金埔园林股份有限公司
2024年年度报告
2025-023
2025年4月
2024年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王宜森、主管会计工作负责人金宇西及会计机构负责人(会计主管人员)金宇西声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以183,931,394为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 35
第五节环境和社会责任 ...... 57
第六节重要事项 ...... 59
第七节股份变动及股东情况 ...... 75
第八节优先股相关情况 ...... 82
第九节债券相关情况 ...... 83
第十节财务报告 ...... 86
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、经公司法定代表人签署的2024年年度报告原件；
五、其他相关文件。以上文件的备置地点：证券法务部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、金埔园林 | 指 | 金埔园林股份有限公司 |
| 华发集团 | 指 | 珠海华发集团有限公司 |
| 珠海铧创 | 指 | 珠海铧创投资管理有限公司，公司股东 |
| 苏州高新 | 指 | 苏州新区高新技术产业股份有限公司，公司股东 |
| 高科新创 | 指 | 南京高科新创投资有限公司，公司股东 |
| 镇江金麟 | 指 | 镇江金麟企业管理中心（有限合伙），公司股东 |
| 南京丽森 | 指 | 南京丽森企业管理中心（有限合伙），公司实际控制人王宜森控制的企业，公司股东 |
| 设计院 | 指 | 南京金埔设计集团有限公司，公司全资子公司 |
| 香格里拉金埔 | 指 | 香格里拉市金埔园林有限公司，公司全资子公司 |
| 沛县金埔 | 指 | 沛县金埔园林景区建设有限责任公司，公司全资子公司，沛县沙河风光旅游景区PPP项目设立的实施主体项目公司 |
| 江西金埔 | 指 | 江西金埔生态科技发展有限公司，公司全资子公司 |
| 珠海金埔 | 指 | 珠海金埔园林有限公司，公司全资子公司 |
| 安徽金埔 | 指 | 安徽金埔农林生态科技有限公司，公司全资子公司 |
| 广西金埔 | 指 | 广西金埔园林有限公司，公司全资子公司 |
| 宿迁莱埔 | 指 | 宿迁莱埔数字新材料有限公司，公司全资子公司 |
| 湖北金埔 | 指 | 金埔园林湖北有限公司，公司控股子公司 |
| 金埔景观文创 | 指 | 金埔（南京）景观文创有限公司，公司全资子公司 |
| 江苏和埔 | 指 | 江苏和埔生态建设有限公司，公司参股子公司 |
| 公用金埔 | 指 | 南京公用金埔数字城乡建设有限公司，公司参股子公司 |
| 金元埔江 | 指 | 云南金元埔江生态建设工程有限公司，公司参股子公司 |
| 绿美市政 | 指 | 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司，公司参股子公司 |
| 金埔产投 | 指 | 金埔科技产业投资(南京)有限公司,公司全资子公司 |
| 恒辉金埔 | 指 | 恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司,金埔产投参股子公司 |
| 迪庆浩淼 | 指 | 迪庆浩淼发展有限公司,公司参股子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 2024年1月1日-2024年12月31日 |
| 报告期期末 | 指 | 2024年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| EPC项目 | 指 | 英文EngineeringProcurementConstruction的简称，公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 金埔园林 | 股票代码 | 301098 |
| 公司的中文名称 | 金埔园林股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 金埔园林 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JINPULANDSCAPEARCHITECTURECO.LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JINPULANDSCAPE | ||
| 公司的法定代表人 | 王宜森 | ||
| 注册地址 | 南京市江宁区东山街道润麒路70号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 211100 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2009年由南京经济技术开发区（建邺区江东中路303号03幢3单元401室）变更为南京经济技术开发区（江宁区东山街道工业集中区）；2011年变更为南京经济技术开发区恒飞路8号；2012年变更为现注册地址 | ||
| 办公地址 | 南京市江宁区东山街道润麒路70号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 211100 | ||
| 公司网址 | http://www.nj-jp.com | ||
| 电子信箱 | jinpuyl@126.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘明 | 杨雨 |
| 联系地址 | 南京市江宁区东山街道润麒路70号 | 南京市江宁区东山街道润麒路70号 |
| 电话 | 025-87763739 | 025-87763739 |
| 传真 | 025-51871583 | 025-51871583 |
| 电子信箱 | jinpuyl@126.com | jinpuyl@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所：http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》；巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 南京市江宁区东山街道润麒路70号金埔园林股份有限公司证券法务部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 |
| 签字会计师姓名 | 潘华、夏羽驰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 长江证券承销保荐有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号28层 | 苗健、梁彬圣 | 2021年11月12日-2024年12月31日 |
| 长江证券承销保荐有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号28层 | 苗健、张绍良 | 2023年07月07日-2025年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 905,932,944.51 | 999,005,007.80 | -9.32% | 976,038,553.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,457,299.02 | 21,218,089.67 | 10.55% | 75,197,617.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 22,715,160.65 | 22,163,378.64 | 2.49% | 74,675,545.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -171,028,119.90 | -267,087,946.17 | 35.97% | -64,733,908.76 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.13 | 15.38% | 0.47 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.13 | 15.38% | 0.47 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.97% | 1.92% | 0.05% | 7.03% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 资产总额（元） | 3,552,857,739.98 | 3,346,480,060.85 | 6.17% | 2,643,517,523.09 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,327,762,617.10 | 1,156,305,350.09 | 14.83% | 1,103,291,915.42 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.1275 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 139,517,478.31 | 267,048,709.76 | 148,587,710.76 | 350,779,045.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 14,702,564.37 | 9,908,866.61 | -8,740,857.16 | 7,586,725.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 14,673,131.62 | 10,193,102.53 | -8,850,868.01 | 6,699,794.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -140,910,350.02 | -64,666,078.08 | -28,980,404.39 | 63,528,712.59 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 982,815.18 | 442,091.83 | 7,062.43 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 306,616.89 | 1,902,756.16 | 941,754.18 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 374,109.59 | 515,404.03 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,348,322.68 | 883,898.41 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 129,250.00 | 619,250.00 | ||
| 债务重组损益 | -186,893.78 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,351,940.54 | -5,257,089.15 | -1,291,391.17 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 74,596.62 | 127,761.80 | 88,484.46 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 318,333.88 | |||
| 减：所得税影响额 | 84,231.81 | -341,269.81 | 124,942.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -149,493.54 | 5,227.83 | -67,366.30 | |
| 合计 | 742,138.37 | -945,288.97 | 522,071.58 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体内容主要为收到的扣缴税款手续费将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求
（一）行业相关的宏观经济形势、行业政策环境变化及发展情况公司的主营业务为客户提供从规划设计、园林工程建设到项目运营维护等全产业链一站式的综合服务业务，聚焦于城市环境综合服务、乡村振兴、生态修复三大核心领域。
2024年1月《中共中央国务院关于全面推进美丽中国建设的意见》对外发布。意见指出：我国经济社会发展已进入加快绿色化、低碳化的高质量发展阶段，生态文明建设仍处于压力叠加、负重前行的关键期，生态环境保护结构性、根源性、趋势性压力尚未根本缓解，经济社会发展绿色转型内生动力不足，生态环境质量稳中向好的基础还不牢固，部分区域生态系统退化趋势尚未根本扭转，美丽中国建设任务依然艰巨。并提出了明确目标：到2027年，绿色低碳发展深入推进，主要污染物排放总量持续减少，生态环境质量持续提升，国土空间开发保护格局得到优化，生态系统服务功能不断增强，城乡人居环境明显改善，国家生态安全有效保障，生态环境治理体系更加健全，形成一批实践样板，美丽中国建设成效显著。到2035年，广泛形成绿色生产生活方式，碳排放达峰后稳中有降，生态环境根本好转，国土空间开发保护新格局全面形成，生态系统多样性稳定性持续性显著提升，国家生态安全更加稳固，生态环境治理体系和治理能力现代化基本实现，美丽中国目标基本实现。因此，未来很长一段时间内在提高大中城市生态环境治理效能、中小城市和县城环境基础设施升级、统筹推动乡村生态振兴和农村人居环境整治等方面，政府将会持续投入更多的资源。2024年7月，党的二十届三中全会审议通过的《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》（以下简称《决定》）提出，必须完善生态文明制度体系，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，积极应对气候变化，加快完善落实绿水青山就是金山银山理念的体制机制。充分体现了以习近平同志为核心的党中央对生态文明建设的高度重视和战略谋划，彰显了生态文明制度体系在中国特色社会主义制度和国家治理体系中的重要地位，不仅为全面加快经济社会发展绿色转型提供了根本遵循，更为新时代新征程推进美丽中国建设提供了制度源动力。
2025年1月22日，中共中央、国务院印发了《乡村全面振兴规划（2024—2027年）》，提出要深入推进乡村生态文明建设，加快发展方式绿色转型。改善乡村生态环境。推进耕地草原森林河湖休养生息，完善耕地轮作休耕、草原保护等制度，实行天然林保护与公益林并轨管理，开展重点河湖治理修复。实施重要生态系统保护和修复重大工程，开展生态环境突出问题治理，推进河湖库“清四乱”，保护和修复小微湿地，推进地下水超采、水土流失、土壤重金属污染防治，建立农村生态环境监测评价制度。
近几年宏观经济增速放缓，地方政府债务承压，基础设施增量建设减少，行业竞争日趋激烈，行业内企业面临较大的生存压力，但国家持续出台了一系列的政策和指导意见，政府对生态文明建设高度重视，随着城市化进程加快、居民生活品质要求的提升、乡村振兴战略的实施等，园林、生态环境治理的市场前景仍然广阔，园林行业相关企业仍有很大的发展空间。同时，行业内企业需要不断提升自身的技术水平、管理能力和服务的质量，优秀者才能在激烈的市场竞争中脱颖而出，赢得客户和市场认可。
（二）公司市场地位
公司自成立以来便从事园林绿化建设项目的施工，并经过长期的实践和积累，逐步建立了集技术研发、规划设计、建设施工、苗木种植及后续养护的一体化经营能力，各项业务之间实现了优势互补、协同发展，实现了项目成本控制能力增强、经营模式及效率升级和质量品牌影响度提升等多重目标，覆盖了园林绿化行业的全产业链，具有较好发展基础和条件。在经过二十多年的不断发展开拓，公司同时具备风景园林工程设计专项甲级、古建筑工程专业承包一级、建筑装修装饰工程专业承包二级、建筑行业（建筑工程）工程设计乙级、市政公用工程施工总承包二级、建筑工程施工总承包二级、城市及道路照明工程专业承包二级、环保工程专业承包二级、文物保护工程施工资质二级等资质，先后荣获过“国家林业重点龙头企业”、“全国十佳优秀园林企业”、“全国十佳优秀园林设计企业”、“中国园林绿化AAA级信用企业”、“江苏省优秀民营企业”、“江苏省农业产业化龙头企业”、“江苏省信用管理示范建筑业企业”、“江苏省园林绿化行业AAA诚信企业”、“江苏省质量信用AAAAA级企业”、“守合同重信用企业”等荣誉奖项；2024年公司所承做项目获得了“南京市优质工程奖‘金陵杯’”、“2024南京园林优质结构奖”、“2024珠海市城市园林绿化工程质量奖一等奖”、“2024湖北省城市园林绿化优质工程奖”等奖项。“金埔”商标荣获了江苏省工商行政管理局颁发的“江苏省著名商标”称号。公司在国内园林绿化领域综合竞争力较强。
公司于多年前在业务实践中提炼出的“水、路、绿、景、城”五位一体的城市生态环境整体提升模式，为公司提升市场竞争力、持续稳定的获取业务订单起到了至关重要的作用。近年来，在业务市场变化、客户需求多样化的背景下，公司又升级完善了此前的业务模式，并形成了三大核心业务模式：城市环境综合服务、乡旅产业园、生态修复与开发。在公司《战略发展规划（2022-2027）》的指引下，围绕打造平台型企业这一目标，推动传统业务从单一工程建设向全生命周期服务转型，构建起"设计-建设-运营"全价值链服务体系，在行业周期波动中筑牢发展护城河。不仅从前端确保了项目的资金来源，同时提高了项目获取率，成功实现业务模式创新与经营质量提升。
（三）公司报告期内取得的行业资质及有效期
公司现有风景园林工程设计专项甲级、古建筑工程专业承包一级、建筑装修装饰工程专业承包二级、建筑行业（建筑工程）工程设计乙级、城乡规划编制乙级、市政公用工程施工总承包二级、城市及道路照明工程专业承包二级、环保工程专业承包二级、文物保护工程施工资质二级等资质，2024年未取得新的行业资质，同时相关资质也不存在重大变化。
公司将结合自身发展及经营需求，在保证现有资质的基础上，通过项目积累、人才培养、人才引进等方式不断提升现有资质及获取新的资质。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
1、城市环境综合服务公司紧跟市场需求，将城市生态环境整体提升模式向运维拓展，形成城市环境综合服务模式。此模式包含三方面：
一是城市环境整体提升，运用“水、路、绿、景、城”五位一体策略，改善城市基础设施，提升建设品质；二是聚焦城市环境维护服务，涵盖市政设施运维、绿化管养和环卫保洁，以标准化、集约化、机械化、智慧化提升运维效益，保障城市环境整洁，提高居民生活品质；三是运营城市资源综合利用特许经营权，盘活闲置资产，实现资源最大化利用，兼顾社会效益与经济效益。该模式实现提升与运维、运营与维护、效率与效益同步，精准解决城市治理痛点，深受客户认可。
2、乡旅产业园公司重新布局业务市场，将目光从城市投向乡村，针对乡村振兴痛点，创新推出“乡旅产业园”模式。此模式以产业园综合开发理念，整合乡村环境建设与产业振兴。政府负责解决公益性建设资金，公司协助招商与运营，达成环境提升和产业振兴相互促进。该模式凝聚政府、企业、农民三方力量，实现环境与产业同步发展、多方共赢，是乡村振兴的优质路径。
3、生态修复与开发公司依托国家级博士后科研工作站等高端研发平台，提升生态修复与开发技术水平，构建“护山、理水、营林、疏田、清湖、丰草、润土”全要素生态系统修复技术体系，同时深入开展碳汇开发、林下经济等研究。
（二）业务模式
1、业务承揽模式在业务承接阶段，公司首先通过各种业务渠道、信息网络、公开信息等方式广泛收集景观设计和工程施工项目的信息。同时，由于公司在行业中已具有一定的知名度和良好的口碑，一些发包方在项目招标时，也会主动向公司发出竞标邀请。在了解客户或发包方的需求及有关背景材料后，公司通过内部分析和研究确定是否参与投标，并进一步确定投标初步方案。
景观设计项目的投标由设计院组织完成，工程施工项目的投标由商务技术部牵头并联合其他相关部门共同完成。在组织投标的过程中，公司将根据项目招标信息内容编制投标文件、完成景观设计或工程施工的初步方案，并由上述相关部门组织洽谈和投标工作。
2、设计、施工模式
工程项目中标并签订合同后，工程项目由负责实施的区域公司选取项目经理、技术、施工、财务、材料、核算等岗位人员组建项目部，报送工程管理中心、财务中心、人力资源中心等相关部门准备项目开工。项目经理根据施工要求提出工程劳务外包和专业工程分包的申请，审批通过后，由工程管理中心在供应商信息库中选取相应的供应商进行招标，并组织联合评标小组评标，评选出中标供应商，签订项目分包合同进场施工。
在工程项目具体实施过程中，公司将与客户共同定期按照合同约定对工程项目的具体进度进行确认。公司工程管理中心、项目部和发包方根据工程进度进行分阶段管理进场施工、形象节点、竣工验收以及质保移交等工作。
在承接到设计项目后，设计院下发《设计任务通知书》，项目立项，组建项目组。方案设计过程中要求进行至少两次内部评审。方案得到业主认可并提供项目确认书后，设计项目进入施工图设计阶段。施工图设计严格遵守国家的贯标体系流程，实行“二校三审”制度，由相关人员签字盖章后出图，并在出图后一个月内完成归档。
在项目进入施工阶段，设计院根据施工进度及节点不定期安排设计人员进行后期现场服务，及时解决施工现场中出现的问题，并做好相关记录，必要时期安排设计师驻场。
3、采购模式
公司采购采用集中采购和零星采购相结合的模式，由公司工程管理中心统筹区域公司进行。
集中采购方式：公司设立有合格供应商管理制度，每年对供应商就供货质量、供货能力等因素进行评价，筛选后进行入库和出库操作。公司工程管理中心定期进行市场调研，收集材料价格信息，进行材料询价，及时更新价格信息库。区域公司根据实际采购需求情况，制定采购计划，并由区域公司和工程管理中心共同询价最终确定采购价格，确定采购订单。材料到场后由区域公司签收并验货，并由各区域公司按项目根据验收合格的材料品种、数量以及供应商名称录入系统。集中采购方式有助于公司与供应商建立战略合作关系，通过大量采购和长期采购获得相对优惠的采购价格和稳定的供货。
零星采购方式：对于低值零星材料，由区域公司上报采购价格，在工程管理中心询价确认后在工程所在地自行采购、验收及结算。
4、结算与收款模式
在工程项目实施过程中，依照合同约定，发包方根据工程进度对项目进行分阶段确认。在项目施工完工后需进行竣工验收，公司将对发包方提出的相关问题给予合理的说明或进行整改。待双方无异议后，完成竣工验收工作并办理工程结算。在一般工程施工项目中，公司定期或根据工程形象进度就已完成工程量按合同约定向客户申请进度款，在工程竣工、审计结算后再支付一定比例款项，在质保期结束后收回全部价款。
景观设计项目中，设计费计算一般根据建设部颁布的《工程勘察设计收费标准》或按照工程实际设计面积与参考单价进行。设计费支付一般分为预付款、初步方案设计成果、扩大初步设计成果、施工图完成与工程竣工验收等多个节点，所有节点发包方确认后按照合同约定进行支付。
三、核心竞争力分析
（1）人才优势
人才是企业可持续发展的核心驱动力。公司始终秉持"人才强企"战略，通过双通道培养体系（管理序列与技术序列并行）、复合型人才储备计划及精准引才机制，公司已形成阶梯式专业技术团队。职称体系：正高级8人，高级75人，较上一年度增长了25%，中级143人、初级55人，初级以上职称占比达55.1%（281/510）；执业资格：二级及以上建造师86人，叠加造价师等注册类人才，合计108人，为项目高质量交付提供资质保障。
（2）管理创新优势
企业具备城市生态环境整体提升的综合实践能力，形成了城市生态环境提升“水、路、绿、景、城”五要素、菜单式运营管理模式，并获得“2019年江苏省企业管理现代化创新成果一等奖”、“2020年全国企业管理现代化创新成果二等奖”。城市生态环境整体提升是指对围绕城市环境建设目标，对城区的环境按照“水、路、绿、景、城”分类，并进行系统性规划设计和施工，以期达到改善人居环境、生态修复、提升城市形象和人民群众获得感的目的。在原有模式的基础上，公司又进行了完善和提升，提出了城市环境综合服务模式，该模式实现提升与运维、运营与维护、效率与效益同步，精准解决城市治理痛点，深受客户认可。
（3）设计施工一体化优势
公司已建立了集规划设计、建设施工、苗木种植及后续养护的一体化经营能力，经过长期的实践积累，整合了研发、规划设计与施工等各方面优势，形成了高效和专业协同能力强的设计施工一体化的经营模式，进一步提升了公司的综合竞争力。
（4）文化建筑建造优势
文化建筑包括古典园林建筑和仿古建筑等。中国古典建筑历史悠久，承载着中华民族丰富的历史和文化传统，具有鲜明特点，其艺术风格和建筑工艺蕴藏着大量中华民族特有的文化符号。中国古典建筑与古典园林相结合，营造出了具有丰富历史文化内涵的中国古典园林。中国古典园林与欧洲园林、西亚园林并称为世界三大园林体系。时至今日，中国古典园林以其特有的艺术感召力和文化认同感，在我国园林景观中占有重要地位。随着我国园林绿化行业的快速发展和人们对中国传统建筑风格之美的追求不断提升，园林古建筑行业的市场规模将不断扩大，为行业内拥有人才和经验优势的企业带来广阔的发展空间。文化建筑的设计建造，要求设计施工企业不但要拥有现代化生态园林造园的设计施工技术和人才储备，而且要求设计人员拥有深厚的中国传统建筑文化功底，对我国古典园林和古代建筑的艺术风格和文化内涵有充分的理解和认识；要求施工管理人员拥有丰富的文化建筑设计施工的经验积累；要求施工人员拥有雕、绘、塑、砌等中国古典建筑所特有的施工技巧。公司在有限公司成立之初即开始承接文化建筑建设项目，多年来公司在古典园林造景方面积累了丰富的经验，并吸引了大批文化建筑方面专业的人才。由于古典园林建设和古建筑修复领域对企业资质、人员及经验均有较高要求，行业准入门槛高，行业竞争对手较少。公司在资质、人员、经验方面均有优势，因此公司具有古典园林造园优势。
（5）科技研发优势
创新是企业发展的立身之本，基于核心业务的创新发展理念是保持企业竞争力的关键以及长远发展的不竭动力，金埔园林始终坚持模式和技术的优化升级，持续加大研发投入。通过构建"产学研用"一体化创新生态，持续释放技术动能，2024年在知识产权布局、标准制定、技术转化及人才培养等领域取得突破性进展，为生态科技产业发展注入强劲动力。1）知识产权矩阵再扩容，全年自主申报专利15项，其中高价值发明专利2项、实用新型专利13项，授权总专利数达到84项。2）技术标准引领行业升级，主编团体标准《人工湿地植物选配技术规程》正式发布实施，填补国内该领域技术规范空白。两项省级标准获江苏省林学会立项，三项创新工法获省风景园林协会优秀企业工法认证。科研成果《城市绿地全生命周期营建关键技术体系与应用》荣获江苏省建设科技创新成果奖三等奖。3）产学研协同迸发创新动能，南京农业大学金埔产业研究院、南京林业大学金埔研究院精准对接产业需求开展课题研究，提供技术支持。
四、主营业务分析
1、概述
本报告期，公司实现营业收入9.06亿元，同比下降9.32%；实现归属于上市公司股东的净利润2,345.73万元，同比上升10.55%。
受宏观经济影响，近年来各地方政府在园林景观绿化方面的投入呈下降趋势，但公司在项目获取的同时会对项目进行风险评估，优选资金来源有保障的项目，因此在2024年的营收规模有所下降的情况下，但凭借设计施工一体化的优势，
公司项目毛利率水平保持在一个相对较高且稳定的水平，与2023年相比基本持平。2024年公司加强了对管理费用的控制，加大了对长账龄应收项目的催收力度，最终实现了在营收规模下降的情况下，归母净利润比去年略有增长。
报告期内，公司持续深耕现有市场，并大力开拓新市场。全年新增设计业务订单约2300万元，工程业务订单14亿元，截止报告期末，在手业务订单约17亿元。
2、收入与成本
（1）营业收入构成营业收入整体情况
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 905,932,944.51 | 100% | 999,005,007.80 | 100% | -9.32% |
| 分行业 | |||||
| 园林绿化工程与设计 | 905,295,279.16 | 99.93% | 998,371,674.46 | 99.94% | -9.32% |
| 其他 | 637,665.35 | 0.07% | 633,333.34 | 0.06% | 0.68% |
| 分产品 | |||||
| 工程施工 | 881,378,631.60 | 97.29% | 946,111,028.50 | 94.71% | -6.84% |
| 景观设计 | 20,405,665.98 | 2.25% | 46,560,781.68 | 4.66% | -56.17% |
| 苗木与建材销售 | 3,510,981.58 | 0.39% | 5,699,864.28 | 0.57% | -38.40% |
| 其他业务 | 637,665.35 | 0.07% | 633,333.34 | 0.06% | 0.68% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 225,151,725.15 | 24.85% | 332,586,176.84 | 33.29% | -32.30% |
| 华南地区 | 19,797,066.96 | 2.19% | 73,391,085.38 | 7.35% | -73.03% |
| 西南地区 | 380,676,575.59 | 42.02% | 393,831,011.07 | 39.42% | -3.34% |
| 华中地区 | 279,577,946.63 | 30.86% | 198,229,680.42 | 19.84% | 41.04% |
| 其他 | 729,630.18 | 0.08% | 967,054.09 | 0.10% | -24.55% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 905,932,944.51 | 100.00% | 999,005,007.80 | 100.00% | -9.32% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
□适用?不适用（
）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是?否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用?不适用
（5）营业成本构成产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 工程施工 | 园林绿化苗木 | 58,481,647.81 | 9.25% | 116,123,757.30 | 16.75% | -49.64% |
| 工程施工 | 建筑材料和工程辅料 | 162,104,060.04 | 25.63% | 132,269,505.94 | 19.08% | 22.56% |
| 工程施工 | 劳务分包 | 168,340,543.04 | 26.61% | 114,773,334.33 | 16.56% | 46.67% |
| 工程施工 | 专业工程分包 | 172,873,585.37 | 27.33% | 242,785,038.46 | 35.02% | -28.80% |
| 工程施工 | 机械租赁费用 | 36,315,405.28 | 5.74% | 39,906,509.89 | 5.76% | -9.00% |
| 工程施工 | 其他费用 | 14,759,225.59 | 2.33% | 12,877,488.20 | 1.86% | 14.61% |
| 景观设计 | 专业设计分包 | 12,214,228.08 | 1.93% | 24,529,599.80 | 3.54% | -50.21% |
| 景观设计 | 其他 | 5,540,798.45 | 0.88% | 4,167,278.74 | 0.60% | 32.96% |
| 苗木及建材销售 | 苗木及建材销售 | 1,603,542.11 | 0.25% | 5,434,982.97 | 0.78% | -70.50% |
| 其他业务成本 | 折旧 | 325,452.96 | 0.05% | 325,452.96 | 0.05% | 0.00% |
说明无（
）报告期内合并范围是否发生变动?是□否
（1）报告期新设子公司纳入合并范围的主体
无。
（2）报告期不纳入合并范围的子公司
本公司与福建省联合电建投资发展有限责任公司以及维西傈僳族自治县旅游开发投资有限责任公司于2024年4月11日签订的《股权转让协议》，公司将所持有的迪庆浩淼发展有限公司20%股权以0元转让给福建省联合电建投资发展有限责任公司；将持有的迪庆浩淼发展有限公司10%股权以0万元转让给维西傈僳族自治县旅游开发投资有限责任公司。2024年4月17日，迪庆浩淼发展有限公司变更注册资本，由注册资本人民币1,000.00万元增加至5,000.00万元，变更后本公司认缴出资额1,050.00万元，占注册资本的21.00%，同时变更了本公司委派的法定代表人和执行董事，公司丧失了对迪庆浩淼发展有限公司的控制权。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 380,979,540.22 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 42.05% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 6.30% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 112,410,667.55 | 12.40% |
| 2 | 客户二 | 80,162,075.89 | 8.85% |
| 3 | 客户三 | 80,117,975.54 | 8.84% |
| 4 | 客户四 | 57,044,569.37 | 6.30% |
| 5 | 客户五 | 51,244,251.87 | 5.66% |
| 合计 | -- | 380,979,540.22 | 42.05% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 83,537,414.49 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 12.45% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 23,708,961.68 | 3.53% |
| 2 | 供应商二 | 16,800,841.75 | 2.50% |
| 3 | 供应商三 | 15,298,014.06 | 2.28% |
| 4 | 供应商四 | 14,171,636.70 | 2.11% |
| 5 | 供应商五 | 13,557,960.30 | 2.02% |
| 合计 | -- | 83,537,414.49 | 12.45% |
主要供应商其他情况说明□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 管理费用 | 83,408,154.92 | 89,630,932.15 | -6.94% | |
| 财务费用 | 36,411,388.53 | 26,467,355.96 | 37.57% | 可转债利息影响 |
| 研发费用 | 25,656,540.99 | 31,652,970.22 | -18.94% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 空地多源信息融合的园林水肥智能感知模型与平台 | 本项目的是要设计一个融合了高光谱、无线传感器网络、云计算、无人机技术的水肥一体化智能灌溉控制系统，其不仅可以监视田间各种数据，还可依照这些数据，经过云计算对数据的处理，给出园林绿化肥水灌溉决策，确定每个绿化单元的水肥施用量，实现自动干预灌溉进程。同时基于数据的实时通信构建灵境用户终端，最终实现智慧水肥一体化灌溉。 | 项目进展：建立园林水肥感知监测平台1个，并且在多个示范基地应用 | 1.研制一个具有自主知识产权的园林水肥感知监测平台1个。技术核心包括监测模型和展示平台。2.申请专利或软著1-2件3.发表文章1-2篇。 | 以水肥精准监测为切入点，基于高光谱、生物传感器等，结合云计算、大数据等信息技术，开展智慧园林关键技术的研究，能够为提升林业管理水平、增强林业发展质量、促进林业可持续发展提供重要支撑和保障。 |
| 城市景观水体水下森林造景技术研究 | 根据相关沉水植物设计和配置原则，结合水生态修复理论方法和实验结果进行植物选择和配置。基于植物生理学、景观生态学、园林美学等理论，拟提出因地制宜的主要沉水植物园林应用技术方法，并将其应用于实际项目中，进一步发现不足并予以不断完善和改进。最终通过理论与实践相结合，逐渐建立一套科学、合理的沉水植物应用方法，总结水下森林的施工技术方案，为以后城市景观水体水下森林造景提供有效的指导。 | 项目进展：1.沉水植物应用调研及生态学特征分析2.水生植物水质改善效应对比及景观水体营养状态监测3.形成企业级工法1件：城市景观水体水下森林造景技术施工工法 | 1.研发并编写一套完善的城市景观水体水下森林造景技术工法。为我公司施工技术上提供技术支持。2.该项目中技术将为公司日后的项目拓展提供竞争性支撑。同时为城市景观水体的设计提供科学、实用的指导，使水体景观更加自然、生态和美观。 | 1.通过本想研究，运用已有方法（吸附解析法和经验值法）测定底泥对N、Р的吸附-解吸量，确定适宜的清淤深度，通过排水、清淤、底质改良等手段对底泥进行处理，缩短施工工期。2.通过水体底质清除改良、水底地形构建、水下森林生态系统修复等手段，稳定水体污染修复效果，恢复水体生态系统，构建水下森林景观。 |
| 园林生态净化池池底清理技术研究 | 本项目的目的是要设计一个园林生态净化池清理结构，旨在解决传统池底清理设备中，由于长期使用的复杂情况，池底杂污较多，用于美观以及保护鱼类的石块和流体状态的淤泥混合在一起，清理过程需将石块等一道清理出来，这样不仅造成了建设资源的浪费，还增加后续的工作量，整体清理效率不高等问题。 | 项目进展：专利：一种园林生态净化池用池底清理结构；202311558636.3 | 1.通过对生态净化池池体清洁技术研究，对仪器设备进一步改进，另外对污染水体去除率、污染负荷、植物之间的关系等关系研究为后续公司开展黑臭河治理等工程提供技术支持。2.申请相关专利1-2项；3.发表相关学术论文1-2篇 | 通过对生态池、人工湿地以及符合系统对污染物去除率、去除量、与场地水力负荷、污染负荷、植物之间的关系研究，以期寻找其中的定量关系，为河道生态修复工程提供数据支持。 |
| 高寒地区特色园林灌木地被品种选育 | 本项目深入调研香格里拉地区的气候特点，通过模拟实验精准评价特色灌木品种的抗性和适应性，筛选出适应当地环境的优质品种。我们将进一步地通过区域试验验证这些品种的实际表现，并筛选出表现最佳的候选品种。同时，我们还将致力于栽培技术的创新与推广，以提高这些品种在香格里拉地区的繁殖效率和种植质量。最终，通过本项目的实施，我们期望为香格里拉地区的生态建设和产业发展提供有力的植物资源和技术支持，推动当地特色灌木产业的可持续发展。 | 项目进展：利用GIS技术和最大熵模型，研究该地区植被空间分布的环境特征，用综合的环境因子(包括气候和地形)深入研究大香格里拉地区典型植被的空间分布特征，以期得到大香格里拉地区植被与环境之间关系的定量化表达，为该地区的植被保护和管理提供科学依据，并为进一步对该地区植被对全球变化响应研究提供基础数据和参考。 | 1、通过模拟实验和区域试验验证，预期筛选出3-5种表现优良的特色灌木品种。这些品种将具备优良的抗寒性、适应性以及观赏价值，能够在香格里拉地区的高寒气候条件下正常生长，并展现出良好的生长态势和景观效果。2、针对筛选出的特色灌木品种，将形成一套适应香格里拉地区的栽培与管理技术创新体系。这一体系将包括优化的繁殖技术、土壤管理技术、施肥灌溉技术以及整形修剪技术等，旨在提高特色灌木的繁殖效率和种植质量，促进其在当地的健康生长和优良性状表现。3、撰写一篇关于香格里拉地区特色灌木抗性与适应性评价、栽培技术创新及生态应用方向的学术论文，并申请相关专利1-2项。 | 1.在香格里拉地区，生态建设与产业发展往往存在一定的矛盾。本项目通过筛选适应性强、观赏价值高的特色灌木品种，并推广先进的栽培管理技术，旨在实现生态建设与产业发展的双赢，推动当地经济社会的可持续发展。2.当前，香格里拉地区特色灌木的栽培管理技术相对落后，导致种植效率低下、品质不稳定。本项目通过创新栽培管理技术，旨在提高特色灌木的繁殖效率和移栽质量，促进当地特色灌木产业的健康发展。 |
| 蔷薇科与槭树科木质部栓塞及其恢复与植物抗旱性的关系 | 本项以蔷薇科和槭树科植物为研究对象，通过对所选蔷薇科与槭树科植物进行栓塞脆弱性研究，探究其对植物抗旱性的影响；分析不同蔷薇科与槭树科树种栓塞恢复能力，并探讨栓塞恢复作为植物抗旱性机制的重要意义。 | 项目进展：1.了解木质部栓塞及恢复与植物抗旱性关系的相关研究；2.设计实验研究蔷薇科与槭树科植物的栓塞脆弱性，通过资料查阅和前期预实验，比较多种方法人为诱导栓塞，进而测定栓塞水力学特性。结合木质部解剖结构分析导管栓塞和恢复，探究木质部栓塞及恢复与植物抗旱性关系； | 1.申请相关专利1-2件，为植物耐旱性研究做基础储备。2.发表相关文章1-2篇。 | 本项选取蔷薇科与槭树科植物，对其木质部栓塞恢复能力与植物抗旱性的关系进行讨论，期望通过对栓塞和恢复作为抗旱性研究机制进行系统研究，为蔷薇科与槭树科更好的实现绿化栽种和林木培育提供科学依据。 |
| 淤泥化土质边坡生态修复技术研究 | 本项目在总结国内外河流生态护岸理论及技术的基础上，针对淤泥质土地层的特性，开发几种生态护岸技术，对河流生态护岸效果进行评价，同时开发高效、稳定、安全的基坑开挖和驳岸施工技术，提高工程质量和施工效率；引入新材料、新结构和新加固技术，增强河岸带结构的稳定性，防止水土流失和岸坡坍塌等问题的发生。针对淤泥化土质研究内容主要包括河流生态护岸理论与技术、岸坡土壤理化特征、岸坡土壤抗蚀性、岸坡土壤抗剪性、岸坡植被特征、河岸生态修复效果综合评价。 | 项目进展：1.城市河岸生态系统修复理论与技术应用2.城市河流生态护岸应用及效果评价3.申请专利：一种适用于淤泥化土质的生态陡坡驳岸系统；一种适用于淤泥化土质的生态缓坡驳岸系统 | 1、本项目涉及淤泥化土质边坡修复生态技术研究可通过自主研发申请1~2项国家专利，从而保护本公司自主知识产权。2、针对淤泥质土地层的特性，研发出高效、稳定、安全的基坑开挖和驳岸施工技术，提高工程质量和施工效率；引入新材料、新结构和新加固技术，增强河岸带结构的稳定性，防止水土流失和岸坡坍塌等问题的发生。3、本项目将结合物理、化学和生物等多种水体净化技术，形成综合的水体治理方案。 | 1.采用更为生态友好的河岸带保护技术，如生态砖、植被护坡等，在恢复河流的自然流动性和生态功能，同时减少对河流生态环境的破坏。2.设计具有渗透性的河岸结构，允许水体与陆地之间的物质和能量交换，从而维持水陆生态系统的平衡，提高生物多样性。3、针对淤泥质土的流动性和稳定性差等特点，项目将探索利用新型材料、结构形式或加固技术，提高驳岸结构的稳定性和耐久性。 |
| 康养花园建设模式与心理健康提升效益研究 | 本文通过对相关文献的解读，对城市公园和康养理念进行了探讨和解释，以公园为例进行研究。并在查阅相关文献和国内外有关景观和康养设施案例的基础上，总结出中心思想并应用于景观方案。 | 项目进展：1.运用文献研究法、案例分析法、实地考察法、问卷法和访谈法等调研方法完成文献收集学习、实地调研分析等前期调研工作，形成调查研究成果。明确康养花园建设模式与心理健康提升效益的研究目标及重难点，结合调查研究的成果，分析康养景观影响因素，利用合适的实验研究方法，合理进行小组工作分配，完成康养花园建设模式对心理健康提升影响的健康效益评估。2.申请专利：一种花街铺地模板 | 1.开展基于园艺疗法实操的康养花园营建与管理研究，为康养园规划设计提供技术支持；2.申请专利1-2项；3.申请学术论文1-2篇； | 1.本研究提出了结合康养理念对城市公园进行设计的新思路。通过将康养理论与城市公园设计相结合，旨在提升公园的身心康养功能，为市民提供更安全、更健康、更有吸引力的城市空间。这种理念的创新有助于推动城市公园向更加人性化和健康化的方向发展。2.以公园为例，进行了具体的设计实践应用。通过对公园场地的详细分析和景观设计研究，提出了针对性的设计策略和方法，为城市公园的设计提供了实际指导。这种实践应用的创新有助于将康养理念和城市公园设计的理论成果转化为具体的实践项目，推动城市公园建设的健康发展。 |
| 耐旱型观赏树新种质培育 | 本项目以紫薇、栾树、女贞和胡颓子4种常用园林树种为研究对象，通过对4种耐旱型树种的辐射育种研究，培育抗逆性强的新种质，并为以后园林树木的辐射诱变育种剂量选择及其相关指标 | 项目进展：1.耐旱型观赏树诱变育种2.金边杂种胡颓子扦插繁育方法 | 1、通过60Co-γ辐射处理紫薇、栾树、女贞和胡颓子的种子和枝条，诱导产生潜突变植株，获得一批性状优良的新种质材 | 1.将辐射诱变育种技术应用于紫薇、栾树、女贞和胡颓子这4种耐旱型观赏树种的育种过程中。通过60Co-γ辐射处理种子和枝条，培育出具有 |
| 分析提供参考依据。此外深入研究优良耐旱树种的繁育技术，建立高效且具有针对性的耐旱型树种繁育体系，拓展耐旱型树种的繁育的途径，通过园林苗木示范基地的大量繁殖，为园林的可持续发展提供强劲保障。本研究对改善苗木培育和推广应用等有重要意义，同时将为生态环境保护和可持续发展做出贡献。 | 料；2、开发新型试验装置，提高扦插实验的效率和精确度，为规模化繁育提供技术支持，并据此申报1~2项专利或实用新型；3、建立系统的紫薇、栾树、女贞和胡颓子的扦插繁育、组织培养快繁等栽植体系。 | 潜在优良性状的新种质。2.在高效繁育技术开发过程中，传统的实验观测方法造成了插穗根系破坏，还不利于插穗生根观察的连续性，获得的数据也不甚精准，会在一定程度上限制扦插生根研究的深入。本项目实施过程中将开发新型试验装置，以提高扦插实验的效率和精确度。 | ||
| 高寒地区园林小菊新品种高效栽培及衍生品开发 | 香格里拉地区开展高寒地区园林小菊适生优质品种高效栽培及特色衍生品开发研究不仅具有前期理论基础与实践经验支撑，也是高原特色菊花产业作为高原特色经济产业，符合现代农业发展需求，可促进农民增收、农业增效。项目的开展可实现特色菊花产业提质增效，丰富人民物质生活水平，延长高寒地区彩化时间，具有显著的社会效益和生态效益。 | 项目进展：1、筛选出适宜香格里拉地区适生的园林小菊优质品种8-10种，提出1套园林小菊优质品种高效栽培技术方案； | 1、筛选出适宜香格里拉地区适生的园林小菊优质品种8-10种，提出1套园林小菊优质品种高效栽培技术方案；2、提出1套园林小菊优质品种高效栽培技术方案；3、筛选深加工种质1-2个，研发特色功能性产品；4、申请专利1-2项；学术论文1-2篇。 | 建立高寒地区菊属植物适生品种评价及筛选体系。对不同定植时期的园林小菊花期、观赏性、观赏效果进行综合评价，集成适宜该地区园林小菊优良品种高效栽培技术。形成不同时空的配植与管理模式，提升园林景观观赏效果及观赏期。获得适生优质园林小菊产品相关功能数据，开发产品。 |
| 莲科植物活性物的高效制备及其大健康产品的开发 | 本研究旨在全面深化对香水莲花活性物质的研究，提升香水莲花加工利用的科技水平，推动香水莲花产业的发展。具体而言，本研究聚焦在总结和筛选出最合适、最高效的香水莲花活性物质制备方法，并研究富集和纯化有效物质的新工艺；着重深入研究香水莲花生物活性，特别是其在护肤和大健康等方面的具体功效。通过科技创新提升香水莲花的加工利用水平，为其产业发展提供技术支撑，进一步解决当前香水莲花加工利用中存在的问题，推动香水莲花产业向更高层次发展。 | 项目进展：以香水莲花为原料，探究不同活性物高效制备方法。对提取出的活性物进行抗氧化能力的综合分析。 | (1)编制香水莲花活性物高效提取方法技术手册一本。(2)发表香水莲花提取物抗氧化活性文章1篇，香水莲花提取物美白保湿效果文章1篇。(3)计划申报专利1-2项 | （1）香水莲花活性物高效制备方法探究。（2）香水莲花活性物抗氧化能力测定及分析。（3）香水莲花活性物美白和保湿功效研究。香水莲花活性物大健康功效研究。 |
| 飞蛾槭高效繁育与栽培技术开发研究 | 在飞蛾槭的引种和繁育工作上还存在一些难题，如种子储藏和催芽难度较高、扦插繁育技术不成熟、组织培养快速繁育体系不明确等。为了引进和推广该乡土品种，本项目旨在研究飞蛾槭实生苗、扦插苗及嫁接苗繁育技 | 项目进展：购买扦插嫁接等设备材料；采集飞蛾槭种子，消毒沙藏。播种飞蛾槭种子，培育实生苗；采集飞蛾槭枝条，进行 | (1)预计建成飞蛾槭种质资源圃，扩繁飞蛾槭5000株；(2)编制飞蛾槭高效繁育技术手册1本；编制飞蛾槭栽培技术手册1本；(3)计划申报专利1- | （1）飞蛾槭种质资源收集：开展飞蛾槭种质资源调查，收集保存优质种质资源，建立种质资源圃，实现飞蛾槭的引进。（2）飞蛾槭高效繁育技术的开发：研发相 |
| 术和飞蛾槭组培体系，通过项目的实施，集成1套飞蛾槭高效繁育和栽培技术，培育一批种苗，为后续的应用推广提供技术支持。 | 硬枝和嫩枝扦插试验；购买嫁接砧木，进行枝接和芽接试验。 | 2项；(4)发表关于关于飞蛾槭组织培养快繁相关的中文科技论文1篇。 | 应的快繁技术，切实解决飞蛾槭产业化生产和应用的技术难题，构建高效繁育技术体系并形成技术手册。（3）飞蛾槭高效栽培技术的开发：筛选飞蛾槭最适生长环境，构建栽培技术体系并形成技术手册。 |
公司研发人员情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 113 | 117 | -3.42% |
| 研发人员数量占比 | 22.00% | 23.00% | -1.00% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 82 | 73 | 12.33% |
| 硕士 | 19 | 24 | -20.83% |
| 专科 | 10 | 18 | -44.44% |
| 博士 | 2 | 2 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 23 | 33 | -30.30% |
| 30~40岁 | 60 | 65 | -7.69% |
| 40岁以上 | 20 | 19 | 5.26% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2024年 | 2023年 | 2022年 | |
| 研发投入金额（元） | 25,656,540.99 | 31,652,970.22 | 34,831,025.78 |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.83% | 3.17% | 3.57% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 685,965,515.83 | 683,401,473.97 | 0.38% |
| 经营活动现金流出小计 | 856,993,635.73 | 950,489,420.14 | -9.84% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -171,028,119.90 | -267,087,946.17 | 35.97% |
| 投资活动现金流入小计 | 473,549,106.64 | 231,719,148.41 | 104.36% |
| 投资活动现金流出小计 | 679,455,410.69 | 264,793,301.80 | 156.60% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -205,906,304.05 | -33,074,153.39 | 522.56% |
| 筹资活动现金流入小计 | 483,739,459.67 | 914,070,127.92 | -47.08% |
| 筹资活动现金流出小计 | 394,892,518.82 | 337,635,437.34 | 16.96% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 88,846,940.85 | 576,434,690.58 | -84.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -288,087,483.10 | 276,272,591.02 | -204.28% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用2024年度公司经营活动产生的现金流量净额为-17,102.81万元，与2023年度相比有较大改善。在行业环境持续承压等不利因素影响下，经营活动现金流入金额为68,596.55万元，同比变动幅度不大，是导致经营活动产生的现金流量净额为负值的主要原因，经营活动现金流出金额为85,699.36万元，同比减少约1亿元，是导致经营性现金流净额改善的主要原因。
2024年度公司投资活动产生的现金流量净额为-20,590.63万元，与上年相比差额较大，主要原因是利用闲置的募集资金购买结构性存款，同时本期对联营企业投资支出也在增多。
2024年度公司筹资活动产生的现金流量净额为8,884.69万元，与上年相比差额较大，主要原因上期收到可转债募集的资金，同时增加了本期流动资金贷款。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务情况
□适用?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 234,056,903.11 | 6.59% | 532,395,841.39 | 15.91% | -9.32% | |
| 应收账款 | 1,262,496,242.46 | 35.53% | 1,127,610,744.44 | 33.70% | 1.83% |
| 合同资产 | 1,342,232,547.31 | 37.78% | 1,257,488,658.35 | 37.58% | 0.20% |
| 存货 | 133,741,287.81 | 3.76% | 119,345,911.23 | 3.57% | 0.19% |
| 投资性房地产 | 4,441,828.05 | 0.13% | 4,767,281.01 | 0.14% | -0.01% |
| 长期股权投资 | 43,700,118.91 | 1.23% | 29,636,472.06 | 0.89% | 0.34% |
| 固定资产 | 20,692,078.04 | 0.58% | 22,846,009.53 | 0.68% | -0.10% |
| 在建工程 | 5,276,396.47 | 0.15% | 5,859,784.60 | 0.18% | -0.03% |
| 使用权资产 | 5,598,361.39 | 0.16% | 10,166,133.56 | 0.30% | -0.14% |
| 短期借款 | 435,131,211.86 | 12.25% | 319,316,825.64 | 9.54% | 2.71% |
| 合同负债 | 41,712,448.14 | 1.17% | 49,228,244.07 | 1.47% | -0.30% |
| 长期借款 | 4,507,101.10 | 0.13% | -0.13% | ||
| 租赁负债 | 5,991,196.37 | 0.17% | 8,673,876.17 | 0.26% | -0.09% |
| 其他非流动资产 | 93,620,963.47 | 2.64% | 84,094,105.63 | 2.51% | 0.13% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 374,109.59 | 650,000,000.00 | 470,000,000.00 | 180,374,109.59 | |||
| 上述合计 | 0.00 | 374,109.59 | 650,000,000.00 | 470,000,000.00 | 180,374,109.59 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不符合现金及现金等价物标准的农民工工资预储金户1,874,379.98元、共管账户5,041,771.04元、贷款专用户
315.26元、对公账户21,218.68元、只收不付账户
259.98元，因诉讼冻结银行存款4,580,000.00元、银行承兑汇票保证金2,966,230.67元，信用证保证金3,250,000.00元。
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 81,651,300.00 | 167,855,900.00 | -51.36% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 上海金埔旅游商务咨询有限公司 | 旅游开发项目策划咨询等 | 新设 | 1,750,000.00 | 35.00% | 自有资金 | 陈欣德、周超 | 长期 | 股权 | 已实缴52.5万元 | 0.00 | -169,383.83 | 否 | ||
| 云南高石坎投资发展有限公司 | 以自有资金从事投资活动 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权 | 无 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 湖北省汀泗桥文化旅游有限公司 | 名胜风景区管理;信息咨询服务等 | 新设 | 7,650,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 咸宁恒辉旅游投资开发有限公司、北京灵度文化创意有限公司 | 长期 | 股权 | 已实缴50万元 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 铜陵金埔乡旅产业园运营管理服务有限公司 | 园区管理服务；林业产品销售；园艺产品销售等 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权 | 已实缴210万元 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 广西金埔园林有限公司 | 园林绿化工程施工；城市绿化管理等 | 其他 | 6,291,300.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权 | 已全部实缴到位 | 0.00 | -5,827,969.59 | 否 | 2023-6-30 | 巨潮资讯网《关于购买控股子公司少数股东股权暨关联交易的公告》（2023-063）） |
