公司代码：600833 公司简称：第一医药
上海第一医药股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张海波、主管会计工作负责人孙峥及会计机构负责人（会计主管人员）黄洁静声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的市场或业务经营风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
| 备查文件目录 | 载有董事长亲笔签名的2024年半年度报告文本 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 上海第一医药股份有限公司 |
| 汇丰医药 | 指 | 上海汇丰医药药材有限责任公司，公司全资子公司 |
| 第一医药连锁 | 指 | 上海市第一医药商店连锁经营有限公司，公司全资子公司 |
| 深海医药 | 指 | 上海第一医药深海医药有限公司，公司控股子公司 |
| 汇丰大药房 | 指 | 上海第一医药汇丰大药房有限公司，公司全资子公司 |
| 长城华美 | 指 | 上海长城华美仪器化剂有限公司，公司全资子公司 |
| 八方中医诊所 | 指 | 上海第一医药八方中医诊所有限公司，原上海第一医药八方医药有限公司，公司全资子公司 |
| 崇明医药 | 指 | 上海第一医药崇明医药药材有限公司，公司控股子公司 |
| 第一医药（香港公司）、一医香港 | 指 | 第一医药（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| 泰一楠东中医门诊部 | 指 | 上海泰一楠东中医门诊部有限公司，公司参股子公司 |
| B2C | 指 | 英文“Business to Customer”缩写，指企业直接面向消费者销售产品和服务的网络零售模式 |
| O2O | 指 | 英文“Online to Offline”缩写，指通过互联网营销手段，将线上流量转换为线下门店消费的线上线下结合的网络零售模式 |
| DTP | 指 | 英文“Direct to Patient”缩写，指患者在医院获得处方后，从药店直接购买药品并获得专业指导与服务的模式 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期内 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海第一医药股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 第一医药 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | NO.1 PHARMACY |
| 公司的法定代表人 | 张海波 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙峥 | 奉竹 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区小木桥路681号20楼 | 上海市徐汇区小木桥路681号20楼 |
| 电话 | （021）64337282 | （021）64337282 |
| 传真 | （021）64337191 | （021）64337191 |
| 电子信箱 | shcred@online.sh.cn | shcred@online.sh.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市黄浦区南京东路616号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市徐汇区小木桥路681号20楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200032 |
| 公司网址 | http://www.shdyyy.com.cn |
| 电子信箱 | shcred@online.sh.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 第一医药 | 600833 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 893,171,191.53 | 898,243,966.18 | -0.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 129,789,131.26 | 45,829,594.76 | 183.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,233,728.71 | 23,454,022.39 | -69.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,579,790.43 | 222,434,209.66 | -106.55 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,083,848,454.58 | 1,001,446,115.48 | 8.23 |
| 总资产 | 1,927,701,876.74 | 1,863,168,849.07 | 3.46 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.5818 | 0.2054 | 183.25 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.5818 | 0.2054 | 183.25 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0324 | 0.1051 | -69.15 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.45 | 4.68 | 增加7.77个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.69 | 2.40 | 减少1.71个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率同比增长主要是报告期内公司及子公司收到房屋征收补偿款增加；
2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率同比下降主要是公司新开门店增多致运营成本费用增加，以及竞争环境的加剧；
3.经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是上年同期存在相关物资销售跨期回款且本报告期内票据贴现重分类至筹资活动产生的现金流。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 139,988,782.62 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 390,735.09 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 2,522,857.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,504,828.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 40,851,800.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 122,555,402.55 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1.行业基本情况及发展阶段
（1）老龄化加剧，人均医疗支出及占比提升
近年来，居民对健康的意识不断提升，人均医疗支出持续增长。伴随着中国人口规模增速放缓，人口年龄结构也发生了较大变化，人口老龄化特征明显。根据中国国家统计局公布的数据，中国65岁及以上人口占比已从2015年的7.4%提高至2023年的15.4%。老龄化加剧，居民健康意识升级，人均医疗支出及占比持续提升，是零售药店行业发展的外在驱动力。
数据来源：IQVIA《2023中国零售药店及OTC市场发展趋势与洞察》、国家统计局
（2）全国药店零售市场增速放缓
中康CMH数据显示，2019年到2023年的全国零售药店市场销售额同比增长率分别为5.6%、
3.6%、2.1%、10.4%、-0.7%，其中，2022年12月呼吸道疾病相关产品的爆发式增长拉高了当年整体规模。刨除12月的影响，2023年1-11月实体药店市场规模同比增长5.4%。2024年1-5月全国药店零售市场规模约2,178亿元，同比下滑3.7%，全国药店零售市场增速放缓。
数据来源：中康CMH（根据取样数据不完全统计）
（3）门店总数持续增长，单店产出持续下降
国家药监局公布的《药品监督管理统计年度数据（2023年）》显示，截至2023年12月31日，全国零售药店总数达到了66.7万家，相较于2022年底的62.3万家，增加了4.4万家，行业
竞争愈加激烈。在政策和市场的推动下，我国药品零售连锁化率逐年提升，截至2023年底，我国药店连锁化率为57.81%，较2022年的57.76%增加了0.05%。
中康CMH显示，2019年医药零售市场规模4,657亿元，全国门店数53万家，店均营业额88万/年，若按照5,000亿元估算2024年的零售市场规模，近70万家店，店均营业额将降至71万/年，较2019年店单产下降了近20%。
（4）医药电商市场规模保持增长态势
2022年9月《药品网络销售监督管理办法》出台后，处方药为医药电商提供巨大的增量来源，医药电商市场规模持续高速增长。根据米内网数据，2023年网上药店的零售规模为3004亿元，同比2022年增加396亿元，增长率为15.2%，线上增量的绝对值是线下的3.5倍。2023年零售药店O2O的销售额预计达430亿元，占实体药店整体市场份额从2019年的0.8%上升至2023年的7.0%，近5年的复合增长率高达76%。
数据来源：米内网
2.政策为医药企业带来机遇和挑战
（1）医保门店纳入门诊统筹，推动处方外流
2023年6月25日《关于做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》下发，2023年7月1日起，职工医保和居民医保参保人员凭定点医院的电子处方，在开通了门诊统筹服务的定点零售药店购买医保目录内药品的费用，纳入门诊统筹报销范围，执行与开具处方医疗机构相同的门诊支付政策。药店在终端药品销售的重要性及地位进一步提高，处方药外流速度或加快。
（2）医保个人账户限制放开利好医保门店
2023年5月1日《关于进一步加强定点零售药店管理规范基本医疗保险用药服务的通知》正式实施，放宽了全市定点药店的医保购药限制，取消非处方药购药数量与次数、金额限制，方便了参保人在定点零售药店购药，医保销售得到进一步扩量。
（3）医保线上支付放开持续扩容，实体门店面临挑战
2021年7月，国家医疗保障局发布《关于优化医保领域便民服务的意见》明确指出，积极推进“互联网+医疗服务”，按照线上线下公平的原则和医保支付政策，根据服务特点完善协议管理、结算流程，积极探索信息共享，实现处方流转、在线支付结算、送药上门一体化服务。2023年10
月，上海已启动试点互联网药店医保支付工作，饿了么及美团医保线上购药开通，可通过医保个人账户支付药品费用。上海可使用医保线上支付的门店已拓展至千家，客流流向线上渠道导致实体门店的毛利率产生挤压，零售药店挑战不断叠加。
（4）药品价格治理对行业毛利率带来一定挑战
2023年12月26日，国家医保局于印发了《关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信、透明均衡的通知》，力争在2024年3月底前，以省为单位对本地区“四同药品”挂网价格采取协同治理措施，指导医药企业主动调整针对部分地区的不公平高价、歧视性高价。2024年5月29日，国家医保发布《关于开展“上网店，查药价，比数据，抓治理”专项行动的函》，要求向各地医保招采局查找网络售药平台“即送价”，并在药品价格信息监测中引入网络售药平台“即送价”为锚点进行比价。药品价格治理进一步促进行业规范化，与此同时或对毛利率造成一定压力。
3.行业的周期性特点
医药流通行业由于涉及医院用药配送和社会消费者用药的供给,除部分药品、非药品具有一定的季节性或地域性用量变化，整个行业受宏观经济环境影响相对较小,与其他季节性经营特征明显的行业相比，行业经济周期性不明显。
4.公司所处的行业地位
公司是上海地区医药流通企业中的老字号，具有一定的品牌影响力。公司法定经营资质完备，经营范围涵盖中西药品、营养保健品、医疗器械、中药饮片等，服务领域除安全用药、合理用药、慢病用药等咨询指导外，还涉足中医诊疗、中药养身、健康自助检测等医药相结合项目。除此之外，公司座落在上海南京东路步行街上的第一医药商店，曾享“远东第一大药房”美誉，在业界和市场中具有广泛的知名度。
公司在米内网2023-2024年度中国连锁药店综合实力百强榜排名第53位，2023-2024中国药店价值百强榜排名第52位，西普会2024药品零售综合竞争力百强榜排名第63位。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.良好的品牌声誉
公司是上海地区药房老字号，自1953年开设第一家药房以来，一直致力于为上海地区广大市民家庭健康保驾护航，品牌影响力大，深受消费者信赖。报告期内，公司以零售门店为中心，将健康服务辐射至周边社区，开展600余场社区公益服务活动，为社区居民免费测量血压血糖、骨密度、微量元素等，并将新的健康理念带进社区，助力全民健康的同时持续维护企业良好的品牌声誉。
2.“名特优新全”的商品力
第一医药始终坚持“名特优新全”的商品定位，为消费者提供品种齐全、注重品质、国内外知名的商品。报告期内公司持续强化与各大供应商战略合作，完善商品线建设，满足广大消费者的多重健康需求。
3.丰富的门店店型
除传统的社区店型、商圈店型以外，公司还拥有DTP药房、院边药房以及健康小站、健康小镇等不同店型。报告期内公司打造上海首家宠物友好药房，多元化满足消费者的健康品质追求。
4.不断提升的专业能力
公司始终把人才培养作为提升专业服务水平主要抓手，尤其重视执业药师和药师人才储备。报告期内，公司在努力促进经营增长、提升效益的同时，根据零售经营持续发展需要，加大对基层人才、青年人才、骨干人才的培养和提拔力度，持续开展各类培训，不断提升企业发展所需的专业能力。
5.全渠道的营销能力
公司顺应“互联网+医疗健康”和移动消费趋势，搭建专业运营团队，相继与京东、天猫、饿了么、美团、拼多多、抖音、平安好医生等知名平台对接合作，在i百联、抖音平台上构建第一医药“跨境购”专属频道，推动B2C、O2O等新业务发展，满足消费者日益增长的线上购药需求。
三、经营情况的讨论与分析
（一）主要业务及经营模式
1.主要业务
公司主要从事药品的零售和批发业务，报告期内，公司主营业务未发生变化。
2.经营模式
药品零售和批发属于医药流通范畴。医药流通是指连接上游医药生产企业和下游经销商以及终端客户，通过流通过程中的交易差价和提供增值服务获取利润的一项经营活动。
（1）零售业务
零售业务模式主要是从上游供应商采购药品、食品、医疗器械及健康便利品等商品，随后向终端消费者进行零售。
（2）批发业务
公司的批发业务模式主要是从上游供应商采购药品等商品，随后销售给终端医疗机构或其他医药等商品流通企业。
（二）报告期内公司主要业务情况
1.零售业务
报告期内，医药零售业务实现营业收入55,235.97万元，同比下降6.56%。
（1）网点拓展围绕“一刻钟生活圈”补缺加密
公司积极响应上海市“一刻钟生活圈”建设，通过“直营+加盟”不断完善门店网络布局。报告期内，公司以加盟为主力拓展方向，提升网点覆盖能力，对上海市重点区域加密布局。
（2）专业服务能力提升，践行医药及健康服务商定位
公司通过加大服务力度、创新服务模式，从社区、专业、体验、医保、会员等多维度积极响应服务消费，提供居民健康检测、新品试用、患教讲座等多形式服务体验。报告期内，公司持续加强与社区合作，为社区周边居民提供各类健康服务，联动街道开展特色健康活动；深度结合医院和厂家资源，开设院外呼吸慢病管理专区等，打造院外服务延伸场景。
（3）供应链基础强化，物流效率提升
报告期内，公司持续夯实供应链基础，通过询价、比价、分类谈判等举措优化采购成本，强化商品规划；加强自有品牌建设，与战略供应商紧密合作推动销售增长；优化物流中心管理模式，实现物流效率提升。
（4）加大营销宣传，放大品牌声量
报告期内，公司各类营销活动不断，线下举办多场大型活动，线上与官媒合作放大声量，巩固第一医药品牌的社会认可度；加强与各大供应商合作，深耕私域流量，通过社群营销和线上直播结合，联动满足消费者的用药和健康管理需求，聚客流拉动销售效果显著。
（5）线上渠道快速拓展
推进与天猫同城购、平安好医生、美团、饿了么、拼多多、京东到家、i百联、抖音等主流电商平台以及互联网医院的合作，通过售前专业咨询、浏览下单、物流通知、售后服务等开展线上业务和提供专业的药事和慢病管理服务，为顾客提供优质的线上消费和服务体验。
2.批发业务
报告期内，医药批发业务实现营业收入31,286.65万元，同比增长11.72%。
报告期内，面对带量采购与国家医保目录谈判品种降价和指定配送商对批发业务持续的不利影响，公司全力拓展分销客户渠道，充分挖掘上下游客户资源，不断深化合作、丰富产品线，积极获取新增客户及增量，推进购进与销售联动。同时，通过强化配送服务质量和新品种对接，持续与医院客户密切联系，跟进重点医院的销售，积极寻找新的医院及医疗机构渠道。
报告期内，公司跨境业务通过“品牌品类优化扩容+批发业务体量优势+差异化品类引流”的供应链优化方式大力发展。跨境品类不断优化扩容，通过品牌协同，开展的跨境品类从B2B往B2C的渠道上拓展；通过跨境药品零售作差异化品类引流，带来差异化新增量。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 893,171,191.53 | 898,243,966.18 | -0.56 |
| 营业成本 | 743,347,007.66 | 728,545,960.58 | 2.03 |
| 销售费用 | 126,660,847.22 | 110,196,401.05 | 14.94 |
| 管理费用 | 26,805,293.97 | 37,730,400.19 | -28.96 |
| 财务费用 | -7,213,533.71 | -5,648,143.51 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,579,790.43 | 222,434,209.66 | -106.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,195,850.51 | -119,189,339.22 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,827,524.33 | -393,127,369.18 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上年同期存在相关物资销售跨期回款且本报告期内票据贴现重分类至筹资活动产生的现金流；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期房屋征收补偿款增加；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上年同期偿还短期借款。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元 人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变化比例% | 变化原因 |
| 其他收益 | 281,735.09 | 2,243,183.68 | -87.44 | 本期政府补助减少 |
| 投资收益 | 8,795,169.67 | 4,744,941.11 | 85.36 | 本期现金分红及债权投资利息收入增加 |
| 公允价值变动收益 | - | 374,000.00 | 不适用 | 本期公允价值无波动 |
| 信用减值损失 | -270,036.00 | 193,128.62 | -239.82 | 本期应收款项信用减值计提增加 |
| 资产处置收益 | 140,050,836.52 | 909,624.13 | 15296.56 | 本期房屋拆迁补偿款增加 |
| 营业外支出 | 758,716.83 | 488,701.29 | 55.25 | 本期非流动资产处置损失增加 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元 人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 85,000,000.00 | 4.41 | 30,147,397.26 | 1.62 | 181.95 | 报告期内购买理财产品 |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | 5,564,565.10 | 0.30 | -100.00 | 报告期内应收票据已收回 |
| 应收款项融资 | 1,418,889.41 | 0.07 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 报告期内取得银行承兑汇票 |
| 预付款项 | 29,831,791.70 | 1.55 | 6,562,225.61 | 0.35 | 354.60 | 报告期内预付款项增加 |
| 其他流动资产 | 6,974,247.00 | 0.36 | 11,093,276.29 | 0.60 | -37.13 | 报告期内留抵税费减少 |
| 债权投资 | 118,485,287.65 | 6.15 | 66,265,671.23 | 3.56 | 78.80 | 报告期内债权投资增加 |
| 应付票据 | 31,295,495.84 | 1.62 | 60,275,574.14 | 3.24 | -48.08 | 报告期内应付票据减少 |
| 预收款项 | 659,867.72 | 0.03 | 500,572.55 | 0.03 | 31.82 | 报告期内预收账款增加 |
| 应付职工薪酬 | 8,057,059.40 | 0.42 | 19,648,147.28 | 1.05 | -58.99 | 报告期内应付职工薪酬减少 |
| 应交税费 | 37,081,668.86 | 1.92 | 17,378,969.03 | 0.93 | 113.37 | 报告期内应交税费增加 |
| 其他流动负债 | 755,115.71 | 0.04 | 6,241,840.27 | 0.34 | -87.90 | 报告期内其他流动负债减少 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产87,126,080.49（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.52%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,017,903.37 | 保证金存款 |
| 合计 | 16,017,903.37 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
（1）关于报告期内对外投资总体分析的说明
2020年6月，公司设立全资子公司上海第一医药深海医药有限公司，注册资本1000万元（尚未实缴）。报告期内，公司转让持有的深海医药49%股权，受让方为上海霖泓医疗器械有限公司。股权转让后，深海医药注册资本仍为1000万元，其中公司出资金额510万元，持股比例51%，上海霖泓医疗器械有限公司出资金额490万元，持股比例49%。截至本报告期末，公司实缴153万元，上海霖泓医疗器械有限公司实缴147万元，双方股东注资完成认缴出资额的30%。
（2）持有其他上市公司股权情况
单位：元（人民币）
| 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 期初持股比例（%） | 期末持股比例（%） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 600633 | 浙数文化 | 1,132,000.00 | ＜5 | ＜5 | 5,116,848.00 | 75,504.00 | -980,100.00 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 600626 | 申达股份 | 900,000.00 | ＜5 | ＜5 | 2,213,719.20 | 0.00 | -1,200,622.50 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 600629 | 华建集团 | 440,000.00 | ＜5 | ＜5 | 4,940,664.80 | 158,645.20 | -679,908.00 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 600628 | 新世界 | 191,200.00 | ＜5 | ＜5 | 1,470,451.42 | 0.00 | -323,526.44 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 600638 | 新黄浦 | 200,000.00 | ＜5 | ＜5 | 158,792.40 | 0.00 | -44,226.00 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 002116 | 中国海诚 | 14,368,640.29 | ＜5 | ＜5 | 213,104,596.60 | 5,989,131.87 | -16,824,047.10 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 601229 | 上海银行 | 55,400.00 | ＜5 | ＜5 | 1,389,360.72 | 88,031.12 | 185,152.41 | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 合计 | 17,287,240.29 | / | / | 228,394,433.14 | 6,311,312.19 | -19,867,277.63 | / | / | |
（3）持有非上市金融企业股权情况
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 天安财产保险股份有限公司 | 2,500,000.00 | 14,500,000.00 | 0.082 | / | / | / | 其他权益工具投资 | 投资 |
