,300.00 | 565,809,300.00 | ||||||
| 河南天泰工程技术有限公司 | 32,526,200.00 | 16,236.00 | 32,542,436.00 | |||||
| 河南省碳排放权服务中心有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 河南安聚通实业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,005,090,389.30 | 0.00 | 34,839,346.70 | 1,039,929,736.00 | 0.00 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 1,359,537.93 | 0.00 | -159,019.64 | 1,200,518.29 | 0.00 | |||||||
| 信阳华信建通规划设计研究有限公司 | 629,484.13 | 0.00 | -478,157.65 | 151,326.48 | 0.00 | |||||||
| 河南大建桥梁钢构股份有限公司 | 0.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | |||||||
| 小计 | 1,989,022.06 | 3,000,000.00 | -637,177.29 | 1,351,844.77 | 3,000,000.00 | |||||||
| 合计 | 1,989,022.06 | 3,000,000.00 | -637,177.29 | 1,351,844.77 | 3,000,000.00 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 192,709,266.26 | 149,789,333.39 | 569,586,426.36 | 345,036,414.97 |
| 其他业务 | 10,525,360.66 | 5,768,754.30 | 13,309,580.40 | 7,451,649.57 |
| 合计 | 203,234,626.92 | 155,558,087.69 | 582,896,006.76 | 352,488,064.54 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -637,177.29 | -191,375.17 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 187,842.92 | 1,745,506.53 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 272,479.17 | |
| 合计 | -449,334.37 | 1,826,610.53 |
6、其他
无
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -1,751,274.37 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,568,590.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -4,809,451.06 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,029,441.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,367,673.83 | |
| 减：所得税影响额 | 9,135.75 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -89,792.48 | |
| 合计 | -3,473,245.98 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.05% | -0.27 | -0.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.93% | -0.26 | -0.26 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他
无