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 园林绿化工程施工等 | 新设 | 10,200,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 云南图强实业投资发展（集团）有限公司、维西傈僳族自治县旅游开发投资有限责任公司、江西省建工集团有限责任公司 | 长期 | 股权 | 公司已实缴到位 | 0.00 | -303,560.74 | 否 | ||
| 云梦县乐森文旅有限公司 | 园林绿化工程施工等 | 新设 | 3,060,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 云梦县润泽农旅投资建设有限公司 | 15年 | 股权 | 无 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 湖北埔顺建设有限公司 | 建设工程施工，建筑劳务分包等 | 新设 | 23,200,000.00 | 58.00% | 自有资金 | 孝昌县顺和开发投资有限责任公司 | 15年 | 股权 | 已实缴580万元 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 安徽金康水产科技有限公司 | 水产养殖；水产苗种生产等 | 新设 | 6,000,000.00 | 20.00% | 自有资金 | 胡校军 | 长期 | 股权 | 已实缴100万元 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 安徽金慧泽农业科技有限公司 | 农副产品销售；园林绿化工程施工等 | 新设 | 1,500,000.00 | 5.00% | 自有资金 | 江苏惠海农业科技有限公司 | 长期 | 股权 | 无 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 江苏金陵商务国际旅行社有限责任公司 | 出入境旅游业务等 | 增资 | 2,000,000.00 | 40.00% | 自有资金 | 李靠山、卢俊华、高永强、蔡守平、丁霞萍、刘萍、欧旅宁、王永胜、龚静 | 长期 | 股权 | 已全部实缴到位 | 0.00 | -944,282.36 | 否 | ||
| 合计 | -- | -- | 81,651,300.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -7,245,196.52 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 证券上市日期 | 募集资金总额 | 募集资金净额（1） | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额（2） | 报告期末募集资金使用比例（3）=（2）/（1） | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 公开发行股票 | 2021年11月12日 | 32,630.4 | 28,628.09 | 430.66 | 28,676.78 | 100.17% | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 无 | 0 |
| 2023年 | 向不特定对象发行可转换公司债券 | 2023年07月07日 | 52,000 | 51,284.06 | 5,317.66 | 28,900.79 | 56.35% | 0 | 0 | 0.00% | 22,735.06 | 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额22735.06万元（含利息收入），截至2024年12月31日，本公司尚未使用的募集资金，除购买尚未到期的保本浮动收益型银行理财产品18,000.00万元外，其余都存放在募集资金专户，未作其他用途。 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 84,630.4 | 79,912.15 | 5,748.32 | 57,577.57 | 72.95% | 0 | 0 | 0.00% | 22,735.06 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||
| 经中国证监会《关于同意金埔园林股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2742号）同意，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A股）股票募集资金总额人民币32,630.40万元，扣除发行费用实际募集资金净额为人民币28,628.09万元。公司于2021年12月2日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司募集资金投资项目金额调整的议案》，为保障募集资金投资项目的顺利实施，公司对募投项目拟投入募集资金金额进行调整,募投项目拟投入募集资金金额由44,122.77万元变为28,628.09万元。截至2024年12月31日，已使用28,676.78万元。经中国证监会《关于同意金埔园林股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]742号）核准，公司本次向不特定对象公开发行520.00万张可转换公司债券，每张面值100元人民币。公司本次发行可转换公司债券共募集资金人民币52,000.00万元，扣除发行费用实际募集资金净额为人民币51,284.06万元。截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金人民币22,735.06万元（含利息收入），其中存放于募集资金专户的余额计4,735.06万元，经公司董事会批准，使用闲置募集资金购买的尚未到期的保本浮动收益型银行理财产品18,000.00万元。 | |||||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 融资项目名称 | 证券上市日期 | 承诺投资项目和超募资金投向 | 项目性质 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||||||
| 补充园林工程施工业务营运资金项目 | 2021年11月12日 | 补充园林工程施工业务营运资金项目 | 运营管理 | 否 | 36,000 | 25,628.09 | 25,645.88 | 100.07% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | ||||
| 金埔园林工程配套技术中心项目 | 2021年11月12日 | 金埔园林工程配套技术中心项目 | 运营管理 | 否 | 3,099.4 | 1,000 | 430.66 | 997.52 | 99.75% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 金埔园林设计服务网络建设项目 | 2021年11月12日 | 金埔园林设计服务网络建设项目 | 生产建设 | 否 | 5,023.37 | 2,000 | 2,033.38 | 101.67% | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | ||||
| 园林绿化施工工程项目建设项目 | 2023年07月07日 | 园林绿化施工工程项目建设项目 | 生产建设 | 否 | 36,400 | 35,684.06 | 5,317.66 | 13,300.79 | 37.27% | 不适用 | 否 | ||||
| 归还银行贷款 | 2023年07月07日 | 归还银行贷款 | 还贷 | 否 | 12,600 | 12,600 | 12,600 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||||
| 补充流动资金 | 2023年07月07日 | 补充流动资金 | 补流 | 否 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 96,122.77 | 79,912.15 | 5,748.32 | 57,577.57 | -- | -- | -- | -- | ||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||||||
| 无 | 2021年11月12日 | 无 | 无 | 否 | 不适用 | 否 | |||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||||||
| 合计 | -- | 96,122.77 | 79,912.15 | 5,748.32 | 57,577.57 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | ||||
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 无 | ||||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||||||
| 根据2022年4月20日公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议审议通过的《关于部分募投项目调整实施地点、实施主体和资金使用的议案》，公司调整金埔园林设计服务网络建设项目的实施地点、实施主体和资金使用情况。实施地点原为昆明、珠海、西安、南阳四个城市，调整为珠海、广州、丽江、云梦四个城市。实施主体原为“金埔园林股份有限公司”，调整为“金埔园林股份有限公司”及全资子公司“南京金埔设计集团有限公司”。 | |||||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||||||
| 根据2023年8月25日公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十六次会议审议通过的《关于使用可转换债券募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议 | |||||||||||||||
| 案》，公司以募集资金置换截至2023年7月6日预先投入募投项目的自筹资金人民币6,787.71万元，已支付发行费用的自筹资金人民币85.28万元，合计人民币6,872.99万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 根据2024年10月22日公司第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第八次会议审议通过的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的议案》，公司将“维西傈僳族自治县城市增绿补绿工程项目总承包（EPC）”“宿迁生态化工科技产业园景观提升工程（二期）设计、施工总承包（EPC）项目”和“雄安新区悦容公园二期工程景观绿化—标段”三个募投项目结项，并将上述项目节余募集资金3,247.67万元用于“元江县干热河谷种质资源保护示范园项目工程总承包”和“通海县城区燃气管道等老化更新改造项目工程总承包”项目。公司在募集资金投资项目实施过程中严格按照募集资金管理的有关规定使用募集资金，上述三个项目在建设过程中，由于业主方变更的原因导致工程量调整，项目实际投入金额比预计金额有所下降，最终导致三个项目拟投入的募集资金存在节余。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金已全部使用，无尚未使用的募集资金。截至2024年12月31日，本公司尚未使用的募集资金，除购买尚未到期的保本浮动收益型银行理财产品18,000.00万元外，其余都存放在募集资金专户，未作其他用途。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 根据2023年12月26日公司第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下将首次公开发行股票募集资金投资项目之一的“金埔园林工程配套技术中心项目”达到预定可使用状态的日期调整为至2024年12月31日前。 |
（3）募集资金变更项目情况□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 金埔园林湖北有限公司 | 子公司 | 园林绿化工程施工、规划设计管理等 | 40,000,000 | 254,637,401.72 | 43,654,017.16 | 151,485,887.10 | 30,221,022.80 | 22,303,369.21 |
| 金埔（南京）景观文创有限公司 | 子公司 | 林业产品销售、木材销售、土石方工程施工等 | 20,000,000 | 243,357,645.17 | 29,789,758.94 | 106,496,068.95 | 6,175,400.46 | 4,624,115.07 |
报告期内取得和处置子公司的情况□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
1.践行“公园城市”理念，助力国家“碳中和”战略围绕“公园城市”建设需要，公司在全国各主要区域设立区域营运中心，建立辐射全国的业务网络,构建“金埔”品质体系，助力国家“碳中和”战略的实现。
2.推广生态修复技术，实践“两山”理论围绕国家“城市双修”和“乡村振兴”战略，进一步加强水系统生态修复、盐碱地改良等方面的技术创新和研究，实现“绿水青山就是金山银山”的目标。
3.增加科技研发投入，创建智慧园林加强对智慧城市、数字经济、园林工厂等方面的研发和投入；强化高原植物、耐盐碱植物新品种的研究；实现园林管养智能化。
4.强化设计施工一体化，完善产业链优化研发、设计、施工、管养一体化的经营模式，突显建设效率、成本控制、效果呈现等方面的优势。公司将根据业务发展进程需要，适时采用合资、合作等多种方式，实现产业链的整合和业务网络的构建，推动公司实现跨越式发展。
（二）2025年经营计划
2025年是全面实现"十四五"规划目标的决胜之年，也是衔接"十五五"战略布局的关键之年。公司将紧扣国家生态文明建设与城乡融合发展大局，以"两山"理论为指引，聚焦城市环境综合服务、乡村振兴、生态修复三大核心领域，深化投建运管一体化服务模式，全力构建城乡绿色发展生态圈，金埔园林将以“高质量发展”为宗旨，以“平台公司”为目标，推动企业逆势突围、行稳致远。
1.升级品牌战略，构建平台化企业生态
公司锚定“城乡生态运维专家”这一精准定位，全力推进品牌战略的全面升级，致力于打造极具影响力的“金埔+”品牌矩阵。通过整合优势资源，构建一个全面覆盖规划设计、工程建设、运营维护等环节的全周期、一体化服务体系。在此过程中，持续扩充人才、技术、合作伙伴等多元资源库，广泛吸纳各方优质力量，精心构筑起一个共生共赢的产业生态圈。在追求服务体系完善的同时，公司积极投身于行业相关课题与标准的研究工作。组织专业的科研团队，深入探索城乡生态运维领域的前沿技术与创新模式，力求在关键技术和标准制定上取得突破，占据行业技术高地，引领行业发展方向。此外，公司计划推进数字化转型，初步搭建数字化城乡服务平台。借助大数据、云计算、物联网等先进技术手段，实现城乡运维管理的信息化、智能化，提升服务效率与质量，确保城乡生态运维工作高效、精准开展，以数字化赋能品牌发展，推动企业迈向高质量发展的新征程。
2.深化业务模式，实现全生命周期服务
深度剖析现有的三大核心业务模式，从实践角度出发，着力提升其落地的可行性与执行的可操作性。一是继续深耕已有合作城市，全面推行城市综合服务模式。计划率先打造1个城市综合服务试点，形成标准化的流程和模式，并推广复制。二是加强运营能力的提升，不断扩充和优化运营人才和资源库，全力推动汀泗桥景区、铜陵乡旅产业园、云南元江和通海等地的运营工作高效开展，通过创新运营策略和服务理念，吸引更多游客和客户，争取实现运营收入。三是进一步加强碳汇领域的研究工作，组建专业的研究团队，争取在碳汇开发方面取得实质性突破，实现项目的成功落地。四是强化项目策划与包装能力，组建专业的项目策划团队，深入研究政府的融资需求和政策导向，为政府提供全方位、定制化的融资解决方案，为政府融资赋能，推动项目顺利实施，真正实现从项目融资、建设到运维的全生命周期服务。
3.优化组织变革，推进单元独立经营
为进一步提升运营效率、增强市场竞争力，公司推进组织变革与优化，致力于构建更为灵活、高效的运作体系。对公司组织架构进行全面梳理与完善，整合形成设计、工程、运营、产投四大核心业务板块，各板块职责明确、协同紧密。推行“总部赋能+区域自治”的管理模式，充分发挥总部资源调配与战略指导优势，同时赋予区域更大的自主决策权。在此模式下，公司强化了云南、湖北、苏皖三大区域运营中心，各运营中心下设城市公司，实行独立核算，以增强区域市场的响应速度与经营活力。同时进一步完善全过程咨询公司、运营子公司的架构建设，明确各子公司的业务定位与发展方向，推动子公司在各自领域做精做强。所有独立经营单元均签署责任兜底承诺书，实现真正意义上的独立经营，激发内生动力。
4.推进精益管理，强化经营目标管控
面对当前市场的诸多不确定性，公司客观地制定2025年经营目标。着重攻克回款难题，力求实现经营性现金流转正。为保障目标实现，公司采取了一系列有力举措：①目标精细分解：将整体目标依据业务条线细化拆分，精确落实到具体责任人，做到事事有人管、人人有指标。②考核机制强化：深度融合个人与部门绩效，构建紧密的利益关联，实现风险
共担、利益共享，激发全员的积极性与创造力。③搭建全面预算管理体系，对各项费用进行精准把控。从源头控制成本支出，提升资源使用效率，保障每一笔资金都用在刀刃上。④秉持精兵简政原则，持续优化人才队伍结构，重点是提高人均效能。同时，加强部门成本管控，将成本控制成效与目标完成情况紧密挂钩，并设置薪酬成本控制红线，严格约束成本支出。
（三）可能面临的风险
1.宏观经济政策风险公司主要从事园林绿化施工业务，具体项目类型包括城市生态环境整体提升工程、城市景观工程和文化建筑等。报告期内，公司的客户多为政府部门及其授权的国有性质主体。若未来宏观财政政策趋于紧缩或发生重大不利变化，将可能导致公司项目所在地地方政府财政实力减弱、财政资金不足，各级政府及其控制的投资平台将削减或延缓非刚性的财政支出项目，有可能出现投资规模缩减、建设期延缓或回款效率下降等不利情况，从而影响公司工程施工业务的拓展和工程款项的回收，进而对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临宏观经济政策风险的影响。
应对措施：及时关注国家宏观经济政策变化，了解项目各地的地方财政收支状况，降低客户集中度，争取实现客户类型多元化。
2.发生自然灾害风险
公司所处的园林绿化行业涉及到苗木花卉的种植养护及建筑施工等领域，自然灾害除了会影响园林绿化项目建设施工进度，对已种植的苗木花卉也会产生严重损害，导致园林绿化施工企业蒙受损失。此外，恶劣的天气状况对苗木花卉等原材料的供给也会造成不利影响，致使原材料采购困难或价格高企，进而导致项目成本上升或无法保质保量地按期完成项目施工建设的情况发生，从而给公司造成经济上和信誉上的损失。而自然灾害具有偶发性特点，难以做到提前预防，因此公司面临自然灾害风险。
应对措施：了解项目实施当地的自然灾害发生的概率，提前做好预判，合理安排项目实施的进度，对容易出现自然灾害的区域做好防护措施。
3.经营活动现金流量净额较低引起的经营风险
公司所处园林绿化行业具有资金密集型和回款周期较长的特点，公司主营业务为园林绿化建设项目的设计与施工，该类业务需要施工方预先垫付工程支出，然后按合同约定分步取得工程回款。由于整个项目周期内，支出会先于回款，各期经营活动现金流入中会有较大部分的流入来自于过往老项目的回款，而支出则主要是当期或近期项目的支出，因此只有当企业的经营规模保持不变时，老项目的现金流入才可以覆盖新项目的现金流出，企业的经营活动现金流量净额才会维持相对稳定的正数。因此若公司业务规模在未来持续大幅提升，则可能导致老项目的回款无法覆盖新项目支出的情
况，从而公司可能出现当期经营活动现金流量净额为负且持续降低的风险，进而对公司的持续经营和偿债能力带来重大不利影响。应对措施：积极拓展回款方式更优的项目，加强与客户的沟通，努力推进完工项目的竣工验收、结算审计、项目回款等工作，同时要增强与供应商的谈判能力，做到客户回款和供应商付款同步，减少公司流动资金的占用，降低资金周转困难的风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年05月07日 | 金埔园林股份有限公司三楼会议室 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 详见公司于2024年5月7日在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。□是?否公司是否披露了估值提升计划。□是?否十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理机构，建立健全公司内控制度，努力提高公司的规范运作水平和治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会和深圳证券交易所发布的法律法规和规范性文件的要求。
（1）股东和股东大会公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法律法规和公司规章制度的要求召集、召开了股东大会。报告期内，公司召开的股东大会均由董事会召集，公司确保所有股东享有平等的地位，使其可以充分依法行使自身的合法权利。公司不存在损害股东权益的情形。
（2）公司控股股东、实际控制报告期内，公司的控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等规定和要求行使自身权利和承担相应的义务。公司不存在控股股东、实际控制人占用公司资金及公司为控股股东、实际控制人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。公司董事会、监事会和内部机构均独立运行。
（3）董事与董事会公司严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定进行董事的选聘，董事会设董事9名，其中独立董事3名。董事会下设提名与薪酬考核委员会、发展战略委员会、审计委员会，各委员会中独立董事占比均超过1/2，董事会及各委员会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》等规定和要求开展工作，按时出席专门委员会、董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，学习相关法律法规。报告期内，公司董事会能够按照法律法规及制度的要求规范与高效的运作。
（4）监事与监事会公司严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定进行监事的选聘，监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。各位监事能够依据《监事会议事规则》的要求，认真履行自
己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事会能够按照法律法规及制度的要求规范与高效的运作。
（5）信息披露与透明度公司严格按照《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号--信息披露事务管理》等法律法规和制度的要求，认真负责的履行信息披露义务；公司董事会秘书负责信息披露事务，协调公司与投资者的关系，接待投资者的来访及接受投资者的询问，向投资者提供公司已披露的资料等；公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报刊和网站，以确保公司所有股东都能以平等的机会获得信息。
（6）相关利益者公司充分尊重各相关利益者，并积极维护利益相关方的合法权益，加强沟通与交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
（7）内部审计制度的执行公司审计委员会下设审计部门，负责公司内部审计工作的具体实施，并对审计委员会负责。通过执行内部审计制度，规范了公司经营管理，控制了经营活动中的各类风险，提升了公司的治理水平。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等法律法规、制度的要求规范运作，公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立于控股股东、实际控制人，公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力。
（1）业务方面
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，在业务方面完全独立于控股股东、实际控制人，具有独立自主地拓展业务和开展生产经营活动的能力。
（2）人员方面
公司拥有独立的人力资源招聘及管理的权利，建立独立的员工薪酬管理制度，与员工签订正式的劳动合同。公司董事长、总经理、副总经理、总经理助理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控
股股东、实际控制人控制的其他企业任职或者领取报酬。公司董事、监事、高级管理人员均按照相关规定履行了选聘程序。上述均不存在控股股东、实际控制人进行干预的情形。
（3）资产方面公司拥有独立的土地使用权、房屋产权、商标所有权、专利权和经营权等，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人。公司可以完全控制其拥有的各项资产，不存在以公司资产为控股股东、实际控制人债务提供担保的情形，也不存在控股股东、实际控制人违规占用公司资产的情形。
（4）机构方面公司按《公司法》《公司章程》设立的股东大会、董事会、监事会及其他内部职能部门等机构能够依据各自相关的规则和制度独立运作，独立履行各自的职责。各内部职能部门的运行不受控股股东、实际控制人的影响，公司的机构也不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业机构混同等影响公司独立运营的情形。
(5)财务方面公司建立了独立的财务管理制度和会计核算体系。公司设置了独立的财务部门，配备了独立的财务管理人员，独立在银行开立账户，独立进行纳税申报和税款缴纳。不存在控股股东、实际控制人干预公司财务活动的情形。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.77% | 2024年01月17日 | 2024年01月17日 | 巨潮资讯网《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号2024-005） |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 37.84% | 2024年05月10日 | 2024年05月10日 | 巨潮资讯网《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号2024-064） |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.58% | 2024年09月05日 | 2024年09月05日 | 巨潮资讯网《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2024-112） |
| 2024年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 19.86% | 2024年10月15日 | 2024年10月15日 | 巨潮资讯网《2024年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号2024-128） |
| 2024年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.21% | 2024年11月08日 | 2024年11月08日 | 巨潮资讯网《2024年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号2024-147） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王宜森 | 男 | 62 | 董事长 | 现任 | 2011年11月01日 | 2027年01月16日 | 38,220,000 | 0 | 0 | 0 | 38,220,000 | |
| 刘殿华 | 男 | 62 | 董事 | 现任 | 2013年07月01日 | 2027年01月16日 | 1,500,000 | 0 | 0 | 0 | 1,500,000 | |
| 窦逗 | 女 | 42 | 董事、总经理 | 现任 | 2024年01月17日 | 2027年01月16日 | 525,000 | 0 | 0 | 200,000 | 725,000 | 股权激励 |
| 徐益民 | 男 | 63 | 董事 | 现任 | 2012年10月22日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 叶宁 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2015年10月20日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张忆慈 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 2020年02月24日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 叶玲 | 女 | 43 | 独立董事 | 现任 | 2020年12月15日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈柳 | 男 | 46 | 独立董事 | 现任 | 2024年01月17日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 任全进 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 2024年05月10日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘雁丽 | 女 | 41 | 监事会主席 | 现任 | 2024年01月17日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 伍卓琼 | 女 | 42 | 监事 | 现任 | 2024年01月17日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 冯艳 | 女 | 43 | 监事 | 现任 | 2024年01月17日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 朱宽亮 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 2024年04月17日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 250,000 | 250,000 | 股权激励 |
| 王宜松 | 男 | 56 | 副总经理 | 现任 | 2022年01月11日 | 2027年01月16日 | 750,000 | 0 | 0 | 200,000 | 950,000 | 股权激励 |
| 张永辉 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 2022年01月11日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨晓波 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 2022年01月11日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励 |
| 刘标 | 男 | 46 | 副总经理 | 现任 | 2017年11月08日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 |
| 刘明 | 男 | 44 | 董事会秘书 | 现任 | 2024年01月17日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 | 股权激励 |
| 金宇西 | 男 | 40 | 财务负责人 | 现任 | 2023年04月24日 | 2027年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 |
| 王建优 | 男 | 62 | 董事 | 离任 | 2019年04月09日 | 2024年01月17日 | 4,500,202 | 0 | 1,161,000 | 3,339,202 | ||
| 李春涛 | 男 | 51 | 独立董事 | 离任 | 2017年06月13日 | 2024年01月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 梁珍海 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 2018年08月03日 | 2024年05月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 窦逗 | 女 | 42 | 监事会主席 | 任免 | 2017年11月08日 | 2024年01月17日 | 525,000 | 0 | 0 | 200,000 | 725,000 | 股权激励 |
| 聂荣辉 | 男 | 41 | 监事 | 离任 | 2014年11月06日 | 2024年01月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘标 | 男 | 46 | 董事会秘书 | 离任 | 2017年11月08日 | 2024年01月17日 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 46,020,202 | 0 | 1,161,000 | 1,600,000 | 46,459,202 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
1、王建优，董事，董事会换届离任；
2、李春涛，独立董事，董事会换届离任；
3、梁珍海，独立董事，任期届满离任；
4、窦逗，监事会主席，监事会换届离任；
5、聂荣辉，监事，监事会换届离任；
6、刘标，董事会秘书，董事会换届离任；
7、刘殿华，总经理，退休离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王建优 | 董事 | 任期满离任 | 2024年01月17日 | 换届 |
| 李春涛 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年01月17日 | 换届 |
| 梁珍海 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年01月17日 | 换届 |
| 窦逗 | 监事会主席 | 任免 | 2024年01月17日 | 换届 |
| 聂荣辉 | 监事 | 任期满离任 | 2024年01月17日 | 换届 |
| 刘标 | 董事会秘书 | 任期满离任 | 2024年01月17日 | 换届 |
| 刘殿华 | 总经理 | 离任 | 2024年12月26日 | 退休 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.王宜森先生，1963年10月21日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。历任南京军区司令部绿化办工程技术人员、队长；珠海金埔园林有限公司法定代表人、执行董事、总经理；南京金埔景观规划设计院有限公司法定代表人、执行董事、总经理；沛县金埔园林景区建设有限责任公司法定代表人、执行董事、总经理；金埔园林股份有限公司南京设计分公司负责人；金埔（南京）景观文创有限公司法定代表人、执行董事、总经理；香格里拉市金埔园林有限公司执行董事、总经理；现任南京丽森企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；1998年6月至今，任金埔园林股份有限公司法定代表人、董事长。
2.刘殿华先生，1963年9月25日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，副教授。历任扬州大学讲师，副教授；南京金埔景观规划设计院有限公司院长，金埔科技产业投资（南京）有限公司法定代表人、执行董事、总经理，金埔园林股份有限公司总经理。2013年7月至今，任金埔园林股份有限公司董事。
3.窦逗女士，1983年8月8日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级工程师、注册城市规划师。历任南京金埔园林装饰工程有限公司设计部经理；南京金埔景观规划设计院有限公司副院长、院长；南京金麟企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；珠海金埔园林有限公司监事；广西金埔园林有限公司监事；安徽金埔农业生态科技有限公司监事；沛县金埔园林景区建设有限责任公司监事；香格里拉市金埔园林有限公司监事；金埔园林股份有限公司常务副总经理、监事会主席。现南京金埔设计集团有限公司法定代表人，执行董事，总经理；金埔园林股份有限公司南京设计分公司负责人；南京公用金埔数字城乡建设有限公司董事；2024年至今，任金埔园林股份有限公司董事、总经理。
4.徐益民先生，1962年8月15日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级会计师。历任国营第七七二厂会计、副处长、处长、副总会计师兼财务处长；国营七七二厂十八分厂副厂长；南京（新港）经济技术开发区管委会财务处处长；南京新港高科技股份有限公司董事长兼总裁；南京高科建设发展有限公司董事；南京臣功制药股份有限公司董事；江苏恒安方信科技有限公司董事；南京高科环境科技有限公司董事；南京臣功药业有限公司董事；南京高科园林工程有限公司董事；南京高科城市发展有限公司董事长；鑫元基金管理有限公司董事。现任南京高科股份有限公司董事长；南京栖霞建设股份有限公司董事；南京银行股份有限公司董事；南京栖霞建设仙林有限公司董事；南京高科置业有限公司董事长；南京高科新创投资有限公司董事；南京高科仙林湖置业有限公司董事长；南京高科科技小额贷款有限公司董事；南京高科新浚投资管理有限公司董事；南京高科荣境房地产开发有限公司董事长；南京高科时代开发有限公司董事长；江苏润麒房地产开发有限公司董事长；南京宁燕置业有限公司董事长；南京科奥置业有限公司董事长。2012年9月至今，任金埔园林股份有限公司董事。
5.叶宁先生，1979年4月3日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理经济师。历任中国工商银行股份有限公司珠海分行业务部副总经理；珠海金融投资控股集团有限公司总经理助理；深圳铧创股权投资基金管理有限公司执行董事；珠海华金资本股份有限公司（原力合股份有限公司）董事；珠海华金资本股份有限公司执行副总裁；珠海华金资产管理有限公司董事长、法定代表人、总经理；珠海城市发展基金管理有限公司董事长；珠海华发华宜投资控股有限公司董事；华金资产管理（深圳）有限公司副董事长、总裁；珠海铧创投资管理有限公司副总经理；上海华锴股权投资有限公司执行董事、总经理；深圳铧融股权投资基金管理有限公司董事长；庄臣有限公司董事；庄臣投资控股有限公司董事；珠海华薇投资有限公司董事；香港庄臣控股有限公司董事；珠海市润海投资有限责任公司董事；珠海华兆投资有限公司董事。现任珠海市海融资产管理有限公司董事长、总经理；华金资产管理（深圳）有限公司董事长；珠海华发投资控股集团有限公司副总裁；珠海市铧顺资产管理有限公司董事；英飞尼迪资本管理有限公司董事；华金国际投资管理
有限公司董事、资产管理中心总经理；华发投资控股（香港）有限公司董事；珠海华发实业股份有限公司首席资金官；中咨（北京）私募基金管理有限公司副董事长；珠海华润银行股份有限公司董事；珠海华发集团有限公司资金副总监；珠海市安居集团有限公司董事；珠海华绮投资有限公司执行董事。2015年
月至今，任金埔园林股份有限公司董事。6.张忆慈女士，1987年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。历任苏州新区高新技术产业股份有限公司运营管理部副总经理；苏州高新商旅发展有限公司副总经理；苏州新区高新技术产业股份有限公司高级总监；苏州食行生鲜电子商务有限公司监事；苏州苏高新能源服务有限公司董事。现任苏州新区高新技术产业股份有限公司投资发展部总经理、职工监事；华能苏州热电有限责任公司董事；中外运高新物流（苏州）有限公司董事；苏州高新创业投资集团融联管理有限公司董事；苏州高新地产集团有限公司董事；苏州高新环保产业（集团）有限公司董事；苏州高新水质净化有限公司董事；苏州高新投资管理有限公司监事；苏州高新（徐州）投资发展有限公司董事；苏州高新旅游产业集团有限公司董事；苏州高新（徐州）商旅发展有限公司董事；苏州高新检测有限公司董事；苏州高新进口商贸有限公司董事；苏州高新私募基金管理有限公司监事；苏州高新绿色低碳科技产业发展有限公司董事；苏州东菱振动试验仪器有限公司董事；苏州高新大乘低碳环保新材发展有限公司董事。2020年
月至今，任金埔园林股份有限公司董事。7.叶玲女士，1982年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，副教授。历任苏州朗威电子机械股份有限公司独立董事；江苏赛福天钢索股份有限公司独立董事；南通天盛新能源股份有限公司独立董事；苏州固锝电子股份有限公司独立董事；南京中科水治理股份有限公司独立董事。现任南京财经大学会计学院副教授，硕士导师；鼓楼区叶之繁百货经营部负责人；博益鑫成高分子材料股份有限公司独立董事。2020年
月至今，任金埔园林股份有限公司独立董事。8.陈柳先生，1979年
月
日，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。历任江苏省社会科学院副研究员、研究员。现任南京大学长江产业经济研究院研究员、副院长；杭州市决策咨询委员会委员；上海山阅商务咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人；江苏南大电子信息技术股份有限公司董事；天邦食品股份有限公司独立董事；东方日升新能源股份有限公司独立董事。2024年
月至今，任金埔园林股份有限公司独立董事。9.任全进先生，1969年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生。现任江苏省中国科学院植物研究所。2024年
月至今，任金埔园林股份有限公司独立董事。10.刘雁丽女士，1984年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，正高级工程师。现任金埔园林股份有限公司技术总监，研究院院长；南京农业大学园艺学院农业硕士校外指导教师；南京农业大学生命科学学院校外指导教师；金陵科技学院产业教授；住建部标委会（风景园林）委员。2024年
月至今，任金埔园林股份有限公司监事会主席。11.伍卓琼女士，1983年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级经济师。历任南京金埔园林建设发展有限公司综合管理部主管；南京金埔园林股份有限公司综合管理部副经理；金埔园林股份有限公司人力资源部经理、行政中心总经理、行政人资中心总经理、研究院副院长。现任金埔园林股份有限公司内控总监；珠海金埔园林有限公司监事；安徽金埔农林生态科技有限公司监事；香格里拉市金埔园林有限公司监事；南京金埔设计集团有限公司监事；江西金埔生态科技发展有限公司监事；沛县金埔园林景区建设有限责任公司监事；宿迁莱埔数字新材料有限公司监事；金埔（南京）景观文创有限公司监事；金埔科技产业投资（南京）有限公司监事；广西金埔园林有限公司监事；江苏和埔生态建设有限公司监事；上海金埔旅游商务咨询有限公司监事；铜陵金埔乡旅产业园运营管理服务有限公司监事；云南高石坎投资发展有限公司监事；七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司监事；江苏金陵商务国际旅行社有限责任公司监事。2017年
月至今，任金埔园林股份有限公司监事。12.冯艳女士，1982年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任金埔园林股份有限公司办公室主任、行政人资中心副总经理、人力资源中心总经理。现任金埔园林股份有限公司总裁办主任。2024年
月至今，任金埔园林股份有限公司监事。13.朱宽亮先生，1981年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。历任南京栖霞建设股份有限公司证券投资部经理助理；江苏凤凰置业投资股份有限公司证券法务部经理、证券事务代表；金埔园林股份有限公司副总经理、董事会秘书；深圳恒方大高分子材料科技有限公司董事会秘书；穆松桥新材料科技有限公司董事会秘书。现任金埔科技产业投资（南京）有限公司法定代表人、执行董事、总经理。2024年
月至今，任金埔园林股份有限公司副总经理。
14.刘标先生，1979年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级会计师，注册会计师。历任淮北矿业集团工程建设公司财务部经理、财务资产部资金科副科长、财务资产部投融资管理科副科长、财务资产部投融资管理科科长；金埔园林股份有限公司财务总监、董事会秘书。2017年至今，任金埔园林股份有限公司副总经理。15.王宜松先生，1969年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。历任南京军区司令部绿化办公室助理员；金埔园林股份有限公司云南区域执行董事；安徽金埔农林生态科技有限公司法定代表人、执行董事、总经理；金埔园林股份有限公司香格里拉市分公司负责人；金埔园林股份有限公司淅川分公司负责人；云南金元埔江生态建设工程有限公司董事；香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司董事。2022年
月至今，任金埔园林股份有限公司副总经理。16.杨晓波先生，1982年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。历任LG电子技术服务中心企划担当；江苏博西家用电器销售公司客户服务中心经理；中外运-敦豪国籍航空快件有限公司市场销售部销售支持经理；江苏新世纪江南环保股份有限公司销售经理；金埔园林股份有限公司市场中心总经理；金埔园林股份有限公司两广区域执行董事；金埔园林湖北有限公司法定代表人；上海金埔旅游商务咨询有限公司法定代表人。现任金埔园林湖北有限公司董事；恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司董事；上海金埔旅游商务咨询有限公司执行董事。2022年
月至今，任金埔园林股份有限公司副总经理。17.张永辉先生，1982年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。历任南京市市政设计研究院有限责任公司设计师；金埔设计院二所所长；金埔设计院院长，助理；金埔设计院副院长；金埔设计院常务副院长；金埔园林股份有限公司总经理助理；金埔园林股份有限公司苏北区域执行董事；沛县金埔园林景区建设有限责任公司法定代表人、执行董事、总经理；宿迁莱埔数字新材料有限公司法定代表人，执行董事、总经理。现任金埔园林股份有限公司城乡发展研究院负责人。2022年
月至今，任金埔园林股份有限公司副总经理。18.刘明先生，1981年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师，高级会计师。历任江苏国美电器有限公司资金管理专员；艾欧史密斯（中国）热水器有限公司财务主管，金埔园林股份有限公司财务主管、财务中心副总经理、证券事务代表；恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司监事。现任镇江金麟企业管理中心（有限合伙）执行合伙人。2024年
月，任金埔园林股份有限公司总经理助理、董事会秘书。19.金宇西先生，1985年
月
日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师。历任金埔园林股份有限公司项目会计、子公司总账会计、计划财务部财务经理助理、计划财务部副经理、财务中心副总经、总经理。2023年
月至今，任金埔园林股份有限公司财务总监。在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 徐益民 | 南京高科新创投资有限公司 | 董事 | 2008年04月24日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州新区高新技术产业股份有限公司 | 投资发展部总经理、职工监事 | 2019年12月31日 | 是 | |
| 王宜森 | 南京丽森企业管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年02月09日 | 否 | |
| 刘明 | 镇江金麟企业管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2023年01月12日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘殿华 | 金埔科技产业投资（南京）有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2023年09月06日 | 2025年01月08日 | 否 |
| 窦逗 | 南京金埔设计集团有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2021年12月24日 | 否 |
| 窦逗 | 广西金埔园林有限公司 | 监事 | 2016年05月31日 | 2024年06月18日 | 否 |
| 窦逗 | 金埔园林股份有限公司南京设计分公司 | 负责人 | 2022年01月19日 | 否 | |
| 窦逗 | 南京公用金埔数字城乡建设有限公司 | 董事 | 2023年02月10日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科城市发展有限公司 | 董事长 | 2020年11月19日 | 2024年11月08日 | 否 |
| 徐益民 | 南京高科股份有限公司 | 董事长 | 2003年06月28日 | 是 | |
| 徐益民 | 南京栖霞建设仙林有限公司 | 董事 | 2003年12月08日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京栖霞建设股份有限公司 | 董事 | 2005年12月23日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京银行股份有限公司 | 董事 | 2007年09月04日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科置业有限公司 | 董事长 | 2002年05月20日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科仙林湖置业有限公司 | 董事长 | 2010年04月22日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科科技小额贷款有限公司 | 董事 | 2011年12月23日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科新创投资有限公司 | 董事 | 2008年04月24日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科新浚投资管理有限公司 | 董事 | 2015年10月12日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科荣境房地产开发有限公司 | 董事长 | 2016年09月28日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京高科时代开发有限公司 | 董事长 | 2020年12月09日 | 否 | |
| 徐益民 | 江苏润麒房地产开发有限公司 | 董事长 | 2020年11月25日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京宁燕置业有限公司 | 董事长 | 2022年08月01日 | 否 | |
| 徐益民 | 南京科奥置业有限公司 | 董事长 | 2022年08月05日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海市海融资产管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2015年06月26日 | 否 | |
| 叶宁 | 华金资产管理（深圳）有限公司 | 董事长 | 2022年02月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海华发投资控股集团有限公司 | 副总裁 | 2020年03月01日 | 是 | |
| 叶宁 | 珠海市铧顺资产管理有限公司 | 董事 | 2020年11月20日 | 否 | |
| 叶宁 | 英飞尼迪资本管理有限公司 | 董事 | 2015年10月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 华金国际投资管理有限公司 | 董事 | 2018年05月10日 | 否 | |
| 叶宁 | 华金国际投资管理有限公司 | 资产管理中心总经理 | 2019年05月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 华发投资控股（香港）有限公司 | 董事 | 2022年09月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海华发实业股份有限公司 | 首席资金官 | 2022年12月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 中咨（北京）私募基金管理有限公司 | 副董事长 | 2023年03月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海华润银行股份有限公司 | 董事 | 2023年03月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海华发集团有限公司 | 资金副总监 | 2024年02月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海市安居集团有限公司 | 董事 | 2024年08月01日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海华绮投资有限公司 | 执行董事 | 2024年06月03日 | 否 | |
| 叶宁 | 珠海华薇投资有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 2024年05月31日 | 否 |
| 张忆慈 | 华能苏州热电有限责任公司 | 董事 | 2021年12月31日 | 否 | |
| 张忆慈 | 中外运高新物流（苏州）有限公司 | 董事 | 2021年10月29日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新创业投资集团融联管理有限公司 | 董事 | 2021年03月25日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新地产集团有限公司 | 董事 | 2020年01月06日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新投资管理有限公司 | 监事 | 2020年04月30日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新（徐州）商旅发展有限公司 | 董事 | 2020年09月21日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新检测有限公司 | 董事 | 2021年04月01日 | 否 |
| 张忆慈 | 苏州高新进口商贸有限公司 | 董事 | 2020年10月28日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新私募基金管理有限公司 | 监事 | 2021年01月21日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新绿色低碳科技产业发展有限公司 | 董事 | 2021年08月27日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州东菱振动试验仪器有限公司 | 董事 | 2021年10月08日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新大乘低碳环保新材发展有限公司 | 董事 | 2021年12月21日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新环保产业（集团）有限公司 | 董事 | 2020年04月30日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新水质净化有限公司 | 董事 | 2020年04月30日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新旅游产业集团有限公司 | 董事 | 2020年12月04日 | 否 | |