| 合计 | 2,500,000.00 | 14,500,000.00 | / | / | / | / | / | / |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他（其他权益工具投资） | 255,272,136.65 | -26,489,703.51 | 228,782,433.14 | |||||
| 其他（交易性金融资产） | 30,147,397.26 | 105,000,000 | 50,147,397.26 | 85,000,000.00 | ||||
| 合计 | 285,419,533.91 | -26,489,703.51 | 105,000,000 | 50,147,397.26 | 313,782,433.14 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 600633 | 浙数文化 | 1,132,000.00 | 自有 | 6,423,648.00 | -1,306,800.00 | 75,504.00 | 5,116,848.00 | 其他权益工具投资 | |||
| 股票 | 600626 | 申达股份 | 900,000.00 | 自有 | 3,814,549.20 | -1,600,830.00 | 2,213,719.20 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 600629 | 华建集团 | 440,000.00 | 自有 | 5,847,208.80 | -906,544.00 | 158,645.20 | 4,940,664.80 | 其他权益工具投资 | |||
| 股票 | 600628 | 新世界 | 191,200.00 | 自有 | 1,901,820.01 | -431,368.59 | 1,470,451.42 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 600638 | 新黄 | 200,000.00 | 自有 | 217,760.40 | -58,968.00 | 158,792.40 | 其他权益 |
| 浦 | 工具投资 | |||||||||||
| 股票 | 002116 | 中国海诚 | 14,368,640.29 | 自有 | 235,536,659.40 | -22,432,062.80 | 5,989,131.87 | 213,104,596.60 | 其他权益工具投资 | |||
| 股票 | 601229 | 上海银行 | 55,400.00 | 自有 | 1,142,490.84 | 246,869.88 | 88,031.12 | 1,389,360.72 | 其他权益工具投资 | |||
| 合计 | / | / | 17,287,240.29 | / | 254,884,136.65 | -26,489,703.51 | 6,311,312.19 | 228,394,433.14 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 子公司 | 持股比例（%） | 主营业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 1 | 汇丰医药 | 100% | 医药批发 | 3300 | 100,548.63 | 8,913.59 | 1,204.36 |
| 2 | 第一医药连锁 | 100% | 医药零售 | 1200 | 38,744.98 | -1,278.45 | -969.23 |
| 3 | 深海医药 | 51% | 医药批发 | 1000 | 4,541.11 | 234.86 | -15.73 |
| 4 | 汇丰大药房 | 100% | 医药零售 | 500 | 20,690.28 | 1,468.55 | -218.28 |
| 5 | 长城华美 | 100% | 医药零售 | 200 | 7,332.09 | 6,205.66 | 2,653.22 |
| 6 | 八方中医诊所 | 100% | 服务、零售 | 100 | 274.97 | 260.40 | -1.89 |
| 7 | 崇明医药 | 51% | 医药零售 | 408 | 7,155.68 | 764.40 | 40.10 |
| 8 | 一医香港 | 100% | 零售批发 | 3000（港币） | 8,712.61 | 3,118.86 | 17.83 |
（2）本年度取得和处置子公司情况
无
（3）单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上情况
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 长城华美 |
| 主营业务收入 | 0.00 |
| 主营业务利润 | 0.00 |
| 主营业务成本 | 0.00 |
| 销售费用 | 10.78 |
| 管理费用 | 0.04 |
| 财务费用 | 0.43 |
| 营业利润 | 1,422.64 |
| 营业外收入 | 2,118.81 |
| 净利润 | 2,653.22 |
（4）单个子公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上的情况
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 2024年上半年净利润 | 2023年上半年净利润 | 变动比例 | 原因分析 |
| 汇丰医药 | 1,204.36 | 716.13 | 68.18% | 报告期批发业务收入增加 |
| 第一医药连锁 | -969.23 | -599.03 | -61.80% | 报告期新开门店孵化短期增亏 |
| 深海医药 | -15.73 | -0.52 | -2,935.44% | 报告期内新业务筹备费增加，短期亏损 |
| 汇丰大药房 | -218.28 | 1,554.29 | -114.04% | 报告期新开门店孵化短期增亏 |
| 长城华美 | 2,653.22 | 65.07 | 3,977.36% | 报告期动迁款项增加 |
| 八方中医诊所 | -1.89 | -0.70 | -2,591.37% | 报告期内新业务筹备费增加，短期亏损 |
| 崇明医药 | 40.10 | -13.02 | 407.96% | 报告期内经营改善，营业收入增加 |
| 一医香港 | 17.83 | 138.03 | -87.08% | 报告期内收入结构调整，毛利额下降 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
报告期内，公司可能面对的风险无重大变化。
1.行业政策变化风险
医药流通行业严格受到国家政策的规范和影响。“两票制”“GPO”“仿制药一致性评价”“带量采购”等政策落地，行业上游格局开始重构，药品批发企业将凭借资源、渠道、网络和品种对市场进行重新分割，头部企业的竞争优势愈发明显。分级诊疗、药品零加成、医保目录谈判等政策，则导致药品控费降价压力持续增长，对医药零售企业经营带来挑战。允许营利性医疗机构开展药品和器械经营、互联网医院兴起、医保线上支付试点、网售处方药有条件放开、地方药店间距限制放开等政策，将同时加剧线上和线下对客流的竞争。新一轮医改政策涉及的点多面广，复杂程度高，政策颁布、实施和监管过程都存在一定的不确定性。公司将密切关注国家和本地区政策走势，加强对政策的把握和理解，积极顺应政策变化，调整业务和管控模式，提升管理水平和专业服务能力，加大商品、服务和模式创新力度，持续提升核心竞争力，积极应对行业政策变化带来挑战。
2.市场竞争加剧风险
公司业务以药品经营为主，在品牌的市场认知度相对固化而消费需求及渠道愈发细分和多元化的现代商业环境中，除了要面对客户消费行为和需求的不断变化，还要面对开店间距限制取消带来的本地区行业内部愈发激烈的竞争，以及基层医疗机构用药水平提升、互联网企业介入药品经营带来的额外压力。特别在线上医疗、购药快速普及的背景下，行业实体门店客流下滑或向线上转移趋势明显，进一步加剧了行业竞争。若公司因循守旧、固守传统业务模式，则市场竞争力和盈利能力存在下降的风险。
公司将积极应对政策、技术、市场等外部环境变化，持续实施线上线下融合等转型举措，加大力度探索培育“互联网+医疗健康”等领域新经营模式，通过调整商品结构、丰富服务项目、提升专业能力，开辟和维护新的业务渠道，满足大健康领域多层次和多元化的消费需求。同时，公司将整合内外部优势资源，创新机制、激发活力，开拓增量客户市场，提升经营业绩。
3.财务风险
公司在拓展营销网络、创新业务类型、推动业务转型以及构建与现代商业运行模式相适应的管控体系过程中，会对必要的软硬件和人力资源进行投入，并开展具有一定前瞻性的项目建设。短期内，相关投入和费用的增长会高于实现收入的增长，可能对公司业绩造成一定负面影响。
公司将通过强化内控，落实风险预判、预控和及时融断措施，降低投入风险，并聚焦于产出，保护全体股东利益。
4.人才短缺的风险
随着行业竞争加剧以及开店拓展，企业对药师、执业药师专业人才以及店长等前台关键岗位和总部业务关键岗位人才的需求越来越大。公司快速发展过程中，如果在人才引进和人才培养方面不能适应未来快速发展的需要，或者在人才任用、人才储备和人才管理方面出现失误导致人才流失，将对公司未来的发展扩张和业务经营带来不利影响。公司将通过完善人力资源体系，优化人岗配置、考核激励、培养培训，有效提升组织效能与活力。秉持前台做“精”做“强”、后台做“专”做“优”理念，实施门店合伙人计划，主抓关键岗位引才计划、核心人才保留计划、技能人才育用计划、重点员工转型计划、创新培育分享计划等满足公司快速发展对人力资源的需要。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2月6日 | http://sse.com.cn | 2月7日 | 详见公司《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2024-009） |
| 2023年年度股东大会 | 4月29日 | http://sse.com.cn | 4月30日 | 详见公司《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-027） |
| 2024年第二次临时股东大会 | 6月21日 | http://sse.com.cn | 6月22日 | 详见公司《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2024-039） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司报告期内召开的股东大会无否决议案，审议通过议案分别如下：
1.2024年第一次临时股东大会：《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》《关于2024年度为全资子公司提供担保额度预计的议案》《关于2024年度日常经营性关联交易预计的议案》；
2.2023年度股东大会：《2023年年度报告及摘要》《2023年度董事会工作报告》《2023年度监事会工作报告》《2023年度财务决算及2024年度财务预算报告》《2023年度利润分配预案》《关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案》《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》《关于调整经营范围并修订<公司章程>相关条款的议案》《关于补选第十届董事会非独立董事的议案》；
3.2024年第二次临时股东大会：《关于补选第十届董事会非独立董事的议案》。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名1 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 孙伟 | 董事长 | 离任 |
| 周昱2 | 副董事长 | 离任 |
| 张海波 | 董事长 | 选举 |
| 姚军 | 副董事长 | 选举 |
| 张海波3 | 副总经理 | 离任 |
| 陈陟峰 | 董事 | 选举 |
| 张睿 | 董事 | 选举 |
| CHENG JUNPEI（程俊佩） | 独立董事 | 离任 |
| 陈少雄 | 独立董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1.按照变动时间顺序排列；
2.周昱先生因工作原因辞去公司副董事长一职，辞任后仍继续担任公司董事等职务；
3.张海波先生因另有任用辞去公司副总经理一职，辞任后仍继续担任公司党委书记、第十届董事会董事长等职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司主要从事医药零售、批发业务，经营过程中不产生废水、废气和固体废弃物等污染物，公司生产经营活动不存在高危险、重污染的情况。公司及下属分公司、子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司及下属分公司、子公司认真贯彻国家环境保护的方针政策，认真遵守国家环境保护法律法规，无环境保护违法违规情形，亦未受过环境保护方面的行政处罚。公司将继续履行企业社会责任，为国家的环保事业贡献力量。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 百联集团有限公司 | 1、百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织具有同业竞争关系的业务。 2、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免以任何形式从事任何与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务或其他经营活动，也不会直接或间接投资任何与第一医药届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。 3、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，如百联集团或百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织未来获得的任何商业机会与第一医药主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争，则百联集团将及时通知第一医药，并采取措施避免与第一医药形成同业竞争或潜在同业竞争，确保第一医药及其他股东利益不受损害，前述措施包括但不限于：停止参与或实施与第一医药发生同业竞争或可能发生同业竞争的业务；将该商业机会让予第一医药，由第一医药从事经营等。 4、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。 | 2017-07-13 | 否 | / | 是 | ||
| 解决关联交易 | 百联集团有限公司 | 1、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽可能避免和减少与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易；对于确有必要且无法避免的关联交易，百联集团将按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规及第一医药公司章程的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务，不会利用关联交易损害第一医药及其他股东的合法权益。 2、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团或百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织不会违规占用第一医药的资金、资产及其他资源，亦不会要求第一医药违规提供担保。 3、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。 | 2017-07-13 | 否 | / | 是 | |||
| 其他 | 百联集团有限 | 百联集团拟通过国有股份无偿划转方式取得第一医药的股份，并构成对第一医药的收购行为。在本次划转完成后，百联集团保证百联集团与第一医药在业务、资产、财务、人员及机构等方面均完全分开，不存在混同情形。现就保持第一医药独立性的具体事项承诺如下： 1、确保第一医药业务独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的业务独立，保证第一医药具有独立的经营能力，在采购、生产、销售等方面保持独立。 | 2017-07-13 | 否 | / | 是 |
| 公司 | 2、确保第一医药资产完整。本次划转完成后，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将严格执行法律法规及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不违规占用第一医药资产，保证第一医药的经营许可及资质、知识产权、工业产权、配套设施及与其经营业务相关的土地、房屋等各类资产的所有权或使用权由第一医药依法完整、独立地享有。 3、确保第一医药财务独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药拥有独立的财务会计部门及独立的财务人员；保证第一医药的财务人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职、领取薪酬；保证第一医药建立独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立做出财务决策，不干预第一医药的资金使用；保证第一医药独立在银行开户，依法独立纳税。 4、确保第一医药人员独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织领取薪酬，亦不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任除董事、监事以外的职务；保证第一医药的人事关系、劳动关系独立于百联集团；保证依法依规提名、选举或聘任第一医药的董事、监事和高级管理人员。 5、确保第一医药机构独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药具备独立、完整的法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构及办公机构、生产经营场所等；保证第一医药股东大会、董事会、监事会、总经理等依照法律法规和公司章程独立行使职权；确保第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间不存在机构混同的情形。 6、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 | 最新进展 |
| 报告期内，经2024年1月5日召开的第十届董事会第十八次（临时）会议审议通过《关于公司全资子公司向关联方租赁商铺暨关联交易的议案》，公司全资子公司上海市第一医药商店连锁经营有限公司与关联方上海又一城购物中心签订《物业租赁合同》，承租位于上海市杨浦区淞沪路8号的百联又一城第1层G09-01F01-01-0036室，合同总金额1447.7万元（含税）， | 详见2024年1月6日在上海证券交易所网站及上海证券报刊登的《关于全资子公司向关联方租赁商铺暨关联交易的公告》（公告编号：临2024-002）。 | 本报告期尚在租赁有效期内。 |
| 有效期8年。 | ||
| 报告期内，经2024年1月19日召开的第十届董事会第十九次（临时）会议、2024年2月6日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过《关于公司2024年度日常经营性关联交易预计的议案》，公司将于2024年度与控股股东百联集团有限公司及其下属企业、国药控股股份有限公司、中国海诚工程科技股份有限公司发生日常经营性关联交易进行了预计。 | 详见2024年1月20日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司2024年度日常经营性关联交易预计的公告》（编号：临2024-008）。 | 公司2024年度日常关联交易按照授权额度正常开展中。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 百联集团财务有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 0.25%-3.25% | 308,343,099.29 | 42,570,883.81 | 265,772,215.48 | ||
| 合计 | / | / | / | 308,343,099.29 | 42,570,883.81 | 265,772,215.48 | |
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 | 最新进展 |
| 经 2020年2月12日召开的第九届董事会第八次临时会议、2020年2月28日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过《关于与百联集团财务有限责任公司签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》。协议期内，百联集团财务有限责任公司为公司及公司全资和控股子公司提供融资 | 2020年2月13日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于与百联集团财务有限责任公司签订<金融服务协议>暨关联交易的公告》（编号：临 2020-011）。2020年2月29日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊 | 截至2024年6月30日，公司及公司全资和控股子公司向百联集团财务有限责任公司合计贷款0元。公司在百 |
| 额度不高于人民币4亿元，公司及公司全资和控股子公司在百联集团财务有限责任公司存款余额总额不高于人民币4亿元。（协议有效期为三年，本报告期进行了延期。）经2020年8月26日召开的第九届董事会第十四次会议、2020年10月15日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过《关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容的议案》，在协议有效期内，将融资上限和存款余额上限均由4亿元变更为6亿元。经2023年3月30日召开的第十届董事会第九次会议、2023年4月21日召开的2022年度股东大会审议通过《关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容的议案》，将“融资额度不超过6亿元”调整为“融资余额不高于8亿元”，并将协议有效期延长至2025年6月30日。 | 登的《上海第一医药股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（编号：临2020-013）。2020年8月28日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容暨关联交易的公告》（编号：临 2020-040）。2020年10月16日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》（编号：临2020-049）。2023年4月1日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容暨关联交易的公告》（编号临2023-012）。2023年4月22日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（编号临2023-015）。 | 联集团财务有限责任公司存款余额265,772,215.48元，报告期内利息收入8,014,254.71元。 |
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 上海华联超市物流有限公司 | 上海第一医药股份有限公司、上海汇丰医药药材有限责任公司 | 租赁面积20610.16平方米 | 32,859,190.29 | 2023-6-1 | 2026-5-31 | - | 租赁协议 | 为公司租赁费用 | 是 | 集团兄弟公司 |
租赁情况说明
经2023年3月30日召开的第十届董事会第九次会议、2023年4月21日召开的2022年度股东大会审议通过《关于2023年度日常经营性关联交易预计的议案》，公司及汇丰药材与上海华联超市物流有限公司签署了租赁协议承租相关物业，租赁时间为2023-6-1至2026-5-31，租金总额为32,859,190.29元。详见2023年4月1日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于2023年度日常经营性关联交易预计的公告》（编号:临2023-011）、2023年4月22日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（编号：临2023-015），目前尚在租赁期内。
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 15,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 15,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 15,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 14.98 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 15,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 15,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1.根据上海市黄浦区人民政府《上海市黄浦区人民政府房屋征收决定》（黄府征〔2021〕9 号），
公司全资子公司长城华美位于上海市黄浦区山西南路22号、山西南路26弄1号的两处房屋被纳入征收范围。上述两处房屋由长城华美经营管理，曾主要用于对外出租经营使用，部分为自用仓储。
公司于2023年11月20日召开了第十届董事会第十六次（临时）会议及，审议通过了《关于公司及全资子公司签订房屋征收补偿协议的议案》。根据补偿协议，公司全资子公司预计可获得上述两处房屋的征收补偿款分别为21,188,084.16元及14,258,372.45元，详见2023年11月20日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《公司及全资子公司拟签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：临2023-044）。2023年12月7日召开的第二次临时股东大会审议通过了该事项。
