湖南天润实业控股股份有限公司2013年第三季度报告全文

                湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
湖南天润实业控股股份有限公司
    2013 年第三季度报告
          2013 年 10 月
                                                   湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人赖淦锋、主管会计工作负责人沈洁坤及会计机构负责人(会计主管人员)周瑛声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                               湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                 本报告期末比上年度末增减
                                      本报告期末                         上年度末
                                                                                                           （%）
总资产（元）                                123,365,703.97                      154,482,114.65                      -20.14%
归属于上市公司股东的净资产
                                               92,509,267.54                     89,674,892.02                        3.16%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                            增减（%）                                     年同期增减（%）
营业收入（元）                        4,185,376.00                    -16.03%           13,434,102.62               -25.96%
归属于上市公司股东的净利润
                                      -1,001,574.09                  -140.79%            1,547,280.72               -70.28%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -1,001,574.09                  -140.79%            1,583,406.03               -65.67%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       --                       --                     -11,844,556.68              -415.38%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.01                  -150%                      0.01                 -75%
稀释每股收益（元/股）                           -0.01                  -150%                      0.01                 -75%
加权平均净资产收益率（%）                      1.08%                   -2.77%                     1.7%               -4.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -36,125.31
合计                                                                             -36,125.31                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                    单位：股
                                                            湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
报告期末股东总数                                                                                                 8,333
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例（%）     持股数量
                                                                      的股份数量        股份状态          数量
广东恒润华创实
                 境内非国有法人           21.45%      25,400,000                   0 质押                 25,400,000
业发展有限公司
中国医药工业有
                 国有法人                  7.05%       8,350,000
限公司
岳阳市财政局     国家                       3.5%       4,149,165
安同良           境内自然人                3.38%       4,000,000
全国社会保障基
金理事会转持一 国有法人                    2.97%       3,520,000          3,520,000
户
岳阳市非税收入
                 国有法人                  1.42%       1,682,000
征收管理局
魏满凤           境内自然人                  1%        1,188,800
江苏能源物资有
                 境内非国有法人            0.77%         906,742
限公司
陈创鸿           境内自然人                0.69%         816,000
王槐茂           境内自然人                0.67%         794,398
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类          数量
广东恒润华创实业发展有限公司                                             25,400,000 人民币普通股          25,400,000
中国医药工业有限公司                                                      8,350,000 人民币普通股             8,350,000
岳阳市财政局                                                              4,149,165 人民币普通股             4,149,165
安同良                                                                    4,000,000 人民币普通股             4,000,000
岳阳市非税收入征收管理局                                                  1,682,000 人民币普通股             1,682,000
魏满凤                                                                    1,188,800 人民币普通股             1,188,800
江苏能源物资有限公司                                                       906,742 人民币普通股               906,742
陈创鸿                                                                     816,000 人民币普通股               816,000
王槐茂                                                                     794,398 人民币普通股               794,398
浙江物产中大元通集团股份有限
                                                                           751,407 人民币普通股               751,407
公司
上述股东关联关系或一致行动的      上述股东中岳阳市非税收入征收管理局和岳阳市财政局之间存在关联关系，属于《上市
说明                              公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                         湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
参与融资融券业务股东情况说明
                               无。
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                        湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
                    期末余额          期初余额
     报表项目                                           变动比率    变动原因
                    （或本期金额）    （或上期金额）
                                                                    主要原因系公司本期支付了湖北天
     货币资金         5,727,027.98      15,320,804.58    -62.62%
                                                                    润的诉讼款项 2500 万元。
     应收票据              0             500,000.00      -100.00%   票据到期。
                                                                    本期收回广东广之盈贸易有限公司
     应收账款         2,347,082.17      4,212,691.14     -44.29%
                                                                    欠款。
                                                                    公司本期收回了部分资产处置款，并
     其他应收款       3,022,863.39      5,859,594.41     -48.41%
                                                                    对无法收回的余款确认了损失。
     存货                  0            11,580,746.86    -100.00%   本期出售了所有的库存煤。
     应付票据              0            2,900,000.00     -100.00%   本期 290 万的承兑汇票到期。
                                                                    主要原因系公司本期支付了湖北天
     应付账款         10,122,502.60     37,863,141.41    -73.27%
                                                                    润的诉讼款项 2500 万元。
     预收款项         2,568,934.99      4,568,934.99     -43.77%    期初预收款本期实现了销售。
                                                                    本期处理了库存煤形成的税费的增
     应交税费         2,911,296.88      1,812,695.63      60.61%
                                                                    加。
     营业收入         13,434,102.62     18,145,135.31    -25.96%    本期煤炭贸易收入减少所致。
                                                                    本期煤炭贸易收入减少，成本相应减
                                                                    少，该贸易毛利率低，该部分成本占
     营业成本         5,642,979.87      10,976,874.88    -48.59%
                                                                    营业成本比重大，故下降幅度较营业
                                                                    收入大。
                                                                    公司本期没有银行借款，相应减少了
     财务费用          -28,559.63        52,154.27       -154.76%
                                                                    利息支出。
                                                                    本期由于部分资产处置款无法收回
     净利润           1,547,280.72      5,206,244.72     -70.28%    确认了损失及未享受税收减免政策
                                                                    所致。
     经 营 活动产
                                                                    主要原因系本期全部归还了与湖北
     生 的 现金流    -11,844,556.68     3,755,594.53     -415.38%
                                                                    天润煤炭运销有限公司诉讼款所致。
     净额
                                                             湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
不适用。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
             承诺事项                   承诺方         承诺内容          承诺时间          承诺期限     履行情况
股改承诺
                                                    自受让之日起
                                                    三十六个月内，
                                                    不转让或者委
                                                    托他人管理其
                                                    本次发行前已
                                     广东恒润华创
收购报告书或权益变动报告书中所作承                  持有的发行人      2010 年 09 月 08
                                     实业发展有限                                        36 个月      已履行完毕
诺                                                  股份，也不由发 日
                                     公司
                                                    行人收购该部
                                                    分股权，自 2010
                                                    年 9 月 8 日至