| 张忆慈 | 苏州高新（徐州）投资发展有限公司 | 董事 | 2020年05月11日 | 否 | |
| 叶玲 | 南京财经大学 | 会计师学院副教授、硕士导师 | 2013年04月01日 | 是 | |
| 叶玲 | 鼓楼区叶之繁百货经营部 | 负责人 | 2020年05月19日 | 否 | |
| 叶玲 | 南京中科水治理股份有限公司 | 独立董事 | 2021年02月01日 | 2024年02月23日 | 是 |
| 叶玲 | 南通天盛新能源股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月01日 | 2025年03月31日 | 是 |
| 叶玲 | 苏州固锝电子股份有限公司 | 独立董事 | 2022年04月20日 | 2024年06月25日 | 是 |
| 叶玲 | 博益鑫成高分子材料股份有限公司 | 独立董事 | 2023年12月18日 | 是 | |
| 陈柳 | 南京大学长江产业经济研究院 | 研究员、副院长 | 2018年01月01日 | 是 | |
| 陈柳 | 上海山阅商务咨询中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2019年11月29日 | 否 | |
| 陈柳 | 江苏南大电子信息技术股份有限公司 | 董事 | 2013年01月24日 | 否 | |
| 陈柳 | 天邦食品股份有限公司 | 独立董事 | 2022年05月18日 | 是 | |
| 陈柳 | 东方日升新能源股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月12日 | 是 | |
| 任全进 | 江苏省中国科学院植物研究所 | 会长 | 是 | ||
| 伍卓琼 | 珠海金埔园林有限公司 | 监事 | 2023年11月17日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 安徽金埔农林生态科技有限公司 | 监事 | 2023年11月17日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 香格里拉市金埔园林有限公司 | 监事 | 2023年10月31日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 南京金埔设计集团有限公司 | 监事 | 2023年09月08日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 江西金埔生态科技发展有限公司 | 监事 | 2023年12月28日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 沛县金埔园林景区建设有限责任公司 | 监事 | 2023年11月09日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 宿迁莱埔数字新材料有限公司 | 监事 | 2023年09月15日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 金埔（南京）景观文创有限公司 | 监事 | 2023年08月31日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 金埔科技产业投资（南京）有限公司 | 监事 | 2023年09月06日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 广西金埔园林有限公司 | 监事 | 2024年06月18日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 江苏和埔生态建设有限公司 | 监事 | 2024年08月12日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 上海金埔旅游商务咨询有限公司 | 监事 | 2024年01月29日 | 否 |
| 伍卓琼 | 铜陵金埔乡旅产业园运营管理服务有限公司 | 监事 | 2024年06月04日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 云南高石坎投资发展有限公司 | 监事 | 2024年04月24日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 监事 | 2024年07月16日 | 否 | |
| 伍卓琼 | 江苏金陵商务国际旅行社有限责任公司 | 监事 | 2024年12月27日 | 否 | |
| 朱宽亮 | 金埔科技产业投资（南京）有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | 2025年01月08日 | 否 | |
| 王宜松 | 云南金元埔江生态建设工程有限公司 | 董事 | 2022年09月07日 | 2024年06月27日 | 否 |
| 杨晓波 | 金埔园林湖北有限公司 | 董事 | 2022年01月26日 | 否 | |
| 杨晓波 | 恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司 | 董事 | 2023年10月30日 | 否 | |
| 杨晓波 | 上海金埔旅游商务咨询有限公司 | 执行董事 | 2024年01月29日 | 否 | |
| 杨晓波 | 上海金埔旅游商务咨询有限公司 | 法定代表人 | 2024年01月29日 | 2024年04月16日 | 否 |
| 刘明 | 恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司 | 监事 | 2023年10月30日 | 2025年01月23日 | 否 |
| 刘明 | 镇江金麟企业管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2023年01月12日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序：公司董事、监事的报酬由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。
（二）确定依据：公司董事、监事、高级管理人员为公司员工的，按照《金埔园林股份有限公司薪酬管理制度》结合公司经营业绩及个人工作绩效完成情况等确定其薪酬。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
（三）实际支付情况：2024年公司董事、监事、高级管理人员报酬已全额支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王宜森 | 男 | 62 | 董事长 | 现任 | 80.42 | 否 |
| 刘殿华 | 男 | 62 | 董事 | 现任 | 71.53 | 否 |
| 窦逗 | 女 | 42 | 董事、总经理 | 现任 | 64.1 | 否 |
| 徐益民 | 男 | 63 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 叶宁 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 张忆慈 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 叶玲 | 女 | 43 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 陈柳 | 男 | 46 | 独立董事 | 现任 | 7.67 | 否 |
| 任全进 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 5.13 | 否 |
| 刘雁丽 | 女 | 41 | 监事会主席 | 现任 | 27.59 | 否 |
| 伍卓琼 | 女 | 42 | 监事 | 现任 | 20.54 | 否 |
| 冯艳 | 女 | 43 | 监事 | 现任 | 17.33 | 否 |
| 朱宽亮 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 30.43 | 否 |
| 王宜松 | 男 | 56 | 副总经理 | 现任 | 58.58 | 否 |
| 杨晓波 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 37.76 | 否 |
| 张永辉 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 22.99 | 否 |
| 刘标 | 男 | 46 | 副总经理 | 现任 | 31.31 | 否 |
| 刘明 | 男 | 44 | 董事会秘书 | 现任 | 27.44 | 否 |
| 金宇西 | 男 | 40 | 财务负责人 | 现任 | 25.98 | 否 |
| 李春涛 | 男 | 51 | 独立董事 | 离任 | 0.33 | 否 |
| 梁珍海 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 2.87 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 540 | -- |
其他情况说明□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第二十四次会议 | 2024年01月06日 | 2024年01月08日 | 巨潮资讯网《第四届董事会第二十四次会议决议》（公告编号：2024-002） |
| 第五届董事会第一次会议 | 2024年01月17日 | 2024年01月18日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第一次会议决议》（公告编号：2024-006） |
| 第五届董事会第二次会议 | 2024年02月05日 | 2024年02月05日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第二次会议决议》（公告编号：2024-014） |
| 第五届董事会第三次会议 | 2024年02月26日 | 2024年02月26日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第三次会议决议》（公告编号：2024-022） |
| 第五届董事会第四次会议 | 2024年03月18日 | 2024年03月18日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第四次会议决议》（公告编号：2024-026） |
| 第五届董事会第五次会议 | 2024年04月10日 | 2024年04月10日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第五次会议决议》（公告编号：2024-032） |
| 第五届董事会第六次会议 | 2024年04月17日 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第六次会议决议》（公告编号：2024-035） |
| 第五届董事会第七次会议 | 2024年04月25日 | ||
| 第五届董事会第八次会议 | 2024年05月06日 | 2024年05月06日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第八次会议决议》（公告编号：2024-064） |
| 第五届董事会第九次会议 | 2024年05月27日 | 2024年05月27日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第九次会议决议》（公告编号：2024-071） |
| 第五届董事会第十次会议 | 2024年06月18日 | 2024年06月18日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十次会议决议》（公告编号：2024-076） |
| 第五届董事会第十一次会议 | 2024年07月09日 | 2024年07月09日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十一六次会议决议》（公告编号：2024-087） |
| 第五届董事会第十二次会议 | 2024年07月30日 | 2024年07月31日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十二次会议决议》（公告编号：2024-091） |
| 第五届董事会第十三次会议 | 2024年08月20日 | 2024年08月20日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十三次会议决议》（公告编号：2024-097） |
| 第五届董事会第十四次会议 | 2024年08月27日 | 2024年08月29日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十四次会议决议》（公告编号：2024-104） |
| 第五届董事会第十五次会议 | 2024年09月05日 | 2024年09月05日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十五次会议决议》（公告编号：2024-113） |
| 第五届董事会第十六次会议 | 2024年09月26日 | 2024年09月27日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十六次会议决议》（公告编号：2024-117） |
| 第五届董事会第十七次会议 | 2024年10月22日 | 2024年10月24日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十七次会议决议》（公告编号：2024-130） |
| 第五届董事会第十八次会议 | 2024年10月25日 | 2024年10月25日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十八次会议决议》（公告编号：2024-139） |
| 第五届董事会第十九次会议 | 2024年12月26日 | 2024年12月26日 | 巨潮资讯网《第五届董事会第十九次会议决议》（公告编号：2024-159） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王宜森 | 20 | 20 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 刘殿华 | 20 | 20 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 窦逗 | 20 | 19 | 1 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 徐益民 | 20 | 1 | 19 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 叶宁 | 20 | 0 | 20 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张忆慈 | 20 | 0 | 20 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 叶玲 | 20 | 13 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈柳 | 19 | 14 | 5 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 任全金 | 11 | 10 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王建优 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李春涛 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 梁珍海 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深交所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，并监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 提名与薪酬考核委员会 | 任全进、刘殿华、叶玲 | 5 | 2024年01月17日 | 1、关于聘任公司总经理的议案；2、关于聘任公司副总经理、总经理助理的议案；3、关于聘任公司财务负责人的议案；4、关于聘任公司董事会秘书的议案；5、关于聘任公司证券事务代表的议案。 | 无 | ||
| 2024年04月07日 | 1、关于2024年度董事薪酬方案的议案；2、关于2024年度高级管理人员薪酬方案的议案；3、关于更换独立董事的议案；4、关于聘任高级管理人员的议案。 | 无 | |||||
| 2024年09月19日 | 1、关于公司《2024年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案；2、关于公司《2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案；3、关于核查公司《2024年限制性股票激励计划（草案）》中激励对象名单的议案。 | 无 | |||||
| 2024年10月18日 | 1、关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案。 | 无 | |||||
| 2024年12月16日 | 1、关于更换公司总经理的议案。 | 无 | |||||
| 审计委员会 | 叶玲、徐益民、陈柳 | 6 | 2024年01月17日 | 1、关于聘任公司财务负责人的议案。 | 无 | ||
| 2024年04月07日 | 1、关于《2023年度财务决算报告》的议案；2、关于《2023年年度报告》全文及摘要的议案；3、关于2023年度利润分配预案的议案；4、关于2024年度日常关联交易预计的议案；5、关于《2023年度内部控制自我评价报告》的议案；6、关于《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案。 | 无 | |||||
| 2024年04月15日 | 1、关于《2024年第一季度报告》的议案。 | 无 | |||||
| 2024年08月16日 | 1、关于拟改聘会计师事务所的议案；2、关于2024年度对外捐赠额度预计的议案。 | 无 | |||||
| 2024年08月23日 | 1、关于《2024年半年度报告》全文及摘要的议案；2、关于《关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案。 | 无 | |||||
| 2024年10月15日 | 1、关于《2024年第三季度报告》的议案。 | 无 | |||||
| 发展战略委员会 | 王宜森、陈柳、任全进 | 4 | 2024年04月07日 | 1、关于受让参股公司部分股权的议案。 | 无 | ||
| 2024年07月05日 | 1、关于注销淅川分公司的议案。 | 无 | |||||
| 2024年08月23日 | 1、关于公司全资子公司控股设立合资公司的议案。 | 无 | |||||
| 2024年10月15日 | 1、关于公司设立分公司的议案。 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 377 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 123 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 510 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 510 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 10 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 127 |
| 销售人员 | 22 |
| 技术人员 | 238 |
| 财务人员 | 63 |
| 行政人员 | 60 |
| 合计 | 510 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 47 |
| 本科 | 323 |
| 大专 | 114 |
| 高中及以上 | 26 |
| 合计 | 510 |
2、薪酬政策
为满足公司战略发展的人才需求，一直以来，公司在遵循“产值导向，利润挂钩，总量控制”的原则。实行相对灵活的以岗定薪制度，依据岗位与技能确定薪资，根据绩效考核最终确定员工具体的绩效工资额度，结合行业薪酬水平以及地区薪酬标准，合理的利益分配机制，充分发挥薪酬的激励作用，激发员工的拼搏精神，促进员工自身和公司的快速发展，采取个别调薪和普通调薪相结合的原则。通过薪酬和绩效管理相结合，提高员工工作积极性，建立一套相对密闭、循环、科学、合理的薪酬体系。
3、培训计划
公司根据战略和日常工作需求结合员工职业发展需求，成立了金埔学院，展开的培训主要以企业文化为导向，以现代企业管理理论为依据，以新知识新技术新技能为基础，充分发挥培训的主导作用。在课程设置上，围绕专业技能、管理能力提升、个人职业生涯发展建立课程体系，充实企业的人才技能提升和人力资本的积累。公司根据发展战略和人力资源规划，按照岗位任职资格要求，组织制定年度培训计划，开展新员工入职与上岗培训、专业技能培训、内控流程培训，采取内部讲师、行业专家学者集中授课及参观交流学习等多种类型的线上线下形式，有效提高了人员的技能和管理水平。公司对员工培训结果进行考核和评估，并将培训的考核评估结果应用于培训需求分析、培训实施改进和员工绩效改进，同时作为员工晋升的重要依据之一，实现公司与员工双赢。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
（一）根据《公司章程》《未来三年股东分红回报规划（2022年-2024年）》，公司的主要利润分配政策如下：
1.利润分配基本原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展，根据公司利润和现金流量状况、生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报、股东对利润分配的要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等情况，在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案。
2.利润分配形式：现金、股票以及现金与股票相结合三种。
3.利润分配期间间隔：公司在符合《公司章程》规定的利润分配条件时，应当采取现金方式分配股利，在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
4.利润分配条件及分配比例
（1）现金分红的条件及比例
公司当年实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后，如无重大投资计划或重大现金支出，每年度现金分红金额不低于当年实现的可供分配利润（不含年初未分配利润）的10%；未来三年公司以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可供分配利润的30%。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过5,000万元；
②股票股利
如果公司当年现金分红的利润已超过当年实现的可供分配利润的10%或在利润分配方案中拟通过现金方式分配的利润超过当年实现的可供分配利润的10%,对于超过当年实现的可供分配利润的10%的部分，公司可以采取股票方式进行利润分配。
5.利润分配的决策程序和机制
①公司的利润分配方案由公司董事会根据法律法规及规范性文件的规定，结合公司盈利情况、资金需求及股东回报规划，制定利润分配方案并对利润分配方案的合理性进行充分讨论，独立董事发表独立意见，形成专项决议后提交股东大会审议。公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式，与中小股东进行沟通和交流，充分听取其意见和诉求，及时答复其关心的问题。
②公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东分红回报规划》，并通过多种渠道充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当调整，以确定该时段的股东回报规划。
③公司年度盈利但未提出现金利润分配预案的，公司董事会应在定期报告中披露不实施利润分配或利润分配的方案中不含现金分配方式的理由以及留存资金的具体用途，公司独立董事应对此发表独立意见。
6.利润分配政策的调整
因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的分红政策颁布新的规定或现行利润分配政策确实与公司生产经营情况、投资规划和长期发展目标不符的，可以调整利润分配政策。调整利润分配政策的提案中应详细说明调整利润分配政策的原因，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的相关议案由公司董事会提出，经公司监事会审议通过后提交公司股东大会审议批准。公司董事会对利润分配政策或其调整事项作出决议，必须经全体董事的过半数，且二分之一以上独立董事表决同意通过。独立董事应当对利润分配政策发表独立意见。公司监事会对利润分配政策或其调整事项作出决议，必须经全体监事的过半数通过。公司股东大会对利润分配政策或其调整事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过，如调整或变更《公司章程》及本规划确定的现金分红政策的，应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司股东大会审议利润分配政策调整事项时，应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。
（二）报告期内，利润分配政策执行情况：
2024年4月17日，公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》。2023年度利润分配预案为：以截至2024年3月31日的总股本158,405,118股扣除回购专户中已回购股份2,879,050股后的总股本155,526,068为基数，向全体股东以现金方式进行利润分配，每10股派发现金红利1元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。2024年5月10日，公司2023年度股东大会审议通过该预案，并于
2024年7月5日实施完毕。公司2023年度利润分配预案符合公司的实际情况，符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，符合公司的利润分配政策以及做出的相关承诺，不会影响公司生产经营，有利于全体股东共享公司经营成果，有利于公司长期健康发展。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内，公司未对现金分红政策进行调整和变更 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.5 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 183,931,394 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 9,196,569.70 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 9,196,569.70 |
| 可分配利润（元） | 425,962,191.39 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 为进一步回报公司股东，与公司全体股东共享公司发展的成果。结合公司的盈利状况、当前所处行业的特点以及未来的现金流状况、资金需求等因素，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，为更好地兼顾短期收益和长期利益，公司2024年度利润分配预案为：以截至2025年3月31日的总股本183,931,394股扣除回购专户中已回购股份0股后的总股本183,931,394为基数，向全体股东以现金方式进行利润分配，每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本及应分配股数发生变动，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励2024年
月
日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司已发行的人民币普通股（A股）股份，用于实施股权激励。2024年
月
日，公司召开了第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。同日，公司召开了第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉中激励对象名单的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了核查意见。
2024年
月
日至2024年
月
日，公司对本次激励计划拟激励对象的姓名和职务等信息在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到员工对本次激励对象名单提出的异议，并于2024年
月
日披露了《监事会关于2024年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。2024年
月
日，公司召开2024年第三次临时股东大会审议并通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于公司提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。同日，公司披露了《关于公司2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。2024年
月
日，公司分别召开了第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第九次会议，审议并通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2024年
月
日为授予日，以
3.83
元/股的授予价格向
名激励对象授予
万股限制性股票。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 窦逗 | 董事、常务副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 3.83 | 200,000 | ||
| 王宜松 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 3.83 | 200,000 | ||
| 杨晓波 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 3.83 | 100,000 | ||
| 刘标 | 副总经 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | 3.83 | 150,000 |
| 理 | |||||||||||||
| 朱宽亮 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 250,000 | 3.83 | 250,000 | ||
| 刘明 | 董秘、总经理助理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 3.83 | 200,000 | ||
| 金宇西 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | 3.83 | 150,000 | ||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 0 | 0 | 1,250,000 | -- | 1,250,000 |
| 备注（如有） | 以上人员获授的股权激励报告期内尚未解锁 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
报告期内，公司高级管理人员严格按照公司法、公司章程及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会各项决议。公司高级管理人员依据其在公司的任职岗位领取相应薪酬，并经董事会薪酬与考核委员会考评。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
（1）治理结构
公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规和现代企业制度的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，使之各司其职、科学决策。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，认真行使法定职权，维护上市公司和全体股东的合法权益。监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。董事会还设立了发展战略委员会、提名与薪酬考核委员会和审计委员会，各专门委员会对董事会负责。总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，保证公司的正常运转。
（2）内部审计监督体系
公司内部审计活动以审计委员会为主导，审计部具体实施。审计部独立行使内部审计职权，向审计委员会报告工作。审计部负责对公司的日常财务情况及其它重大事项进行审计、监督和核查，对监督过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。
（3）建立健全内部控制制度
在公司治理方面，公司已按照相关法律法规的规定，修订或制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《重大信息内部报告制度》等重大规章制度。在日常管理方面，公司制定了一系列合法、有效的制度，涵盖了财务核算、招投标管理、施工、技术审核和内部审计等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月22日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2025年4月22日在巨潮资讯网披露的金埔园林股份有限公司《2024年度内部控制自我评价报告》 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 非财务报告重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏离预算；制度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形；非财务报告重要缺陷迹象：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政府部门或监管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影响；其他对公司负面影响重要的情形；一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%，错报金额≥资产总额的1%；重要缺陷：利润总额的3%≤错报金额＜利润总额的5%，资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%；一般缺陷：错报金额＜利润总额的3%，错报金额＜资产总额的0.5%。 | 参考财务报告的定量标准执行。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，金埔园林股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月22日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及下属分子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司主营业务为园林绿化项目的技术研发、规划设计、建设施工以及苗木花卉种植与后续养护业务。公司在日常生产经营过程中，严格按照《中华人民共和国环境保护法》等法律法规及公司《固体废物管理制度》、《废水排放管理制度》、《废气（粉尘）排放管理制度》、《施工噪音管理制度》等内部环境保护相关制度执行，对工程项目施工过程中可能产生的固废、粉尘、噪音等，提前做好应对预案，积极防控并有效处理。同时通过园林绿化项目的实施，改善和提升了生态环境，积极履行环境保护责任。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司在稳健经营、努力创造利润的同时，努力平衡经济、环境和社会三者的关系，在不断发展的同时，积极履行社会责任，重视环境保护，充分体现企业的社会价值，提升企业的形象和认知度，进而提高企业的综合竞争力。
（1）股东权益保护
公司自上市以来一直将股东尤其是中小股东的利益放在公司治理的重中之重，通过不断建立、健全公司法人治理结构和内部控制制度，深入开展治理活动，充分保障投资者的各项权益。公司管理层与全体员工齐心协力努力创造优秀业绩，提升公司的企业价值，力争为投资者创造良好的投资回报。
（2）职工权益保护
公司重视职工权益，严格按照《公司法》《劳动合同法》等法律法规的要求，保护职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。公司建立了完善的人力资源管理体系，在为职工提供良好的工作环境与职业发展机会的同时，通过薪酬、年度奖励以及多种福利制度，吸引优秀人才。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
公司根据采购实际工作的需要，建有完善的供应商评价体系，严格把控原材料采购的每一环节；同时通过与供应商签订采购合同，明确供应商在企业采购中所具有的参与权、知情权、质询权等权益。公司秉承“诚信经营，客户至上”的经营理念，与很多客户建立了长期、持续的良好合作关系，以客户需求的快速响应和提供优质持续的服务模式，提高客户满意度，切实的履行了对客户和消费者的社会责任。
（4）社会公益
公司自成立以来，不忘初心，始终坚守社会责任，积极参与社会公益事业和各项公益活动。同时，为了支持社会公益事业，2024年公司向高校以及项目所在地的红十字会等机构累计捐赠现金三百多万元。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
金埔园林秉承“让城市成为公园、让乡村成为花园”的企业愿景，积极助力生态宜居美丽乡村建设，总结形成以“村”为载体，与“路、水、绿、景”四要素相融合，生态提升、业态发展、形态塑造、文态融合的乡村振兴四态协同管理模式，有效地整合了政府扶持资金与市场化产业资金，用市场化手段整合村集体利益、农民个人利益、社会资本利益与政府的发展目标，形成研发策划、规划设计、建设施工、运营维护一体化的建造运营全程参与模式，构建可持续发展的美丽乡村、乡村振兴示范村、城乡融合示范村，助力乡村振兴发展。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王宜森 | 股份减持承诺 | 本人直接或间接所持有公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人在前述锁定期满后每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，离职后半年内不转让本人直接或间接所持有的公司股份。本人在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让本人直接持有的公司股份；在公司首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让本人直接持有的公司股份 | 2021年11月12日 | 2024.11.11-2026.11.11 | 正在履行 |
| 南京丽森企业管理中心（有限合伙）、王宜森、王宜松、王宜琴 | 股份限售承诺 | 自公司首次公开发行股票并上市之日起36个月内，本人/本企业不转让或者委托他人管理本人/本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该等股份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人/本企业仍将遵守上述承诺 | 2021年11月12日 | 2021.11.12-2024.11.11 | 履行完毕 |
| 南京丽森企业管理中心（有限合伙） | 股份减持承诺 | 本企业直接或间接所持有公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业直接或间接持有公司股票的锁定期限将自动延长至少6个月。如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。 | 2021年11月12日 | 2024.11.11-2026.11.11 | 正在履行 |
| 窦逗、刘殿华、王建优、杨积卫、刘标、伍卓琼 | 股份减持承诺 | 本人直接或间接所持有公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人在前述锁定期满后每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，离职后半年内不转让本人直接或间接所持有的公司股份。本人在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让本人直接持有的公司股份；在公司首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让本人直接持有的公司股份 | 2021年11月12日 | 2022.11.11-2024.11.11 | 履行完毕 |
| 金埔园林股份有限公司 | 分红承诺 | 发行人将严格遵守上市后适用的《公司章程（草案）》及三会议事规则以及《金埔园林股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规划》及公司股东大会审议通过的其他利润分配安排，切实保障投资者收益权 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 金埔园林股份有限公司、刘标、刘殿华、王宜森、徐益民、叶宁、张忆慈 | IPO稳定股价承诺 | 公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内，如公司股票收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有 | 2021年11月12日 | 2021.11.12-2024.11.11 | 履行完毕 |
| 关规定作复权处理，下同）连续20个交易日均低于最近一年经审计的每股净资产且非因不可抗力因素所致，则公司及公司控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管理人员将依据法律法规和公司章程规定依照法律程序实施具体的股价稳定措施 | |||||
| 刘标、刘殿华、王宜森、徐益民、叶宁、叶玲、张忆慈 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | ①本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害金埔园林利益；②本人承诺对自身的职务消费行为进行约束；③本人承诺不动用金埔园林资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；④本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；⑤本人承诺不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司的利益。⑥若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；⑦自本承诺出具日至金埔园林本次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会、证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会、证券交易所的最新规定出具补充承诺；⑧本人承诺切实履行金埔园林制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给金埔园林或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对金埔园林或者投资者的补偿责任。⑨作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意将在股 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并自愿接受证券交易所、上市公司协会的自律监管措施，以及中国证监会作出的监管措施。若本人违反上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任 | |||||
| 金埔园林股份有限公司、窦逗、刘标、刘殿华、南京丽森企业管理中心（有限合伙）、王宜森、伍卓琼、徐益民、叶宁、叶玲、张忆慈 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺 | （1）公司向中国证监会、深圳证券交易所提交的首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。（2）若公司向中国证监会、深圳证券交易所提交的首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司/本人/本企业将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者损失。 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 金埔园林股份有限公司 | 股东信息披露的承诺 | （1）公司已在招股说明书中真实、准确、完整的披露了股东信息；（2）公司历史沿革中不存在股权（股份）股权代持、委托持股等情形，不存在股权（股份）股权争议纠纷或潜在纠纷等情形 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 长江证券承销保荐有限公司、华金证券股份有限公司、江苏世纪同仁律师事务所、中汇会计师事务所（特殊普通合伙） | 中介机构承诺 | 因长江保荐/本公司/本所为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 北京天健兴业资产评估有限公司 | 中介机构承诺 | 本公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的资产评估报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。因本公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的资产评估报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 直接经济损失的，该等违法事实经中国证券监督管理委员会等有权部门依法认定后，本公司将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 中介机构承诺 | 本所为发行人首次公开发行股票制作、出具的验资报告、验资复核报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。因本所为发行人首次公开发行股票制作、出具的验资报告、验资复核报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成直接经济损失的，该等违法事实经中国证券监督管理委员会等有权部门依法认定后，本所将依法赔偿投资者损失 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 金埔园林股份有限公司、南京丽森企业管理中心（有限合伙）、王宜森 | 股份回购和股份买回的措施和承诺 | （1）公司向中国证监会、深圳证券交易所提交的首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人/本企业对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。（2）若公司向中国证监会、深圳证券交易所提交的首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人/企业将依法买回已转让的限售股股份，买回价格为发行价格加上同期银行存款利息（若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，买回的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）和买回公告前30个交易日发行人股票每日加权平均价的算术平均值孰高者确定，并根据相关法律法规规定的程序实施 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 金埔园林股份有限公司、南京丽森企业管理中心（有限合伙）、王宜 | 欺诈发行上市的股份买回承诺 | （1）保证公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 森 | 段骗取发行注册并已经发行上市的，公司/本人/本企业将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份买回程序，买回公司本次公开发行的全部新股 | |||||
| 金埔园林股份有限公司 | 股份回购和股份买回的承诺 | （1）公司向中国证监会、深圳证券交易所提交的首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。（2）若公司向中国证监会、深圳证券交易所提交的首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或处罚决定后，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）；公司将督促公司的控股股东买回其已转让的限售股股份，买回价格为发行价格加上同期银行存款利息（若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，买回的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）和买回公告前30个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值孰高者确定，并根据相关法律法规规定的程序实施 | 2021年11月12日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 股权激励承诺 | 金埔园林股份有限公司 | 股权激励承诺 | 本公司承诺不为激励对象依股权激励计划获得有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2024年09月26日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 2024年限制性股票激励计划激励对象 | 股权激励承诺 | 公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，未行使权益应当统一作废，已经行使权益的，将自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本机里计划所获得的全部利益返还公司 | 2024年09月26日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 其他承诺 | 王宜森 | 发行可转换公司债券的承诺 | （1）不会越权干预公司的经营管理活动，不会侵占公司利益。（2）切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者相应的法律责任。（3）自本承诺出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2023年07月07日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 董事、高级管理人员 | 发行可转换公司债券的承诺 | （1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对本人的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或提名与薪酬考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）如公司未来实施股权激励方案，则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的 | 2023年07月07日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 承诺，若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；（7）自本承诺出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用?不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 92 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 潘华、夏羽驰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所?是□否是否在审计期间改聘会计师事务所□是?否更换会计师事务所是否履行审批程序?是□否聘任、解聘会计师事务所情况说明
鉴于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，经综合考虑公司现有业务状况、发展需求及整体审计需要等多方因素，公司于2024年
月
日召开第五届董事会第十三次会议审议《关于拟改聘会计师事务所的议案》，该议案审议通过后提交2024年第二次临时股东大会审议。于2024年
月
日正式聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）成为公司2024年年度审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用本年度，公司聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度内部控制审计会计师事务所
九、年度报告披露后面临退市情况□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本公司作为被告产生的其他诉讼事项 | 5,427,845.41 | 是 | 诉讼中 | 无重大影响 | 尚未判决 | 不适用 | |
| 本公司作为原告产生的其他诉讼事项 | 18,390,619.79 | 否 | 诉讼中 | 无重大影响 | 尚未判决 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 合营企业 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 57044569.37 | 5,704.46 | 45.61% | 5,704.46 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 义乌兆盈房地产有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 17592614.15 | 1,759.26 | 14.07% | 1,759.26 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 南京铧福置业有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 13407104.77 | 1,340.71 | 10.72% | 1,340.71 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 10977234.48 | 1,097.72 | 8.78% | 1,097.72 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 发集团的控制 | |||||||||||