截至目前，公司全资子公司已收到全部补偿款35,446,456.61元，就该两处房屋征收事宜，公司与房屋征收单位、房屋征收实施单位签署的补偿协议已全部履行完毕，详见公司于2024年3月15日在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于全资子公司收到房屋征收补偿款的公告》（编号：临2024-014）。
2.根据上海市黄浦区人民政府《上海市黄浦区人民政府房屋征收决定》（黄府征〔2021〕9 号），
上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）位于上上海市黄浦区福州路342-356 号的房屋被纳入征收范围。上述房屋由公司经营管理，曾主要用于对外出租经营使用，部分为自用仓储。
公司于2023年11月20日召开了第十届董事会第十六次（临时）会议及，审议通过了《关于公司及全资子公司签订房屋征收补偿协议的议案》。根据补偿协议，公司预计可获得上述房屋的征收补偿款129,701,495.64元，详见2023年11月20日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《公司及全资子公司拟签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：临2023-044）。2023年12月7日召开的第二次临时股东大会审议通过了该事项。
截至目前，公司收到上述房屋征收事项的全部补偿款123,633,813.53 元，其中与预计金额差额部分为公司履行出租人对承租人补偿义务的付款。至此，就该处房屋征收事宜，公司与房屋征收单位、房屋征收实施单位签署的补偿协议已全部履行完毕，详见公司于2024年4月9日在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于收到房屋征收补偿款的公告》（编号：临2024-026）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 20,177 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 百联集团有限公司 | 0 | 100,274,734 | 44.95 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 吉林敖东药业集团股份有限公司 | 0 | 10,988,525 | 4.93 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 杨进林 | 3,009,810 | 3,722,700 | 1.67 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 张淑华 | -12,700 | 3,326,800 | 1.49 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 施燕 | 2,436,600 | 2,542,600 | 1.14 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 郝诗瑾 | 1,762,800 | 2,295,000 | 1.03 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 上海达安房产开发有限公司 | 0 | 1,704,716 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 诸彩凤 | 542,495 | 1,528,495 | 0.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 上海南上海商业房地产有限公司 | 0 | 1,268,467 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 江杰明 | 0 | 1,079,400 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | 数量 | |
| 百联集团有限公司 | 100,274,734 | 人民币普通股 | 100,274,734 |
| 吉林敖东药业集团股份有限公司 | 10,988,525 | 人民币普通股 | 10,988,525 |
| 杨进林 | 3,722,700 | 人民币普通股 | 3,722,700 |
| 张淑华 | 3,326,800 | 人民币普通股 | 3,326,800 |
| 施燕 | 2,542,600 | 人民币普通股 | 2,542,600 |
| 郝诗瑾 | 2,295,000 | 人民币普通股 | 2,295,000 |
| 上海达安房产开发有限公司 | 1,704,716 | 人民币普通股 | 1,704,716 |
| 诸彩凤 | 1,528,495 | 人民币普通股 | 1,528,495 |
| 上海南上海商业房地产有限公司 | 1,268,467 | 人民币普通股 | 1,268,467 |
| 江杰明 | 1,079,400 | 人民币普通股 | 1,079,400 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系和《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 上海第一医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 343,040,534.42 | 400,027,992.47 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 85,000,000.00 | 30,147,397.26 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 5,564,565.10 | |
| 应收账款 | 七、5 | 239,654,641.26 | 242,001,550.59 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 1,418,889.41 | |
| 预付款项 | 七、8 | 29,831,791.70 | 6,562,225.61 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 24,862,101.78 | 23,310,562.11 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 333,759,145.80 | 332,232,706.24 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 52,674,657.52 | 66,292,602.71 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 6,974,247.00 | 11,093,276.29 |
| 流动资产合计 | 1,117,216,008.89 | 1,117,232,878.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | 118,485,287.65 | 66,265,671.23 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 688,300.72 | 909,055.08 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 228,782,433.14 | 255,272,136.65 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 73,666,218.82 | 61,969,784.19 |
| 在建工程 | 七、22 | 1,697,656.75 | 1,740,434.28 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 151,999,829.97 | 151,649,713.81 |
| 无形资产 | 七、26 | 40,053,408.62 | 41,674,208.43 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | ||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 19,163,390.23 | 16,284,867.48 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 30,577,157.06 | 26,387,042.54 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 145,372,184.89 | 123,783,057.00 |
| 非流动资产合计 | 810,485,867.85 | 745,935,970.69 | |
| 资产总计 | 1,927,701,876.74 | 1,863,168,849.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 98,825,222.22 | 95,489,165.29 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 31,295,495.84 | 60,275,574.14 |
| 应付账款 | 七、36 | 356,112,823.58 | 338,310,085.85 |
| 预收款项 | 七、37 | 659,867.72 | 500,572.55 |
| 合同负债 | 七、38 | 5,808,582.30 | 5,209,809.03 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 8,057,059.40 | 19,648,147.28 |
| 应交税费 | 七、40 | 37,081,668.86 | 17,378,969.03 |
| 其他应付款 | 七、41 | 67,851,048.10 | 74,739,717.99 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,212,603.47 | 2,210,465.48 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 58,349,046.67 | 58,995,545.11 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 755,115.71 | 6,241,840.27 |
| 流动负债合计 | 664,795,930.40 | 676,789,426.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 106,737,901.68 | 107,243,911.75 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 2,362,796.65 | 2,420,000.00 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 12,220,407.43 | 12,435,311.37 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 49,333,478.59 | 55,826,768.04 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 170,654,584.35 | 177,925,991.16 | |
| 负债合计 | 835,450,514.75 | 854,715,417.70 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 223,086,347.00 | 223,086,347.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 65,189,347.33 | 65,189,347.33 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 148,717,205.92 | 168,218,204.70 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 86,465,316.98 | 86,465,316.98 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 560,390,237.35 | 458,486,899.47 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,083,848,454.58 | 1,001,446,115.48 | |
| 少数股东权益 | 8,402,907.41 | 7,007,315.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,092,251,361.99 | 1,008,453,431.37 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,927,701,876.74 | 1,863,168,849.07 | |
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
母公司资产负债表2024年6月30日
编制单位：上海第一医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 90,565,005.08 | 359,985,285.90 | |
| 交易性金融资产 | 75,000,000.00 | 30,147,397.26 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 41,776,133.42 | 45,197,604.37 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 14,096,608.32 | 1,357,663.06 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 386,358,860.84 | 345,486,906.21 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 47,117,791.78 | 50,994,797.84 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 52,674,657.52 | 66,292,602.71 | |
| 其他流动资产 | 1,116,393.56 | 1,503,388.99 | |
| 流动资产合计 | 708,705,450.52 | 900,965,646.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 118,485,287.65 | 66,265,671.23 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 108,316,831.09 | 106,786,831.09 | |
| 其他权益工具投资 | 228,373,640.74 | 254,804,376.25 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 40,033,199.99 | 28,564,662.23 | |
| 在建工程 | 1,299,798.58 | 1,182,214.83 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,050,450.61 | 19,343,182.21 | |
| 无形资产 | 39,175,368.84 | 40,607,202.78 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,138,904.32 | 9,248,805.70 | |
| 递延所得税资产 | 4,384,354.94 | 4,111,433.88 | |
| 其他非流动资产 | 125,231,184.89 | 123,783,057.00 | |
| 非流动资产合计 | 689,489,021.65 | 654,697,437.20 | |
| 资产总计 | 1,398,194,472.17 | 1,555,663,083.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 18,492,069.47 | 128,096,548.66 | |
| 应付账款 | 130,519,616.96 | 124,801,369.59 | |
| 预收款项 | 578,859.76 | 401,715.62 | |
| 合同负债 | 366,286.75 | 1,297,071.91 | |
| 应付职工薪酬 | 6,687,354.84 | 15,831,850.15 | |
| 应交税费 | 32,453,572.15 | 7,525,995.71 | |
| 其他应付款 | 132,308,862.95 | 246,449,013.86 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,645,844.65 | 8,595,695.23 | |
| 其他流动负债 | 47,617.28 | 168,619.35 | |
| 流动负债合计 | 330,100,084.81 | 533,167,880.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,403,926.86 | 10,981,338.65 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 575,950.00 | 580,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,108,789.93 | 6,234,603.27 | |
| 递延所得税负债 | 48,860,006.44 | 55,504,539.65 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 63,948,673.23 | 73,300,481.57 | |
| 负债合计 | 394,048,758.04 | 606,468,361.65 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 223,086,347.00 | 223,086,347.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 66,783,824.56 | 66,783,824.56 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 146,382,900.35 | 166,205,951.98 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 87,500,743.65 | 87,500,743.65 | |
| 未分配利润 | 480,391,898.57 | 405,617,854.70 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,004,145,714.13 | 949,194,721.89 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,398,194,472.17 | 1,555,663,083.54 | |
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 893,171,191.53 | 898,243,966.18 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 893,171,191.53 | 898,243,966.18 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 891,988,686.49 | 873,681,466.03 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 743,347,007.66 | 728,545,960.58 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 2,389,071.35 | 2,856,847.72 |
| 销售费用 | 七、63 | 126,660,847.22 | 110,196,401.05 |
| 管理费用 | 七、64 | 26,805,293.97 | 37,730,400.19 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | -7,213,533.71 | -5,648,143.51 |
| 其中：利息费用 | 2,935,074.30 | 5,517,204.08 | |
| 利息收入 | 11,697,296.47 | 10,667,354.26 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 281,735.09 | 2,243,183.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,795,169.67 | 4,744,941.11 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 374,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -270,036.00 | 193,128.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 140,050,836.52 | 909,624.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 150,040,210.32 | 33,027,377.69 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 21,310,491.10 | 26,795,989.97 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 758,716.83 | 488,701.29 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 170,591,984.59 | 59,334,666.37 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 40,877,261.81 | 13,505,071.61 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 129,714,722.78 | 45,829,594.76 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 129,714,722.78 | 45,829,594.76 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 129,789,131.26 | 45,829,594.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -74,408.48 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -19,500,998.78 | 50,882,467.98 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -19,500,998.78 | 50,882,467.98 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -19,867,277.63 | 49,784,246.70 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -19,867,277.63 | 49,784,246.70 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 366,278.85 | 1,098,221.28 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 366,278.85 | 1,098,221.28 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 110,213,724.00 | 96,712,062.74 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 110,288,132.48 | 96,712,062.74 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -74,408.48 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.5818 | 0.2054 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.5818 | 0.2054 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 176,725,635.49 | 196,520,234.17 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 135,927,315.29 | 153,202,986.22 |
| 税金及附加 | 804,019.07 | 1,003,662.45 | |
| 销售费用 | 19,184,638.39 | 17,208,709.01 | |