                                                    2013 年 9 月 7
                                                    日止。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     不适用
（如有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -67.92%    至                         -51.88%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                          160    至
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                  498.73
                                            公司 2013 年较上年业绩变动的原因主要系：1、由于受市场行情变化的影
业绩变动的原因说明                          响，导致公司处置合成氨尿素设备款 252 万元无法收回，本年度确认损失。
                                            2、公司本年度未享受税收减免优惠政策。
                                                        湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                              5,727,027.98                         15,320,804.58
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                                                     500,000.00
    应收账款                                              2,347,082.17                          4,212,691.41
    预付款项                                              1,696,603.08                          1,561,476.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            3,022,863.39                          5,859,594.41
    买入返售金融资产
    存货                                                                                       11,580,746.86
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                             12,793,576.62                         39,035,313.39
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                            476,000.00                           476,000.00
                         湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产               1,769,835.76                          1,414,326.17
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             108,192,049.50                        113,422,233.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产           134,242.09                           134,242.09
    其他非流动资产
非流动资产合计           110,572,127.35                        115,446,801.26
资产总计                 123,365,703.97                        154,482,114.65
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                                     2,900,000.00
    应付账款              10,122,502.60                         37,863,141.41
    预收款项               2,568,934.99                          4,568,934.99
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           7,016,220.13                          8,289,438.11
    应交税费               2,911,296.88                          1,812,695.63
    应付利息
    应付股利                 286,123.31                           286,123.31
    其他应付款             7,951,358.52                          9,086,889.18
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                            湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                                 30,856,436.43                          64,807,222.63
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                                         0.00                                   0.00
负债合计                                                     30,856,436.43                          64,807,222.63
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                     118,400,000.00                         118,400,000.00
     资本公积                                               137,188,608.96                         135,901,514.16
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                                55,127,713.34                          55,127,713.34
     一般风险准备
     未分配利润                                             -218,207,054.76                        -219,754,335.48
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                   92,509,267.54                          89,674,892.02
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                                 92,509,267.54                          89,674,892.02
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                            123,365,703.97                         154,482,114.65
计
法定代表人：赖淦锋                       主管会计工作负责人：沈洁坤                       会计机构负责人：周瑛
2、母公司资产负债表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司
                                                                                                          单位：元
                  项目                           期末余额                               期初余额
                             湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
    货币资金                   5,699,592.69                         15,292,674.82
    交易性金融资产
    应收票据                                                          500,000.00
    应收账款                   1,045,000.04                          2,910,609.28
    预付款项                   1,696,603.08                          1,561,476.13
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 3,022,863.39                          5,859,594.41
    存货                                                            11,580,746.86
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                  11,464,059.20                         37,705,101.50
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              30,476,000.00                         30,476,000.00
    投资性房地产
    固定资产                   1,748,248.44                          1,224,610.65
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                 108,192,049.50                        113,422,233.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计               140,416,297.94                        145,122,843.65
资产总计                     151,880,357.14                        182,827,945.15
流动负债：
                                   湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                                                               2,900,000.00
    应付账款                          9,975,457.64                        37,716,096.45
    预收款项                        39,692,471.57                         41,551,127.35
    应付职工薪酬                      6,947,014.49                         8,236,663.62
    应交税费                          2,672,294.77                         1,573,693.52
    应付利息
    应付股利                           286,123.31                           286,123.31
    其他应付款                        7,951,358.52                         9,086,889.18
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        67,524,720.30                        101,350,593.43
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                0.00                                 0.00
负债合计                            67,524,720.30                        101,350,593.43
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）             118,400,000.00                        118,400,000.00
    资本公积                       136,179,661.54                        134,892,566.74
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                        55,127,713.34                         55,127,713.34
    一般风险准备
    未分配利润                     -225,351,738.04                      -226,942,928.36
    外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计        84,355,636.84                         81,477,351.72
负债和所有者权益（或股东权益）总   151,880,357.14                        182,827,945.15
                                                            湖南天润实业控股股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
计
法定代表人：赖淦锋                       主管会计工作负责人：沈洁坤                       会计机构负责人：周瑛
3、合并本报告期利润表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司
                                                                                                        单位：元
                  项目                           本期金额                               上期金额
一、营业总收入                                                4,185,376.00                          4,984,363.80
       其中：营业收入                                         4,185,376.00                          4,984,363.80
二、营业总成本                                                5,131,194.49                          3,532,289.94
       其中：营业成本                                         1,653,415.29                          2,560,257.81
             营业税金及附加                                     234,381.05                           224,036.66
             管理费用                                           716,930.69                           747,835.80
             财务费用                                             -3,162.54                              159.67
             资产减值损失