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 子公司少数股东控制的企业 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 9252282.83 | 925.23 | 7.40% | 925.23 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 珠海华湖房地产开发有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 5729335.11 | 572.93 | 4.58% | 572.93 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 参股公司 | 为关联方提供工程服务 | 苗木销售 | 市场价 | 3445270.31 | 344.53 | 2.75% | 344.53 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 杭州铧安置业有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 2484115.26 | 248.41 | 1.99% | 248.41 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 参股公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 1698450.82 | 169.85 | 1.36% | 169.85 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 珠海华勤开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 1622363.97 | 162.24 | 1.30% | 162.24 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 无锡铧博置业有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 1486343.43 | 148.63 | 1.19% | 148.63 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 珠海华枫房地产开发有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 1216877.33 | 121.69 | 0.97% | 121.69 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 南京铧泓置业有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 330533.07 | 33.05 | 0.26% | 33.05 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 子公司广西金埔少数股东钦州皇马城市发展投资有限公司的控股股东 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 125819.77 | 12.58 | 0.10% | 12.58 | 否 | 银行转账 | 不适用 |
| 珠海华郡房产开发有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 48546.57 | 4.85 | 0.04% | 4.85 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 子公司少数股东控制的企业 | 为关联方提供工程服务 | 景观设计 | 市场价 | 46037.74 | 4.6 | 0.04% | 4.6 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 珠海华昕开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | 38558.56 | 3.86 | 0.03% | 3.86 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 江苏省建筑工程集团有限公司 | 工程项目业主方为钦州皇马资产经营集团有限公司 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | -12215.74 | -1.22 | -0.01% | -1.22 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 广西华诚房地产投资有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 | 为关联方提供工程服务 | 工程施工 | 市场价 | -1458976.45 | -145.89 | -1.17% | -145.89 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||
| 合计 | -- | -- | 12,507.49 | -- | 12,507.49 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，公司实际发生的日常关联交易金额在预计金额范围内。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□是?否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。（
）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
、2023年公司设计分公司与南京市建邺区高新科技投资集团有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2023年
月
日至2026年
月
日。共计三年，租赁面积为1932平方米，第一年租金为2,013,127元/年；第二年租金为2,067,855.83元/年；第三年租金为2,129,891.51元/年。
、2024年公司设计分公司与南京金鱼嘴项目管理有限公司签署租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年
月
月至2025年
月
日。共计一年，租赁面积为1741.87平方米，租金为1,655,473.25元/年
、2021年公司与江苏宿迁电子商务发展有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2021年
月
日至2024年
月
日，共计三年，租赁面积为
平方米，租金为146,900元/年。
4、2024年公司与江苏宿迁电子商务发展有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年7月1日至2027年6月30日，共计三年，租赁面积为500平方米，租金为146,900元/年。
5、2024年公司与澄江美家房地产经纪有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年3月23日至2025年3月22日，共计一年，租金为14,000元/年。
6、2024年公司与澄江市国有资产经营有限责任公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年7月1日至2025年6月30日，共计一年，租金为7,600元/年。
7、2024年公司与澄江市国有资产经营有限责任公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限2024年5月1日至2026年4月30日，共计两年，租金为12,300元/年。
8、2024年公司与通海县国有资产经营有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年7月1日至2025年6月30日，共计一年，租金为120,000元/年。
9、2024年公司与昆明中澜商业运营管理有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年9月15日至2027年9月14日，共计三年，租金为151,413.12/年。10、2024年公司与昆明中澜商业运营管理有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年9月15日至2027年9月14日，共计三年，租金为137,364.48元/年。
11、2023年公司全资子公司珠海金埔园林有限公司与广东横琴中创建科技有限公司签订租赁协议，租赁日期为2023年8月14日至2025年8月13日，租金为50,000元/年。
12、2024年公司全资子公司广西金埔园林有限公司与钦州皇马资产经营集团有限公司签订租赁协议，租入工人居住用房，租赁期限为2023年2月1日至2025年1月31日，共计两年，租赁面积为107平方米，租金为1765元/月。
13、2024年公司控股子公司金埔园林湖北有限公司与湖北博辉工贸有限公司签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年8月3日至2025年7月31日，共计一年，租赁面积为1215平方米，租金为155,820元/年。
14、2023年12月，公司全资子公司香格里拉市金埔园林有限公司与香格里拉市住房和城乡建设局住房管理办签订租赁协议，租赁期限为2023年12月20日至2024年12月20日，租赁面积为50平方米，租金为126,000元/年。
15、2024年12月，公司全资子公司香格里拉市金埔园林有限公司与香格里拉市住房和城乡建设局住房管理办签订租赁协议，租赁期限为2024年12月20日至2025年12月20日，租赁面积为50平方米，租金为126,000元/年。
16、2023年12月，公司全资子公司香格里拉市金埔园林有限公司与香格里拉市住房和城乡建设局住房管理办签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2023年12月20日至2024年12月20日，共计一年，租赁面积为485平方米，租金为49,470元/年。
17、2024年12月，公司全资子公司香格里拉市金埔园林有限公司与香格里拉市住房和城乡建设局住房管理办签订租赁协议，租入办公用房，租赁期限为2024年12月20日至2025年12月20日，共计一年，租赁面积为485平方米，租金为49,470元/年。
18、2024年公司与南京市秦淮区青铜美苑画室签订租赁协议，出租办公用房，租赁期限为2024年3月1日至2027年2月28日，共计三年，租赁面积327.69平方米，租金为80,000元/年。
19、2024年公司与南京市未来家公寓管理有限公司签订租赁协议，出租办公用房，租赁期限为2024年3月1日至2027年2月28日，共计三年，租赁面积338.31平方米，租金为120,000元/年。20、2021年公司与南京新和源会计师事务所（普通合伙）签订租赁协议，出租办公用房，租赁期限为2021年9月1日至2026年9月1日，共计五年，租赁面积506平方米，租金为460,000元/年。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 南京金埔设计集团有限公司 | 2023年04月25日 | 5,000 | 2024年03月12日 | 960 | 1年 | 否 | 是 | |||
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 2023年04月25日 | 5,000 | 2024年03月29日 | 1,000 | 1年 | 否 | 是 | |||
| 南京金埔设计集团有限公司 | 2024年04月19日 | 5,000 | 2024年08月26日 | 1,000 | 1年 | 否 | 是 | |||
| 珠海金埔园林有限公司 | 2024年04月19日 | 1,000 | ||||||||
| 安徽金埔农林生态科技有限公司 | 2024年04月19日 | 1,000 | ||||||||
| 宿迁莱埔数字新材料有限公司 | 2024年04月19日 | 3,000 | ||||||||
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 2024年04月19日 | 5,000 | ||||||||
| 金埔（南京）景观文创有限公司 | 2024年04月19日 | 5,000 | 2024年06月17日 | 1,000 | 1年 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,960 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 20,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,960 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 20,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 3,960 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 20,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 3,960 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.98% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,960 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,960 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。（
）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 50,426,361 | 31.84% | 0 | 0 | 0 | -16,180,111 | -16,180,111 | 34,246,250 | 18.62% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 50,426,361 | 31.84% | 0 | 0 | 0 | -16,180,111 | -16,180,111 | 34,246,250 | 18.62% |
| 其中：境内法人持股 | 3,000,000 | 1.89% | 0 | 0 | 0 | -3,000,000 | -3,000,000 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 47,426,361 | 29.95% | 0 | 0 | 0 | -13,180,111 | -13,180,111 | 34,246,250 | 18.62% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 107,975,813 | 68.17% | 0 | 0 | 0 | 41,708,412 | 41,708,412 | 149,684,225 | 81.38% |
| 1、人民币普通股 | 107,975,813 | 68.17% | 0 | 0 | 0 | 41,708,412 | 41,708,412 | 149,684,225 | 81.38% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 158,402,174 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 25,528,301 | 25,528,301 | 183,930,475 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用报告期内，公司股份总数增加25,528,301股，由可转债转股导致。股份变动的批准情况?适用□不适用
2022年8月15日第四届董事会第十三次会议、2022年9月13日2022年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》，约定本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王宜琴 | 750,000 | 0 | 750,000 | 0 | 首发前限售股 | 2024年11月12日 |
| 王建优 | 4,500,111 | 0 | 4,500,111 | 0 | 高管锁定股 | 2024年7月16日 |
| 杨积卫 | 1,687,500 | 0 | 1,687,500 | 0 | 高管锁定股 | 2024年6月24日 |
| 王宜森 | 38,220,000 | 0 | 9,555,000 | 28,665,000 | 高管锁定股 | 执行首发承诺及董监高限售规定 |
| 刘殿华 | 1,125,000 | 0 | 0 | 1,125,000 | 高管锁定股 | 执行首发承诺及董监高限售规定 |
| 窦逗 | 393,750 | 0 | 0 | 393,750 | 高管锁定股 | 执行首发承诺及董监高限售规定 |
| 窦逗 | 0 | 200,000 | 0 | 200,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 王宜松 | 750,000 | 0 | 187,500 | 562,500 | 高管锁定股 | 执行首发承诺及董监高限售规定 |
| 王宜松 | 0 | 200,000 | 0 | 200,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 朱宽亮 | 0 | 250,000 | 0 | 250,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 刘明 | 0 | 200,000 | 0 | 200,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 任园 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 刘标 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 金宇西 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 庄凯 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 魏伟 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 林留兴 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 凌志海 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 罗剑洲 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 唐卫民 | 0 | 140,000 | 0 | 140,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 杨晓波 | 0 | 100,000 | 0 | 100,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 方立华 | 0 | 100,000 | 0 | 100,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 任弼卿 | 0 | 100,000 | 0 | 100,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 刘坤田 | 0 | 100,000 | 0 | 100,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 胡娟 | 0 | 70,000 | 0 | 70,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 滕飞 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 芮剑 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 朱燕 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 李静 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 李根 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 陈倪 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 詹龙帅 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 蒋光篡 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 金耀龙 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 张婷婷 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 王坤 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 马学东 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 袁常洪 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 王勇 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 俞倩云 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 方智 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 赵文进 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 屈言宾 | 0 | 20,000 | 0 | 20,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 欧阳涛 | 0 | 20,000 | 0 | 20,000 | 股权激励限售股 | 执行公司2024年限制性股票激励计划规定 |
| 合计 | 47,426,361 | 3,500,000 | 16,680,111 | 34,246,250 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用报告期内，公司股份总数增加25,528,301股，由可转债转股导致。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,609 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 9,269 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||||
| 王宜森 | 境内自然人 | 20.78% | 38,220,000 | 0 | 28,665,000 | 9,555,000 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 珠海铧创投资管理有限公司 | 国有法人 | 4.81% | 8,846,050 | 0 | 0 | 8,846,050 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 南京高科新创投资有限公司 | 国有法人 | 3.58% | 6,591,000 | 0 | 0 | 6,591,000 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 苏州新区高新技术产业股份有限公司 | 国有法人 | 2.79% | 5,139,813 | -1610187 | 0 | 5,139,813 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 王建优 | 境内自然人 | 1.82% | 3,339,202 | -1161000 | 0 | 3,339,202 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 南京丽森企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.63% | 3,000,000 | 0 | 0 | 3,000,000 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 金雪梅 | 境内自然人 | 1.55% | 2,855,900 | -1077100 | 0 | 2,855,900 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 镇江金麟企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.12% | 2,053,755 | -1612245 | 0 | 2,053,755 | 不适用 | 0 | |||||||||
| 李达兵 | 境内自然人 | 1.09% | 2,000,000 | -250000 | 0 | 2,000,000 | 不适用 | 0 | ||||
| 刘殿华 | 境内自然人 | 0.82% | 1,500,000 | 0 | 1,125,000 | 375,000 | 不适用 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王宜森持有南京丽森企业管理中心（有限合伙）98%股份 | |||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||
| 珠海铧创投资管理有限公司 | 8,846,050 | 人民币普通股 | 8,846,050 | |||||||||
| 南京高科新创投资有限公司 | 6,591,000 | 人民币普通股 | 6,591,000 | |||||||||
| 苏州新区高新技术产业股份有限公司 | 5,139,813 | 人民币普通股 | 5,139,813 | |||||||||
| 王建优 | 3,339,202 | 人民币普通股 | 3,339,202 | |||||||||
| 南京丽森企业管理中心（有限合伙） | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||||||
| 金雪梅 | 2,855,900 | 人民币普通股 | 2,855,900 | |||||||||
| 镇江金麟企业管理中心（有限合伙） | 2,053,755 | 人民币普通股 | 2,053,755 | |||||||||
| 李达兵 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||||||||
| #陈峰 | 1,300,000 | 人民币普通股 | 1,300,000 | |||||||||
| #袁东红 | 1,290,000 | 人民币普通股 | 1,290,000 | |||||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系 | |||||||||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 前10名无限售流通股股东中，公司股东陈峰通过普通证券账户持有210,000股，通过投资者信用证券账户持有1,090,000股，实际合计持有1,300,000股；公司股东袁东红通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户持有1,290,000股，实际合计持有1,290,000股。 | |||||||||||
持股5%以上股东、前
名股东及前
名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排
□适用?不适用公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王宜森 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王宜森先生在公司担任董事长职务 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王宜森 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王宜森先生在公司担任董事长职务 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况?适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2024年02月05日 | 2500-4500 | 2024年2月5日-2025年2月4日 | 用于实施股权激励计划 | 3,500,000 | 100.00% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
?适用□不适用
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用□不适用
1、转股价格历次调整情况
本次发行的可转债初始转股价格为
12.21元/股。2024年
月，公司进行2023年度权益分派，“金埔转债”的转股价格作相应调整，调整后转股价格为
12.11元/股。2024年
月，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正“金埔转债”转股价格的议案》，同日公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于向下修正“金埔转债”转股价格的议案》，决定将“金埔转债”转股价格由
12.11元/股向下修正为
7.60
元/股，修正后的“金埔转债”转股价格自2024年
月
日起生效。
2、累计转股情况?适用□不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 金埔转债 | 2023年12月14日至2029年6月7日 | 5,200,000 | 520,000,000.00 | 194,063,700.00 | 25,530,475 | 16.12% | 325,936,300.00 | 62.68% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 其他 | 236,000 | 23,600,000.00 | 7.24% |
| 2 | 招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 129,070 | 12,907,000.00 | 3.96% |
| 3 | 兴业银行股份有限公司－广发集裕债券型证券投资基金 | 其他 | 60,000 | 6,000,000.00 | 1.84% |
| 4 | 海南恒立私募基金管理有限公司－恒立丰君转债私募证券投资基金1号 | 其他 | 39,320 | 3,932,000.00 | 1.21% |
| 5 | 上海悬铃私募基金管理有限公司－悬铃C号2期私募证券投资基金 | 其他 | 30,611 | 3,061,100.00 | 0.94% |
| 6 | 深圳市优美利投资管理有限公司－优美利金安长牛2号私募证券投资基金 | 其他 | 27,755 | 2,775,500.00 | 0.85% |
| 7 | 上海汉鸿私募基金管理有限公司－汉盛浩远1号私募证券投资基金 | 其他 | 25,667 | 2,566,700.00 | 0.79% |
| 8 | 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 25,215 | 2,521,500.00 | 0.77% |
| 9 | 任乃健 | 境内自然人 | 25,000 | 2,500,000.00 | 0.77% |
| 10 | 中国民生银行股份有限公司－东方双债添利债券型证券投资基金 | 其他 | 22,000 | 2,200,000.00 | 0.67% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、负债情况见本报告【第十节“财务报告之二、财务报表”部分】。
2、资信评级情况公司向不特定对象发行可转换公司债券经东方金诚国际信用评估有限公司跟踪评级，根据东方金诚出具的《金埔园林股份有限公司主体及金埔转债2024年度跟踪评级报告》，本次主体信用跟踪评级等级为A+；债项评级为A+，评级展望稳定。
3、未来年度还债的现金安排公司报告期内业务保持稳定的发展态势，未来现金流量良好，公司具备较强的偿债能力和抗风险能力，以保证偿付可转债本息的资金需要。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况□适用?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.74 | 1.86 | -6.45% |
| 资产负债率 | 62.12% | 64.79% | -2.67% |
| 速动比率 | 1.67 | 1.79 | -6.70% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 2,286.47 | 2,882.41 | -20.68% |
| EBITDA全部债务比 | 11.97% | 13.44% | -1.47% |
| 利息保障倍数 | 2.20 | 3.77 | -41.64% |
| 现金利息保障倍数 | -2.79 | -7.19 | 61.20% |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.39 | 3.93 | -39.19% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月18日 |
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴华审字（2025）第020570号 |
| 注册会计师姓名 | 潘华、夏羽驰 |
审计报告正文我们审计了金埔园林股份有限公司（以下简称“金埔园林”）财务报表，包括2024年
月
日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金埔园林2024年
月
日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金埔园林，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
工程业务收入确认
、事项描述金埔园林2024年度合并财务报表中主营业务收入905,295,279.16元，其中工程业务收入881,378,631.60元，占主营业务收入比例
97.36%，金额及比例重大。鉴于主营业务收入是金埔园林关键业务指标之一，而工程业务收入占比极高，产生错报的固有风险较高。因此我们将工程业务收入确定为关键审计事项。
、审计应对（
）了解、评估并且测试与工程业务收入成本确认相关的内部控制设计和运行的有效性；
（2）结合公司业务情况，评价管理层关于工程业务收入确认相关的会计政策应用是否恰当；
（3）选取工程业务样本，复核重大工程合同及关键合同条款，观察项目现场，对工程项目的实际执行情况及完工进度进行访谈；
（4）复核重大工程合同的本期完成工程量以及其相应的产值，抽样匹配其对应的成本发生情况。检查工程成本发生的采购合同、发票、材料入库单、劳务结算单和机械结算单等支持性文件，以评估其完成产值的合理性。评估工程合同形成的已完工未结算资产的可收回性；
（5）向主要客户实施函证程序，验证施工合同的主要条款、完工进度、本期工程产值、累计工程产值、累计工程结算金额以及累计工程回款金额的准确性；
（6）对工程业务收入执行截止测试，通过检查完工确认单、竣工验收证明、审计决算报告的日期，分析收入确认是否跨期；
（7）结合同行业公司毛利率，对收入和成本执行分析程序，分析整体毛利率及其变化趋势的合理性。
（二）应收账款坏账准备计量及合同资产减值准备计量
1、事项描述
金埔园林2024年12月31日合并报表中应收账款原值1,663,185,398.81元,坏账准备400,689,156.35元,合同资产原值1,364,822,878.79元,合同资产减值准备22,590,331.48元。
金埔园林管理层依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上参考历史信用损失经验,结合当前状况及前瞻性信息的预测,通过违约风险和预期信用损失率计算预期信用损失确认应收账款坏账准备。金埔园林管理层依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,在组合基础上参考历史信用损失经验,结合项目结算进度、项目推进情况、客户企业性质及前瞻性信息的预测,通过违约风险和预期信用损失确认合同资产减值准备。上述应收账款及合同资产的余额重大,并且预期信用损失的计算需要管理层的判断和估计,因此,我们将应收账款坏账准备计量及合同资产减值计量识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评估和测试管理层与应收账款及合同资产组合划分及预期信用损失计量相关的内部控制设计和运行的有效性；
（2）选取样本复核管理层基于客户的财务状况和资信状况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等,评价管理层对预期信用损失评估的依据是否恰当；
（3）参考历史损失率及前瞻性信息,通过计算迁徙率分析评价管理层预期信用损失率估计的合理性；
（4）对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款,复核管理层对于信用风险特征组合的设定,选取样本测试信用风险组合分类和账龄划分的准确性,重新计算预期信用损失,验证其计量的准确性；
（5）对于结合项目结算进度、项目推进情况、客户企业性质计算预期信用损失的合同资产,复核主要项目的上述情况,验证管理层对于合同资产减值准备计量的准确性；
（6）选取样本检查期后回款情况；
（7）通过与同行业上市公司横向对比坏账准备及减值准备计提比例,评价公司坏账准备及减值准备计提的充分性；
（8）复核财务报告中对应收账款及坏账准备计量、合同资产及减值准备计量披露的完整性。其他信息
金埔园林管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金埔园林2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金埔园林的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金埔园林、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金埔园林的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金埔园林持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金埔园林不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就金埔园林中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：金埔园林股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 234,056,903.11 | 532,395,841.39 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 180,374,109.59 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,262,496,242.46 | 1,127,610,744.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,385,727.40 | 941,242.37 |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 96,365,794.51 | 44,609,377.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 133,741,287.81 | 119,345,911.23 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 1,342,232,547.31 | 1,257,488,658.35 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 6,490,001.51 | 8,534,945.78 |
| 其他流动资产 | 17,049,035.69 | 9,640,347.48 |
| 流动资产合计 | 3,275,191,649.39 | 3,100,567,068.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 43,700,118.91 | 29,636,472.06 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 129,250.00 | 129,250.00 |
| 投资性房地产 | 4,441,828.05 | 4,767,281.01 |
| 固定资产 | 20,692,078.04 | 22,846,009.53 |
| 在建工程 | 5,276,396.47 | 5,859,784.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,598,361.39 | 10,166,133.56 |
| 无形资产 | 17,678,412.65 | 17,742,083.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,148,071.20 | 1,251,105.52 |
| 递延所得税资产 | 80,380,610.41 | 69,420,767.07 |
| 其他非流动资产 | 93,620,963.47 | 84,094,105.63 |
| 非流动资产合计 | 277,666,090.59 | 245,912,992.07 |
| 资产总计 | 3,552,857,739.98 | 3,346,480,060.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 435,131,211.86 | 319,316,825.64 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 32,725,504.75 | 47,079,741.55 |
| 应付账款 | 1,075,819,542.13 | 1,014,919,698.54 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 41,712,448.14 | 49,228,244.07 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 15,004,732.31 | 11,134,193.61 |
| 应交税费 | 160,378,588.53 | 134,509,691.80 |
| 其他应付款 | 23,728,940.60 | 2,243,339.80 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,654,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,006,017.57 | 9,266,805.54 |
| 其他流动负债 | 93,055,881.81 | 81,896,576.19 |
| 流动负债合计 | 1,881,562,867.70 | 1,669,595,116.74 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 4,507,101.10 | |
| 应付债券 | 317,360,761.01 | 484,098,647.77 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,991,196.37 | 8,673,876.17 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,687,313.35 | 1,273,148.32 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 273,160.07 | 76,158.92 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 325,312,430.80 | 498,628,932.28 |
| 负债合计 | 2,206,875,298.50 | 2,168,224,049.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 183,930,475.00 | 158,402,174.00 |
| 其他权益工具 | 26,461,047.15 | 42,213,894.71 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 598,077,427.44 | 432,342,767.78 |
| 减：库存股 | 13,405,000.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,657,214.51 | 233,843.58 |
| 盈余公积 | 50,636,904.79 | 49,417,007.05 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 480,404,548.21 | 473,695,662.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,327,762,617.10 | 1,156,305,350.09 |
| 少数股东权益 | 18,219,824.38 | 21,950,661.74 |
| 所有者权益合计 | 1,345,982,441.48 | 1,178,256,011.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,552,857,739.98 | 3,346,480,060.85 |
法定代表人：王宜森主管会计工作负责人：金宇西会计机构负责人：金宇西
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 145,967,337.86 | 450,957,993.45 |
| 交易性金融资产 | 180,374,109.59 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,185,044,166.99 | 1,065,817,961.02 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 64,871,559.59 | 741,695.84 |
| 其他应收款 | 131,706,449.69 | 103,591,546.39 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,046,000.00 | 32,000,000.00 |
| 存货 | 94,074,951.73 | 80,795,703.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 1,137,813,777.25 | 1,049,894,000.32 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 6,490,001.51 | 8,534,945.78 |
| 其他流动资产 | 1,181,630.47 | 549,343.85 |
| 流动资产合计 | 2,947,523,984.68 | 2,760,883,190.53 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 221,650,959.70 | 171,936,601.66 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 129,250.00 | 129,250.00 |
| 投资性房地产 | 4,441,828.05 | 4,767,281.01 |
| 固定资产 | 19,527,739.58 | 21,438,266.47 |
| 在建工程 | 2,371,343.81 | 4,580,833.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,384,525.47 | 5,349,549.51 |
| 无形资产 | 17,675,496.00 | 17,742,083.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,852,645.01 | 787,490.42 |
| 递延所得税资产 | 74,307,445.36 | 64,508,356.84 |
| 其他非流动资产 | 56,216,722.87 | 47,508,381.53 |
| 非流动资产合计 | 403,557,955.85 | 338,748,093.62 |
| 资产总计 | 3,351,081,940.53 | 3,099,631,284.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 290,519,081.89 | 242,893,645.64 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 103,309,428.59 | 71,394,504.85 |
| 应付账款 | 855,967,201.10 | 857,212,735.24 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 25,180,594.32 | 48,932,509.63 |
| 应付职工薪酬 | 11,904,792.54 | 10,134,570.76 |
| 应交税费 | 132,343,535.25 | 108,345,074.79 |
| 其他应付款 | 264,032,041.50 | 84,421,619.43 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,006,017.57 | 5,259,019.98 |
| 其他流动负债 | 76,713,312.40 | 73,206,923.49 |
| 流动负债合计 | 1,763,976,005.16 | 1,501,800,603.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 2,503,208.33 | |
| 应付债券 | 317,360,761.01 | 484,098,647.77 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,935,543.48 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,687,313.35 | 1,273,148.32 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 56,116.44 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 319,104,190.80 | 490,810,547.90 |
| 负债合计 | 2,083,080,195.96 | 1,992,611,151.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 183,930,475.00 | 158,402,174.00 |
| 其他权益工具 | 26,461,047.15 | 42,213,894.71 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 592,910,553.84 | 426,241,841.72 |
| 减：库存股 | 13,405,000.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,505,828.80 | 233,843.58 |
| 盈余公积 | 50,636,648.39 | 49,416,750.65 |
| 未分配利润 | 425,962,191.39 | 430,511,627.78 |
| 所有者权益合计 | 1,268,001,744.57 | 1,107,020,132.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,351,081,940.53 | 3,099,631,284.15 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 905,932,944.51 | 999,005,007.80 |
| 其中：营业收入 | 905,932,944.51 | 999,005,007.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 785,281,677.32 | 846,856,616.68 |
| 其中：营业成本 | 632,558,488.73 | 693,192,948.59 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,247,104.15 | 5,912,409.76 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 83,408,154.92 | 89,630,932.15 |
| 研发费用 | 25,656,540.99 | 31,652,970.22 |
| 财务费用 | 36,411,388.53 | 26,467,355.96 |
| 其中：利息费用 | 37,927,028.83 | 27,985,756.22 |
| 利息收入 | 1,265,542.93 | 1,217,781.65 |
| 加：其他收益 | 237,852.81 | 2,031,799.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,756,269.88 | 280,033.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -935,342.65 | 1,075,994.81 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,378,356.64 | -2,451,298.92 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－” |
| 号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 374,109.59 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -67,478,054.26 | -62,719,403.83 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,184,175.61 | -8,490,398.03 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 850,561.22 | -547,930.59 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 47,695,291.06 | 82,702,491.57 |
| 加：营业外收入 | 145,560.57 | 4.76 |
| 减：营业外支出 | 2,365,262.15 | 5,262,843.91 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,475,589.48 | 77,439,652.42 |
| 减：所得税费用 | 12,588,177.02 | 49,560,854.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,887,412.46 | 27,878,798.36 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,887,412.46 | 27,878,798.36 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 23,457,299.02 | 21,218,089.67 |
| 2.少数股东损益 | 9,430,113.44 | 6,660,708.69 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 32,887,412.46 | 27,878,798.36 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,457,299.02 | 21,218,089.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 9,430,113.44 | 6,660,708.69 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王宜森主管会计工作负责人：金宇西会计机构负责人：金宇西
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 754,661,786.11 | 803,319,982.97 |