| 管理费用 | 23,150,373.49 | 30,092,479.94 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -10,794,708.63 | -7,402,395.92 | |
| 其中：利息费用 | 188,332.17 | 3,049,426.88 | |
| 利息收入 | 11,114,336.36 | 10,568,458.81 | |
| 加：其他收益 | 181,184.63 | 2,122,317.66 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 8,795,169.67 | 4,744,941.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 374,000.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 86,085.00 | 460,662.44 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 117,640,692.69 | -910,988.66 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 135,157,129.87 | 9,205,725.02 | |
| 加：营业外收入 | 8,106.20 | 26,673,440.69 | |
| 减：营业外支出 | 129,994.51 | 27,157.66 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 135,035,241.56 | 35,852,008.05 | |
| 减：所得税费用 | 32,375,404.31 | 7,865,637.90 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 102,659,837.25 | 27,986,370.15 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 102,659,837.25 | 27,986,370.15 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -19,823,051.63 | 49,795,619.10 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -19,823,051.63 | 49,795,619.10 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -19,823,051.63 | 49,795,619.10 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 82,836,785.62 | 77,781,989.25 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 954,105,291.73 | 1,104,189,459.47 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,648,702.15 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 45,364,938.41 | 51,351,699.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,003,118,932.29 | 1,155,541,159.18 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 808,166,921.16 | 705,847,338.44 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 99,255,405.22 | 75,411,023.40 | |
| 支付的各项税费 | 38,740,473.20 | 61,599,926.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 71,535,923.14 | 90,248,661.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,017,698,722.72 | 933,106,949.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,579,790.43 | 222,434,209.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 110,220,754.36 | 140,190,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,722,950.51 | 4,744,941.11 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 142,542,932.81 | 703,764.43 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 259,486,637.68 | 145,638,705.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,677,988.19 | 4,828,044.76 | |
| 投资支付的现金 | 225,004,500.00 | 260,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 264,682,488.19 | 264,828,044.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,195,850.51 | -119,189,339.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,470,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 98,309,333.34 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 99,779,333.34 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 95,071,083.33 | 320,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,574,322.05 | 48,178,777.26 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 26,961,452.29 | 24,948,591.92 |
| 筹资活动现金流出小计 | 151,606,857.67 | 393,127,369.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,827,524.33 | -393,127,369.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,102,196.15 | 981,257.52 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -72,705,361.42 | -288,901,241.22 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 399,727,992.47 | 504,632,742.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 327,022,631.05 | 215,731,501.06 | |
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 166,930,212.54 | 200,456,365.96 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 886,494,476.32 | 1,001,222,866.71 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,053,424,688.86 | 1,201,679,232.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 136,632,918.86 | 140,741,774.28 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 33,209,592.68 | 39,571,398.25 | |
| 支付的各项税费 | 10,446,404.41 | 4,563,294.26 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,123,770,630.63 | 818,418,565.80 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,304,059,546.58 | 1,003,295,032.59 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -250,634,857.72 | 198,384,200.08 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 110,000,000.00 | 140,190,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,722,950.51 | 4,744,941.11 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 123,653,371.05 | 655,885.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 240,376,321.56 | 145,590,826.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,025,993.07 | 1,332,764.01 | |
| 投资支付的现金 | 196,530,000.00 | 260,015,765.40 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 228,555,993.07 | 261,348,529.41 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,820,328.49 | -115,757,702.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 320,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,883,655.39 | 46,720,721.70 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,722,096.20 | 4,254,415.07 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,605,751.59 | 370,975,136.77 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,605,751.59 | -370,975,136.77 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -269,420,280.82 | -288,348,639.23 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 359,985,285.90 | 474,216,508.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 90,565,005.08 | 185,867,869.00 | |
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 223,086,347.00 | 65,189,347.33 | 168,218,204.70 | 86,465,316.98 | 458,486,899.47 | 1,001,446,115.48 | 7,007,315.89 | 1,008,453,431.37 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 223,086,347.00 | 65,189,347.33 | 168,218,204.70 | 86,465,316.98 | 458,486,899.47 | 1,001,446,115.48 | 7,007,315.89 | 1,008,453,431.37 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,500,998.78 | 101,903,337.88 | 82,402,339.10 | 1,395,591.52 | 83,797,930.62 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,500,998.78 | 129,789,131.26 | 110,288,132.48 | -74,408.48 | 110,213,724.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,885,793.38 | -27,885,793.38 | -27,885,793.38 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,885,793.38 | -27,885,793.38 | -27,885,793.38 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 223,086,347.00 | 65,189,347.33 | 148,717,205.92 | 86,465,316.98 | 560,390,237.35 | 1,083,848,454.58 | 8,402,907.41 | 1,092,251,361.99 | |||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 223,086,347.00 | 65,189,347.33 | 164,216,248.79 | 61,754,430.86 | 437,424,389.26 | 951,670,763.24 | 7,007,315.89 | 958,678,079.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 223,086,347.00 | 65,189,347.33 | 164,216,248.79 | 61,754,430.86 | 437,424,389.26 | 951,670,763.24 | 7,007,315.89 | 958,678,079.13 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,882,467.98 | 2,327,757.09 | 53,210,225.07 | 53,210,225.07 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 50,882,467.98 | 45,829,594.76 | 96,712,062.74 | 96,712,062.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -43,501,837.67 | -43,501,837.67 | -43,501,837.67 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -43,501,837.67 | -43,501,837.67 | -43,501,837.67 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 223,086,347.00 | 65,189,347.33 | 215,098,716.77 | 61,754,430.86 | 439,752,146.35 | 1,004,880,988.31 | 7,007,315.89 | 1,011,888,304.20 | |||||||
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 223,086,347.00 | 66,783,824.56 | 166,205,951.98 | 87,500,743.65 | 405,617,854.70 | 949,194,721.89 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 223,086,347.00 | 66,783,824.56 | 166,205,951.98 | 87,500,743.65 | 405,617,854.70 | 949,194,721.89 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,823,051.63 | 74,774,043.87 | 54,950,992.24 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,823,051.63 | 102,659,837.25 | 82,836,785.62 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -27,885,793.38 | -27,885,793.38 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,885,793.38 | -27,885,793.38 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 223,086,347.00 | 66,783,824.56 | 146,382,900.35 | 87,500,743.65 | 480,391,898.57 | 1,004,145,714.13 | |||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 223,086,347.00 | 66,783,824.56 | 162,513,995.01 | 62,789,857.53 | 226,721,717.28 | 741,895,741.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 223,086,347.00 | 66,783,824.56 | 162,513,995.01 | 62,789,857.53 | 226,721,717.28 | 741,895,741.38 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,795,619.10 | -15,515,467.52 | 34,280,151.58 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,795,619.10 | 27,986,370.15 | 77,781,989.25 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -43,501,837.67 | -43,501,837.67 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -43,501,837.67 | -43,501,837.67 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 223,086,347.00 | 66,783,824.56 | 212,309,614.11 | 62,789,857.53 | 211,206,249.76 | 776,175,892.96 | |||||
公司负责人：张海波 主管会计工作负责人：孙峥 会计机构负责人：黄洁静
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“第一医药”）前身为上海商业网点发展实业股份有限公司，系于1992年5月13日经上海市人民政府办公室以沪府财贸
（92）第178号文批准设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：913100001322058845。1994年2月在上海证券交易所上市。所属行业为药品及医疗器械零售业类。
2017年3月27日，百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）与本公司原股东上海新路达商业（集团）有限公司（以下简称“新路达”）以及华联（集团）有限公司（以下简称“华联集团”）分别签订了股份无偿划转协议。2017年6月22日，本公司收到百联集团转来国务院国有资产监督管理委员会《关于上海第一医药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资权[2017]395号）以及上海市国有资产监督管理委员会《关于上海第一医药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（沪国资委产权[2017]175号），同意将新路达、华联集团所持有的本公司股份全部无偿转让给百联集团。
2017年7月13日，公司收到百联集团转来中国证券监督管理委员会《关于核准豁免百联集团有限公司要约收购上海第一医药股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2017]1176号），核准豁免百联集团因国有资产行政划转而增持公司53,516,709股，导致合计持有本公司98,021,194股股份，约占本公司总股本的43.94%而应履行的要约收购义务。
2017年8月9日，公司收到百联集团转来《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，确认国有股无偿划转过户手续已办理完毕。本次无偿划转完成后，百联集团直接持有本公司股份98,021,194股，占公司股份总数的43.94%，新路达和华联集团不再持有本公司股份。公司控股股东由新路达变更为百联集团。
2018年12月24日至2019年6月24日期间，百联集团通过上海证券交易所集中竞价交易系统，共以自有资金2,324.55万元，累计增持第一医药2,253,540股，占公司已发行总股份的1.01%，增持计划实施完毕。截至2019年12月31日，百联集团共持有第一医药100,274,734股，占上市公司已发行总股份的44.95%。
截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数22,308.6347万股，注册资本为22,308.6347万元。
法定代表人：张海波
注册地：上海市南京东路616号
总部地址：上海市小木桥路681号20楼
本公司主要经营范围：医药零售与批发
本公司的母公司为百联集团，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本财务报表已经公司全体董事于2024年8月29日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（34）收入”
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，第一医药（香港）有限公司（以下简称“一医香港”）的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额占应收款项总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 重要的应收款项核销 | 单项核销金额占应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算大于1,000万元 |
| 重要的应付账款、其他应付款 | 单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的10%以上且金额大于200万元 |
| 重要子公司 | 子公司净资产占集团净资产10%以上，或子公司净利润占集团合并净利润的10%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占集团净资产10%以上，或单个子公司少数股东权益占集团净资产的1%以上且金额大于1,000万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上且金额大于5,000万元，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的10%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益
11. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的 账面余额。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、（11）、6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 5 | 2.375-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电子及通讯设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 2-5 | 0 | 20.00-50.00 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 土地使用权 | 40 |
| 软件 | 3-10 |
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。截至本年末，公司使用寿命不确定的无形资产系药品经营资质，已全额计提减值准备。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