| 减：营业成本 | 550,043,815.33 | 565,276,818.23 |
| 税金及附加 | 5,390,437.70 | 4,308,387.84 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 68,937,260.86 | 70,375,835.92 |
| 研发费用 | 25,656,540.99 | 32,880,996.89 |
| 财务费用 | 32,736,454.92 | 23,445,754.12 |
| 其中：利息费用 | 33,534,578.55 | 24,138,926.41 |
| 利息收入 | 1,123,940.00 | 1,101,939.82 |
| 加：其他收益 | 105,967.43 | 1,976,908.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,833,629.67 | 31,008,675.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 753,299.90 | 680,379.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,323,084.64 | -2,331,269.09 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 374,109.59 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -68,047,807.93 | -66,152,719.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -923,377.43 | -8,490,398.03 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 383,811.17 | -547,930.59 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,623,608.81 | 64,826,725.35 |
| 加：营业外收入 | 143,660.55 | 1.70 |
| 减：营业外支出 | 1,541,437.16 | 5,243,331.81 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 13,225,832.20 | 59,583,395.24 |
| 减：所得税费用 | 1,026,854.81 | 37,375,439.52 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,198,977.39 | 22,207,955.72 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,198,977.39 | 22,207,955.72 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 12,198,977.39 | 22,207,955.72 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 618,376,946.39 | 650,846,711.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,588,569.44 | 32,554,762.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 685,965,515.83 | 683,401,473.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 576,337,526.55 | 703,306,578.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 99,448,853.21 | 111,953,269.02 |
| 支付的各项税费 | 44,898,830.05 | 51,070,829.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 136,308,425.92 | 84,158,743.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 856,993,635.73 | 950,489,420.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -171,028,119.90 | -267,087,946.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 26,000.00 | 14,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 941,450.05 | 821,250.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 472,581,656.59 | 230,883,898.41 |
| 投资活动现金流入小计 | 473,549,106.64 | 231,719,148.41 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,846,424.89 | 23,509,934.71 |
| 投资支付的现金 | 21,375,651.89 | 6,655,900.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 651,233,333.91 | 234,627,467.09 |
| 投资活动现金流出小计 | 679,455,410.69 | 264,793,301.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -205,906,304.05 | -33,074,153.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 13,405,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 462,042,373.37 | 913,269,044.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,292,086.30 | 801,083.30 |
| 筹资活动现金流入小计 | 483,739,459.67 | 914,070,127.92 |
| 偿还债务支付的现金 | 327,965,240.00 | 300,502,591.59 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,034,202.48 | 23,918,749.81 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,893,076.34 | 13,214,095.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 394,892,518.82 | 337,635,437.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 88,846,940.85 | 576,434,690.58 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -288,087,483.10 | 276,272,591.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 514,661,665.78 | 238,389,074.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 226,574,182.68 | 514,661,665.78 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 483,723,073.86 | 542,259,961.53 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 229,571,577.85 | 64,780,817.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 713,294,651.71 | 607,040,778.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 581,005,608.74 | 537,138,906.86 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 83,702,671.69 | 96,951,702.99 |
| 支付的各项税费 | 21,991,712.89 | 29,905,830.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 136,299,335.96 | 150,526,329.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 822,999,329.28 | 814,522,769.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -109,704,677.57 | -207,481,990.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 39,174,322.68 | 14,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 474,700.00 | 821,250.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 471,233,333.91 | 230,883,898.41 |
| 投资活动现金流入小计 | 510,882,356.59 | 231,719,148.41 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,868,817.54 | 21,161,688.01 |
| 投资支付的现金 | 48,850,651.89 | 44,155,900.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 651,233,333.91 | 230,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 704,952,803.34 | 295,317,588.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -194,070,446.75 | -63,598,439.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 13,405,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 307,542,373.37 | 837,169,044.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,291,771.04 | 800,669.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 329,239,144.41 | 837,969,713.68 |
| 偿还债务支付的现金 | 262,365,240.00 | 266,502,591.59 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,958,419.42 | 20,887,875.36 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,879,876.34 | 13,065,880.68 |
| 筹资活动现金流出小计 | 320,203,535.76 | 300,456,347.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 9,035,608.65 | 537,513,366.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -294,739,515.67 | 266,432,936.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 433,224,133.10 | 166,791,197.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 138,484,617.43 | 433,224,133.10 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 158,402,174.00 | 42,213,894.71 | 432,342,767.78 | 233,843.58 | 49,417,007.05 | 473,695,662.97 | 1,156,305,350.09 | 21,950,661.74 | 1,178,256,011.83 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 158,402,174.00 | 42,213,894.71 | 432,342,767.78 | 233,843.58 | 49,417,007.05 | 473,695,662.97 | 1,156,305,350.09 | 21,950,661.74 | 1,178,256,011.83 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,528,301.00 | -15,752,847.56 | 165,734,659.66 | 13,405,000.00 | 1,423,370.93 | 1,219,897.74 | 6,708,885.24 | 171,457,267.01 | -3,730,837.36 | 167,726,429.65 | |||||
| （一）综合收益总额 | 23,457,299.02 | 23,457,299.02 | 9,430,113.44 | 32,887,412.46 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,528,301.00 | -15,752,847.56 | 165,734,659.66 | 13,405,000.00 | 162,105,113.10 | -5,416,574.93 | 156,688,538.17 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,060,937.50 | 1,060,937.50 | 1,060,937.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | 25,528,301.00 | -15,752,847.56 | 164,673,722.16 | 13,405,000.00 | 161,044,175.60 | -5,416,574.93 | 155,627,600.67 | ||||||||
| （三）利润分配 | 1,219,897.74 | -16,748,413.78 | -15,528,516.04 | -7,854,000.00 | -23,382,516.04 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,219,897.74 | -1,219,897.74 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,528,516.04 | -15,528,516.04 | -7,854,000.00 | -23,382,516.04 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,423,370.93 | 1,423,370.93 | 109,624.13 | 1,532,995.06 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 6,698,856.79 | 6,698,856.79 | 109,624.13 | 6,808,480.92 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,275,485.86 | 5,275,485.86 | 5,275,485.86 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 183,930,475.00 | 26,461,047.15 | 598,077,427.44 | 13,405,000.00 | 1,657,214.51 | 50,636,904.79 | 480,404,548.21 | 1,327,762,617.10 | 18,219,824.38 | 1,345,982,441.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 105,600,000.00 | 485,118,718.31 | 118,616.76 | 47,196,211.48 | 465,258,368.87 | 1,103,291,915.42 | 14,692,489.60 | 1,117,984,405.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 105,600,000.00 | 485,118,718.31 | 118,616.76 | 47,196,211.48 | 465,258,368.87 | 1,103,291,915.42 | 14,692,489.60 | 1,117,984,405.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 52,802,174.00 | 42,213,894.71 | -52,775,950.53 | 115,226.82 | 2,220,795.57 | 8,437,294.10 | 53,013,434.67 | 7,258,172.14 | 60,271,606.81 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 21,218,089.67 | 21,218,089.67 | 6,660,708.69 | 27,878,798.36 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,174.00 | 42,213,894.71 | 24,049.47 | 42,240,118.18 | 42,240,118.18 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 42,216,054.22 | 42,216,054.22 | 42,216,054.22 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 2,174.00 | -2,159.51 | 24,049.47 | 24,063.96 | 24,063.96 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 2,220,795.57 | -12,780,795.57 | -10,560,000.00 | -10,560,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,220,795.57 | -2,220,795.57 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,560,000.00 | -10,560,000.00 | -10,560,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 52,800,000.00 | -52,800,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 52,800,000.00 | -52,800,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 115,226.82 | 115,226.82 | 115,226.82 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,346,733.27 | 2,346,733.27 | 2,346,733.27 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 2,231,506.45 | 2,231,506.45 | 2,231,506.45 | ||||||||||
| （六）其他 | 597,463.45 | 597,463.45 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 158,402,174.00 | 42,213,894.71 | 432,342,767.78 | 233,843.58 | 49,417,007.05 | 473,695,662.97 | 1,156,305,350.09 | 21,950,661.74 | 1,178,256,011.83 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 158,402,174.00 | 42,213,894.71 | 426,241,841.72 | 233,843.58 | 49,416,750.65 | 430,511,627.78 | 1,107,020,132.44 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 158,402,174.00 | 42,213,894.71 | 426,241,841.72 | 233,843.58 | 49,416,750.65 | 430,511,627.78 | 1,107,020,132.44 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,528,301.00 | -15,752,847.56 | 166,668,712.12 | 13,405,000.00 | 1,271,985.22 | 1,219,897.74 | -4,549,436.39 | 160,981,612.13 | ||||
| （一）综合收益总额 | 12,198,977.39 | 12,198,977.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,528,301.00 | -15,752,847.56 | 166,668,712.12 | 13,405,000.00 | 163,039,165.56 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,060,937.50 | 1,060,937.50 | ||||||||||
| 4．其他 | 25,528,301.00 | -15,752,847.56 | 165,607,774.62 | 13,405,000.00 | 161,978,228.06 | ||||||
| （三）利润分配 | 1,219,897.74 | -16,748,413.78 | -15,528,516.04 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,219,897.74 | -1,219,897.74 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,528,516.04 | -15,528,516.04 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,271,985.22 | 1,271,985.22 | |||||||||
| 1．本期提取 | 6,547,471.08 | 6,547,471.08 | |||||||||
| 2．本期使用 | 5,275,485.86 | 5,275,485.86 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 183,930,475.00 | 26,461,047.15 | 592,910,553.84 | 13,405,000.00 | 1,505,828.80 | 50,636,648.39 | 425,962,191.39 | 1,268,001,744.57 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 105,600,000.00 | 479,017,792.25 | 118,616.76 | 47,196,211.48 | 421,086,775.20 | 1,053,019,395.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | -256.40 | -2,307.57 | -2,563.97 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 105,600,000.00 | 479,017,792.25 | 118,616.76 | 47,195,955.08 | 421,084,467.63 | 1,053,016,831.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 52,802,174.00 | 42,213,894.71 | -52,775,950.53 | 115,226.82 | 2,220,795.57 | 9,427,160.15 | 54,003,300.72 | |||||
| （一）综合收益总额 | 22,207,955.72 | 22,207,955.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,174.00 | 42,213,894.71 | 24,049.47 | 42,240,118.18 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 42,216,054.22 | 42,216,054.22 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 2,174.00 | -2,159.51 | 24,049.47 | 24,063.96 | ||||||||
| （三）利润分配 | 2,220,795.57 | -12,780,795.57 | -10,560,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,220,795.57 | -2,220,795.57 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -10,560,000.00 | -10,560,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 52,800,000.00 | -52,800,000.00 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 52,800,000.00 | -52,800,000.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 115,226.82 | 115,226.82 | ||||||||
| 1．本期提取 | 2,346,733.27 | 2,346,733.27 | ||||||||
| 2．本期使用 | 2,231,506.45 | 2,231,506.45 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 158,402,174.00 | 42,213,894.71 | 426,241,841.72 | 233,843.58 | 49,416,750.65 | 430,511,627.78 | 1,107,020,132.44 |
三、公司基本情况
金埔园林股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“金埔园林”）系由南京金埔园林建设发展有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2011年11月3日取得南京市工商行政管理局核发的320192000005481号《企业法人营业执照》。2016年4月12日，公司在南京市工商行政管理局办理“三证合一”登记，并取得统一社会信用代码为91320100249798476X的《营业执照》。2021年8月19日，经中国证券监督管理委员会《关于同意金埔园林股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2742号)同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)2,640.00万股，每股面值人民币1元，发行后总股本为105,600,000.00股。公司股票于2021年11月12日在深圳证券交易所挂牌交易。2024年5月10日，经公司2023年度股东大会决议通过，以截至2024年3月31日的总股本158,405,118股扣除回购专户中已回购股份2,879,050股后的总股本155,526,068为基数，向全体股东以现金方式进行利润分配，每10股派发现金红利1元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。截至2024年末，共有1,940,637张“金埔转债”完成转股，合计转成25,530,4
75.00股“金埔园林”股票。截止期末，有限售条件的流通股份A股34,246,250.00股；无限售条件的流通股份A股149,684,
225.00股。
公司注册地及总部地址：南京市江宁区东山街道润麒路70号。法定代表人：王宜森。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设发展战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会三个专门委员会和董事会办公室。公司下设研究院、运营事业部、商务技术部、工程管理中心、证券法务部、总裁办、人力资源中心和财务中心等主要职能部门。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事市政园林绿化工程施工、工程项目设计咨询类服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年
月
日的合并及母公司财务状况及2024年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 应收账款——金额500万元以上(含)或占应收账款账面余额5%以上的款项；其他应收款——余额列前五位的其他应收款或金额500万元以上(含)或占其他应收款账面余额5%以上的款项；合同资产——金额500万元以上(含)或占合同资产账面余额5%以上的款项 |
| 重要的应收款项实际核销/坏账准备转回 | 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的5%以上或金额大于500万元 |
| 账龄超过1年的重要预付款项 | 金额200万元以上(含)的预付款项 |
| 重要的在建工程 | 单个项目预算金额大于5,00万元 |
| 账龄超过1年的重要应付账款 | 金额500万元以上(含)或占应付账款余额5%以上的款项 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 金额500万元以上(含)或占合同负债余额5%以上的款项 |
| 账龄超过1年的重要的其他应付款 | 金额500万元以上(含)或占其他应付款余额5%以上的款项 |
| 收到的重要的投资活动有关的现金 | 单项金额5,000万元以上(含)以上的款项 |
| 支付的重要的投资活动有关的现金 | 单项金额5,000万元以上(含)以上的款项 |
| 重要的子公司 | 子公司收入总额占本公司合并收入总额5%以上且子公司利润总额占本公司合并利润总额5%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 单个非全资子公司的少数股东权益总额占本公司合并净资产的1%以上 |
| 重要的联营企业 | 单个联营企业权益法核算的投资收益占本公司合并净利润的5%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（
）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。
（
）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、
（
）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（
）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
12、应收票据
本公司按照简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
13、应收账款
本公司按照简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
本公司应收款项账龄从发生日开始计算。
组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 100 |
| 5年以上 | 100 |
公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。
14、应收款项融资本公司按照一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
15、其他应收款
本公司按照一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
本公司应收款项账龄从发生日开始计算。
组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 100 |
| 5年以上 | 100 |
公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
16、合同资产
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。本公司按照简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| PPP项目运营期未结算资产 | 按款项性质划分的具有类似信用风险特征的合同资产 |
| 工程建造形成的已完工未结算资产 | 按款项性质划分的具有类似信用风险特征的合同资产 |
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。
17、存货
（1）存货的分类
存货主要包括工程施工、消耗性生物资产、劳务成本、原材料等。其中消耗性生物资产为绿化苗木。
企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（2）发出的计价方法
企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
（
）持有待售的非流动资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第
号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待
售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是指满足下列条件之一、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个独立的主营经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司在利润表中列报相关终止经营损益并在附注披露终止经营的影响。
19、债权投资
不适用20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照简化计量方法确定预期信用损失，对其他长期应收款按照一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 未逾期长期应收款 | 未逾期、风险正常的长期应收款 |
| 逾期长期应收款 | 出现逾期、风险较高的长期应收款，与“应收账款”组合划分相同 |
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（
）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加
上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5% | 1.90-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50-19.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 19.00-23.75 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
27、生物资产
（1）生物资产的确认标准及分类
生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；3)该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产按照成本计量。
（3）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。
1)消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
2)资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
3)消耗性生物资产郁闭度的确定
依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类、灌木类、棕榈科植物三个类型进行郁闭度设定。
乔木类：植株有明显主干，规格的计量标准主要以胸径(植株主干离地130CM处的直径)的计量为主。
灌木类：植株无明显主干，规格的计量标准主要以植株自然高及冠径为主。
棕榈科植物：植株幼苗期呈现灌木状，进入成苗后剥棕呈现主干，植株冠幅增长幅度相对较小。
①园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。苗木达到出圃标准时，苗木基本上可以较稳定的生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点苗木可视为已达到郁闭。
②在确定苗木大田种植株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。以往经验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。
乔木类：株行距约350CM*350CM，冠径约320CM，胸径8CM时，郁闭度
3.14*160*160/(350*350)=0.656；
灌木类：株行距约100CM*100CM，冠径约90CM，其中花灌木类地径(植株主干离地面30CM处)5CM时，郁闭度
3.14*45*45/(100*100)=0.636；
棕榈科类：株行距约350CM*350CM，冠径约300CM时，郁闭度3.14*150*150/(350*350)=0.576。
28、油气资产不适用
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：
| 项目 | 使用寿命 | 使用寿命的确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 土地使用权证登记使用年限 | 直线法 |
| 软件 | 3-5 | 预计受益期限 | 直线法 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、在开发过程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。30、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
32、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
（
）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具（
）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（
）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的总确认原则公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（2）本公司收入的具体确认原则
本公司向客户提供建造服务，因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为产出法，具体根据累计已履约的工程量/预计总工程量确定。履约义务中已履行部分相关的支出计入当期损益。
本公司向客户提供设计劳务，因在本公司履约时不满足相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入的条件，故在履约义务完成时确认收入，履约义务中已履行的相关支出计入当期损益。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求
1．收入的总确认原则公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则本公司向客户提供建造服务，因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为产出法，具体根据累计已履约的工程量/预计总工程量确定。履约义务中已履行部分相关的支出计入当期损益。本公司向客户提供设计劳务，因在本公司履约时不满足相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入的条件，故在履约义务完成时确认收入，履约义务中已履行的相关支出计入当期损益。
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
（
）政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。
3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：
1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
（3）政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
②租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应
付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
③短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
融资租赁于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
．租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第
号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
8．预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
10．公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在报告第十节（十三）“公允价值”披露。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用（
）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用?不适用
44、其他不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按3%、5%、6%、9%、13%等税率计缴 |
| 消费税 | 从价定率、从量定额、复合计征 | 1%、56% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%计缴 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30.00%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的增值税的 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的增值税的 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 无 | 无 |
2、税收优惠
（
）增值税根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《财政部、国家税务总局关于印发〈农业产品征税范围注释〉的通知》(财税[1995]第
号)，直接从事植物的种植、收割的单位和个人销售上述注释所列的自产农产品，免征增值税。本公司下属子公司江西金埔生态科技发展有限公司销售自产农产品按上述条例免征增值税。
（
）附加税根据《国家税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2022年第
号）的规定，本公司下属子公司安徽金埔农林生态科技有限公司、宿迁莱埔数字新材料有限公司和金埔（南京）景观文创有限公司的附加税减半征收。
（
）企业所得税
）2023年
月
日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局批准，本公司被认定为高新技术企业(证书编号：
GR202332015339)，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司2023年度至2025年度企业所得税减按15%的税率计缴。
）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第(一)项规定企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定，本公司下属子公司江西金埔生态科技发展有限公司从事农、林、牧、渔业项目的所得免企业所得税。
）根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023第
号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所
得税。根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额超100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司南京金埔设计集团有限公司、江西金埔园林有限公司、珠海金埔园林有限公司、安徽金埔农林生态科技有限公司、广西金埔园林有限公司、沛县金埔园林景区建设有限责任公司、宿迁莱埔数字新材料有限公司、云梦县乐森文旅有限公司、金埔科技产业投资（南京）有限公司、湖北埔顺建设有限公司、铜陵金埔乡旅产业园运营管理服务有限公司、湖北省汀泗桥文化旅游有限公司、云南高石坎投资发展有限公司适用上述优惠政策
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 31,330.42 | 27,790.42 |
| 银行存款 | 229,311,636.98 | 526,151,820.30 |
| 其他货币资金 | 4,713,935.71 | 6,216,230.67 |
| 合计 | 234,056,903.11 | 532,395,841.39 |
其他说明：
不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 180,374,109.59 | |
| 其中： | ||
| 其他 | 180,374,109.59 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 180,374,109.59 |
其他说明：
不适用
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
其他说明：
不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 507,796,082.53 | 513,778,318.37 |
| 1至2年 | 399,580,939.60 | 477,729,826.26 |
| 2至3年 | 431,131,004.00 | 171,380,058.27 |
| 3年以上 | 324,677,372.68 | 301,281,863.45 |
| 3至4年 | 151,301,781.43 | 145,431,106.68 |
| 4至5年 | 90,463,292.45 | 107,348,637.81 |
| 5年以上 | 82,912,298.80 | 48,502,118.96 |
| 合计 | 1,663,185,398.81 | 1,464,170,066.35 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,298,208.13 | 0.08% | 1,298,208.13 | 100.00% | 1,427,458.13 | 0.10% | 1,427,458.13 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,661,887,190.68 | 99.92% | 399,390,948.22 | 24.03% | 1,262,496,242.46 | 1,462,742,608.22 | 99.90% | 335,131,863.78 | 22.91% | 1,127,610,744.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,663,185,398.81 | 100.00% | 400,689,156.35 | 24.09% | 1,262,496,242.46 | 1,464,170,066.35 | 100.00% | 336,559,321.91 | 22.99% | 1,127,610,744.44 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中海怡高建设集团股份有限公司 | 59,000.00 | 29,645.00 | 59,000.00 | 59,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京空港会展投资管理有限公司 | 29,250.00 | 29,250.00 | 29,645.00 | 29,645.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京鼎通园区建设发展有限公司 | 129,250.00 | 129,250.00 | ||||
| 和县鼎兴园区建设发展有限公司 | 106,850.00 | 106,850.00 | 106,850.00 | 106,850.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 来安鼎兴园区建设发展有限公司 | 629,795.27 | 629,795.27 | 629,795.27 | 629,795.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 营口双瑞房地产开发有限公司 | 470,727.06 | 470,727.06 | 470,727.06 | 470,727.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马鞍山鼎兴园区建设发展有限公司 | 2,190.80 | 2,190.80 | 2,190.80 | 2,190.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,427,458.13 | 1,427,458.13 | 1,298,208.13 | 1,298,208.13 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,661,887,190.68 | 399,390,948.22 | 24.03% |
| 合计 | 1,661,887,190.68 | 399,390,948.22 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,427,458.13 | 129,250.00 | 1,298,208.13 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 335,131,863.78 | 64,259,084.92 | 0.48 | 399,390,948.22 | ||
| 合计 | 336,559,321.91 | 64,259,084.92 | 129,250.00 | 0.48 | 400,689,156.35 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.48 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 香格里拉市纳帕海流域综合保护治理项目推进指挥部 | 7,405,708.03 | 274,021,352.48 | 281,427,060.51 | 9.29% | 2,777,599.34 |
| 元江县绿元城市更新有限公司 | 5,004,243.88 | 262,191,896.15 | 267,196,140.03 | 8.82% | 1,649,280.94 |
| 泗县经济开发区管理委员会 | 163,057,877.16 | 163,057,877.16 | 5.38% | 8,152,893.86 | |
| 维西傈僳族自治县住房和城乡建设局 | 103,930,831.34 | 29,757,319.54 | 133,688,150.88 | 4.42% | 8,158,495.02 |
| 渭南市临渭区创新创业基地投资开发有限责任公司 | 131,983,692.13 | 131,983,692.13 | 4.36% | 19,900,511.90 | |
| 合计 | 411,382,352.54 | 565,970,568.17 | 977,352,920.71 | 32.27% | 40,638,781.06 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| PPP项目运营期末结算资产 | 3,646,284.90 | 18,231.42 | 3,628,053.48 | 3,829,625.38 | 3,829,625.38 | |
| 工程建造形成的已完工未结算资产 | 1,361,176,593.89 | 22,572,100.06 | 1,338,604,493.83 | 1,274,233,964.83 | 20,574,931.86 | 1,253,659,032.97 |
| 合计 | 1,364,822,878.79 | 22,590,331.48 | 1,342,232,547.31 | 1,278,063,590.21 | 20,574,931.86 | 1,257,488,658.35 |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,364,822,878.79 | 100.00% | 22,590,331.48 | 1.66% | 1,342,232,547.31 | 1,278,063,590.21 | 100.00% | 20,574,931.86 | 1.61% | 1,257,488,658.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,364,822,878.79 | 100.00% | 22,590,331.48 | 1.66% | 1,342,232,547.31 | 1,278,063,590.21 | 100.00% | 20,574,931.86 | 1.61% | 1,257,488,658.35 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| PPP项目运营期未结算资产 | 3,646,284.90 | 18,231.42 | 0.50% |
| 工程建造形成的已完工未结算资产 | 1,361,176,593.89 | 22,572,100.06 | 1.66% |
| 合计 | 1,364,822,878.79 | 22,590,331.48 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| PPP项目运营期未结算资产 | 18,231.42 | |||
| 工程建造形成的已完工未结算资产 | 1,997,168.20 | |||
| 合计 | 2,015,399.62 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 应收账款债权凭证 | 22,399,674.00 | |
| 合计 | 22,399,674.00 |
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8）其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 96,365,794.51 | 44,609,377.74 |
| 合计 | 96,365,794.51 | 44,609,377.74 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 3,611,744.21 | 307,677.50 |
| 保证金及押金 | 101,390,988.38 | 47,242,409.55 |
| 备用金及待定款项 | 384,951.41 | 350,411.41 |
| 其他 | 783,346.21 | 2,369,512.83 |
| 合计 | 106,171,030.21 | 50,270,011.29 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 89,765,347.48 | 38,755,407.98 |
| 1至2年 | 6,130,869.42 | 6,887,642.40 |
| 2至3年 | 6,751,452.40 | 496,140.00 |
| 3年以上 | 3,523,360.91 | 4,130,820.91 |
| 3至4年 | 492,540.00 | 2,985,852.41 |
| 4至5年 | 1,885,852.41 | 515,300.00 |
| 5年以上 | 1,144,968.50 | 629,668.50 |
| 合计 | 106,171,030.21 | 50,270,011.29 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 517,452.41 | 0.49% | 517,452.41 | 100.00% | 517,452.41 | 1.03% | 517,452.41 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 105,653,577.80 | 99.51% | 9,287,783.29 | 8.79% | 96,365,794.51 | 49,752,558.88 | 98.97% | 5,143,181.14 | 10.34% | 44,609,377.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 106,171,030.21 | 100.00% | 9,805,235.70 | 9.24% | 96,365,794.51 | 50,270,011.29 | 100.00% | 5,660,633.55 | 11.26% | 44,609,377.74 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宁波前阳园林开发有限公司 | 215,451.50 | 215,451.50 | 215,451.50 | 215,451.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陈演 | 212,000.91 | 212,000.91 | 212,000.91 | 212,000.91 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京一九一八美容保休闲有限公司 | 45,000.00 | 45,000.00 | 90,000.00 | 90,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 472,452.41 | 472,452.41 | 517,452.41 | 517,452.41 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 5,143,181.14 | 517,452.41 | 5,660,633.55 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 4,144,602.15 | 4,144,602.15 | ||
| 2024年12月31日余额 | 9,287,783.29 | 517,452.41 | 9,805,235.70 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 517,452.41 | 517,452.41 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,143,181.14 | 4,144,602.15 | 9,287,783.29 | |||
| 合计 | 5,660,633.55 | 4,144,602.15 | 9,805,235.70 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 香格里拉市纳帕海流域综合保护治理项目推进指挥部 | 履约保证金 | 42,091,617.50 | 1至3年 | 39.65% | 2,590,517.85 |
| 湖北楚辞雅集文旅有限公司 | 履约保证金 | 26,000,000.00 | 1年以内 | 24.49% | 1,300,000.00 |
| 澄江市城市建设发展有限责任公司 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 9.42% | 500,000.00 |
| 维西傈僳族自治县住房和城乡建设局 | 履约保证金 | 9,400,000.00 | 1年以内 | 8.85% | 470,000.00 |
| 元江县热元文化旅游投资开发有限公司 | 履约保证金 | 6,700,000.00 | 1年以内 | 6.31% | 335,000.00 |
| 合计 | 94,191,617.50 | 88.72% | 5,195,517.85 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,778,508.01 | 74.55% | 711,372.84 | 75.58% |
| 1至2年 | 466,440.24 | 19.55% | 108,100.10 | 11.48% |
| 2至3年 | 19,009.72 | 0.80% | 90,329.43 | 9.60% |
| 3年以上 | 121,769.43 | 5.10% | 31,440.00 | 3.34% |
| 合计 | 2,385,727.40 | 941,242.37 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 南京蒂森钢贸易有限公司 | 900,675.25 | 37.75 |
| 武汉芳沁生态景观有限公司 | 278,090.00 | 11.66 |
| 平顶山建辉建筑工程有限公司 | 168,000.00 | 7.04 |
| 淅川县丹东建筑安装工程有限公司 | 164,363.54 | 6.89 |
| 南京子懿装饰工程有限公司安徽分公司 | 142,100.00 | 5.96 |
| 合计 | 1,653,228.79 | 69.30 |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||
| 库存商品 | 64,294.51 | 64,294.51 | 75,029.73 | 75,029.73 | ||
| 消耗性生物资产 | 36,398,118.43 | 36,398,118.43 | 33,601,625.12 | 33,601,625.12 | ||
| 合同履约成本 | 97,276,874.87 | 97,276,874.87 | 85,667,256.38 | 85,667,256.38 | ||
| 合计 | 133,741,287.81 | 133,741,287.81 | 119,345,911.23 | 119,345,911.23 |
（2）确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 6,490,001.51 | 8,534,945.78 |
| 合计 | 6,490,001.51 | 8,534,945.78 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 1,476,657.97 | 888,543.88 |
| 待取得抵扣凭证的进项税额 | 13,854,085.18 | 8,093,313.87 |
| 预付租赁费 | 149,835.00 | 150,763.61 |
| 待摊费用 | 1,568,457.54 | 507,726.12 |
| 其他 | ||
| 合计 | 17,049,035.69 | 9,640,347.48 |
其他说明：
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
其中：
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 10,200,000.00 | -303,560.74 | 9,896,439.26 | |||||||||
| 小计 | 10,200,000.00 | -303,560.74 | 9,896,439.26 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 21,611,813.57 | 454,274.44 | 22,066,088.01 | ||||||||
| 恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司 | 3,499,870.40 | -574,975.36 | 2,924,895.04 | ||||||||
| 南京公用金埔数字城乡建设有限公司 | 2,262,912.20 | 74,535.46 | 26,000.00 | 2,311,447.66 | |||||||
| 云南金元埔江生态建设工程有限公司 | 1,247,797.80 | 2,300,000.00 | -392,988.86 | 3,154,808.94 | |||||||
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 1,014,078.09 | 921,029.10 | 1,935,107.19 | ||||||||
| 迪庆浩淼发展有限公司 | 10.50 | -10.50 | |||||||||
| 上海金埔旅游商务咨询有限公司 | 525,000.00 | -169,383.83 | 355,616.17 | ||||||||
| 江苏金陵商务国际旅行社有限责任公司 | 2,000,000.00 | -944,283.36 | 1,055,716.64 | ||||||||
| 小计 | 29,636,472.06 | 4,825,000.00 | -631,781.91 | 26,000.00 | -10.50 | 33,803,679.65 | |||||
| 合计 | 29,636,472.06 | 15,025,000.00 | -935,342.65 | 26,000.00 | -10.50 | 43,700,118.91 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[预期持有1年以上] | 129,250.00 | 129,250.00 |
| 合计 | 129,250.00 | 129,250.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（
）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 10,277,465.10 | 10,277,465.10 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 10,277,465.10 | 10,277,465.10 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 5,510,184.09 | 5,510,184.09 | |
| 2.本期增加金额 | 325,452.96 | 325,452.96 | |
| （1）计提或摊销 | 325,452.96 | 325,452.96 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,835,637.05 | 5,835,637.05 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 4,441,828.05 | 4,441,828.05 | |
| 2.期初账面价值 | 4,767,281.01 | 4,767,281.01 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（
）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 20,692,078.04 | 22,846,009.53 |
| 合计 | 20,692,078.04 | 22,846,009.53 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 25,836,179.73 | 1,440,079.67 | 14,167,754.29 | 7,251,672.99 | 48,695,686.68 |
| 2.本期增加金额 | 167,265.49 | 956,159.30 | 88,751.16 | 1,212,175.95 | |
| （1）购置 | 167,265.49 | 956,159.30 | 88,751.16 | 1,212,175.95 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,209,682.56 | 228,418.03 | 2,438,100.59 | |
| （1）处置或报废 | 2,209,682.56 | 228,418.03 | 2,438,100.59 |
| 4.期末余额 | 26,003,445.22 | 1,440,079.67 | 12,914,231.03 | 7,112,006.12 | 47,469,762.04 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 9,448,560.16 | 1,111,343.78 | 9,600,749.65 | 5,689,023.56 | 25,849,677.15 |
| 2.本期增加金额 | 895,820.40 | 96,713.68 | 1,509,328.08 | 655,113.81 | 3,156,975.97 |
| （1）计提 | 895,820.40 | 96,713.68 | 1,509,328.08 | 655,113.81 | 3,156,975.97 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,011,971.99 | 216,997.13 | 2,228,969.12 | |
| （1）处置或报废 | 2,011,971.99 | 216,997.13 | 2,228,969.12 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 10,344,380.56 | 1,208,057.46 | 9,098,105.74 | 6,127,140.24 | 26,777,684.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 15,659,064.66 | 232,022.21 | 3,816,125.29 | 984,865.88 | 20,692,078.04 |
| 2.期初账面价值 | 16,387,619.57 | 328,735.89 | 4,567,004.64 | 1,562,649.43 | 22,846,009.53 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,276,396.47 | 5,859,784.60 |
| 合计 | 5,276,396.47 | 5,859,784.60 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金埔园林工程配套技术中心项目 | 4,534,956.98 | 4,534,956.98 | ||||
| 博览中心项目 | 2,059,267.75 | 2,059,267.75 | 747,565.06 | 747,565.06 | ||
| 园林园艺销售及文化体验中心项目 | 845,784.91 | 845,784.91 | 531,386.45 | 531,386.45 | ||
| 电路改造工程 | 45,876.11 | 45,876.11 | ||||
| 金埔园林景观规划设计研究院及集团总部建设项目 | 2,371,343.81 | 2,371,343.81 | ||||
| 合计 | 5,276,396.47 | 5,276,396.47 | 5,859,784.60 | 5,859,784.60 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 金埔园林工程配套技术中心项目 | 5,487,141.54 | 4,534,956.98 | 952,184.56 | 5,487,141.54 | 100.00% | 100.00 | 募集资金 | |||||
| 金埔园林景观规划设计 | 351,580,000.00 | 2,371,343.81 | 2,371,343.81 | 0.67% | 0.67 | 其他 |
| 研究院及集团总部建设项目 | ||||||
| 合计 | 357,067,141.54 | 4,534,956.98 | 3,323,528.37 | 5,487,141.54 | 2,371,343.81 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（5）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 11,487,797.30 | 11,487,797.30 |
| 2.本期增加金额 | 1,499,902.59 | 1,499,902.59 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 5,664,228.89 | 5,664,228.89 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 7,323,471.00 | 7,323,471.00 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,321,663.74 | 1,321,663.74 |
| 2.本期增加金额 | 2,448,861.84 | 2,448,861.84 |
| （1）计提 | 2,448,861.84 | 2,448,861.84 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,045,415.97 | 2,045,415.97 |
| （1）处置 | 2,045,415.97 | 2,045,415.97 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,725,109.61 | 1,725,109.61 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,598,361.39 | 5,598,361.39 |
| 2.期初账面价值 | 10,166,133.56 | 10,166,133.56 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
期末使用权资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 17,925,644.46 | 2,911,201.36 | 20,836,845.82 | ||
| 2.本期增加金额 | 589,905.66 | 589,905.66 | |||
| （1）购置 | 589,905.66 | 589,905.66 |
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 17,925,644.46 | 3,501,107.02 | 21,426,751.48 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 631,366.36 | 2,463,396.37 | 3,094,762.73 | |
| 2.本期增加金额 | 358,512.83 | 295,063.27 | 653,576.10 | |
| （1）计提 | 358,512.83 | 295,063.27 | 653,576.10 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 989,879.19 | 2,758,459.64 | 3,748,338.83 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,935,765.27 | 742,647.38 | 17,678,412.65 | |
| 2.期初账面价值 | 17,294,278.10 | 447,804.99 | 17,742,083.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）确认为无形资产的数据资源
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（4）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
合计
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
合计
名称
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁 | 382,007.97 | 86,581.78 | 295,426.19 | ||
| 装修费 | 869,097.55 | 5,487,141.54 | 503,594.08 | 5,852,645.01 | |
| 合计 | 1,251,105.52 | 5,487,141.54 | 590,175.86 | 6,148,071.20 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 22,712,173.90 | 3,544,559.98 | 20,574,931.86 | 3,086,239.78 |
| 内部交易未实现利润 | 3,088,333.59 | 463,250.04 | 1,186,606.84 | 177,991.03 |
| 坏账准备 | 406,313,018.39 | 62,412,538.84 | 341,711,659.76 | 52,286,217.38 |
| 预提费用 | 78,268,040.00 | 13,083,656.36 | 81,262,401.67 | 13,382,196.16 |
| 租赁负债 | 7,494,082.00 | 1,723,231.93 | 11,491,457.69 | 2,303,728.91 |
| 预计负债 | 1,687,313.35 | 253,097.00 | 1,273,148.32 | 190,972.25 |
| 尚未解锁股权激励摊销 | 1,015,468.75 | 161,414.06 | ||
| 合计 | 520,578,429.98 | 81,641,748.21 | 457,500,206.14 | 71,427,345.51 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 5,598,361.39 | 1,261,137.80 | 10,166,133.56 | 2,006,578.44 |
| 交易性金融资产（公允价值收益） | 374,109.59 | 56,116.44 | ||
| 待摊费用 | 1,446,957.53 | 217,043.63 | 507,726.12 | 76,158.92 |
| 合计 | 7,419,428.51 | 1,534,297.87 | 10,673,859.68 | 2,082,737.36 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,261,137.80 | 80,380,610.41 | 2,006,578.44 | 69,420,767.07 |
| 递延所得税负债 | 1,261,137.80 | 273,160.07 | 2,006,578.44 | 76,158.92 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 8,478,578.26 | 3,257,520.91 |
| 可抵扣亏损 | 4,281,436.63 | 5,000,307.44 |
| 合计 | 12,760,014.89 | 8,257,828.35 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025 | |||
| 2026 | 636,964.86 | 723,673.48 | |
| 2027 | 215,990.82 | 228,794.53 | |
| 2028 | 1,999,381.96 | 4,047,839.43 | |
| 2029 | 1,429,098.99 | ||
| 合计 | 4,281,436.63 | 5,000,307.44 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 以房抵债房产 | 59,066,217.09 | 2,980,814.98 | 56,085,402.11 | 46,947,815.48 | 46,947,815.48 | |
| 建设期PPP项目 | 27,651,175.59 | 187,961.01 | 27,463,214.58 | 23,658,356.86 | 23,658,356.86 | |
| PPP项目运营期未结算资产 | 9,941,026.02 | 9,941,026.02 | 12,927,367.24 | 12,927,367.24 | ||
| 预付长期资产购置款 | 131,320.76 | 131,320.76 | 560,566.05 | 560,566.05 | ||
| 合计 | 96,789,739.46 | 3,168,775.99 | 93,620,963.47 | 84,094,105.63 | 84,094,105.63 | |
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 7,482,720.43 | 7,482,720.43 | 信用证保证金、共管账户、农民工工资预先储金户、诉讼冻结 | 17,734,175.61 | 17,734,175.61 | |||
| 资金 | ||||||
| 应收账款 | 65,697,925.04 | 59,927,339.94 | 借款质押 | 146,362,924.58 | 130,187,453.81 | |
| 合计 | 73,180,645.47 | 67,410,060.37 | 164,097,100.19 | 147,921,629.42 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 24,900,000.00 | 36,500,000.00 |
| 保证借款 | 194,228,041.72 | 217,500,000.00 |
| 质押、保证借款 | 202,720,000.00 | 40,000,000.00 |
| 应收账款保理融资 | 12,894,331.65 | 4,665,240.00 |
| 未到期应付利息 | 388,838.49 | 651,585.64 |
| 票据贴现 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 435,131,211.86 | 319,316,825.64 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为
0.00
元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 32,725,504.75 | 36,856,818.39 |
| 银行承兑汇票 | 10,222,923.16 | |
| 合计 | 32,725,504.75 | 47,079,741.55 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 536,734,200.85 | 565,394,063.45 |
| 1至2年 | 252,310,727.34 | 230,161,224.21 |
| 2至3年 | 142,007,875.97 | 134,282,038.24 |
| 3年以上 | 144,766,737.97 | 85,082,372.64 |
| 合计 | 1,075,819,542.13 | 1,014,919,698.54 |
（
）账龄超过
年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 云南广瑞建设工程有限公司 | 17,385,799.86 | 未到结算期 |
| 香格里拉市雍祝建筑工程技术有限责任公司 | 9,260,156.01 | 未到结算期 |
| 江苏银泽建设工程有限公司 | 9,191,229.51 | 未到结算期 |
| 香格里拉市大自然园林花卉有限责任公司 | 8,167,491.28 | 未到结算期 |
| 安徽力聚建设有限公司 | 7,157,290.04 | 未到结算期 |
| 连云港展航建筑工程有限公司 | 5,866,429.11 | 未到结算期 |
| 香格里拉市宏阳园林绿化有限公司 | 5,745,551.31 | 未到结算期 |
| 连云港长路交通工程有限公司 | 5,142,654.20 | 未到结算期 |
| 合计 | 67,916,601.32 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 3,654,000.00 | |
| 其他应付款 | 20,074,940.60 | 2,243,339.80 |
| 合计 | 23,728,940.60 | 2,243,339.80 |
（
）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,654,000.00 | |
| 合计 | 3,654,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（
）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用款 | 588,271.00 | 739,440.60 |
| 往来款项 | 4,216,966.43 | 558,911.24 |
| 备用金及特定款项 | 453,919.07 | 320,867.82 |
| 保证金及押金 | 1,389,000.00 | 313,964.67 |
| 其他 | 21,784.10 | 310,155.47 |
| 限制性股票回购义务 | 13,405,000.00 | |
| 合计 | 20,074,940.60 | 2,243,339.80 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 41,712,448.14 | 49,228,244.07 |
| 合计 | 41,712,448.14 | 49,228,244.07 |
账龄超过
年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 | 0.00 | 无 |
| 合计 | 0.00 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 无 | 0.00 | 无 |
| 合计 | 0.00 | —— |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,134,193.61 | 93,710,275.95 | 89,839,737.25 | 15,004,732.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,569,507.38 | 9,569,507.38 | ||
| 合计 | 11,134,193.61 | 103,279,783.33 | 99,409,244.63 | 15,004,732.31 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,109,918.15 | 80,557,452.88 | 77,949,814.20 | 13,717,556.83 |
| 2、职工福利费 | 21,570.00 | 2,959,637.03 | 2,981,207.03 | |
| 3、社会保险费 | 1,380.00 | 5,348,057.49 | 5,348,057.49 | 1,380.00 |
| 其中：医疗保险费 | 1,380.00 | 4,219,765.02 | 4,219,765.02 | 1,380.00 |
| 工伤保险费 | 706,113.46 | 706,113.46 | ||
| 生育保险费 | 422,179.01 | 422,179.01 | ||
| 4、住房公积金 | 4,559,484.56 | 3,275,193.56 | 1,284,291.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,325.46 | 285,643.99 | 285,464.97 | 1,504.48 |
| 合计 | 11,134,193.61 | 93,710,275.95 | 89,839,737.25 | 15,004,732.31 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 9,263,658.02 | 9,263,658.02 | ||
| 2、失业保险费 | 305,849.36 | 305,849.36 | ||
| 合计 | 9,569,507.38 | 9,569,507.38 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 115,326,752.50 | 92,288,304.08 |
| 消费税 | 0.00 | |
| 企业所得税 | 20,588,424.56 | 22,243,137.07 |
| 城市维护建设税 | 13,568,609.43 | 10,983,967.81 |
| 教育费附加 | 6,323,663.11 | 5,141,332.90 |
| 地方教育附加 | 4,131,842.45 | 3,452,099.92 |
| 其他 | 439,296.48 | 400,850.02 |
| 合计 | 160,378,588.53 | 134,509,691.80 |
其他说明：
41、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
42、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 3,131.94 | 10,993.89 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,502,885.63 | 2,755,811.65 |
| 合计 | 4,006,017.57 | 9,266,805.54 |
其他说明：
43、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 90,079,881.81 | 81,896,576.19 |
| 应付退货款 | 2,976,000.00 | |
| 合计 | 93,055,881.81 | 81,896,576.19 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
44、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 6,000,000.00 | |
| 保证借款 | 2,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 3,131.94 | 18,094.99 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -2,503,131.94 | -6,510,993.89 |
| 合计 | 4,507,101.10 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
45、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券面值 | 317,360,761.01 | 519,973,400.00 |
| 利息调整 | -36,759,419.30 | |
| 应计利息 | 884,667.07 | |
| 合计 | 317,360,761.01 | 484,098,647.77 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 本期支付利息 | 期末余额 | 是否违约 |
| 金埔转债 | 520,000,000.00 | 注 | 2023年6月8日 | 6年 | 520,000,000.00 | 484,098,647.77 | 1,779,778.25 | 27,079,241.19 | 194,037,100.00 | 1,559,806.20 | 317,360,761.01 | 否 | ||
| 合计 | —— | 520,000,000.00 | 484,098,647.77 | 1,779,778.25 | 27,079,241.19 | 194,037,100.00 | 1,559,806.20 | 317,360,761.01 | —— | |||||
注：第一年0.30%、第二年0.60%、第三年1.20%、第四年1.50%、第五年2.40%、第六年3.00%。本次发行的可转债到期后5个交易日内，发行人将按债券面值的115"(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。
（3）可转换公司债券的说明
| 项目 | 转股条件 | 转股时间 |
| 2023年向不特定对象发行可转换公司债券 | 可转换券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起可开始转股 | 2023年12月14日至2029年6月7日 |
转股权会计处理及相关判断依据说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意金埔园林股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]742号）同意，本公司于2023年
月
日向不特定对象发行
520.00万张可转换公司债券，每张面值为人民币
元，共计募集资金
5.20
亿元。经深圳证券交易所同意，金埔园林可转债于2023年
月
日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“金埔转债”，债券代码“123198”。可转换公司债券发行面值总额为
5.20
亿元，发行费用(不含税)7,159,433.96元，可转债初始转股价格为
12.21元/股，参照同类债券的市场利率为实际利率计算应付债券负债的现值
计入应付债券，权益现值部分计入其他权益工具，发行费用在债券的负债现值和权益现值之间分摊，分摊后负债成分公允价值470,624,511.82元，权益成分公允价值42,216,054.22元。2024年7月，本公司进行2023年度权益分派，根据《募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，结合权益分派实施情况，“金埔转债”的转股价格将作相应调整，调整前“金埔转债”转股价格为12.21元/股，调整后转股价格为12.11元/股，调整后的转股价格于2024年7月5日生效。
本公司在2024年7月31日至2024年8月20日期间，公司股票已经有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价的85%，即10.29元/股的情形，已触发“金埔转债”转股价格向下修正条款，本公司履行了相关审议程序并在2024年9月6日公告，将“金埔转债”转股价格由12.11元/股向下修正为7.60元/股，修正后的“金埔转债”转股价格自2024年9月6日起生效。
截至2024年12月31日,累计已有194,063,700.00元(1,940,637张)可转换公司债券转换为公司A股股票，转股数量为25,530,475.00股。本报告期内，有194,037,100.00元（1,940,371张）可转换公司债券转换为公司A股股票，转股数量为25,528,301.00股，相应增加公司股本25,528,301.00元，同时增加资本公积177,989,470.39元，减少其他权益工具15,752,847.57元。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
46、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 8,858,232.35 | 13,254,568.31 |
| 未确认融资费用 | -1,364,150.35 | -1,824,880.49 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,502,885.63 | -2,755,811.65 |
| 合计 | 5,991,196.37 | 8,673,876.17 |
其他说明：
47、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（
）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（
）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,687,313.35 | 1,273,148.32 | 未决诉讼导致的预计赔偿 |
| 合计 | 1,687,313.35 | 1,273,148.32 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
50、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
51、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
52、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 158,402,174.00 | 25,528,301.00 | 25,528,301.00 | 183,930,475.00 | |||
其他说明：
本报告期内，共计194,037,100.00元（1,940,371张）可转换公司债券转换为公司A股股票，转股数量为25,528,301.00股，相应增加公司股本25,528,301.00元。
53、其他权益工具（
）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券权益部分 | 5,199,734.00 | 42,213,894.71 | 1,940,371.00 | 15,752,847.56 | 3,259,363.00 | 26,461,047.15 | ||
| 合计 | 5,199,734.00 | 42,213,894.71 | 1,940,371.00 | 15,752,847.56 | 3,259,363.00 | 26,461,047.15 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
54、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 432,342,767.78 | 177,989,470.39 | 13,315,748.23 | 598,077,427.44 |
| 其他资本公积 | 1,060,937.50 | 1,060,937.50 | ||
| 合计 | 432,342,767.78 | 179,050,407.89 | 13,315,748.23 | 598,077,427.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价本期增加177,989,470.39元，系公司本年可转换公司债券转股相应增加的股本溢价。股本溢价本期减少13,315,748.23元，其中：公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购350万份普通股用于实施股权激励因而减少股本溢价12,381,695.77元；公司收购钦州皇马城市发展投资有限公司持有的公司控股子公司广西金埔园林有限公司30%股权减少股本溢价934,052.46元。注2：其他资本公积增加1,060,937.50元，系公司实施限制性股票激励计划确认的股份支付费用。
55、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 25,786,695.77 | 25,786,695.77 | ||
| 股权激励 | 13,405,000.00 | 13,405,000.00 | ||
| 合计 | 39,191,695.77 | 25,786,695.77 | 13,405,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2024年
月
日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司已发行的人民币普通股(A股)股份，用于实施股权激励。自2024年
月
日至2024年
月
日期间，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份3,500,000股，最高成交价为
8.14
元/股，最低成交价为
6.05
元/股，成交总金额为25,786,695.77元。2024年
月
日，公司根据《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，以
3.83
元/股的授予价格向
名激励对象授予3,500,000股限制性股票，同时确认限制性股票回购义务13,405,000.00元。
56、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
57、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 233,843.58 | 6,698,856.79 | 5,275,485.86 | 1,657,214.51 |
| 合计 | 233,843.58 | 6,698,856.79 | 5,275,485.86 | 1,657,214.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司根据财政部、应急管理部2022年11月21日修订的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136号)及财政部《企业会计准则解释第3号》的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。
58、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 49,417,007.05 | 1,219,897.74 | 50,636,904.79 | |
| 合计 | 49,417,007.05 | 1,219,897.74 | 50,636,904.79 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 473,695,662.97 | 465,258,368.87 |
| 调整后期初未分配利润 | 473,695,662.97 | 465,258,368.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,457,299.02 | 21,218,089.67 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,219,897.74 | 2,220,795.57 |
| 应付普通股股利 | 15,528,516.04 | 10,560,000.00 |
| 期末未分配利润 | 480,404,548.21 | 473,695,662.97 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润
0.00
元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
）、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
60、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 905,295,279.16 | 632,233,035.77 | 998,371,674.46 | 692,867,495.63 |
| 其他业务 | 637,665.35 | 325,452.96 | 633,333.34 | 325,452.96 |
| 合计 | 905,932,944.51 | 632,558,488.73 | 999,005,007.80 | 693,192,948.59 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 881,378,631.60 | 612,874,467.13 | 20,405,665.98 | 17,755,026.53 | 3,510,981.58 | 1,603,542.11 | 905,932,944.51 | 632,558,488.73 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 工程施工 | 881,378,631.60 | 612,874,467.13 | 881,378,631.60 | 612,874,467.13 | ||||||
| 景观设计 | 20,405,665.98 | 17,766,026.53 | 20,405,665.98 | 17,766,026.53 | ||||||
| 苗木与建材销售 | 3,510,981.58 | 1,603,542.11 | 3,510,981.58 | 1,603,542.11 | ||||||
| 其他 | 637,665.35 | 325,452.96 | 637,665.35 | 325,452.96 | ||||||
| 按经营地区分类 | 881,378,631.60 | 612,874,467.13 | 20,405,665.98 | 17,755,026.53 | 3,510,981.58 | 1,603,542.11 | 637,665.35 | 325,452.96 | 905,932,944.51 | 632,558,488.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 华东地区 | 217,535,106.85 | 180,345,722.99 | 6,913,241.68 | 5,126,166.93 | 65,711.27 | 67,961.16 | 637,665.35 | 325,452.96 | 225,151,725.15 | 185,865,304.04 |
| 西南地区 | 368,043,558.33 | 242,857,790.49 | 9,187,746.95 | 5,421,861.06 | 3,445,270.31 | 1,535,580.95 | 380,676,575.59 | 249,815,232.50 | ||
| 华中地区 | 276,002,899.46 | 171,440,112.29 | 3,575,047.17 | 2,244,883.79 | 279,577,946.63 | 173,684,996.08 | ||||
| 华南地区 | 19,797,066.96 | 18,230,841.36 | 197,797,066.96 | 18,230,841.36 | ||||||
| 其他地区 | 729,630.18 | 4,962,114.75 | 729,630.18 | 4,962,114.75 | ||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计
项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,471,375,886.00元，其中，846,782,220.98元预计将于2025年度确认收入，402,685,910.83元预计将于2026年度确认收入，221,907,754.20元预计将于2027年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
61、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,466,880.39 | 2,763,910.87 |
| 教育费附加 | 1,600,820.33 | 1,373,461.45 |
| 房产税 | 359,095.12 | 351,718.16 |
| 印花税 | 521,916.17 | 373,600.51 |
| 地方教育费附加 | 1,067,213.56 | 915,671.11 |
| 其他 | 231,178.58 | 134,047.66 |
| 合计 | 7,247,104.15 | 5,912,409.76 |
其他说明：
62、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 57,561,278.45 | 61,726,131.86 |
| 折旧与摊销 | 6,655,527.06 | 6,809,609.86 |
| 差旅交通车辆费 | 3,516,833.61 | 3,872,325.23 |
| 办公费 | 3,873,433.78 | 7,224,719.84 |
| 咨询费 | 6,368,577.33 | 4,190,832.84 |
| 业务招待费 | 3,180,439.82 | 3,651,497.32 |
| 股份支付费用 | 956,056.25 | |
| 修理费 | 272,182.30 | 356,926.75 |
| 残疾人就业保障金 | 378,480.32 | 439,744.98 |
| 其他 | 46,733.15 | 877,095.13 |
| 租赁保险费 | 598,612.85 | 482,048.34 |
| 合计 | 83,408,154.92 | 89,630,932.15 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
64、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,829,283.84 | 15,954,282.59 |
| 直接投入 | 4,458,653.23 | 12,348,048.70 |
| 外部技术支持 | 3,152,621.35 | |
| 折旧与摊销 | 90,157.98 | 78,960.86 |
| 其他 | 173,564.69 | 119,056.72 |
| 104,881.25 | ||
| 合计 | 25,656,540.99 | 31,652,970.22 |
其他说明：
65、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出（不包含租赁负债利息支出） | 37,541,545.21 | 27,625,604.04 |
| 租赁负债利息支出 | 385,483.62 | 360,152.18 |
| 减：利息收入 | 1,265,542.93 | 1,217,781.65 |
| 未实现融资收益摊销 | -899,190.63 | -1,088,875.59 |
| 融资担保费 | 189,305.49 | 457,682.62 |
| 手续费支出 | 459,787.77 | 330,574.36 |
| 其他 | ||
| 合计 | 36,411,388.53 | 26,467,355.96 |
其他说明：
66、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 306,616.89 | 1,902,756.16 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 74,344.19 | 127,761.80 |