在受益期内平均摊销，经营租入房屋装修费用摊销一般为三年（不超过受益期）。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
②收入确认的具体方法
公司主营业务为上海地区的医药零售及批发。线下零售业务以发出商品取得销售款，或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。线上B2C模式零售业务以公司在发货后平均到货期内确认收入。批发业务以商品发出经对方确认签收，并取得销售款或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1) 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
(3) 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于新冠肺炎直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
- 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
- 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、
（11）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海第一医药八方中医诊所有限公司(原上海第一医药八方医药有限公司) | 20（注1） |
| 上海第一医药汇丰太和堂药房有限公司 | 20（注1） |
| 上海福慈堂中医门诊部有限公司（原上海第一医药汇丰汇华药房有限公司） | 20（注1） |
| 上海汇丰便利有限公司 | 20（注1） |
| 上海崇明第一医药药业连锁有限公司 | 20（注1） |
| 上海第一医药深海医药有限公司 | 5（注1） |
| 第一医药（香港）有限公司 | 16.5（注2） |
注（1）属于小型微利企业，2023年5月，国家税务总局发布了《2023年延续优化创新实施的税费优惠政策指引》，政策指引做出如下规定：
①自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
②自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
注（2）一医香港为注册在香港的公司，按当地规定执行的利得税税率为16.5%。
母公司和除上述小型微利企业、一医香港之外的其他子公司本年度执行的企业所得税税率为25%。
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 58,718,568.39 | 90,286,393.70 |
| 其他货币资金 | 18,549,750.55 | 1,398,499.48 |
| 存放财务公司存款 | 265,772,215.48 | 308,343,099.29 |
| 合计 | 343,040,534.42 | 400,027,992.47 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
其他说明
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 履约保证金 | 16,017,903.37 | 300,000.00 |
| 合计 | 16,017,903.37 | 300,000.00 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 85,000,000.00 | 30,147,397.26 | / |
| 其中： | |||
| 银行理财产品 | 85,000,000.00 | 30,147,397.26 | / |
| 合计 | 85,000,000.00 | 30,147,397.26 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 0 | 5,564,565.10 |
| 合计 | 0 | 5,564,565.10 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 202,512,196.21 | 204,439,047.35 |
| 1年以内小计 | 202,512,196.21 | 204,439,047.35 |
| 1至2年 | 68,776,199.18 | 70,881,009.02 |
| 2至3年 | 2,265,378.91 | 344,877.83 |
| 3年以上 | 273,113.16 | 271,826.94 |
| 合计 | 273,826,887.46 | 275,936,761.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 69,843,640.62 | 25.51 | 23,360,593.09 | 33.45 | 46,483,047.53 | 69,849,558.30 | 25.31 | 22,820,368.21 | 32.67 | 47,029,190.09 |
| 按组合计提坏账准备 | 203,983,246.84 | 74.49 | 10,811,653.11 | 5.30 | 193,171,593.73 | 206,087,202.84 | 74.69 | 11,114,842.34 | 5.39 | 194,972,360.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分类组合 | 203,983,246.84 | 74.49 | 10,811,653.11 | 5.30 | 193,171,593.73 | 206,087,202.84 | 74.69 | 11,114,842.34 | 5.39 | 194,972,360.50 |
| 合计 | 273,826,887.46 | / | 34,172,246.20 | / | 239,654,641.26 | 275,936,761.14 | / | 33,935,210.55 | / | 242,001,550.59 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收医保款 | 954,361.52 | 954,361.52 | 100.00 | 预计不能收回的部分医保款 |
| 应收货款 | 68,889,279.10 | 22,406,231.57 | 32.52 | 存在无法全额收款的风险 |
| 合计 | 69,843,640.62 | 23,360,593.09 | 33.45 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分类组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 203,061,898.41 | 10,166,241.75 | 5.0 |
| 1至2年 | 394,195.82 | 118,258.76 | 30.0 |
| 2至3年 | 254,039.45 | 254,039.45 | 100.0 |
| 3年以上 | 273,113.16 | 273,113.16 | 100.0 |
| 合计 | 203,983,246.84 | 10,811,653.11 | / |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,820,368.21 | 540,224.88 | - | - | - | 23,360,593.09 |
| 按组合计提坏账准备 | 11,114,842.34 | 864,434.80 | 1,167,624.03 | - | - | 10,811,653.11 |
| 合计 | 33,935,210.55 | 1,404,659.68 | 1,167,624.03 | - | - | 34,172,246.20 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 64,818,143.00 | 64,818,143.00 | 23.67 | 19,445,442.90 | |
| 第二名 | 25,194,853.37 | 25,194,853.37 | 9.20 | 2,141,263.20 | |
| 第三名 | 15,059,206.77 | 15,059,206.77 | 5.50 | 752,960.34 | |
| 第四名 | 13,506,094.96 | 13,506,094.96 | 4.93 | 675,304.75 | |
| 第五名 | 11,588,462.39 | 11,588,462.39 | 4.23 | 579,423.12 | |
| 合计 | 130,166,760.50 | 130,166,760.50 | 47.54 | 23,594,394.31 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,418,889.41 | |
| 合计 | 1,418,889.41 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 5,462,539.00 | |
| 合计 | 5,462,539.00 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 19,041,062.63 | 17,622,173.22 | 1,418,889.41 | |||
| 合计 | 19,041,062.63 | 17,622,173.22 | 1,418,889.41 |
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 29,280,408.99 | 98.16 | 5,962,323.04 | 90.86 |
| 1至2年 | 36,810.15 | 0.12 | 133,118.76 | 2.03 |
| 2至3年 | 189,196.85 | 0.63 | 141,408.10 | 2.15 |
| 3年以上 | 325,375.71 | 1.09 | 325,375.71 | 4.96 |
| 合计 | 29,831,791.70 | 100.00 | 6,562,225.61 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 12,580,000.00 | 42.17 |
| 第二名 | 2,128,391.10 | 7.13 |
| 第三名 | 1,774,867.11 | 5.95 |
| 第四名 | 1,555,520.00 | 5.21 |
| 第五名 | 1,480,287.45 | 4.96 |
| 合计 | 19,519,065.66 | 65.42 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 24,862,101.78 | 23,310,562.11 |
| 合计 | 24,862,101.78 | 23,310,562.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 14,374,462.66 | 11,917,791.74 |
| 1年以内小计 | 14,374,462.66 | 11,917,791.74 |
| 1至2年 | 2,249,755.18 | 9,562,755.44 |
| 2至3年 | 8,528,429.21 | 1,415,635.46 |
| 3年以上 | 6,197,747.69 | 6,869,672.08 |
| 合计 | 31,350,394.74 | 29,765,854.72 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、押金及保证金 | 14,235,784.30 | 14,660,960.64 |
| 其他单位往来款 | 17,114,610.44 | 15,104,894.08 |
| 合计 | 31,350,394.74 | 29,765,854.72 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 134,806.32 | 6,320,486.29 | 6,455,292.61 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 56,166.65 | 56,166.65 | ||
| 本期转回 | 23,166.30 | 23,166.30 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 167,806.67 | 6,320,486.29 | 6,488,292.96 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 23,445,368.43 | 6,320,486.29 | 29,765,854.72 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 1,584,540.02 | 1,584,540.02 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 25,029,908.45 | - | 6,320,486.29 | 31,350,394.74 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,320,486.29 | 6,320,486.29 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 134,806.32 | 56,166.65 | 23,166.30 | 167,806.67 | ||
| 合计 | 6,455,292.61 | 56,166.65 | 23,166.30 | 6,488,292.96 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 4,123,018.00 | 13.15 | 其他单位往来款 | 1-2年 | 4,123,018.00 |
| 第二名 | 2,100,000.00 | 6.70 | 其他单位往来款 | 1-2年 | 2,100,000.00 |
| 第三名 | 1,752,135.71 | 5.59 | 其他单位往来款 | 1年以内 | |
| 第四名 | 1,709,786.14 | 5.45 | 其他单位往来款 | 1年以内 | |
| 第五名 | 1,200,989.08 | 3.83 | 其他单位往来款 | 1年以内 | |
| 合计 | 10,885,928.93 | 34.72 | / | / | 6,223,018.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 338,828,666.30 | 5,069,520.50 | 333,759,145.80 | 337,302,226.74 | 5,069,520.50 | 332,232,706.24 |
| 合计 | 338,828,666.30 | 5,069,520.50 | 333,759,145.80 | 337,302,226.74 | 5,069,520.50 | 332,232,706.24 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 5,069,520.50 | 5,069,520.50 | ||||
| 合计 | 5,069,520.50 | 5,069,520.50 | ||||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | |
| 库存商品 | 338,828,666.30 | 5,069,520.50 | 1.50 | 337,302,226.74 | 5,069,520.50 | 1.50 |
| 合计 | 338,828,666.30 | 5,069,520.50 | 1.50 | 337,302,226.74 | 5,069,520.50 | 1.50 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的银行大额存单 | 52,674,657.52 | 66,292,602.71 |
| 合计 | 52,674,657.52 | 66,292,602.71 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未抵扣增值税 | 6,356,014.77 | 7,571,507.74 |
| 其他预缴税金 | 618,232.23 | 3,521,768.55 |
| 合计 | 6,974,247.00 | 11,093,276.29 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 固定收益产品 | 118,485,287.65 | 118,485,287.65 | 66,265,671.23 | 66,265,671.23 | ||
| 合计 | 118,485,287.65 | 118,485,287.65 | 66,265,671.23 | 66,265,671.23 | ||
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 上海华氏崇明大药房有限公司 | 782,158.51 | 220,754.36 | 561,404.15 | ||||||||
| 上海泰一楠东中医门诊部有限公司 | 126,896.57 | 126,896.57 | |||||||||
| 合计 | 909,055.08 | 220,754.36 | 688,300.72 | ||||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 沪深A股上市公司股权 | 254,884,136.65 | -26,489,703.51 | 228,394,433.14 | 6,272,312.19 | |||||||
| 非上市公司股权 | 388,000.00 | 388,000.00 | |||||||||
| 合计 | 255,272,136.65 | -26,489,703.51 | 228,782,433.14 | 6,272,312.19 | / | ||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 73,666,218.82 | 61,969,784.19 |
| 合计 | 73,666,218.82 | 61,969,784.19 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子及通讯设备 | 运输工具 | 办公设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 89,336,076.78 | 4,431,522.26 | 12,555,154.78 | 5,163,806.20 | 4,373,766.02 | 39,166,080.75 | 155,026,406.79 |
| 2.本期增加金额 | 17,718,525.88 | 329,113.18 | 1,185,466.17 | 394,624.10 | 90,964.61 | - | 19,718,693.94 |
| （1）购置 | 17,718,525.88 | 329,113.18 | 1,185,466.17 | 394,624.10 | 90,964.61 | - | 19,718,693.94 |
| 3.本期减少金额 | 13,761,985.04 | 234,518.78 | 318,119.88 | 271,525.00 | 279,121.41 | - | 14,865,270.11 |
| （1）处置或报废 | 13,761,985.04 | 234,518.78 | 318,119.88 | 271,525.00 | 279,121.41 | - | 14,865,270.11 |
| 4.期末余额 | 93,292,617.62 | 4,526,116.66 | 13,422,501.07 | 5,286,905.30 | 4,185,609.22 | 39,166,080.75 | 159,879,830.62 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 34,351,082.71 | 3,091,598.68 | 8,540,368.65 | 4,478,719.17 | 3,528,438.64 | 39,066,414.75 | 93,056,622.60 |
| 2.本期增加金额 | 1,050,548.61 | 107,050.70 | 594,210.41 | 56,277.06 | 98,710.31 | 8,054.34 | 1,914,851.43 |
| （1）计提 | 1,050,548.61 | 107,050.70 | 594,210.41 | 56,277.06 | 98,710.31 | 8,054.34 | 1,914,851.43 |
| 3.本期减少金额 | 7,736,428.18 | 211,184.32 | 291,246.71 | 257,948.75 | 261,054.27 | - | 8,757,862.23 |
| （1）处置或报废 | 7,736,428.18 | 211,184.32 | 291,246.71 | 257,948.75 | 261,054.27 | - | 8,757,862.23 |
| 4.期末余额 | 27,665,203.14 | 2,987,465.06 | 8,843,332.35 | 4,277,047.48 | 3,366,094.68 | 39,074,469.09 | 86,213,611.80 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 65,627,414.48 | 1,538,651.60 | 4,579,168.72 | 1,009,857.82 | 819,514.54 | 91,611.66 | 73,666,218.82 |
| 2.期初账面价值 | 54,984,994.07 | 1,339,923.58 | 4,014,786.13 | 685,087.03 | 845,327.38 | 99,666.00 | 61,969,784.19 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,697,656.75 | 1,740,434.28 |
| 合计 | 1,697,656.75 | 1,740,434.28 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 软件系统开发 | 1,057,522.17 | 1,057,522.17 | 960,177.04 | 960,177.04 | ||
| 装修改造工程 | 640,134.58 | 640,134.58 | 780,257.24 | 780,257.24 | ||
| 合计 | 1,697,656.75 | - | 1,697,656.75 | 1,740,434.28 | - | 1,740,434.28 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 317,715,635.50 | 317,715,635.50 |
| 2.本期增加金额 | 31,106,578.05 | 31,106,578.05 |
| —新增租赁 | 31,106,578.05 | 31,106,578.05 |
| 3.本期减少金额 | 16,468,470.68 | 16,468,470.68 |
| —处置 | 16,468,470.68 | 16,468,470.68 |
| 4.期末余额 | 332,353,742.87 | 332,353,742.87 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 147,983,552.22 | 147,983,552.22 |
| 2.本期增加金额 | 27,841,645.90 | 27,841,645.90 |
| (1)计提 | 27,841,645.90 | 27,841,645.90 |
| 3.本期减少金额 | 9,785,585.56 | 9,785,585.56 |
| (1)处置 | 9,785,585.56 | 9,785,585.56 |
| 4.期末余额 | 166,039,612.56 | 166,039,612.56 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 18,082,369.47 | 18,082,369.47 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,768,069.13 | 3,768,069.13 |
| (1)处置 | 3,768,069.13 | 3,768,069.13 |
| 4.期末余额 | 14,314,300.34 | 14,314,300.34 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 151,999,829.97 | 151,999,829.97 |
| 2.期初账面价值 | 151,649,713.81 | 151,649,713.81 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 药品经营资质 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 80,130,312.68 | 15,414,262.08 | 3,996,800.00 | 99,541,374.76 |
| 2.本期增加金额 | 34,797.12 | 34,797.12 | ||
| (1)购置 | 34,797.12 | 34,797.12 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 80,130,312.68 | 15,449,059.20 | 3,996,800.00 | 99,576,171.88 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 40,065,156.54 | 13,805,209.79 | 53,870,366.33 | |
| 2.本期增加金额 | 1,144,718.76 | 510,878.17 | 1,655,596.93 | |
| （1）计提 | 1,144,718.76 | 510,878.17 | 1,655,596.93 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 41,209,875.30 | 14,316,087.96 | 55,525,963.26 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 3,996,800.00 | 3,996,800.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 3,996,800.00 | 3,996,800.00 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 38,920,437.38 | 1,132,971.24 | 40,053,408.62 | |
| 2.期初账面价值 | 40,065,156.14 | 1,609,052.29 | 41,674,208.43 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海汇丰太和堂药房有限公司 | 1,084,937.98 | 1,084,937.98 | ||
| 合计 | 1,084,937.98 | 1,084,937.98 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海汇丰太和堂药房有限公司 | 1,084,937.98 | 1,084,937.98 | ||
| 合计 | 1,084,937.98 | 1,084,937.98 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入房产装修费用 | 16,284,867.48 | 6,053,482.48 | 3,168,942.01 | 6,017.72 | 19,163,390.23 |
| 合计 | 16,284,867.48 | 6,053,482.48 | 3,168,942.01 | 6,017.72 | 19,163,390.23 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 57,884,191.99 | 14,206,679.74 | 61,385,463.87 | 15,137,429.48 |
| 以后年度可抵扣亏损 | 49,889,684.68 | 11,566,719.55 | 26,782,888.19 | 6,691,671.97 |
| 同一控制下合并形成投资借差 | 13,477,551.00 | 3,369,387.75 | 13,477,551.00 | 3,369,387.75 |
| 政府补助 | 6,111,617.50 | 1,527,904.38 | 6,200,708.10 | 1,550,177.03 |
| 商誉减值准备 | 1,084,937.98 | 271,234.50 | 1,084,937.98 | 271,234.50 |
| 租赁 | 161,340,942.92 | 40,247,723.02 | 160,880,017.33 | 40,108,964.55 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 300,000.00 | 75,000.00 | 300,000.00 | 75,000.00 |
| 受益计划 | 2,290,000.00 | 572,500.00 | ||
| 合计 | 290,088,926.06 | 71,264,648.94 | 270,111,566.47 | 67,776,365.28 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 195,235,992.81 | 48,808,998.20 | 221,725,696.36 | 55,431,424.09 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 262,825.36 | 65,706.34 | 262,825.36 | 65,706.34 |
| 内部交易未实现利润 | 1,835,096.20 | 458,774.05 | 1,171,153.16 | 292,788.29 |
| 使用权资产 | 163,086,163.58 | 40,687,491.88 | 165,989,542.94 | 41,389,322.74 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 147,397.26 | 36,849.32 | ||
| 合计 | 360,420,077.95 | 90,020,970.47 | 389,296,615.08 | 97,216,090.78 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 40,687,491.88 | 30,577,157.06 | 41,389,322.74 | 26,387,042.54 |
| 递延所得税负债 | 40,687,491.88 | 49,333,478.59 | 41,389,322.74 | 55,826,768.04 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 145,372,184.89 | 145,372,184.89 | 123,783,057.00 | 123,783,057.00 | ||
| 合计 | 145,372,184.89 | 145,372,184.89 | 123,783,057.00 | 123,783,057.00 | ||
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 16,017,903.37 | 16,017,903.37 | 其他 | 履约保证金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他 | 履约保证金 |
| 合计 | 16,017,903.37 | 16,017,903.37 | / | / | 300,000.00 | 300,000.00 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据贴现 | 98,825,222.22 | 95,489,165.29 |
| 合计 | 98,825,222.22 | 95,489,165.29 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 31,295,495.84 | 60,275,574.14 |
| 合计 | 31,295,495.84 | 60,275,574.14 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购商品款项 | 356,112,823.58 | 338,310,085.85 |
| 合计 | 356,112,823.58 | 338,310,085.85 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 3,431,313.96 | 尚未结算 |
| 第二名 | 3,074,985.74 | 尚未结算 |
| 第三名 | 2,384,130.00 | 尚未结算 |
| 第四名 | 1,152,810.83 | 尚未结算 |
| 第五名 | 580,668.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 10,623,908.53 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁款 | 659,867.72 | 500,572.55 |
| 合计 | 659,867.72 | 500,572.55 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收购货款 | 5,808,582.30 | 5,209,809.03 |
| 合计 | 5,808,582.30 | 5,209,809.03 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,640,207.96 | 79,409,746.74 | 90,999,071.47 | 8,050,883.23 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,939.32 | 8,228,899.85 | 8,230,663.00 | 6,176.17 |
| 三、辞退福利 | - | 25,670.75 | 25,670.75 | |
| 合计 | 19,648,147.28 | 87,664,317.34 | 99,255,405.22 | 8,057,059.40 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,999,623.00 | 68,806,077.17 | 78,569,373.32 | 7,236,326.85 |
| 二、职工福利费 | 1,363,300.00 | 1,465,258.74 | 2,828,558.74 | - |
| 三、社会保险费 | 8,975.92 | 4,867,585.71 | 4,862,035.11 | 14,526.52 |
| 其中：医疗保险费 | 6,789.19 | 4,289,385.82 | 4,283,254.75 | 12,920.26 |
| 工伤保险费 | 986.04 | 120,559.94 | 120,926.66 | 619.32 |
| 生育保险费 | 1,200.69 | 457,639.95 | 457,853.70 | 986.94 |
| 四、住房公积金 | 2,227.50 | 3,381,806.00 | 3,381,618.00 | 2,415.50 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,266,081.54 | 889,019.12 | 1,357,486.30 | 797,614.36 |
| 合计 | 19,640,207.96 | 79,409,746.74 | 90,999,071.47 | 8,050,883.23 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 7,010.73 | 7,979,556.06 | 7,981,248.06 | 5,318.73 |
| 失业保险费 | 928.59 | 249,343.79 | 249,414.94 | 857.44 |
| 合计 | 7,939.32 | 8,228,899.85 | 8,230,663.00 | 6,176.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,146,468.77 | 2,568,031.27 |
| 城市维护建设税 | 163,523.45 | 202,741.00 |
| 教育费附加 | 121,693.98 | 159,559.18 |
| 企业所得税 | 33,884,096.31 | 10,268,243.00 |
| 个人所得税 | 220,983.81 | 1,004,581.81 |
| 房产税 | 281,312.68 | 342,857.44 |
| 土地使用税 | 4,253.41 | 5,833.91 |
| 印花税 | 259,336.45 | 2,827,121.42 |
| 合计 | 37,081,668.86 | 17,378,969.03 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 2,212,603.47 | 2,210,465.48 |
| 其他应付款 | 65,638,444.63 | 72,529,252.51 |
| 合计 | 67,851,048.10 | 74,739,717.99 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利-徐汇区新路达商业集团集体联合会 | 2,178,961.18 | 2,178,961.18 |
| 应付股利-其他 | 33,642.29 | 31,504.30 |
| 合计 | 2,212,603.47 | 2,210,465.48 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应支付的款项 | 65,638,444.63 | 72,529,252.51 |
| 合计 | 65,638,444.63 | 72,529,252.51 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应付职工薪酬 | 490,653.10 | 658,994.61 |
| 1年内到期的租赁负债 | 57,858,393.57 | 58,336,550.50 |
| 合计 | 58,349,046.67 | 58,995,545.11 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待申报增值税 | 755,115.71 | 677,275.17 |
| 银行承兑汇票 | 5,564,565.10 | |
| 合计 | 755,115.71 | 6,241,840.27 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 111,611,336.86 | 114,608,682.84 |
| 减：未确认融资费用 | 4,873,435.18 | 7,364,771.09 |
| 合计 | 106,737,901.68 | 107,243,911.75 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 2,370,996.65 | 2,610,000.00 |
| 二、辞退福利 | ||
| 减：一年内到期的长期应付职工薪酬 | 8,200.00 | 190,000.00 |
| 合计 | 2,362,796.65 | 2,420,000.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 2,610,000.00 | |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | -239,003.35 | |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -239,003.35 |
| 五、期末余额 | 2,370,996.65 |
计划资产：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 2,610,000.00 | |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1、利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | ||
| 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） | ||
| 四、其他变动 | -239,003.35 | |
| 1.已支付的福利 | -239,003.35 | |
| 五、期末余额 | 2,370,996.65 |
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 2,610,000.00 | |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | -239,003.35 | |
| 1.已支付的福利 | -239,003.35 | |
| 五、期末余额 | 2,370,996.65 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
资产负债表日所使用的主要精算假设
| 项目 | 2023年 |
| 折现率 | 2.5% |
| 死亡率 | 《中国人身保险业经验生命表（2010-2013）》 |
所使用的重大假设的定量敏感性分析
| 2023年 | 增加 | 设定受益计划 义务增加/（减少） | 减少 | 设定受益计划 义务增加/（减少） |
| 折现率 | 0.25% | -60000.00 | 0.25% | 70000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,435,311.37 | 214,903.94 | 12,220,407.43 | ||
| 合计 | 12,435,311.37 | 214,903.94 | 12,220,407.43 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 动迁款结转 | 10,923,112.32 | 171,698.24 | 10,751,414.08 | 与资产相关 | ||
| 黄浦区促进商业结构调整引导资金 | 1,512,199.05 | 43,205.70 | 1,468,993.35 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 12,435,311.37 | 214,903.94 | 12,220,407.43 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 223,086,347.00 | 223,086,347.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 39,209,950.82 | 39,209,950.82 | ||
| 其他资本公积 | 25,979,396.51 | 25,979,396.51 | ||
| 合计 | 65,189,347.33 | 65,189,347.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 165,919,272.28 | -26,489,703.51 | -6,622,425.88 | -19,867,277.63 | 146,051,994.65 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 165,919,272.28 | -26,489,703.51 | -6,622,425.88 | -19,867,277.63 | 146,051,994.65 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,298,932.42 | 366,278.85 | 366,278.85 | 2,665,211.27 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,298,932.42 | 366,278.85 | 366,278.85 | 2,665,211.27 | ||||
| 其他综合收益合计 | 168,218,204.70 | -26,123,424.66 | -6,622,425.88 | -19,500,998.78 | 148,717,205.92 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,465,316.98 | 86,465,316.98 | ||
| 合计 | 86,465,316.98 | 86,465,316.98 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 458,486,899.47 | 437,424,389.26 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 458,486,899.47 | 437,424,389.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 129,789,131.26 | 89,275,234.00 |
| 减：提取法定盈余公积 | 24,710,886.12 | |
| 应付普通股股利 | 27,885,793.38 | 43,501,837.67 |
| 期末未分配利润 | 560,390,237.35 | 458,486,899.47 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 865,226,232.75 | 739,891,166.82 | 871,171,970.46 | 725,640,117.05 |
| 其他业务 | 27,944,958.78 | 3,455,840.84 | 27,071,995.72 | 2,905,843.53 |
| 合计 | 893,171,191.53 | 743,347,007.66 | 898,243,966.18 | 728,545,960.58 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 按经营地区分类 | 865,226,232.75 | 739,891,166.82 |
| 上海 | 865,226,232.75 | 739,891,166.82 |
| 按销售渠道分类 | ||
| 零售 | 552,359,722.04 | 445,370,534.31 |
| 批发 | 312,866,510.71 | 294,520,632.50 |
| 合计 | 865,226,232.75 | 739,891,166.82 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 693,424.43 | 1,227,797.89 |
| 教育费附加 | 491,433.82 | 889,582.10 |
| 印花税 | 628,995.99 | 72,390.82 |
| 房产税 | 562,612.54 | 650,599.67 |
| 土地使用税 | 8,697.65 | 12,270.32 |
| 车船使用税 | 3,906.92 | 4,206.92 |
| 合计 | 2,389,071.35 | 2,856,847.72 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬、其他人力成本 | 72,713,122.35 | 65,904,803.49 |
| 折旧费 | 24,675,626.61 | 16,977,143.58 |
| 租赁费、物业费、水电费 | 4,639,559.12 | 4,202,414.04 |
| 线上平台服务费、卡类手续费 | 16,608,764.85 | 16,629,200.57 |
| 装修、装饰、改造费 | 2,432,378.46 | 1,786,736.88 |
| 广告宣传费 | 2,481,567.35 | 1,954,978.90 |
| 办公费 | 761,867.32 | 562,375.08 |
| 物流费、运杂费等 | 294,722.75 | 220,554.56 |
| 修理费 | 367,300.23 | 315,623.88 |
| 物料消耗 | 608,971.94 | 382,637.66 |
| 差旅费 | 152,185.45 | 112,377.24 |
| 其他 | 924,780.79 | 1,147,555.17 |
| 合计 | 126,660,847.22 | 110,196,401.05 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,925,524.24 | 22,494,133.43 |
| 租赁费、物业费、水电费 | 673,730.14 | 556,383.35 |
| 中介机构、技术服务费 | 1,977,470.05 | 2,615,298.56 |
| 折旧费 | 3,470,442.30 | 3,461,152.69 |
| 无形资产摊销 | 1,655,596.93 | 1,724,355.87 |
| 办公费 | 627,204.67 | 472,739.18 |
| 装修、装饰、改造费 | 736,563.55 | 859,461.86 |
| 业务招待费 | 358,460.29 | 228,978.48 |
| 物料消耗 | 348,478.50 | 244,839.82 |
| 劳动保护费 | 60,276.10 | 256,646.12 |
| 修理费 | 123,052.40 | 191,710.80 |
| 差旅费 | 46,654.97 | 47,579.16 |
| 其他 | 1,801,839.83 | 4,577,120.87 |
| 合计 | 26,805,293.97 | 37,730,400.19 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 2,935,074.30 | 5,517,204.08 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,908,350.71 | 1,128,724.43 |
| 减：利息收入 | 11,697,296.47 | 10,667,354.26 |
| 汇兑损益 | 1,231,622.41 | -676,537.75 |
| 手续费等其他支出 | 317,066.05 | 178,544.42 |
| 合计 | -7,213,533.71 | -5,648,143.51 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 214,903.94 | 2,189,516.36 |
| 代扣个人所得税手续费 | 66,831.15 | 53,667.32 |
| 合计 | 281,735.09 | 2,243,183.68 |
其他说明：
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 动迁补偿款 | 171,698.24 | 189,516.36 | 与资产相关 |
| 重点企业产业扶持资金 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 黄浦区促进商业结构调整引导资金 | 43,205.70 | 与资产相关 | |
| 合计 | 214,903.94 | 2,189,516.36 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 100,000.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 6,311,312.19 | 4,389,456.45 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 2,219,616.42 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 164,241.06 | 355,484.66 |