| 债务重组收益 | -143,360.70 | |
| 其他 | 252.43 | 1,281.55 |
| 合计 | 237,852.81 | 2,031,799.51 |
67、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
68、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 374,109.59 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 374,109.59 | |
| 合计 | 374,109.59 |
其他说明：
69、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -935,342.65 | 1,075,994.81 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 15.00 | 995,772.42 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,348,322.68 | 883,898.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,378,356.64 | -2,451,298.92 |
| 处置应收款项融资产生的投资收益 | -747,375.19 | -224,333.33 |
| 处置子公司产生的投资收益 | ||
| 债务重组损益 | -43,533.08 | |
| 合计 | -1,756,269.88 | 280,033.39 |
其他说明：
70、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 250,000.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -64,129,834.92 | -65,704,006.49 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,144,602.15 | 1,846,448.70 |
| 长期应收款坏账损失 | 796,382.81 | 888,153.96 |
| 合计 | -67,478,054.26 | -62,719,403.83 |
其他说明：
71、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、合同资产减值损失 | -2,203,360.63 | -8,490,398.03 |
| 十二、其他 | -2,980,814.98 | |
| 合计 | -5,184,175.61 | -8,490,398.03 |
其他说明：
72、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 565,646.29 | -556,109.98 |
| 无形资产处置利得或损失 | ||
| 使用权资产处置利得或损失 | 284,914.93 | 8,179.39 |
| 处置为划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 850,561.22 | -547,930.59 |
73、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | 143,659.86 | 143,659.86 | |
| 1,900.71 | 4.76 | 1,900.71 | |
| 合计 | 145,560.57 | 4.76 | 145,560.57 |
其他说明：
74、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 11,420.90 | 5,750.00 | 11,420.90 |
| 对外捐赠 | 510,000.00 | 4,015,000.00 | 510,000.00 |
| 预计未决诉讼损失 | 1,024,333.64 | 1,211,573.32 | 1,024,333.64 |
| 赔偿款及违约金 | 9,831.39 | 1,200.00 | 9,831.39 |
| 行政罚款及滞纳金 | 377,357.29 | 29,296.70 | 377,357.29 |
| 其他 | 432,318.93 | 23.89 | 432,318.93 |
| 合计 | 2,365,262.15 | 5,262,843.91 | 2,365,262.15 |
其他说明：
75、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 22,298,420.13 | 25,874,906.19 |
| 递延所得税费用 | -10,762,842.19 | 23,685,947.85 |
| 当期所得税费用—上年汇算清缴差异 | 1,052,599.08 | 0.02 |
| 合计 | 12,588,177.02 | 49,560,854.06 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,475,589.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,821,338.42 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,002,270.99 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,052,599.08 |
| 非应税收入的影响 | -112,994.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,518,950.71 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 | 1,115,698.34 |
| 亏损的影响 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -3,809,685.53 |
| 所得税费用 | 12,588,177.02 |
其他说明：
76、其他综合收益
详见附注。
77、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的押金保证金 | 53,764,779.55 | 14,661,462.33 |
| 收到的其他款项及往来款净额 | 4,553,806.02 | 7,433,822.93 |
| 收到的质押用于开具承兑汇票、信用证等的其他货币资金保证金及解冻银行存款 | 7,574,045.77 | 6,570,221.37 |
| 收到的政府补助 | 306,616.89 | 1,902,756.16 |
| 收到的利息收入 | 1,265,543.67 | 1,217,781.65 |
| 收到的劳务、租赁费收入 | 47,533.33 | 640,952.38 |
| 收到的扣缴税款手续费 | 74,344.19 | 127,761.80 |
| 收到的罚没违约金、保险理赔收入等 | 1,900.02 | 3.77 |
| 合计 | 67,588,569.44 | 32,554,762.39 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 22,323,174.15 | 37,362,997.72 |
| 支付的押金保证金 | 107,923,338.38 | 30,845,428.05 |
| 支付的质押用于开具承兑汇票、信用证等的其他货币资金保证金以及冻结银行存款 | 3,723,529.19 | 9,442,089.31 |
| 支付的其他款项及往来款净额 | 2,338,384.20 | 6,508,228.25 |
| 合计 | 136,308,425.92 | 84,158,743.33 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行理财产品本金及相关收益 | 472,581,656.59 | 230,883,898.41 |
| 合计 | 472,581,656.59 | 230,883,898.41 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的购买理财产品、结构性存款的现金 | 651,233,333.91 | 230,000,000.00 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,627,467.09 | |
| 合计 | 651,233,333.91 | 234,627,467.09 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与筹资相关受限的银行存款 | 8,292,086.30 | 801,083.30 |
| 合计 | 8,292,086.30 | 801,083.30 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购库存股支付的现金 | 25,786,695.77 | |
| 支付的融资相关的银行存款 | 1,891,147.70 | 5,042,086.30 |
| 支付的信用证保证金 | 3,250,000.00 | |
| 支付募集资金发行费用 | 2,548,113.20 | |
| 支付的租赁负债 | 2,026,327.38 | 1,894,693.46 |
| 支付与筹资相关的融资担保费用及保证金 | 188,905.49 | 479,202.98 |
| 合计 | 29,893,076.34 | 13,214,095.94 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 319,316,825.64 | 462,042,688.63 | 90,000,000.00 | 335,090,485.72 | 101,137,816.69 | 435,131,211.86 |
| 长期借款（含一年内到期的非流动负债） | 11,018,094.99 | 294,576.96 | 8,809,540.01 | 2,503,131.94 | ||
| 应付债券 | 484,098,647.77 | 28,859,019.44 | 1,559,806.20 | 194,037,100.00 | 317,360,761.01 | |
| 租赁负债（含一年内到期的非流动负债） | 11,429,687.82 | 1,499,902.59 | 2,026,327.38 | 3,409,181.03 | 7,494,082.00 | |
| 其他应付款（限制性股票回购义务） | 13,405,000.00 | 13,405,000.00 | ||||
| 应付股利 | 23,382,516.04 | 19,728,516.04 | 3,654,000.00 | |||
| 合计 | 825,863,256.22 | 462,042,688.63 | 157,441,015.03 | 367,214,675.35 | 298,584,097.72 | 779,548,186.81 |
（4）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
78、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 32,887,412.46 | 27,878,798.36 |
| 加：资产减值准备 | 72,662,229.87 | 71,209,801.86 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,931,290.77 | 6,143,318.62 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 653,576.10 | 410,438.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 590,175.86 | 700,826.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -850,561.22 | 547,930.59 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -132,238.96 | 5,750.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -374,109.59 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 36,831,660.07 | 28,443,438.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -412,995.03 | -2,955,665.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,959,843.34 | 23,696,546.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 197,001.15 | -10,599.13 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,395,376.58 | -56,072,670.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加 | -377,313,988.39 | -422,508,372.64 |
| 以“－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 83,657,646.93 | 55,307,284.34 |
| 其他 | 115,226.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -171,028,119.90 | -267,087,946.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 226,574,182.68 | 514,661,665.78 |
| 减：现金的期初余额 | 514,661,665.78 | 238,389,074.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -288,087,483.10 | 276,272,591.02 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 226,574,182.68 | 514,661,665.78 |
| 其中：库存现金 | 31,330.42 | 27,790.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 226,542,850.47 | 514,633,875.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1.79 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 226,574,182.68 | 514,661,665.78 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
（7）其他重大活动说明
79、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
80、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
81、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
| 项目 | 本期金额 |
| 短期租赁费用 | 558,647.85 |
涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋建筑物 | 622,222.24 | |
| 合计 | 622,222.24 |
作为出租人的融资租赁□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 660,000.00 | 620,000.00 |
| 第二年 | 430,000.00 | 460,000.00 |
| 第三年 | 163,000.00 | 230,000.00 |
| 第四年 | 126,000.00 | |
| 第五年 | 63,000.00 | |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 1,442,000.00 | 1,310,000.00 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
82、数据资源
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,829,283.84 | 15,954,282.59 |
| 直接投入 | 4,458,653.23 | 12,348,048.70 |
| 外部技术支持 | 3,152,621.35 | |
| 折旧与摊销 | 90,157.98 | 78,960.86 |
| 其他 | 173,564.69 | 119,056.72 |
| 股权激励 | 104,881.25 | |
| 合计 | 25,656,540.99 | 31,652,970.22 |
| 其中：费用化研发支出 | 25,656,540.99 | 31,652,970.22 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
重要的资本化研发项目
合计项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（
）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 购买日 | 购买日的 | 购买日至 | 购买日至 | 购买日至 |
| 名称 | 时点 | 成本 | 比例 | 方式 | 确定依据 | 期末被购买方的收入 | 期末被购买方的净利润 | 期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（
）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（
）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（
）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（
）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 |
| 固定资产 |
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司与福建省联合电建投资发展有限责任公司以及维西傈僳族自治县旅游开发投资有限责任公司于2024年
月
日签订的《股权转让协议》，公司将所持有的迪庆浩淼发展有限公司20%股权以
元转让给福建省联合电建投资发展有限责任公司；将持有的迪庆浩淼发展有限公司10%股权以
万元转让给维西傈僳族自治县旅游开发投资有限责任公司。2024年
月
日，迪庆浩淼发展有限公司变更注册资本，由注册资本人民币1,000.00万元增加至5,000.00万元，变更后本公司认缴出资额1,050.00万元，占注册资本的
21.00%，同时变更了本公司委派的法定代表人和执行董事，公司丧失了对迪庆浩淼发展有限公司的控制权。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 南京金埔设计集团有限公司 | 1,000,000.00 | 江苏 | 南京 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 江西金埔生态科技发展有限公司 | 5,000,000.00 | 江西 | 抚州 | 农、林、牧、渔业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海金埔园林有限公司 | 10,000,000.00 | 广东 | 珠海 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽金埔农林生态科技有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽 | 宿州 | 农、林、牧、渔业 | 100.00% | 设立 | |
| 广西金埔园林有限公司 | 20,000,000.00 | 广西 | 钦州 | 水利、环境和公共设施管理业 | 100.00% | 设立 | |
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 50,000,000.00 | 云南 | 迪庆 | 农、林、牧、渔业 | 100.00% | 设立 | |
| 沛县金埔园林景区建设有限责任公司 | 10,000,000.00 | 江苏 | 徐州 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 宿迁莱埔数字新材料有限公司 | 20,000,000.00 | 江苏 | 宿迁 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 金埔(南京)景观文创有限公司 | 20,000,000.00 | 江苏 | 南京 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 金埔园林湖北有限公司 | 40,000,000.00 | 湖北 | 孝感 | 水利、环境和公共设施管理业 | 58.00% | 设立 | |
| 云梦县乐森文旅有限公司 | 6,000,000.00 | 湖北 | 孝感 | 商务服务业 | 29.58% | 设立 | |
| 金埔科技产业投资（南京）有限公司 | 100,000,000.00 | 江苏 | 南京 | 投资与资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北埔顺建设有限公司 | 40,000,000.00 | 湖北 | 孝感 | 土木工程建筑业 | 58.00% | 设立 | |
| 铜陵金埔乡旅产业园运营管理服务有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽 | 铜陵 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北省汀泗桥文化旅游有限公司 | 10,000,000.00 | 湖北 | 咸宁 | 公共设施管理 | 65.00% | 设立 | |
| 云南高石坎投资发展有限公司 | 10,000,000.00 | 云南 | 玉溪 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 金埔园林湖北有限公司 | 42.00% | 9,367,415.07 | 7,854,000.00 | 18,793,468.13 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（
）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 金埔园林湖北有限公司 | 251,163,157.50 | 3,474,244.22 | 254,637,401.72 | 210,983,384.56 | 0 | 210,983,384.56 | 168,356,333.29 | 2,386,318.01 | 170,742,651.30 | 130,998,481.94 | 0 | 130,998,481.94 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 金埔园林湖北有限公司 | 151,485,887.10 | 22,303,369.21 | 22,303,369.21 | 12,511,915.00 | 146,251,740.08 | 19,880,998.08 | 19,880,998.08 | 18,189,146.64 |
其他说明：
（
）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（
）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（
）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2023年6月30日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于购买控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》。为进一步拓展广西市场，公司将收购钦州皇马城市发展投资有限公司（以下简称“钦州皇马”）持有的公司控股子公司广西金埔园林有限公司（以下简称“广西金埔”）30%股权，2024年6
月18日，公司完成了收购并变更了工商登记，收购后公司将持有广西金埔的股权比例提升至100%，广西金埔成为公司的全资子公司。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | 6,350,651.89 |
| --现金 | 6,350,651.89 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 | 6,350,651.89 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 5,416,599.43 |
| 差额 | 934,052.46 |
| 其中：调整资本公积 | 934,052.46 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司[注] | 云南 | 迪庆藏族自治州 | 商务服务业 | 51.00% | 权益法核算 | |
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 江苏 | 南通 | 建筑装饰、装修和其他建筑业 | 49.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | |
| 流动资产 | 50,495,578.06 | |
| 其中：现金和现金等价物 | 495,578.06 | |
| 非流动资产 | 9,333,457.50 | |
| 资产合计 | 59,829,035.56 |
| 流动负债 | 50,224,252.70 |
| 非流动负债 | |
| 负债合计 | 50,224,252.70 |
| 少数股东权益 | |
| 归属于母公司股东权益 | 9,604,782.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 4,898,439.26 |
| 调整事项 | |
| --商誉 | |
| --内部交易未实现利润 | |
| --其他 | |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 9,896,439.26 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | |
| 营业收入 | 66,378,026.88 |
| 财务费用 | |
| 所得税费用 | |
| 净利润 | -595,217.14 |
| 终止经营的净利润 | |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | -595,217.14 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 江苏和埔生态建设有限公司 | |
| 流动资产 | 55,247,847.81 | 57,189,358.60 |
| 非流动资产 | 259,697.11 | 240,509.92 |
| 资产合计 | 55,507,544.92 | 57,429,868.52 |
| 流动负债 | 9,859,944.68 | 13,324,126.55 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 9,859,944.00 | 13,324,126.55 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 45,647,600.24 | 42,278,324.41 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 22,367,324.12 | 20,716,378.96 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 22,066,088.01 | 21,611,813.57 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 8,576,259.23 | 12,811,118.11 |
| 净利润 | 927,090.69 | 2,030,463.96 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 927,090.69 | 2,030,463.96 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 11,737,576.64 | 8,024,658.49 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,086,056.35 | 81,067.46 |
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 稳岗补贴 | 44,792.89 | 204,756.16 |
| 春节慰问金 | 5,000.00 | |
| 留工培训补助 | 20,000.00 | |
| 企业利用资本市场融资补贴资金 | 900,000.00 | |
| 和谐劳动关系企业奖金 | 100,000.00 | |
| 2022年第一批次新设博士后科研工作站资助经费 | 600,000.00 | |
| 职业技术培训补贴 | 2,700.00 | |
| 2022年度江宁区住建业高质量发展奖励 | 50,000.00 | |
| 农业农村科新型农业经营主体奖补 | 20,000.00 | |
| 南京市2022年第一批企业职工培训补贴 | 1,824.00 | 300.00 |
| 2020年省林业科技创新与推广项目补助资金 | 150,000.00 | |
| 2023年省、市级农业龙头企业检测合格奖补资金 | 20,000.00 | |
| 进一步推动经济稳进提质政策措施补助资金 | 50,000.00 | |
| 莫愁湖街道招商项目引荐奖励 | 40,000.00 | |
| 合计 | 306,616.89 | 1,902,756.16 |
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
2、套期
（
）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明（
）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类?适用□不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 48,202,750.00 | 终止确认 | 转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 3,000,000.00 | 未终止确认 | 保留了其所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 信用证贴现 | 应收款项融资 | 47,000,000.00 | 终止确认 | 转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据贴现 | 应收票据 | 43,000,000.00 | 未终止确认 | 保留了其所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 3,000,000.00 | 终止确认 | 转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据背书 | 应收票据 | 2,583,042.59 | 未终止确认 | 保留了其所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 电子债权凭证贴现 | 应收款项融资 | 49,399,674.00 | 终止确认 | 转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 电子债权凭证背书 | 应收款项融资 | 3,203,971.67 | 终止确认 | 转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | 199,389,438.26 |
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收账款保理 | 不附追索权的保理 | 48,202,750.00 | -1,378,356.64 |
| 信用证贴现 | 不附追索权的贴现 | 47,000,000.00 | -1,482,594.45 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 3,000,000.00 | |
| 电子债权凭证贴现 | 不附追索权的贴现 | 49,399,674.00 | -1,209,389.77 |
| 电子债权凭证背书 | 背书 | 3,203,971.67 | |
| 合计 | 150,806,395.67 | -4,070,340.86 |
（3）继续涉入的资产转移金融资产□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 180,374,109.59 | 180,374,109.59 | ||
| 其他 | 129,250.00 | 129,250.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王宜森。其他说明：
注：公司实际控制人王宜森及其曾经配偶王丽通过南京丽森企业管理中心(有限合伙)间接持有本公司股权1.63%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、4“在合营企业或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 合营企业 |
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 联营企业 |
| 恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司 | 联营企业 |
| 南京公用金埔数字城乡建设有限公司 | 联营企业 |
| 云南金元埔江生态建设工程有限公司 | 联营企业 |
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 联营企业 |
| 迪庆浩淼发展有限公司 | 联营企业 |
| 恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公司 | 联营企业 |
| 上海金埔旅游商务咨询有限公司 | 联营企业 |
| 江苏金陵商务国际旅行社有限责任公司 | 联营企业 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 子公司少数股东控制的企业 |
| 无锡铧博置业有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 珠海景华房地产有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华枫房地产开发有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 珠海华郡房产开发有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华勤开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 义乌兆盈房地产有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 南京铧福置业有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华发景龙建设有限公司 | 受华发集团重大影响企业 |
| 苏州华恒商用置业有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 珠海华发智谷投资运营有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华昕开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 杭州铧安置业有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 南京裕晟置业有限公司 | 受华发集团重大影响企业 |
| 太仓嘉迅科技发展有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 武汉华启房地产开发有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 南京铧泓置业有限公司 | 受华发集团重大影响企业 |
| 江苏省建筑工程集团有限公司 | 工程项目业主方为钦州皇马资产经营集团有限公司 |
| 珠海华保开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 常熟铧顺科技产业园投资发展有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华澔开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海情侣海岸建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 子公司广西金埔少数股东钦州皇马城市发展投资有限公司的控股股东 |
| 珠海城市建设集团有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 南京华铎房地产开发有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海富山工业园投资开发有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 湖北广家洲投资有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 钦州市钦北区城市建设投资有限公司 | 与子公司广西金埔少数股东钦州皇马城市发展投资有限公司同受钦州皇马的控制 |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 公司董事徐益民担任董事的企业 |
| 华金国际商业保理(珠海)有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 刘标 | 本公司的董监高 |
| 王丽 | 实际控制人曾经关系密切的家庭成员 |
| 珠海华湖房地产开发有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 广西华诚房地产投资有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海市浩丰贸易有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华港建设投资有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 阳江华阳开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 沈阳华纳置业有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海城际轨道实业有限公司 | 受华发集团重大影响企业 |
| 珠海华熠商业运营管理有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 钦州九佰垌农业发展有限公司 | 与子公司广西金埔少数股东钦州皇马城市发展投资有限公司同受钦州皇马的控制 |
| 珠海华发体育发展有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华发保障房建设控股有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 珠海华宸开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华熠房产开发有限公司 | 珠海华发集团有限公司参控股公司 |
| 南通碧霞园林景观工程有限公司 | 江苏东和投资集团有限公司参控股公司 |
| 徐寿飞 | 实际控制人曾经的配偶持股40%的公司主要负责人之关系密切家庭成员 |
| 金宇西 | 本公司的董监高 |
| 王宜松 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 珠海铧隆建筑设计咨询有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
| 珠海华金开发建设有限公司 | 与公司股东珠海铧创同受华发集团的控制 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 工程施工 | 57,044,569.37 | |
| 义乌兆盈房地产有限公司 | 工程施工 | 17,592,614.15 | 6,442,251.72 |
| 南京铧福置业有限公司 | 工程施工 | 13,407,104.77 | 6,094,013.39 |
| 珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 | 工程施工 | 10,977,234.48 | 11,445,469.95 |
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 工程施工 | 9,252,282.83 | 19,722,322.20 |
| 珠海华湖房地产开发有限公司 | 工程施工 | 5,729,335.11 | |
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 苗木销售 | 3,445,270.31 | |
| 杭州铧安置业有限公司 | 工程施工 | 2,484,115.26 | 2,602,171.23 |
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 工程施工 | 1,698,450.82 | |
| 珠海华勤开发建设有限公司 | 工程施工 | 1,622,363.97 | 8,886,378.50 |
| 无锡铧博置业有限公司 | 工程施工 | 1,486,343.43 | 13,605,581.98 |
| 珠海华枫房地产开发有限公司 | 工程施工 | 1,216,877.33 | 11,111,827.13 |
| 南京铧泓置业有限公司 | 工程施工 | 330,533.07 | 1,112,107.23 |
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 工程施工 | 125,819.77 | |
| 珠海华郡房产开发有限公司 | 工程施工 | 48,546.57 | 9,432,663.23 |
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 景观设计 | 46,037.74 | 122,264.15 |
| 珠海华昕开发建设有限公司 | 工程施工 | 38,558.56 | 2,722,788.70 |
| 江苏省建筑工程集团有限公司[注] | 工程施工 | -12,215.74 | 632,136.63 |
| 广西华诚房地产投资有限公司 | 工程施工 | -1,458,976.45 | |
| 珠海景华房地产有限公司 | 工程施工 | 13,126,457.15 | |
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 工程施工 | 5,356,117.52 | |
| 珠海华发景龙建设有限公司 | 苗木销售 | 4,396,790.56 | |
| 苏州华恒商用置业有限公司 | 工程施工 | 4,095,936.22 | |
| 珠海华发智谷投资运营有限公司 | 工程施工 | 3,366,228.74 | |
| 南京裕晟置业有限公司 | 工程施工 | 2,053,934.03 | |
| 太仓嘉迅科技发展有限公司 | 工程施工 | 1,832,194.74 | |
| 武汉华启房地产开发有限公司 | 工程施工 | 1,174,714.82 | |
| 珠海华保开发建设有限公司 | 景观设计 | 593,419.72 | |
| 常熟铧顺科技产业园投资发展有限公司 | 工程施工 | 468,749.37 | |
| 珠海华澔开发建设有限公司 | 景观设计 | -9,244.09 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注：工程项目业主方为钦州皇马资产经营集团有限公司。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 房屋建筑物 | 38,862.40 | 38,862.39 | ||||||||
关联租赁情况说明
2019年5月，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订房屋租赁协议，租赁房产为钦州市钦北区皇马工业园一区钦北经济技术开发区办公楼405室、407室，租期为2019年5月1日至2020年4月30日。2020年5月，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订房屋租赁协议，将上述房屋续租至2021年1月31日。2021年2月，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订房屋租赁协议，将上述房屋续租至2022年1月31日。2022年2月1日，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订新的房屋租赁协议，将上述房屋续租至2023年1月31日。2023年2月，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订房屋租赁协议，租赁房产为钦州市钦北区皇马工业园一区钦北经济技术开发区办公楼407室、409室，租期为2023年2月1日至2025年1月31日。
2020年9月1日，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订房屋租赁协议，租赁房产为钦州市钦北区皇马工业园一区钦北经济技术开发区办公楼411室、413室，租期为2020年9月1日至2021年1月31日。2021年2月1日，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订新的房屋租赁协议，将上述房屋续租至2022年1月31日。2022年2月1日，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订新的房屋租赁协议，将上述房屋续租至2023年1月31日。2023年2月，钦州皇马资产经营集团有限公司与广西金埔园林有限公司签订房屋租赁协议，租赁房产为钦州市钦北区皇马工业园一区钦北经济技术开发区办公楼411室、413室，租期为2023年2月1日至2025年1月31日。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2023年08月18日 | 2024年08月17日 | 是 |
| 王宜森 | 8,000,000.00 | 2024年01月12日 | 2025年01月11日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2023年10月30日 | 2024年10月29日 | 是 |
| 王宜森 | 40,000,000.00 | 2024年01月26日 | 2025年01月26日 | 否 |
| 王宜森 | 5,000,000.00 | 2024年02月06日 | 2025年02月06日 | 否 |
| 王宜森 | 12,720,000.00 | 2024年02月21日 | 2025年02月21日 | 否 |
| 王宜森 | 5,000,000.00 | 2024年03月28日 | 2025年03月28日 | 否 |
| 王宜森 | 20,000,000.00 | 2024年02月04日 | 2025年02月01日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年04月17日 | 2025年04月11日 | 否 |
| 王宜森 | 23,000,000.00 | 2023年07月18日 | 2024年07月12日 | 是 |
| 王宜森 | 4,000,000.00 | 2024年06月28日 | 2025年06月23日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2023年08月17日 | 2024年08月14日 | 是 |
| 王宜森 | 20,000,000.00 | 2024年03月05日 | 2025年03月01日 | 否 |
| 王宜森 | 15,000,000.00 | 2023年07月14日 | 2024年07月13日 | 是 |
| 王宜森 | 2,500,000.00 | 2023年10月13日 | 2025年04月12日 | 否 |
| 王宜森 | 3,500,000.00 | 2024年05月08日 | 2025年05月07日 | 否 |
| 王宜森 | 800,000.00 | 2024年05月20日 | 2025年05月16日 | 否 |
| 王宜森 | 150,000.00 | 2024年05月20日 | 2025年05月19日 | 否 |
| 王宜森 | 250,000.00 | 2024年05月20日 | 2025年05月19日 | 否 |
| 王宜森 | 500,000.00 | 2024年05月21日 | 2025年05月20日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年05月21日 | 2025年05月20日 | 否 |
| 王宜森 | 2,620,535.00 | 2024年05月23日 | 2025年05月22日 | 否 |
| 王宜森 | 120,000.00 | 2024年05月23日 | 2025年05月22日 | 否 |
| 王宜森 | 400,000.00 | 2024年05月24日 | 2025年05月23日 | 否 |
| 王宜森 | 470,000.00 | 2024年06月04日 | 2025年06月02日 | 否 |
| 王宜森 | 1,530,000.00 | 2024年06月04日 | 2025年06月03日 | 否 |
| 王宜森 | 3,450,000.00 | 2024年06月06日 | 2025年06月05日 | 否 |
| 王宜森 | 250,000.00 | 2024年06月13日 | 2025年06月12日 | 否 |
| 王宜森 | 180,000.00 | 2024年06月14日 | 2025年06月13日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年03月18日 | 2025年03月18日 | 否 |
| 王宜森 | 9,000,000.00 | 2024年03月21日 | 2025年03月11日 | 否 |
| 王宜森 | 894,331.65 | 2024年03月28日 | 2025年03月11日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年03月29日 | 2025年03月28日 | 否 |
| 王宜森 | 6,850,000.00 | 2024年04月22日 | 2025年04月21日 | 否 |
| 王宜森 | 9,150,000.00 | 2024年05月08日 | 2025年05月07日 | 否 |
| 王宜森 | 4,000,000.00 | 2024年05月15日 | 2025年05月14日 | 否 |
| 王宜森 | 20,000,000.00 | 2024年06月13日 | 2025年06月12日 | 否 |
| 王宜森 | 20,000,000.00 | 2023年08月08日 | 2024年08月06日 | 是 |
| 王宜森 | 20,000,000.00 | 2024年02月22日 | 2024年08月22日 | 是 |
| 王宜森 | 20,000,000.00 | 2024年06月13日 | 2025年06月12日 | 否 |
| 王宜森 | 2,633,000.00 | 2024年05月24日 | 2025年05月24日 | 否 |
| 王宜森 | 1,500,000.00 | 2024年05月29日 | 2024年11月28日 | 是 |
| 王宜森 | 5,800,000.00 | 2024年06月04日 | 2024年11月28日 | 是 |
| 王宜森 | 2,000,000.00 | 2024年01月04日 | 2024年07月02日 | 是 |
| 王宜森 | 280,000.00 | 2024年06月26日 | 2024年12月26日 | 是 |
| 王宜森 | 4,339,426.00 | 2022年09月09日 | 2025年06月08日 | 否 |
| 王宜森 | 2,509,714.00 | 2022年09月09日 | 2024年12月08日 | 是 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年11月26日 | 2025年11月21日 | 否 |
| 王宜森 | 23,000,000.00 | 2024年07月17日 | 2025年07月14日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年08月12日 | 2025年08月05日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年10月15日 | 2025年09月26日 | 否 |
| 王宜森 | 5,000,000.00 | 2024年07月10日 | 2025年07月07日 | 否 |
| 王宜森 | 5,000,000.00 | 2024年09月26日 | 2025年09月26日 | 否 |
| 王宜森 | 12,000,000.00 | 2024年07月19日 | 2025年01月19日 | 否 |
| 王宜森 | 7,000,000.00 | 2024年07月22日 | 2025年07月21日 | 否 |
| 王宜森 | 21,000,000.00 | 2024年07月31日 | 2025年01月31日 | 否 |
| 王宜森 | 5,900,000.00 | 2024年08月14日 | 2025年08月08日 | 否 |
| 王宜森 | 3,795,100.00 | 2024年09月03日 | 2025年09月03日 | 否 |
| 王宜森 | 2,000,000.00 | 2024年12月16日 | 2025年12月16日 | 否 |
| 王宜森 | 5,300,000.00 | 2024年12月05日 | 2025年12月05日 | 否 |
| 王宜森 | 10,000,000.00 | 2024年12月12日 | 2025年06月05日 | 否 |
| 王宜森 | 43,251.83 | 2024年12月24日 | 2025年06月24日 | 否 |
| 王宜森 | 12,390.44 | 2024年12月24日 | 2025年06月24日 | 否 |
| 王宜森 | 400,000.00 | 2024年07月08日 | 2025年07月04日 | 否 |
| 王宜森 | 50,000.00 | 2024年07月18日 | 2025年07月16日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年07月18日 | 2025年07月16日 | 否 |
| 王宜森 | 1,043,300.00 | 2024年07月18日 | 2025年07月17日 | 否 |
| 王宜森 | 413,185.00 | 2024年07月18日 | 2025年07月17日 | 否 |
| 王宜森 | 488,003.50 | 2024年07月18日 | 2025年07月17日 | 否 |
| 王宜森 | 300,000.00 | 2024年07月19日 | 2025年07月18日 | 否 |
| 王宜森 | 3,050,000.00 | 2024年07月19日 | 2025年07月18日 | 否 |
| 王宜森 | 500,000.00 | 2024年07月22日 | 2025年07月21日 | 否 |
| 王宜森 | 400,000.00 | 2024年07月22日 | 2025年07月21日 | 否 |