| 合计 | 8,795,169.67 | 4,744,941.11 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 374,000.00 | |
| 合计 | 374,000.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 237,035.65 | -214,289.69 |
| 其他应收款坏账损失 | 33,000.35 | 407,418.31 |
| 合计 | 270,036.00 | 193,128.62 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 140,050,836.52 | 910.30 |
| 固定资产处置损失 | -911,729.78 | |
| 使用权资产处置收益 | 1,820,443.61 | |
| 合计 | 140,050,836.52 | 909,624.13 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,200.00 | 2,307.46 | 1,200.00 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,200.00 | 2,307.46 | 1,200.00 |
| 政府补助 | 109,000.00 | 858,170.51 | 109,000.00 |
| 经营租用房屋征收补偿 | 21,188,084.16 | 25,814,273.42 | 21,188,084.16 |
| 违约金 | 8,000.00 | 13,050.00 | 8,000.00 |
| 其他 | 4,206.94 | 108,188.58 | 4,206.94 |
| 合计 | 21,310,491.10 | 26,795,989.97 | 21,310,491.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 63,253.90 | 374,302.13 | 63,253.90 |
| 其中：固定资产处置损失 | 63,253.90 | 374,302.13 | 63,253.90 |
| 滞纳金、罚款、违约金指出 | 695,462.93 | 110,482.83 | 695,462.93 |
| 其他 | 3,916.33 | ||
| 合计 | 758,716.83 | 488,701.29 | 758,716.83 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 44,938,239.90 | 6,512,924.09 |
| 递延所得税费用 | -4,060,978.09 | 6,992,147.52 |
| 合计 | 40,877,261.81 | 13,505,071.61 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 170,591,984.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 42,647,996.14 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 12,488.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -543,757.48 |
| 非应税收入的影响 | -1,568,078.05 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 373,405.87 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -44,792.80 |
| 所得税费用 | 40,877,261.81 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的租入房屋征收补偿 | 21,188,084.16 | 34,231,839.41 |
| 收到的往来款项及其他 | 24,176,854.25 | 17,119,860.30 |
| 合计 | 45,364,938.41 | 51,351,699.71 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的经营管理费用及往来款项 | 71,535,923.14 | 90,248,661.23 |
| 合计 | 71,535,923.14 | 90,248,661.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回大额存单及银行类理财产品 | 110,220,754.36 | 140,190,000.00 |
| 合计 | 110,220,754.36 | 140,190,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买大额存单及银行类理财产品 | 225,004,500.00 | 260,000,000.00 |
| 合计 | 225,004,500.00 | 260,000,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得使用权房产所支付的现金 | 26,961,452.29 | 24,948,591.92 |
| 合计 | 26,961,452.29 | 24,948,591.92 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 租赁负债 | 165,580,462.25 | 2,036,204.52 | 30,950,250.31 | 26,961,452.29 | 7,009,169.54 | |
| 短期借款 | 95,489,165.29 | 98,309,333.34 | 97,806.92 | 95,071,083.33 | ||
| 应付股利 | 2,210,465.48 | 29,890,574.92 | 29,888,436.93 | |||
| 合计 | 263,280,093.02 | 98,309,333.34 | 2,134,011.44 | 60,840,825.23 | 151,920,972.55 | 7,009,169.54 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 129,714,722.78 | 45,829,594.76 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 270,036.00 | -193,128.62 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,914,851.43 | 1,963,128.06 |
| 使用权资产摊销 | 26,231,217.48 | 21,472,653.48 |
| 无形资产摊销 | 1,655,596.93 | 1,724,355.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,168,942.01 | 2,646,198.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -140,050,836.52 | -909,624.13 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 62,053.90 | 371,994.67 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -374,000.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,166,696.71 | 4,840,666.33 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,795,169.67 | -4,744,941.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,190,114.52 | 6,781,464.78 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -6,493,289.45 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,526,439.56 | 44,736,545.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -11,886,008.63 | -25,238,489.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -8,822,049.32 | 123,527,791.53 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,579,790.43 | 222,434,209.66 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 327,022,631.05 | 215,731,501.06 |
| 减：现金的期初余额 | 399,727,992.47 | 504,632,742.28 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -72,705,361.42 | -288,901,241.22 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 327,022,631.05 | 399,727,992.47 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 324,490,783.87 | 398,629,492.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,531,847.18 | 1,098,499.48 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 327,022,631.05 | 399,727,992.47 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 货币资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 履约保证金 |
| 货币资金 | 15,717,903.37 | 银票保证金 | |
| 合计 | 16,017,903.37 | 300,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 22,092,078.58 |
| 其中：美元 | 2,755,420.19 | 7.1268 | 19,637,328.66 |
| 港币 | 192,472.15 | 0.9127 | 175,665.48 |
| 欧元 | 252,984.54 | 7.6617 | 1,938,291.65 |
| 日元 | 7,617,524.00 | 0.0447 | 340,792.79 |
| 应收账款 | - | - | 1,765,237.67 |
| 其中：欧元 | 20,000.00 | 7.6617 | 153,233.97 |
| 美元 | 219,911.56 | 7.1268 | 1,567,265.71 |
| 日元 | 1,000,000.00 | 0.0447 | 44,737.99 |
| 应收账款 | - | - | 37,008,093.83 |
| 其中：美元 | 2,113,039.06 | 7.1268 | 15,059,206.81 |
| 港币 | 15,064,680.88 | 0.9127 | 13,749,232.94 |
| 日元 | 86,850,063.68 | 0.0447 | 3,885,498.15 |
| 澳元 | 513,021.60 | 4.7650 | 2,444,547.92 |
| 欧元 | 244,020.05 | 7.6617 | 1,869,608.01 |
| 应付账款 | - | - | 3,114,418.87 |
| 其中：美元 | 521,032.75 | 4.7650 | 2,482,721.05 |
| 欧元 | 33,177.83 | 7.6617 | 254,198.56 |
| 港币 | 403,015.20 | 0.9127 | 367,823.91 |
| 日元 | 216,266.79 | 0.0447 | 9,675.34 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额26,961,452.29(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 6,878,047.84 | |
| 合计 | 6,878,047.84 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 11,751,111.6 | 11,926,315.31 |
| 第二年 | 9,655,265.8 | 10,315,567.60 |
| 第三年 | 1,961,538 | 5,242,583.80 |
| 第四年 | 1,500,000 | 1,450,002.00 |
| 第五年 | 750,000.00 | |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | ||
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
□适用 √不适用
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 | 上海 | 1,200 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 设立 | |
| 上海长城华美仪器化剂有限公司 | 上海 | 200 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 设立 | |
| 上海第一医药八方中医诊所有限公司（原：上海第一医药八方医药有限公司） | 上海 | 100 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 设立 | |
| 上海汇丰医药药材有限责任公司 | 上海 | 3,300 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海第一医药汇丰大药房有限公司 | 上海 | 500 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海第一医药汇丰太和堂药房有限公司 | 上海 | 50 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海汇丰便利有限公司 | 上海 | 45 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 设立 | |
| 上海福慈堂中医门诊部有限公司（原：上海第一医药汇丰汇华药房有限公司） | 上海 | 1.5 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 上海第一医药崇明医药药材有限公司 | 上海 | 408 | 上海 | 医药销售 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 上海崇明第一医药药业连锁有限公司 | 上海 | 100 | 上海 | 医药销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 上海第一医药深海医药有限公司 | 上海 | 1,000 | 上海 | 医药销售 | 51.00 | 设立 | |
| 第一医药（香港）有限公司 | 上海 | 3,000 | 香港 | 医药销售 | 100.00 | 设立 | |
注：第一医药（香港）有限公司注册资本为3000万元港币。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海第一医药崇明医药药材有限公司 | 49.00 | 700.73 | ||
| 上海第一医药深海医药有限公司 | 49.00 | -7.44 | 139.56 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海第一医药崇明医药药材有限公司 | 6,616.41 | 539.26 | 7,155.67 | 6,065.74 | 325.54 | 6,391.28 | 6,266.59 | 617.68 | 6,884.27 | 5,876.69 | 283.28 | 6,159.97 |
| 上海第一医药深海医药有限公司 | 4,537.77 | 3.34 | 4,541.11 | 4,306.25 | - | 4,306.25 | 734.32 | - | 734.32 | 783.73 | - | 783.73 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海第一医药崇明医药药材有限公司 | 8,357.02 | 40.10 | 40.10 | -253.06 | 8,070.09 | -13.02 | -13.02 | -543.42 |
| 上海第一医药深海医药有限公司 | - | -15.73 | -15.73 | -11.95 | - | -0.81 | -0.81 | 0.06 |
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 12,435,311.37 | 214,903.94 | 12,220,407.43 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 12,435,311.37 | 214,903.94 | 12,220,407.43 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 214,903.94 | 189,516.36 |
| 与收益相关 | 109,000.00 | 2,858,170.51 |
| 合计 | 323,903.94 | 3,047,686.87 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。
于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行、其他大中型上市银行以及百联集团财务有限责任公司的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 31,295,495.84 | 31,295,495.84 | |
| 应付账款 | 265,474,118.73 | 90,638,704.85 | 356,112,823.58 |
| 租赁负债 | 57,858,393.57 | 106,737,901.68 | 164,596,295.25 |
| 合计 | 354,628,008.14 | 197,376,606.53 | 552,004,614.67 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 60,275,574.14 | 60,275,574.14 | |
| 应付账款 | 304,773,342.66 | 33,536,743.19 | 338,310,085.85 |
| 租赁负债 | 58,336,550.50 | 107,243,911.75 | 165,580,462.25 |
| 合计 | 423,385,467.30 | 140,780,654.94 | 564,166,122.24 |
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
于2024年6月30日，本公司短期借款98,825,222.22元，该项借款将于2024年3至2025
年1月到期且为固定利率，公司管理层认为本公司所承担的利率风险较低。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
于2024年6月30日，本公司所持有的外币货币性资产金额较小，公司管理层认为本公司所承担的汇率风险较低。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。于2024年6月30日，本公司各类权益工具投资为228,782,433.14元，预计本年价格变动趋于平稳，公司管理层认为本公司所承担的价格风险可控。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | ||
| （1）银行理财产品 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 228,394,433.14 | 388,000.00 | 228,782,433.14 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 228,394,433.14 | 85,000,000.00 | 388,000.00 | 313,782,433.14 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
以资产负债表日所持有A股收盘价作为市价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以资产负债表日所持产品的发行银行或其他金融机构提供的产品估值进行计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量项目为其他权益工具投资，系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，包括如下情况：
（1）由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；
（2）因被投资企业经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量；
（3）被投资企业经营环境和经营情况、财务状况有显著改善，且存在可比上市公司，可以充分可靠的获取可比公司的经营和财务数据，因此采取市场法并将可比公司的PB取平均值并考虑流动性折扣，对被投资企业股权公允价值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 百联集团有限公司 | 上海 | 国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易等 | 100,000.00 | 44.95 | 44.95 |
本企业的母公司情况的说明上海市国有资产监督管理委员会持有百联集团有限公司71%股权。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海华氏崇明大药房有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 上海泰一楠东中医门诊部有限公司 | 本公司之联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 百联集团财务有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 百联集团置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 百联金融服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 百联全渠道电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 华联超市股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 联华超市股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联百货经营有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联房地产经营管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联购物中心有限公司宝山分公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联集团商业经营有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联邻里商业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联南桥购物中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联汽车服务贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联申港商业经营管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联文化商厦有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联物业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联新邻购物中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联徐汇购物广场有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联中环购物广场有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海百联荣泽汽车销售服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海好美家装饰工程有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海华联超市物流有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海联华超市发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海全方物流有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海三联（集团）有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海协通百联汽车销售服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海世纪联华超市南汇有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海岩钰贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海又一城购物中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海闸北华联吉买盛购物中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海一百第一太平物业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海逸刻新零售网络科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海证券有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 国药控股股份有限公司 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 上海好美家装饰工程有限公司 | 装修费 | - | 否 | 80,737.56 | |