| 王宜森 | 400,000.00 | 2024年07月22日 | 2025年07月21日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年07月22日 | 2025年07月21日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年07月23日 | 2025年07月22日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年07月23日 | 2025年07月22日 | 否 |
| 王宜森 | 93,750.00 | 2024年07月24日 | 2025年07月22日 | 否 |
| 王宜森 | 129,884.00 | 2024年07月24日 | 2025年07月23日 | 否 |
| 王宜森 | 332,615.00 | 2024年07月24日 | 2025年07月23日 | 否 |
| 王宜森 | 30,162.17 | 2024年07月24日 | 2025年07月23日 | 否 |
| 王宜森 | 300,000.00 | 2024年07月25日 | 2025年07月24日 | 否 |
| 王宜森 | 300,000.00 | 2024年07月26日 | 2025年07月25日 | 否 |
| 王宜森 | 1,297,180.00 | 2024年07月26日 | 2025年07月25日 | 否 |
| 王宜森 | 115,740.00 | 2024年07月26日 | 2025年07月25日 | 否 |
| 王宜森 | 469,837.83 | 2024年07月26日 | 2025年07月25日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年07月30日 | 2025年07月29日 | 否 |
| 王宜森 | 60,000.00 | 2024年07月30日 | 2025年07月29日 | 否 |
| 王宜森 | 300,000.00 | 2024年07月30日 | 2025年07月29日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年08月05日 | 2025年08月04日 | 否 |
| 王宜森 | 181,603.50 | 2024年08月05日 | 2025年08月04日 | 否 |
| 王宜森 | 50,000.00 | 2024年08月06日 | 2025年08月05日 | 否 |
| 王宜森 | 218,396.50 | 2024年08月12日 | 2025年08月11日 | 否 |
| 王宜森 | 190,555.00 | 2024年08月14日 | 2025年08月13日 | 否 |
| 王宜森 | 182,615.50 | 2024年08月14日 | 2025年08月13日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年08月23日 | 2025年08月18日 | 否 |
| 王宜森 | 477,578.72 | 2024年08月21日 | 2025年08月19日 | 否 |
| 王宜森 | 150,000.00 | 2024年08月26日 | 2025年08月25日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年08月29日 | 2025年08月26日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年08月30日 | 2025年08月29日 | 否 |
| 王宜森 | 400,000.00 | 2024年09月04日 | 2025年09月01日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年09月11日 | 2025年09月10日 | 否 |
| 王宜森 | 350,000.00 | 2024年09月18日 | 2025年09月12日 | 否 |
| 王宜森 | 170,000.00 | 2024年09月18日 | 2025年09月12日 | 否 |
| 王宜森 | 200,000.00 | 2024年09月19日 | 2025年09月18日 | 否 |
| 王宜森 | 50,000.00 | 2024年09月19日 | 2025年09月18日 | 否 |
| 王宜森 | 50,000.00 | 2024年09月20日 | 2025年09月18日 | 否 |
| 王宜森 | 190,000.00 | 2024年09月19日 | 2025年09月18日 | 否 |
| 王宜森 | 145,000.00 | 2024年09月27日 | 2025年09月22日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年09月29日 | 2025年09月26日 | 否 |
| 王宜森 | 300,000.00 | 2024年09月27日 | 2025年09月26日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年09月29日 | 2025年09月26日 | 否 |
| 王宜森 | 100,000.00 | 2024年09月27日 | 2025年09月26日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 20,000,000.00 | 2023年02月09日 | 2024年02月06日 | |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 10,000,000.00 | 2023年04月18日 | 2024年04月12日 | |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 9,600,000.00 | 2023年03月07日 | 2024年03月07日 | |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 20,000,000.00 | 2024年02月04日 | 2025年02月01日 | |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 10,000,000.00 | 2024年04月17日 | 2025年04月11日 | |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 9,600,000.00 | 2024年03月12日 | 2025年03月12日 | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,399,785.24 | 6,365,300.00 |
（8）其他关联交易
融资费用情况：
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年数 |
| 华金国际商业保理(珠海)有限公司 | 保理费 | 1,535,193.48 | |
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 借款利息 | 1,647,528.88 | 1,464,722.24 |
| 合计 | 1,647,528.88 | 2,999,915.72 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 江苏省建筑工程集团有限公司 | 27,496,132.73 | 22,180,572.05 | 31,696,784.86 | 12,987,928.48 | |
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 24,398,276.37 | 3,918,201.14 | 29,065,465.01 | 2,308,593.24 | |
| 钦州市钦北区城市建设投资有限公司 | 22,083,838.41 | 20,753,651.05 | 22,083,838.41 | 19,746,476.05 | |
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 10,740,972.87 | 1,074,097.29 | 15,967,758.48 | 798,387.92 | |
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 9,742,864.50 | 487,143.23 | |||
| 珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 | 9,587,384.00 | 793,825.91 | 10,265,153.32 | 872,187.68 | |
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 9,189,036.24 | 9,135,629.36 | 9,189,036.24 | 7,674,150.38 | |
| 珠海华发智谷投资运营有限公司 | 5,944,910.70 | 822,063.21 | 5,944,910.70 | 411,031.60 | |
| 珠海华湖房地产开发有限公司 | 4,247,980.90 | 212,399.05 | 5,521,763.11 | 276,088.16 | |
| 南京铧福置业有限公司 | 4,182,599.66 | 210,527.17 | 1,548,524.10 | 82,862.41 | |
| 杭州铧安置业有限公司 | 4,176,340.73 | 208,817.04 | |||
| 湖北广家洲投资有限公司 | 4,121,580.03 | 521,704.41 | 4,121,580.03 | 260,852.20 | |
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 3,755,344.63 | 187,767.23 | |||
| 珠海富山工业园投资开发有限公司 | 2,097,617.31 | 1,048,808.66 | 2,097,617.31 | 419,523.46 | |
| 义乌兆盈房地产有限公司 | 1,849,184.06 | 92,459.20 | 5,617,643.50 | 280,882.18 | |
| 珠海华昕开发建设有限公司 | 1,777,102.45 | 419,529.53 | 1,973,248.44 | 208,473.43 | |
| 珠海市浩丰贸易有限公司 | 1,755,377.97 | 877,688.99 | 1,755,377.97 | 351,075.59 | |
| 珠海华郡房产开 | 1,339,703.99 | 461,321.23 | 1,749,668.52 | 288,241.35 | |
| 发有限公司 | |||||
| 珠海华发景龙建设有限公司 | 1,182,855.59 | 118,285.56 | 1,182,855.59 | 59,142.78 | |
| 南京铧泓置业有限公司 | 1,023,877.14 | 78,179.80 | 1,677,130.53 | 83,856.53 | |
| 南京华铎房地产开发有限公司 | 978,317.20 | 160,928.03 | 7,553,148.45 | 623,321.13 | |
| 珠海华港建设投资有限公司 | 914,907.55 | 899,953.78 | 1,210,000.00 | 1,123,000.00 | |
| 珠海情侣海岸建设有限公司 | 769,893.90 | 395,546.95 | 854,693.90 | 255,738.78 | |
| 无锡铧博置业有限公司 | 724,709.25 | 36,235.46 | 565,243.78 | 28,262.19 | |
| 太仓嘉迅科技发展有限公司 | 620,336.57 | 62,033.66 | 620,336.57 | 31,016.83 | |
| 武汉华启房地产开发有限公司 | 588,555.82 | 58,855.58 | 3,792,527.49 | 315,230.79 | |
| 南京裕晟置业有限公司 | 584,710.17 | 58,471.02 | 584,710.17 | 29,235.51 | |
| 珠海景华房地产有限公司 | 507,457.38 | 50,745.74 | 1,528,690.18 | 76,434.51 | |
| 沈阳华纳置业有限公司 | 350,435.20 | 350,435.20 | 350,435.20 | 350,435.20 | |
| 珠海华枫房地产开发有限公司 | 303,117.03 | 15,155.85 | |||
| 广西华诚房地产投资有限公司 | 298,998.23 | 149,499.12 | 4,068,456.47 | 846,382.68 | |
| 珠海华保开发建设有限公司 | 224,491.66 | 162,932.53 | 635,403.94 | 156,343.56 | |
| 常熟铧顺科技产业园投资发展有限公司 | 202,031.05 | 20,203.11 | 1,538,481.05 | 76,924.05 | |
| 珠海城际轨道实业有限公司 | 178,016.04 | 178,016.04 | 178,016.04 | 178,016.04 | |
| 珠海华熠商业运营管理有限公司 | 133,868.68 | 26,773.74 | 133,868.68 | 13,386.87 | |
| 钦州九佰垌农业发展有限公司 | 99,182.33 | 49,591.17 | 99,182.33 | 19,836.47 | |
| 珠海华发体育发展有限公司 | 97,970.19 | 97,970.19 | 97,970.19 | 48,985.10 | |
| 珠海城市建设集团有限公司 | 94,151.34 | 47,075.67 | 94,151.34 | 18,830.27 | |
| 珠海华发保障房建设控股有限公司 | 20,660.42 | 20,660.42 | 20,660.42 | 20,660.42 | |
| 珠海华宸开发建设有限公司 | 16,314.47 | 16,314.47 | 16,314.47 | 16,314.47 | |
| 阳江华阳开发建设有限公司 | 518,245.52 | 518,245.52 | |||
| 珠海华勤开发建设有限公司 | 421,353.14 | 25,520.21 | |||
| 苏州华恒商用置业有限公司 | 109,080.70 | 5,454.04 | |||
| 合计 | 158,401,104.76 | 66,460,068.84 | 176,449,326.15 | 51,887,328.08 | |
| 其他应收款 | |||||
| 无锡铧博置业有限公司 | 20,000.00 | 1,000.00 |
| 南京铧福置业有限公司 | 20,000.00 | 1,000.00 | |||
| 南京华铎房地产开发有限公司 | 40,000.00 | 2,000.00 | |||
| 云南金元埔江生态建设工程有限公司 | 600,000.00 | 60,000.00 | 600,000.00 | 30,000.00 | |
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 6,000,000.00 | 300,000.00 | |||
| 珠海华熠房产开发有限公司 | 143,700.00 | 71,850.00 | 143,700.00 | 28,740.00 | |
| 义乌兆盈房地产有限公司 | 50,000.00 | 2,500.00 | |||
| 南通碧霞园林景观工程有限公司 | 10,000.00 | 1,000.00 | |||
| 合计 | 823,700.00 | 135,850.00 | 6,803,700.00 | 362,240.00 | |
| 合同资产 | |||||
| 云梦县鑫泽投资有限公司 | 18,011,805.84 | 90,059.03 | 12,959,372.28 | ||
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 12,435,716.13 | 62,178.58 | |||
| 珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 | 8,936,406.04 | 44,682.03 | 8,963,831.42 | ||
| 江苏省建筑工程集团有限公司[注] | 7,185,966.78 | 7,185,966.78 | 7,185,966.78 | 718,596.68 | |
| 义乌兆盈房地产有限公司 | 5,239,600.76 | 26,198.00 | 1,404,410.88 | ||
| 珠海华勤开发建设有限公司 | 5,158,316.38 | 25,791.58 | 7,253,992.92 | ||
| 南京铧福置业有限公司 | 4,244,950.92 | 21,224.75 | 1,322,202.08 | ||
| 无锡铧博置业有限公司 | 3,290,039.74 | 16,450.20 | 2,966,016.87 | ||
| 珠海景华房地产有限公司 | 2,966,915.76 | 14,834.58 | 3,465,407.36 | ||
| 珠海华郡房产开发有限公司 | 2,077,200.86 | 10,386.00 | 2,056,320.58 | ||
| 珠海华枫房地产开发有限公司 | 1,959,170.83 | 9,795.86 | 2,216,891.57 | ||
| 苏州华恒商用置业有限公司 | 1,148,872.36 | 5,744.36 | 2,639,791.66 | ||
| 珠海情侣海岸建设有限公司 | 886.00 | 4.43 | 886.00 | ||
| 杭州铧安置业有限公司 | 2,232,161.09 | ||||
| 珠海华湖房地产开发有限公司 | 1,094,250.17 | ||||
| 珠海华昕开发建设有限公司 | 535,040.98 | ||||
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 431,213.65 | 43,121.37 | |||
| 合计 | 72,655,848.40 | 7,513,316.18 | 56,727,756.29 | 761,718.05 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 短期借款应付利息 | |||
| 南京银行股份有限公司城东支行 | 57,356.64 | 52,013.36 | |
| 合计 | 57,356.64 | 52,013.36 | |
| 合同负债 | |||
| 阳江华阳开发建设有限公司 | 561,868.58 | ||
| 珠海铧隆建筑设计咨询有限公司 | 519,881.06 | 519,881.06 | |
| 珠海华金开发建设有限公司 | 279,368.88 | 279,368.87 | |
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 84,075.96 | ||
| 珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 | 8,697.60 | ||
| 合计 | 1,453,892.08 | 799,249.93 | |
| 其他应付款 | |||
| 钦州皇马资产经营集团有限公司 | 116,554.79 | 77,692.39 | |
| 王宜森 | 37,281.00 | ||
| 徐寿飞 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 刘标 | 8,529.72 | ||
| 金宇西 | 4,398.44 | ||
| 合计 | 126,554.79 | 137,901.55 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 3,350,000 | 12,830,500.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
| 研发人员 | 150,000 | 574,500.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
| 合计 | 3,500,000 | 13,405,000.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用?不适用其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日股票收盘价减去授予价格作为授予日限制性股票公允价值 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 以授予日股票收盘价减去授予价格作为授予日限制性股票公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据激励对象变动、公司业绩考核和激励对象绩效评价等因素确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,060,937.50 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,060,937.50 |
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（
）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出根据本公司2021年
月
日第四届董事会第三次会议决议，本公司投资2,000.00万元，设立全资子公司宿迁莱埔数字新材料有限公司。其中本公司出资2,000.00万元，持有该公司100%股权。截止至2024年
月
日，本公司尚未出资。根据本公司2023年
月
日第四届董事会第二十次会议决议，本公司投资10,000.00万元，设立全资子公司金埔科技产业投资（南京）有限公司。其中本公司出资10,000.00万元，持有该公司100%股权。截止至2024年
月
日，本公司尚有5,000.00万元未出资。根据本公司2022年
月
日第四届董事会第十一次会议决议，本公司与云梦县城市建设投资公司共同投资2,000.00万元，设立金埔园林湖北有限公司。其中本公司出资1,160.00万元，持有该公司58%股权。根据本公司2023年
月
日第四届董事会第二十次会议决议，公司与云梦县城市建设投资公司按出资比例对金埔园林湖北有限公司进行增资，注册资本由2,000.00万元变更为4,000.00万元，其中公司认缴出资2,320.00万元，持有该公司58%股权。截止至2024年
月
日，本公司尚有1,740.00万元未出资。
2023年12月，本公司与福建省联合电建投资发展有限责任公司、江西省建工集团有限责任公司、维西傈僳族自治县旅游开发投资有限责任公司共同投资5,000.00万元，设立迪庆浩淼发展有限公司。其中本公司出资1,050.00万元，持有该公司21%股权。截止至2024年12月31日，本公司尚未出资。根据本公司2023年1月20日与南京大千生态环境集团股份有限公司签订的股权转让协议，将南京大千生态环境集团股份有限公司持有的南京公用金埔数字城乡建设有限公司（曾用名：南京公用大千数字城乡建设有限公司）20%股权（对应认缴出资额人民币1,000.00万元，实缴出资额人民币200.00万元）以215.59万元转让给本公司。截止至2024年12月31日，本公司尚有800.00万元未出资。
根据本公司2021年9月13日第四届董事会第六次会议决议，本公司与江苏东和投资集团有限公司共同投资10,000.00万元，设立江苏和埔生态建设有限公司。其中本公司出资4,900.00万元，持有该公司49%股权。截止至2023年12月31日，本公司尚有2,940.00万元未出资。
根据本公司2022年8月26日第四届董事会第十三次会议决议，本公司与元江县绿元城市更新有限公司共同投资5,000.00万元，设立云南金元埔江生态建设工程有限公司。其中本公司出资3,500.00万元，持有该公司70%股权。2023年12月1日,本公司与元江县绿元城市更新有限公司签订股权转让协议，将公司持有的云南金元埔江生态建设工程有限公司50%股权（认缴注册资本2,500.00万元，实缴注册资本0万元）以0元价格转让给元江县绿元城市更新有限公司，所转让的云南金元埔江生态建设工程有限公司50%股权尚未到资的2,500.00万元注册资本由元江县绿元城市更新有限公司缴纳。截止至2024年12月31日，本公司尚有600.00万元未出资。
根据本公司2022年12月19日第四届董事会第十五次会议决议，本公司与香格里拉市开发投资集团有限公司、香格里拉市大自然园林花卉有限责任公司投资5,000.00万元成立合资公司香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司，其中本公司出资1,400.00万元，持有该公司28%股权。截止至2024年12月31日，本公司尚有1,300.00万元未出资。
本公司全资子公司金埔园林湖北有限公司于2024年9月3日与云梦县润泽农旅投资建设有限公司投资600.00万元成立合资公司云梦县乐森文旅有限公司，其中金埔园林湖北有限公司出资294.00万元，持有该公司49%股份。截止至2024年12月31日，金埔园林湖北有限公司尚未出资。
本公司全资子公司金埔科技产业投资（南京）有限公司于2024年1月与陈欣德、周超投资500.00万元成立合资公司上海金埔旅游商务咨询有限公司，其中金埔科技产业投资（南京）有限公司出资175.00万元，持有该公司35%股权。截止至2024年12月31日，本公司尚有122.50万元未出资。
本公司全资子公司金埔科技产业投资（南京）有限公司于2024年11月注资购入江苏金陵商务国际旅行社有限责任公司40%股权，金埔科技产业投资（南京）有限公司出资200.00万元，持有该公司40%股权。截止至2024年12月31日，本公司已全部实缴。
根据本公司2023年9月26日第四届董事会第二十一次会议决议，本公司全资子公司金埔科技产业投资（南京）有限公司与咸宁恒辉旅游投资开发有限责任公司投资10,000.00万元成立合资公司恒辉金埔湖北省产业投资管理有限责任公
司，其中金埔科技产业投资（南京）有限公司出资3,500.00万元，持有该公司35%股权。截止至2024年12月31日，本公司尚有3,150.00万元未出资。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
| 序号 | 原告 | 被告 | 诉讼标的金额 | 案由 | 案件进展情况 | 备注 |
| 1 | 谢永清、朱同芳、谢海玲、谢林红、谢海峰 | 金埔园林股份有限公司 | 1,353,290.00元 | 机动车交通事故责任纠纷 | 一审判决结案/二审上诉 | [注] |
| 2 | 郭俊梅、冯江海、王用花 | 陈俊辉、金埔园林股份有限公司、中国建设第八工程局有限公司、平顶山建辉建筑工程有限公司 | 116,000.00元 | 劳动争议纠纷 | 一审中 | |
| 3 | 谢小锋 | 张琦、金埔园林股份有限公司 | 1,159,612.00元及利息 | 建设工程分包合同纠纷 | 一审中 | |
| 4 | 韩志伟 | 金埔园林股份有限公司 | 43,760.00元 | 劳动争议纠纷 | 一审中 | |
| 5 | 蒋永欣 | 金埔园林股份有限公司 | 27,108.00元 | 劳动争议纠纷 | 一审中 |
注：本案原告谢永清、朱同芳、谢海玲、谢林红、谢海峰于2023年10月提起诉讼，诉讼标的金额为1,353,290.00元，后被告人因不服一审江苏省灌云县人民法院于2023年12月15日作出的(2023)苏0723民初7014号民事判决书而二次提起诉讼，截至报告出具日，该案仍在起诉中。
公司上述5起诉讼纠纷，均为正常业务经营过程中所产生，公司已采取及时、有效的措施减少该等诉讼对公司可能造成的不利影响，上述诉讼对公司资产质量和经营成果影响较小。
（2）本公司合并范围内公司之间的担保情况
截至2024年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司南京栖霞支行 | 4,000.00 | 2025/1/26 | 同时王宜森提供保证担保，以元江迎宾大道基础配套设施及园林绿化提升改造项目（一期）-迎宾大道北段设计施工总承包（EPC）的应收账款提供质押 |
| 南京金埔设计集团有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 南京银行股份有限公司光华支行 | 2,000.00 | 2025/2/1 | 同时王宜森提供保证担保 |
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司南京栖霞支行 | 500.00 | 2025/2/6 | 同时王宜森提供保证担保；以元江迎宾大道基础配套设施及园林绿化提升改造项目（一期）-迎宾大道北段设计施工总承包（EPC）的应收账款提供质押 |
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司南京栖霞支行 | 1,272.00 | 2025/2/21 | 同时王宜森提供保证担保；以元江迎宾大道基础配套设施及园林绿化提升改造项目（一期）-迎宾大道北段设计施工总承包（EPC）的应收账款提供质押 |
| 南京金埔设计集团有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 南京银行股份有限公司光华支行 | 1,000.00 | 2025/4/11 | 同时王宜森提供保证担保 |
| 南京金埔设计集团有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 南京银行股份有限公司光华支行 | 1,000.00 | 2025/11/21 | 同时王宜森提供保证担保 |
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 中国银行股份有限公司南京瑞金路支行 | 400.00 | 2025/6/23 | 同时王宜森提供保证担保；以云梦县楚王城遗址公园建设项目的应收账款提供质押 |
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 金埔园林股份有限公司 | 中国银行股份有限公司南京瑞金路支行 | 2,300.00 | 2025/7/14 | 同时王宜森提供保证担保；以云梦县楚王城遗址公园建设项目的应收账款提供质押 |
| 金埔园林股份有限公司 | 香格里拉市金埔园林有限公司 | 中国银行股份有限公司迪庆州分行 | 1,000.00 | 2025/3/29 | 同时以(香格里拉金埔)纳赤河中上游保护治理与生态修复基础设施建设工程设计施工总承包（EPC)项目的应收账款提供质押 |
| 金埔园林股份有限公司 | 南京金埔设计集团有限公司 | 南京银行股份有限公司城东支行 | 960.00 | 2025/3/12 | |
| 金埔园林股份有限公司 | 南京金埔设计集团有限公司 | 江苏银行股份有限公司南京分行 | 1,000.00 | 2025/8/25 | 同时王宜森提供保证担保 |
| 金埔园林股份有限公司 | 金埔（南京）景观文创有限公司 | 中国银行股份有限公司南京建邺支行 | 1,000.00 | 2025/6/16 | |
| 合计 | 15,432.00 |
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重大诉讼、仲裁事项 | 2025年3月，周李生诉金埔园林股份有限公司租赁合同纠纷，请求被告给付租金155,675.00元及利息（利息按照LPR利率从起诉之日计算值实际付清之日止）；被告承担本案诉讼费用。截至目前，案件正在一审中。 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.5 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.5 |
| 利润分配方案 | 以截至2025年3月31日的总股本183,931,394股扣除回购专户中已回购股份0股后的总股本183,931,394为基数，向全体股东以现金方式进行利润分配，每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本及应分配股数发生变动，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
（1）公司作为债务人
| 债务重组方式 | 债务账面价值 | 债务重组相关损益 | 债务重组导致的股本等所有者权益的增加额 | 或有应付/或有应收 | 债务重组中公允价值的确定方法和依据 |
| 以房抵债 | 13,903,701.62 | -143,360.70 | 资产评估报告 |
（2）公司作为债权人
| 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组相关损益 | 因债务重组增加的对联营或合营企业的权益性投资 | 或有应付/或有应收 | 债务重组中公允价值的确定方法和依据 | |
| 增加额 | 占联营或合营企业股份总额的比例(%) | |||||
| 以房抵债 | 17,189,541.36 | -43,533.08 | 资产评估报告 | |||
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
PPP项目合同的相关信息
（1）PPP项目合同主要信息沛县沙河风光旅游景区项目系根据沛县园林局与金埔园林有限公司于2018年3月签订的《沛县沙河风光旅游景区项目-PPP项目合同》，金埔园林设立全资项目公司沛县金埔园林景区建设有限责任公司，收购前期存量项目沛县黄河故道大沙河护坡绿化工程Ⅰ标段和Ⅱ标段，并对剩余工程项目进行投融资、建设、运营和维护。项目工程建安费(不含已建工程部分)下浮率为10%，综合投资回报率为中国人民银行五年以上同期贷款利率的110%。项目合作期为10年，包括2年建设期和8年运营期。项目采用BOT运作方式，资金来源于两个部分：一是项目公司拟定注册资本金1,000万元，占项目总投资额的21.49%；二是债权融资3,653万元，占项目总投资额的78.51%，以项目公司为融资主体进行融资。
（2）PPP项目相关财务信息
| 截止日期 | 合同资产 | 应收账款 | 其他非流动资产 |
| 2024年12月31日 | 3,628,053.48 | 10,239,440.87 | 37,404,240.60 |
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 469,256,247.18 | 472,127,828.36 |
| 1至2年 | 376,233,838.62 | 449,587,885.39 |
| 2至3年 | 406,672,030.52 | 170,860,733.83 |
| 3年以上 | 324,790,079.50 | 301,896,909.92 |
| 3至4年 | 150,782,456.99 | 152,468,437.85 |
| 4至5年 | 97,500,623.61 | 107,211,036.59 |
| 5年以上 | 76,506,998.90 | 42,217,435.48 |
| 合计 | 1,576,952,195.82 | 1,394,473,357.50 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,298,208.13 | 0.08% | 1,298,208.13 | 100.00% | 1,427,458.13 | 0.10% | 1,427,458.13 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,575,653,987.69 | 99.92% | 390,609,820.70 | 24.79% | 1,185,044,166.99 | 1,393,045,899.37 | 99.90% | 327,227,938.35 | 23.49% | 1,065,817,961.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,575,653,987.69 | 99.92% | 390,609,820.70 | 24.79% | 1,185,044,166.99 | 1,393,045,899.37 | 99.00% | 327,227,938.35 | 23.49% | 1,065,817,961.02 |
| 合计 | 1,576,952,195.82 | 100.00% | 391,908,028.83 | 24.85% | 1,185,044,166.99 | 1,394,473,357.50 | 100.00% | 328,655,396.48 | 23.57% | 1,065,817,961.02 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 来安鼎兴园区建设发展有限公司 | 629,795.27 | 629,795.27 | 629,795.27 | 629,795.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 营口双瑞房地产开发有限公司 | 470,727.06 | 470,727.06 | 470,727.06 | 470,727.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 和县鼎兴园区建设发展有限公司 | 106,850.00 | 106,850.00 | 106,850.00 | 106,850.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中海怡高建设集团股份有限公司 | 59,000.00 | 59,000.00 | 59,000.00 | 59,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京空港会展投资管理有限公司 | 29,645.00 | 29,645.00 | 29,645.00 | 29,645.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马鞍山鼎兴园区建设发展有限公司 | 2,190.80 | 2,190.80 | 2,190.80 | 2,190.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京鼎通园区建设发展有限公司 | 129,250.00 | 129,250.00 | ||||
| 合计 | 1,427,458.13 | 1,427,458.13 | 1,298,208.13 | 1,298,208.13 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,575,653,987.69 | 390,609,820.70 | 24.79% |
| 合计 | 1,575,653,987.69 | 390,609,820.70 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,427,458.13 | 129,250.00 | 1,298,208.13 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 327,227,938.35 | 63,381,882.35 | 390,609,820.70 | |||
| 合计 | 328,655,396.48 | 63,381,882.35 | 129,250.00 | 391,908,028.83 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 元江县绿元城市更新有限公司 | 5,004,243.88 | 262,191,896.15 | 267,196,140.03 | 9.78% | 1,649,280.94 |
| 香格里拉市纳帕海流域综合保护治理项目推进指挥部 | 7,405,708.03 | 207,870,150.89 | 215,275,858.92 | 7.88% | 2,446,843.33 |
| 泗县经济开发区管理委员会 | 163,057,877.16 | 163,057,877.16 | 5.97% | 8,152,893.86 | |
| 维西傈僳族自治县住房和城乡建设局 | 103,930,831.34 | 29,757,319.54 | 133,688,150.88 | 4.89% | 8,158,495.02 |
| 渭南市临渭区创新创业基地投资开发有限责任公司 | 131,983,692.13 | 131,983,692.13 | 4.83% | 19,900,511.90 | |
| 合计 | 411,382,352.54 | 499,819,366.58 | 911,201,719.12 | 33.35% | 40,308,025.05 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 5,046,000.00 | 32,000,000.00 |
| 其他应收款 | 126,660,449.69 | 71,591,546.39 |
| 合计 | 131,706,449.69 | 103,591,546.39 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利
）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收子公司股利 | 5,046,000.00 | 32,000,000.00 |
| 合计 | 5,046,000.00 | 32,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 0.00 |
）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收股利 | 0.00 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 101,150,488.38 | 47,004,909.55 |
| 往来款 | 37,572,041.12 | 29,722,289.78 |
| 备用金及特定款项 | 378,407.46 | 343,867.46 |
| 其他 | 767,600.15 | 2,137,008.63 |
| 合计 | 139,868,537.11 | 79,208,075.42 |
）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 109,354,684.33 | 60,300,444.33 |
| 1至2年 | 15,687,122.47 | 12,300,509.71 |
| 2至3年 | 9,323,208.93 | 2,549,644.42 |
| 3年以上 | 5,503,521.38 | 4,057,476.96 |
| 3至4年 | 2,546,044.42 | 2,979,308.46 |
| 4至5年 | 1,879,308.46 | 515,300.00 |
| 5年以上 | 1,078,168.50 | 562,868.50 |
| 合计 | 139,868,537.11 | 79,208,075.42 |
）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 510,908.46 | 0.65% | 510,908.46 | 100.00% | 465,908.46 | 1.02% | 465,908.46 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 78,697,166.96 | 99.35% | 7,105,620.57 | 9.03% | 71,591,546.39 | 45,181,832.41 | 98.98% | 7,685,418.82 | 17.01% | 37,496,413.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 78,697,166.96 | 99.35% | 7,105,620.57 | 9.03% | 71,591,546.39 | 45,181,832.41 | 98.98% | 7,685,418.82 | 17.01% | 37,496,413.59 |
| 合计 | 79,208,075.42 | 100.00% | 7,616,529.03 | 9.62% | 71,591,546.39 | 45,647,740.87 | 100.00% | 8,151,327.28 | 17.86% | 37,496,413.59 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宁波前阳园林开发有限公司 | 215,451.50 | 215,451.50 | 215,451.50 | 215,451.50 | 100.00% | |
| 陈演 | 212,000.91 | 212,000.91 | 212,000.91 | 212,000.91 | 100.00% | |
| 南京一九一八美容保健休闲有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | 90,000.00 | 13,500.00 | 30.00% | |
| 合计 | 517,452.41 | 517,452.41 | 517,452.41 | 440,952.41 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 7,105,620.57 | 510,908.46 | 7,616,529.03 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 5,591,558.39 | 5,591,558.39 | ||
| 2024年12月31日余额 | 12,697,178.96 | 510,908.46 | 13,208,087.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 510,908.46 | 510,908.46 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,105,620.57 | 5,591,558.39 | 12,697,178.96 | |||
| 合计 | 7,616,529.03 | 5,591,558.39 | 13,208,087.42 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 香格里拉市纳帕海流域综合保护治理项目推进指挥部 | 履约保证金 | 42,091,617.50 | 1至3年 | 30.09% | 2,590,517.85 |
| 湖北楚辞雅集文旅有限公司 | 履约保证金 | 26,000,000.00 | 1年以内 | 18.59% | 1,300,000.00 |
| 澄江市城市建设发展有限责任公司 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 7.15% | 500,000.00 |
| 维西傈僳族自治县住房和城乡建设局 | 履约保证金 | 9,400,000.00 | 1年以内 | 6.72% | 470,000.00 |
| 元江县热元文化旅游投资开发有限公司 | 履约保证金 | 6,700,000.00 | 1年以内 | 4.79% | 335,000.00 |
| 合计 | 94,191,617.50 | 67.34% | 5,195,517.85 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 182,287,058.14 | 182,287,058.14 | 145,800,000.00 | 145,800,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 39,363,901.56 | 0.00 | 39,363,901.56 | 26,136,601.66 | 0.00 | 26,136,601.66 |
| 合计 | 221,650,959.70 | 221,650,959.70 | 171,936,601.66 | 171,936,601.66 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 香格里拉市金埔园林有限公司 | 50,000,000.00 | 45,468.75 | 50,045,468.75 | |||||
| 金埔科技产业投资（南京）有限公司 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 金埔（南京）景观文创有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 广西金埔园林有限公司 | 14,000,000.00 | 6,350,651.89 | 20,350,651.89 | |||||
| 安徽金埔农林生态科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 沛县金埔园林景区建设有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 珠海金埔园林有限公司 | 10,000,000.00 | 45,468.75 | 10,045,468.75 | |||||
| 金埔园林湖北有限公司 | 5,800,000.00 | 45,468.75 | 5,845,468.75 | |||||
| 江西金埔生态科技发展有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 南京金埔景观规划设计院有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 云南金元埔江生态建设工程有限公司 | ||||||||
| 合计 | 145,800,000.00 | 36,487,058.14 | 182,287,058.14 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 七彩田园文化旅游投资（迪庆）有限公司 | 10,200,000.00 | -303,560.74 | 9,896,439.26 | |||||||||
| 小计 | 10,200,000.00 | -303,560.74 | 9,896,439.26 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 江苏和埔生态建设有限公司 | 21,611,813.57 | 454,274.44 | 22,066,088.01 | |||||||||
| 南京公用金埔数字城乡建设有限公司 | 2,262,912.20 | 74,535.46 | 26,000.00 | 2,311,447.66 | ||||||||
| 云南金元埔 | 1,247,797.80 | 2,300,000.00 | -392,988.86 | 3,154,808.94 | ||||||||
| 江生态建设工程有限公司 | ||||||||||
| 香格里拉市绿美市政环境建设有限责任公司 | 1,014,078.09 | 921,029.10 | 1,935,107.19 | |||||||
| 迪庆浩淼发展有限公司 | 10.50 | 10.50 | ||||||||
| 小计 | 26,136,601.66 | 0.00 | 2,300,000.00 | 1,056,860.64 | 26,000.00 | 29,467,462.30 | ||||
| 合计 | 26,136,601.66 | 0.00 | 12,500,000.00 | 753,299.90 | 26,000.00 | 39,363,901.56 | 0.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 752,331,189.73 | 548,025,431.34 | 801,054,962.91 | 563,319,678.55 |
| 其他业务 | 2,330,596.38 | 2,018,383.99 | 2,265,020.06 | 1,957,139.68 |
| 合计 | 754,661,786.11 | 550,043,815.33 | 803,319,982.97 | 565,276,818.23 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 729,959,639.78 | 529,769,074.36 | 22,371,549.95 | 18,256,356.98 | 2,330,596.38 | 2,018,383.99 | 754,661,786.11 | 550,043,815.33 |
| 其中： | ||||||||
| 工程施工 | 729,959,639.78 | 529,769,074.36 | 729,959,639.78 | 529,769,074.36 | ||||
| 景观设计 | 22,371,549.95 | 18,256,356.98 | 22,371,549.95 | 18,256,356.98 | ||||
| 苗木及建材销售 | 2,330,596.38 | 2,018,383.99 | 2,330,596.38 | 2,018,383.99 | ||||
| 按经营地区分类 | 729,959,639.78 | 529,769,074.36 | 22,371,549.95 | 18,256,356.98 | 230,596.38 | 2,018,383.99 | 754,661,786.11 | 550,043,816.33 |
| 其中： | ||||||||
| 华东地区 | 209,982,524.95 | 178,825,483.28 | 6,913,241.68 | 5,126,166.93 | 2,330,596.38 | 2,018,383.99 | 219,226,363.01 | 185,970,034.20 |
| 西南地区 | 364,163,701.62 | 251,108,247.36 | 9,187,746.95 | 5,421,861.06 | 373,351,448.57 | 256,530,108.42 | ||
| 华中地区 | 140,240,716.60 | 85,115,261.28 | 5,540,931.14 | 2,756,214.24 | 145,781,647.74 | 87,861,475.52 | ||
| 华南地区 | 15,572,696.61 | 14,720,082.44 | 15,572,696.61 | 14,720,082.44 | ||||
| 其他地区 | 729,630.18 | 4,962,114.75 | 729,630.18 | 4,962,114.75 | ||||
| 市场或客 | ||||||||
| 户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,271,899,560.44元，其中，718,457,512.71元预计将于2025年度确认收入，331,534,293.54元预计将于2026年度确认收入，221,907,754.20元预计将于2027年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,846,000.00 | 32,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 753,299.90 | 680,379.41 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -747,375.19 | -224,333.33 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,323,084.64 | -2,331,269.09 |
| 银行理财产品投资收益 | 1,348,322.68 | 883,898.41 |
| 债务重组收益 | -43,533.08 | |
| 合计 | 10,833,629.67 | 31,008,675.40 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 982,815.18 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 306,616.89 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 374,109.59 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,348,322.68 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 129,250.00 | |
| 债务重组损益 | -186,893.78 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,351,940.54 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 74,596.62 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 减：所得税影响额 | 84,231.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -149,493.54 | |
| 合计 | 742,138.37 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体内容主要为收到的扣缴税款手续费将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.97% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.91% | 0.14 | 0.14 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称□适用?不适用
4、其他