| 上海百联文化商厦有限公司 | 办公用品 | 否 | 637.26 | ||
| 上海百联物业管理有限公司 | 物业费 | 947,800.94 | 否 | 1,274,293.60 | |
| 百联集团有限公司 | 服务费 | 5,552.69 | 否 | 5,355.12 | |
| 上海全方物流有限公司 | 物流费 | 429,397.37 | 否 | 436,359.16 | |
| 百联全渠道电子商务有限公司 | 技术服务费 | 1,031,756.54 | 否 | 1,146,918.24 | |
| 上海三联（集团）有限公司 | 采购商品 | - | 否 | 23,765.06 | |
| 百联全渠道电子商务有限公司/百联金融服务有限公司 | 交易手续费 | 241,271.04 | 否 | 307,592.19 | |
| 国药控股股份有限公司 | 采购商品 | 23,341,522.97 | 否 | 21,398,104.64 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海百联百货经营有限公司 | 销售商品 | 12,220.19 | 11,485.07 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 百联集团置业有限公司 | 经营网点 | 24,331.93 | - |
| 上海泰一楠东中医门诊部有限公司 | 经营网点 | 476,190.48 | 458,715.58 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海百联房地产经营管理有限公司 | 经营网点 | 27,485.70 | 24,292.69 | 368,009.52 | 500,042.84 | 8,061.60 | 350,515.68 | 997,244.52 | |||
| 上海又一城购物中心有限公司 | 经营网点 | 98,842.20 | 120,325.35 | 425,846.37 | 387,260.04 | 58,742.01 | 325,307.05 | 9,173,743.21 | |||
| 上海百联申港商业经营管理有限公司 | 经营网点 | 38,004.71 | 33,553.63 | 166,811.70 | 166,811.70 | 6,964.08 | 151,679.37 | ||||
| 上海百联中环购物广场有限公司 | 经营网点 | 194,534.21 | 163,671.49 | 782,648.07 | 792,706.32 | 8,945.34 | 800,713.83 | ||||
| 上海华联超市物流有限公司 | 仓库 | - | 2,643,706.57 | 4,970,346.17 | 262,716.60 | 3,974,504.89 | |||||
| 上海百联新邻购物中心有限公司 | 经营网点 | 123,843.53 | 165,141.45 | 549,942.99 | 309,135.00 | 14,172.86 | 625,804.94 | ||||
| 上海三联（集团）有限公司 | 经营网点 | 34,885.14 | |||||||||
| 上海百联购物中心有限公司 | 经营网点 | 70,873.13 | 56,591.73 | 80,275.26 | |||||||
| 上海百联南桥购物中心有限公司 | 经营网点 | 54,580.55 | 407,243.61 | 498,798.37 | 18,267.23 | 266,196.78 | |||||
| 上海联华超市发展有限公司 | 经营网点 | 4,900.89 | 72,388.58 | 964.28 | 28,949.95 | 216,074.23 | |||||
| 上海百联徐汇购物广场有限公司 | 经营网点 | 330,138.61 | 9,603.77 | 464,465.04 | 62,534.12 | 201,857.25 | 5,635,116.92 | ||||
| 上海世纪联华超市南汇有限公司 | 经营网点 | 8,849.56 | 2,623.81 | 88,171.44 | 73,476.20 | 4,172.46 | 90,239.62 | ||||
| 华联超市股份有限公司 | 经营网点 | 95,238.10 | 4,438.66 | ||||||||
| 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 | 经营网点 | 18,042.28 | 20,147.83 | 65,419.53 | 109,032.57 | ||||||
| 上海闸北华联吉买盛购物中心有限公司 | 经营网点 | 2,031.79 | 165,137.64 | 12,283.51 | |||||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
上表按照本期费用发生口径填报，与公司单独披露的关联交易额度预计或实际公告略有差异，公告中相关金额系按照合同总金额列报。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 461.32 | 401.01 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 百联全渠道电子商务有限公司（ok卡结算资金） | 298,959.54 | 14,947.98 | 1,142,451.24 | 57,122.56 |
| 应收账款 | 华联集团吉买盛购物中心有限公司 | 221.00 | 11.05 | ||
| 预付账款 | 上海百联新邻购物中心有限公司 | 15,835.79 | 18,562.40 | ||
| 预付账款 | 上海百联中环购物广场有限公司 | 22,270.37 | 24,942.39 | ||
| 预付账款 | 上海又一城购物中心有限公司 | 20,000.00 | 10,394.75 | ||
| 预付账款 | 上海百联申港商业经营管理有限公司 | 22,811.84 | 3,811.84 | ||
| 预付账款 | 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 | - | 9,678.67 | ||
| 预付账款 | 上海世纪联华超市南汇有限公司 | 2,204.28 | 6,469.52 | ||
| 预付账款 | 上海百联荣泽汽车销售服务有限公司 | - | 139,800.00 | ||
| 预付账款 | 上海百联徐汇购物广场有限公司 | 128,872.32 | 43,805.53 | ||
| 预付账款 | 上海协通百联汽车销售服务有限公司 | - | 294,900.00 | ||
| 预付账款 | 华联超市股份有限公司 | 36,909.49 | 36,909.49 | ||
| 预付账款 | 上海百联南桥购物中心有限公司 | 7,311.25 | 495.14 | ||
| 其他应收款 | 百联全渠道电子商务有限公司 | 10,000.00 | - | ||
| 其他应收款 | 上海又一城购物中心有限公司 | 305,000.00 | 105,740.00 | ||
| 其他应收款 | 上海百联中环购物广场有限公司 | 350,007.06 | 350,007.06 | ||
| 其他应收款 | 上海百联新邻购物中心有限公司 | 210,706.20 | 210,706.20 | ||
| 其他应收款 | 上海华联超市物流有限公司 | 860,000.00 | 860,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海百联申港商业经营管理有限公司 | 104,184.50 | 104,184.50 | ||
| 其他应收款 | 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 | 118,816.91 | 118,816.91 | ||
| 其他应收款 | 上海百联房地产经营管理有限公司 | 126,410.00 | 59,000.00 | ||
| 其他应收款 | 华联超市股份有限公司 | 44,000.00 | 4,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海百联南桥购物中心有限公司 | 177,249.08 | 177,249.08 | ||
| 其他应收款 | 上海联华超市发展有限公司 | 25,336.00 | 25,336.00 | ||
| 其他应收款 | 上海世纪联华超市南汇有限公司 | 34,786.00 | 34,786.00 | ||
| 其他应收款 | 上海一百第一太平物业管理有限公司 | 2,365.00 | 2,365.00 | ||
| 其他应收款 | 上海泰一楠东中医门诊部有限公司 | 952,380.91 | 667,431.16 | ||
| 其他应收款 | 上海闸北华联吉买盛购物中心有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海百联徐汇购物广场有限公司 | 426,848.18 | 426,848.18 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海三联（集团）有限公司 | 107,110.50 | 107,110.50 |
| 应付账款 | 国药控股股份有限公司 | 6,385,900.97 | 7,868,419.97 |
| 应付账款 | 上海谷德商贸合作公司 | 490.59 | - |
| 其他应付款 | 百联集团有限公司 | - | 9,754.08 |
| 其他应付款 | 上海好美家装饰工程有限公司 | 94,186.85 | 94,186.85 |
| 其他应付款 | 百联全渠道电子商务有限公司 | 400,943.40 | 400,943.40 |
| 其他应付款 | 上海百联物业管理有限公司 | 471,191.97 | 275,009.43 |
| 其他应付款 | 百联集团置业有限公司 | 24,331.93 | - |
| 其他应付款 | 上海百联集团商业经营有限公司 | 185,983.52 | 37,838.48 |
| 其他应付款 | 上海三联（集团）有限公司 | 6,811.92 | 6,811.92 |
| 其他应付款 | 上海全方物流有限公司 | - | 330,744.06 |
| 其他应付款 | 上海百联汽车服务贸易有限公司 | 30.00 | 30.00 |
| 其他应付款 | 上海泰一楠东中医门诊部有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 其他应付款 | 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 | 2,948.86 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 一年以内 | 5,953,512.73 | 10,285,493.73 |
| 1年以内小计 | 5,953,512.73 | 10,285,493.73 |
| 1至2年 | 768,258.40 | 1,317,726.80 |
| 2至3年 | 1,317,726.80 | 14,496,163.48 |
| 3年以上 | 35,594,456.49 | 21,098,293.01 |
| 合计 | 43,633,954.42 | 47,197,677.02 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,318,516.16 | 3.02 | 1,318,516.16 | 100.00 | 1,318,516.16 | 2.79 | 1,318,516.16 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项不重大 | 1,318,516.16 | 3.02 | 1,318,516.16 | 100.00 | 1,318,516.16 | 2.79 | 1,318,516.16 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 42,315,438.26 | 96.98 | 539,304.84 | 1.27 | 41,776,133.42 | 45,879,160.86 | 97.21 | 681,556.49 | 1.49 | 45,197,604.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分类组合 | 6,159,207.46 | 14.12 | 539,304.84 | 8.76 | 5,619,902.62 | 9,722,930.06 | 20.60 | 681,556.49 | 7.01 | 9,041,373.57 |
| 合并范围内关联方组合 | 36,156,230.80 | 82.86 | 36,156,230.80 | 36,156,230.80 | 76.61 | 36,156,230.80 | ||||
| 合计 | 43,633,954.42 | / | 1,857,821.00 | / | 41,776,133.42 | 47,197,677.02 | / | 2,000,072.65 | / | 45,197,604.37 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收货款 | 1,318,516.16 | 1,318,516.16 | 100.00 | 存在无法全额收款的风险 |
| 合计 | 1,318,516.16 | 1,318,516.16 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分类组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,953,512.74 | 333,610.12 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 205,694.72 | 205,694.72 | 100.00 |
| 合计 | 6,159,207.46 | 539,304.84 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合按单项计提坏账准备 | 681,556.49 | 142,251.65 | 539,304.84 | |||
| 账龄组合按单项计提坏账准备 | 1,318,516.16 | 1,318,516.16 | ||||
| 合计 | 2,000,072.65 | 1,857,821.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 31,636,914.72 | 31,636,914.72 | 72.51 | - | |
| 第二名 | 5,478,581.62 | 5,478,581.62 | 12.56 | 273,929.08 | |
| 第三名 | 4,269,840.46 | 4,269,840.46 | 9.79 | - | |
| 第四名 | 1,318,516.16 | 1,318,516.16 | 3.02 | 1,318,516.16 | |
| 第五名 | 249,475.62 | 249,475.62 | 0.57 | ||
| 合计 | 42,953,328.58 | 42,953,328.58 | 98.44 | 1,592,445.24 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 386,358,860.84 | 345,486,906.21 |
| 合计 | 386,358,860.84 | 345,486,906.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 一年以内 | 382,753,153.23 | 342,154,495.15 |
| 1年以内小计 | 382,753,153.23 | 342,154,495.15 |
| 1至2年 | 335,344.20 | 1,113,696.86 |
| 2至3年 | 1,113,696.86 | 94,619.09 |
| 3年以上 | 2,355,007.43 | 2,266,269.34 |
| 合计 | 386,557,201.72 | 345,629,080.44 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内往来款项 | 380,491,101.72 | 339,921,353.28 |
| 备用金、押金及保证金 | 2,360,852.00 | 2,199,386.20 |
| 经营租用房屋征收补偿 | - | - |
| 其他非大额、非特殊往来款项 | 3,705,248.00 | 3,508,340.96 |
| 合计 | 380,491,101.72 | 345,629,080.44 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 74,829.23 | 67,345.00 | 142,174.23 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 56,166.65 | 56,166.65 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 130,995.88 | - | 67,345.00 | 198,340.88 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 345,561,735.44 | 67,345.00 | 345,629,080.44 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 40,928,121.28 | - | 40,928,121.28 | |
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 386,489,856.72 | 67,345.00 | 386,557,201.72 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 回 | 销 | |||||
| 按单项计提坏账准备 | 67,345.00 | 67,345.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 74,829.23 | 56,166.65 | 130,995.88 | |||
| 合计 | 142,174.23 | 56,166.65 | 198,340.88 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 241,027,866.80 | 62.35 | 合并范围内往款项 | 1年以内 | |
| 第二名 | 28,414,780.04 | 7.35 | 合并范围内往款项 | 1年以内 | |
| 第三名 | 25,281,532.10 | 6.54 | 合并范围内往款项 | 1年以内 | |
| 第四名 | 7,768,521.05 | 2.01 | 合并范围内往款项 | 1年以内 | |
| 第五名 | 2,946,506.62 | 0.76 | 合并范围内往款项 | 1年以内 | |
| 合计 | 305,439,206.61 | 79.01 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 112,186,734.52 | 3,996,800.00 | 108,189,934.52 | 110,656,734.52 | 3,996,800.00 | 106,659,934.52 |
| 对联营、合营企业投资 | 126,896.57 | 126,896.57 | 126,896.57 | 126,896.57 | ||
| 合计 | 112,313,631.09 | 3,996,800.00 | 108,316,831.09 | 110,783,631.09 | 3,996,800.00 | 106,786,831.09 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海汇丰医药药材有限责任公司 | 48,580,449.02 | 48,580,449.02 | ||||
| 上海长城华美仪器化剂有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 上海第一医药八方中医诊所有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 上海第一医药崇明医药药材有限公司 | 7,423,669.76 | 7,423,669.76 | 3,996,800.00 | |||
| 上海第一医药汇丰大药房有限公司 | 14,830,555.25 | 14,830,555.25 | ||||
| 上海第一医药深海医药有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | ||||
| 第一医药（香港）有限公司 | 24,822,060.49 | 24,822,060.49 | ||||
| 合计 | 110,656,734.52 | 1,530,000.00 | - | 112,186,734.52 | - | 3,996,800.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 上海泰一楠东中医门诊部有限公司 | 126,896.57 | 126,896.57 | |||||||||
| 合计 | 126,896.57 | 126,896.57 | |||||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 162,569,427.76 | 134,331,241.37 | 183,613,818.13 | 151,731,401.19 |
| 其他业务 | 14,156,207.73 | 1,596,073.92 | 12,906,416.04 | 1,471,585.03 |
| 合计 | 176,725,635.49 | 135,927,315.29 | 196,520,234.17 | 153,202,986.22 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 按经营地区分类 | 176,725,635.49 | 135,927,315.29 |
| 上海地区 | 176,725,635.49 | 135,927,315.29 |
| 按销售渠道分类 | 176,725,635.49 | 135,927,315.29 |
| 零售业务 | 173,751,779.25 | 134,782,094.01 |
| 租赁业务 | 2,973,856.24 | 1,145,221.28 |
| 合计 | 176,725,635.49 | 135,927,315.29 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 100,000.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 6,272,312.19 | 4,389,456.45 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 2,219,616.42 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 203,241.06 | 355,484.66 |
| 合计 | 8,795,169.67 | 4,744,941.11 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 139,988,782.62 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 390,735.09 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 2,522,857.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,504,828.17 | |
| 减：所得税影响额 | 40,851,800.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 122,555,402.55 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.45 | 0.5818 | 0.5818 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.69 | 0.0324 | 0.0324 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张海波董事会批准报送日期：2024年8月31日
修订信息
□适用 √不适用